## Sistem Ekonomi Perbankan Berlandaskan Bunga
(Analisis Perdebatan Bunga Bank Termasuk Riba Atau Tidak)
Abdul Haris 1) , Muhammad Tho’in 2) , Agung Wahyudi 3)
Email: abdul.haris@gmail.com

## Abstract
Bank  interest  is  the  remuneration  provided  by  the  bank  based  on  conventional  principles  to customers who buy or sell their products. Bank interest can be in the form of interest on deposits and interest on the loan. The purpose of this study is to determine the various opinions and about the interest position of usury bank or not. The research method used in this research topic is in the form  of  study  or  literature  study  obtained  from  various  sources  of  books,  journals,  and  other sources  that  are  very  relevant  to  the  research  topic.  The  results  show  that  most  scholars  and scholars claim that the bank interest is the same as usury, so the law of bank interest is haram. But there is also a judge that bank interest is different from interest, so bank interest is okay, especially some Middle Eastern clerics supported by secular-minded economic experts.
Keywords: economic system, bank interest, usury

## PENDAHULUAN
Sistem  ekonomi  Islam  sampai  saat  ini masih  diperdebatkan  keberadaannya,  dimana apakah  itu  sistem  ekonomi  Rasulullah  Saw dan  para  sahabat  atau  suatu  sistem  yang  baru saja dikembangkan. Tetapi yang jelas perdebatan itu menegaskan bahwasanya sistem ekonomi  Islam  adalah  sistem  ekonomi  yang berlandaskan  pada  sumber-sumber  hukum Islam terutama al-Qur‟an dan Sunnah.
Umat Islam dalam setiap aktifitas hidupnya  harus  senantiasa  berlandaskan  pada aturan-aturan yang telah dibuat oleh Allah Swt dan  Rasulullah  Saw  agar  dapat  mencapai kebahagian  di  dunia  dan  kebahagiaan  di akhirat  kelak.  Salah  satunya  adalah  aktifitas kegiatan ekonomi yang dilakukannya.
Jika  dikaji  bahwasanya  kegiatan  ekonomi yang  ada  dari  waktu  ke  waktu  terus mengalami perkembangan yang sangat
signifikan,  yang  dulu  kegiatan  ekonomi tersebut  tidak  ada,   sekarang  justru  ada  dan begitu juga sebaliknya dulu tidak ada sekarang ada.  Pada  masa pemerintahan  baginda Rasulullah  tidak  ada  yang  namanya  uang kertas,  maupun  suatu  lembaga  keuangan semacam  perbankan  yang  ada  saat  ini. Persoalan  baru  muncul  dalam  fiqh,  terutama fiqh muamalah ketika mengkaji suatu pengertian riba dihadapkan  kepada  persoalan perbankan. Di satu sisi, bunga bank terperangkap  dalam  kriteria riba yang  jelas- jelas  diharamkan  oleh  Allah  dan  Rasulullah, tetapi  dalam  sisi  yang  lain  bank  mempunyai fungsi  sosial  yang  sangat  besar  bahkan  dapat dikatakan bahwa tanpa adanya bank, ekonomi suatu bangsa akan mengalami suatu hambatan yang  luar  biasa  untuk  berkembang  terlebih menjadi negara maju.
Berbicara mengenai bank dalam pandangan  Qur‟an  dan  Sunnah,  tidak   bisa dilepaskan  dari  perdebatan  dan  perbedaan tentang  bunga,  dimana  oleh  sebagian  ulama bunga dianggap sebagai riba yang diharamkan dalam al qur‟an secara qat‟i.  Perdebatan yang serius tentang apakah bunga bank itu termasuk riba  atau  bukan  riba,  telah  berlangsung  lama dan sampai sekarang masih hangat diperbincangkan bahkan menimbulkan pendapat pro dan pendapat kontra di kalangan umat  Islam  sendiri.  Tentunya  mereka  semua antara  yang  pro  dan  kontra  tidak  dapat dibenarkan  100%  dan  disalahkan  pula  100%. Adanya  suatu  keberagaman  pendapat  serta interpretasi  tentang  riba  yang  berkaitan dengan bunga bank, hal itu disebabkan karena adanya  suatu  perbedaan  pendekatan  yang digunakan oleh masih-masing dalam menganalisis  serta  menafsirkan  ayat-ayat  riba yang  ada  di  dalam  al-Qur‟an.  Demikian  pula ketika  menengok  kepada  hadis,  karena  pada zaman  nabi  tidak  ada  lembaga  keuangan seperti perbankan yang membungakan uang.
Dalam  berbagai  literatur  klasik  yang  ada tidak  pernah  dijumpai  pembahasan  yang mengkaitkan antara bunga perbankan dan riba. Sebab lembaga perbankan tidak dijumpai pada zaman  klasik.  Oleh  sebab  itu,  pembahasan mengenai posisi  bunga  bank  riba  atau  tidak sangat menarik untuk dipelajari dan diperbincangkan. Sehingga penelitian ini akan mengulas bagaimana sistem ekonomi
perbankan  berlandaskan  bunga  (Analisis Perdebatan Bunga Bank).

## TUJUAN PENELITIAN
Tujuan  dari  penelitian  ini  adalah  untuk mengetahui berbagai pendapat dan mengenai posisi bunga bank riba atau tidak.

## METODE PENELITIAN
Metode penelitian  sistem  ekonomi perbankan berlandaskan bunga yang digunakan  dalam  topik  penelitian  ini  adalah berupa  kajian  atau  studi  pustaka  yang diperoleh  dari  berbagai  sumber  buku,  jurnal, maupun  sumber-sumber  lain  yang  sangat relevan dengan topik penelitian ini.

## KAJIAN PUSTAKA

## Sistem Ekonomi
Menurut Gilarso (2004), Sistem ekonomi  adalah  keseluruhan  tata  cara  untuk mengoordinasikan  perilaku  masyarakat  (para produsen,  konsumen,  pemerintah,  bank,  dan sebagainya)  dalam  menjalankan  kegiatan ekonomi  (produksi,  distribusi,  konsumsi, investasi,  dan  sebagainya)  sehingga  terbentuk satu  kesatuan  yang  teratur  dan  dinamis sehingga  kekacauan  dalam  bidang  ekonomi dapat dihindari.
Menurut  Dumairy  (1996),  Sistem ekonomi  adalah  suatu  sistem  yang  mengatur serta  menjalin  hubungan  ekonomi  antar manusia  dengan  seperangkat  kelembagaan
dalam  suatu  tatanan  kehidupan.  Selanjutnya dikatakannya  pula  bahwa  suatu  sistem ekonomi  tidaklah  harus  berdiri  sendiri,  tetapi berkaitan  dengan  falsafah,  padangan  dan  pola hidup  masyarakat  tempatnya  berpijak.  Sistem ekonomi  sesungguhnya  merupakan  salah  satu unsur saja dalam suatu supra sistem kehidupan masyarakat.  Sistem  ekonomi  merupakan bagian  dari  kesatuan  ideology  kehidupan masyarakat di suatu negara.
Sedangkan menurut Gregory Grossman (1995), bahwa sistem ekonomi adalah sekumpulan komponen-komponen atau unsur- unsur yang terdiri dari atas unit-unit ekonomi, serta  lembaga-lembaga  ekonomi  yang  bukan saja  saling  berhubungan  dan  berinteraksi melainkan juga saling menopang dan memengaruhi.

## Bank dan Perbankan
Pengertian  bank menurut  UU  No.  7 Tahun  1992  tentang  perbankan  sebagaimana yang  telah  diubah  dengan  UU  No.  10  Tahun 1998 dimana “Bank adalah badan usaha  yang menghimpun  dana  dari  masyarakat  dalam bentuk  simpanan dan menyalurkannya kepada masyarakat  dalam  rangka  meningkatkan  taraf hidup rakyat banyak.“
Menurut  pendapat  yang  dikemukakan oleh  Kasmir  (2003),  Bank  secara  sederhana dapat  diartikan  lembaga  keuangan  yang kegiatan  utamanya  adalah  menghimpun  dana dari  masyarakat  dan  menyalurkan  kembali
dana tersebut ke masyarakat serta memberikan jasa bank lainnya.
Sedangkan  pengertian  dari  perbankan itu  sendiri  adalah  segala  sesuatu  yang menyangkut tentang bank mencakup kelembagaan, kegiatan usaha, serta cara proses dalam  melaksanakan  kegiatan  (Muljono, 1994).

## Bunga Bank
Bunga bank dapat diartikan dan dimaknai  sebagai  balas  jasa  yang  diberikan oleh  pihak  bank  yang  berdasarkan  prinsip konvensional  kepada  nasabah  yang  membeli atau  menjual  produknya,  dalam  hal  ini tentunya  produk-produk  perbankan.  Bunga juga dapat diartikan sebagai harga  yang harus dibayar kepada  pihak nasabah (yang memiliki simpanan)  dengan  yang  harus  dibayar  oleh pihak  nasabah  kepada  bank  (nasabah  yang mendapatkan pinjaman).
Dalam  berbagai  kegiatan  perbankan ada  dua  macam  bunga  yang  diterapkan  dan diberikan  oleh  pihak  bank  kepada  para nasabahnya,  dua  macam  bunga  bank  tersebut yaitu sebagai berikut:
1. Bunga  bank  berupa  bunga  simpanan,  yaitu bunga  yang  diberikan  oleh  pihak  bank kepada  nasabah  sebagai  balas  jasa  bagi nasabah  yang menyimpan uangnya di bank tersebut.  Bunga  simpanan  fungsinya  untuk memberikan  rangsangan  kepada  calon nasabah  agar  mau  menyimpan  uangnya  di
bank.  Atau  dengan  kata  lain  bunga simpanan  suatu  harga  yang  harus  dibayar pihak  bank  kepada  nasabahnya.  Sebagai contoh  bunga  tabungan,  jasa  giro,  maupun bunga deposito bank.
2. Bunga bank berupa bunga pinjaman, adalah bunga yang diberikan kepada para peminjam  kepada  pihak  bank  karena adanya  peminjaman.  Dengan  kata  lain bunga  pinjaman  adalah  harga  yang  harus dibayar  oleh  nasabah  peminjam  kepada pihak  bank  seperti    bunga  kredit  dan  lain sebagainya.
Dari berbagai definisi diatas, sangatlah jelas bahwasanya bunga bank adalah tambahan  yang  disebabkan  karena  adanya simpanan  maupun  pinjaman  antara  pihak nasabah  dan  pihak  bank  dari  pokok  simpanan dan  pokok  pinjaman  yang  dilakukan  atau ditransaksikan.

## Riba
Pendapat  yang  dikemukakan  oleh  para ahli  fiqih  yang  berkaitan  dengan  berbagai pengertian  atau  definisi  riba,  antara  lain sebagai  berikut.  Menurut  Al-Mali  pengertian riba  adalah  akad  yang  terjadi  atas  pertukaran barang  atau  komoditas  tertentu  yang  tidak diketahui  perimbagan  menurut  syara‟,  ketika berakad  atau  mengakhiri  penukaran  kedua belah pihak atau salah satu dari keduanya.
Kemudian  Abdul  Rahman  Al-Jaziri mengemukakan pendapatnya tentang
pengertian  riba  sebagai  berikut.  Riba  adalah akad  yang  terjadi  dengan  pertukaran  tertentu, tidak diketahui sama atau tidak menurut syara‟ atau terlambat salah satunya.
Sedangkan  menurut  pendapat  Syeikh Muhammad  Abduh  bahwa  pengertian  riba adalah penambahan-penambahan yang disyaratkan  oleh  orang  yang  memiliki  harta kepada  orang  yang  meminjam  hartanya (uangnya), karena pengunduran janji pembayaran  oleh  peminjam  dari  waktu  yang telah ditentukan.

## PEMBAHASAN
Ada  tiga  pendapat  tentang  persoalaan apakah bunga bank itu sama dengan riba yaitu: Pertama ,  bunga  bank  adalah  riba  dan karenanya dianggap haram; Kedua , membolehkan  bunga  karena  dianggap  tidak sama  dengan  riba  yang  diharamkan  oleh syariat  agama  Islam;  dan Ketiga ,  bunga  bank haram  tapi  karena  belum  ada  jalan  keluar untuk mengindarinya, maka diperbolehkan.
Para  ulama  maupun  para  cendekiawan muslim  masih  memiliki  perbedaan  pendapat tentang  hukum  bunga  bank  diantaranya:  Abu zahrah,  abu  „ala  al-Maududi  Abdullah  al- „Arabi  dan  yusuf  Qardhawa  mengatakan bahwasanya  bunga  bank  konvensional  itu termasuk  dalam  golongan  riba  nasiah  yang dilarang  oleh  Islam.  sehingga  umat  Islam dilarang  melakukan  kegiatan  muamalah  serta melakukan  transaksi  dengan  bank  yang
menggunakan  sistem  bunga  dalam  berbagai transaksi  yang  dilakukan,  terkecuali  hal tersebut terjadi dalam keadaan  darurat sehingga ada rukhsah atau keringanan.
Sedangkan pandangan Yusuf Qardhawi,  bahwasanya  dalam  hal  tersebut  di atas,  tidak  mengenal  istilah  darurat  sehingga tidak  ada  yang  namanya  rukhsah,  sehingga beliau  berpendapat  tegas  mengharamkan adanya  transaksi  dengan  bank  konvensional (sistem  bunga)  karena  sama  dengan  riba. Pendapat  Yusuf  Qardhawi  tersebut  dikuatkan oleh  pendapat  Al-Syirbashi,  menurutnya bahwa  bunga  bank  konvensional yang didapatkan seseorang yang melakukan penyimpanan  uang  di  bank  adalah  riba  tanpa melihat  banyak  sedikitnya  bunga yang diperoleh  tersebut.  Islam  tegas  yang  namanya haram meskipun bunga itu sedikit tetap haram. Namun  yang  terpaksa,  maka  agama  itu membolehkan  meminjam  uang  di  bank  itu dengan bunga.
kebanyakan  ulama‟  sepakat  bahwa bunga  bank  adalah  riba,  oleh  karena  itulah hukumnya  haram.  Berbagai  forum  ulama internasional  mengeluarkan  adanya  keputusan berupa fatwa pengharaman bunga bank.
Dalam  Islam, hukum  bagi  orang-orang yang  melakukan  riba  sudah  jelas  ( jalli ) dilarang  Allah  SWT  dan  Rasulullah  SAW. Begitu  pula  dengan  bunga  yang  diterapkan pada  perbankan,  dalam  praktik  sehari-harinya sistem  bunga  yang  ada  di  perbankan  (bank
konvensional)  cenderung  menyerupai  atau bahkan sama dengan riba, yaitu melipatgandakan  pembayaran  baik  dari  sisi nasabah  maupun  dari  sisi  atau  pihak  bank. Padahal  dalam  Islam  sendiri  sudah  jelas  pula bahwa hukum hutang-piutang haruslah dengan ukuran  yang  sama.  Sehingga  jumlah  yang diutangkan kepada peminjam harus dikembalikan dalam jumlah yang sama kepada yang memberikan utang atau pinjaman.
Penjelasan ini sejalan dengan pendapat Syaikh Sholih bin Ghonim As Sadlan, dimana seorang  Mufti  Saudi  Arabia  bernama  Syaikh Muhammad bin Ibrahim rahimahullah mengemukakan bahwa pinjaman yang diberikan oleh bank dengan tambahan (bunga) tertentu sama-sama disebut riba.
“Secara  hakekat,  walaupun  (pihak bank)  menamakan  hal  itu  qord  (utang piutang),  namun  senyatanya  bukan  qord. Karena  utang  piutang  dimaksudkan  untuk tolong menolong dan berbuat baik. Transaksinya murni non komersial. Bentuknya adalah  meminjamkan  uang  dan  akan  diganti beberapa  waktu  kemudian.  Bunga  bank  itu sendiri  adalah  keuntungan  dari  transaksi pinjam  meminjam.  Oleh  karena  itu  yang namanya  bunga  bank  yang  diambil  dari pinjam-meminjam  atau  simpanan,  itu  adalah riba  karena didapat dari penambahan (dalam utang  piutang).  Maka  keuntungan  dalam pinjaman  dan  simpanan  boleh  sama-sama disebut riba.” (Al Fiqh” hal. 398, terbitan Dar Blancia, cetakan pertama, 1424 H).
Ulama yang berada di Timur Tengah di dukung pula beberapa orang pakar ekonomi di negara-negara  yang  memiliki  paham  sekuler, mereka  berpendapat  bahwasanya  riba tidaklah
sama  dengan  bunga  bank,  sehingga  bunga bank  diperbolehkan  atau  boleh-boleh  saja. Seperti  Mufti  Mesir  Dr.  Sayid  Thantawi  yang berfatwa  tentang  bolehnya  sertifikat  obligasi yang  dikeluarkan  Bank  Nasional  Mesir  yang secara total masih menggunakan sistem bunga, dan ahli lain seperti Dr. Ibrahim Abdullah an- Nashir.  Doktor  Ibrahim  dalam  buku  Sikap Syariah Islam terhadap Perbankan mengatakan,  “Perkataan  yang  benar  bahwa tidak  mungkin  ada  kekuatan  Islam  tanpa ditopang  dengan  kekuatan  perekonomian,  dan tidak  ada  kekuatan  perekonomian  tanpa ditopang  perbankan,  sedangkan  tidak  ada perbankan  tanpa  riba.  Ia  juga  mengatakan, “Sistem  ekonomi  perbankan  ini  memiliki perbedaan yang jelas dengan amal-amal ribawi yang  dilarang  Al-Qur‟an  yang  Mulia.  Karena bunga  bank  adalah  muamalah  baru,  yang hukumnya  tidak  tunduk  terhadap  nash-nash yang  pasti  yang  terdapat  dalam  Al-Qur‟an tentang  pengharaman  riba”.  Mr.  Kasman Singodimedjo  berpendapat,  sistem  perbankan modern diperbolehkan karena tidak mengandung  unsur  eksploitasi  yang  dzalim, oleh  karenanya  tidak  perlu  didirikan  bank tanpa bunga. A.Hasan Bangil, tokoh Persatuan Islam  (PERSIS),  secara  tegas  menyatakan bunga  bank  itu  halal  karena  tidak  ada  unsur lipat  gandanya.  Prof.Dr.Nurcholish  Madjid berpendapat bahwa riba di mengandung unsur eksploitasi  satu  pihak  kepada  pihak  lain, sementara  dalam  perbankan  (konvensional)
tidaklah  seperti  itu.  Dr.Alwi  Shihab  dalam wawancaranya dengan Metro TV sekitar tahun 2004  lalu,  juga  berpendapat  bunga  bank bukanlah riba. (masfufah, 2012) http://fhufah.blogspot.co.id/2012/07/pendapat- ulama-tentang-bunga-bank.html

## KESIMPULAN
Hasil  penelitian  menunjukkan  bahwa sebagian  besar  ulama  dan  cendekiawan muslaim menyatakan bahwa bunga bank sama dengan  riba,  jadi  hukum  bunga  bank  adalah haram.  Tetapi  ada  juga  yang  menilai  bahwa bunga  bank  berbeda  dengan  bunga,  sehingga bunga  bank  boleh-boleh  saja  saja,  terutama beberapa  ulama  Timur  tengah  yang  didukung para pakar ekonomi yang berpaham sekuler.

## Daftar Pustaka
Al  Fiqh”  hal.  398,  terbitan  Dar  Blancia, cetakan pertama, 1424 H Dumairy.  1996. Perekonomian  Indonesia . Jakarta: Erlangga.
Gilarso  2004. Pengantar  Ilmu  Ekonomi Makro . Yogyakarta: Kanisius.
Gregory  Grossman.  (1995). Sistem-sistem ekonomi .  Cetakan  ketiga.  Jakarta:  PT Bumi Aksara
http://fhufah.blogspot.co.id/2012/07/pendapat- ulama-tentang-bunga-bank.html  (diakses pada juli 2012.
Kasmir.  2003. Bank  Dan  Lembaga  Keuangan lainnya. Jakarta:  PT  Raja  Grafindo Persada
Teguh  Pudjo,  Muljono,  1994, Bank  Auditing: Petunjuk Pemeriksaan Bank, edisi keempat, Jakarta: Penerbit Djambatan. Undang-Undang U No. 7 Tahun 1992 Undang-Undang No. 10 Tahun 1998