IDEALISME PERENCANAAN KEUANGAN RUMAH TANGGA MUSLIM

## Saiful Bahri
Sekolah Tinggi Ilmu Ekonomi (STIE) Syariah Bengkalis saifulbahri.usa@gmail.com

## ABSTRACT
Islamic economics is based on the piety based economy. The piety based economy is reflected in a Muslim's faith in the unseen, establishing prayers, spending part of  his  wealth  fi  sabilillah,  believing  in  the  Quran  and  the  holy  books  of  Allah which was revealed before the Prophet Muhammad, and believed in the afterlife. Because  getting  guidance  from  Allah,  in  the  end,  they  benefit  the  world  and  the hereafter,  including  fortunate  in  planning  household  finances.  By  using descriptive  analysis  methods,  this  study  will  uncover  and  produce  patterns  of consumption, saving considerations, investment and final  spending that are ideal for the financial planning of Muslim households.
Keywords: economy based on piety, consumption, work ethic, saving, investment, final spending.

## ABSTRAK
Ekonomi  Islam  berderivasi  dari  ekonomi  berbasis  ketakwaan.  Ekonomi  berbasis ketakwaan  terefleksi  dari  keimanan  seorang  muslim  terhadap  yang  ghaib, mendirikan  shalat,  menafkahkan  sebagian  hartanya fi  sabilillah ,  beriman  kepada Al-Qur‟an  dan  kitab-kitab  Allah  SWT.  yang  diturunkan  sebelum  Nabi Muhammad  SAW.,  serta  meyakini  akan  kehidupan  akhirat.  Karena  mendapat hidayah dari Allah SWT., pada akhirnya mereka mendapat keuntungan dunia dan akhirat,  termasuk  beruntung  dalam  merencanakan  keuangan  rumah  tangga. Dengan menggunakan metode analisis deskriptif, kajian ini akan mengungkap dan menghasilkan  pola  konsumsi,  pertimbangan saving ,  investasi  dan final  spending yang ideal bagi perencanaan keuangan rumah tangga muslim.
Kata kunci: ekonomi berbasis ketakwaan, konsumsi, etos kerja, saving , investasi, final spending .

## PENDAHULUAN
Apapun profesi seorang muslim sejatinya merupakan fitrah dan tanggung jawabnya sebagai khalifah Allah SWT. di muka bumi. Sehingga ia dituntut untuk menjaga  kesinambungan  kerja  itu  dengan  nilai-nilai  yang  terkandung  dalam syariat  Islam.  Pemenuhan  berbagai  etika  dalam  kerjanya,  pada  muaranya menciptakan gap perbedaan  antara  berbagai  faktor  dalam  ekonomi  Islam  dan ekonomi konvensional.
Nilai-nilai etis yang sarat dengan kebenaran yang terefleksi dari Al-Qur‟an dan Al-Hadits Rasulullah SAW., pada gilirannya mendulang keberkahan yang tak
kunjung  henti.  Pemahaman  seperti  itu  yang  selama  ini  semestinya  tersemat  dan tertanam di sanubari kaum muslimin.
Dinamika  seperti  tercantum  di  atas  pada  hakikatnya  berderivasi  dari ekonomi yang berbasis ketakwaan yang pada akhirnya mendatangkan keuntungan ( falah ) yang sudah tentu berkah.
Ekonomi  berbasis  ketakwaan  secara  empiris  terimplementasi  dari keimanan  seorang  muslim.  Merujuk  pada  firman  Allah  SWT.  di  awal  surah  al- Baqarah, bahwa muslim yang muttaqin adalah mereka yang beriman kepada yang ghaib,  mendirikan  shalat,  menafkahkan  sebagian  rezeki  yang  dilimpahkan  Allah kepada  mereka,  beriman  kepada  Al-Qur‟an  dan  kitab-kitab  yang  Allah  SWT. turunkan  kepada  nabi-nabi  sebelum  Nabi  Muhammad  SAW.,  mereka  juga meyakini adanya alam dan kehidupan akhirat. Firman Allah SWT. dalam QS. Al- Baqarah [2]: 5 (Kemenag RI 2004):
َنُْحِوۡفًُ ۡ لٱ ُىُِ  َكِئَٰٓ َلْوُأَو ۡۖۡىِِّّبَّر ٌِّي ىٗدُِ َٰ َعَل َكِئََٰٓلْوُأ Artinya: “Mereka itu lah orang-orang yang mendapat hidayah dari allah swt. dan mereka itu lah orang-orang yang beruntung”.
Selanjutnya,  amal  wiyata  ( yunfiqun )  dari  kewajiban  dan  anjuran  karitas dan filantrofi pada akhirnya secara serta merta mendatangkan curahan keberkahan yang melimpah. Semua itu termanifestasi dari ekonomi  berbasis ketakwaan umat Islam. Firman Allah SWT dalam QS. Al-A‟raf [7]: 96 (Kemenag RI 2004):
ٌِلَٰلَو  ِضرۡ َ ۡ لۡٱَو ِءٓاًَ َّسلٱ  ٌَِّي  ٖجٰ َكَرَة ىِّۡي َوَع اََۡحَخَفَه ْاَْۡقَّتٱَو ْاََُْياَء  َٰٓىَرُقۡهٱ  َنَِۡأ  َّنَأ َْۡلَو ْ اُْةَّذَل ٍُ َكَ اًَِة ىَُّٰن ۡذَخَأَف َنُْتِسۡلَي ْ اْ
Artinya: “Dan  sekiranya  penduduk  negeri  beriman  dan  bertakwa,  pasti  Kami akan  melimpahkan  kepada  mereka  berkah  dari  langit  dan  bumi,  tetapi  ternyata mereka  mendustakan  (ayat-ayat  Kami),  maka  Kami  siksa  mereka  sesuai  dengan apa yang telah mereka kerjakan.”
Mengenai  konsumsi,  tabungan  ( saving ),  investasi  dan  karitas  atau  amal wiyata  seseorang  dalam  bentuk  zakat,  infak,  sedekah  dan  wakaf  (ZISWAF), bahasan tersebut merupakan variabel integral, pada akhirnya akan merepresentasikan final  spending (belanja  akhir)  seorang  muslim.  Variable- variabel  tersebut  sudah  tentu  akan  dikupas  dan  disajikan  dalam  ruang  lingkup syariat  Islam.  Bagaimana  seorang  muslim  seharusnya  mengatur  keuangan keluarganya  untuk  memenuhi  kebutuhan  konsumsi,  tabungan,  investasi,  serta menjadikan  ziswaf  sebagai  sesuatu  yang  berasal  dari  kesadarannya  akan pentingnya bagian hartanya dijadikan sebagai salah satu instrumen pembangunan sosial dan kemanusiaan (Bahri 2016, 2-3).
Dengan  demikian,  dapat  dipahami  bahwa  kajian  ini  bermaksud  untuk “membuka  kunci”  pemahaman  bagaimana  seharusnya  seorang  muslim  menata keuangan  rumah  tangganya,  agar  harta  yang  ia  peroleh  bermanfaat  bagi  dirinya, keluarganya, dan juga masyarakat. Selain itu, kajian ini terinspirasi dari berbagai konsep teoritis seperti tercantum pada telaah literatur.

## TELAAH LITERATUR
Maha benar Allah swt. dengan segala firman-Nya. Dia yang menempatkan ciri-ciri  dasar  muslim  yang  bertakwa  di  awal  surah  Al-Baqarah.  Firman-Nya (Kemenag RI 2004):
َةَْٰو َّصلٱ  َنًُْيِقُيَو  ِبۡيَغ ۡ هٱِة  َنَُِْيۡؤُي  ٌَيِ َّ لَّٱ  َينِقَّخًُ ۡ وِّه ى ٗدُِ  ُِِۛيِف  َۛ َبۡيَر َ لَ  ُبٰ َتِم ۡ هٱ  َكِلَٰذ  ٓىٓلا اًَِّمَو ۡىُِ ِةَرِخلۡأٓٱِبَو  َكِوۡت َق ٌِي  َلِزٍُأ ٓاَيَو  َكۡ َلَِإ  َلِزٍُأ ٓاًَِة َنَُِْيۡؤُي ٌَيِ َّلَّٱَو َنُْقِفَُي ۡىَُّٰنۡقَزَر َكِئَٰٓ َلْوُأ َنَُِْقُْي َنُْحِوۡفًُ ۡ لٱ ُىُِ  َكِئَٰٓ َلْوُأَو ۡۖۡىِِّّبَّر ٌِّي ىٗدُِ َٰ َعَل
Artinya: “Alif  lam  mim.  Kitab  (Al-Qur`an)  ini  tidak  ada  keraguan  padanya. Petunjuk bagi mereka yang bertakwa. (yaitu) mereka yang beriman kepada yang ghaib,  yang  mendirikan  shalat,  dan  menafkahkan  sebagian  rezeki  yang  Kami anugerahkan  kepada  mereka.  Dan  mereka  yang  beriman  kepada  Kitab  (Al- Qur`an) yang telah  diturunkan kepadamu dan Kitab-kitab yang telah  diturunkan sebelummu, serta mereka yakin akan adanya (kehidupan) akhirat. Mereka itu lah yang  tetap  mendapat  petunjuk  dari  Tuhan  mereka,  dan  mereka  lah  orang-orang yang beruntung.” (QS. Al-Baqarah [2]: 1-5)
Ayat-ayat  ini  yang  menjadi  ilham  sehingga  muncul  istilah  ekonomi berbasis  ketakwaan.  Yaitu,  ekonomi  di mana  pelakunya  menunaikan tugas-tugas tersebut  pada  ayat-ayat  di  atas.  Pertama,  beriman  kepada  yang  ghaib.  Kedua, mendirikan shalat. Ketiga, menafkahkan sebagian rezeki Allah SWT. yang berada di  tangan  mereka.  Keempat,  beriman  kepada  Al-Qur`an  dan  kitab-kitab  yang Allah  SWT.  turunkan  kepada  nabi-nabi  sebelum  Muhammad  SAW.  Kelima, meyakini adanya kehidupan akhirat.
Mengenai  etos  kerja,  meskipun  masalah  etika  apakah  patut  dijadikan variabel  penting  dalam  sebuah  usaha  atau  bisins  masih  diperdebatkan,  namun tidak dalam pandangan Islam. Islam tentunya meletakkan etika dalam setiap sendi kehidupan  pada  urutan  teratas,  karena  secara  mendasar  ideologi  yang  sudah tertanam di jiwa umat Islam bahwa Rasulullah  SAW. diutus ke dunia ini sebagai penyempurna  akhlak  yang  notabene  juga  dapat  dipahami  sebagai  etika  (Bahri 2012, 226).
Menurut  Rahardjo  (1990,1)  bahwa  semua  ekonomi  itu  sama,  yang membedakannya hanyalah etika. Itu artinya, bahwa antara sistem ekonomi Islam dengan  sistem  ekonomi  konvensional  adalah  sama,  yang  membedakan  kedua aliran  itu  hanyalah  etika.  Antara  etika  yang  terkandung  dalam  sistem  ekonomi Islam  sudah  tentu  berbeda  dengan  etika  yang  tertanam  dalam  sistem  ekonomi konvensional.  Ekonomi  Islam  dikenal  dengan  sistem  yang  berasal  dari  sang Pencipta  yaitu  Allah  SWT.,  sementara  aliran  ekonomi  konvensional  merupakan kreasi manusia yang memungkinkan masih banyak kesalahan dan ketidakseimbangan.
Kajian konsumsi terutama konsumsi Islami, pada prinsipnya tidak terlepas dari kajian final spending , saving , riba, investasi dan juga demand (Karim 2014, 141).  Dengan  demikian  pemaparan  berikut  akan  menyinggung  variabel-variabel tersebut yang juga merupakan derivasi dari kajian konsumsi.
Dalam  konsep  Islam,  konsumsi,  sebagaimana  dijelaskan  oleh  hadits
Rasulullah  SAW.  yang  maknanya  adalah  “ Yang  kamu  miliki  adalah  apa  yang telah kamu makan dan apa yang telah kamu infakkan .” Itu berarti konsumsi umat
Islam jauh berbeda dengan teori konvensional bahwa apa yang dimiliki seseorang adalah apa  yang ia makan dan apa  yang  ia simpan ( saving ). Karena, Pendapatan yang diterima seseorang dapat digunakan sebagian untuk konsumsi dan sebagian lagi  untuk  disimpan  (Karim  2014,  59)  atau  bagi  seorang  muslim  untuk diinfakkan/disedekahkan.
Selain  itu,  sesuai  asumsi  rasionalitas,  maka  konsumsi  seorang  muslim akan  selalu  rasional.  Selain  hal  preferensi  dan  peluang  yang  menjadi  dasarnya dalam  konsumsi,  seorang  muslim  juga  akan  mempertimbangkan  aspek  manfaat dan mudharat dalam perilaku itu (Karim 2014, 99).
Dalam hal final spending (belanja atau pengeluaran akhir) seorang muslim akan  tercapai  jika  seorang  muslim  menyisihkan  sebagian  dari  pendapatannya untuk  berinfak  atau  bersedekah.  Seperti  itu  hakikat  konsumsi  seorang  muslim, pendapatan ( income) yang digunakan untuk makan dan untuk diinfakkan di jalan Allah SWT. ( fi sabilillah ). Sehingga, korelasi antara pendapatan seorang muslim dengan  perilaku final  spending -nya  positif.  Semakin  besar income berarti  pula semakin besar porsi atau rasio final spending -nya.
Hal  itu  akan  berbanding  terbalik  jika  seorang  muslim  mengalokasikan pendapatannya untuk ditabung ( saving ). Sehingga kesempatannya untuk berinfak atau  bersedekah  menjadi  nihil.  Sama  halnya  dengan  riba  jika  dikonfrontasikan dengan  infak.  Perilaku  berinfak  akan  mencapai  tingkat  terendah  jika income seorang  muslim  berasal  dari  riba.  Karena,  pendapatan  yang  haram  sama  sekali tidak bisa dialokasikan untuk ibadah seperti infak atau sedekah.
Dalam hal investasi, bahwa korelasinya dengan saving bertolak belakang.
Jika  besar  kuantitas  dari income seorang  muslim  diinvestasikan,  sudah  tentu kesempatannya  untuk  menabung  sama  sekali  tidak  ada.  Islam  mengisyaratkan agar  harta  seorang  muslim  yang  notabene  sebagai  pihak  surplus  untuk diinvestasikan,  sudah  tentu  pada  sektor  bisnis  yang  halal.  Jika  tidak,  maka  harta yang idle tersebut  tidak  akan  memberikan  manfaat  sama  sekali,  baik  pada masyarakat, perekonomian, termasuk tidak bermanfaat bagi dirinya sendiri. Dalam aspek demand , dapat diperhatikan konsep berikut, bahwa semakin banyak barang yang halal untuk dikonsumsi berarti menambah utilitas, sedangkan semakin  sedikit  barang  yang  haram  berarti  mengurangi dis-utility .  Keadaan  ini akan memberikan tingkat kepuasan yang lebih tinggi (Karim 2014, 110).
Tingkat  kepuasan  seorang  muslim  sudah  pasti  lebih  tinggi  jika  ia mengonsumsi  barang  halal  dibanding  dengan  mengonsumsi  barang  haram. Dengan arti kata bahwa mengkonsumsi barang haram bagi seorang muslim sama sekali tidak memberikan kepuasan. Karena bersifat batiniah, maka kepuasan akan tercapai  jika  seorang  muslim  mengonsumsi  barang  yang  halal  dan  mendapat ketenangan  darinya.  Sebaliknya,  jika  yang  ia  konsumsi  merupakan  barang  atau jasa yang haram, sudah tentu ia akan resah dan gelisah dengan perilakunya itu. Bagaimana hukum menabung dalam Islam, boleh kah ( mubah )? Jika tidak, bagaimana  tabungan  untuk  naik  haji,  nikah,  tabungan  pendidikan  dan  lain-lain? Jika boleh, apa batasannya dan bagaimana prinsipnya? Seperti  sekilas  terdeskripsi  sebelumnya  bahwa saving mempunyai hubungan  terbalik  dengan  investasi.  Jika  sebagian  pendapatan  ( income ) dialokasikan  untuk saving ,  maka  tidak  ada  kesempatan  bagi  pemilik  dana  untuk berinvestasi  selain  untuk  memenuhi  kebutuhan  pangan,  papan,  dan  sandang  dari
Desember 2019, Vol.8, No.2: 206-214
sebagian  lain  pendapatannya.  Sebaliknya,  jika  sebagian income diperuntukkan untuk investasi, maka saving menjadi nihil.
Dalam  beberapa  literatur  ekonomi  Islam  disebutkan,  bahwa  apalah gunanya saving jika tidak  diinvestasikan,  ia  hanya  menjadi  seonggok  harta  yang tidak memberi manfaat bagi perekonomian, termasuk bagi pemiliknya. Dalam arti lain, bahwa uang akan bermanfaat bagi pemiliknya sekaligus bagi perekonomian jika uang itu dialokasikan untuk belanja ( spending / expenditure ) untuk memenuhi kebutuhannya  atau  uang  tersebut  diinvestasikan  agar  mendapat  keuntungan ( profit ).
Dengan berbagai kebutuhan yang akan dipenuhi oleh seorang muslim baik di  saat  sekarang  maupun  yang  akan  datang  berimplikasi  kepada  perilaku menabung  yang  menjadi  alternatif  untuk  menghadapi  kebutuhan  di  waktu mendatang.
Beberapa ibadah juga yang berhubungan langsung dengan dana yang tidak sedikit seperti ibadah haji, kurban ( udh-hiyyah ), pernikahan, pendidikan dan lain sebagainya  menjadi hujjah yang  cukup  logis  untuk  menjawab  pertanyaan  bahwa menabung dalam Islam sudah tentu merupakan perkara yang mubah .
Hanya,  terdapat  beberapa  batasan  dalam  hal  menabung  yang  mesti diperhatikan  setiap  muslim,  di  antaranya  adalah  menyisihkan  sebagian  hartanya itu dengan berinfak atau bersedekah. Hal ini seperti firman Allah SWT. (Kemenag RI 2004): َٰب ۡ هٱِة  ِساَّلنٱ َلَٰوۡيَأ َنُْوُكۡأَ َلَ ِناَتُِّۡرلٱَو ِراَتۡحَ ۡلۡٱ ٌَِّي اٗيرِثَل َّنِإ ْآََُْياَء ٌَيِ َّلَّٱ اَُّّيَأَٰٓ َي۞ َنوُّد ُصَيَو  ِنِطِ
هَِّللٱ ِنيِبَس ٌَع
ٖ  ِلَ َ أ  يِا َذٍَِة ىُِۡ َُِّبَف ِ َّللٱ ِنيِبَس  ِبِ اََّفُْقِفَُي  َلََو َث َّوَِفۡهٱَو  َبََِّلَّٱ َنوَُِ ۡلَي ٌَيِ َّلَّٱَو Artinya: “Hai  orang-orang  yang  beriman,  sesungguhnya  sebagian  besar  dari orang-orang  alim  Yahudi  dan  rahib-rahib  Nasrani  benar-benar  memakan  harta orang  dengan  jalan  yang  batil  dan  mereka  menghalang-halangi  (manusia)  dari jalan  Allah.  Dan  orang-orang  yang  menyimpan  emas  dan  perak  serta  tidak menafkahkannya  di  jalan  Allah,  maka  beritahukanlah  kepada  mereka,  (bahwa mereka akan mendapat) siksa yang pedih.” (QS. At-Taubah ayat 34)
Karena  uang  pada  zaman  dahulu  pada  umumnya  berbentuk  emas  dan perak,  maka  pada  hakikatnya  kedua  koin  dalam  ayat  tersebut  merepresentasikan semua jenis alat tukar, termasuk uang kertas.
Dengan  prinsip  menyisihkan  harta  untuk  berinfak  atau  bersedekah, dibarengi  dengan  keseimbangan  investasi  dan  tabungan,  niscaya  harta  seorang muslim akan terus bertambah dan sudah tentu berkah (Bahri 2016, 7).
Tentang  investasi,  dalam  hal  pengelolaan  harta  anak  yatim,  Rasulullah SAW.  menganjurkan  kepada  pengelolanya  atau  orang  yang  mendapat  amanah untuk menjaga harta anak yatim, agar pengelola atau penjaga itu mengembangkan harta  dimaksud. Reason  de  „etre -nya  adalah:  jika  harta  tersebut  tidak dikembangkan  justru  akan  termakan  oleh  zakat.  Sehingga  harta  yang  banyak  itu akan berkurang terbebani dengan kewajiban zakat.
Lain  halnya  jika  harta  anak  yatim  itu  dikembangkan  dalam  bisnis  atau investasi,  harta  itu  akan  terus  berkembang  dan  sudah  tentu  tidak akan  berkurang untuk  membayar  kewajiban  zakat.  Karena,  zakat  wajib  ditunaikan  setelah  bisnis mengalami keuntungan positif ( positive return ), serta setelah mencapai nishab dan haul .
Desember 2019, Vol.8, No.2: 206-214
Dalam hal itu, Al-Qardhawi (2002, 111) dalam bukunya yang fenomenal, Fiqhuz  Zakah menyebutkan  bahwa  Rasulullah  SAW.  memerintahkan  pengasuh- pengasuh  anak  yatim  khususnya  dan  masyarakat  Islam  umumnya  agar  berbuat sesuatu mengembangkan kekayaan anak-anak yatim, begitu juga kekayaan orang- orang  gila  dengan  meniagakan  dan  memperlabakannya  dan  jangan  membiarkan begitu saja tanpa pengembangan dan penginvestasian yang akan hancur akibatnya oleh sedekah (zakat).
Uraian  di  atas  secara  spesifik  memang  mengisyaratkan  penginvestasian harta  anak  yatim,  karena  mereka  tidak  dan  belum  mengetahui  bagaimana seharusnya  menjalani  hidup  atau  berekonomi  untuk memenuhi  kebutuhan  hidup. Tetapi,  secara  substansial  adalah  mengenai  bagaimana  agar  harta  terus berkembang, sehingga kebutuhan hidup terpenuhi dengan semestinya, serta, roda ekonomi akan berputar secara optimal.
Hal  itu  juga  bermakna  bahwa  investasi  merupakan  aspek  fundamental yang  diperhatikan  oleh  agama  Islam.  Meskipun  investasi  seorang  muslim semestinya  berbeda  dengan  investasi  secara  konvensional  yang  selama  ini  sudah mendarah daging bagi kebanyakan orang. Investasi seorang muslim tidak terlepas dari tujuan ibadah atau penghambaan diri kepada Allah SWT., selain keuntungan ( profit )  yang  menjadi  target  dalam  investasi,  aspek  maslahat  sejatinya  menjadi tujuan mulia dalam bangunan niat awal sebelum ia melakukan investasi. Dengan  demikian, hasanah  fiddunya dan hasanah  fil  akhirah menjadi parameter  dalam  perilakunya  itu.  Investasi  seorang  muslim  sudah  tentu  dalam bentuk  investasi  syariah,  seperti  saham  syariah,  reksadana  syariah,  produk investasi  perbankan  syariah,  asuransi  syariah,  obligasi  syariah  ( sukuk )  dan  lain sebagainya yang berkonsep sharia compliance .
Kehidupan  sosial-ekonomi  Islam,  termasuk  investasi,  tidak  dapat dilepaskan  dari  prinsip-prinsip  syariah.  Investasi  syariah  adalah  investasi  yang didasarkan  atas  prinsip-prinsip  syariah,  baik  investasi  pada  sektor  riil—seperti pengadaan  musyarakah-mudharabah  antara  kedua  belah  pihak  yang  bekerjasama dalam  suatu  usaha  maupun  pada  sektor  keuangan  (Nafik  2009,  23),  seperti, penyertaan modal dalam obligasi syariah.
Agar  harta  dan  jiwa  seorang  muslim  bersih,  dipandang  perlu  untuk dikeluarkan  zakatnya  setiap  tahun.  Hal  itu  merupakan  kewajiban  setelah  harta tersebut  mencapai nishab (jumlah  harta  yang  wajib  dikeluarkan  zakat)  dan haul , yaitu mencukupi waktu setahun.
Harta ibarat tubuh yang sudah tentu mengandung kotoran. Jika kotoran itu tidak keluar dengan mekanismenya sendiri akan berbahaya bagi tubuh itu. Begitu pula  halnya  dengan  harta,  kotorannya  adalah  berbentuk  zakat  yang  wajib dikeluarkan  demi  menjaga  kebersihan  harta  tersebut.  Apalagi  harta  itu  akan berimplikasi  pada  kebersihan  jiwa  muslim  yang  menunaikan  zakat  hartanya  itu ( tuthahhiruhum wa tuzakkiihim biha ).
Pembahasan  atau  kajian  zakat  merupakan  perkara  yang  mudah  untuk diketahui  keluarga  muslim  dalam  hal  perencanaan  keuangannya.  Mengingat literatur  yang  banyak  menyinggung  tentang  subjek  ini.  Apalagi  di  dalam  Al- Qur‟an,  penyebutan  zakat  sering  bergandengan  dengan  shalat,  yang mengindikasikan urgensi dan aspek dogmatis kedua kewajiban tersebut.
Mengenai  infak  atau  sedekah,  janji  Allah  SWT.  di  dalam  Al-Qur‟an seperti akan berlipat gandanya pahala serta hasil ( return) yang akan diterima oleh
muslim  yang  menunaikan  amalan sunnah ini.  Tinggal  lagi  implementasinya  dan realisasinya  butuh  kedalaman  iman  bagi  pelakunya.  Banyak  orang  yang mengetahui  akan  hal  tersebut,  namun  pada  tatanan  realisasinya  sering menimbulkan tanda tanya.
Janji  Allah  SWT.  akan  melimpahkan return yang  akan  diterima  bagi pelakunya seperti yang tergambar dalam QS. Al-Baqarah [2] ayat 261 (Kemenag RI 2004): َوُتنُۢس  ِ ّ ُك  ِبِ  َنِةاَََس َعۡتَس  ۡجَخَتنَۢأ يثَّتَح ِنَثًََل ِ َّللٱ ِنيِبَس  ِبِ ۡىَُّلَٰوۡيَأ َنُْقِفَُي ٌَيِ َّلَّٱ  ُنَثَّي ٖثَّتَح ُثََ ْ اِّي ٖث
ٌىيِوَع ٌعِسٰ َو ُ َّللٱَو ُُۚء ٓاَشَي ًٌَِل  ُفٍِٰ َضُي ُ َّللٱَو Artinya: “Perumpamaan  bagi  orang  yang  menginfakkan  harta  mereka  di  jalan Allah bagaikan sebiji benih yang menumbuhkan tujuh butir, di setiap tujuh butir itu  terdapat  seratus  biji  (lagi).  Dan  Allah  melipatgandakan  bagi  orang  yang  Ia kehendaki, dan Allah Maha luas pengetahuan-Nya.”
Meskipun sebagai amalan sunat, sedekah atau infak mengandung hikmah dan  fadhilah  yang  besar.  Dengan  banyak  berinfak  dan  bersedekah,  harta  seorang muslim akan terus bertambah dan mendapat berkah.
Tentang  wakaf,  beberapa  ulama  menjadikan  QS.  Ali  „Imran  [4]  ayat  92 sebagai  landasan  berwakaf.  Firman  Allah  SWT.  tersebut  adalah  (Kemenag  RI 2004):
ٞىيِوَع ۦُِِة َ َّللٱ َّنِإَف ٖء ۡ َشَ ٌِي ْاُْقِفَُح اَيَو َُۚنُّْتِ ُتُ اًَِّم ْاُْقِفَُح ٰ َّتََّح َِّبِۡهٱ ْاُْلاَََت ٌَه Artinya: “Kamu tidak akan memperoleh kebajikan, sebelum kamu menginfakkan sebagian harta yang kamu cintai. Dan apa pun yang kamu infakkan, tentang hal itu sungguh, Allah Maha Mengetahui.”
Wakaf  yang  dalam  ilmu  fikih  dapat  dipahami  sebagai  sedekah  manfaat benda bergerak dan tidak bergerak, bisa dipahami sebagai amal jariah ( shadaqah jaariyah )  seorang  muslim.  Sedekah  jariah  itu  akan  mengalirkan  pahala  kepada pelakunya,  meskipun  pewakaf  sudah  meninggal  dunia.  Karena,  jariah  secara literal berarti berjalan ( running ) atau mengalir.
Dengan  mengamalkan  wakaf  ini,  dapat  dipahami  bahwa  harta  tidak  akan terkonsentrasi di antara beberapa golongan saja. Dengan demikian akan memberi dampak positif bagi perekonomian. Selain itu, sifat tamak dan kikir yang menjadi noda cela pada seorang muslim akan sirna dengan sendirinya (Bahri 2016, 11).

## PEMBAHASAN
Manakah  yang lebih unggul, ekonomi Islam atau ekonomi konvensional? Jawabannya  sudah  tentu  ekonomi  Islam  lebih  unggul  dibanding  ekonomi konvensional.  Karena,  ekonomi  Islam  sarat  nilai-nilai  ketuhanan  ( uluhiyyah ). Sementara  ekonomi  konvensional  hanyalah  rekayasa  manusia  yang  sudah  tentu sarat nilai-nilai kemanusiaan yang dikenal juga sarat kepentingan dan kekurangan. Sempurnanya  ekonomi  Islam  seperti  sempurnanya  agama  Islam  itu sendiri.  Ekonomi  Islam  merupakan  representasi  dan  manifestasi  dari  ekonomi yang  berbasis  ketakwaan.  Yaitu,  ekonomi  di  mana    pelakunya  beriman  kepada yang  ghaib,  seperti  beriman  pada  wujudnya  Allah  SWT.  para  malaikat  dan makhluk lain yang tidak tampak oleh mata.
Selanjutnya, pelaku ekonomi berbasis ketakwaan, mereka juga mendirikan shalat,  menafkahkan  sebagian  rezeki  Allah  SWT.  yang  mereka  miliki  kepada orang-orang  yang  membutuhkan  dan  berhak  menerimanya.  Selain  itu,  mereka juga beriman kepada al-Qur`an yang telah diturunkan kepada baginda Rasulullah SAW.  dan  kitab-kitab  yang  diturunkan  kepada  nabi-nabi  Allah  SWT.  sebelum beliau.  Mereka  juga  meyakini  akan  kehidupan  akhirat.  Setelah  mereka  melewati itu semua, pada akhirnya mereka mendapat keuntungan hidup dunia dan akhirat, itu semua tercapai berkat hidayah Allah SWT.
Demikian juga, sempurnanya nikmat seperti sempurnanya ekonomi Islam dan  agama  Islam  itu    sendiri.  Jika  terdapat  berbagai  masalah  dalam  kehidupan ekonomi seorang muslim termasuk bagaimana ia merencanakan keuangan rumah tangganya  atau  keluarganya  ( family  financial  planning ),  maka,  ia  hanya  perlu mengevaluasi  diri  dan  kembali  merealisasikan  lima  tugas  seperti  yang  terdapat pada firman Allah SWT. di awal Surah al-Baqarah tersebut.
Kerja  yang  dipahami  sebagai  usaha  menjemput  karunia  Allah  SWT.  dan juga  diyakini  bernilai  ibadah  mesti  dibarengi  dengan  tugas-tugas  pokok  di  atas. Selain juga mesti melekat pada usaha itu nilai-nilai etika yang bersumber dari Al- Qur`an  dan  Al-Hadits  Rasulullah  SAW.  Seperti,  doa  Rasulullah  SAW.  di  mana beliau  bermohon  perlindungan  kepada  Allah  SWT.  dari  kelemahan  ( „ajzi )  dan kemalasan ( kasal ).
Sebagaimana  telah  disinggung  di  atas  bahwa  sejatinya,  karunia  Allah SWT.  melimpah  ruah  dan  tercurah  buat  hamba-hamba-Nya.  Tinggal  lagi bagaimana  seorang  hamba  mengatur  pola  konsumsinya.  Perintah  agama  untuk mengonsumsi  komoditas  halal  lagi  baik  ( thoyyiban ),  serta  hanya  mengonsumsi hanya  dari  usaha  yang  halal  merupakan  aspek  fundamental  untuk  selalu  diingat dan diimplementasikan. Sebaliknya, perilaku mubazir atau boros, serta  konsumsi yang berlebih-lebihan ( israf ), sudah semestinya ditinggalkan.
Mengenai  tabungan  ( saving ),  dapat  disimak  dari  pesan  yang  pernah disampaikan  oleh  seorang  mubaligh,  bahwa  jangan  ajar  anak-anak  untuk menabung,  karena  akan  menjadikan  sang  buah  hati  bakhil.  Tapi,  ajarkanlah mereka untuk bersedekah.
Selain  menunaikan  shalat  yang  bisa  menyuburkan  harta,  infak/sedekah fi sabilillah yang didukung  oleh  berbagai  postulasi  dalam  Islam,  niscaya  membuat harta bertambah dan berlipat ganda. Dengan demikian aspek filantropi dan karitas benar-benar membumi di kalangan masyarakat muslim.
Investasi,  terutama  pada  sektor  riil,  dan  pada  usaha  yang  halal  juga merupakan idealisme seorang muslim untuk menjaga hartanya ( hifzhul mal ). Dan, juga sebagai salah satu strategi dalam perencanaan keuangan rumah tangga untuk waktu mendatang.
Pada  akhirnya, final  spending ,  menentukan  belanja  terakhir,  seorang muslim  akan  merealisasikan  instrumen  karitas  dan  filantropi  dalam  Islam  dalam bentuk  zakat,  infak,  sedekah  wakaf  (ziswaf).  Semua  subjek  kajian  di  atas merupakan idealisme perencanaan keuangan rumah tangga seorang muslim  yang berderivasi dari ekonomi berbasis ketakwaan.

## KESIMPULAN
Pada  hakikatnya,  ekonomi  Islam  bersumber  dari  ekonomi  berbasis ketakaan yang merefleksikan etos kerja muslim, pola konsumsinya, pertimbangan saving -nya,  dan  preferensi  investasinya,  pada  muaranya  membentuk final spending -nya fi  sabilillah .  Hal  itu  yang  menjadikan  idealisme  seorang  muslim merancang keuangan rumah tangganya lebih elegan, brilian dan terarah.

## DAFTAR PUSTAKA
Al-Qardhawi,  Yusuf.  2002. Hukum  Zakat (terj.)  Salman  Harun,  dkk.,  Cet.  VI.
Jakarta: Litera Antarnusa.
Bahri, Saiful. 2012. “Etika Bisnis Lembaga Keuangan Syariah”. IQTISHADUNA: Jurnal Ilmiah Ekonomi Kita 1 (2), 233-244. Bahri, Saiful. 2016. Urgensi Perencanaan Keuangan Keluarga Muslim . Makalah PIOS KOPERTAIS XII.
Karim,  Adiwarman  Azwar.  2014. Ekonomi  Mikro  Islami cet.VI  ed.V.  Jakarta: Rajagrafindo Persada.
Karim,  Adiwarman  Azwar.  2014a. Ekonomi  Mikro  Islami cet.VII  ed.III.  Jakarta: Rajagrafindo Persada.
Kementrian  Agama  RI.  2004. Al-Qur‟an  dan  Terjemahannya .  Bandung: Perumahan Bumi Adipura.
Mashuri.  2014.  “Sistem  Keuangan  Syariah  Solusi  Pengentasan  Kemiskinan”. IQTISHADUNA: Jurnal Ilmiah Ekonomi Kita 3 (2), 839-849. Nafik  HR,  Muhamad.  2009. Bursa  Efek  &  Investasi  Syariah cet.  I.  Jakarta: Serambi.
Rahardjo,  M.  Dawam.  1990. Etika  Ekonomi  dan  Manajemen cet.  I.  Yogyakarta: Tiara Wacana Yogya.