## ANALISIS DAMPAK PEMBIAYAAN QARDUN HASAN TERHADAP KESEJAHTERAAN PEDAGANG DI ACEH
Damanhur & Wahyudiah Utami 1 Program Studi Ekonomi Syariah Fakultas Ekonomi dan Bisnis Universitas Malikussaleh Email Corespondent : damanhur@unimal.ac.id
Abstract: The  purpose  of  this  study  was  to  analyze  the  Impact  of  Qardun Hasan Financing on the Well-Being of Traders in the Lambaro Banda Aceh market.  The  data  used  in  this  study  are  primary  data  using  sequential  time data.  The  number  of  samples  in  this  study  were  34  members  of  the  Banda Aceh Baitul Misyakat Sharia Cooperative whose receipts were traders in the Lambaro  Banda  Aceh  market  using  accidental  sampling  techniques.  Data obtained through interviews and questionnaires. The method of data analysis in this study used a paired t test method. The results of this study found that there  was  an  impact  on  the  welfare  of  traders  as  measured  by  religious activity, income, savings and alms. The four indicators showed an impact on the welfare of traders, this was concluded after looking at the conditions and data of traders before and after receiving Qardun Hasan's financing.
Keywords : Qardun Hasan Financing; Welfare; Religious Activities; Income; Savings and Alms
Abstrak: Tujuan  penelitian  ini  adalah  untuk  melihat  Dampak  Pembiayaan Qardun Hasan Terhadap Kesejahteraan Pedagang Dipasar Lambaro Banda Aceh. Adapun data yang digunakan dalam penelitian ini adalah data primer dengan  menggunakan  data    runtut  waktu.  Jumlah  sampel  dalam  penelitian ini  sebanyak  34  orang  anggota  Koperasi  Syariah  Baitul  Misyakat  Banda Aceh  yang  notabenenya  adalah  pedagang  dipasar  Lambaro  Banda  Aceh dengan  menggunakan  teknik  accidental  Sampling.  Data  didapatkan  melalui hasil  wawancara  dan  Kuisioner.  Metode  analisis  data  dalam  penelitian  ini menggunakan  metode uji  beda  berpasangan  (paired  t  test).  Hasil  penelitian ini  menemukan  bahwa  terdapat  dampak  terhadap  kesejahteraan  pedagang yang  diukur  melalui  indikator  kegiatan  keagamaan,  pendapatan,  tabungan, dan  sedekah.  Keempat  indikator  tersebut  masing-masing  menunjukkan adanya  dampak  terhadap  kesejahteraan  pedagang,  hal  ini  disimpulkan setelah  melihat  kondisi  dan  data  pedagang  sebelum  dan  setelah  menerima pembiayaan Qardun Hasan.
Keywords :  Pembiayaan  Qardun  Hasan,  Kesejahteraan,  Aktivitas  Keagamaan, Pendapatan, Tabungan dan Sedekah.
E-MABIS:  JURNAL EKONOMI MANAJEMEN DAN BISNIS Volume  21, Nomor 2, OKTOBER 2020 P-ISSN : 1412-968X
E-ISSN : 2598-9405

## PENDAHULUAN
Indonesia  merupakan  salah  satu  negara yang memiliki  penduduk  dengan mayoritas beragama  Islam  terbesar  di  dunia,  sebanyak  85% dari  265  Juta  penduduk  Indonesia  adalah  pemeluk agama Islam (Sensus Penduduk, 2018).
Dalam  konteks  perekonomian  atau  yang berhubungan  dengan  muamalah,  aktivitas  pinjam meminjam  (uang)  sudah  menjadi  hal  yang  sangat lumrah.  Dimana,  pinjam  meminjam  menjadi instrumen yang diandalkan manusia untuk menggerakkan  laju  perekonomian  secara  mikro yang biasanya dilakukan dengan akad pembiayaan.
Dalam islam, terdapat instrumen pembiayaan  yang  bisa  digunakan  dalam  rangka tolong  menolong  atau  berbuat  kebajikan,  artinya pembiayaan  yang  dilakukan  tanpa  adanya  unsur bunga (riba), melainkan peminjam hanya mengembalikan  pokok  pinjamannya  saja  setelah waktu  yang  disepakati  atau  biasa  disebut  dengan pinjaman  kebajikan.Nama  instrument  pembiayaan itu ialah pembiayaan qardun hasan .
Qardun  Hasan  merupakan  gabungan  dari kata Qard dan Hasan .  Secara  etimologi, qard berarti  potongan,  sedangkan  pengertian  secara terminologi  berarti  pemberian  harta  kepada  orang lain  yang  dapat  diminta  kembali  dengan  jumlah yang  sama  atau  dengan  kata  lain  meminjamkan tanpa  mengharapkan  imbalan  atau  tambahan.  Kata “hasan” berasal dari bahasa arab yaitu “ihsan” yang artinya  kebaikan  kepada  orang  lain.  Qardun  Hasan yaitu  jenis  pinjaman  yang  diberikan  kepada  pihak yang  sangat  memerlukan  untuk  jangka  waktu tertentu  tanpa  harus  membayar  bunga  atau keuntungan.  Penerima  Qardun  Hasan  hanya berkewajiban  melunasi  jumlah  pinjaman  pokok tanpa  diharuskan  memberikan  tambahan  apapun. Namun,  penerima  pinjaman  boleh  saja  atas kebijakannya  sendiri  membayar  lebih  dari  uang yang  dipinjamnya  sebagai  tanda  terima  kasih kepada pemberi pinjaman. Tetapi hal tersebut tidak boleh diperjanjikan sebelumnya di muka.
Sistem pembiayaan / pinjaman permodalan Qardun  Hasan  merupakan  kebalikan  atau  lawan dari sistem pinjaman berbunga (riba) yang dilarang dalam  islam  yang  biasanya  di  aplikasikan  oleh rentenir.  Dalam  Kamus  Besar  Bahasa  Indonesia (KBBI), rentenir berarti orang yang mencari nafkah dengan  membungakan  uang,  tukang  riba,  pelepas uang,  lintah  darat.  Dalam  situs  resmi  Departemen Koperasi  (saat  ini  Kementrian  Koperasi  dan  Usaha Kecil  dan  Menengah)  disebutkan  rentenir  adalah seseorang  atau  kelompok  orang  yang  memiliki profesi sebagai pemberi pinjaman uang kepada para petani  kecil  (misalnya  di  kawasan  Asia)  dengan tingkat  bunga  yang  jauh  lebih  tinggi  daripada tingkat  bunga  yang  resmi  di  pasar,  bahkan,
terkadang  sedemikian  tingginya  sampai  terasa mencekik leher.
Dalam Islam, praktik rentenir adalah sama dengan  istilah  mu’amalat  ribawiyah,  yaitu tambahan  terhadap  modal  uang  yang  timbul  akibat suatu  transaksi  utang-piutang  yang  harus  diberikan oleh  peminjam  kepada  pemilik  uang  pada  saat hutang  jatuh  tempo.Hal  ini  sangat  dilarang  dalam Islam  sebagaimana  Firman  Allah  dalam  QS.  An- nisa: 161: “ Dan disebabkan mereka memakan riba, padahal  sesungguhnya  mereka  telah  dilarang  dari padanya, dan karena mereka memakan harta benda orang  dengan  cara  yang  batil,  kami  telah menyediakan  tempat  untuk orang-orang  yang  kafir diantara mereka itu siksa yang pedih ”.
Praktik  rentenir  (riba)  di  Pasar  Lambaro Kabupaten  Aceh  Besar,  telah  terjadi  dari  tahun 2000.  Awalnya  para  rentenir  berasal  dari  wilayah luar  Aceh,  namun  pada  saat  ini  sebagian  pelaku merupakan  orang  Aceh.  Kondisi  tersebut  sangat memprihatinkan,  mengingat  nilai  keislaman  orang Aceh  cukup  kuat.  Dari  hasil  survey  pasar,  praktik ribawi  yang  dilakukan  para  rentenir  kepada  para pedagang dikenakan bunga yang cukup tinggi yakni mencapai  185%  (efektif  rate)  per  tahun.  Apabila seseorang  meminjam  sebesar  Rp.1.000.000  maka yang  bersangkutan  harus  mengembalikan  sejumlah Rp.1.200.000 dalam waktu 40 hari dengan angsuran Rp.  30.000  per  harinya.  Apabila  dihitung  dengan perhitungan  bunga  efektif,  maka  diperoleh  beban bunga  yang  dikenakan  adalah  diatas  185% pertahunnya,  sungguh  suatu  angka  yang  sangat tragis  dan  menyebabkan  pedagang  jauh  dari kesejahteraan.
Kesejahteraan adalah sebuah tata kehidupan  dan  penghidupan  sosial,  material, maupun  spiritual  yang  diikuti  dengan  rasa keselamatan,  kesusilaan  dan  ketentraman  diri, rumah tangga serta masyarakat lahir dan batin yang memungkinkan setiap warga negara dapat melakukan  usaha  pemenuhan  kebutuhan  jasmani, rohani  dan  sosial  yang  sebaik-baiknya  bagi  diri sendiri,  rumah  tangga,  serta  masyarakat  dengan menjunjung tinggi hak-hak asasi (Purwandi, 2014)
Seiring berjalannya waktu, kondisi maraknya  praktik  ribawi  yang  menjadi  salah  satu faktor  penghambat  kesejahteraan  para  pedagang dipasar  Lam  Baro  kabupaten  Aceh  Besar  yang sangat  memprihatinkan  ini,  akhirnya  mendapat perhatian  oleh  para  pengusaha  yang  tergabung dalam jamaah pengajian Indonesia Islamic Business Forum  wilayah  Aceh.  Pada  tanggal  13  Januari 2016,  Para  pengusaha  tersebut  mendirikan  sebuah koperasi syariah yang diberi nama “Kopsyah Baitul Misyakat”  dengan  jumlah  anggota  untuk  pertama kali berjumlah 29 orang.
Koperasi  Syariah  dilihat  dari  segi  bahasa, secara  umum  koperasi  berasal  dari  kata-kata  latin
yaitu, cum yang  berarti  dengan,  dan apareri yang berarti  kerja.  Dari  dua  kata  ini,  dalam  bahasa inggris  dikenal  dengan  istilah co dan operation yang  dalam  bahasa  Belanda  disebut  dengan  istilah Cooperation  veregening yang  berarti  bekerja  sama dengan  orang  lain  untuk  mencapai  suatu  tujuan tertentu. Sedangkan secara etimologi, koperasi ialah suatu perkumpulan atau organisasi yang beranggotakan orang-orang atau badan hukum yang bekerja  sama  dengan  penuh  kesadaran  untuk meningkatkan  kesejahtraan  anggota  atas  dasar sukarela  secara  kekeluargaan.  Jadi  bisa  difahami bahwa  koperasi  syariah  adalah  organisasi  yang beranggotakan orang-orang atau badan hukum yang bekerja  sama  dengan  penuh  kesadaran  untuk meningkatkan  kesejahtraan  anggota  atas  dasar sukarela  secara  kekeluargaan  yang  dilaksanakan berdasarkan prinsip syariah islam yang  berasal dari Al-qur’an dan Assunnah.
Koperasi  Syariah  dilihat  dari  segi  bahasa, secara  umum  koperasi  berasal  dari  kata-kata  latin yaitu, cum yang  berarti  dengan,  dan apareri yang berarti  kerja.  Dari  dua  kata  ini,  dalam  bahasa inggris  dikenal  dengan  istilah co dan operation yang  dalam  bahasa  Belanda  disebut  dengan  istilah Cooperation  veregening yang  berarti  bekerja  sama dengan  orang  lain  untuk  mencapai  suatu  tujuan tertentu. Sedangkan secara etimologi, koperasi ialah suatu perkumpulan atau organisasi yang beranggotakan orang-orang atau badan hukum yang bekerja  sama  dengan  penuh  kesadaran  untuk meningkatkan  kesejahtraan  anggota  atas  dasar sukarela  secara  kekeluargaan.  Jadi  bisa  difahami bahwa  koperasi  syariah  adalah  organisasi  yang beranggotakan orang-orang atau badan hukum yang bekerja  sama  dengan  penuh  kesadaran  untuk meningkatkan  kesejahtraan  anggota  atas  dasar sukarela  secara  kekeluargaan  yang  dilaksanakan berdasarkan prinsip syariah islam yang berasal dari Al-qur’an dan Assunnah.
Eksistensi  “Kopsyah    Baitul  Misykat” yang didirikan oleh para pengusaha yang tergabung dalam jamaah pengajian Indonesia Islamic Business Forum  wilayah  Aceh  tersebut,  bertujuan  untuk memberantas  praktik  ribawi  yang  dilakukan  oleh para  rentenir  terhadap  para  pedagang  dipasar. Adapun  upaya  yang  dilakukan  adalah  dengan  cara menawarkan  dan  menganjurkan  para  pedagang menggunakan pembiayaan/pinjaman kebajikan atau istilah  islam  yang  biasa  disebut  ialah  pembiayaan Qardun  Hasan.  Para  pedagang  yang  diberikan pinjaman/pembiayaan  Qardun  Hasan,  selanjutnya akan diberikan arahan untuk wajib mengikuti kajian rutin/pengajian secara berkala.
Dari  upaya  yang  dilakuan  Kopsyah  Baitul Misykat  ini,  hal-hal  yang  ingin  dilihat  adalah
apakah  Qardun  Hasan  bisa  memutuskan  tali  rantai rentenir,  apakah  Qardun  hasan  bisa  berdampak terhadap  kesejahteraan  pedagang  yang  diukur  dari iman  (kajian  rutin),pendapatan,  tabungan  dan sedekah.  Dari  permasalahan  yang  dipaparkan diatas,  maka  penulis  tertarik  untuk  melakukan penelitian  dengan  judul  “ANALISIS  DAMPAK PEMBIAYAAN  QARDUN  HASAN  TERHADAP KESEJAHTERAAN  PEDAGANG  ACEH”,  Studi kasus  pada  penelitian  ini  yaitu  para  pedagang  di Pasar Lambaro Kabupaten Aceh Besar.

## TINJAUAN PUSTAKA

## Pengertian Qardun Hasan
Al-Qardh  Al-Hasan merupakan  gabungan dari  dua  kata, al-qardh dan al-hasan .  Menurut bahasa  atau  menurut  etimologi al-qardh berasal dari kata al-qat’u yang berarti potongan. Harta yang dibayarkan  kepada muqtarid (yang  diajak  qardh), dinamakan dengan qardh karena pemilik memotong sebahagian hartanya
untuk diperdagangkan dan memperoleh sebagian keuntungannya. Al-qardh secara  bahasa  juga  bisa diartikan  dengan  sebagian  pinjaman  atau  hutang, sedangkan al-hasan artinya baik. Apabila digabungkan al-qardh  al-hasan berarti  pinjaman yang baik.
Dalam  menjelaskan al-qardh  al-hasan para  ahli  fiqh  muamalah  menggunakan  istilah qardh,  karena  istilah al-qardh  al-hasan tidak ditemukan  dalam  literatur  fiqh  muamalah.  Namun demikian,  maka  qardh  yang  dimaksudkan  oleh mereka  itulah al-qardh  al-hasan .  Sedangkan menurut  terminologi  atau  istilah,  antara  lain dikemukakan oleh ulama Hanafiah, Qardh adalah“ Akad  tertentu  dengan  membayarkan  harta mitsil  kepada  orang  lain  supaya  membayar  harta yang sama kepadanya ” Menurut  Syafi’i  Antonio, al-qardh adalah pemberian  harta  kepada  orang  lain  yang  dapat ditagih  atau  diminta  kembali  atau  meminjamkan tanpa  mengharapkan  imbalan.  Sedangkan  menurut Bank  Indonesia, qardh adalah  akad  pinjaman  dari bank  ( muqridh )  kepada  pihak  tertentu  ( muqtaridh ) yang  wajib  dikembalikan  dengan  jumlah  yang samasesuai pinjaman.
Jadi, al-qardh adalah suatu aqad perjanjian antara penghutang dengan peminjam yang melakukan  utang  dan  piutang.    Dalam  aqad tersebut,  miliknya  kepada  peminjam  dalam  waktu tertentu.  Peminjam  juga  berjanji  akan  membayar kembali kepada penghutang sama seperti nilai harta yang  dipinjamkannya  dan  tidak  lebih  daripada  itu. Jadi dari beberapa definisi diatas dapat disimpulkan bahawa Al  qardh  Al  Hasan adalah  pinjaman
kebajikan  (tabarru’)  bukan  untuk  tujuan  komersil (tijarah).

## Rukun dan Syarat Qardun Hasan
Adapun  rukun  dari  Qardun  Hasan  adalah sebagai berikut:
1. Orang yang meminjam pinjaman ( Muqtaridh ) 2. Pihak yang memberi pinjaman ( muqridh ) 3. Objek  akad  yang  merupakan  pinjaman  yang dipinjamkan  oleh  pemilik  kepada  pihak  yang menerima pinjaman ( dana/qard)
4. Ijab  qabul  ( sighat )  perkataan  yang  diucapkan oleh  pihak  yang  menerima  pinjaman  dari orang  yang  memberi  barang  pinjaman  atau ucapan  yang  mengandung  adanya  izin  yang menunjukkan  kebolehan  untuk  mengambil manfaat dari pihak yang menerima pinjaman.
Sementara  itu,  syarat  dari  Qardun  Hasan adalah sebagai berikut:
1. Orang  yang  meminjamkan  memenuhi  syarat berikut :
a. Berhak  berbuat  kebaikan  sekehendak orang tersebut
b. Manfaat  dari  barang  yang  dipinjamkan menjadi  milik  peminjam  dan  barang  yang dipinjamkan menjadi
milik
yang meminjamkan.
2. Orang yang meminjam :
a. Berhak mendapat kebaikan
b. Dapat  dipercaya  untuk  menjaga  barang tersebut
3. Barang yang dipinjamkan :
a. Mempunyai  manfaat  yang  dapat  diambil oleh peminjam
b. Barang  yang  diambil  manfaatnya  tidak rusak  karena  pemakaian  yang  disetujui dalam perjanjian.
Ulama  hanafiyah  berpendapat  bahwa  qard dipandang sah pada harta mitsil, yaitu sesuatu yang tidak terjadi perbedaan yang menyebabkan terjadinya perbedaan nilai. Diantara yang dibolehkan  adalah  benda-benda  yang  ditimbang, ditakar, atau dihitung.
4. Lafadz atau ijab kabul :
a. Lafadz Kalimat mengutangkan
b. Mu’ir (orang yang mengutangkan)
merupakan  pemilik  barang  tersebut,  dan musta’ir  (orang  yang  berhutang)  harus baligh,  berakal,  dan  bukan  orang  yang tidak dimahjur.
c. Benda  yang  diutangkan  dapat  diambil manfaatnya atau dimanfaatkan.

## Manfaat Qardun Hasan
Riswandi (2015), menurut pendapat paling Unggul Hanafiyah, setiap qardun hasan pada benda yang  mendatangkan  manfaat  diharamkan  jika
memakai  syarat.  Ulama  Malikiyah  berpendapat bahwa muqridh tidak  boleh  memanfaatkan  harta muqtaridh ,  seperti  naik  kendaraan  atau  makan dirumah muqtaridh ,  jika  dimaksudkan  untuk membayar hutang Muqridh bukan sebagai penghormatan.  Begitu  pula  dilarang  memberikan hadiah  kepada muqridh ,  jika  dimaksudkan  untuk menyicil hutang.
Ulama Syafi’iyah dan Hanbaliah melarang al-qardal-hasan
terhadap sesuatu
yang
mendatangkan  kemanfaatan,  seperti  memberikan qaradh agar mendapat sesuatu yang lebih baik atau lebih  banyak  sebab qaradh dimaksudkan  sebagai akad kasih sayang, kemanfaatan, atau mendekatkan hubungan  kekeluargaan.  Rasulullah  SAW.  Pun melarangnya. Namun demikian, jika tidak disyaratkan atau tidak dimaksudkan untuk mengambil  yang  lebih  baik, Qardun  hasan dibolehkan.  Tidak  dimakruhkan  bagi muqridh untuk  mengambilnya,  sebab  Rasulullah  SAW. pernah  memberikan  anak  unta  yang  lebih  baik kepada  seorang  laki-laki  dari  pada  unta  yang diambil Beliau SAW. Selain itu Jabir bin Abdullah barkata:“ aku  memiliki  hak  pada  rasulullah  SAW., kemudian  beliau  membayarnya  dan  menambah untukku.”

## Pengertian Kesejahteraan
Kesejahteraan menurut Badan Pusat Statistik  (2019)  adalah  suatu  kondisi  dimana seluruh  kebutuhan  jasmani  dan  rohani  dari  rumah tangga tersebut dapat dipenuh sesuai dengan tingkat hidup. Status kesejahteraan dapat diukur berdasarkan  proporsi  pengeluaran  rumah  tangga (Bappenas, 2019).
Kesejahteraan adalah sebuah tata kehidupan  dan  penghidupan  sosial,  material, maupun  spiritual  yang  diikuti  dengan  rasa keselamatan,  kesusilaan  dan  ketentraman  diri, rumah tangga serta masyarakat lahir dan batin yang memungkinkan setiap warga negara dapat melakukan  usaha  pemenuhan  kebutuhan  jasmani, rohani  dan  sosial  yang  sebaik-baiknya  bagi  diri sendiri,  rumah  tangga,  serta  masyarakat  dengan menjunjung tinggi hak-hak asasi (Rambe, 2004).

## Pengertian Iman
Iman  berasal  dari  Bahasa  Arab  dari  kata dasar amana  yu’minu-imanan .  Artinya  beriman atau  percaya.  Percaya  dalam  Bahasa  Indonesia artinya  meyakini  atau  yakin  bahwa  sesuatu  (yang dipercaya) itu memang benar atau nyata adanya.Iman dapat dimaknai iktiraf, membenarkan, mengakui, pembenaran yang bersifat khusus.
Bila kita perhatikan penggunaan kata Iman dalam  Al-Qur’an,  akan  mendapatinya  dalam  dua pengertian dasar, yaitu:
1. Iman dengan pengertian membenarkan (ق يدص ت لا  )  adalah  membenarkan  berita  yang datangnya  dari  Allah  dan  Rasul-Nya.  Dalam  salah satu  hadist  shahih  diceritakan  bahwa  Rasulullah ketika  menjawab  pertanyaan  Jibril  tentang  Iman yang artinya bahwa yang dikatakan Iman itu adalah engkau beriman kepada Allah, malaikat-Nya, kitab- kitab-Nya,  Rasul-rasul-Nya,  hari  kiamat  dan engkau  beriman  bahwa  Qadar  baik  dan  buruk adalah dari Allah SWT.
2.  Iman  dengan  pengertian  amal  atau  ber-iltizam dengan  amal  :  segala  perbuatan  kebajikan  yang tidak  bertentangan  dengan  hukum  yang  telah digariskan oleh syara’.

## Pengertian Pendapatan
Pendapatan  adalah  sejumlah  penghasilan yang  diperoleh  masyarakat  atas  prestasi  kerjanya dalam  periode  tertentu,  baik  harian,  mingguan, bulanan maupun tahunan (Sukirno, 2006). Rahardja dan  Manurung  (2001)  mengemukakan  pendapatan adalah  total  penerimaan  (uang  dan  bukan  uang) seseorang  atau  suatu  rumah  tangga  dalam  periode tertentu. Berdasarkan kedua definisi tersebut, dapat disimpulkan bahwa pendapatan merupakan penghasilan yang  diterima  oleh masyarakat berdasarkan  kinerjanya,  baik  pendapatan  uang maupun  bukan  uang  selama  periode  tertentu,  baik harian, mingguan, bulanan maupun tahunan.

## Pengertian Tabungan
Tabungan  merupakan  simpanan  yang  paling populer  dikalangan  masyarakat  umum  lain  dari masyarakat  kota  sampai  pedesaan.  Menurut Undang-Undang  Perbankan  No.10  Tahun  1998, tabungan  adalah  simpanan  yang  penarikannya hanya dapat dilakukan menurut syarat tertentu yang disepakati,  tetapi  tidak  dapat  ditarik  dengan  cek, bilyet  giro,  atau  alat  lainnya  yang  dipersamakan dengan itu.
Undang-undang  Nomor  21  Tahun  2008 yang  memberikan  rumusan  pengertian  tabungan, yaitu  Tabungan  adalah  simpanan  berdasarkan  akad wadiah  atau  investasi  dana  berdasarkan  akad mudharabah atau akad lain yang tidak bertentangan dengan  prinsip  syariah  yang  penarikannya  hanya dapat  dilakukan  menurut  syarat  dan  ketentuan tertentu  yang  disepakati  tetapi  tidak  dapat  ditarik dengan  cek,  bilyet  giro  atau  alat  lainnya  yang dipersamakan dengan itu.
Pengertian Sedekah
Sedekah  berasal  dari  kata sadaqa yang berarti  benar.  Orang  yang  gemar  bersedekah  bisa diartikan  sebagai  orang  yang  benar  pengakuan imannya.  Menurut  istilah  atau  terminologi  syariat, sedekah  yaitu  mengeluarkan  sebagian  harta  atau pendapatan  /  penghasilan  untuk  suatu  kepentingan yang  diperintahkan  oleh  agama.  Sedekah  juga merupakan  pemberian  yang  dikeluarkan  secara sukarela  kepada  siapa  saja,  tanpa  nisab  dan  tanpa adanya aturan waktu yang mengikat (Sanusi, 2009). Sedekah  berarti  sesuatu  yang  diberikan  dengan tujuan mendekatkan diri pada Allah.
Menurut  Syara',  sedekah  atau  shadaqoh berarti  memberi  kepemilikan  pada  seseorang  pada waktu  hidup  dengan  tanpa  imbalan  sesuatu  dari yang  diberi  serta  ada  tujuan  taqorrub  pada  Allah SWT.  Sedekah  juga  diartikan  memberikan  sesuatu yang  berguna  bagi  orang  lain  yang  memerlukan bantuan  (fakir-miskin)  dengan  tujuan  untuk mendapat pahala.
Menurut  Retnowati  (2007),  sedekah  itu berarti menyisihkan sebagian harta yang dimilikinya untuk diberikan kaum fuqara walmasakin atau orang yang berhak mendapatkannya  dengan  hati  yang  ikhlas  dan mengharap  dari  ridha  Allah.  Pemberian  kepada orang  lain,  baik  bersifat  materi  maupun  nonmateri secara  sukarela,  tanpa  nisab,  dan  bisa  dilakukan kapan pun dan dimana pun, serta kepada siapa pun tanpa aturan dan syarat, kecuali untuk mengharapkan ridho Allah.

## Pengertian Koperasi Syariah
Dilihat  dari  segi  bahasa,  secara  umum koperasi berasal dari kata-kata latin yaitu, cum yang berarti dengan , dan apareri yang berarti kerja . Dari dua  kata  ini  dalam  bahasa  inggris  dikenal  dengan istilah co dan operation yang dalam bahasa Belanda disebut  dengan  istilah Cooperation  veregening yang  berarti  bekerja  sama  dengan  orang  lain  untuk mencapai  suatu  tujuan  tertentu.sedangkan  secara etimologi,  koperasi  ialah  suatu  perkumpulan  atau organisasi  yang  beranggotakan  orang-orang  atau badan  hukum  yang  bekerja  sama  dengan  penuh kesadaran untuk meningkatkan kesejahtraan anggota atas dasar sukarela secara kekeluargaan.
Istilah  bekerja  sama  berdasarkan  atas  asas kekeluargaan,  secara  otentik  juga  digunakan  dalam konstitusi negara UUD 1945 sebagai tipologi sistem perekonomian  nasional.  Dalam  penjelasannya, istilah  usaha  bersama  berdasarkan  atas  asas kekeluargaan  disebut  koperasi.  Dalam  Undang- Undang  25  Tahun  1992  dinyatakan  bahwa  yang dimaksud  koperasi  adalah  badan  usaha  yang beranggotakan  orang-orang  atau  badan  hukum koperasi dengan melandaskan kegiatannya berdasarkan  prinsip  koperasi  sekaligus  sebagai
gerakan  ekonomi  rakyat  berdasar  atas  asas kekluargaan.
Dalam perjalanannya koperasi yang sebanarnya  sangat  sesuai  dengan  jiwa  bangsa
Indonesia justru perkembangannya tidak mengembirakan.  Koperasi  yang  dianggap  sebagai anak  kandung  dan  tulang  punggung  ekonomi kerakyatan  justru  hidupnya  timbul  tenggelam, sekalipun  pemerintah  telah  berjuang  keras  untuk menghidupkan  dan  memberdayakan  koperasi  di tengah-tengah masyarakat. Begitu banyak kemudahan  yang  diperoleh  oleh  badan  hukum koperasi  melalui  berbagai  fasilitas,  namun  tidak banyak mengubah kehidupan koperasi itu sendiri.

## Hipotesis Penelitian
Beberapa studi sebelumnya juga membahas Qardun Hasan, tetapi hal tersebut masih jarang  dilakukan  di  kalangan  peneliti.  Menurut Mirachor  &  Iqbal  (2007),  ketika  Qardun  Hasan memiliki fleksibelitas dan hal tersebut memberikan dampak terhadap kesejahteraan pedagang-pedagang kecil.  Febianto  &  Ashany  (2015)  menemukan bahwa  Qardun  Hasan  menjadi  alat  pembiayaan yang  tepat  dalam  meningkatkan  pemberdayaan ekonomi masyarakat. Amin et al. (2010) menemukan  bahwa  sikap  dan  norma  subjektif menjadi  faktor  yang  mampu  mempengaruhi peningkatan pembiayaan  Qardun Hasan pada Bank Syariah  di  Malaysia.  Assegaff  et  al.  (2016) mendokumentasikan  bahwa  Pemberdayaan  dapat diwujudkan  dengan  Qardun  Hasan,  terkhusus  pada negara-negara maritime seperti di Indonsesia. Ashal &  Nanda  (2018)  menemukan  bahwa  skema pembiayaan  Qardun  Hasan  dapat  meningkatkan kesejahteraan  masyarakat,  seperti  meningkatnya aktivitas keagamaan, meningkatkan pendapatan dan tabungan,  terbentuknya  iklim-iklim  salin  tolong menoling  dan  terciptanya  kominitas  yang  agamis sehingga masyarakat dapat menolak segala pembiayaan  yang  mengandung  riba.  Sari  (2013) berpendapat  bahwa  Qardun  Hasan  berkorelasi positif  dengan  pendapatan  usaha.  Hardi  (2013) mendokumentasi bahwa Qardun Hasan  berdampak terhadap perilaku bersedekah individu. Berdasarkan hal  tersebut,  menunjukkan  bahwa  Qardun  Hasan dapat meningkatkan aktivitas keagamaan, pendapatan,  tabungan  dan  sedekah,  sehingga hipotesis yang dibangun dalam penelitian ini adalah sebagai berikut:
H1 :   Terdapat  perbedaan  signifikan  antara aktivitas  keagamaan  pedagang  sebelum dan  sesudah  menerima  pembiayaan Qardun Hasan
H2 :   Terdapat  perbedaan  signifikan  antara pendapatan pedagang sebelum dan
sesudah  menerima  pembiayaan  Qardun Hasan
H3 :   Terdapat  perbedaan  signifikan  antara tabungan pedagang sebelum dan sesudah menerima pembiayaan Qardun Hasan
H4 :  Terdapat  perbedaan  signifikan  antara sedekah  pedagang  sebelum  dan  sesudah menerima pembiayaan Qardun Hasan

## METODE PENELITIAN

## Data
Jenis  data  yang  digunakan  dalam  penelitian  ini adalah  data  primer,  yang  merupakan  jawaban  34 pedagang  di  Pasar  Lambaro  yang  tercatat  sebagai anggota di Koperasi Syariah Baitul Misykat Kabupaten Aceh  Besar,  Provinsi  Aceh,  Indonesia.  Untuk mendapatkan  informasi,  data-data,  serta  keterangan- keterangan yang diperlukan dalam penelitian ini, penulis menggunakan  metode  pengumpulan  data  primer  yaitu dengan wawancara dan angket penelitian.

## Operasionalisasi Variabel
Adapun  definisi  operasional  dari  seluruh variabel yang digunakan dalam penelitian ini adalah sebagai berikut:
1. Qardun Hasan
Qardun  Hasan  merupakan  Akad  pemberian pinjaman  tanpa  adanya  imbalan  atau  bisa dikatakan  pinjaman  yang  bersifat  tolong menolong  dan  bukan  untuk  kepentingan komersil.  Peminjam  hanya  mengembalikan pokok  pinjamannya  saja  kepada  si  pemberi pinjaman  pada  pada  waktu  yang  telah disepakati.  Variabel  ini  diukur  dengan  jumlah Qardun  Hasan  yang  diberikan  dalam  satuan Full Rupiah.
2. Kesejahteraan Dalam  penelitian  ini,  kesejahteraan  diukur dengan  4  indikator  utama,  yaitu  sebagai berikut:
a. Kegiatan Keagamaan
yaitu  segala  aktifitas  kegiatan  agama Islam yang bisa menambah keimanan dan ketaqwaan  seseorang  kepada Allah  SWT. Variabel  ini  diukur  dengan  frekuensi responden mengikuti kajian selama sebulan
b. Pendapatan Yaitu sejumlah penghasilan yang diperoleh masyarakat atas prestasi kerjanya  dalam  periode  tertentu,  baik harian, mingguan, bulanan maupun tahunan.  Indikator  ini  diukur  dengan
jumlah pendapatan perbulan dalan Satuan Full Rupiah c. Tabungan yaitu  Kemampuan  dan  kesediaan  untuk menahan nafsu konsumsi selama
beberapa  waktu  agar  dimasa  depan terbuka  kemungkinan  konsumsi  yang memuaskan.  Indikator  ini  diukur  dengan jumlah  tabungan  per  bulan  dalam  satuan Full Rupiah d. Sedekah yaitu  mengeluarkan  sebagian  harta  atau pendapatan  /  penghasilan  untuk  suatu kepentingan  yang  diperintahkan  oleh agama. Sedekah juga merupakan pemberian yang dikeluarkan secara sukarela  kepada  siapa  saja,  tanpa  nisab dan  tanpa  adanya  aturan  waktu  yang mengikat.  Variabel  ini  diukur  dengan jumlah  sedekah  per  bulan  dalam  satuan Full Rupiah

## Metode Analisis
Metode  analisis  data  yang  digunakan  uji beda  berpasangan  ( piared  t  test ). Piared  t  test merupakan  uji  dua  sampel  berpasangan  yang bertujuan  untuk  melihat  adakah  perbedaan  secara nyata pada dua sampel tersebut (Ghozali, 2016). Uji piared  t  test adalah  salah  satu  metode  pengujan hipotesis  dimana  data  yang  digunakan  tidak  bebas (berpasangan).  Ciri-ciri  yang  paling  sering  ditemui pada  kasus  yang  berpasangan  adalah  satu  individu (objek  penelitian)  dikenai  2  buah  perlakuan  yang berbeda.  Walaupun  menggunakan  individu  yang sama,  peneliti  tetap  memperoleh  2  macam  data sampel,  yaitu data dari perlakuan pertama dan data dari  perlakuan  kedua.  Perlakuan  pertama  bisa  saja berupa  kontrol,  yaitu  tidak  memberikan  perlakuan sama sekali tidak terhadap objek penelitian (Siegel, 2007).

## HASIL DAN PEMBAHASAN

## Analisis Deskriptif Responden
Klasifikasi  responden  dalam  penelitian  ini adalah  meliputi  jenis  kelamin,  tingkat  pendidikan terakhir,  kondisi  hunian  dan  tipe  hunian.  Untuk lebih  jelasnya  karakteristik  responden  dapat  dilihat pada Tabel 1 di bawah ini:

## Tabel 1. Analisis Deskriptif Responden
Klasifikasi Persentasi Gender 1. Laki-Laki 0% 2. Perempuan 100% Tingkat Pendidikan 1. Tidak sekolah 2,9% 2. SD/Sederajat 35,3% 3. SMP/Sederajat 17,6% 4. SMA/Sederajat 44,1% Kondisi Hunian 1. Milik Sendiri 79,4% 2. Milik Keluarga 17,6% 3. Sewa 2,9% Tipe Hunian 1. Permanen 32.4% 2. Semi Permanen 20.6% 3. Kayu 47.1% Sumber : Data Diolah, 2019 Berdasarkan  Tabel  1  di  atas,  ditemukan bahwa  responden  dalam  penelitian  ini  keseluruhan adalah perempuan. Selanjutnya, responden didominasi  oleh  pedagang  yang  berpendidikan tamat  SMA/Sederajat  sebanyak  44,1%.  Responden dalam penelitian ini juga didominasi oleh pedagang yang  memiliki  rumah  sendiri  sebanyak  79,4%  dan didominasi  oleh  pedagang  dengan  tipe  huniannya kayu sebanyak 47,1%

## Analisis Deskriptif Statistic
Pada  analisis  deskriptif  statistik  pada penelitian  ini,  akan  terlihat  bagaimana  rata-rata ( mean )  dan  standar  deviasi  ( std  dev ).  Hal  ini bertujuan  untuk  melihat  pergerakan  data  di  dalam penelitian.  Adapun  hasil  analisis  deskriptif  dalam penelitian ini adalah sebagai berikut:
Tabel 2 Analisis Deskriptif Statistik
Mean SD Pair 1 Keagamaan Sebelum QH 0.44 0.70 Keagamaan Setelah QH 4.00 0.00 Pair 2 Pendapatan Sebelum QH 4,173,529.41 1,617,013.488 Pendapatan Setelah QH 7,500,000.00 2,954,195.784 Pair 3 Tabungan Sebelum QH 708,823.53 578,067.652 Tabungan Setelah QH 1,086,764.71 839,129.132
Pair 4 Shadaqah Sebelum QH 54,705.88 49,066.145 Shadaqah Setelah QH 102,352.94 60,605.971 Sumber : Data Diolah, 2019
Keterangan  : Mean  adalah  rata-rata,  SD  adalah  standar deviasi, QH adalah Qardun Hasan
Berdasarkan  Tabel  2  di  atas,  untuk aktivitas  keagamaan,  nilai  rata-rata  sebelum menerima  Qardun  Hasan    sebesar  0,44  kali  dalam seminggu  sedangkan  setelah  menerima  Qardun Hasan   menjadi 4 kali dalam  seminggu dimana  hal tersebut mengalami peningkatan. Pendapatan sebelum  menerima  Qardun  Hasan  memiliki  rata- rata  sebesar  Rp  4,173,529.41  sedangkan  setelah menerima  Qardun  Hasan    meningkat  dengan  rata- rata  sebesar  Rp  7,500,000.00.  Tabungan  sebelum pembiayaan  Qardun  Hasan  memiliki  rata-rata  Rp 708,823.53  dan  meningkat  setelah  menerima Qardun  Hasan  dengan  rata-rata  sebesar  Rp 1,086,764.71.  Hal  yang  sama  juga  terjadi  pada Shadaqah,  diman  sebelum  menerima  pembiayaan Qardun  Hasan  rata-ratanya  hanya  sebesar  Rp 54,705.88  kemudian  meningkat  menjadi  Rp 102,352.94. Secara keseluruh, kegiatan keagamaan, pendapatan, tabungan dan shadaqah pada pedagang mengalami peningkatan setelah menerima pembiayaan Qardun Hasan.

## Pengujian Hipotesis
Penelitian  ini  menggunakan  uji  paired sample  test  sebagai  pengujian  hipotesis.  Uji  t digunakan  untuk  melihat  perbedaan  antara  satu objek  yang  sama.  Adapun  kriteria  pengambilan keputusannya yaitu dengan melihat nilai probability .  Level  kesalahan  yang  digunakan  di dalam  penelitian  ini  adalah  sebesar  0,05  atau  5%. Adapun  hasil  pengujian  hipotesis  di  dalam penelitian ini adalah sebagai berikut:
Tabel 3 Hasil Paired T Test t-stat df Pair 1  Keagamaan Sebelum QH - Keagamaan Setelah QH -29.452*** 33 Pair 2  Pendapatan Sebelum QH - Pendapatan Setelah QH -10.958*** 33 Pair 3  Tabungan Sebelum QH - Tabungan Setelah QH -6.576*** 33 Pair 4  Shadaqah Sebelum QH - Shadaqah Setelah QH -6.855*** 33 Sumber : Data Diolah, 2019
Keterangan : ***,  **  dan  *  merupkan  nilai  signifikansi pada  level  1%, 5%  dan 10%.  DF  adalah derajat kebebasan.  QH adalah Qardun Hasan  .
Berdasarkan  Tabel  3  di  atas,  ditemukan bahwa terdapat perbedaan antara kegiatan keagamaan sebelum menerima pembiayaan Qardun Hasan  dengan  setelah  menerima  pembiayaan Qardun  Hasan  dengan  t-statistik  mencapai  angka  - 29.452  dan  signifikan  pada  level  1%  sehingga  H1 diterima. Selanjutnya pendapatan pedagang sebelum menerima pembiayaan Qardun Hasan juga memiliki  perbedaan  setelah  pedagang  menerima
pembiayaan  Qardun  Hasan  dengan  t-statistik sebesar  -10.958  dan  signifikan  pada  level  1% sehingga  H2  diterima.  Hal  yang  sama  juga  terjadi pada  tabungan  pedagang  yang  memiliki  perbedaan pada  saat  belum  menerima  pembiayaan  Qardun Hasan  dengan  setelah  menerima  pembiayaan Qardun Hasan dengan t-statistic sebesar -6.576 dan signifikan  pada  level  1%  sehingga  H3  diterima. Tingkat  Shadaqah  pada  pedagang  juga  memiliki perbedaan sebelum dan setelah menerima pembiayaan Qardun Hasan dengan t-statistik -6.855 dan signifikan pada level 1% sehingga H4 diterima. Secara  keseluruhan  Qardun  Hasan  memberikan dampak  yang  signifikan  terhadap  kesejahteraan pada pedagang.

## PENUTUP

## Kesimpulan
Berdasarkan  hasil  analisis  data  yang  telah dilakukan,  ditemukan  bahwa  terdapat  perbedaan  yang signifikan pada aktivitas keagaan, pendapatan, tabungan dan  shadaqah  pada  pedagang  sebelum  dan  setelah menerima  pembiayaan  Qardun  Hasan.  Hasil  tersebut menunjukkan  bahwa  Qardun  Hasan  menjadi  elemen yang dapat meningkatkan kesejahteraan pada pedagang kecil dan menengah

## Saran
Disarankan  kepada  pada  pedagang  kecil dan  menengah  untuk  menghindari  riba  dan menerima  pembiayaan  Qardun  Hasan  dalam menjalankan  usahanya.  Kemudian  disarankan kepada pihak pemerintah terkait untuk mensosialisasikan  pembiayaan  Qardun  Hasan kepada  pedagang-pedagang  kecil  dan  menengah. Disarankan  kepada  peneliti  selanjutnya  untuk menggunakan  indikator  lain  dalam  mengukur kesejahteraan,  seperti  kesehatam,  pendidikan  dan gaya  hidup  yang  mungkin  dapat  digunakan.

## REFERENSI
Amin, H., Ghazali, M., & Supinah, R. 2010. Determinants of Qardhul Hassan financing acceptance among Malaysian  bank  customers:  An  empirical  analysis. International  Journal  of  Business  and Society , 11 (1), 1.
Ashal, F. F., & Nanda, T. S. F. 2018. Transaksi Pembiayaan Qardhul Hasan: Impact Keuangan Islam dalam Ekonomi Ril. Al Tijarah , 4 (1), 54-63.
Assegaff,  Y.  U.,  &  N  H,  H.  2016.  Performance  Improvement  for  Micro,  Small  and  Medium  Enterprises (SMEs) with Social Financing Model. Badan Pusat Statistik. (2019). www.bps.go.id BAPPENAS. (2019). www.bappenas.go.id
Febianto,  I.,  &  Ashany,  A.  M.  2015.  The  impact  of  Qardhul  Hasan  financing  using  Zakah  funds  on economic  empowerment  (Case  study  of  Dompet  Dhuafa,  West  Java,  Indonesia). Asian  Business Review , 1 (1), 15-20. Ghozali, Imam. 2016. Aplikasi Analisis Multivariete Dengan Program. IBM SPSS 23. (Edisi 8). Cetakan ke VIII. Badan Penerbit, Semarang.
Hardi,  E.  A.  2013.  Analisis  Pemberdayaan  Masyarakat  Muslim  Miskin  Melalui  Qardul  Hasan. Adzkiya: Jurnal Hukum dan Ekonomi Syariah , 1 (2). Mirachor, A., & Iqbal, Z. 2007. Qardhul Hasan Microfinance. New Horizon, April-Juni . Purwadi, M. I. 2014. Al-Qardh dan Al-Qardhul Hasan sebagai Wujud Pelaksanaan Tanggung Jawab Sosial Perbankan Syariah. Ius Quia Iustum Law Journal , 21 (1), 24-42. Rahardja, Prathama dan Mandala Manurung. (2001). Teori Ekonomi Makro . Jakarta; BPFE Universitas Indonesia.
Rambe, A., 2004. Alokasi Pengeluaran Rumah Tangga dan Tingkat Kesejahteraan (Kasus di Kecamatan Medan Kota, Sumatera Utara). Tesis. Sekolah Pascasarjana IPB. Bogor Republik Indonesia, Undang-Undang 25 Tahun 1992 tentang Koperasi Republik Indonesia, Undang-Undang No.10 Tahun 1998 tentang Perbankan Republik Indonesia, Undang-undang Nomor 21 Tahun 2008 tentang Perbankan Syariah Retnowati, Wahyu Indah. 2007. Hapus Gelisah dengan Sedekah. Jakarta: Qultum Media. Riswandi,  Dedi.  2015.  Pembiayaan  Qardhul  Hasan  di  Bank  Syariah  Mandiri  Kota  Mataram. Jurnal Hukum Islam Vol. 14. No. 2. Desember 2015. Sanusi, Muhammad. 2009. The Power Of Sedekah . Yogyakarta: Pustaka Insan Madani.
Sari, S. P. 2015. Pengaruh Pembiayaan Qardhul Hasan Terhadap Peningkatan Pendapatan Usaha Mustahik Zakat (Studi Kasus Dompet Peduli Umat Daarut Tauhiid Cabang Bogor). AL-INFAQ , 4 (1), 57-93. Sukirno.  S. 2006. Ekonomi  Pembangunan:  Proses,  Masalah,  dan  Dasar.  Kebijakan .  Jakarta:  Prenada Media Group.