## KARATERISTIK PEMBIAYAAN SYARIAH DAN KELEMBAGAAN USAHA TERHADAP PENGEMBANGAN USAHA MIKRO, KECIL DAN MENENGAH DI KOTA PADANG

## Neng Kamarni dan Amra Ausri
Fakultas Ekonomi Universitas Andalas Kampus Limau Manis Pauh Padang nengkamari71@gmail.com
Abstract  : This  research  aimed  to  analyze  the  role  of  Islamic  finance  gained SMEs,  institutional  characteristics  of  the  business  and  the  characteristics  of entrepreneurs to the development of Micro, Small, and Medium Enterprises in the city  of  Padang. The  study  design  used  descriptive  approach  qualitative  and quantitative  descriptive. Data  were  analyzed  using  analysis  Crosstabulation  and Chi-Square,  a  descriptive  analysis  technique.Crosstabulation  based  analysis  and Chi-Square  test,  there  is  a  significant  relationship  between  the  amount  of financing,  education,  length  of  business,  business  development  training,  and  the legality  of  the  increase  in  revenue  SMEs. While  there  was  no  significant relationship  between  the  type  of  business  and  the  ownership  of  the  financial statements  with  a  revenue  increase  of  SMEs. SME  revenue  improvement opportunities  are  greatest  in  terms  of  the  amount  of  financing. Of  the  82%  who obtain  financing  on  Rp.5.000.000,  61%  of  SMEs  could  increase  his  income. The second biggest opportunities is occupied by SMEs that have financial statements, as many as 58% of the 84 respondents who had had financial reports may increase their incom e.
Keyword : islamic finance, institutioal charateristics
Abstrak : Penelitian ini bertujuan untuk menganalisis peran pembiayaan syariah yang  diperoleh  UMKM  karakteristik  kelembagaan  usaha  dan  karakteristik pengusaha  terhadap  pengembangan  Usaha Mikro,  Kecil,  Dan  Menengah di kota Padang.  Desain  penelitian  yang  digunakan  pendekatan  deskriptif  kualitatif  dan kuantitatif  deskriptif.  Teknik  analisis  data  menggunakan Analisis  Crosstabulation dan  Uji  Chi-Square yang  merupakan tekhnik  analisis  deskriptif . Berdasarkan Analisis  Crosstabulasi  dan  Uji  Chi-Square,  terdapat  hubungan  yang  signifikan antara  jumlah  pembiayaan,  pendidikan,  lama  usaha,  pelatihan  pengembangan usaha,  dan  legalitas  usaha  dengan  peningkatan  pendapatan  UMKM.  Sementara itu  tidak  terdapat  hubungan  yang  signifikan  antara  jenis  usaha  dan  kepemilikan laporan keuangan dengan peningkatan pendapatan UMKM. Peluang peningkatan pendapatan  UMKM  yang  paling  besar  dilihat dari  sisi  jumlah  pembiayaan.  Dari 82% yg memperoleh pembiayaan diatas Rp.5.000.000, 61% berpeluang meningkat pendapatan  UMKM  nya.  Peluang  yang  besar  bagi  peningkatan  UMKM selanjutnya adalah UMKM yang telah memiliki laporan keuangan, sebanyak 58% dari  84  responden  yang  telah  memiliki  laporan  keuangan  dapat  meningkatkan pendapatan mereka.
Kata Kunci : pembiayaan syariah, karateristik kelembagaan
Dalam  perspektif  dunia,  sudah  diakui  bahwa  usaha  mikro,  kecil,  dan menengah  (UMKM)  telah  lama  memainkan  suatu  peran  vital  di  dalam pembangunan  dan  pertumbuhan  ekonomi.  Peran  tersebut  tidak  hanya  dirasakan oleh  negara-negara  sedang  berkembang  tetapi  juga  di  negara-negara  maju. UMKM  merupakan  segmen  terbesar  pelaku  ekonomi  nasional.  UMKM    juga merupakan usaha yang kuat menghadapi situasi ekonomi yang sulit, terlihat saat krisis  ekonomi  melanda  Indonesia,  UMKM  tetap  mampu  bertahan,  bahkan UMKM  mampu  memberikan  sumbangan  dalam  proses National  Economic Recovery .
Pengembangan  UMKM    juga  memiliki  dampak  positif  bagi  penciptaan lapangan  pekerjaan,  dari  110  juta  jiwa  tenaga  kerja  nasional  pada  tahun  2012, sekitar  97,16  %  bekerja  pada  sektor  UMKM.  Sektor  Usaha  Mikro  menampung hingga  90,12  %  dari  total  tenaga  kerja  yang  bekerja  sepanjang  2012.  Angka tersebut juga mengalami tren positif dengan kenaikan rata-rata sekitar 2,2 persen selama periode tahun 2010-2012. Kemudian perkembangannya pada tahun 2012, sektor  UMKM  menyerap  99,4  juta  tenaga  kerja  atau  97,2  persen  dari  total angkatan kerja (BPS, 2013).
Namun  UMKM  dalam  pengembangannya  juga  banyak  mengalami permasalahan.  Kurangnya  permodalan,  Sumber  daya  manusia  (SDM)  yang terbatas,  lemahnya  jaringan  usaha  dan  kemampuan  penetrasi  pasar,  dan  banyak permasalahan lainnya.
Pembiayaan  syariah  terhadap  UMKM  juga  dilaksanakan  atas  dasar kapasitas  UMKM  dalam  penyerapan  tenaga  kerja  serta  menjadi  andalan  usaha masyarakat  dalam  memenuhi  kebutuhan  hidup  sehari-hari.  Selain  pembiayaan, pengembangan  UMKM  juga  dipengaruhi  oleh  karakteristik  kelembagaan  usaha dan  karakteristik pengusahanya.  Tingkat pendapatan dari usaha mikro, kecil  dan menengah  juga  bisa  dipengaruhi  oleh  bentuk  usaha,  dengan  tingkat  pendidikan dari  pemilik  usaha  yang  berbeda  dan  lama  usaha  yang  beragam.  Usaha  mikro yang  masih  belum  mempunyai  legalitas,  kelembagaan,  manajemen,  pembukuan, audit  dan  kepemilikan  asset  seperti  tanah,  rumah  yang  bisa  digunakan  sebagai jaminan dapat mempengaruhi perkembangan UMKM tersebut.
Secara  spesifikasi  tujuan  penelitian  adalah  menganalisis  karakteristik kelembagaan  usaha,  karateristik  pengusaha  dan  pera  pembiayaan  syariah  dalam peningkatan dan pengembangan UMKM di Kota Padang.

## TINJAUAN LITERATUR Teori Usaha Mikro, Kecil, dan Menengah
Pengertian  usaha  mikro  menurut  Keputusan  Menteri  Keuangan  No. 40/KMK.06/2003  tanggal  29  Januari  2003  yaitu  usaha  produktif  milik  keluarga atau perorangan Warga Negara Indonesia dan memiliki penjualan paling banyak seratus juta rupiah per tahun. Usaha mikro dapat mengajukan kredit kepada bank paling banyak lima puluh juta rupiah
Menurut  UU  No.  20  tahun  2008,  usaha  kecil  adalah  usaha  ekonomi produktif yang berdiri sendiri, yang dilakukan oleh perorangan atau badan usaha yang  bukan  merupakan  anak  perusahaan  atau  bukan  cabang  perusahaan  yang dimiliki,  dikuasai,  atau  menjadi  bagian  baik  langsung  maupun  tidak  langsung
dari  usaha  menengah  atau  usaha  besar  yang  memenuhi  kriteria  sebagai  berikut: (1)  Memiliki    kekayaan  bersih  lebih  dari  Rp  50.000.000,00  (lima  puluh  juta rupiah) sampai dengan paling banyak Rp 500.000.000,00 (lima ratus juta rupiah) tidak  termasuk  tanah  dan  bangunan  tempat  usaha;  atau  (2)  Memiliki  hasil penjualan  tahunan  lebih  dari  Rp  300.000.000,00  (tiga  ratus  juta  rupiah)  sampai dengan paling banyak Rp 2.500.000.000,00 (dua milyar lima ratus juta rupiah).
Menurut UU No. 20 tahun 2008, usaha menengah adalah usaha ekonomi yang  berdiri  sendiri,  yang  dilakukan  oleh  orang  perseorangan  atau  badan  usaha yang  bukan  merupakan  anak  perusahaan  atau  cabang  perusahaan  yang  dimiliki, dikuasai  baik  menjadi  bagian  langsung  maupun  tidak  langsung  dengan  jumlah kekayaan  bersih  atau  hasil  penjualan  tahunan  yang  memenuhi  kriteria  sebagai berikut: (1) Memiliki kekayaan bersih lebih dari  Rp 500.000.000,00 (lima ratus juta rupiah) sampai dengan paling banyak Rp 10.000.000.000,00 (sepuluh milyar rupiah) tidak termasuk tanah dan bangunan tempat usaha; atau (2) Memiliki hasil penjualan  tahunan  lebih  dari  Rp  2.500.000.000,00  (dua  milyar  lima  ratus  juta rupiah)  sampai  dengan  paling  banyak  Rp50.000.000.000,00  (lima  puluh  miliar rupiah).

## Pembiayaan Syariah
Dalam  UUD  No.  21  Tahun  2008,  definisi    pembiayaan  dapat  berupa transaksi bagi hasil, transaksi sewa menyewa, transaksi jual beli, transaksi pinjam meminjam dan transaksi sewa menyewa jasa (multijasa). Berdasarkan UU No. 10 tahun  1998,  pembiayaan  termasuk  salah  satu  bentuk  penyaluran  dana  yang berdasarkan  konsep  syariah.  Pembiayaan  merupakan  salah  satu  tugas  pokok bank,  yaitu  pemberian  fasilitas  penyaluran  dana  untuk  memenuhi  kebutuhan pihak-pihak deficit unit. Menurut sifat penggunaannya, pembiayaan dapat dibagi menjadi  (Antonio,  2001)  :  (1)  Pembiayaan  produktif,  yaitu  pembiayaan  yang ditujukan  untuk  memenuhi  kebutuhan  produksi  dalam  arti  luas,  yaitu  untuk peningkatan  usaha,  baik  usaha  produksi,  perdagangan,  maupun  investasi.  (2) Pembiayaan  konsumtif,  yaitu  pembiayaan  yang  digunakan  untuk  memenuhi kebutuhan konsumsi, yang akan habis digunakan untuk memenuhi kebutuhan.
Secara garis besar produk pembiayaan dan jasa perbankan syariah terbagi dalam  lima  kategori  yang  dibedakan  berdasarkan  tujuan  penggunaannya,  yaitu (Annas,  2008):  (1)  Pembiayaan  dengan  prinsip  pinjaman  kebajikan  dan  lunak yaitu al  qardhul  al  hasan .  (2)  Pembiayaan  dengan  prinsip  jual  beli,  yaitu murabahah,  salam,  salam  parallel,  ishtina’ dan ishtina’  parallel .  (3) Pembiayaan  dengan  prinsip  sewa,  yaitu ijarah, dan ijarah  muntahiyah .  (4) Pembiayaan dengan prinsip bagi hasil, yaitu musyarakah, dan mudharabah . (5) Pembiayaan  dengan akad pelengkap (jasa keuangan), yaitu hiwah,  wakalah, dan kufalah.

## Pengertian Kelembagaan
Menurut  Douglass  C.  North,  kelembagaan  ekonomi  dibentuk  oleh aturan-aturan  formal (formal  constraints) berupa rules,  laws, dan constitutions ; dan aturan informal (informal constraints) berupa norma, kesepakatan, dan lain- lain.  Seluruhnya  merupakan  penentu  bagaimana  terbentuknya  struktur
92 Jurnal Ecosains, Volume 4, Nomor 2, November 2015, Hal 89-104
masyarakat dan kinerja ekonominya yang spesifik. Tidak berbeda dengan North, menurut  Lionel  Robin, institutions adalah “the  rules  of  the  game  in  economic, political  and social interactions” .  Ia  merupakan  wadah  atau  lingkungan  dimana organisasi-organisasi hidup. (“Institutions determine social organization”).

## METODE PENELITIAN
Populasi  adalah  usaha  mikro,  kecil,  dan  menengah  yang  memperoleh pembiayaan atau modal pinjaman dari perbankan syariah, namun jumlah UMKM yang memperoleh pembiayaan dari perbankan syariah tidak dapat diperoleh oleh peneliti.  Karena  jumlah  populasi  yang  tidak  jelas,  maka  penelitian  ini menggunakan  tekhnik  sampling nonprobability  sampling dengan  metode Sampling Insidental dimana penentuan sampel berdasarkan kebetulan, yaitu siapa saja  yang  secara  kebetulan/insidental  bertemu  dengan  peneliti  dapat  digunakan sebagai  sampel,  bila  dipandang  orang  yang  kebetulan  ditemui  itu  cocok  sebagai sumber  data.  Dan Sampling  Purposive dimana  penentuan  sampel  dengan pertimbangan  tertentu  (Sugiyono,  2011).  Dalam  penelitian  ini  diambil  sampel sebanyak 1 00 responden pemilik UMKM di kota Padang.
Tekhnik Analisis Data

## Analisis Deskriptif
Analisis  deskriptif crosstab untuk  melihat  ada  atau  tidaknya  hubungan secara  deskriptif  dua  variabel  atau  lebih.  Dasar  pengambilan  keputusan  pada crosstab dalam metode Chi-Square didasarkan pada probabilitas (signifikansi).

## Uji Validitas dan Relibilitas
Uji  Validitas  digunakan  untuk  menunjukkan  sejauh  mana  suatu  alat pengukur  itu  mengukur  apa  yang  ingin  diukur  valid.  Suatu  butir  pertanyaan  di katakan  valid  jika  nilai  r-hitung  yang  nilai  dari  corrected  Item-Total  Correlation > dari t-tabel (Sugiyono, 2005). Uji Reliabilitas adalah indeks yang menunjukkan sejauh  mana  suatu  alat  pengukur  dapat  dipercaya  atau  dapat  di  andalkan. Reliabilitas suatu variabel dikatakan baik jika memiliki nilai Cronbach’s Alpha > 0.600.

## Variabel Penelitian
Variabel  yang  digunakan  dalam  penelitian  ini  terdiri  dari  variabel pembiayaan  syariah  dan  karakteristik  pengusaha.  Variabel  dependen  dalam penelitian  ini  adalah  pengembangan  UMKM,  sedangkan  variabel  independen meliputi  pembiayaan  syariah  dan  karakteristik  pengusaha  (tingkat  pendidikan, pengalaman  usaha,  jenis  usaha,  pelatihan  pengembangan  usaha,  laporan keuangan dan legalitas usaha).
Tabel 2: Variabel dan Skala Pengukuran Data
Variabel Pengukuran Skala Pengukuran Variabel Dependen Pendapatan UMKM pendapatan usaha nasabah setelah mendapatkan pembiayaan syariah 1. Meningkatkan pendapatan UMKM 0. Tidak  Meningkatkan pendapatan  UMKM Variabel Independen Karakteristik pengusaha 1. Pembiayaan syariah
2. Pendidikan pengusaha
3. pengalaman usaha
4. jenis usaha 5. pelatihan pengembangan usaha 6. Laporan Keuangan 7. Legalitas Usaha 1.   > 5.000.000 0.   ≤ 5.000.000 1.   ≥ SMA (tinggi) 0.   ≤ SMP (rendah) 1.  > 5 tahun 0.  ≤ 5 tahun
1.   Perdagangan
0.   Industri dan jasa
1.  pernah  mengikuti  pelatihan pengembangan usaha
0. jika tidak pernah 1.   Memiliki 0.   tidak memiliki 1.   Memiliki izin usaha 0.   tidak memiliki izin usaha

## HASIL DAN PEMBAHASAN
Karakteristik Pengusaha Jenis Kelamin
Responden  yang  merupakan  sampel  dalam  penelitian  ini  adalah  pemilik dari UMKM yang memperoleh pembiayaan dari Perbankan Syariah.
Grafik 1. Distribusi Responden Menurut Jenis Kelamin
Sumber: Diolah dari Penelitian Lapangan, 2015

## Pendidikan
Hasil penelitian lapangan mengelompokkan tingkat pendidikan ke dalam 4 tingkat, yaitu : Tidak Sekolah dan SD, SMP, SMA, dan Perguruan Tinggi.
Grafik 2. Distribusi Responden Menurut Tingkat Pendidikan Terakhir Sumber: Diolah dari Penelitian Lapangan, 2015

## Jumlah Pembiayaan yang Disalurkan Bank Syariah
Untuk  melihat  distribusi  jumlah  pembiayaan  yang  disalurkan  bank syariah,  penulis  membagi  kategori  pembiayaan  dalam  penelitian  ini  menjadi empat,  yaitu  responden  yang  memperoleh  pembiayaan  kecil  sama  dengan  lima juta  rupiah,  antara  Rp.5.000.001-Rp.10.000.000,  antara  Rp.10.000.001- 99.000.000 dan diatas Rp.100.000.000.

## Grafik 3. Distribusi Responden berdasarkan Jumlah Pembiayaan yang Disalurkan Bank Syariah
Sumber: Diolah dari Penelitian Lapangan, 2015
Dapat dilihat bahwa pembiayaan lebih banyak diberikan antara lima juta rupiah  sampai  sepuluh  juta  rupiah.  Hal  ini  menunjukkan  bahwa  pada  umumnya usaha  yang  tumbuh  di  kota  Padang  adalah  usaha  mikro  dan  kecil,  sehingga pembiayaan yang diberikan juga tidak besar untuk menghindari Non Performing Financing .

## Karakteristik Lembaga Usaha Pelatihan pengembangan usaha
Distribusi  responden  berdasarkan  pelatihan  pengembangan  usaha  yang diperoleh oleh UMKM baik yang berasal dari pemerintah maupun pihak lainnya adalah sebagai berikut:
Grafik 4. Distribusi Responden Berdasarkan

## Pelatihan Pengembangan Usaha
Sumber: Diolah dari Penelitian Lapangan, 2015

## Lama Usaha
Pada  lama  pengalaman  usaha  dalam  penelitian  ini  juga  dikelompokan pada dua kategori yaitu UMKM yang telah memiliki pengalam usaha  diatas lima tahun dan dibawah lima tahun, maka diperoleh data sebagai berikut :
Grafik 5. Karakteristik Kelembagaan Berdasarkan Lama Usaha
Sumber: Diolah dari Penelitian Lapangan, 2015

## Jenis Usaha
Distribusi  responden  berdasarkan  jenis  usaha  yang  dilakukan  oleh responden dalam penelitian ini di kategorikan menjadi tiga kelompok, yang akan diperlihatakan pada tabel dibawah ini :
Grafik 6. Distribusi Responden Berdasarkan Jenis Usaha
Sumber: Diolah dari Penelitian Lapangan, 2015

## Legalitas Usaha
Grafik  berikut  akan  memperlihatkan  Distribusi  responden  berdasarkan kepemilikan  izin  usaha  yang  dipunyai  oleh  UMKM  dari  pemerintah  daerah adalah sebagai berikut:

## Grafik 7. Distribusi Responden Berdasarkan Kepemilikan Legalitas Usaha
Sumber: Diolah dari Penelitian Lapangan, 2015

## Laporan Keuangan
Untuk  melihat  perkembangan  kinerja  sebuah  usaha  diperlukan  sebuah laporan keuangan, dalam penelitian ini UMKM dibedakan atas dua kategori yaitu UMKM yang telah memiliki laporan keuangan dan yang belum memiliki laporan keuangan, maka diperoleh data sebagai berikut :
Grafik 7. Distribusi Responden Berdasarkan

## Kepemilikan Laporan Keuangan
Sumber: Diolah dari Penelitian Lapangan, 2015
Analisis Deskriptif ( Crosstabulation )
Crostabulasi  Jumlah  Pembiayaan  Terhadap  Peningkatan  Pendapatan UMKM
Berdasarkan  crostabulasi  data,  dari  18  responden  yang  memperoleh pembiayaan  dibawah  lima  juta  rupiah  terdapat  12  responden  yang  tidak  dapat meningkatkan pendapatannya. Sementara itu untuk responden yang  memperoleh pembiayaan  besar  dari  lima  juta  rupiah  yaitu  sebanyak  82  responden,  hanya terdapat  21  responden  yang  tidak  dapat  meningkatkan  pendapatannya  setelah memperoleh  pembiayaan.  Hal  ini  diartikan  bahwa  UMKM  yang  mendapatkan pembiayaan besar dari Rp.5.000.000 lebih berpeluang meningkat pendapatannya daripada  UMKM  yang  memperoleh  pembiayaan  kecil  atau  sama  dengan Rp.5.000.000.
Tabel 1. Crosstabulasi Jumlah Pembiayaan Terhadap
Peningkatan Pendapatan UMKM Variabel Jumlah Pembiayaan Pendapatan Total Persentase Pearson Chi-Square Meningkat Tidak Meningkat Value Asymp. Sig. (2-sided) ≤ Rp 5.000.000 6 12 18 18 11.253 .001 > Rp 5.000.000 61 21 82 82 Total 67 33 100 100
Sumber: Diolah dari Penelitian Lapangan, 2015
Be rdasarkan  hasil p-Value  Pearson  Chi-Square pada  tabel  diatas  yaitu sebesar 0,01 (> 0,05) maka hipotesis 0 di tolak dan hipotesis 1 diterima. Artinya terdapat  hubungan  yang  signifikan  antara  jumlah  pembiayaan  yang  diberikan oleh  perbankan  syariah  dengan  peningkatan  pendapatan  UMKM.  Hal  ini  karena modal merupakan salah satu faktor penting yang dibutuhkan dalam menjalankan sebuah  usaha,  semakin  kuat  atau  besar  modal  yang  dimiliki  sebuah  usaha  maka akan  semakin  besar  kekuatan  untuk  mengembangkan  usahanya  dan    juga kesempatan untuk memperoleh keuntungan yang lebih besar.

## 98 Jurnal Ecosains, Volume 4, Nomor 2, November 2015, Hal 89-104

## Crostabulasi  Pendidikan  Responden  Terhadap  Peningkatan  Pendapatan UMKM
Berdasarkan  crostabulasi  data,  menunjukkan  bahwa  pendidikan responden  sebanyak  69%  adalah  SMA  ke  atas,  dan  dari  keseluruhan  responden yang  berpendidikan  SMA  ke  atas  tersebut  yang  meningkat  pendapatan UMKMnya  adalah  sebanyak  52  responden  dan  yang  pendapatannya  tidak meningkat  yaitu  17  responden,  sementara  untuk  responden  yang  berpendidikan SMP  kebawah  yang  meningkat  pendapatan  UMKMnya  sebanyak  15  responden dan  16  responden  lainnya  tidak  dapat  meningkatkan  pendapatannya.  Hal  ini menunjukkan  bahwa  peningkatan  pendidikan  unsur  penting  dalam  peningkatan pendapatan  UMKM.  Peluang  UMKM  akan  meningkat  pendapatannya  jika pendidikan pemilik semakin tinggi lebih besar daripada sebaliknya.

## Tabel 2. Crosstabulasi Pendidikan terhadap Pendapatan UMKM
Variabel Pendidikan Pendapatan Total Persentase Pearson Chi-Square Meningkat Tidak Meningkat Value Asymp. Sig. (2- sided) ≤ SMP 15 16 31 31 7.040 .008 ≥ SMA 52 17 69 69 Total 67 33 100 100
Sumber : Hasil Survey dan Data Diolah, 2015
Berdasarkan  hasil p-Value  Pearson  Chi-Square pada  tabel  diatas  yaitu sebesar 0,08 (> 0,05) maka hipotesis 0 di tolak dan hipotesis 1 diterima. Artinya terdapat  hubungan  yang  signifikan  antara  pendidikan  dengan  peningkatan pendapatan UMKM. Semakin tinggi pendidikan  maka berpeluang meningkatkan pendapatan UMKM.

## Crostabulasi  Lama  Berdiri  Usaha  Terhadap  Peningkatan  Pendapatan UMKM
Berdasarkan  crostabulasi  data  menunjukan  bahwa  dari  dua  kelompok kategori  lama  usaha  dalam  penelitian  ini,  terdapat  44 UMKM  yang  pengalaman usahanya  kurang  dari  5  tahun  tapi  mampu  meningkatkan  pendapatannya  yaitu sebanyak  21  responden,  dan  23  responden  sisanya  tidak  dapat  meningkatkan pendapatnnya.  Sementara  itu  untuk  UMKM  yang  telah  memiliki  pengalaman usaha  lebih  dari  lima  tahun  yang  mampu  meningkatkan  pendapatnya  yaitu sebanyak  46  dari  total  56  responden,  dan  sisanya  10  responden  tidak  mampu meningkatkan pendapatannya.
Berdasarkan  hasil p-Value  Pearson  Chi-Square pada  tabel  diatas  yaitu sebesar  0,000  (>  0,05)  maka  hipotesis  nol  di  tolak  dan  hipotesis  satu  diterima. Artinya  bahwa  terdapat  hubungan  yang  signifikan  antara  lama  usaha  dengan peningkatan pendapatan UMKM.

## Tabel 3. Crosstabulasi Lama Usaha Terhadap Peningkatan Pendapatan UMKM
Variabel Lama Usaha (tahun) Pendapatan Total Persentase Pearson Chi- Square Meningkat Tidak Meningkat Value Asymp. Sig. (2- sided) ≤ 5 tahun 21 23 44 44 13.20 0 .000 ˃ 5 tahun 46 10 56 56 Total 67 33 100 100
Sumber : Hasil Survey dan Data Diolah, 2015 .

## Crostabulasi Jenis Usaha Terhadap Peningkatan Pendapatan UMKM
Berdasarkan  tabel  dibawah  ini  terlihat  bahwa  sebagian  besar  jenis UMKM adalah dagang yaitu dengan persentase sebesar 65%  sementara industri dan  jasa  35%.  Dari  jenis  usaha  dagang  yang  mampu  meningkatkan pendapatannya  sebanyak  43  responden  dan  dari  industri  dan  jasa  24  responden, ini  juga  karena  responden  yang  bergerak  di  bidang  industri  dan  jasa  jumlahnya relatif lebih sedikit.

## Tabel 4. Crosstabulasi Jenis Usaha terhadap Pendapatan UMKM
Variabel Jenis Usaha Pendapatan Total Persentase Pearson Chi-Square Meningkat Tidak Meningkat Value Asymp. Sig. (2-sided) Dagang 43 22 65 65% .060 .806 Industri dan Jasa 24 11 35 35% Total 67 33 100 100%
Sumber : Hasil Survey dan Data Diolah, 2015
Dari hasil p-Value Pearson Chi-Square yang terlihat pada kolom pearson chi-square,  diketahui  nilai  signifikansi  p-value  sebesar  0,806.  Karena  nilai signifikan 0,806 > 0,05 maka hipotesis nol diterima dan hipotesis satu ditolak. Ini berarti  tidak  terdapat  hubungan  yang  signifikan  antara  jenis  usaha  dengan peningkatan  pendapatan  UMKM.  Hal  ini  menyatakan  bahwa  keberhasilan UMKM  tidak  tergantung  pada  jenis  usahanya,  namun  lebih  disebabkan  hal-hal lainnya,  misalnya  inovasi  dari  pengusaha,  peraturan  pemerintah,  daya  beli masyarakat, dan hal lainnya.

## Crostabulasi Pelatihan Pengembangan Usaha Terhadap Peningkatan Pendapatan UMKM
Tabel  memperlihatkan  bahwa  dari  58 responden  yang  pernah  mengikuti pelatihan  usaha  atau  sebesar  58%,  49  diantaranya  dapat  meningkatkan pendapatan  mereka  dan  hanya  terdapat  9  responden  yang  tidak  dapat meningkatkan  pendapatanya.  Sementara  dari  42  responden  yang  tidak  pernah
mengikuti  pelatihan  usaha,  yang  mampu  meningkatkan  pendapatanya  18 responden  dan  sisanya  24  responden  tidak  dapat  meningkatkan  pendapatan mereka.
Tabel 5. Crosstabulasi Pelatihan Pengembangan Usaha
terhadap Pendapatan UMKM Variabel Pelatihan Pendapatan Total Persentase Pearson Chi-Square Meningkat Tidak Meningkat Value Asymp. Sig. (2-sided) Pernah 49 9 58 58 19.090 .000 Tidak pernah 18 24 42 42 Total 67 33 100 100
Sumber : Hasil Survey dan Data Diolah, 2015
Hasil p-Value Pearson Chi-Square yang terlihat pada kolom pearson chi- square, diketahui nilai signifikansi p-value sebesar 0,000. Karena nilai signifikan 0,000  <  0,05  maka  hipotesis  nol  ditolak  dan  hipotesis  satu  diterima.  Ini  berarti terdapat hubungan yang signifikan antara pelatihan pengembangan usaha dengan peningkatan pendapatan UMKM.

## Crostabulasi  Laporan  Keuangan  Terhadap  Peningkatan  Pendapatan UMKM
Berdasarkan  crostabulasi  data  dibawah  ini,  bahwa  sebagian  besar  dari UMKM  yang  telah  memiliki  laporan  keuangan,  yang  dapat  meningkatkan pendapatan  mereka  yaitu  sebanyak  58    dari  total  84  responden  yang  telah memiliki  laporan keuangan. Sementara itu untuk responden yang tidak  memiliki laporan keuangan terdapat 9 responden yang dapat meningkatkan pendapatannya dan  sisanya  7  responden  yang  tidak  memiliki  laporan  keuangan  tersebut  tidak dapat meningkatkan pendapatannya.

## Tabel 6. Crosstabulasi Laporan Keuangan terhadap Pendapatan UMKM
Variabel Laporan Keuangan Pendapatan Total Persentase Pearson Chi-Square Meningkat Tidak Meningkat Value Asymp. Sig. (2-sided) Sudah ada 58 26 84 84 % .996 .318 Belum ada 9 7 16 16% Total 67 33 100 100%
Sumber : Hasil Survey dan Data Diolah, 2015
Dari hasil p-Value Pearson Chi-Square yang terlihat pada kolom pearson chi-square  di  atas, diketahui  bahwa  nilai  signifikan  p-value  sebesar    0,318. Karena  nilai  signifikan  0,318  >  0,05  maka  hipotesis  nol  diterima  dan  hipotesis satu  ditolak.  Ini  berarti  tidak  terdapat  hubungan  yang  signifikan  antara kepemilikan laporan keuangan dengan peningkatan pendapatan UMKM.

## Crostabulasi Legalitas Usaha Terhadap Peningkatan Pendapatan UMKM
Tabel  dibawah  ini  memlihatkan  bahwa  dari  36  responden  yang  tidak memilik izin usaha yang dapat meningkatkan usahanya hanya 13 responden  dan sisanya tidak dapat meningkatkan pendapatanya. Sementara itu dari 64 responden atau sebesar 64% dari total responden yang telah memiliki izin usaha, terdapat 54 responden  yang  dapat  meningkatkan  pendapatannya  dan  sisanya  sebanyak  10 responden  yang  telah  memiliki  izin  usaha  tidak  dapat  meningkatkan pendapatnya.
Tabel 7. Crosstabulasi Legalitas Usaha terhadap Tingkat
Pendapatan UMKM Variabel Legalitas Usaha Pendapatan Total Persentase Pearson Chi- Square Meningkat Tidak Meningkat Value Asymp. Sig. (2- sided) Tidak ada izin usaha 13 23 36 36% 24.274 .000 Sudah ada izin usaha 54 10 64 64% Total 67 33 100 100%
Sumber : Hasil Survey dan Data Diolah, 2015
Pada kolom Pearson chi-Square test dapat dilihat bahwa nilai signifikan p-value adalah  sebesar  0,000.  Karena  nilai  nilai  signifikan  0,000  <  0,05  maka hipotesis  nol  ditolak  dan  hipotesis  satu  diterima.  Ini  berarti  terdapat  hubungan yang  signifikan  antara  legalitas  usaha  dengan  peningkatan  pendapatan  UMKM. Hal  ini  menyatakan  bahwa  kepemilikan  izin  usaha  bagi  UMKM  sangat  penting agar kenyamanan dan keamanan dalam berusaha menjadi prioritas.

## Implikasi Kebijakan
Berdasarkan  analisis  peran  pembiayaan  syariah  yang  diperoleh  UMKM karakteristik  kelembagaan  usaha  dan  karakteristik  pengusaha  terhadap pengembangan  Usaha  Mikro,  Kecil,  Dan  Menengah  di  kota  Padang menunjukkan bahwa dengan karakteristik tersebut cukup berdampak positif bagi peningkatan  pendapatan  UMKM,  namun  hasil  ini  belumlah  maksimal  terhadap pengembangan dan peningkatan pendapatan UMKM di Kota Padang.
Oleh  sebab  itu  kebijakan  yang  dapat  dilakukan  oleh  pemerintah  dalam rangka  meningkatkan  pengembangan  UMKM.  Pemerintah  perlu  secara  terus menerus  mendorong  terciptanya  iklim  yang  kondusif  bagi  keberadaan/eksistensi UMKM,  diantaranya  memberikan  kemudahan  para  pendiri  UMKM  untuk mendapatkan  izin  usaha,    secara  intensif  memberikan  sosialisasi  mengenai aturan-aturan  yang  harus  dilaksanakan  oleh  UMKM,  pelatihan,  dan  bantuan permodalan  yang  lebih  banyak  kepada  UMKM  untuk  memancing  pertumbuhan usaha-usaha baru, terutama bagi usaha baru yang belum stabil. Hal ini tentu akan memberikan  semangat  tersendiri  kepada  UMKM  dalam  menjalankan  kegiatan operasionalnya.  Praktik  perizinan  satu  atap  (SINTAP)  di  beberapa  daerah  yang berhasil  ( best  management  practices )  perlu  di  sosialisasikan,  diadopsi,  dan diadaptasi sesuai dengan konteks lokal agar memudahkan pelaku UMKM.

## 102 Jurnal Ecosains, Volume 4, Nomor 2, November 2015, Hal 89-104
Namun  semua  upaya  pemerintah  ini  tentu  harus  dibarengi  dengan kesadaran  dari  para  pengusaha.  Apabila  para  pengusaha  hanya  mengandalkan sokongan  dari  pemerintah  dan  tidak  mengimplementasikan  kebijakan  tersebut, tentu  hal  ini  tidak  akan  berjalan  dengan  baik  dan  tidak  mendapatkan  hasil  yang optimal secara berkelanjutan.
Selanjutnya,  implikasi  kebijakan  yang  harus  dilakukan  oleh  perbankan syariah yaitu lebih banyak lagi menyalurkan pembiayaan sehingga UMKM tidak kekurangan  modal  dalam  menjalankan  usahanya,  karena  permasalahan  yang paling  banyak  ditemui  dilapangan  adalah  kekurangan  modal.  Bantuan permodalan. Diperlukan perluasan skim pembiayaan dengan bagi hasil, termasuk skim  khusus  dengan  syarat-syarat  yang  tidak  memberatkan  bagi  pelaku  usaha. Upaya pemerintah  melalui program pemberian KUR (kredit usaha rakyat) untuk modal  kerja  bagi  pelaku  usaha  merupakan  salah  satu  program  dan  kegiatan strategis  yang  perlu  dikembangkan  untuk  perkuatan  permodalan  bagi  UMKM. Disamping  itu,  UMKM  tetap  konsisten  memanfaatkan  jasa-jasa  Lembaga Keuangan  Mikro  (LKM)  yang  ada,  maupun  lembaga  non  bank  lainnya  yang tentunya dengan akad bagi hasil.
Di  harapkan  pemerintah  dan  perbankan  secara  intensif  memberikan pelatihan-pelatihan  pengembangan  usaha  terhadap  UMKM.  Seperti  yang  kita ketahui bahwa pada tahun 2015 akan diterapkan ekonomi pasar bebas, untuk itu perlunya  persiapan  yang  matang  bagi  UMKM  di  Indonesia  umumnya  dan UMKM Kota Padang khususnya untuk menghadapi tantangan tersebut.

## SIMPULAN
Berdasarkan  hasil  crostabulasi  data,  peluang  peningkatan  pendapatan UMKM  yang  paling  besar  dilihat  dari  sisi  jumlah  pembiayaan.  Dari  82%  yg memperoleh  pembiayaan  diatas  Rp.5.000.000,  61%  berpeluang  meningkat pendapatan  UMKMnya.  Peluang  yang  besar  bagi  peningkatan  UMKM selanjutnya  adalah  UMKM  yang  telah  memiliki  laporan  keuangan,  sebanyak 58%  dari  84  responden  yang  telah  memiliki  laporan  keuangan  dapat meningkatkan pendapatan mereka.
Pendidikan  responden  sebanyak  69%  adalah  SMA  ke  atas,  dari keseluruhan  responden  yang  berpendidikan  SMA  ke  atas  tersebut  yang meningkat  pendapatan  UMKMnya  adalah  sebanyak  52  responden  dan  yang pendapatan  tidak  meningkat  yaitu  17  responden,  menunjukkan  peningkatan pendidikan  unsur  penting  dalam  peningkatan  pendapatan  UMKM.  Peluang UMKM akan meningkat pendapatannnya jika pendidikan pemilik semakin tinggi lebih besar daripada sebaliknya.
UMKM  yang  telah  memiliki  pengalaman  usaha  lebih  dari  lima  tahun yang  mampu  meningkatkan  pendapatnya  yaitu  sebanyak  46  dari  total  56 responden, dan sisanya 10 responden tidak mampu meningkatkan pendapatannya.  Artinya  peluang  UMKM  yang  lebih  dari  lima  tahun  berdirinya lebih berpeluang dapat meningkatkan pendapatannya.
Sebagian  besar  jenis  usaha  UMKM  adalah  dagang  yaitu  dengan persentase  sebesar  65%.  Dari  jenis  usaha  dagang  yang  mampu  meningkatkan pendapatannya sebanyak 43 responden dan dari industri dan jasa 24 responden.
Dari  58  responden  yang  pernah  mengikuti  pelatihan  usaha  atau  sebesar 58%, 49 diantaranya dapat meningkatkan pendapatan mereka dan hanya terdapat 9 responden  yang  tidak  dapat  meningkatkan  pendapatanya.  Sementara,  sebagian besar  dari  UMKM  yang  telah  memiliki  laporan  keuangan,  yang  dapat meningkatkan  pendapatan  mereka  yaitu  sebanyak  58    dari  total  84  responden yang telah memiliki laporan keuangan.
Hasil Chi-Square  test menunjukkan  hubungan  yang  signifikan  antara jumlah pembiayaan, pendidikan, lama usaha, pelatihan pengembangan usaha, dan legalitas  usaha  dengan  peningkatan  pendapatan  UMKM.  Sementara  itu  tidak terdapat  hubungan  yang  signifikan  antara  jenis  usaha  dan  kepemilikan  laporan keuangan dengan peningkatan pendapatan UMKM.
Jadi,  dari  hasil  yang  telah  dijabarkan  dapat  dilihat  bahwa  pemerintah daerah  harus  banyak  melakukan  tindakan-tindakan  atau  kebijakan  yang  dapat mendorong meningkatnya pendapatan UMKM, agar memberikan kontribusi yang baik  bagi  perekonomian  kota  Padang  dan  sekaligus  mengurangi  pengangguran dan kemiskinan.

## DAFTAR RUJUKAN
A,  A.  Karim.  2006. Bank  Islam  Analisa  Fiqh  dan  Keuangan .  Jakarta:  PT  Raja Grafindo Amalia,  Euis.  2009. Keadilan  Distributif  Dalam  Ekonomi  Islam:  Penguatan Peran LKM dan UKM di Indonesia . Jakarta: PT. Raja Grafindo Persada.
Amirin,  Tatang  M.  (2011). Populasi  dan  sampel  penelitian  3  :  Pengambilan sampel dari
populasi tak-terhingga dan tak-jelas.
tatangmanguny.wordpress.com Annas. 2008. Prinsip Pembiayaan dan  Jasa Perbankan Syariah . Dalam Prinsip Pembiayaan dan  Jasa Perbankan Syariah. Jakarta. Antonio, Muhammad Syafi’i. 2001. Bank Syariah Dari Teori Ke Praktik . Jakarta: Gema Insani. Apriyanti,  Liyana.  2011. Analisis  Program  Pemberdayaan  Masyarakat  Dalam Penanggulangan  Kemiskinan  Kota  Semarang  (Kasus  Implementasi Program  Pinjaman  Bergulir  PNPM  Mandiri  Perkotaan,  Kelurahan Kemijen,  Kecamatan  Semarang  Timur,  Kota  Semarang  Tahun (2008- 2010). Respository Undip. Bintari dan Suprihatin. 1984. Ekonomi dan Koperasi. Ganesha Exact: Bandung BPS, Padang Dalam Angka , 2013 BPS, Sumatera Barat Dalam Angka , 2012 Diskop  dan  UMKM.  2013. Peningkatan  UMKM  Kota  Padang  Dari  Tahun  Ke Tahun : Diskop dan UMKM Kota Padang.
Edward, Deddy. 2008. Kriteria UMKM . Salemba. Jakarta. Edwin  Nasution,  Mustafa  dkk.  2006. Pengenalan  Eksklusif  Ekonomi  Islam . Jakarta: Kencana Prenada Media Group Haristiana,  Happy.  2005. Jurnal:  Pengaruh  Pembiayaan  Mikro  BMT  Surya Mentari  Terhadap  Tingkat  Pendapatan  Pengusaha  Kecil  di  Desa Karanganyar Kecamatan Karanganyar  Kabupaten  Pekalongan . Jurusan
104 Jurnal Ecosains, Volume 4, Nomor 2, November 2015, Hal 89-104
Pendidikan  Ekonomi,  Fakultas  Ilmu  Sosial,  Universitas  Negeri Semarang.
Kementerian Koperasi dan UMKM Kota Padang. 2012 Kementrian  Negara  Koperasi  dan  UKM.  2009. Memperkuat  Sektor  UMKM Melalui  Pengembangan  Modal  Usaha. Dalam  http://kuatkan-sektor- umkm-modal-pdf. Diakses pada  tanggal 5 September 2012 Khumaelah. 2011. Artikel tentang Usaha  Kecil Menengah. Dalam http://banking.blog.gunadarma.ac.id . Diakses pada tanggal 20 Juli 2013 Kurnia, Dewi Nina. 2007. Kucuran Kredit UMKM dan Kendala Agunan . Dalam ukmhttp://usaha-umkm.log.com/1077339//. Marcellina,  Ayu  Linda.  2012. Analisis Dampak  Kredit  Mikro  Terhadap Perkembangan  Usaha  Mikro  di  Kota  Semarang .  Semarang:  Universitas
Diponegoro. Muhammad. 2000. Lembaga-lembaga Keuangan Umat Kontemporer .
Yogyakarta. UII  Press. Nachrowi  dan    Usman.  2006. Pendekatan  Populer  dan  Praktis  Ekonometrika Untuk Analisis dan Keuangan . Fakultas Ekonomi. Universitas Indonesia.
Jakarta.
Neng  Kamarni,  2013. Peranan  Modal  Sosial  Terhadap  Produktivitas Pertanian Melalui Pengembangan Kelembagaan Dan Pemberdayaan Rumah  Tangga  Miskin  (Studi  Kasus:  Kecamatan  Rambatan Kabupaten Tanah Datar) . Unand Sugiyono. 2005. Statistika untuk Penelitian . Bandung: CV Alfabeta Sugiyono  Prof.  Dr.  2012 Metode  Penelitian  Pendidikan  Pendekatan  Kuantitatif, Kualitatif Dan R & D , Bandung : Cv. Alfa Beta. Syahyuti.  2003.  “ Bedah  Konsep  Kelembagaan:  Strategi  Pengembangan  dan Penerapannya  dalam  Penelitian  Pertanian ”.  Dicetak  oleh  Pusat Penelitian dan Pengembangan Sosial Ekonomi Pertanian, Bogor. Triandaru,    Sigit    dan    Totok    Budisantoso.    2008. Bank    dan    Lembaga Keuangan  Lainnya . Jakarta: Salemba Empat Wirdyaningsih,  dkk.  2005. Bank  dan  Asuransi  Islam  Di  Indonesia. Jakarta: Fakultas Hukum Universitas Indonesia. Yamin,  Sofyan.  2009. SPSS  Complete,  Teknis  Analisis  Statistik  Terlengkeap dengan Software SPSS. Salemba Infotek. Jakarta.
Zulkifli,  Sunarto.  2003. Panduan  Praktis  Perbankan  Syariah .  Jakarta.  Zikrul Hakim