## Peran  Lembaga  Keuangan  Sosial  Syariah  Di  Indonesia  Menuju Tranformasi Digital
Mukharom 1 ,  Ahmad  Dwi  Nuryanto 2 ,  Khaidar  Alifika  El Ula 3
1,2,3 Universitas Semarang Email: mukharom@usm.ac.id

## Abstract
Sharia  Financial  Institutions  have  a  very  important  position  as  sharia-based  economic institutions  in  the  midst  of  the  national  development  process.  The  establishment  of  Sharia Financial  Institutions  is  an  implementation  of  Muslims'  understanding  of  the  principles  of Islamic economic law. Sharia Financial Institutions are financial institutions that carry out their activities based on Islamic sharia principles. Based on the background, there are problems with the Sharia  Social  Financial  Institution  system,  and  what  the  role  of  Sharia  Social  Financial Institutions in Indonesia is towards digital transformation. The aim to be achieved is to analyze the  extent  of  the  role  of  Sharia  Social  Financial  Institutions  in  Indonesia  towards  digital transformation. The approach used in this research is a normative and empirical approach. The reason for using this approach is because the research studied is related to the role of Sharia Social Financial Institutions in Indonesia towards digital transformation. The result is that the digital transformation process implemented will provide results in at least three aspects, namely output, outcome and impact. In the output aspect there will be new services, new products, new processes and new digital-based skills. In the outcome aspect, there are several things that result from the implementation of digital transformation, namely improved services, improved and more efficient processes, better relationships with clients and stakeholders, new policies that support digital transformation and the presence of an environment that really supports activities organization. On the impact side, there will be activities that are value creation, changes in better ways of organizing, a digital society that is becoming wider in the internal and external environment, as well  as  improving  democratic principles. Digitalization plays a significant role, including in halting the rate of decline in the sales performance of halal industrial products, speeding up the online audit mechanism in applying for halal certification, encouraging improvements in sharia social finance, especially in terms of online ZISWAF (Zakat, Infaq, Alms and Waqf) payments by the  public.  Transaction  value  of  halal  products  using  electronic  commerce  (e-commerce marketplace).
Keywords: Sharia Finance, Transformation, Digital.

## Abstrak
Lembaga  Keuangan  Syariah  mempunyai  kedudukan  yang  sangat  penting  sebagai lembaga  ekonomi  yang  berbasis  syariah  di  tengah  proses  pembangunan  nasional. Berdirinya  Lembaga  Keuangan  Syariah  merupakan  implementasi  dari  pemahaman umat Islam terhadap prinsip-prinsip dalam hukum ekonomi Islam. Lembaga Keuangan Syariah adalah lembaga keuangan yang menjalankan kegiatannya dengan berlandaskan prinsip  syariah  Islam.  Berdasarkan  latar  belakang,  maka  terdapat  permasalahan bagaimana sistem Lembaga Keuangan Sosial Syariah, dan bagaimana peran  Lembaga Keuangan Sosial Syariah di Indonesia menuju transformasi digital. Tujuan yang ingin dicapai  adalah  untuk  menganalisis  sejauh  mana  peran    Lembaga  Keuangan  Sosial Syariah di Indonesia menuju transformasi digital. Pendekatan yang digunakan dalam penelitian  ini  adalah pendekatan yang bersifat normatif dan empiris. Adapun alasan digunakan pendekatan ini dikarenakan penelitian yang diteliti berkaitan dengan peran Lembaga Keuangan Sosial Syariah di Indonesia menuju transformasi digital. Adapun hasilnya  adalah  Proses  transformasi  digital  yang  diterapkan  akan  memberikan  hasil setidaknya pada tiga aspek yaitu aspek output, outcome dan juga impact. Pada aspek output akan ada terdapat layanan baru, produk baru, proses baru dan keahlian baru yang  berbasis  digital.  Pada  aspek  outcome  ada  beberapa  hal  yang  dihasilkan  dari diterapkannya transformasi digital yaitu layanan yang semakin meningkat, proses yang semakin  membaik  dan  efisien,  hubungan  yang  lebih  baik  dengan  klien  dan  juga stakeholder,  kebijakan-kebijakan  baru  yang  mendukung  transformasi  digital  serta hadirnya  lingkungan  yang  sangat  mendukung  kegiatan  organisasi. Pada sisi impact, akan terdapat kegiatan yang bersifat value creation, perubahan cara berorganisasi yang lebih baik, digital society yang semakin luas di lingkungan internal dan juga eksternal, serta  democratic  principles  yang  semakin  baik.  Digitalisasi  berperan  signifikan,  di antaranya  dalam  menahan  laju  penurunan  kinerja  penjualan  produk  industri halal, mempercepat  mekanisme  audit online dalam  pengajuan  sertifikasi  halal,  mendorong peningkatan keuangan sosial syariah terutama dalam hal pembayaran ZISWAF (Zakat, Infak, Sedekah dan Wakaf) secara online oleh Masyarakat. Nilai transaksi produk halal dengan perdagangan elektronik ( e-commerce marketplace) .
Kata Kunci: Keuangan Syariah, Transformasi,Digital.

## Pendahuluan
Lembaga  Keuangan  Syariah  mempunyai  kedudukan  yang  sangat  penting sebagai lembaga ekonomi yang berbasis syariah di tengah proses pembangunan nasional.  Berdirinya  Lembaga  Keuangan Syariah merupakan implementasi dari pemahaman umat Islam terhadap prinsip-prinsip dalam hukum ekonomi Islam. Lembaga  Keuangan  Syariah  adalah  lembaga  keuangan  yang  menjalankan kegiatannya dengan berlandaskan prinsip syariah Islam. (Heri Sudarsono:2005)
Lembaga  Keuangan  ( Finansial  Institution )  adalah  suatu  perusahaan  yang usahanya  bergerak  dibidang  jasa  keuangan.  Artinya,  kegiatan  yang  dilakukan oleh lembaga ini akan selalu berkaitan dengan bidang keuangan. Pada dasarnya, Lembaga  Keuangan  adalah  lembaga  yang  menghubungkan  antara  pihak  yang mengalami kelebihan dana dengan pihak yang kekurangan dana yang tujuannya
untuk menunjang perekonomian. Salah satu Lembaga Keuangan tersebut adalah Bank  Syariah.  Bank  Syariah  menurut  Undang-Undang  Nomor  21  Tahun  2008 tentang  Perbankan  Syariah  adalah  bank  yang  menjalankan  kegiatan  usahanya berdasarkan prinsip syariah. (Mardani:2017)
Konsep  yang  digunakan  dalam  transaksi  Lembaga  Keuangan  Syariah berdasarkan  prinsip  kemitraan  bagi  hasil,  jual  beli  atau  sewa-menyewa  guna transaksi  komersial  dan  pinjam-meminjam  sebagai  transaksi  sosial.  Lembaga Keuangan  Syariah  mempunyai  prinsip-prinsip  dasar  seperti  larangan menerapkan  bunga  pada  semua  bentuk  transaksi,  menjalankan  aktivitas  bisnis dan  perdagangan  berdasarkan  pada  kewajaran  dan  keuntungan  yang  halal, pengeluaran zakat di setiap hasil transaksinya, larangan menjalankan monopoli, dan  membangun  masyarakat  melalui  aktivitas  bisnis  dan  perdagangan  yang tidak dilarang Islam. (Andri Soemitro:2014)
Syafe’ i  Antonio  menyampaikan  bahwa  Lembaga  Keuangan  Syariah terdiri dari  bank  dan  non  bank.  Bank  adalah  suatu  lembaga  usaha  keuangan  yang bertugas  menghimpun  dan  menyalurkan  dana  kepada  masyarakat  serta memberikan  pelayanan-pelayanan  yang  berkaitan  dengan  keuangan  lainnya sebagai  profit  dan  membantu  masyarakat  meningkatkan  taraf  hidup  secara merata.  Non  Bank  adalah  lembaga  keuangan  yang  memberikan  jasa-jasa keuangan  dan  menarik  dana  dari  masyarakat  secara  tidak  langsung,  seperti asuransi,  BMT,  pasar  modal,  pegadaian  dan  lain  sebagainya.  Persamaan  bank dan  non  bank  yakni,  sama-sama  mengelola  uang  yang  sumbernya  dari  dana masyarakat  dan  kemudian  disalurkan  kembali  kepada  masyarakat  untuk kegiatan  produktif  yang  disajikan  dalam  bentuk  berbagai  produk  atau  jasa keuangan yang ditawarkan masing-masing lembaga.
Peran  strategis  lembaga  keuangan  dalam  pembangunan  ekonomi  rakyat khususnya pada ekonomi syariah terus ditingkatkan karena mempertimbangkan peluang  dan  tantangan  pada  era  financial  digital.  Jika  dibandingkan  dengan negara  tetangga  seperti  Malaysia,  pembangunan  ekonomi  syariah  di  Indonesia harus  semakin  di  gencarkan  agar  dapat  bersaing  dengan  lembaga  keuangan konvensional  bahkan  lembaga  keuangan  syariah  pada  negara  tetangga.  Oleh karena  itu,  Lembaga  keuangan  harus  terus  memperkuat  agar  dapat meningkatkan  perannya  dalam  mengembangkan  ekonomi  syariah.  Lembaga keuangan  syariah  merupakan  salah  satu  lembaga  yang  dapat  membantu membangun perekonomian Indonesia pada bidang finansial berbasis syariah.
Penerapan  teknologi  digital  akan  mengikuti  teori  ekonomi  yang menjelaskan  bahwa  kemajuan  teknologi  mengarah  pada  peningkatan produktivitas dan mendorong efisiensi perusahaan. Perusahaan yang efisien dan produktif  akan  meningkatkan  kemampuannya  untuk  bersaing  dan  menguasai pasar.  Namun  dalam  praktiknya,  setiap  bank  memiliki  sudut  pandangnya masing-masing  terkait  urgensi  fenomena  perbankan  digital.  Hal  ini  tentu  saja mempengaruhi  daya  saing  mereka  dimana bank menjadikan  strategi  digital sebagai strategi yang penting. Implementasi sistem perbankan digital pada bank

## Peran Lembaga Keuangan Sosial Syariah Di Indonesia Menuju Tranformasi Digital
Mukharom, Ahmad Dwi Nuryanto, Khaidar Alifika El Ula
syariah  dianggap  masih  kurang  dibandingkan  bank  konvensional.  Sistem perbankan dengan teknologi digital bisa menjadikan fungsi penting bank sebagai perantara keuangan dan penyedia jasa keuangan dan penasihat keuangan untuk klien mereka (Azizah et al., 2020).
Bank  syariah  di  Indonesia  mengalami  perkembangan  yang  cukup  pesat, dimana  Indonesia  merupakan  negara  mayoritas  muslim  terbesar  di  dunia. Masyarakat  Indonesia  mulai  sadar  akan  haramnya  riba  dari bank konvensional dan mulai beralih ke bank syariah yang lebih menekankan pada sistem bagi hasil dan prinsip-prinsip syariah. Bank syariah melihat penggunaan teknologi sebagai peningkatan efisiensi dalam memberikan pelayanan, keamanan dan kenyamanan kepada  masyarakat.  Peningkatan  kualitas  layanan  yang  diberikan  bank syariah yaitu  dengan  menggunakan  mobile  banking.  Dengan  adanya  mobile  banking akan mempermudah transaksi bagi nasabah (Ramadhan, 2017).
Berdasarkan  latar  belakang  dan  identifikasi  masalah  di  atas  dapat dirumuskan masalahnya yaitu:
a. Bagaimana  Lembaga  Keuangan  Sosial  Syariah  dalam  mengelola  produk dengan berbasis syariah ?
b. Bagaimana  Peran  Lembaga  Keuangan  Sosial  Syariah  di  Indonesia menuju transformasi digital ?

## Tinjauan Pustaka
Lembaga  keuangan  memiliki  peranan yang sangat penting, hampir semua kegiatan  ekonomi  tidak  terhindar  dari  lembaga  keuangan.  Lembaga  keuangan adalah  salah  satu  faktor  pendorong pertumbuhan dan kemajuan perekonomian suatu negara. Sedangkan lembaga keuangan yang saat ini masih mendominasi di Indonesia  dominan  menggunakan  sistem  bunga  (konvensional).  Sementara bunga  lembaga  keuangan  dalam  pandangan  sebagian  ulama  Islam  adalah identik  dengan  riba,  perbedaan  yang  paling  terlihat  antara  Lembaga  keuangan konvensional dan lembaga keuangan syariah adalah penetapan sistem bagi hasil sebagai alternatif dari sistem bunga.
Lembaga  keuangan  syariah  didirikan dengan tujuan mempromosikan dan mengembangkan  penerapan  prinsip-prinsip  Islam,  syariah  dan  tradisinya  ke dalam  transaksi  keuangan  dan  perbankan  serta  bisnis  yang  terkait.  Adapaun Prinsip syariah merupakan prinsip hukum Islam dalam kegiatan perbankan dan keuangan  berdasarkan  fatwa  yang  dikeluarkan  oleh  lembaga  yang  memiliki kewenangan  dalam  penetapan  fatwa  di  bidang  syariah  prinsip  syariah  yang dianut  oleh  lembaga  keuangan  syariah  dilandasi  oleh  nilai-nilai  keadilan, kemanfaatan,  keseimbangan,  dan  keuniversalan  ( rahmatan  lil  ‘alamin ).  (Andri Soemitra:2009)
Lembaga keuangan syariah mempunyai dua peran sekaligus yakni sebagai badan  usaha  dan  badan sosial. Sebagai badan usaha lembaga keuangan syariah berfungsi sebagai manajer investasi, investor, dan jasa pelayanan. Sebagai badan
sosial lembaga keuangan syariah berfungsi sebagai pengelola dana sosial untuk penghimpunan  dan  penyaluran  dana  zakat,  infak,  dan  sedekah.  Dalam perspektif  kolektif  dan ekonomi, zakat akan melipatgandakan harta masyarakat karena  zakat  dapat  meningkatkan  permintaan  dan  penawaran  di  pasar  yang kemudian  mendorong  pertumbuhan  ekonomi  secara  makro  dan pada akhirnya akan meningkatkan kesejahteraan ekonomi. Dari sisi permintaan, distribusi zakat pada  golongan  kurang  mampu  akan  membuat  mereka  memiliki  daya  beli. Sedangkan dari sisi penawaran, zakat memberikan disinsentif bagi penumpukan harta  diam  (tidak  diusahakan)  dengan  mengenakan  potongan  sehingga mendorong harta untuk diusahakan dan dialirkan untuk investasi.
Lembaga  keuangan  syariah  diawasi  oleh  DPS,  DPS  sendiri  merupakan suatu  badan  yang  diberi  wewenang  untuk  melakukan  supervisi  atau pengawasan  dan  melihat  secara  dekat  aktivitas lembaga keuangan syariah agar lembaga  tersebut  senantiasa  mengikuti  aturan  dan  prinsip-prinsip  syariah. Sedangkan  peran  DPS  yaitu  mengawasi  kegiatan  usaha  lembaga  keuangan syariah agar sesuai dengan ketentuan dan prinsip syariah yang telah difatwakan oleh  DSN.  Dengan  demikian,  DPS  dalam  lembaga  keuangan  berkewajiban mengarahkan, mereview, dan mengawasi aktivitas lembaga keuangan agar dapat diyakini  bahwa  mereka  mematuhi  aturan  dan  prinsip  syari’ah  Islam,  fatwa aturan  DPS  mengikat  lembaga  keuangan  syariah  tersebut.  (Akhmad Faozan:2014)
Lembaga  keuangan  syariah  merupakan  suatu  badan  usaha  yang kekayaannya  dalam  bentuk  asset-aset  keuangan,  adapun  lembaga  keuangan syariah  terbagi  menjadi  2  subsektor  yaitu  perbankan  syariah  dan  Industri keuangan  Non-Bank  (IKNB)  Syariah  terdiri  Asuransi  syariah,  perusahaan pembiayaan,  dana  pensiun  syariah,  lembaga  keuangan  Mikro  Syariah,  dan lembaga  keuangan  syariah  khusus  yang  secara  umum  memiliki  fungsi sebagai penghimpun  dana  ( Funding )  dan  penyaluran  dana  ( Lending )  bagi  masyarakat yang  sedang  membutuhkan  dana  yang  setiap  kegiatannya  sesuai  dengan nilai- nilai Islam.
Syarat mutlak yang harus dijalankan secara penuh oleh lembaga keuangan dari  setiap  kegiatan  ialah  mematuhi  ketentuan-ketentuan  yang  diatur  sesuai dengan prinsip syariah, kepatuhan memiliki fungsi sebagai sikap yang memiliki sifat  preventif  untuk  memastikan  prosedur  dan  kebijakan  yang  diambil  dari setiap  kegiatan  usaha  yang  dipraktikan  oleh  lembaga  keuangan  syariah. (Agus Waluyo:2016)
Lahirnya  Undang-Undang,  Peraturan  Bank  Indonesia  (PBI),  dan  Fatwa Dewan  Syariah  Nasional  (DSN)  terdapat  erat  kaitanya  dengan  kepatuhan lembaga  keuangan  syariah  karena  menjadi  sebuah  dukungan  untuk memperkokoh kelembagaan dan memberikan kepercayaan terhadap masyarakat luas  sehingga  bank  syariah  memberikan  pelayanan  yang  baik  dan  patuh terhadap  aturan  yang  berlaku,  menurut  Mulya  E  Siregar  sebagai  Otoritas  Jasa Keuangan  (OJK)  menjelaskan  bahwa  dengan  adanya  fatwa  DSN  tersebut  dapat

## Peran Lembaga Keuangan Sosial Syariah Di Indonesia Menuju Tranformasi Digital
mendorong untuk memberikan sesuatu yang baru dan mengembangkan inovasi produk di lembaga keuangan syariah.
Di  era  digital  sekarang  ini  teknologi  sudah  begitu  maju  dan  canggih, dengan  menjadi  peran  yang  sangat  penting  di  dalam  usaha  bisnis  khususnya bisnis perbankan. Pada lembaga keuangan khususnya dalam berbisnis di bidang perbankan  sangat  ketat  dalam  memperoleh  nasabah,  lembaga  keuangan perbankan  dituntut  untuk  meningkatkan  pelayanan  secara  profesional  sesuai dengan  bidangnya  masing-masing.  Perubahan  teknologi  informasi  yang  sangat cepat  telah  mendorong  lembaga  keuangan  untuk  menghasilkan  produk  atau layanan  yang  dapat  memenuhi  kebutuhan  dan  keinginan  nasabah,  sehingga nasabah  merasa  puas  dengan  apa  yang  telah  mereka  dapatkan  dari  lembaga keuangan (Soelistya & Agustina, 2018).
Penerapan  teknologi  digital  akan  mengikuti  teori  ekonomi  yang menjelaskan  bahwa  kemajuan  teknologi  mengarah  pada  peningkatan produktivitas dan mendorong efisiensi perusahaan. Perusahaan yang efisien dan produktif  akan  meningkatkan  kemampuannya  untuk  bersaing  dan  menguasai pasar.  Namun  dalam  praktiknya,  setiap  bank  memiliki  sudut  pandangnya masing-masing  terkait  urgensi  fenomena  perbankan  digital.  Hal  ini  tentu  saja mempengaruhi  daya  saing  mereka  dimana  bank  menjadikan  strategi  digital sebagai strategi yang penting. Implementasi sistem perbankan digital pada bank syariah  dianggap  masih  kurang  dibandingkan  bank  konvensional.  Sistem perbankan dengan teknologi digital bisa menjadikan fungsi penting bank sebagai perantara keuangan dan penyedia jasa keuangan dan penasihat keuangan untuk klien mereka (Azizah et al., 2020).
Dalam  perkembangan  teknologi  informasi  tidak  lepas  dengan  transaksi mobile banking, karena fungsi layanan ini diharapkan dapat membantu nasabah perbankan dalam bertransaksi. Aplikasi teknologi informasi akan meningkatkan efisiensi,  efektivitas  dan  produktivitas  sekaligus  meningkatkan  pendapatan melalui  sistem  penjualan  yang  lebih  efektif  lebih  baik  dari  bank  konvensional. Tanpa  penerapan  teknologi  informasi di mobile banking, maka mobile banking tidak  akan  berfungsi  dan  digunakan  oleh  industri  perbankan  (Soelistya  & Agustina, 2018).
Bank  syariah  di  Indonesia  mengalami  perkembangan  yang  cukup  pesat, dimana  Indonesia  merupakan  negara  mayoritas  muslim  terbesar  di  dunia. Masyarakat  Indonesia  mulai  sadar  akan  haramnya  riba  dari bank  konvensional dan mulai beralih ke bank syariah yang lebih menekankan pada sistem bagi hasil dan prinsip-prinsip syariah. Bank syariah melihat penggunaan teknologi sebagai peningkatan efisiensi dalam memberikan pelayanan, keamanan dan kenyamanan kepada  masyarakat.  Peningkatan  kualitas  layanan  yang  diberikan  bank syariah yaitu  dengan  menggunakan  mobile  banking.  Dengan  adanya  mobile  banking akan mempermudah transaksi bagi nasabah (Ramadhan, 2017).
Mobile Banking atau biasa disebut m-banking adalah sebuah layanan yang diberikan  oleh  pihak  bank  untuk memfasilitasi dan memudahkan bagi nasabah
untuk melakukan transaksi perbankan. Mobile banking merupakan suatu layana perbankan  yang  dapat  diakses  oleh  nasabah  menggunakan  telepon  seluler (handphone).  Dengan  adanya  fasilitas  mobile  banking,  setiap  nasabah  dapat dengan mudah melakukan transaksi kapan saja dan di mana saja menggunakan telepon seluler mereka dan selama telepon seluler yang digunakan terhubung ke jaringan  internet.  Dengan  adanya  layanan  mobile  banking  diharapkan  dapat memberikan kemudahan dan manfaat bagi para nasabah dalam melakukan akses ke bank tanpa harus datang langsung ke bank (Mukhtisar et al., 2021).

## Metode Pendekatan
Penelitian  bertujuan  untuk  mengungkapkan  kebenaran  secara  sisitematis, metodologis dan konsisten. Melalui proses penelitian tersebut diadakan analisis dan  konstruktif  terhadap  data  yang  telah  dikumpulkan  dan  diolah.  (Soerjono Soekamto , Sri Marmudji : 2004). Penelitian pada dasarnya merupakan “ suatu upaya pencairan “ dan bukannya sekedar mengamati dengan teliti terhadap suatu obyek yang  mudah  terpegang  di  tangan.  Penelitian  ini  merupakan  terjemahan  dari bahasa  Inggris  yaitu research yang  berasal  dari  kata re (kembali)  dan to  search (mencari)  dengan  demikian  secara lughowiyah berarti  “ mencari  kembali ”.
(Bambang  Sunggono:  1997).  Dengan  kata  lain,  penelitian  ( research )  merupakan upaya pencarian yang bernilai edukatif. Ia melatih kita untuk selalu sadar bahwa di dunia ini masih banyak yang tidak ketahui dana harus dicari, ketemukan dan ketahui  itu  tetaplah  bukan  kebenaran  mutlak.  Oleh  sebab  itu  perlu  dikaji kembali.
Metodologi  suatu  hal  yang  sangat  penting  bagi  penelitian  dan  dapat dikatakan  bahwa  metodologi  merupakan  unsur  mutlak  yang  harus  ada  dalam kegiatan  penelitian,  untuk  itu  dalam  suatu  penelitian,  peneliti  perlu menggunakan  metode  yang  tepat  karena  ada  pada  satu  karya  ilmiah  pertama- tama  tergantung  pada  metode  yang  digunakan.  Sedangkan  Abdullah  Kelib mengatakan metode penelitian merupakan salah satu bentuk penerapan metode- metode  ilmiah  dalam  rangka  memecahkan  masalah,  pengembangan  ilmu pengetahuan  dan  mencari  kebenaran  yang  dilakukan  secara  sistematis, berencana, dan mengikuti konsep ilmiah. (Abdullah Kelib: 1993)
Masalah  pokok  dalam  penelitian  ini  adalah  Bagaimana  Peran  Lembaga Keuangan  Sosial  Syariah  di  Indonesia  menuju  transformasi  digital.  Berkaitan dengan  hal  tersebut,  maka  pendekatan  yang  digunakan  dalam  penelitian  ini adalah  pendekatan  yang  bersifat  Empiris.  Penelitian  hukum    empiris    yaitu memandang  hukum  bukan  saja  sebagai seperangkat kaidah yang normatif atau apa yang menjadi teks undang-undang ( law in the book ), akan tetapi juga melihat bagaimana  hukum  berinteraksi  dengan  masyarakat  ( law  in  action ). Atau dengan kata lain untuk mengetahui terjadi gap (kesenjangan) antara kenyataan ( das sain ) dengan  seharusnya  ( das  sollen )  dan  bagaimana  cara  mengatasi  suatu  kesulitan. Adapun  alasan  digunakan  pendekatan  ini  dikarenakan  penelitian  yang  diteliti berkaitan dengan peran Lembaga Keuangan Sosial Syariah di Indonesia menuju
transformasi digital.

## Hasil Dan Pembahasan
1. Lembaga  Keuangan  Sosial  Syariah  dalam  Mengelola  Produk  dengan Berbasis Syariah
Lembaga  Keuangan  Syariah  mempunyai  kedudukan  yang  sangat  penting sebagai lembaga ekonomi yang berbasis syariah di tengah proses pembangunan nasional.  Berdirinya  Lembaga  Keuangan Syariah merupakan implementasi dari pemahaman umat Islam terhadap prinsip-prinsip dalam hukum ekonomi Islam. Lembaga  Keuangan  Syariah  adalah  lembaga  keuangan  yang  menjalankan kegiatannya dengan berlandaskan prinsip syariah Islam.
Konsep  yang  digunakan  dalam  transaksi  lembaga  keuangan  syariah berdasarkan  prinsip  kemitraan  bagi  hasil,  jual  beli  atau  sewa-menyewa  guna transaksi  komersial  dan  pinjam-meminjam  sebagai  transaksi  sosial.  Lembaga Keuangan  Syariah  mempunyai  prinsip-prinsip  dasar  seperti  larangan menerapkan  bunga  pada  semua  bentuk  transaksi,  menjalankan  aktivitas  bisnis dan  perdagangan  berdasarkan  pada  kewajaran  dan  keuntungan  yang  halal, pengeluaran zakat di setiap hasil transaksinya, larangan menjalankan monopoli, dan membangun masyarakat melalui aktivitas bisnis dan perdagangan yang tidak dilarang Islam. (Andri Soemitro:2014)
Lembaga  Keuangan  Syariah  terdiri  dari  bank  dan  non  bank.  Bank  adalah suatu  lembaga  usaha  keuangan  yang  bertugas  menghimpun  dan  menyalurkan dana kepada masyarakat serta memberikan pelayanan-pelayanan yang berkaitan dengan  keuangan  lainnya  sebagai  profit  dan  membantu  masyarakat meningkatkan  taraf  hidup  secara  merata.  Non  Bank  adalah  lembaga  keuangan yang  memberikan  jasa-jasa  keuangan  dan menarik dana dari masyarakat secara tidak  langsung.  Seperti  asuransi,  BMT,  pasar  modal,  pegadaian  dan  lain sebagainya.  Persamaan  bank  dan  non  bank  yakni,  sama-sama  mengelola  uang yang  sumbernya  dari  dana  masyarakat  dan  kemudian  disalurkan  kembali kepada  masyarakat  untuk  kegiatan  produktif  yang disajikan dalam  bentuk berbagai  produk  atau  jasa  keuangan  yang ditawarkan masing-masing lembaga. (Mandala Manurung:2004)
Mekanisme  keuangan  dalam  Islam  harus  terbebas  dari  praktik  bunga  ini menjadi landasan pokok dalam keuangan konvensional. Jika modal bunga telah dikenal  luas  oleh masyarakat, maka sistem bagi hasil mungkin masih dianggap hal baru, sehingga sangat sedikit orang memahaminya. Sistem bagi hasil menjadi karakteristik tersendiri yang memiliki keunggulan dibanding bunga. Keunggulan ini tidak saja karena telah sesuai dengan kaidah Islam, tetapi secara ekonomi juga memiliki  keunggulan.  Bagi  hasil  biasa  dikenal  juga  istilah profit  sharing . Profit sharing merupakan distribusi beberapa bagian laba pada para pegawai dari suatu perusahaan. (Muhammad:2001)
Peran  lembaga  keuangan  syariah  memberikan  fasilitas  atau  produk  yang yang ditawarkan untuk  memenuhi  kebutuhan,  kesejahteraan  dan  keadilam
berbasis  syariah.  Lembaga  keuangan  syariah  meliputi  perbankan  syariah, asuransi  syariah,  reksadana  syariah,  dan  lembaga  keuangan  syariah  lainnya. Dampak  lembaga  pada  pembangunan  ekonomi  masyrakat  dapat  memberikan kontribusi  dalam  melakukan  transformasi  perekonomian  pada  kegiatan ekonomi.
Menurut  Ma’ruf  Amin  dalam  Kemensetneg  RI  (2021)  Peran  strategi Lembaga  keuangan  syariah  bagi  UMKM  dalam  mewujudkan  pembangunan ekonomi  diperlukan adanya dukungan penguatan kapasitas lembaga keuangan syariah, baik dari sisi permodalan, sumber daya manusia, risk management, dan good  corporate  governance  (GCG).  Dari  sisi  penguatan  arah  kebijakan  dan regulasi,  Otoritas  Jasa  Keuangan  (OJK)  telah  meluncurkan  securities crowdfunding (SCF) atau layanan urun dana untuk kemudahan pendanaan bagi UMKM.  Selain  itu,  telah  didirikan  Bank  Syariah  Indonesia  sebagai  upaya penguatan  kapasitas  pembiayaan  bank  syariah.  “Untuk  memperkuat  peran institusi keuangan syariah sebagai intermediary pelaku usaha syariah dilakukan melalui:  pertama, penyusunan regulasi securities crowdfunding (SCF) oleh OJK sebagai  alternatif  pendanaan bagi UMKM, dan yang kedua, pembentukan Bank Syariah  Indonesia  guna  meningkatkan  kapasitas  bank  syariah  dalam menyalurkan  pembiayaan  kepada  ekosistem  industri  halal  dengan  menyusun Roadmap  Pengembangan  Perbankan  Syariah 2020-2024 sebagai panduan dalam mewujudkan perbankan syariah yang tangguh, berdaya saing tinggi, dan berperan signifikan dalam pembangunan nasional untuk mewujudkan perbankan syariah yang  resilient,  berdaya  saing  tinggi,  dan  berkontribusi  signifikan  terhadap perekonomian nasional dan pembangunan sosial.
Adapun  untuk  peningkatan  peran  keuangan  sosial  syariah,  pemerintah telah  meluncurkan  Roadmap  Pengembangan  Kemandirian  Ekonomi  Pesantren. Selain  itu,  dilakukan transformasi pengelolaan zakat, infak, sedekah, dan wakaf (ZISWAF).  “Transformasi  pengelolaan  ZISWAF  juga  tengah diupayakan, antara lain,  melalui  penguatan  regulasi  dan  tata  kelola,  penguatan  SDM  dan  riset, peningkatan  awareness  dan  literasi,  inovasi  produk,  digitalisasi  dan  platform sharing,  serta  optimalisasi  penyaluran  dana  sosial  syariah  untuk  membantu penanganan  pandemi  Covid- 19,”.  Peran  BSM  sebagai  salah  satu  lembaga keuangan  syariah  di  masa  pandemi  meliputi  restrukturisasi  pembiayaan nasabah,  bantuan  sosial,  pemaksimalan  program corporate social responsibility (CSR),  penerapan  protokol  kesehatan,  dan  pengalihan  kegiatan  bank  menjadi berbasis digital (Hafidz, 2020).
Pengaturan yang dibuat bertujuan agar pekerjaan lembaga keuangan Islam dapat  menghasilkan  energi  dan  menambah  kemajuan  masalah  keuangan  dan uang  Islam  di  negara  ini  untuk  berkembang  bersama  dari  upaya  untuk mengembangkan  aspek  keuangan  Islam  dan  uang  di  negara  yang  akan membawa keuntungan tanpa akhir bagi bantuan pemerintah daerah, negara dan negara  bagian.  Penghibur  moneter  dan  yayasan  moneter  Islam  dapat membuat lingkungan  industri  halal  yang  layak  untuk  memahami  kemampuan luar biasa

## Peran Lembaga Keuangan Sosial Syariah Di Indonesia Menuju Tranformasi Digital
Mukharom, Ahmad Dwi Nuryanto, Khaidar Alifika El Ula
dari  bisnis  halal  untuk  mengembangkan  perbankan  Islam.  Peluang  di  sektor pembiayaan  sangat  fleksibel  diikuti  dengan  faktor  minat  masyarakat  terhadap transaksi  syariah  semakin  besar.  Oleh karena itu kerjasama dari berbagai pihak dalam  mendukung  dan  mendorong  Upaya pengembangan industri  keuangan syariah. (Susydiana dan Firmansyah, 2018)
Sebagai  negara  besar  dengan  berbagai  potensi  ekonomi,  sepatutnya Indonesia  dapat  menjadi  pusat  perkembangan  keuangan  syariah  global.   Guna mencapai keinginan kita menjadi leader dalam pengembangan keuangan syariah global  dan  memanfatkan  perkembangan  sektor  jasa  keuangan  syariah  ini  bagi kemaslahatan  bangsa,  perlu  kerjasama  antar  kementerian,  lembaga  pemerintah dan  lembaga  non-pemerintah  terkait  untuk  bersama-sama  saling  mendukung pengembangan  sektor  jasa  keuangan  syariah,  mengatasi  berbagai  hambatan perkembangan  industri  jasa  keuangan  syariah,  dan  secara  sinergis  melakukan berbagai  upaya  untuk  meningkatkan  efisiensi  dan  daya  saing  sektor  jasa keuangan syariah.
Kesadaran  masyarakat  menggunakan  usaha  keuangan  syariah  perlu dibangun, yang tentu saja ini harus diikuti dengan peningkatan kualitas layanan jasa  keuangan  syariah  dan  kemudahan  akses  keuangan  bagi  masyarakat luas.   Apabila  semua  potensi  ekonomi  berbasis  syariah  yang  telah  ada  saat  ini terus dikembangkan, maka kita optimistis bangsa Indonesia akan menjadi pusat perkembangan keuangan syariah di tingkat dunia.
Untuk  menuju  ke  arah  tersebut,  segenap  potensi  dan  modal  yang  sudah dimiliki  harus  dikelola  dengan  baik. Salah satu kuncinya adalah pembangunan pemahaman  masyarakat  secara  berkelanjutan,  inovasi  layanan,  serta perlindungan  kepada  nasabah.  Membangun  dan  memperluas  pemahaman masyarakat  mengenai  keuangan  dan  bisnis  ekonomi  berbasis  syariah,  menjadi dorongan  yang  nyata  bagi  peningkatan  kualitas  keuangan  syariah  dalam membangun perekonomian nasional

## 2. Peran  Lembaga  Keuangan  Sosial  Syariah  di  Indonesia  menuju Transformasi Digital
Digitasi,  digitalisasi  dan  transformasi  digital  adalah  tiga  konsep  yang seringkali digunakan satu dekade ini dalam diskursus serta kajian-kajian literatur dalam  bidang  multidisiplin  ilmu.  Digitasi,  digitalisasi  dan  juga  transformasi digital  memiliki  makna  yang  berbeda antar satu dan lainnya. Menurut Brennen &  Kreiss  (2016)  digitasi  merupakan  suatu  proses pengubahan dokumen analog ke  dokumen  digital  sedangkan  digitalisasi  adalah  pengubahan  suatu  model bisnis  yang  bertujuan  untuk  melakukan  optimalisasi  dalam  pencapaian- pencapaian  yang  ingin  diraih  dalam  bisnis  tersebut  menggunakan  teknologi digital.  Sehingga  proses  digitalisasi  tidak  akan  terjadi  tanpa  adanya  proses digitasi  pada  data-data  yang  memiliki  relevansi  dengan  kepentingan  suatu organisasi.
Seiring  dengan  masuknya  dunia  industri  pada  era  4.0  dimana  teknologi
menjadi  backbone  dalam  pengembangan  industri  kedepan  penggunaan  kata digitasi,  digitalisasi  serta  transformasi  digital  menjadi semakin popular baik di ranah praktis maupun akademis. Bagian ini akan memaparkan konsep dan juga perbedaan  definisi  antara  digitasi,  digitalisasi  dan  juga  transformasi  digital. (baznas.go.id)
Transformasi  digital  di  lembaga  publik  dimulai  dari  penentuan  alasan kenapa  transformasi  digital  dilakukan  baik  yang  bersumber  dari  eksternal maupun  di  internal  organisasi.  Selanjutnya  transformasi  digital  di  lembaga publik  dapat  ditujukan  untuk  beberapa  objek  dalam  suatu  organisasi  baik  itu proses,  layanan,  produk,  hubungan  antar  stakeholder,  alat  teknologi  dan  juga model  bisnis  dari  organisasi.  Kemudian,  menurut (Mergel, Edelmann, & Haug, 2019)  pada  tahap  berikutnya  yaitu  tahap proses transformasi digital setidaknya terdapat  enam  proses transformasi digital yang dilakukan yaitu digitasi proses, digitasi  dokumen-dokumen  fisik  seperti  catatan  ataupun  buku,  digitasi  cara berhubungan  dengan  klien  atau  stakeholder,  digitasi  proses  pelayanan, penggunaan teknologi baru dan mengembangkan kompetensi baru.
Proses  transformasi  digital  yang  diterapkan  akan  memberikan  hasil setidaknya pada tiga aspek yaitu aspek output, outcome dan juga impact. Pada aspek  output  akan  ada  terdapat  layanan  baru,  produk  baru,  proses  baru  dan keahlian baru yang berbasis digital. Pada aspek outcome ada beberapa hal yang dihasilkan  dari  diterapkannya  transformasi  digital  yaitu  layanan  yang semakin meningkat, proses yang semakin membaik dan efisien, hubungan yang lebih baik dengan  klien  dan  juga  stakeholder,  kebijakan-kebijakan baru yang mendukung transformasi digital serta hadirnya lingkungan yang sangat mendukung kegiatan organisasi. Pada sisi impact, akan terdapat kegiatan yang bersifat value creation, perubahan cara berorganisasi yang lebih baik, digital society yang semakin luas di  lingkungan  internal  dan  juga  eksternal,  serta  democratic  principles  yang semakin baik.
Digitalisasi melalui proses online banking menjadi hal tak terhindarkan. Saat ini  transaksi  dari electronic channel mencapai  85  persen  di  industri  jasa keuangan. Transformasi digital membuat BSI mampu berkinerja impresif. Selain itu,  memberikan  nilai  tambah  bagi  stakeholder  BSI  yang  inklusif,  di  antara transformasi  digital  yang  sedang  ditempuh  perseroan  merealisasikan  mobile banking  BSI  menjadi  sebuah  super  app. Inovasi  yang  dilakukan  tersebut menjadikan  layanan  BSI  Mobile  bukan  hanya  sebagai  alat  transaksi  keuangan. Lebih canggih dari itu, fungsinya pun akan semakin lengkap.
Transformasi  digital  pun  mendorong  kinerja  perseroan.  Di  mana  pada semester  I/2022  BSI  membukukan  laba  bersih  Rp2,13  triliun  atau  tumbuh  41 persen  dibandingkan  dengan  periode  yang  sama  tahun  lalu. Dari segi aset, BSI berada di peringkat 7, yaitu sebesar Rp270 trilun dari sekitar 107 bank di Tanah Air. (infopublik.id)
Indonesia memiliki potensi pengembangan ekonomi dan industri keuangan syariah  yang  sangat  besar.  Menjadi  negara  mayoritas  muslim  terbesar  dan

## Peran Lembaga Keuangan Sosial Syariah Di Indonesia Menuju Tranformasi Digital
Mukharom, Ahmad Dwi Nuryanto, Khaidar Alifika El Ula
jumlah institusi keuangan syariah terbanyak di dunia, Indonesia memiliki modal besar  untuk  menjadi  pusat  ekonomi  syariah  dunia.  Kementerian  Keuangan (Kemenkeu)  bersama  institusi  lain  aktif  terlibat  sejak  lama  dalam  penyusunan masterplan untuk pengembangan ekonomi dan keuangan syariah. Pengembangan  instumen  pembiayaan  syariah  merupakan  salah  satu  bagian diantaranya.
Dalam aspek keuangan negara, berbagai inisiatif juga telah dilakukan oleh Kemenkeu  untuk  meningkatkan  daya  saing  industri  keuangan  syariah,  antara lain  melalui  penetapan  kebijakan  pembebasan  perpajakan  untuk  pengelolaan keuangan  Haji  bagi  Badan  Pengelola Keuangan Haji (BPKH), penunjukan bank umum  syariah  sebagai  bank  operasional  dalam  pelaksanaan  APBN,  termasuk pembentukan rekening khusus SBSN Proyek yang juga dilakukan di bank umum syariah,” terang Dwi panjang lebar. Dorong penguatan ekosistem syariah Sukuk negara memiliki andil besar dalam pembangunan di Indonesia. Sejak 2013, telah diterbitkan  project  based  sukuk  untuk  membiayai  langsung  berbagai  proyek pembangunan.  Dengan  kata  lain,  sukuk  tersebut  langsung  diarahkan  untuk berbagai  jenis  proyek  sehingga  lebih  jelas  peruntukannya.  Dwi  menyatakan upaya  inovasi  terus  dilakukan  untuk  mengembangkan  sukuk  negara  agar pasarnya  makin  meluas,  diantaranya  penerbitan perdana Green Sukuk di pasar perdana  internasional  dan  Green  Sukuk  Ritel  untuk  pembiayaan  proyek pelestarian lingkungan hidup. Penerbitan Green Sukuk di global market tersebut merupakan  penerbitan  pertama  di  dunia  oleh  entitas  negara,  dan  telah mendapatkan penghargaan internasional sebanyak 9 awards.
Pada  tahun  2018  pihaknya  juga  mengeluarkan  inovasi  penjualan  sukuk negara  ritel  melalui  mekanisme  online.  Melalui  mekanisme  tersebut,  sukuk negara  berhasil  menjangkau  lebih  dari  472.802  investor  individu di 34 provinsi dengan total investasi mencapai Rp243,59 triliun. Inovasi terbaru dari instrumen sukuk  negara  ialah  Cash  Waqf  Linked  Sukuk  (CWLS),  yang  bertujuan  untuk membantu  otoritas  wakaf,  dalam  hal  ini  Badan  Wakaf  Indonesia  (BWI),  untuk memasyarakatkan  wakaf  uang  dan  menyediakan  pilihan  investasi  bagi  nazir dalam mengelola dana wakaf uang.
Skema CWLS bukan muncul tiba-tiba. Pada event IMF-World Bank Annual Meeting  yang  diselenggarakan  Oktober  2018,  skema  ini  telah  diluncurkan. Sekitar  1,5  tahun  kemudian,  pemerintah  berupaya  untuk  mewujudkan komitmennya  dalam  langkah  nyata.  Penerbitan  seri  pertama  CWLS  dilakukan pada  2020  lalu  melalui  private  placement  dan  berhasil  mengumpulkan  total investasi  1.052  wakif.  Kemudian,  pada  9  April  2021  lalu,  pemerintah  kembali membuka  penawaran  CWLS  Ritel  seri  SWR002  kepada  wakif  individu  dan institusi. Masa penawaran instrumen ini berlangsung hingga 3 Juni 2021. Melalui CWLS  Ritel  tersebut,  pemerintah  juga mendorong penguatan kelembagaan dan pengembangan  ekosistem  pengelolaan  wakaf  uang  di  tanah  air,  yaitu  melalui optimalisasi  peran  kelembagaan  BWI,  nazir,  dan  lembaga  keuangan  syariah penerima wakaf uang.
Nazir  akan  mengelola  wakaf  yang  diinvestasikan  di  CWLS.  Mereka  telah membuat  daftar  proyek  atau  kegiatan  sosial  di  bidang  pendidikan  seperti beasiswa,  di  bidang  kesehatan  seperti  penyediaan  sarana  dan  prasarana kesehatan  gratis  untuk  duafa,  serta pemberdayaan UMKM. Dwi mengharapkan instrumen  CWLS  ini  akan  terus  berkemang  dan  menjadi  salah  satu  instrumen utama untuk
mendukung pemulihan ekonomi. (/mediakeuangan.kemenkeu.go.id)
Kepala  Sekretariat  Komite  Nasional  Ekonomi  dan  Keuangan  Syariah (KNEKS)  Suminto  menuturkan  pemerintah  menyadari  adanya  urgensi  untuk mengembangkan  sektor  keuangan  sosial  syariah  yang  meliputi  zakat,  infak, sedekah,  dan  wakaf  (ziswaf).  “Pengembangan  tersebut  terutama  difokuskan untuk memperbaiki tata kelola keuangan sosial syariah agar dana sosial syariah tersebut dapat dikelola secara lebih efektif”.
Di  era  digital  sekarang  ini  teknologi  sudah  begitu  maju  dan  canggih, dengan  menjadi  peran  yang  sangat  penting  di  dalam  usaha  bisnis  khususnya bisnis perbankan. Pada lembaga keuangan khususnya dalam berbisnis di bidang perbankan  sangat  ketat  dalam  memperoleh  nasabah,  lembaga  keuangan perbankan  dituntut  untuk  meningkatkan  pelayanan  secara  profesional  sesuai dengan  bidangnya  masing-masing.  Perubahan  teknologi  informasi  yang  sangat cepat  telah  mendorong  lembaga  keuangan  untuk  menghasilkan  produk  atau layanan  yang  dapat  memenuhi  kebutuhan  dan  keinginan  nasabah,  sehingga nasabah  merasa  puas  dengan  apa  yang  telah  mereka  dapatkan  dari  lembaga keuangan.
Penerapan  teknologi  digital  akan  mengikuti  teori  ekonomi  yang menjelaskan  bahwa  kemajuan  teknologi  mengarah  pada  peningkatan produktivitas dan mendorong efisiensi perusahaan. Perusahaan yang efisien dan produktif  akan  meningkatkan  kemampuannya  untuk  bersaing  dan  menguasai pasar.  Namun  dalam  praktiknya,  setiap  bank  memiliki  sudut  pandangnya masing-masing  terkait  urgensi  fenomena  perbankan  digital.  Hal  ini  tentu  saja mempengaruhi  daya  saing  mereka  dimana  bank  menjadikan  strategi  digital sebagai strategi yang penting. Implementasi sistem perbankan digital pada bank syariah  dianggap  masih  kurang  dibandingkan  bank  konvensional.  Sistem perbankan dengan teknologi digital bisa menjadikan fungsi penting bank sebagai perantara keuangan dan penyedia jasa keuangan dan penasihat keuangan untuk klien mereka (Azizah et al., 2020).
Wimboh  Santoso  menyatakan  bahwa  Inklusi  Keuangan  Syariah pada 2020 baru  berkisar  9,1%  atau  jauh  tertinggal  dari  Inklusi  Nasional  yang  telah menyentuh  76,10%.  Wimboh  menjelaskan  bahwa  pengembangan  ekonomi  dan keuangan  syariah  menghadapi  tantangan  berat.  Meski  total  aset  keuangan syariah  tumbuh  pesat,  yakni  mencapai  21,84%  pada  2020,  atau  melampaui industry  keuangan  konvensional,  sektor  ini  harus  berpacu  dengan  berbagai perubahan.  Wimboh  juga  menyoroti  adaptasi  teknologi keuangan syariah yang masih  rendah.  Dia  mengatakan  teknologi  merupakan  basis  yang bakal menjadi
pengubah atau game changer bagi pemulihan ekonomi (www.bisnis.tempo.co.id).
Teknologi  informasi  adalah  suatu  teknologi  yang  digunakan  untuk mengolah  data,  termasuk  memproses,  mendapatkan,  menyusun,  menyimpan, memanipulasi  data  dalam  berbagai  cara  untuk  menghasilkan  informasi  yang berkualitas,  yaitu  informasi  yang  relevan,  akurat  dan  tepat  waktu,  yang digunakan  untuk  keperluan  pribadi,  bisnis, dan pemerintahan juga merupakan informasi yang strategis untuk pengambilan keputusan (Naibaho: 2017).
Dalam  perkembangan  teknologi  informasi  tidak  lepas  dengan  transaksi mobile banking, karena fungsi layanan ini diharapkan dapat membantu nasabah perbankan dalam bertransaksi. Aplikasi teknologi informasi akan meningkatkan efisiensi,  efektivitas  dan  produktivitas  sekaligus  meningkatkan  pendapatan melalui  sistem  penjualan  yang  lebih  efektif  lebih  baik  dari  bank  konvensional. Tanpa  penerapan  teknologi  informasi di mobile banking, maka mobile banking tidak  akan  berfungsi  dan  digunakan  oleh  industri  perbankan  (Soelistya  & Agustina, 2018).
Bank  syariah  di  Indonesia  mengalami  perkembangan  yang  cukup  pesat, dimana  Indonesia  merupakan  negara  mayoritas  muslim  terbesar  di  dunia. Masyarakat  Indonesia  mulai  sadar  akan  haramnya  riba  dari bank konvensional dan mulai beralih ke bank syariah yang lebih menekankan pada sistem bagi hasil dan prinsip-prinsip syariah. Bank syariah melihat penggunaan teknologi sebagai peningkatan efisiensi dalam memberikan pelayanan, keamanan dan kenyamanan kepada  masyarakat.  Peningkatan  kualitas  layanan  yang  diberikan  bank syariah yaitu  dengan  menggunakan  mobile  banking.  Dengan  adanya  mobile  banking akan mempermudah transaksi bagi nasabah (Ramadhan, 2017).
Mobile Banking atau biasa disebut m-banking adalah sebuah layanan yang diberikan  oleh  pihak  bank  untuk memfasilitasi dan memudahkan bagi nasabah untuk  melakukan  transaksi  perbankan.  Mobile  banking  merupakan  suatu layanan  perbankan  yang  dapat  diakses  oleh  nasabah  menggunakan  telepon seluler  (handphone).  Dengan  adanya  fasilitas  mobile  banking,  setiap  nasabah dapat  dengan  mudah  melakukan  transaksi  kapan  saja  dan  di  mana  saja menggunakan  telepon  seluler  mereka  dan  selama  telepon  seluler  yang digunakan  terhubung  ke  jaringan  internet.  Dengan  adanya  layanan  mobile banking  diharapkan  dapat  memberikan  kemudahan  dan  manfaat  bagi  para nasabah  dalam  melakukan  akses ke bank tanpa harus datang langsung ke bank (Mukhtisar et al., 2021).
Penawaran  layanan  perbankan  melalui  m-banking  sebenarnya  sudah banyak  dilakukan  oleh  media-media  elektronik  maupun  dengan  menawarkan secara  langsung  kepada  masyarakat  pada  saat  pembuatan  rekening  tabungan. Namun  belum  banyak  masyarakat  yang  menggunakan  mobile  banking  dalam melakukan  transaksi  keuangannya.  Hal  tersebut  disebabkan  terdapat  beberapa kendala  seperti  kurangnya  pengetahuan  akan  kemudahan  dan  manfaat  dari layanan mobile banking serta masih banyaknya masyarakat yang lebih menyukai
untuk  menggunakan  transaksi  secara  manual  dengan  datang  langsung ke bank untuk mengantri (Kurniawati et al., 2017)
Kemudahan  merupakan  salah  satu  faktor  yang  penting  bagi  pengguna untuk  bertransaksi  menggunakan  m-banking  dengan  fleksibilitas  waktu  dan tempat,  karena  dapat  dilakukan  kapan  dan  dimana  saja.  Selain  itu  mobile banking  dapat  diakses  dengan  mudah  dan  tidak  mengalami  kesulitan  dalam bertransaksi.  Dalam  mobile  banking  bila  jasa  yang  diberikan  suatu  bank dipersepsikan mudah maka nasabah akan terdorong untuk minat menggunakan m-banking.  Sistem  yang  lebih  sering  digunakan  menunjukkan  bahwa  sistem tersebut  mudah  dioperasikan  dan  lebih  mudah  digunakan  oleh  penggunanya (Dewi et al., 2017).
Ada  faktor lain yang juga mempengaruhi minat masyarakat menggunakan mobile banking yaitu fitur layanan. Fitur adalah suatu hal yang dipertimbangkan pula  oleh  seseorang  jika  membeli  suatu  produk.  Seseorang  akan  selalu menyelaraskan fitur yang pada produk dengan taksiran yang ditawarkan. Fitur- fitur  layanan  yang tersedia dalam mobile banking antara lain layanan informasi saldo,  mutasi  rekening,  tagihan  kartu  kredit,  suku  bunga,  dan  lokasi cabang/ATM  terdekat,  dan  layanan  transaksi,  seperti  transfer,  pembayaran tagihan  (listrik,  air,  pajak,  kartu  kredit,  asuransi,  internet),  pembelian  (pulsa, tiket), dan berbagai fitur lainnya (Otoritas Jasa Keuangan, 2015).
PT  Bank  Syariah Indonesia Tbk, juga terus melakukan transformasi digital untuk  menghadirkan  kemudahan  layanan  keuangan  bagi  nasabah  dan masyarakat,  termasuk  membuka  rekening  secara  daring  (online).  Melalui pengembangan  aplikasi  BSI  Mobile  yakni  fitur  terbaru  Know  Your  Customer- Biometric,  BSI  menargetkan  pembukaan  rekening  online  mencapai  1  juta nasabah.  Dengan  fitur  terbaru  yang  dilengkapi  keunggulan  sistem  biometrik, calon nasabah BSI kini dapat membuka rekening tabungan secara online (digital onboarding)  dengan  cepat,  mudah dan aman. Terobosan ini tentunya ditujukan untuk memberikan kenyamanan lebih kepada para calon nasabah BSI.
Aplikasi  BSI  mobile  telah  diunduh  sebanyak  5  juta  masyarakat pengguna play store dengan pemberian rating sebesar 3.5 dengan ulasan sebanyak 109.000 ulasan.  Dengan  rating  di  bawah  4,  itu  berarti  menggambarkan  bahwa  masih banyak  nasabah  yang  menyatakan  ketidakpuasannya  terhadap  aplikasi  BSI mobile  ini.  Banyak  masyarakat  yang mengeluhkan terkait manfaat dari aplikasi BSI mobile yang tidak mereka dapatkan karena sulitnya mengakses aplikasi BSI mobile.  Fitur  layanan  yang  tersedia  juga  sulit  untuk  diakses  sehingga  nasabah kerap kali mengalami kegagalan transaksi dan pada saat melakukan aktivasi BSI mobile.  Sekecil  apapun  kekurangan  pada  aplikasi  BSI  mobile,  pihak  Bank  BSI harus  terus  melakukan  evaluasi  dan  perbaikan  guna  meningkatkan  minat  dan kepuasan nasabah terhadap aplikasi BSI mobile.
Dari  penjelasan  yang  sudah  dijabarkan  diatas  terlihat  bahwa  pengaruh teknologi,  kemudahan  dan  fitur  layanan  merupakan  masalah  utama  yang mempengaruhi  minat  masyarakat  dalam  menggunakan  mobile  banking  pada

## Peran Lembaga Keuangan Sosial Syariah Di Indonesia Menuju Tranformasi Digital
Mukharom, Ahmad Dwi Nuryanto, Khaidar Alifika El Ula
bank  syariah.  Pada  penelitian  sebelumnya  yang  dilakukan  oleh  Nurmalia  dan Wijayanti  (2018)  menunjukan  hasil  bahwa  persepsi  kemudahan  tidak mempengaruhi minat membeli secara online. Sedangkan penelitian Makmuriyah dan  Vanni  (2020)  menunjukan  hasil  bahwa  variabel  kemudahan  penggunaan, persepsi resiko, dan persepsi fitur layanan mempunyai dampak positif terhadap kepuasan nasabah dalam menggunakan layanan mobile banking.
Pertumbuhan  ekonomi  untuk  mencapai  Visi  Indonesia  Maju  mengalami tantangan  yang cukup berat di tengah pandemi Corona Virus Disease 2019 (Covid- 19) .  Untuk  itu,   dibutuhkan  transformasi  ekonomi  yang  mampu  menggerakkan seluruh  sektor  dan  melibatkan  seluruh  masyarakat,  salah  satunya  melalui digitalisasi  ekonomi  dan  keuangan  syariah.  Digitalisasi  berperan  signifikan,  di antaranya  dalam  menahan  laju  penurunan  kinerja  penjualan  produk  industri halal,  mempercepat  mekanisme  audit online dalam  pengajuan  sertifikasi  halal, mendorong  peningkatan  keuangan  sosial  syariah  terutama  dalam  hal pembayaran  ZISWAF  (Zakat,  Infak,  Sedekah  dan  Wakaf)  secara online oleh Masyarakat.  Nilai  transaksi  produk  halal  dengan  perdagangan  elektronik  ( e- commerce  marketplace) selama  Mei  sampai  Desember  2020  mengalami pertumbuhan  yang  cukup  signifikan  dibandingkan  tahun  sebelumnya.  Data Bank  Indonesia  mencatatkan  nominal  transaksi  produk  halal  melalui perdagangan  elektronik  selama  Mei  sampai  Desember  2020  secara  kumulatif tumbuh 49,52 persen dibanding periode yang sama tahun 2019. Digitalisasi juga terjadi  pada  metode  pembayaran  yang  digunakan  oleh  masyarakat  selama pandemi. Selama 2020, metode pembayaran transaksi produk halal di e-commerce marketplace didominasi  oleh  uang  elektronik  dan  transfer  bank,  masing-masing sebesar 42,10 persen dan 23,08 persen dari pangsa dan masih berlangsung hingga saat  ini.  “Data  terkini  secara  umum,  volume  transaksi  keuangan  digital perbankan  Indonesia  pada  Maret  2021  telah  mencapai  553,6  juta  atau  tumbuh 42,47  persen  dibandingkan  periode  yang  sama  tahun  lalu.  Adapun  nilai transaksinya juga naik 26,44 persen atau mencapai Rp3.025,6 triliun year on year ,”.
Digitalisasi  ekonomi dan keuangan syariah yang dapat dilakukan sesuai mandat Komite  Nasional  Ekonomi  dan  Keuangan  Syariah  (KNEKS).  Pertama, pengembangan  industri  halal  dari  hulu  ke  hilir  melalui  pemanfaatan  Big Data, kecerdasan  artifisial,  maupun block  chain. Kedua,  pengembangan  layanan keuangan  digital  di  sektor  perbankan  syariah,  termasuk  Bank  Wakaf  Mikro, Baitul Maal Wa Tamwiil, dan koperasi syariah. Ketiga, keuangan sosial syariah, terutama transformasi pengelolaan zakat dan wakaf uang dengan memanfaatkan teknologi digital. Keempat,  peningkatan  kolaborasi  antara e-commerce marketplace dengan  pelaku  usaha  syariah  dan  pusat-pusat  inkubasi  syariah.
(www.kominfo.go.id)
.

## Simpulan
Proses  transformasi  digital  yang  diterapkan  akan  memberikan  hasil setidaknya pada tiga aspek yaitu aspek output, outcome dan juga impact. Pada
aspek  output  akan  ada  terdapat  layanan  baru,  produk  baru,  proses  baru  dan keahlian baru yang berbasis digital. Pada aspek outcome ada beberapa hal yang dihasilkan  dari  diterapkannya  transformasi  digital  yaitu  layanan  yang semakin meningkat, proses yang semakin membaik dan efisien, hubungan yang lebih baik dengan  klien  dan  juga  stakeholder,  kebijakan-kebijakan baru yang mendukung transformasi digital serta hadirnya lingkungan yang sangat mendukung kegiatan organisasi. Pada sisi impact, akan terdapat kegiatan yang bersifat value creation, perubahan cara berorganisasi yang lebih baik, digital society yang semakin luas di  lingkungan  internal  dan  juga  eksternal,  serta  democratic  principles  yang semakin baik. Digitalisasi berperan signifikan, di antaranya dalam menahan laju penurunan  kinerja  penjualan  produk  industri  halal,  mempercepat  mekanisme audit online dalam pengajuan sertifikasi halal, mendorong peningkatan keuangan sosial  syariah  terutama  dalam  hal  pembayaran  ZISWAF  (Zakat,  Infak,  Sedekah dan  Wakaf)  secara online oleh  Masyarakat.  Nilai  transaksi  produk  halal  dengan perdagangan elektronik ( e-commerce marketplace) ..

## Daftar Pustaka
Abdullah  Kelib,  (1993), Metode  Penelitian  Fiqh  Dan  Hukum  Sekuler’dalam  Majalah Masalah-Masalah  Hukum ,  FH  Undip No .5/1995,  dari  pendapat  Suharsini Harikunto, Prosedur  Penelitian ( satu  pendekatan  praktek ),  Rieneka  Cipta, Jakarta.
Agus  Waluyo,  (2016), Kepatuhan  Bank  Syariah  Terhadap  Fatwa  Dewan  Syariah Nasional  Pasca  Transpormasi  Ke  dalam  Hukum  Positif ,  INFERENSI,  Jurnal Penelitian Sosial Keagamaan Vol. 10, No. 2 (Desember 2016). Akhmad  Faozan,  (2014), Optimalisasi  Peran  Dewan  Pengawas  Syariah  pada Lembaga Keuangan  Syariah, el-Jizya  2,  no.  1,  diakses  pada  10  Agustus,  2023, http://ejournal.iainpurwokerto.ac.id/index.php/eljizya/article/view/389
Amirudin  dan  H.  Zaenal  Asikain, (2004), Pengantar Metodologi Hukum, PT. Radja Grafindo Persada, Jakarta.
Andri Soemitra, (2009), Bank dan Lembaga Keuangan Syariah , Kencana, Jakarta. Bambang  Sunggono,  (1997), Dalam  Metodologi  Penelitian  Hukum ,  PT.  Radja Grafindo Persada, Jakarta.
Heri  Sudarsono,  (2005), Bank  dan  Lembaga  Keuangan  Syariah ,  Fakultas  ekonomi, Jakarta.
Jamal  Wiwoho,  (2014, Peran Lembaga Keuangan Bank dan Lembaga Keuangan Bukan Bank  dalam  Memnerikan  Distribusi  Keadilan  Bagi  Masyarakat ,  vol.  Jilid 43 No 1 (Dosen Fakultas Hukum Universitas Sebelas Maret Surakarta.
M. Syafe’ i Antonio, (2001), Islam : Dari Teori ke Praktek , Gema Insani Press, Jakarta.
Mardani, (2017), Aspek Hukum Lembaga Keuangan Syariah di Indonesia , Jakarta. Muhammad,  (2001), Teknik Perhitungan Bagi Hasil di Bank Syariah ,  UII Press,Yogyakarta.
Soerjono  Soekamto,  Sri  Marmudji,  (2004), Penelitian  Hukum  Normatif : Suatu Tinjauan Singkat , PT. Raja Grafindo Persada, Jakarta.