## Pengaruh Theory Planned Behavior terhadap Keputusan Menabung di Rekening Syariah
Doni Irawan,  Prima Widhi N., Richard Sagiman, Soesilo Nugroho
School of Business and Economics Universitas Prasetiya Mulya JL. RA. Kartini (TB Simatupang), Cilandak Barat Jakarta Selatan, Jakarta 12430 Indonesia.
Corresponding author: doniirawan01@gmail.com

## Abstrak
Studi  ini  menggunakan  model  Theory  Planned  Behavior  (Icek  Ajzen,  1985)  dalam meneliti  keputusan  menabung  di  rekening  Tabungan  Syariah.  Penelitian  dilakukan  kepada responden di berbagai wilayah di Indonesia. Dalam penelitian ini terlihat bahwa sikap terhadap perilaku  menabung  di  tabungan,  norma  subyektif  dan  persepsi  kendali  perilaku  berpengaruh positif terhadap intensi menabung di  tabungan  syariah. Intensi dan  perceived behavior  control mempengaruhi  secara  positif  terhadap  perilaku  menabung  di  tabungan  syariah.  Implikasi managerial  dari  studi  ini  adalah  pentingnya  meningkatkan  pemahaman  masyarakat  terhadap kebaikan    perbankan  syariah  serta  membuat  lebih  banyak  kemudahan  bagi  masyarakat  untuk menabung di rekening syariah.

## Abstract
This  study  use  Theory  planned  Behavior  (Icek  Ajsen,1985)  to  investigate  the  use  of Sharia  saving  account.  The  respondents  of  this  survey  was  scattered  in  several  areas  in Indonesia.  This  research  showed  that  attitude  toward  sharia  saving  account  and  perceived behavior  control  has  significant  influence  toward    intention  of  saving  in  sharia  account,  while subjective norms has less influence. The intention together with perceived behavior control has positive influence to actual behavior. The managerial implication of this study is the importance to  increase  awareness  of  sharia  saving  account  and  create  more  easy  for  people  to  open  dan saving in sharia account.
Kata Kunci : Syariah, TPB, Islamic Banking
Vol. 3. No. 1,  2020

## 1 Pendahuluan
Sejarah  Perbankan  Syariah  di  Indonesia  dimulai  sejak  tahun  1991  yaitu  dengan berdirinya  Bank  Muamalat  Indonesia  sebagai  bank  syariah  pertama  di  Indonesia.    Pada  tahun 1992  pemerintah  menerbitkan UU  No.  7  Tahun  1992 tentang  Perbankan  -  Bank  Umum  dapat beroperasi  dengan  prinsip  bagi  hasil,  sehingga  Indonesia  memasuki  era  sistem dual  banking . Berdasarkan Laporan  Profil  Industri  Perbankan  (LPIP)  Maret  2019 yang  diterbitkan  oleh  OJK, jumlah  Bank  Syariah  per  Maret  2019  adalah  14  Bank,  dengan  jumlah  jaringan  kantor  12.070 kantor,  terbanyak  adalah office  channeling atau  layanan  perbankan  Syariah  di  kantor  cabang konvensional.
Perbankan Syariah menunjukkan pertumbuhan dari waktu ke waktu, namun market share nya  masih  sangat  kecil  jika  dibandingkan  dengan  perbankan  konvensional.  Menurut  data Statistik Perbankan  Indonesia Maret  2019 , total  aset  perbankan Syariah adalah 5.8% dari total aset perbankan di  Indonesia, dan dana pihak ketiga (DPK) adalah 6.6% dari DPK perbankan di Indonesia. Jika dilihat lebih lanjut dari DPK tersebut, market share Tabungan Syariah baru 0.7% saja  dibandingkan  tabungan  konvensional.  Hal  ini  merupakan  fakta  yang  menarik  mengingat 87.18%  penduduk  Indonesia  adalah  muslim  ( Hasil  sensus  penduduk  2010 ),  dan  Indonesia disebut – sebut sebagai negara dengan populasi muslim terbesar di dunia ( Pew Research Center 2015 ).  Negara  dengan  peringkat  Islamic  Finance  Country  Index  (IFCI)  tertinggi  tahun  2017 adalah Malaysia, diikuti oleh Iran dan Saudi Arabia, sedangkan Indonesia berada di peringkat ke – 7 (tujuh).
Pada tanggal 30 September 2016, Presiden Republik Indonesia, Joko Widodo menerima penghargaan  Global  Islamic  Finance  Leadership  Award  2016  dari  Global  Islamic  Finance Awards (GIFA) atas perannya mempromosikan keuangan syariah di Indonesia. Pada kesempatan tersebut  Bapak  Presiden  menyampaikan  bahwa  “Jakarta  merupakan  ibu  kota  negara  Indonesia, negara  berpenduduk  muslim  terbesar  di  dunia,  sehingga  seharusnya  mampu  menjadi  pusat ekonomi  dan  keuangan  internasional  berbasis  syariah  (Jakarta  International  Islamic  Financial Centre)”. Pada tanggal 14 Mei 2019 Bapak Presiden Joko Widodo meluncurkan masterplan atau peta  jalan  ekonomi  syariah  Indonesia  2019-2024  di  Kementerian  Perencanaan  Pembangunan Nasional (PPN/Bappenas). Ekonomi syariah dinilai memiliki potensi besar di tingkat  global  di mana  menurut  pemaparan  Bappenas  akan  mencapai  3  triliun  dolar  AS  pada  tahun  2023. (www.liputan6.com). Pada  salah  satu  laman  Bank  Indonesia  disampaikan  bahwa  perbankan
syariah  adalah  alternatif  sistem  perbankan  yang  kredibel  dan  dapat  dinimati  oleh  seluruh golongan  masyarakat  Indonesia  tanpa  terkecuali.    Karakteristik  sistem  perbankan  syariah yang   beroperasi  berdasarkan  prinsip  bagi  hasil  memberikan  alternatif  sistem  perbankan  yang saling  menguntungkan  bagi  masyarakat  dan  bank,  menonjolkan  aspek  keadilan  dalam bertransaksi, investasi  yang beretika, mengedepankan nilai-nilai  kebersamaan dan persaudaraan dalam  berproduksi,  dan  menghindari  kegiatan  spekulatif  dalam  bertransaksi  keuangan. (www.bi.go.id/id/perbankan/syariah)
Dengan  keunggulan  perbankan  syariah,  potensi  yang  sedemikian  besar,  studi  ini  akan meneliti bagaimana pengaruh  faktor – faktor dalam Theory Planned Behavior (Icek Ajzen 1985, 1991) mempengaruhi  keputusan  masyarakat  dalam  menggunakan  produk  perbankan  syariah, dimulai dari keuangan pribadi yang paling sederhana yaitu tabungan.

## 2 Tinjauan Pustaka dan Pengembangan Hipotesa

## 2.1 Perbankan Syariah
Menurut UU  No  21  tahun  2008, Perbankan  Syariah  adalah  segala  sesuatu  yang menyangkut  tentang  Bank  Syariah  dan  Unit  Usaha  Syariah,  mencakup  kelembagaan,  kegiatan usaha,  serta  cara  dan  proses  dalam  melaksanakan  kegiatan  usahanya.  Masih  menurut  UU  21 tahun 2008, prinsip syariah adalah prinsip hukum Islam dalam kegiatan perbankan berdasarkan fatwa  yang  dikeluarkan  oleh  lembaga  yang  memiliki  kewenangan  dalam  penetapan  fatwa  di bidang syariah.
Perbankan  syariah  memiliki  karakter  yang  berbeda  dengan  perbankan  konvensional. Prinsip dasar operasional bank syariah adalah:  1) tidak menerapkan sistem bunga ( riba ), tetapi sistem loss  and  profit  sharing (bagi  hasil),  2)  menekankan  pada  pengembangan  sektor  riel,  3) hanya membiayai investasi yang halal, 4) tidak hanya berorientasi pada keuntungan,  tetapi juga berorientasi  pada falah ,  5)  hubungan  antara  bank  syariah  dan  nasabah  dibangun  atas  dasar kemitraan  ( ta’awun ),  dan  6)  seluruh  produk  dan  operasional  bank  syariah  didasarkan  pada syariat. (Ahmad Subekan, bppk.kemenkeu.go.id)

## Sistem bagi hasil
Bank  syariah  tidak  menetapkan  tingkat  bunga  tertentu    bagi  para  penabung  dan  para  debitur, melainkan  membagi  hasil  (keuntungan  dan  kerugian).  Kelemahannya,    sebagian    masyarakat
seolah  berada  dalam  ketidakpastian  terhadap  keuntungan  yang  akan  diperoleh  apabila  mereka menabung di bank syariah. Demikian juga para debitur, tidak mendapatkan beban bunga dengan nilai nominal yang tetap apabila mereka mengambil kredit atau pinjaman pada bank syariah.

## Penekanan pada sektor riel
Karena  bunga adalah haram, maka strategi bank syariah  untuk menghasilkan keuntungan adalah pengembangan  sektor  riel  untuk  dibiayai  atau  jual  beli  untuk  memenuhi  kebutuhan  konsumsi nasabah.  Penekanan  pada  investasi  sektor  riel  ini  berdampak  sangat  positif  bagi  pertumbuhan ekonomi masyarakat pada umumnya.

## Hanya membiayai investasi yang halal
Bank syariah tidak hanya melihat  faktor keuntungan, namun juga faktor kehalalan bidang usaha yang akan dibiayai. Bidang usaha yang haram tidak akan dapat dibiayai dari bank syariah.

## Ti dak hanya berorientasi keuntungan tapi juga falah
Falah  memiliki  arti  yang  luas,  yakni  kebaikan  hidup  di  dunia  dan  akhirat,  bukan  hanya  untuk bank syariah bersangkutan, tetapi juga bagi nasabahnya, sehingga dalam menjalankan bisnisnya bank berusaha agar bank dan nasabah sama-sama mendapatkan manfaat atau keuntungan.

## Hubungan antara bank syariah dan nasabah dibangun atas dasar kemitraan (ta’awun).
Dengan  hubungan  kemitraan  maka  tidak  ada    pihak  yang  merasa  dieksploitasi  oleh  pihak  lain. Bank  tidak  tereksploitasi  untuk  membayar  bunga  simpanan  kepada  nasabah  dengan  imbalan pasti.  Imbalan  yang  diberikan  oleh  bank  adalah  sesuai  keuntungan  yang  diperoleh  bank  dalam mengelola  dana.  Nasabah  juga  tidak  tereksploitasi  membayar  bunga  pinjaman  dalam  jumlah tertentu.  Nasabah dan bank syariah  saling menolong dan bekerja sama (ta’awun).
Seluruh produk dan operasional bank syariah didasarkan pada syariat .
Produk  bank  syariah  harus  halal,  demikian  juga  operasional  bank  syariah  harus  sesuai  dengan syariat  Islam,  misalnya  pelayanan  dan  pakaian  pegawai  bank  Islam.  Untuk  memastikan  hal  itu bank syariah memiliki Dewan Pengawas Syariah.

## 2.2 Simpanan Syariah
Akad atau perikatan  yang digunakan menghimpun dana masyarakat adalah akad Wadi'ah Yad Adh-Dhamanah dan Mudharabah .
Akad  Wadiah  Yad  Adh-Dhamanah adalah  akad  penitipan  barang  dimana  pihak  yang dititipi  boleh  memanfaatkan  barang/uang  tersebut,  namun  harus  menjaga  keutuhannya.  Bila usaha  pengelolaan  uang  memperoleh  keuntungan,  hasilnya    sepenuhnya  milik  bank,  nasabah tidak berhak, namun biasanya bank memberikan bonus kepada nasabah secara suka rela.
Akad  mudharabah adalah  perjanjian  kerja  sama  antara shohibul  mal (nasabah/penyedia dana) dengan mudharib (pihak bank/pengelola).  Jika usaha  dari kerja sama tersebut membawa hasil, akan dibagi sesuai kesepakatan tingkat bagi hasil yang disebut nisbah.

## 2.3 Theory of Planned Behavior (TPB)
Menurut  theory  of  planned  behavior  (TPB), intensi (intention) untuk  berperilaku  dapat diprediksi  dari sikap (attitude ) terhadap  tindakan  tersebut, norma  subjective (subjective norms) , dan persepsi atas kendali perilaku (perceived behavior control ). Intensi sebagai faktor motivasi  bersama  dengan  kemampuan (ability) yaitu  kendali  perilaku  akan  mempengaruhi perilaku nyata seseorang (Ajzen 1985, 1991).

## 2.2.1. Attitude Toward Behavior (sikap terhadap perilaku)
Sikap  terhadap  perilaku  adalah  tanggapan  atau  penilaian  seseorang  terhadap  suatu pertanyaan perilaku (setuju – tidak setuju, atau suka – tidak suka ). Menurut Ajzen dan Fishbein (2005) , ketika seseorang memiliki minat tertentu, meyakini, dan  berpegang teguh pada sikapnya, maka  orang tersebut akan berperilaku sesuai dengan sikap nya.
Sikap  terhadap  perilaku  dipengaruhi  oleh  keyakinan  perilaku  ( behavioral  belief) yaitu keyakinan akan hasil dari suatu perilaku dan penilaian terhadap hasil perilaku tersebut (Hidayat dan Nugroho 2010). Keinginan seseorang untuk  menampilkan sebuah perilaku tergantung pada penilaian  seseorang,  apakah  mereka  memiliki  penilaian  positif  (bermanfaat,  penting, menyenangkan,  dan  sebagainya)  atau  memiliki  penilaian  negatif  (menganggu,  tidak  penting, malas,  dan  sebagainya).  Dengan  kata  lain,  individu  yang  yakin  bahwa  sebuah  perilaku membawa  hasil  yang  positif,  maka  ia  akan  memiliki  sikap  yang  positif,  begitu  juga  sebaliknya (Arum dan Mangkunegara 2010).
Beberapa  penelitian  menunjukkan  bahwa  keyakinan  religius  mempengaruhi  sikap  seseorang terhadap penggunaan produk dan layanan  Islamic Banking (Abdul dan Masood 2012, Gait  dan Worthington 2008). Oleh karena itu hipotesa kami adalah :
H 1 : Attitude (sikap) memiliki pengaruh positif terhadap intensi menabung di  tabungan syariah .
Vol. 3. No. 1,  2020

## 2.2.2. Subjective Norm (norma subyektif)
Menurut Ajzen dan Fishein (1988) norma subyektif adalah tekanan sosial yang diterima oleh individu (normative  belief) , dan dipengaruhi juga adalah motivasi  untuk  memenuhi  norma tersebut (motivation to comply) . Norma subyektif  membentuk perilaku individu . Apabila orang lain  setuju  pada  perilaku  yang  ditunjukkan  individu,  maka  perilaku  ini  akan  dilakukan  terus menerus karena individu merasa bahwa perilaku yang dilakukan dapat diterima oleh masyarakat. Namun apabila perilaku yang ditunjukkan tidak diterima oleh orang lain, maka hal tersebut tidak akan diulangi lagi oleh individu (Agustiantono 2012).
Normative  belief  (keyakinan  normatif) adalah harapan-harapan  dari  individu  yang menjadi panutan ataupun  kelompok penting yang menyetujui atau menolak perilaku aseseorang (Ajzen 1991), atau didefinisikan juga sebagai keyakinan individu terhadap tekanan sosial dimana individu  atau  kelompok  tertentu  berpikir  bahwa  ia  harus  atau  tidak  harus  melakukan  perilaku (Pookulangara et al 2011).
Motivation  to  Comply adalah  dorongan  atau  kemauan  seseorang  untuk  memenuhi harapan orang-orang  yang dianggap penting  dengan segala pertimbangan  dan resiko  yang akan dihadapi,  yang mana akhirnya mempengaruhi intensi mereka (Yogatama 2013).
Dengan demikian  hipotesa kami adalah :
H 2 :  Subjective  norm  memiliki  pengaruh  positif  terhadap  keputusan  menabung  di  tabungan syariah.

## 2.2.3 Perceived Behavioral Control (Persepsi terhadap kendali perilaku)
Perceived  Behavioral  Control adalah  persepsi  seseorang  terhadap    didefnisikan  sebagai kemudahan  atau  kesulitan  melaksanakan  suatu  perilaku (Ajzen  1991,  Yogatama  2013) .  Hal  ini dipengaruhi  oleh  keyakinan  kendali  ( Control  belief) yaitu    keyakinan  individu  tentang keberadaan  hal-hal  yang  mendukung  atau  menghambat  perilakunya  dan  persepsi  individu tersebut    tentang  seberapa  kuat  hal-hal  tersebut  mempengaruhi  perilakunya (Hidayat  dan Nugroho  2010). Seseorang  akan  merasa  mudah  untuk  melakukan  sesuatu  apabila    memiliki dukungan  yang  kuat  atas  perilakunya.  Dukungan  yang  dimaksud  adalah  adanya  sumber  daya yang  cukup,  kemauan,  waktu,  kesempatan,  dan  sebaliknya.  Makin  kuat  persetujuan  seseorang terhadap suatu perilaku  dan makin kuat norma subyektif, serta   kendali perilaku , maka makin kuat juga intensi seseorang untuk melakukan perilaku tertentu (Ajzen, 1991) oleh karena hipotesa kami adalah :
H 3 :Perceived  Behavior  Control    memiliki  pengaruh  postif    terhadap  intensi    menabung  di tabungan syariah
H 4 : Perceived Behavior Control memiliki pengaruh positif terhadap tindakan nyata  menabung di tabungan syariah

## 2.2.4. Intention (intensi)
Intensi adalah rencana dan motivasi untuk melakukan sesuatu. Intensi adalah indikasi mengenai seberapa keras  seseorang bersedia mencoba, atau  seberapa besar merencanakan untuk  berusaha berperilaku  tertentu.  Makin  besar  intensi  untuk  berperilaku,  maka  makin  besar  kemungkinan perilaku  itu  terlaksana. (Ajzen  1991). Intensi  dipengaruhi  oleh attitude  toward  behavior, subjective norms, dan perceived behavior control. Hipotesa kami adalah :
H5: Intention memiliki pengaruh positf terhadap tindakan nyata menabung di tabungan syariah

## 3 Metodologi Penelitian
Studi dilakukan dengan melakukan survey menggunakan kuesioner elektronik yang diisi oleh  529  responden  di  berbagai  wilayah  di  Indonesia.  55%  responden  berdomisili  di    Jakarta, Depok,  Bogor,  Tangerang  (Jabodetabek,  n=291),  27%  berdomisili  di  Pulau  Jawa  -  non Jabodetabek (n=144), dan 18% berdomisili di luar Pulau Jawa (n=94). Jenis kelamin responden 37%  adalah  pria  (n=197)  dan  63%  adalah  wanita  (n=332).  Usia  responden  3%  berusia  17-22 tahun (n=27),  66% berusia 23-38 tahun (n=347), 27% berusia 39-54 tahun (n=145), 4% berusia >  54  tahun  (n=23).  Dari  sisi  pendidikan,  2%  adalah  pelajar  dan  mahasiswa  (n=11),  78% karyawan,  (n=410), 9% wirasusaha (n=50), 6% tidak bekerja & pensiunan (n=32), dan bidang pekerjaan  lainnya  5%  (n=26).  Dari  tingkat  pendidikan,  SMA  sebanyak  3.7%(n=20),  Diploma dan S1 sebanyak 88.5% (n=468),  S2 dan S3 sebanyak 7.4% (39%), dan lainnya 0.4% (n=2) .
Kuesioner  dibagi  menjadi  2  bagian,  bagian  pertama  adalah  demogragrafi,  dan  bagian  2 adalah 20 pertanyaan terstruktur (M.H. Warsame, E.M. Ireri, 2016), dengan menggunakan skala likert 1 sampai dengan 7. Hasil dari kuesioner diolah menggunakan SPSS.

## Model Penelitian
Model penelitian dalam studi ini sebagai berikut :

## Gambar 3.1 Model penelitian
4 Hasil Analisis Data dan Pembahasan

## 4.1 Hasil Penelitian

## 4.1.1 Statistik Deskriptif
Data  yang  telah  diperoleh  melalui  kuesioner  elektronik  yang  telah  diisi  oleh  responden selama  penelitian  berlangsung  yang  kemudian  dianalisis  dan  disajikan  dalam  bentuk  deskripsi data  dari  masing-masing  variable. Perhitungan  untuk  analisis  deskripsi  data  ini  menggunakan bantuan Program IBM SPSS Statistik versi 25 disajikan sebagai berikut :
Descriptive Statistics N Minimum Maximum Mean Std. Deviation Attitude toward behavior 529 2.00 7.00 6.0652 1.01900 Subjective Norms 529 2.00 7.00 5.6555 1.15687 Perceived Behavioral Control 529 2.00 7.00 5.9792 .89469 Intention 529 2.00 7.00 5.9584 1.18063 Actual behavior 529 2.00 7.00 5.9584 1.05646 Valid N (listwise) 529 Tabel 3-1 Statistik Deskriptif

## 4.2 Analisis Data

## 4.2.1 Hasil Uji Prasyarat Analysis
Tabel  4-2  menggambarkan  hasil  analisis  faktor  dan  analisis  reliabilitas  masing-masing variabel. Analisis faktor dilakukan pada semua 17 item dalam kuesioner. Analisis faktor loading dilakukan  dengan  rotasi  varimax  diterapkan  dan  Kaiser-Meyer-Olkin  (KMO).  Analisis
H 3

## Attitude toward behavior
Sikap terhadap perilaku menabung di tabungan syariah
Perceived behavior control Persepsi kendali perilaku menabung di tabungan syariah
H 1
H 2 Subjective norm Norma Subyektif terhadap menabung di tabungan syariah
H 4 H 5 Actual behavior
Perilaku menabung di tabungan syariah
Intention Intensi menabung di tabungan syariah
reliabilitas juga dilakukan untuk menilai apakah skala yang digunakan dalam kuesioner itu dapat diandalkan (Hair et al. 1998).
Kode Attribut Factor Loading Mean±SD Composite Reliability Actual Usage AU1 Saya  memiliki  Tabungan  Syariah  karena Tabungan  Syariah  adalah  pilihan  terbaik  untuk menabung. 0,917  5,96 ± 1,06 0,864 AU2 Karena  Tabungan  Syariah  akan  disalurkan kepada  kegiatan  usaha  yang  halal,  saya  akan menggunakan  Tabungan  Syariah  berapapun keuntungan yang saya 0,880 AU3 Tabungan Syariah adalah media yang terpercaya untuk menyimpan uang pribadi saya. 0,877 Intention INT1 Saat  ini  saya  berniat  menggunakan  Tabungan Syariah 0,953  5,96 ± 1,18 0,956 INT2 Saya  berencana  akan  terus  menggunakan Tabungan Syariah. 0,963 INT3 Untuk menabung / menyimpan uang, saya akan menggunakan Tabungan Syariah 0,961 Attitude toward behavior ATT1 Memiliki  Tabungan  Syariah  adalah  keputusan yang bijak. 0,932  6,06 ± 1,02 0,927 ATT2 Menabung di Tabungan Syariah adalah gagasan yang baik. 0,924 ATT3 Saya senang memiliki Tabungan Syariah. 0,920 ATT4 Tabungan  Syariah memberikan  keuntungan  bagi hasil yang lebih seimbang / adil bagi kedua belah pihak  (Bank  dan  Nasabah)  dan  menghilangkan unsur riba 0,853 Subjective Norms SN1 Sebagian  besar  orang  yang  saya  hargai  akan berpikir saya memiliki Tabungan Syariah 0,898  5,65 ± 1,16 0,936 SN2 Sebagian  besar  orang  yang  saya  hargai menginginkan saya akan menggunakan Tabungan Syariah 0,929 SN3 Keluarga  yang  saya  hargai  akan  berpikir  bahwa memiliki  Tabungan  Syariah  adalah  keputusan yang bijak. 0,905 SN4 Orang-orang  yang  pendapatnya  saya  hargai akan  lebih  senang  jika  saya  memiliki  Tabungan Syariah 0,932 Perceived Behavioral Control PBC1 Saya dapat membuka Tabungan Syariah. 0,857  5,98 ± 0 ,89 0,842 PBC2 Saya  memiliki  pengetahuan  yang  cukup  untuk menggunakan Tabungan Syariah. 0,817 PBC3 Jika  diberikan  pemahaman  yang  cukup,  akan lebih mudah bagi saya untuk menggunakanTabungan Syariah. 0,842 PBC4 Tabungan Syariah tidak menimbulkan kerugian 0,805
Tabel 3-2 Perhitungan Konstruk dan Composite Reliability (N = 529)
Semua  pertanyaan  kuisioner  penelitian  ini,  memiliki  faktor  load  lebih  besar  dari  0,40 seperti  yang  ditunjukkan  pada  Tabel  1.  Hal  ini  sesuai  dengan  yang  disarankan  oleh  Stevens (1996) dan dengan demikian semua konstruk dipertahankan dalam model penelitian ini.  Dalam rangka  menguji  analisis  jalur,  kami  melakukan  perhitungan composit  reliability untuk
mendapatkan  nilai  representatif  rata-rata  untuk  konstruk  utama.  Reliabilitas  komposit  melewati nilai yang disarankan 0,7 seperti yang disarankan oleh Hulland (1999). Dengan demikian sampel penelitian  telah  menunjukkan  konsistensi  dan  reliability  untuk  mengukur  konstruk  masing- masing.

## 4.2.2 Hasil Uji Hipotesis Penelitian
Tabel  4-4    menggambarkan  hasil  analisis  regresi  berganda  (R2)  yang  melibatkan  hubungan antara Attitude,  Subjective  Norms,  Perceived  Behaviour  Control dan  Intensi  Penggunaan tabungan Syariah.
Indendent Variable Beta t Sig. (Constant) -0,475 -2.963 .003 Attitude 0.756 15.509 0.000 Subjective Norms 0.158 4.253 0.000 Perceived Behavioral Control 0.160 2.946 0.003 R 2 0,794 Adjusted R 2 0,793
Tabel 3-3 Analisis Regresi berganda untuk hubungan Attitude, Subjective Norms, Perceived Behavior Control terhadap Intensi
Dari  Tabel  4-4  diatas  dapat  dilihat  bahwa  R  square  adalah  0,793,  yang  berarti  bahwa  79,3% Intensi  untuk  memiliki  tabungan  syariah  dipengaruhi  oleh  faktor-faktor  dalam  TPB  (attitude, subjective  norms,  perceived  behavioural  control).  Selain  itu,  nilai  R  square  dan  nilai  R  square yang disesuaikan hampir serupa (R square yang disesuaikan berkurang hanya 0,001 poin).
Selanjutnya  Tabel  4-5    menggambarkan  hasil  analisis  regresi  berganda  (R2)  yang  melibatkan hubungan  antara Perceived  Behaviour  Control ,  Intensi  Penggunaan  tabungan  Syariah  terhadap aktual penggunaan tabungan syariah.
Indendent Variable Beta t Sig. (Constant) 0.161 1.163 .245 Perceived Behavioral Control 0.522 13.617 0.000 Intention 0.450 15.491 0.000 R 2 0,805 Adjusted R 2 0,804
Tabel 3-4 Analisis Regresi berganda untuk hubungan, Perceived Behavior Control dan Intensi terhadap Actual Usage (Kepemilikan Tabungan Syariah)
Dari  Tabel  4-5  diatas  dapat  dilihat  bahwa  R square adalah  0,805,  yang  berarti  bahwa  80,5% Aktual penggunaan/memiliki tabungan syariah dipengaruhi oleh faktor-faktor dalam intensi yang
Vol. 3. No. 1,  2020
sudah dibangun dan perceived behavioural control . Selain itu, nilai R square dan nilai R square yang disesuaikan hampir serupa (R square yang disesuaikan berkurang hanya 0,001 poin).
Hipotesis Hubungan antar variabel Beta Sig Diterima/ditolak H1 Attitude  Behavioural Intention 0.652 0.000 Diterima H2 Subjective Norm  Behavioural Intention 0.155 0.000 Diterima H3 Perceived Behavioural Control  Behavioural Intention 0.121 0.003 Diterima H4 Perceived Behavioural Control  Actual Usage 0.442 0.000 Diterima H5 Behavioural Intention  Actual Usage 0.503 0.000 Diterima
Tabel 3-5 Ringkasan status hipotesis
H1.  Pengaruh  Attitude  Toward  Behavior  Terhadap  Intensi  Untuk  Menggunakan  Tabungan Syariah
Berdasarkan  pengujian  hipotesis  dalam  penelitian  ini  didapatkan  hasil  yang menunjukkan bahwa variabel attitude toward behavior memiliki pengaruh positif yang signifikan terhadap intensi untuk menggunakan tabungan syariah (beta 0,652; sig < 0,05). Hal ini berarti bahwa  hipotesis  dalam  penelitian  ini  diterima  yang  berarti  adanya  pengaruh  positif  antara variabel attitude toward behavior terhadap intensi menggunakan tabungan syariah.
H2.  Pengaruh Subjective Norm Terhadap Intensi Untuk Menggunakan Tabungan Syariah Berdasarkan  pengujian  hipotesis,  maka  didapat  kesimpulan  bahwa  variabel subjective norm berpengaruh  pterhadap  intensi  untuk  menggunakan  tabungan  Syariah (beta  0,155;  sig  < 0,05) . Hal ini berarti hipotesis dalam penelitian ini diterima yang berarti adanya pengaruh positif antara subjective norm terhadap intensi menggunakan tabungan syariah.
H3.  Pengaruh Perceived  Behavioral  Control Terhadap  Intensi  Untuk  Mengunakan  Tabungan Syariah
Berdasarkan  pengujian  hipotesis  diatas,  maka  didapat  kesimpulan  bahwa  variabel perceived  behavioral  control memiliki  hubungan  positif  yang  berpengaruh  terhadap  intensi untuk menggunakan tabungan syariah (beta 0,121; sig < 0,05) .
Vol. 3. No. 1,  2020
H4.  Pengaruh Perceived  Behavioral  Control Terhadap  Aktual  Behaviour  Untuk  Mengunakan Tabungan Syariah
Berdasarkan  pengujian  hipotesis  diatas,  maka  didapat  kesimpulan  bahwa  variabel Perceived  Behavioral  Control memiliki  hubungan  positif  yang  berpengaruh  terhadap actual behaviour untuk menggunakan tabungan syariah (beta 0,442; sig < 0,05) .
H5. Pengaruh Intensi Terhadap Aktual Behaviour Untuk Mengunakan Tabungan Syariah Berdasarkan pengujian hipotesis diatas, maka didapat kesimpulan bahwa variabel intensi memiliki  hubungan  positif  yang  berpengaruh  terhadap actual  behaviour untuk  menggunakan tabungan syariah (beta 0,503; sig < 0,05) .

## 4. Keterbatasan penelitian.
Pada  studi  ini  terdapat  beberapa  limitasi  yaitu,  studi  ini  tidak  meneliti  perilaku  terkait keyakinan  ( behavioral-related  beliefs) .  Dalam  model  TPB, behavioral ,  normatif  dan control beliefs diperhitungkan  untuk    mengukur  dasar  kognifif  dari attitudes,  subjective  norms dan perception  of  behavior  control. Studi  ini  dilakukan  terhadap  responden  di  berbagai  wilayah  di Indonesia,  namun  tidak  secara  spesifik  menentukan  jumlah  responden  yang  cukup  untuk mewakili wilayah tersebut.

## 5. Kesimpulan
Studi pengaruh faktor Theory Planned Behavior terhadap perilaku menabung di tabungan syariah telah dilakukan pada responden di berbagai wilayah di Indonesia. Dari 5 (lima) hipotesa yang dibuat untuk  studi ini, disimpulkan bahwa sikap terhadap perilaku  menabung di  tabungan syariah (attitude  toward  behavior) berpengaruh  positif  terhadap  intensi  menabung  di  tabungan syariah, demikian juga dengan  norma subyektif (subjective norm) dan persepsi kendali perilaku ( perceived  behavior  control) .  Intensi  bersama  dengan perceived  behavior  control mempengaruhi secara positif  terhadap perilaku menabung di tabungan syariah.
Impilkasi  managerial  dari  temuan  ini  adalah  pentingnya  memberikan  literisasi  atau edukasi  yang  baik  kepada  masyarakat  untuk  memasarkan  dan  meningkatkan  nasabah  syariah sehingga masyarakat  mengetahui berbagai keunggulan kebaikan  perbankan syariah khususnya
tabungan  syariah.  Pengaruh  sosial  juga  sesuatu  yang  menguntungkan  bagi  pertumbuhan perbankan syariah. Perbankan Syariah juga harus menyediakan berbagai kemudahan masyarakat menabung di rekening syariah untuk mempengaruhi perceived behavior control , sehingga semua faktor tersebut mengarahkan perilaku nyata menabung di rekening syariah.

## Daftar Pustaka
Ajzen,  Icek  (1991), "The  theory  of  planned  behavior".  Organizational  Behavior  and  Human Decision Processes. 50 . 179–211 (1991)
Ajzen, Icek  (1985 ), From intentions to actions: A theory of planned behavior .
Badan Pusat Statistik (2010) Kewarganegaraan, suku bangsa, agama, dan bahasa sehari-hari penduduk Indonesia.
Bank Indonesia , Sekilas perbankan Syariah di Indonesia
https://www.bi.go.id/id/perbankan/syariah/Contents/Default.aspx
EdBiz Consulting ,  Global Islamic Finance Report 2017
Hair, J., Anderson, R., Tatham, R., and Black, W. (1998), Multivariate data analysis with readings, Englewood Cliffs, NJ: Prentice-Hall.
Hulland, J. (1999). Use of partial least squares (PLS) in strategic management research: a review of four recent studies. Strateg. Manag. J. 20 (2), 195–204.

## Kementerian Perencanaan Pembangunan Nasional/ Badan Perencanaan Pembangunan
Nasional, Masterplan  Ekonomi Syariah 2019 - 2024
Liputan6  (May  14 th ,  2019), Jokowi:  Ekonomi  Syariah  Berpotensi  Besar  di  Tingkat  Global https://www.liputan6.com/bisnis/read/3966038/jokowi-ekonomi-syariah-berpotensi- besar-di-tingkatglobal
Otoritas Jasa Keuangan. Konsep operasional Perbankan Syariah
https://www.ojk.go.id/id/kanal/syariah/tentang-syariah/Pages/Konsep-Operasional- PBS.aspx
Otoritas Jasa keuangan (2019), Laporan Profil Industri Perbankan Triwulan I 2019
Otoritas Jasa Keuangan (2016 ), Roadmap pengembangan Keuangan Syariah Indonesia 2017 – 2019
Pew Research Center (2019), The Countries with the 10 largest christian populations and the 10  largest  muslim  populations  https://www.pewresearch.org/fact-tank/2019/04/01/the- countries-with-the-10-largest-christian-populations-and-the-10-largest-muslim- populations/
Pew  Research  Center  (2010), https://www.pewforum.org/2010/11/04/muslim-population-of- indonesia/
Stevens,  J., ( 1996 ) .  Applied  Multivariate  Statistics  for  Social  Sciences.  Lawrence    Erlbaum, Mahwah,NJ.
Warsame, Muhammed dan Ireri, Edward, Does the theory of planned behavior (TPB) matter in Sukuk investment decision.