## JIUBJ
Jurnal Ilmiah Universitas Batanghari Jambi, 20(2), Juli 2020, 369-375 Lembaga Penelitian dan Pengabdian kepada Masyarakat universitas Batanghari Jambi ISSN 1411-8939 (Online) | ISSN 2549-4236 (Print) DOI 10.33087/jiubj.v20i2.919

## SPK Pemberian Pinjaman dalam Upaya Mengantisipasi Kredit Macet pada Anggota Koperasi Studi Kasus: KSP Warna Artha

## Imron
Universitas Bina Sarana Informatika Jl Kramat Raya No. 98, Jakarta Pusat, 10420 Correspondence email: imron.imr@bsi.ac.id
Abstrak. Koperasi  Simpan  Pinjam  adalah  salah  satu  jenis  koperasi  yang  ada  di  Indonesia  yang  mempunyai  kegiatan  utama adalah  menyediakan  jasa  penyimpanan  dan  pinjaman  dana  kepada  anggota  koperasi  dengan  tujuan  memajukan  kese jahteraan anggota pada khususnya dan masyarakat pada umumnya. Dari dasar tersebut, dapat diketahui bahwa koperasi mengandung dua unsur,  yaitu  unsur  ekonomi  dan  unsur  sosial  yang  berkaitan  satu  sama  lain.  Dikatakan  memiliki  unsur  ekonomi  karena  tujuan dari koperasi  itu sendiri adalah mencapai kesejahteraan anggota. Fasilitas pinjaman di KSP Warna Artha  memiliki resiko yang cukup  tinggi  yaitu  adanya  kredit  bermasalah  atau  kredit  macet.  Timbulnya  kredit  bermasalah  selanjutnya  dapat  megakibatkan kesulitan  dari  koperasi  tersebut.  Penelitian  ini  bertujuan  untuk  menganalisis  prosedur  pemberian  pinjaman  usaha  kecil  dan menengah  serta  pinjaman  karyawan.  Subjek  penelitian  ini  adalah  staf  karyawan  KSP  Warna  Artha  dan  anggota  KSP  Warna Artha.  Objek  penelitiannya  adalah  analisa  penentuan  pemberian  pinjaman  karyawan  pada  anggota  koperasi.  Data  yang dikumpulkan  dengan  metode  wawancara,  observasi  dan  dokumentasi  yang  selanjutnya  dianalisis  dengan  analisa  Deskriptif Kuantitatif. Hasil penelitian menunjukan bahwa prosedur pemberian pinjaman pada anggota koperasi telah dilaksanakan dengan baik  mulai  dari  pengajuan  perimintaan  pinjaman,  analisa  berkas  jaminan,  melakukan  survei,  mempelajari  berkas  pinjaman, sampai dengan pencairan kredit.
Kata kunci : SPK; KSP Warna Artha; Kredit Macet; Anggota Koperasi; Pinjaman
Abstract. Cooperative Savings and Loans is one type of cooperative in Indonesia that has the main activity is to provide storage services and loan funds to members of the cooperative with the aim of advancing the welfare of members in particular and society in general. From that base, it can be seen that cooperatives contain two elements, namely economic elements and social elements related to each other. It is said to have an economic element because the purpose of the cooperative itself is to achieve the welfare of members. The loan facility in the Artha Color cooperative has a high risk of non-performing loans or bad loans. The incidence of  further  problem  loans  may  result  in  difficulties  from  the  cooperative.  This  study  aims  to  analyze  the  procedure  of  granting small  and  medium  business  loans  and  employee  loans.  The  subjects  of  this  research  are  staff  of  Artha  Color  Cooperative employees and members of Artha  Color  Cooperative. The object  of his research is the analysis  of the determination of lending employees  to  members  of  the  cooperative.  The  data  collected  by  interview  method,  observation  and  documentation  are  then analyzed  by  Quantitative  Descriptive  Analysis.  The  results  showed  that  lending  procedures  to  members  of  the  cooperative  has been  well  implemented  starting  from  the  submission  of  loan  demand,  analysis  of  guarantee  files,  conducting  surveys,  studying loan files, to disbursement of credit.
. Keywords: DSS; KSP Warna Artha; Bad Kredit; Cooperative Members; Loans

## PENDAHULUAN
Koperasi  Simpan  Pinjam  adalah  salah  satu  jenis koperasi  yang  ada  di  Indonesia  yang  mempunyai kegiatan  utama  menyediakan  jasa  penyimpanan  dan pinjaman  dana  kepada  anggota  koperasi  dengan  tujuan memajukan  kesejahteraan  anggota  pada  khususnya  dan masyarakat  pada  umumnya.  Menurut  Siti  Masripah (2015:1) Koperasi adalah badan usaha yang beranggotakan orang-seorang atau badan hukum dengan melandaskan  kegiatannya  berdasarkan  prinsip  koperasi sekaligus  sebagai  penggerak  ekonomi  rakyat  yang berdasarkan asas kekeluargaan.
KSP Warna Artha adalah koperasi keuangan yang bergerak  dibidang  jasa  pelayanan  simpan  pinjam. Melayani  keanggotaan  meliputi  seluruh  wilayah  RI. Perkembangan dalam usaha koperasi sangat dipengaruhi oleh  banyaknya  debitur  yang  dimiliki.  Adapun  proses
peminjaman yang terjadi di KSP Warna Artha ditangani oleh petugas harian dengan persetujuan manager.
Setiap  petugas  melakuakan  survei  ke  setiap nasabah  yang  mengajukan  pinjaman  untuk  memperoleh data  pendukung  penilaian  kelayakan  nasabah.  Nasabah yang pengajuan pinjamannya disetujui wajib mengembalikan  pinjaman  denagan  tambahan  bunga sebesar  sesuai  keputusan  persetujuan  pinjaman  dari besar pinjaman yang di teima nasabah.
KSP  Warna  Artha  memiliki  kendala  dalam menjalankan  kegiatan  usahanya  karena  pihak  koperasi kesulitan dalam memilih nasabah yang layak mendapatkan  pinjaman,  hal  ini  disebabkan  oleh banyaknya  nasabah  yang  mengajukan  pinjaman  di koperasi  berkisar  antara  10  hingga  15  nasabah  setiap harinya.  Namun  tidak  semua  pengajuan  pinjaman  dari setiap  nasabah  tersebut  diterima,  dikarenakan  pihak
Imron, SPK Pemberian Pinjaman dalam Upaya Mengantisipasi Kredit Macet pada Anggota Koperasi Studi Kasus: KSP Warna Artha
koperasi  harus  menyesuaikan  dengan  taksasi  jaminan yang diserahkan ke pihak koperasi.
Selain  itu  pihak  koperasi  harus  memilih  nasabah yang  benar-benar  layak  diberikan  pinjaman,  agar penyaluran  dana  koperasi  kepada  nasabah  benar-benar tepat  sasaran  disesuaikan  dengan  kemampuan  setiap nasabah.  Untuk  menentukan  nasabah  tersebut  layak mendapatkan pinjaman dan benar-benar berhak mendapatkan  pinjaman,  pihak  koperasi  membutuhkan beberapa  data  pendukung  untuk  menabah  analisa pemilihan nasabah yang layak diberikan pinjaman.
Adapun  data  yang  dimaksud  adalah  ktp  nasabah dan  pasangan,  kartu  keluarga,  surat  nikah,  surat keterangan  usaha  atau  surat  keterangan  kerja,  slip  gaji apabila  nasabah  seorang  karyawan.  Selain  itu  ada  data tambahan  sebagai  jaminan  untuk  mengcover  pinjaman nasabah tersebut.
Pemberian  pinjaman  diterapkan  mulai  dari  calon nasabah  mengajukan  permohonan  pinjaman  dengan menyertai kelengkapan data nasabah. Prosedur pemberian  pinjaman  ada  beberapa  tahapan  yaitu  : pengajuan  permohonan  dengan  ketentuan  umumnya, peninjauan  lokasi  kerja  dan  tempat  tinggal,  analiasa kelayakan  berkas  pinjaman,  keputusan  kredit  yang dilakukan.
Penentuan  kelayakan  pinjaman  dikomitekan dengan  melibatkan  beberapa  pihak  yaitu  :  sales marketing,  analis  kredit,  kepala  bagian,  manager pinjaman,  pemutus  pinjaman.  Pencairan  pinjaman dilakukan oleh kasir sebagai penanggungjawab keuangan koperasi. Bagian – bagian yang terlibat dalam pemberian  kredit  yaitu  pegawai  fungsional,  bagian keuangan  dan  bagian  pembukuan  yang  didukung  oleh beberapa formulir seperti aplikasi permohonan pinjaman, perjanjian kredit, dan bukti penerimaan uang.
Kelemahan  yang  masih  ditemukan  adalah beberapa  masalah  karena  tidak  menerapkan  prosedur sebagaimana  mestinya,  seperti  ada  saja  debitur  yang kabur  atau  melarikan  diri  dari  tanggungjawabnya  dan banyak pula debitur yang tidak dapat mempertanggungjawabkan  kewajibannya  atau  tidak dapat  mengembalikan  pinjamannya  sesuai  dengan kesepakatan  yang  telah  disepakati  kedua  pihak,  atau biasa disebut dengan kredit macet.
Berdasarkan  latar  belakang  masalah  diatas  dan beberapa  kemungkinan  mengenai  prosedur  pemberian pinjaman  terhadap  anggota  koperasi  mungkin  terjadi akibat  kurangnya  peneraparan  prosedur  pemberian pinjaman  dan  pegawai  yang  melalukan  kecurangan terhadap  data  yang  diberikan.  Maka  akan  timbul kemungkinan  bahwa    pemberian  pinjaman  tersebut kurang efektif lagi.

## METODE
Menurut  Kasmir  dalam  Lubis  (2017:47)  kredit dalam pengertian umum adalah bahwa kredit diserahkan kepada kepercayaan atas  kemampuan  si peminjan untuk
membayar  sejumlah  uang  pada  masa  yang  akan  datang. Secara  umum  kredit  diartikan  sebagai  suatu  kegiatan peminjaman sejumlah modal oleh pemilik modal kepada pengguna modal.
Menururt  Syafriansyah  (2015:88)  mengemukakan bahwa  dalam  undang-undang  koperasi  nomor  12  Tahun 1967 pada Pasal 3 dinyatakan bahwa Koperasi Indonesia adalah  organisasi  ekonomi  rakyat  yang  berwatak  social, beranggotakan  orang-orang  atau  badan  hukum  koperasi yang  merupakan  tata  susunan  ekonomi  sebagai  usaha bersama berdasarkan asas kekeluargaan
Dalam pemberian kredit diperlukan prosedur agar berjalan  dengan  lancar.  Menurut  Lubis  (2017:48) Prosedur  merupakan  tahapan-tahapan  yang  harus  dilalui untuk memperoleh suatu tujuan tertentu. Prosedur kredit dilakukan agar kreditur mudah dalam menilai kelayakan suatu permohonan kredit.
Pemberian suatu fasilitas kredit mempunyai tujuan tertentu.  Tujuan  pemberian  kredit  tersebut  tidak  akan terlepas  dari  misi  koperasi  tersebut  didirikan.  Adapun tujuan  utama  pemberian  suatu  kredit  adalah  sebagai berikut:
1. Mencari keuntungan
Yaitu  bertujuan  untuk  memperoleh  hasil  dari pemberian  kredit  tersebut.  Hasil  tersebut  terutama dalam  bentuk  bunga  yang  diterima  oleh  koperasi sebagi  balas  jasa  dan  biaya  administrasi  kredit  yang dibebankan kepada anggota koperasi. Keuntungan ini penting  untuk  kelangsungan  hidup  koperasi.  Jika koperasi  yang  terus  menerus  menderita  kerugian, maka  besar  kemungkinan  koperasi  tersebut  akan  di likuiditas (dibubarkan).
2. Membantu Usaha Anggota
Tujuan  lainnya  adalah  untuk  membantu  usaha anggota  yang  memerlukan  dana,  baik  dana investasi maupun  dana  untuk  modal  kerja.  Dengan  dana tersebut, maka pihak debitur akan dapat mengembangkan dan memperluas usahanya. 3. Membantu Pemerintah
Bagi  pemerintah  semakin  banyak  kredit  yang disalurkan oleh pihak perbankan, maka semakin baik, mengingat  semakin  banyak  kredit  berarti  adanya peningkatan pembangunan diberbagai sektor.

## Metode Pengumpulan Data
Objek dalam penelitian ini adalah KSP Warna Artha yang berlokasi di Jl.Prabu Kian Santang Kecamatan Periuk Kota  Tangerang.  Jenis  data  yang  digunkan  adalah  data Primer  yang  meruakan  data  yang  diperoleh  langsung  dari sumber  data  (responden)  yang  menjadi  subjek  penelitian KSP Warna Artha.
Dalam penelitian ini penulis menggunakan 4 metode pengumpulan data yaitu :
1. Observasi Melakukan observasi masalah dengan cara pengamatan  langsung  dan  pencatatan  tentang  arus dokumen  serta  prosedur  sistem  yang  berjalan.  Disini
Imron, SPK Pemberian Pinjaman dalam Upaya Mengantisipasi Kredit Macet pada Anggota Koperasi Studi Kasus: KSP Warna Artha
penulis langsung mengamati secara langsung tentang cara  ataupun  proses  kerja  dalam  analisa  penentuan pemberian  pinjaman  kepada  anggota  koperasi  yang ada di KSP Warna Artha.
2. Wawancara
Wawacancara  dilakukan  secara  langsung  kepada pimpinan  KSP  Warna  Artha.  Wawancara  ini bertujuan  untuk  memperoleh  data  yang  berkaitan dengan  alur  transaksi  peminjaman,  parameter  yang digunakan sebagai penilaian terhadap pinjaman  yang ingin mengajukan pinjaman, dan proses pelunasan di KSP  Warna  Artha.  Data  yang  diperoleh  dari  hasil wawancara  tersebut  disesuaikan  dengan  data  yang dibutuhkan  untuk  penelitian  analisa  penentuan pemberian pinjaman pada anggota koperasi.
3. Studi Pustaka Penulis melakukan studi kepustakaan untuk mendapatkan  data  yang  lebih  akurat  dengan  cara mengumpulkan  data  teoritis  yang  bersumber  dari buku-buku  serta situs internet yang berkaitan dengan judul yang penulis ambil.
4. Kuesioner
Dalam  penelitian  ini  kuesioner  ditujukan  untuk mengumpulkan  data  tentang  analisa  penentuan pemberian pinjaman yang akan mempengaruhi dalam mengambil  keputusan  pemberian  pinjaman  kepada anggota  koperasi  KSP    Warna  Artha.  Dalam penelitian  ini  kuesioner  yang  telah  dijawab  oleh responden  akan  menjadi  data  primer  yang  nantinya akan diolah.

## Populasi dan Sampel Penelitian

## Populasi
Menurut  Nazir  dalam  Nasehudin  dan  Gozali (2015:120)  mendefinisikan  populasi  sebagai  kumpulan individu beserta ciri-ciri yang telah ditetapkan. Menurut Artikunto  dalam  Nasehudin  dan  Gozali  (2015:120) populasi adalah sebagai keseluruhan objek penelitian.

## Sampel
Menurut  Ary  dalam  Nasehudin  dan  Gozali (2015:166)  Sampel  adalah  bagian  dari  populasi  yang dianggap  dapat  mewakili  populasi  secara  proposional. Dengan  kata  lain,  sampel  harus  dapat  menggambarkan populasi. Tidak ada satu aturan pun yang dapat dijadikan patokan  dalam  pengambilan  sampel.  Besarnya  sampel yang  diambil  dalam  penelitian,  antara  lain  bergantung pada anggaran yang tersedia, fasilitas untuk analisa data, rencana penelitian, kerangka penarikan sampel, ketelitian yang diinginkan dan variasi dalam populasi.
Berdasarkan  penelitian  di  lapangan  maka  sampel yang  digunakan  dalam  penelitian  ini  adalah  30 orang/responden dengan rincian kriteria sebagai berikut :

## Kriteria Responden Berdasarkan Usia
Berdasarkan  data  yang  diperoleh,  responden terbagi  menjadi  3  kategori  usia  yaitu  15%  usia
responden  20-25  tahun,  75%  usia  responden  26-45 tahun, 10% usia responden 46-55 tahun. Usia responden 26-45  tahun  merupakan  jumlah  persentase  terbesar dikarenakan  peminat  peminjaman  di  KSP  “Warna Artha”  rata-rata  berusia  26-45  tahun.  Berikut  tabel karakteristik sampel berdasarkan dengan usia :
Tabel 1. Kriteria Responden Berdasarkan Usia No. Usia (Tahun) Jumlah Sampel (Orang) Persentase (%) 1 20-25 7 15 2 26-45 20 75 3 46-55 3 10 Jumlah 30 100

## Kriteria Responden Berdasarkan Jenis Kelamin
Responden  terbanyak  adalah  jenis  kelamin  laki- laki  dengan  persentase  67%  dan  sisanya  adalah  jenis kelamin perempuan dengan persentase 33% sebagaimana dapat dilihat pada table berikut :
Tabel 2. Kriteria Responden Berdasarkan Jenis Kelamin
No. Jenis Kelamin Jumlah Sampel (Orang) Persentase (%) 1 Laki-Laki 20 67 2 Perempuan 10 33 Jumlah 30 100

## Metode Analisa Data
Metode  analisis  data  dalam  penelitian  ini  dibagi ke  dalam  beberapa  tahap,  adapun  tahapan-tahapannya adalah sebagai berikut:

## Skala Likert
Menurut  Siregar  (2017:25)  skala  likert  adalah skala  yang  dapat  digunakan  untuk  mengukur  sikap, pendapat  dan  persepsi  seseorang  tentang  suatu  objek atau  fenomena  tertentu.  Fenomena  ini  telah  ditetapkan secara  spesifik  oleh  penulis  yang  selanjutnya  disebut sebagai variabel penelitian. Dalam penelitian ini, penulis telah menetapkan analisa penentuan pemberian pinjaman sebagai  variabel  X  dan  antisipasi  kredit  bermasalah sebagai variabel Y.
Jawaban setiap item instrumen yang menggunakan  skala  likert  mempunyai  gradasi  dari sangat  positif  sampai  dengan  negatif  yang  dapat  berupa kata-kata dan diberikan skor sebagai berikut :
Tabel 3. Skor Jawaban Responden
Jawaban Skor Sangat Tidak Setuju 1 Tidak setuju 2 Kurang Setuju 3 Setuju 4 Sangat Setuju 5
Imron, SPK Pemberian Pinjaman dalam Upaya Mengantisipasi Kredit Macet pada Anggota Koperasi Studi Kasus: KSP Warna Artha

## Uji Validitas
Menurut  Siregar  (2017:46)    validitas  adalah menunjukan  sejauh  mana  suatu  alat  ukur  mampu mengukur apa yang ingin diukur. Untuk itu perlu adanya uji  validitas  terhadap  suatu  instrumen  penelitian,  dalam hal  ini  yaitu  uji  validitas  terhadap  kuesioner  penelitian ini.

## Uji Reliabilitas
Menurut  Siregar  (2017:55)  reliabilitas  adalah untuk  mengtahui  sejauh  mana  hasil  pengukuran  tetap konsisten,  apabila  dilakukan  pengukuran  dua  kali  atau lebih  terhadap  gejala  yang  sama  dengan  menggunakan alat  pengukur  yang  sama  pula.  Uji  reliabilitas  ini dilakukan  melalui  uji  Alpha  Cronbach,  yaitu  dengan persamaan sebagai berikut ;
Keterangan : r i
= realibilitas instrumen K = jumlah item petanyaan yang diuji
= jumlah varian skor item
= varian skor

## Analisa Regresi Sederhana
Menurut  Siregar  (2017:379)  salah  satu  alat  yang dapat digunakan dalam memprediksi permintaan di masa yang  akan  datang  dengan  berdasarkan  data  masa  lalu. Atau  untuk  mengetahui  pengaruh  satu  variabel  bebas terhadap satu variabel tak bebas.
Analisa  regresi  sederhana  dilakukan  jika  hanya terdapat  satu  variabel  bebas  dan  satu  variabel  tidak bebas. Pengaruh antara variabel ini ditentukan oleh nilai signifikan  yang  harus  bernilai  dibawah  0,05.  Jika  nilai signifikan  itu  diatas  0,05,  maka  kedua  variabel  tidak memiliki  pengaruh  yang  kuat.  Model  persamaan  regresi sederhana adalah sebagai berikut :
Y’ = a + bX Keterangan :
Y
= variabel tak bebas (terikat)
X = variabel bebas a dan b  = konstanta Koefisien Determinasi Menurut
Siregar (2017:252) koefisiensi determinasi  (KD)  adalah  angka  yang  menyatakan  atau digunakan untuk mengetahui kontribusi atau sumbangan yang diberikan oleh sebuah variabel atau lebih X (bebas) terhadap  Y  (terikat).  Untuk  mengetahui  koefisiensi determinasi  penulis  menggunakan  rumus  sebagai berikut:
KD = (r) 2 x 100%
Keterangan : KD : koefisiensi determinasi
(r) 2 : kuadrat determinasi korelasi

## Uji Hipotesis
Menurut  Hikmawati  (2017:50)  hipotesis  adalah dugaan  terhadap  hubungan  dua  variabel  atau  lebih. Dirumuskan  berdasarkan  teori,  dugaan,  pengalaman pribadi/orang lain, kesan umum, kesimpulan yang masih sangat  sementara.  Merupakan  jawaban  sementara terhadap rumusan masalah penelitian, dikatan sementara karena  jawaban  yang  diberikan  baru  bedasarkan  pada teori  yang  relevan,  belum  berdasarkan  pada  fakta-fakta yang diperoleh melalui pengumpulan data.
Dengan  demikian  uji  hipotesis  stasistik  dalam penelitian ini dapat dirumuskan sebagai   berikut : H a = diterima jika ρ value > 0,05 H o = ditolak jika ρ value < 0,05

## HASIL DAN PEMBAHASAN

## Uji Validitas
Instrumen  penelitian  yang  digunakan  adalah kuesioner.  Kuesioner  menuangkan  kerangka  dasar penelitian  dalam  bentuk  variabel-variabel  penelitian yang  dituangkan  pula  dalam  bentuk  pernyataan- pernyataan.  Total  pernyataan  sebanyak  30  butir pernyataan  dengan  rincian  15  butir  pernyataan  terkait dengan  analis  penentuan  pemberian  pinjaman  (variabel X)  dan  5  butir  pernyataan  terkait  dengan  upaya mengupaya  antisipasi  kredit  bermasalah  (variabel  Y). Kuesioner disebar kepada 30 responden.
Setelah  kuesioner  disebar  dan  di  respon  oleh responden, maka langkah pertama  yang penulis  lakukan adalah  melakukan  uji  validitas  terhadap  kuesioner tersebut.  Di  dalam  menghitung  uji  validitas,  penulis menggunakan rumus product moment person correlation dengan  SPSS  versi  24.  Berdasarkan  hasil  uji  validitas yang  penulis  lakukan,  dapat  disimpulkan  bahwa kuesioner  yang  digunakan  sebagai  instrumen  penelitian bersifat  valid  dengan  kata  lain  kuesioner  yang  dibuat mampu  mengukur  apa  yang  diinginkan  di  dalam penelitian  ini.  Semua  pernyataan  di  dalam  kuesioner bersifat  valid  sebagaimana  dapat  terlihat  pada  hasil pengujian  validitas  kuesioner  menggunakan  SPSS  versi 24 berikut ini :
Tabel 4. Hasil Uji Validitas Kuesioner Variabel X Item Pernyataan r Hitung r Tabel Keterangan 1 0,649 0,361 Valid 2 0,689 0,361 Valid 3 0,679 0,361 Valid 4 0,621 0,361 Valid 5 0,539 0,361 Valid 6 0.538 0,361 Valid 7 0,810 0,361 Valid 8 0,679 0,361 Valid 9 0,639 0,361 Valid 10 0,865 0,361 Valid 11 0,608 0,361 Valid 12 0,734 0,361 Valid
Imron, SPK Pemberian Pinjaman dalam Upaya Mengantisipasi Kredit Macet pada Anggota Koperasi Studi Kasus: KSP Warna Artha
13 0,856 0,361 Valid 14 0,658 0,361 Valid 15 0,810 0,361 Valid Sumber : Hasil Penelitian (2020)
Tabel 5. Hasil Uji Validitas Kuesioner Variabel Y
Item Pernyataan r Hitung r Tabel Keterangan 1 0,677 0,361 Valid 2 0,675 0,361 Valid 3 0,708 0,361 Valid 4 0,679 0,361 Valid 5 0,708 0,361 Valid Sumber : Hasil Penelitian (2020)
Dari  (2)  dua  tabel  diatas  terlihat  jelas  masing- masing  dari  seluruh  pernyataan  di  dalam  kuesioner bersifat valid karena memiliki  hasil r hitung di atas atau lebih besar dari pada r tabel (0,361).

## Uji Reliabilitas
Setelah melakukan uji validitas terhadap kuesioner  penelitian,  selanjutnya  penulis  melakukan  uji reliabilitas.  Uji  reliabilitas  dilakukan  untuk  mengetahui tingkat  konsistensi  kuesioner  yang  digunakan  oleh penulis  sehingga  kuesioner  tersebut  dapat  diandalkan walaupun  penelitian  dilakukan  berulangkali  dengan kuesioner  yang  sama.  Adapun  untuk  rumus  yang digunakan  adalah alpha  cronbach’s dengan  SPSS  versi 24.  Berikut  adalah  gambar  hasil  perhitungan  uji reliabilitas.

## Tabel 6. Hasil Uji Reliabilitas Kuesioner Variabel X
Reliability Statistics Cronbach's Alpha N of Items .919 15 Sumber : Hasil Output SPSS
Dari  tabel  diatas  dapat  dilihat  bahwa  hasil perhitungan  uji  reliabilitas  dengan  rumus alpha cronbach’s untuk  variabel  X  adalah  0,919.  Sedangkan untuk  variabel  Y  didapat  nilai  0,744  sebagaimana terlihat pada gambar berikut:
Tabel 7. Hasil Uji Reliabilitas Kuesioner Variabel Y
Reliability Statistics Cronbach's Alpha N of Items .744 5 Sumber : Hasil Output SPSS
Dari  hasil  di  atas,  nilai alpha dari  variabel  X  dan variabel  Y  lebih  besar  dari  r tabel (0,361)  sehingga  dapat disimpulkan bahwa kuesioner penelitian yang digunakan  sebagai  alat  pengumpulan  data  di  dalam penelitian ini bersifat reliabel.

## Uji Normalitas
Uji  normalitas  dilakukan  untuk  melihat  seberapa jauh  kenormalan  distribusi  data  pengaruh  analisa
penentuan pemberian pinjaman terhadap upaya antisipasi kredit  bermasalah  pada  KSP  Warna  Artha.  Uji normalitas dianalisa dengan bantuan program SPSS versi 24  dengan  menggunakan  teknik Uji  Kolmogorov Smirnov . Setelah dilakukan analisa berdasarkan program SPSS,  maka  mendapatkan  hasil  sebagaimana  pada gambar dibawah ini :
Tabel 8. Hasil Uji Normalitas
One-Sample Kolmogorov-Smirnov Test
TOTAL N 30 Normal Parameters a,b Mean 87.83 Std. Deviation 7.358 Most Extreme Differences Absolute .186 Positive .186 Negative -.144 Test Statistic .186 Asymp. Sig. (2-tailed) .010 c
a. Test distribution is Normal.
b. Calculated from data. c. Lilliefors Significance Correction.

## Sumber : Hasil Output SPSS
Berdasarkan  kaidah  yang  ada  suatu  alat  ukur dianggap  normal  apabila  signifikansi  diatas  0,05.  Dari data  diatas  nilai  asymp  sig.  0.10  lebih  besar  dari  0,05 maka  dapat  diambil  kesimpulan  bahwa  data  penelitian pengaruh  analisa  penentuan  pemberian  pinjaman terhadap  upaya  antisipasi  kredit  bermasalah  di  KSP Warna Artha berdistribusi normal.

## Analisa Regresi Sederhana
Untuk  mengetahui  pengaruh  variabel  X  (analisa penentuan  pemberian  pinjaman)  terhadap  variabel  Y (upaya  antisipasi  kredit  bermasalah)  maka  digunakan analisa  regresi  sederhana,  sebagaimana  pada  gambar berikut ini:
Tabel 9. Hasil Regresi Linier Sederhana
Coefficients a Model
Unstandardized Coefficients Standardized
Coefficients t Sig. B Std. Error Beta 1 (Constant) .473 1.259 .376 .710 Analisa Penentuan Pemberian Pinjaman .329 .019 .956 17.230 .000
a. Dependent Variable: Upaya Antisipasi Kredit Bermasalah

## Sumber : Hasil Output SPSS
Berdasarkan tabel 9 dapat ditarik kesimpulan sebagai berikut :
1. Nilai  kontstanta  sebesar  0,473.  Hal  ini  menunjukan jika tidak ada analisa penentuan pemberian pinjaman yang mendukung, upaya antisipasi kredit bermasalah adalah 0,473.
Imron, SPK Pemberian Pinjaman dalam Upaya Mengantisipasi Kredit Macet pada Anggota Koperasi Studi Kasus: KSP Warna Artha
2. Koefisiensi  regresi  sebesar  0,329,  yang  artinya naiknya  tingkat  analisa  penentuan  pemberian pinjaman akan meningkatkan upaya antisipasi kredit bermasalah sebesar 0,329.

## Koefisien Determinasi
Untuk  mengetahui  sebesar  besar  pengaruh variabel  X  (analisa  penentuan  pemberian  pinjaman) terhadap variabel Y (upaya antisipasi kredit bermasalah) penulis  melakukan  perhitungan  koefisien  determinasi, berikut hasil perhitungannya :

## Tabel 10. Hasil Perhitungan Koefisien Determinasi
Model Summary Model R R Square Adjusted R Square Std. Error of the Estimate 1 .956 a .914 .911 .56771
a. Predictors: (Constant), Analisa Penentuan Pemberian Pinjaman,

## Sumber : Hasil Output SPSS
Dari  hasil  uji  koefisien  determinasi  tersebut menjelaskan  bahwa  nilai  R  adalah  0,959  dan  nilai  R 2 adalah  0,914  angka  ini  diatas  nilai  0,5,  hampir mendekati 1,0. Maka bisa dikatakan ada hubungan antar variabel  X  (analisa  penentuan  pemberian  pinjaman) terhadap variabel Y (upaya antisipasi kredit bermasalah) yang sangat erat.

## Uji Signifikasi (Uji T)
Uji Signifikasi (Uji T) dilakukan untuk mengetahui diterima atau tidaknya suatu hipotesis, maka t  hitung  dibandingkan  dengan  t  tabel.  Kriteria  untuk menentukan apakah H 0 diterima atau ditolak. Pengolahan  data  menggunakan  SPSS for  windows versi 24.  Berdasarkan  data-data  yang  diperoleh  dari  30 responden di dapat hasil sebagai berikut:
1. Jika  t  hitung  >  t  table  maka  H a diterima  dan  H o ditolak.
2. Jika  t  hitung  <  t  table  maka  H a ditolak  dan  H o diterima.
3. Dalam  menentukan  diterima  atau  ditto  laknya hipotesis maka  harus dicari  nilai dari  t table  dengan menentukan degree  of  freedon (df)  atau  derajat kebebasan. Dimana derajat kebebasan adalah :
Df = n-2 Df = 30-2 Df = 28 4. Tingkat  kekeliruan  (a)  yang  digunakan  sebesar  5%
untuk mendapatkan nilai t hitung sebagai berikut:
Tabel 11. Hasil Uji Signifikasi (Uji T)
Coefficients a Model Unstandardized Coefficients Standardized Coefficients t Sig.
B Std. Error Beta 1 (Constant) .473 1.259 .376 .710
Analisa Penentuan Pemberian Pinjaman .329 .019 .956 17.230 .000
a. Dependent Variable: Upaya Antisipasi Kredit Bermasalah

## Sumber : Hasil Output SPSS
Berdasarkan  perhitungan  statistic  uji  t  diatas didapat  hasil  bahwa  t  hitung  =  17.230  lebih  besar  dari  t table = 2.04841 maka H a diterima dan H o ditolak. Yang artinya  terdapat  pengaruh  positif  antara  variabel  X (analisa  penentuan  pemberian  pinjaman)  terhadap variabel  Y  (upaya  antisipasi  kredit  bermasalah).  Dari data  diatas  t  hitung  sebesar  17.230  berada  pada  daerah penolakan  H o sehingga  dapat  disimpulkan  bahwa variabel  X  (analisa  penentuan  pemberian  pinjaman) berpengaruh terhadap variabel Y (upaya antisipasi kredit bermasalah).

## SIMPULAN
Berdasarkan  identifikasi  masalah  yang  ingin dikaji, maksud dan tujuan penelitian  yang ingin dicapai, pembuktian  hipotesis  yang  ingin  dilakukan  serta  analisa data,  diatas,  maka  penulis  dapat  menarik  kesimpulan sebagai berikut :
1. Berdasarkan  hasil  analisa  statistic  uji  t  didapat  hasil bahwa  t  hitung  =  17.230  lebih  besar  dari  t  table  = 2.04841  maka  H a diterima  dan  H o ditolak.  Yang berarti  terdapat  hubungan  atau  korelasi  yang  sangat erat  antara  variabel  yang  diteliti  yaitu  variabel  X (analisa  penentuan  pemberian  pinjaman)  dengan variabel Y (upaya antisipasi kredit bermasalah). 2. Dari  hasil  uji  koefisien  determinasi,  hipotesa  yang penulis  rumuskan  terbukti.  Hal  ini  dapat  dilihat  dari adanya  pengaruh  antara  variabel  X  (analisa penentuan  pemberian  pinjaman)  terhadap  variabel  Y (upaya antisipasi kredit bermasalah).
3. Prosedur  pemberian  kredit  di  KSP  Warna  Artha mulai dari pengajuan kredit, analisa kredit, pemberian putusan kredit, pencairan kredit, pengarsipan dokumen, penyimpanan jaminan, pembayaran angsuran,  pelunasan  pinjaman  merupakan  prosedur yang mudah dan sederhana.

## DAFTAR PUSTAKA
Lubis,  Kartika  Sari.  “Poresdur  Pemberian  Kredit  Pada Koperasi Karyawan  Simpan Pinjam Tanjung  Jaya PT . Ivo Mas Tunggal” 14,No.1 (2017): 45–51. Masripah,  Siti.  “Evaluasi  Penentuan  Kelayakan Pemberian Kredit Koperasi Syariah Menggunakan Algoritma  Klasifikasi  C4.5.” Jurnal  Pilar  Nusa Mandiri XI, no. 1 (2015): 1–10.
Menarianti,  Ika.  “Klasifikasi  Data  Mining  Dalam Menentukan  Pemberian  Kredit  Bagi  Nasabah Koperasi.” Jurnal  Ilmiah  Teknosains 1,  no.  1 (2015): 1–10.
Sandi,  Putri  Ari.  “Dalam  Upaya  Mendukung Pengendalian Manajemen Kredit (Studi Pada KSP
Imron, SPK Pemberian Pinjaman dalam Upaya Mengantisipasi Kredit Macet pada Anggota Koperasi Studi Kasus: KSP Warna Artha
Tri  Aji Mandiri Kota Kediri)” 21,no.2 (2015): 1– 9.
Sisca, Silvia, Prof H Ekawarna, M Psi, dan Dra Refnida. “Pada  Koperasi  Pasar  Serba  Guna  Kabupaten Bungo Periode 2011-2015,” 2015. Syafriansyah,  Muhammat.  “Analisis  Sistem  Dan Prosedur Pemberian Kredit Pada Koperasi Simpan Pinjam  Sentosa  Di  Samarinda”  3,  no.  1  (2015): 83–93.
Siregar,  Syofian.  “Statistik  Parametik  untuk  Penelitian Kuantitatif Dilengkapi dengan Perhitungan
Manual dan Aplikasi SPSS Versi 17” Ed.1, Cet.5. –Jakarta :Bumi Aksara, 2017
Nasehudin,  Toto  Syatori  dan  Nanang  Gozali.  “Metode Penelitian  Kuantitatif”,  Cet.2.  Bandung  :  CV PUSTAKA SETIA, 2015 Hikmawati,  Fenti.  “Metodologi  Penelitian"  Ed.1,  Cet.1. –Jakarta : PT Rajagrafindo Persada, 2017 Siregar,Syofian.  “Statistik  Deskrptif  untuk  Penelitian dilengkapi  Perhitungan  Manual  &  Apliaksi  SPSS Versi 17” –Jakarta : Kencana, 2016 Yuliana,  Eka  Winda.  “Sistem  Pemberian  Kredit  Pada Unit  Simpan  Pinjam  KUD  Karya  MIna  Kota Tegal" Eka Winda Yuliana, Hesti Widianti,” no. 9 (2014).
Mahillani,  Siti.  “Analisis  Prosedur  Pemberian  Kredit Terhadp Usaha Kecil: Studi pada ‘PD. BPR BKK Demak  Kota  Kantor  Pusat  Operasional,’”  2014, 1–158.
Sardiarinto.  “Aplikasi  Sistem  Pendukung  Keputusan
Kelayakan  Peminjaman  Kredit  Nasabah  Koperasi Berbasis  Android.” Jurnal  Bianglala  Informatika I, no. 1 (2013).
Sudjatmiko, Wahyu Dwi.
“Sistem Pendukung
Keputusan Pemberian Kredit Pada Koperasi Mitra Mandiri  Sejahtera  Kota  Semarang.” SPK  Kredit Pada  Koperasi  Mitra  Mandiri  Sejahtra  Kota Semarang , 2015, 1–7.