Mengurai Pemahaman Nasabah terhadap Akad Pembiayaan Syariah: Studi Kasus MBS Cabang Sawah Ndeso
Soleh Hasan Wahid Institut Agama Islam Negeri Ponorogo, Indonesia
wahid@iainponorogo.ac.id

## Abstract
This  research  aims  to  unravel  customers'  understanding  of  sharia  financing agreements, with a case study at MBS Sawah Ndeso Branch. The problem at hand is the  extent  to  which  customers'  understanding  of  the  principles  of  Islamic  banking influences their decision to choose an Islamic financial institution. This research used a qualitative case study approach, with semi-structured interviews with 8 customers and  thematic  analysis  to  identify  recurring  patterns  and  themes  in  the  interviews. Several  theories  were  used,  such  as  expectation-confirmation  theory,  institutional theory,  Islamic  banking  objectives,  and  internal  factors  affecting  customer satisfaction.  The  results  showed  that  customers'  reasons  for  choosing  MBS  Islamic financing at Sawah Ndeso Branch were influenced more by factors such as perceived benefits,  convenience,  company  image,  and  internal  factors,  rather  than  a  deep understanding of the contract or Islamic banking principles. These findings highlight the importance of educating customers about the unique aspects of Islamic finance as well  as continuing  to  provide  high-quality services  to  ensure  customer satisfaction and loyalty.
Keywords: Customer Satisfaction & Loyalty, Sharia Financing Agreements, Islamic Banking principles Published by Fakultas Syariah Sekolah Tinggi Agama Islam (STAI) Al-Furqan Makassar Website https://ojs.staialfurqan.ac.id/jtm/ This is an open access article under the CC BY SA license https://creativecommons.org/licenses/by-sa/4.0/

## PENDAHULUAN
Baitul  Maal  Wat  Tamwil  (BMT)  memainkan  peran  penting  dalam  memperkuat pembangunan  ekonomi  lokal  dan  mengentaskan  kemiskinan  (Wulandari,  2019).  Peran BMT dalam keuangan mikro Islam adalah untuk menyediakan layanan keuangan kepada masyarakat miskin dan membantu mereka berpartisipasi dalam masyarakat Muslim yang dinamis (Ascarya, 2021; Sofana, 2022).
Baitul  Maal  Wat  Tamwil  (BMT)  memiliki  dampak  positif  terhadap  pengentasan kemiskinan  di  Indonesia.  Pembiayaan  BMT  efektif  dalam  mengurangi  kemiskinan,  dan sebagian  besar  responden  dapat  meningkatkan  pendapatan  mereka  setelah  menerima pembiayaan  BMT  (Adnan  &  Ajija,  2015b).  Produk  BMT,  terutama  musyarakah  dan mudarabah,  telah  mampu  mengurangi  tingkat  dan  keparahan  kemiskinan  dengan memberdayakan  masyarakat  miskin  dalam  berbagai  usaha  produktif  (Adnan  &  Ajija, 2015b).    Baitul  Maal  Wat  Tamwil  memang  dapat  mengurangi  kemiskinan  melalui  jalan layanan  keuangan  yang  disesuaikan  dengan  tingkat  perkembangan  ekonomi  di  dalam komunitas  mereka  dengan  menggabungkan  donasi  berbasis  agama  dengan  keuangan komersial (Blossom, 2020). Pembiayaan BMT mampu mengurangi tingkat kemiskinan dari 52,6 menjadi 30,1 persen (Adnan & Ajija, 2015a). Namun, laju penurunan kemiskinan di

## Jurnal Tana Mana
Vol. 4, No. 1, June 2023 https://ojs.staialfurqan.ac.id/jtm/
Indonesia melambat dan lebih dari 65 juta  orang hidup sedikit di atas garis kemiskinan dan  rentan  untuk  jatuh  ke  dalam  kemiskinan  (Asian  Development  Bank.,  2022;  World Bank,  2014).  Sehubungan  dengan  BMT,  Sebuah  penelitian  terbaru  yang  dilakukan  oleh (Fatmawati  et  al.,  2023)  menyelidiki  persepsi  nasabah  muda  terhadap  aplikasi mobile banking layanan keuangan berbasis syariah yang disebut Baitul Maal wat Tamwil (BMT). BMT adalah lembaga keuangan mikro syariah yang telah menjadi intermediasi keuangan yang penting untuk memenuhi kebutuhan keuangan usaha kecil dan menengah (UKM) di Indonesia  (Nadiyah,  2019).  BMT  berkembang  pesat  dan  tersebar  di  seluruh  Indonesia, menjadikannya  fenomena  penting  di  Indonesia  (Rahajeng,  2018).  Namun,  penelitian Hamidah  &  Yandono  menemukan  bahwa  ada  kurangnya  pemahaman  tentang  kontrak mudarabah  di  antara  nasabah  BMT  karena  informasi  yang  salah  (Hamidah  &  Yandono, 2017).
Berkaitan  dengan  itu,  tantangan  yang  dihadapi  oleh  nasabah  BMT  di  Indonesia antara lain adalah kurangnya pemahaman mengenai kontrak mudarabah karena informasi yang  salah  (Hamidah  &  Yandono,  2017),  dan  persepsi  para  pemangku  kepentingan mengenai  penipuan  di  BMT  (Rahajeng,  2018).  Selain  itu,  studi  Nadiyah  menemukan bahwa  BMT  perlu  meningkatkan  kinerja  manajemen  mereka,  seperti  efisiensi  biaya operasional,  minimalisasi  NPL,  dan  manajemen  sumber  daya  yang  efektif,  untuk memaksimalkan  peran  mereka  dalam  memenuhi  kebutuhan  keuangan  usaha  kecil  dan menengah (UKM) di Indonesia (Nadiyah, 2019).
Salah satu BMT yang juga aktif bergerak dalam pembiayaan masyarakat menengah ke bawah adalah BMT MBS. BMT MBS Cabang Sawah Deso merupakan salah satu cabang BMT  MBS  Center  yang  ada  di  Madiun.  Sebagaimana  BMT  pada  umumnya,  BMT  MBS Cabang  Sawah  Deso  berorientasi  pada  upaya  peningkatan  kesejahteraan  anggota  dan masyarakat  yang  mengedepankan  sistem  bagi  hasil  yang  dikenal  dalam fiqh  mu’amalah sebagai  transaksi  ijarah  dan  Mudarabah.  Dari  beberapa  akad ataupun  sistem  kerja  yang ada di BMT khususnya di BMT MBS Cabang Sawah Deso terdapat beberapa nasabah yang menyatakan  kurang  paham  akan  akad-akad  yang  ada.  Sehingga  menyebabkan  nasabah hanya  mengikuti  tanpa  memahami  akan  akad-akad  tersebut.  Pada  dasarnya  penelitian mengenai  pemahaman  nasabah  tentang  akad  yang  akad  yang  ada  dilembaga  keuangan syariah  sudah  cukup  banyak  dilakukan.  Penelitian-penelitian  mengenai  industri perbankan  Syariah  di  Indonesia  yang  pada  persepsi  pelanggan,  faktor-faktor  yang mempengaruhi pengambilan keputusan, dan aspek-aspek terkait lainnya. Studi yang dikaji meliputi  penggunaan  terminologi  Arab  (Yafiz  et  al.,  2019),  pemahaman  millennial (Adinugraha et al., 2021), orientasi pasar, kualitas layanan, inklusi keuangan (Rohali et al., 2022; Saraswati, 2021), netnografi dalam penelitian keuangan (Puspita & Thaker, 2022), dan isu-isu hukum (El-Zoghbi & Tarazi, 2013). Temuan-temuan ini memberikan wawasan tentang bagaimana perbankan Syariah dapat meningkatkan pemahaman dan keterlibatan pelanggan,  serta  mengatasi  tantangan  hukum  dan  pasar  untuk  mencapai  pertumbuhan yang berkelanjutan.
Penelitian  terbaru  yang  secara  khusus  membahas  tentang  pemahaman  nasabah terhadap  kontrak  dalam  lembaga  keuangan  syariah  di  BMT  masih  terbatas.  Hal  ini menunjukkan, kurangnya penelitian mengenai edukasi keuangan syariah, yang berkaitan dengan  upaya  peningkatan  pemahaman  konsumen  tentang  produk  dan  layanan perbankan  syariah.  Pendidikan  keuangan  dapat  mempengaruhi  penerimaan  pelanggan dan pertumbuhan industri perbankan syariah secara keseluruhan.  Oleh karena itu  riset ini  dilakukan  untuk  mencari  solusi  alternatif  bagi  permasalahan  akan  pemahaman nasabah dalam memahami akad-akad yang ada di BMT MBS Cabang Sawah Deso.

## METODE
Riset ini merupakan penelitian lapangan dengan menggunakan pendekatan studi kasus kualitatif untuk menyelidiki pemahaman nasabah terhadap perjanjian pembiayaan
Syariah.  Pengumpulan  data  dilakukan  dengan  melakukan  wawancara  mendalam  secara semi-terstruktur  dengan  sampel  purposif  sebanyak  8  nasabah  di  cabang.  Panduan wawancara  dikembangkan  dengan  pertanyaan  terbuka  yang  membahas  kesadaran, pengetahuan,  dan  pemahaman  nasabah  tentang  perjanjian  pembiayaan  Syariah, pengalaman mereka dengan MBS, dan faktor-faktor yang mempengaruhi pilihan mereka terhadap lembaga keuangan.
Penelitian ini menggunakan analisis tematik untuk analisis data, mengidentifikasi pola  dan  tema  yang  berulang  dalam  transkrip  wawancara.  Proses  ini  melibatkan pengkodean  data,  pengorganisasian  kode-kode  tersebut  ke  dalam  tema-tema  yang  lebih luas,  dan  menginterpretasikan  tema-tema  tersebut  dalam  kaitannya  dengan  pertanyaan penelitian.  Untuk  meningkatkan  kepercayaan  dari  temuan-temuan  yang  ada,  beberapa teknik  digunakan,  termasuk  triangulasi,  pengecekan  anggota,  dan  diskusi  dengan  rekan sejawat.  Triangulasi  melibatkan  perbandingan  data  dari  berbagai  sumber,  pengecekan anggota terdiri dari berbagi temuan dengan orang yang diwawancarai untuk validasi, dan peer  debriefing  melibatkan  diskusi  temuan  dengan  kolega  atau  ahli  untuk  memastikan interpretasi  yang  akurat.  Metode  penelitian  yang  komprehensif  ini  memastikan pemeriksaan yang menyeluruh atas pemahaman nasabah terhadap perjanjian pembiayaan Syariah di MBS Cabang Sawah Ndeso.

## HASIL DAN PEMBAHASAN Prosedur Pengajuan Pembiayaan Akad Ijarah dan Mudarabah di BMT MBS Syariah Cab. Sawah Deso Madiun
BMT MBS cabang Sawah Deso menawarkan pembiayaan ijarah yang populer dan berkembang pesat karena mudah, cepat, dan memungkinkan pembiayaan dengan nominal kecil Rp. 500.000,-.
Gambar 1 proses pengajuan pembiayaan pada BMT MBS cabang Sawah Deso Madiun
Nasabah
Penilaian
Pengajuan
ACC Penuh/ACC Tidak Penuh Survei Kelayakan Musyawarah Seleksi Berkas Ditolak Jaminan Pencairan Dana Customer Sevice/Supervisor Manajemen Formulir
Pengajuan
Sebagaimana  Gambar  1,  proses  pengajuan  pembiayaan  pada  BMT  MBS  diawali dengan  nasabah  yang  membutuhkan  dana  datang langsung  ke  kantor  atau ditemui  oleh karyawan  BMT  MBS  di  rumah  anggota  untuk  mengisi  formulir  pembiayaan  akad  ijarah. Kedua, BMT MBS cabang Sawah Deso akan menerima pengajuan dan menyeleksi berkas anggota yang mengajukan pembiayaan akad ijarah melalui beberapa kriteria, seperti: Acc penuh  jika  berkas  lengkap  sesuai  permohonan,  Acc  tidak  penuh  jika  berkas  hanya sebagian  terverifikasi  dan  tidak  sesuai  kualifikasi,  atau  ditolak  jika  tidak  memenuhi kualifikasi, seperti berkas formulir yang tidak terpenuhi atau jaminan yang tidak sesuai.
Selanjutnya, jika persyaratan terpenuhi, akan dilakukan survei kelayakan anggota untuk  menerima  pembiayaan.  Setelah  survei,  akan  diadakan  musyawarah  untuk menyeleksi  berkas  yang  telah  dikumpulkan.  Jika  berkas  sudah  diverifikasi,  anggota diwajibkan menyerahkan jaminan yang dimiliki. Terakhir, pencairan dana bisa dilakukan dengan  mengunjungi  rumah  nasabah  atau  nasabah  datang  langsung  ke  kantor.  Dalam proses pencairan, nasabah akan mendengar pembacaan akad ijarah yang berisi perjanjian pembiayaan  ijarah  secara  formal,  mendetail,  dan  disaksikan  langsung  oleh  nasabah, diawali dengan “Bismillah”.
Proses  pemberian  pembiayaan  Mudarabah  umumnya  melibatkan  penyelidikan  data nasabah  dan  analisis  yang  akan menjadi  dasar  dalam  pengambilan  keputusan  mengenai pengajuan  pembiayaan.  Pertama,  nasabah  bisa  mengunjungi  kantor  BMT  MBS  atau didatangi  karyawan  BMT  MBS  di  rumah  untuk  mengisi  formulir.  Kedua,  nasabah menyerahkan  syarat  dan  ketentuan  dalam  pembuatan  tabungan  di  Bank  BMT  MBS. Selanjutnya,  nasabah  memilih  jenis  tabungan  yang  diinginkan,  seperti  tabungan  harian, mingguan, atau bulanan, sesuai kesepakatan yang ada. Setelah kesepakatan dan ketentuan diverifikasi  oleh  pihak  kantor,  buku  tabungan  akan  dibuatkan  untuk  nasabah  (Satiti, 2021).

## Alasan Nasabah Menggunakan Pembiayaan Akad Ijarah dan Mudarabah di BMT MBS Syariah Cab. Sawah Deso Madiun
BMT MBS Syariah Cabang Sawah Deso Madiun merupakan lembaga keuangan mikro berbasis  syariah  yang  telah  melayani  masyarakat  sekitar  selama  bertahun-tahun.  Salah satu  produk  unggulan  dari  BMT  MBS  Syariah  Cabang  Sawah  Deso  Madiun  adalah pembiayaan  akad  ijarah  dan  mudarabah  yang  menarik  minat  banyak  nasabah.  Banyak nasabah  yang  memilih  menggunakan  pembiayaan  ini  karena  alasan-alasan  tertentu seperti  kemudahan  akses,  pelayanan  yang  baik,  serta  kelebihan  dari  produk  ijarah  dan mudarabah dibandingkan dengan produk bank konvensional. Dalam artikel ini, kami akan membahas  lebih  detail  tentang  alasan-alasan  mengapa  nasabah  memilih  menggunakan pembiayaan akad ijarah dan mudarabah di BMT MBS Syariah Cabang Sawah Deso Madiun.

## Tabel 1 Alasan Nasabah Mengambil Pembiayaan di MBS Syariah Cabang Sawah
Ndeso Madiun Nama Alasan Mengambil Pembiayaan Klasifikasi Alasan Ida Royani Tabungan  dapat  diambil sewaktu-waktu; petugas bank bersedia datang langsung ke rumah nasabah Prosedur  pengambilan  dan layanan Winarti Menabung  di  MBS  membuat uang  tetap  utuh;  variasi produk Mudharabah; memilih jenis tabungan yang dapat diambil sewaktu- waktu Efisiensi,  variasi  produk  dan layanan
Yatini Menabung di MBS memudahkan  karena  tidak perlu  keluar  rumah;  proses penarikan uang mudah Prosedur dan pelayanan Yuli Menabung  di  MBS  karena uang  bisa  diambil  sewaktu- waktu; menabung untuk Idul Fitri di MBS Prosedur dan pelayanan Siti Fatimah Pembiayaan  sama  dengan bank  lain,  namun  pelayanan berbeda dan lebih baik Prosedur dan pelayanan Hartono Awalnya  tidak  mengetahui prosedur;  menjadi  lebih paham  setelah  staf  MBS menjelaskan syarat dan prosedurnya Prosedur dan pelayanan Isdahlima Letak  dekat  dengan  rumah; pelayanan yang baik; kemudahan akses oleh pegawai yang datang langsung ke rumah nasabah Kemudahan akses
Terkait  dengan  alasan  mengambil  pembiayaan  ijarah  sebagaimana  pada  Tabel  1, beberapa  informan  memberikan  pemahaman  mereka  tentang  alasan  menabung.  Bu  Ida Royani, seorang nasabah, mengungkapkan alasannya memilih ijarah karena tabungannya dapat diambil sewaktu-waktu dan petugas bank bersedia datang langsung kepadanya (Ida Royani, 2020). Sementara itu, Bu Winarti menjelaskan bahwa menabung di MBS membuat uangnya  tetap  utuh  meskipun  tidak  ada  jasa,  berbeda  dengan  bank  konvensional  yang sering  mengurangi  saldo  (Winarti,  2020).  Ia  juga  menyinggung  tentang  produk Mudharabah  yang  memiliki  variasi,  termasuk  idul  fitri  dan  deposito  yang  tidak  dapat diambil. Bu Winarti memilih jenis yang dapat diambil sewaktu-waktu (Winarti, 2020).
Bu Yatini, nasabah yang telah menabung di MBS selama tiga tahun, menyatakan bahwa menabung di MBS memudahkan karena ia tidak perlu keluar rumah dan proses penarikan uang  juga  mudah  (Yatini,  2020).  Ia  merasa  banyak  kemudahan  yang  didapatkan  dari menabung  di  MBS  (Yatini,  2020).  Yuli,  nasabah  lainnya,  mengatakan  awalnya  dia mengetahui MBS dari promosi oleh petugas MBS (Yuli, 2020). Setelah mencari informasi lebih  lanjut,  ia  memutuskan  untuk  menabung  di  MBS  karena  uangnya  bisa  diambil sewaktu-waktu,  terutama  untuk  keperluan  dagang.  Yuli  juga  menyebutkan  prosedur menabung untuk idul fitri di MBS (Yuli, 2020).
Selanjutnya, pemahaman nasabah mengenai prosedur akad ijarah sangat penting, yang mencakup  syarat  dan  ketentuan,  berkas-berkas  identitas  diri,  jatuh  tempo,  perjanjian akad,  serta  jaminan  akad  ijarah.  Beberapa  nasabah  memberikan  testimoni  mengenai pengalaman mereka dengan MBS Sawah Ndeso.
Nasabah  atas  nama  Siti  Fatimah  menyampaikan  alasan  memilih  MBS  Sawah  Ndeso, "Pertama,  pembiayaannya  sama  dengan  bank  lain,  namun  pelayanannya  berbeda  dan lebih  baik  (Fatimah,  2020)."  Sementara  itu,  Hartono  mengungkapkan  bahwa  awalnya  ia tidak mengetahui  prosedur  yang  ada  (Hartono,  2020). Namun, setelah  menabung  setiap hari  dan  membutuhkan  dana,  ia  ditawari  oleh  staf  MBS  yang  menjelaskan  syarat  dan prosedurnya, sehingga ia menjadi lebih paham.
Terakhir,  nasabah  bernama  Isdahlima  memilih  MBS  karena  letaknya  dekat  dengan rumahnya,  pelayanan  yang  baik,  serta  kemudahan  akses  yang  diberikan  oleh  pegawai
yang datang langsung ke rumah (Isdahlima, 2020). Hal ini membuatnya tidak perlu repot pergi ke berbagai tempat untuk mengurus keperluan perbankan.
Pemahaman  Terhadap  Akad  Pembiayaan  Ijarah  dan  Mudarabah  di  BMT  MBS Syariah Cabang Sawah Deso
Baitul Maal Wat Tamwil (BMT) MBS Syariah Cabang Sawah Deso adalah salah satu lembaga  keuangan  mikro  syariah  yang memberikan  layanan  pembiayaan  dengan  sistem ijarah  dan  mudarabah.  Pemahaman  terhadap  prosedur  akad  ijarah  dan  mudarabah menjadi penting bagi nasabah dalam memilih produk yang sesuai dengan kebutuhan dan tujuan  mereka.  Oleh  karena  itu,  dalam  artikel  ini  akan  dibahas  tentang  pemahaman nasabah terkait prosedur akad ijarah dan mudarabah di BMT MBS Syariah Cabang Sawah Deso.  Testimoni  dari  beberapa  nasabah  akan  dijadikan  bahan  untuk  menggambarkan bagaimana prosedur tersebut dijelaskan dan dipahami oleh mereka, serta alasan mereka memilih produk ijarah dan mudarabah di BMT MBS Syariah Cabang Sawah Deso. Dengan demikian,  diharapkan  artikel  ini  dapat  memberikan  informasi  yang  bermanfaat  bagi pembaca  dalam  memahami  prosedur  akad  ijarah  dan  mudarabah  serta  memilih  produk pembiayaan yang tepat.

## Tabel 2 Klasifikasi Pemamahaman Nasabah terhadap Akad Pembiayaan MBS
Syariah Cabang Sawah Ndeso Madiun Nama Nasabah Keterangan Klasifikasi Pemahaman Siti Fatimah Hanya  mengetahui  nama akad ijarah, belum memahami  lebih  lanjut; masih  menggunakan  istilah "bunga" dalam konteks MBS Kurang Hartono Awalnya  tidak  tahu,  namun memahami setelah mengajukan pembiayaan; mampu menjelaskan beberapa  ketentuan  dalam akad ijarah Cukup Isdahlima Memilih  MBS  karena  faktor geografis, tidak menunjukkan  pemahaman mengenai akad yang digunakan Kurang Yatini Tidak  mengetahui  akad Mudharabah,  lebih  fokus pada kelebihan yang ditawarkan  MBS  daripada memahami akad Kurang Yuli Tidak  memperdulikan  akad yang digunakan dalam transaksi,  tidak  memahami akad yang digunakan namun tetap menyetujui kesepakatan  yang  telah dibuat;  lebih  fokus  pada keuntungan yang diperoleh Kurang
Terkait akad pembiayaan Ijarah sebagaimana pada Tabel 2, berdasarkan informasi yang  diperoleh  dari  narasumber  Siti  Fatimah,  diketahui  bahwa  Ibu  Siti  Fatimah  hanya mengetahui nama akad yang digunakan, yaitu akad ijarah, tanpa menjelaskan lebih lanjut pemahamannya  terkait  akad  tersebut  (Fatimah,  2020).  Hal  ini  terbukti  dari pernyataannya  yang  masih  menggunakan  istilah  "bunga"  dalam  konteks  MBS,  padahal MBS tidak menerapkan sistem bunga, melainkan bagi hasil atau margin.
Dalam  kontras,  narasumber  Hartono  menunjukkan  pemahaman  yang  cukup mengenai  akad  ijarah  yang  digunakan  (Hartono,  2020).  Hartono  mengakui  bahwa sebelumnya  tidak  mengetahui  tentang  akad  ini,  namun  memahaminya  setelah mengajukan  pembiayaan.  Pemahaman  tersebut  tercermin  dari  penjelasan  Hartono tentang beberapa ketentuan dalam akad ijarah.
Sementara itu, nasabah Isdahlima tidak menunjukkan pemahaman mengenai akad yang digunakan. Alasan yang diberikan untuk memilih MBS lebih didasarkan pada faktor geografis daripada pemahaman mengenai akad (Isdahlima, 2020). Terkait surat perjanjian kerja bersama Pembiayaan Mudharabah, nasabah Yatini mengungkapkan ketidaktahuannya tentang akad mudharabah. Meskipun demikian, Yatini lebih fokus pada kelebihan yang ditawarkan MBS daripada memahami akad tersebut (Yatini, 2020).
Informasi yang diperoleh dari narasumber Yuli menunjukkan bahwa beliau tidak terlalu memperdulikan akad yang digunakan dalam transaksi. Karena sikap tersebut, Yuli tidak  memahami  akad  yang  digunakan  dalam  transaksi,  namun  tetap  menyetujui kesepakatan  yang  telah  dibuat  (Yuli,  2020).  Yuli  lebih  mementingkan  keuntungan  yang diperoleh saat bertransaksi daripada memahami akad yang digunakan.
Dalam  mempelajari  pemahaman  nasabah  terhadap  lembaga  keuangan  syariah teori  yang  digunakan  dalam  riset  ini  adalah  teori  ekspektasi-konfirmasi  (Rahman  et  al., 2023). Teori ini mengukur kepuasan nasabah  dan promosi dari mulut ke mulut tentang layanan perbankan syariah. Teori lain yang relevan adalah  teori institusional  (Osman et al., 2015), yang dapat digunakan untuk menentukan citra perusahaan lembaga keuangan syariah.  Selain  itu,  studi  tentang  kepuasan  dan  loyalitas  nasabah  di  perbankan  syariah dapat dieksplorasi dengan menggunakan tujuan perbankan syariah (Moosa & Kashiramka, 2022).  Terakhir,  teori  yang  mendasari  kepuasan  pelanggan  dan  faktor  internal  untuk menggunakan  layanan  perbankan  syariah  juga  dapat  dipertimbangkan  (Rahman  et  al., 2023).
Sejalan dengan teori-teori di atas, banyak nasabah, seperti Ida Royani, Yatini, Yuli, Siti Fatimah, dan Hartono, menekankan kualitas layanan yang diberikan oleh MBS, seperti kemudahan  penarikan,  tabungan  untuk  acara-acara  tertentu  (Idul  Fitri),  dan  dukungan nasabah  secara  personal  (misalnya,  petugas  bank  yang  berkunjung  ke  rumah  nasabah). Hal  ini  mengindikasikan  bahwa  MBS  memenuhi  atau  bahkan  melebihi  harapan  nasabah dalam hal kualitas layanan, yang mengarah pada kepuasan dan potensi rekomendasi dari mulut ke mulut. Selain itu, Sebagian besar nasabah dalam dataset ini tampaknya memilih MBS tanpa pemahaman yang jelas tentang kontrak spesifik yang digunakan, seperti ijarah atau  mudharabah.  Harapan  mereka  mungkin  terfokus  pada  keuntungan  finansial, kenyamanan, atau aspek-aspek lain dari layanan tersebut, bukan pada komponen religius atau  kontrak.  Akibatnya,  kepuasan  dan  promosi  dari  mulut  ke  mulut  tentang  layanan perbankan  syariah  mungkin  lebih  didorong  oleh  nilai  dan  manfaat  yang mereka  terima, daripada pemahaman mereka tentang prinsip-prinsip syariah yang terlibat.
Dalam  hal  ini,  Expectation-confirmation  theory  (ECT)  adalah  teori  kognitif  yang menjelaskan kepuasan pasca pembelian atau pasca adopsi sebagai fungsi dari ekspektasi, kinerja yang dirasakan, dan ketidakpastian keyakinan (Taujiharrahman et al., 2022). Teori ini menyatakan bahwa niat konsumen untuk membeli kembali suatu produk atau layanan secara signifikan dipengaruhi oleh pengalaman mereka sebelumnya dengan produk atau layanan tersebut (Taujiharrahman et al., 2022). Artinya, penting bagi Lembaga Keuangan
Syariah  khususnya  BMT  mempertimbangkan  aspek  prosedur  dan  layanan  (teori konfirmasi harapan).
Efisiensi dan variasi produk dan layanan (teori kelembagaan) juga perlu menjadi perhatian  (Sufian,  2007).  Alasan  Winarti  memilih  MBS  terkait  dengan  variasi  produk Mudharabah  yang  tersedia  dan  persepsi  bahwa  uangnya  tetap  utuh.  Hal  ini  menyoroti pentingnya citra perusahaan, karena MBS dipandang menyediakan solusi keuangan yang efisien  dan  beragam  produk  yang  memenuhi  kebutuhan  nasabah  individu,  sehingga memperkuat citra kelembagaannya. Citra perusahaan dari Perjanjian Pembiayaan Syariah MBS  Cabang  Sawah  Ndeso  Madiun  juga  memainkan  peran  dalam  menarik  pelanggan. Sebagai  contoh,  Isdahlima  memilih  MBS  karena  faktor  geografis,  menyiratkan  bahwa kehadiran dan citra lembaga di daerah tersebut mungkin telah mempengaruhi keputusan mereka, daripada pemahaman tentang kontrak yang digunakan.
Beberapa  penelitian  telah  membuktikan  bahwa  bank-bank  syariah  domestik  di Malaysia  secara  umum  lebih  efisien  dibandingkan  bank-bank  syariah  asing,  meskipun perbedaannya  kecil  (Basri  et  al.,  2018;  Kamarudin  et  al.,  2017;  Sufian,  2007).  Sumber inefisiensi  di  industri  perbankan  syariah  Malaysia  telah  dikaitkan  dengan  skala,  yang menunjukkan  bahwa  bank-bank  syariah  Malaysia  telah  beroperasi  pada  skala  operasi yang salah. Sebuah studi menemukan bahwa efisiensi pendapatan pada bank-bank syariah domestik  lebih  tinggi  dibandingkan  dengan  bank-bank  syariah  asing  (Kamarudin  et  al., 2017).
Tujuan utama dari penerapan prinsip syariah juga penting untuk diformulasikan oleh Lembaga Keuangan Syariah. Meskipun tidak secara eksplisit disebutkan dalam data yang  tersedia,  dapat  diasumsikan  bahwa  nasabah  memilih  MBS  karena  mereka menganggapnya  sebagai  lembaga  keuangan  yang  mematuhi  prinsip-prinsip  perbankan Islam.  Hal  ini  dapat  menjadi  alasan  yang  mendasari  preferensi  terhadap  MBS  daripada bank konvensional lainnya, karena nasabah mungkin menghargai sifat etis dan kepatuhan syariah dari produk dan layanan MBS. Salah satu prinsip utama keuangan syariah adalah larangan  riba  (bunga)  dalam  transaksi  keuangan  (Rosmanidar  et  al.,  2021).  Hukum syariah  didasarkan  pada  prinsip-prinsip  mempromosikan  manfaat  (maslahah)  dan melindungi manusia dari bahaya (mafsadah) (Rosmanidar et al., 2021). Keuangan syariah juga  melarang  praktik-praktik  tertentu  yang  diterima  secara  umum  dalam  keuangan tradisional  (Rosmanidar et al., 2021). Tujuan dari keuangan yang sesuai dengan Syariah adalah  untuk  menyediakan  layanan  keuangan  yang  sesuai  dengan  prinsip-prinsip  dan nilai-nilai Islam. Data menunjukkan bahwa nasabah mungkin tidak sepenuhnya menyadari tujuan  perbankan  syariah  atau  prinsip-prinsip  agama  yang  mendasari  kontrak-kontrak tersebut.  Sebagai  contoh,  Siti  Fatimah  masih  menggunakan  istilah  "bunga",  yang  tidak berlaku dalam keuangan syariah, dan Yatini lebih fokus pada keuntungan yang ditawarkan oleh  MBS.  Hal  ini  menunjukkan  bahwa  nasabah  mungkin  lebih  tertarik  pada  manfaat praktis dari layanan keuangan, daripada dimensi agama atau etika.
Kepuasan  dan  faktor  internal  menjadi  alasan  Isdahlima  memilih  MBS  adalah lokasinya yang dekat dengan rumah, pelayanan yang baik, dan kemudahan akses. Hal ini menyoroti  pentingnya  aksesibilitas  sebagai  faktor  internal  yang  berkontribusi  terhadap kepuasan  pelanggan.  Dengan  lokasi  yang  strategis  dan  pelayanan  yang  baik,  MBS memastikan  bahwa  nasabah  merasa  puas  dengan  pengalaman  perbankan  mereka,  yang dapat berujung pada kesetiaan dan penggunaan layanan MBS secara berkelanjutan.
Penelitian  Moosa  &  Kashiramka  telah  menunjukkan  bahwa  kepuasan,  loyalitas, dan  kepercayaan  nasabah  merupakan  faktor  penting  dalam  keberhasilan  lembaga keuangan  syariah  (Asnawi  et  al.,  2020;  Moosa  &  Kashiramka,  2022)  .  Selain  itu,  faktor- faktor  seperti  citra,  kepercayaan,  dan  religiusitas  telah  terbukti  dapat  meningkatkan loyalitas  pelanggan  (Moosa  &  Kashiramka,  2022).  Menjaga  stabilitas  keuangan  melalui kapitalisasi juga penting bagi bank syariah (Joudar et al., 2023). Selain itu, kompatibilitas,
keunggulan  relatif/observabilitas,  dan  kompleksitas  merupakan  faktor-faktor  yang mempengaruhi adopsi pelanggan terhadap layanan keuangan syariah (Latip et al., 2017).
Faktor-faktor  pribadi,  seperti  kepercayaan  terhadap  lembaga,  kenyamanan,  atau pengaruh sosial, dapat menjadi pendorong nasabah untuk memilih MBS. Sebagai contoh, Yuli  tidak  peduli  dengan  akad  yang  digunakan  dalam  transaksi  tetapi  menyetujui perjanjian  tersebut  karena  manfaat  yang  diperoleh.  Hal  ini  menunjukkan  bahwa  faktor internal  yang  tidak  terkait  dengan  pemahaman  prinsip-prinsip  keuangan  syariah  dapat memainkan peran penting dalam keputusan nasabah.

## KESIMPULAN
Berdasarkan  analisis  di  atas,  alasan  memilih  pembiayaan  nasabah  MBS  Cabang Sawah  Ndeso  tampaknya  lebih  banyak  dipengaruhi  oleh  faktor-faktor  seperti  manfaat yang dirasakan, kenyamanan, citra perusahaan, dan faktor internal, daripada pemahaman yang  mendalam  tentang  kontrak  atau  prinsip-prinsip  perbankan  syariah.  Hal  ini menyoroti  pentingnya  mengedukasi  nasabah  tentang  aspek-aspek  unik  dari  keuangan syariah, serta terus memberikan layanan berkualitas tinggi untuk memastikan kepuasan dan loyalitas nasabah.
Kesimpulannya,  alasan  nasabah  memilih  pembiayaan  nasabah  MBS  di  Cabang Sawah Ndeso dapat dijelaskan dengan menggunakan teori-teori yang telah disebutkan di atas.  Kepuasan  nasabah  didorong  oleh  faktor-faktor  seperti  kualitas  layanan,  efisiensi, variasi  produk,  kepatuhan  terhadap  prinsip-prinsip  perbankan  syariah,  dan  kemudahan akses, yang berkontribusi terhadap reputasi positif MBS dan loyalitas nasabah.

## REFERENSI
Adinugraha, H. H., Mubtadi, N. A., Pekalongan, I., & Pekalongan, I. (2021). Millenial Youth Assistance in an Effort to Increase Arabic Terms Knowledge towards Sharia Banking Product Contracts. Tawshiyah , 16 (1), 12 – 23.
Adnan, M. A., & Ajija, S. R. (2015a). The effectiveness of baitul maal wat tamwil in reducing poverty the case of indonesian islamic microfinance institution. Humanomics , 31 (2),
160 – 182. https://doi.org/10.1108/H-03-2012-0003
Adnan, M. A., & Ajija, S. R. (2015b). The effectiveness of baitul maal wat tamwil in reducing poverty the case of indonesian islamic microfinance institution. Humanomics , 31 (2), 160 – 182. https://doi.org/10.1108/H-03-2012-0003
Ascarya. (2021). Baitul Maal wat Tamwil as Integrated Islamic Microfinance Institution to Support SDGs. In Islamic Wealth and the SDGs (pp. 175 – 195). Springer International
Publishing. https://doi.org/10.1007/978-3-030-65313-2_9
Asian Development Bank. (2022). Building Resilience of the Urban Poor in Indonesia (Issue January). https://doi.org/10.22617/TCS210404-2
Asnawi,  N.,  Sukoco,  B.  M.,  &  Fanani,  M.  A.  (2020).  The  role  of  service  quality  within Indonesian  customers  satisfaction  and  loyalty  and  its  impact  on  Islamic  banks. Journal  of  Islamic  Marketing , 11 (1),  192 – 212.  https://doi.org/10.1108/JIMA-03- 2017-0033
Basri,  M.  F.,  Muhamat,  A.  A.,  &  Jaafar,  M.  N.  (2018).  The  efficiency  of  Islamic  banks  in Malaysia:  Based  on  DEA  and  Malmquist  productivity  index. Journal  of  Emerging Economies and Islamic Research , 6 (3), 15. https://doi.org/10.24191/jeeir.v6i3.8784 Blossom.  (2020). BMTs:  an  Indonesian  Solution  to  a  Universal  Problem .  Blossomfinance. https://blossomfinance.com/posts/bmts-an-indonesian-solution-to-a-universal- problem
El-Zoghbi, M., & Tarazi, M.  (2013). Trends in Sharia-Compliant Financial Inclusion. Brief. Washington, DC: CGAP , 84 (March), 1 – 11.
http://citeseerx.ist.psu.edu/viewdoc/download?doi=10.1.1.903.9299&rep=rep1&ty pe=pdf
Fatimah, S. (2020). Hasil Wawancara dengan Nasabah MBS Cabang Sawah Ndeso . Fatmawati,  I.,  Zulfanti,  D.  A.,  Aini,  N.,  &  Tsani,  F.  (2023). Young  Customers’  Perception  of Sharia Financial Services Mobile-Banking and Behavioral Intention Consequences (pp. 116 – 125). https://doi.org/10.1007/978-3-031-26956-1_11 Hamidah,  S.,  &  Yandono,  P.  E.  (2017).  AKAD  PEMBIAYAAN  MUDHARABAH  MENURUT PEMAHAMAN  NASABAH  BAITUL  MAAL  WAT  TAMWIL  (Studi  Pada  BMT  Al-Aziz Tongas Probolinggo). Jurisdictie , 7 (2), 147. https://doi.org/10.18860/j.v7i2.3850 Hartono. (2020). Hasil Wawancara dengan Nasabah MBS Cabang Sawah Ndeso . Ida Royani. (2020). Hasil Wawancara dengan Nasabah MBS Cabang Sawah Ndeso . Isdahlima. (2020). Hasil Wawancara dengan Nasabah MBS Cabang Sawah Ndeso . Joudar,  F.,  Msatfa,  Z.,  Metwalli,  O.,  Mouabid,  M.,  &  Dinar,  B.  (2023).  Islamic  Financial Stability Factors: An Econometric Evidence. Economies , 11 (3), 79. https://doi.org/10.3390/economies11030079 Kamarudin, F., Sufian, F., Loong, F. W., & Anwar, N. A. M.  (2017). Assessing the domestic and  foreign  Islamic  banks  efficiency:  Insights  from  selected  Southeast  Asian countries. Future Business Journal , 3 (1), 33 – 46. https://doi.org/10.1016/j.fbj.2017.01.005 Latip, M., Yahya, M. H., & Junaina, M. (2017). Factors In fluencing Customer’s Acceptance of Islamic Banking Products and Services. IKONOMIKA , 2 (1). https://doi.org/10.24042/febi.v2i1.681
Moosa,  R.,  &  Kashiramka,  S.  (2022).  Objectives of  Islamic  banking,  customer  satisfaction and  customer  loyalty:  empirical  evidence  from  South  Africa. Journal  of  Islamic Marketing . https://doi.org/10.1108/JIMA-01-2022-0007
Nadiyah, A. H. (2019). A Closer Look at Microfinance Management: Improving Baitul Maal Wat  Tamwil  (BMT)  as  a  Leading  Microfinance  Institution  (Case  Study:  BMT Nusantara) . https://papers.ssrn.com/sol3/papers.cfm?abstract_id=3347659 Osman, I., Alwi, S. F. S., Mokhtar, I., Ali, H., Setapa, F., Muda, R., & Rahim, A. R. A. (2015). Integrating  Institutional  Theory  in  Determining  Corporate  Image  of  Islamic  Banks. Procedia - Social and Behavioral Sciences , 211 , 560 – 567. https://doi.org/10.1016/j.sbspro.2015.11.074
Puspita,  R.  E.,  &  Thaker,  M.  A.  bin  M.  T.  (2022).  Netnography  on  Finance  Research:  The Case  of  Customer  Blackmail  in  a  Sharia  Bank. Journal  of  Accounting  and  Strategic Finance , 5 (1), 179 – 192. https://doi.org/10.33005/jasf.v5i1.299 Rahajeng,  D.  K.  (2018). S takeholders’  Perceptions  of  Fraud  in  Indonesian  BMT  Islamic Cooperatives [University of Essex]. http://repository.essex.ac.uk/23242/
Rahman, M. K., Hoque, M. N., Yusuf, S. N. S., Yusoff, M. N. H. Bin, & Begum, F. (2023). Do customers’ perceptions of Islami c banking services predict satisfaction and word of mouth?  Evidence  from  Islamic  banks  in  Bangladesh. PLOS  ONE , 18 (1),  e0280108. https://doi.org/10.1371/journal.pone.0280108
Rohali, Y., Basri, Y. Z., Ismail, R., & Dwi Septian, R. A. (2022). Factors affecting the decision- making  of  Indonesian  Sharia  Banking  companies. ADI  Journal  on  Recent  Innovation (AJRI) , 4 (1), 13 – 25. https://doi.org/10.34306/ajri.v4i1.725 Rosmanidar,  E.,  Hadi,  A.  A.  Al,  &  Ahsan,  M.  (2021).  Islamic  Banking  Performance Measurement:  a  Conceptual  Review  of  Two  Decades.  In International  Journal  of Islamic Banking and Finance Research (Vol. 5, Issue 1, pp. 16 – 33). Centre for Research on Islamic Banking and Finance and Business. https://doi.org/10.46281/ijibfr.v5i1.1056
Saraswati,  E.  (2021).  Market  Orientation,  Service  Quality  on  Customer  Satisfaction  and Loyalty: Study on Sharia Banking in Indonesia. Golden Ratio of Marketing and Applied Psychology of Business , 2 (1), 26 – 41. https://doi.org/10.52970/grmapb.v2i1.157 Satiti, D. (2021). Hasil Wawancara dengan Nasabah MBS Cabang Sawah Ndeso . Sofana, R. D. P. (2022). The Role of Islamic Micro Financial Cooperatives (Baitul Maal Wat
Tamwil) in Local Economic Development. Semarang State University Undergraduate Law and Society Review , 2 (1), 39 – 56. https://doi.org/10.15294/lsr.v2i1.53479 Sufian,  F.  (2007).  The  efficiency  of  Islamic  banking  industry  in  Malaysia:  Foreign  vs domestic banks. Humanomics , 23 (3), 174 – 192. https://doi.org/10.1108/08288660710779399
Taujiharrahman,  D.,  Mujibatun,  S.,  &  ...  (2022).  The  Combined  Effect  of  Expectation Confirmation Model and Islamıc Theory of Consumer Behavior on Continuance Intent of  M  and  Internet  Banking  Users  of  Islamic  …. …  on  Islamic  … , 2 (1),  276 – 287. http://conference.iainsalatiga.ac.id/index.php/aicieb/article/view/101 Winarti. (2020). Hasil Wawancara dengan Nasabah MBS Cabang Sawah Ndeso . World  Bank.  (2014). Reducing  extreme  poverty  in  Indonesia .  Worldbank.Org. https://www.worldbank.org/en/country/indonesia/brief/reducing-extreme- poverty-in-indonesia
Wulandari, P. (2019). Enhancing the role of  in giving  financing to the poor at the bottom of the economic pyramid. Journal of Islamic Accounting and Business Research , 10 (3), 382 – 391. https://doi.org/10.1108/JIABR-01-2017-0005
Yafiz,  M.,  Harahap,  I.,  .  M.,  &  Batubar a,  C.  (2019).  Customers’  Perception  of  the  Use  of Arabic  Terminology  in  Sharia  Banking  Products. KnE  Social  Sciences ,  505 – 514. https://doi.org/10.18502/kss.v3i19.4881 Yatini. (2020). Hasil Wawancara dengan Nasabah MBS Cabang Sawah Ndeso . Yuli. (2020). Hasil Wawancara dengan Nasabah MBS Cabang Sawah Ndeso .
Copyright Holder : © Soleh Hasan Wahid (2023).
First Publication Right :
© Jurnal Tana Mana
This article is under: