SYARIKAT : Jurnal Rumpun Ekonomi Syariah Volume 5 Nomor 2, Desember 2022 p-ISSN 2654-3923 e-ISSN 2621-6051

## Analisis Pengaruh Bunga Bank, Bagi Hasil, dan Pelayanan Terhadap Persepsi Masyarakat Mengenai Bank Syariah (Studi Kasus di Kabupaten Sidoarjo)
Reisa Nadika Markavia 1 ; Fitri Nur Latifah 2 ; Masruchin 3
1,2,3 Fakultas Agama Islam, Universitas Muhammadiyah Sidoarjo e-mail : reisa0010@gmail.com 1 , fitri.latifah@umsida.ac.id 2 , masruchin@umsida.ac.id 3
Abstrak : Perkembangan bank syariah tidak ketinggalan dari bank konvensional. Dimana sistem bunga yang diterapkan oleh bank konvensional berjalan beriringan dengan bank syariah yang menerapkan  nisbah  bagi  hasil.  Ada  beberapa  penyebab  dan  permasalahan  masyarakat  belum menggunakan  jasa  bank  syariah.  Diantaranya  adalah  sikap  netral  atau  keraguan  masyarakat terhadap  pengertian  riba,  kurangnya  pengetahuan  masyarakat  tentang  perbankan  syariah terutama  yang  didominasi  oleh  bank  konvensional  sehingga  bank  syariah  masih  dipandang lemah oleh masyarakat. Penelitian ini ditujukan untuk menganalisis pengaruh bunga bank, bagi hasil,  dan  pelayanan  terhadap  persepsi  masyarakat  mengenai  bank  syariah  di  Kabupaten Sidoarjo.  Metode  penelitian  yang  digunakan  adalah  metode  kuantitatif  dengan  teknik  regresi linier berganda. Data yang digunakan adalah data primer dengan mengumpulkan data melalui penyebaran  kuesioner  kepada  masyarakat  di  Kabupaten  Sidoarjo  yang  berjumlah  100 responden. Hasil penelitian yang dilakukan menunjukkan bahwa terdapat pengaruh positif dan signifikan  secara  parsial  dari  variable  bagi  hasil  (X2)  dan  pelayanan  (X3)  terhadap  persepsi masyarakat mengenai bank syariah di Kabupaten Sidoarjo dan tidak terdapat pengaruh secara parsial signifikan dari variable bunga bank (X1) terhadap persepsi masyarakat mengenai bank syariah.  Serta  terdapat  signifikan  secara  simultan  dari  variable  bunga  bank,  bagi  hasil,  dan pelayanan terhadap persepsi masyarakat mengenai bank syariah di Kabupaten Sidoarjo.
Kata Kunci: Bunga Bank, Bagi Hasil, Pelayanan, Persepsi Masyarkat.
SYARIKAT : Jurnal Rumpun Ekonomi Syariah Volume 5, Nomor 2, Desember 2022

## PENDAHULUAN
Bank  Syariah  merupakan  lembaga keuangan  yang  kegiatannya  didasarkan syariat  Islam.  Menurut  hukum  Islam, bunga  pinjaman  tidak  dikenal  pada  bank syariah. Bunga pinjaman sendiri dianggap riba.  Dalam  perbankan  syariah,  lebih dikenal  dengan  rasio  bagi  hasil  yang prosesnya  telah  diketahui  dan  disetujui oleh  pihak  bank  maupun  nasabah (Marimin  et  al.,  2017).  Hadirnya perbankan  di  Indonesia  terbagi  menjadi dua  jenis,  yaitu  perbankan  konvensional dan  perbankan  syariah.  Perbankan syariah  saat  ini  sedang  berada  pada puncak  popularitas  seiring  dengan Indonesia  dikenal  sebagai  negara  yang memiliki masyarakat beragama mayoritas muslim (Oktarina & Asnaini, 2020).
Keberadaan bank syariah diharapkan dapat menghindarkan pemeluk  agama  Islam  dari  kekacauan dalam  interaksi  sosial  di  bawah  hukum Syariah (muamalah), sehingga melindungi mereka  dari  larangan  bunga  termasuk riba.  Namun  kenyataannya,  tidak  lebih dari  10%  dari  80%  penduduk  Muslim Indonesia melakukan transaksi berdasarkan  hukum  Syariah,  terutama  di industri  perbankan.  Selama  ini  bank syariah di Indonesia belum menunjukkan keberadaannya,  serta  masyarakat  pun masih  enggan  menaruh  kepercayaan terhadap bank syariah (Toyyibi, 2021).
Sebagian besar masyarakat memang telah  mengenal  bank  syariah,  namun mereka  belum  terbiasa  dengan  produk yang ditawarkan, pada akhirnya masyarakat  yang  belum  memahami produk bank syariah tentunya tidak akan tertarik menggunakan dan juga menganggap  produk  yang  ditawarkan masih  lebih  rendah  daripada  yang ditawarkan  oleh  bank  konvensional, hanya masyarakat yang ingin menghindari  unsur  riba  yang  memiliki keinginan  kuat  menabung  pada  bank syariah (Pasi, 2017).
Rendahnya minat masyarakat terhadap  perbankan  syariah  disebabkan oleh  banyaknya  faktor.  Salah  satu faktornya adalah kurangnya pengetahuan dan  pemahaman  serta  opini  masyarakat yang  seringkali  salah  atau  kurang  tepat bagi  bank  syariah.  Beberapa  penelitian terdahulu menunjukkan bahwa pandangan  masyarakat  terhadap  bank syariah berbeda-beda, antara lain pandangan  terkait  bunga  bank,  sistem bagi hasil, produk dan layanan perbankan (Manggu & Dalif, 2019; Arif, 2019).
Kurangnya pengetahuan dan pemahaman  umum  tentang  bank  syariah mempengaruhi  kesalahpahaman  tentang keberadaan  bank  syariah.  Pembentukan kesadaran tersebut mempengaruhi perkembangan  bank  syariah  dan  juga mempengaruhi  perilaku  nasabah  saat berinvestasi  dan  meminjam  di  bank syariah.  Persepsi  sangat  penting  karena persepsi  adalah  proses  dimana  seorang individu
mengorganisasikan dan menginterpretasikan kesan-kesan inderanya  untuk  memberi  arti  bagi lingkungannya (Fandrinal et al., 2020). Tujuan  adanya  penelitian  ini  untuk mengetahui  bagaimana  pengaruh  bunga bank,  bagi  hasil,  dan  pelayanan  bank terhadap persepsi masyarakat di Sidoarjo mengenai  bank  syariah.  Hasil  penelitian menyatakan  bahwa  terdapat  pengaruh positif  dan  signifikan  secara  parsial  dari variable  bagi  hasil  dan  pelayanan terhadap  persepsi  masyarakat  mengenai bank  syariah  di  Kabupaten  Sidoarjo  dan tidak  terdapat  pengaruh  positif  secara parsial  signifikan  dari  variable  bunga bank  terhadap  persepsi  masyarakat mengenai  bank  syariah.  Namun  hal  ini tidak  sesuai  dengan  penelitian  yang dilakukan  oleh  (Imran  &  Hendrawan, 2017),  yang  menyatakan  bahwa  variabel bunga bank memiliki pengaruh positif dan signifikan terhadap bank syariah.
SYARIKAT : Jurnal Rumpun Ekonomi Syariah Volume 5, Nomor 2, Desember 2022

## TINJAUAN PUSTAKA Bunga Bank
Menurut  (Syirfana  et  al.,  2020)
secara harfiah, bunga merupakan terjemahan  dari  kata interest. Seperti yang dikatakan salah satu kamus, "bunga adalah harga pinjaman finansial, biasanya persentase dari jumlah pinjaman. "Bunga tergantung pada uang yang dipinjam.  Hal ini biasanya dinyatakan sebagai persentase  dari  uang  yang  dipinjam. Dalam  pendapat  lain,  bunga  adalah jumlah  yang  dibayarkan  atau  dihitung untuk penggunaan modal.
Pengertian  bunga  dalam  (Majelis Ulama Indonesia, 2004) adalah tambahan yang dikenakan dalam transaksi pinjaman uang ( al-qardh ) yang diperhitungkan dari pokok pinjaman tanpa mempertimbangkan  pemanfaatan/hasil pokok  tersebut,  berdasarkan  tempo waktu,  diperhitungkan  secara  pasti  di muka,  dan  pada  umumnya  berdasarkan persentase.
Istilah  bunga    tidak  disebutkan dalam  Al-Qur’an,  tetapi  praktik    serupa yang  berhubungan  dengan  bank    disebut riba  (Hafnizal,  2017).  Inilah  sebabnya mengapa  Al-Qur'an  sebagai  dasar  hukum Islam menyebut istilah riba.
QS. Ar-Rum: 39
َ د ْ ن ِع و ُب ْرَي  َلََف ِسا َّ نلإ  ِلإ َو ْم َ أ  ي ِ ف  َوُب ْ ََي ِل ا ًب ِر ْن ِم  ْمُتْيَتآ ا َم َو
ُم ُ ه َ ك ِئَٰ َ لو ُ أ َ ف  ِ ه للَّإ َ ه ْج َو َ نو ُ دي ِر ُ ت  ٍةا َ ك َ ز  ْن ِم  ْم ُ تْي َ تآ ا َم َو ۖ  ِ ه للَّإ َ نو ُ ف ِع ْ ض ُم ْ لإ Artinya:  “Dan  sesuatu  riba  (tambahan) yang  kamu  berikan  agar  dia  bertambah pada  harta  manusia,  maka  riba  itu  tidak menambah  pada  sisi  Allah.  Dan  apa  yang kamu  berikan  berupa  zakat  yang  kamu maksudkan  untuk  mencapai  keridhaan Allah,  maka  (yang  berbuat  demikian) itulah orang-orang yang melipat gandakan (pahalanya)”. (QS. Ar-Rum: 39)
QS. An-Nisa’: 161
ِسا َّ نلإ  َلإ َو ْم َ أ  ْم ِه ِل ْ ك َ أ َو ُ ه ْ ن َ ع إو ُه ُ ن ْ د َ ق َو اَب ِّرلإ  ُم ِه ِذ ْ خ َ أ َو ا ًمي ِل َ أ ا ًبإ َ ذ َ ع  ْم ُه ْ ن ِم َني ِر ِفا َ ك ْ ل ِل ا َ ن ْ د َ ت ْ ع َ أ َو ۚ  ِل ِطا َبْلا ِب
Artinya: “dan disebabkan mereka memakan  riba,  padahal  sesungguhnya mereka  telah  dilarang  daripadanya,  dan karena  mereka  memakan  harta  benda orang dengan jalan yang batil. Kami telah menyediakan  untuk  orang-orang  yang kafir  di  antara  mereka  itu  siksa  yang pedih”. (QS. An-Nisa: 161) QS. Al-Imran: 130
ا ً فا َع ْ ض َ أ ا َب ِّرلإ إو ُ ل ُ ك ْ أ َ ت َ لَ إو ُ ن َمآ  َني ِذ ه لإ ا َهُّي َ أ ا َي ۖ ً ة َ ف َ عا َ ض ُم َ نو ُح ِل ْ ف ُ ت  ْم ُ ك ه ل َع َ ل َ ه للَّإ إو ُ ق َّ تإ َو Artinya:  “Hai  orang-orang  yang  beriman, janganlah  kamu  memakan  riba  dengan berlipat  ganda  dan  bertakwalah  kamu kepada  Allah  supaya  kamu  mendapat keberuntungan”. (QS. Ali Imran: 130) Al-Baqarah: 278-279
ْ ن ِؤ ا َب ِّرلإ  َن ِم  َي ِ قَب اَم إو ُر َ ذ َو َ ه للَّإ إو ُ ق َّ تإ إو ُ ن َمآ  َني ِذ ه لإ ا َهُّي َ أ ا َي
َ ي ِن ِم ْ ؤ ُم  ْم ُ ت ْ ن ُ ك Artinya:  “Hai  orang-orang  yang  beriman, bertakwalah kepada Allah dan tinggalkan sisa riba (yang belum dipungut) jika kamu orang-orang  yang  beriman”.  (QS.  Al- Baqarah: 278)
ْ نِإ َو ۖ  ِهِلو ُسَر َو  ِ هللَّإ  َن ِم  ٍبْر َحِب إو ُ ن َ ذ ْ أ َ ف إو ُ ل َع ْ ف َ ت  ْم َ ل ْ ن ِإ َ ف َ نو ُم َ ل ْ ظ ُ ت َ لَ َو َ نو ُم ِل ْ ظ َ ت َ لَ  ْم ُ ك ِلإ َو ْم َ أ  ُسو ُء ُر  ْم ُ ك َ ل َ ف  ْم ُ تْب ُ ت Artinya: “Maka jika kamu tidak mengerjakan  (meninggalkan  sisa  riba), maka  ketahuilah,  bahwa  Allah  dan  Rasul- Nya  akan  memerangimu.  Dan  jika  kamu bertaubat  (dari  pengambilan  riba),  maka bagimu  pokok  hartamu;  kamu  tidak menganiaya  dan  tidak  (pula)  dianiaya”. (QS. Al-Baqarah: 279) Bagi Hasil Menurut  (Andriani  &  Halmawati, 2019)  bagi  hasil  merupakan  sistem  yang mencakup prosedur pembagian hasil yang disepakati atas keuntungan yang diperoleh  antara  pemilik  dana  dan pengelola  dana.  Bentuk  produk  yang
SYARIKAT : Jurnal Rumpun Ekonomi Syariah Volume 5, Nomor 2, Desember 2022
menggunakan  prinsip  bagi  hasil  adalah mudarabah dan musyarakah . Prinsip bagi hasil merupakan ciri umum dan landasan dasar  dari  kegiatan  operasional  seluruh bank  syariah,  dan  bank  syariah  berbasis mudharabah menjadikan  bank  sebagai mitra nasabah atau peminjam.
Pendapatan  yang  didistribusikan adalah pendapatan yang sebenarnya telah diterima cash basis sedangkan pendapatan yang masih dalam pengakuan accrual  basis tidak  dibenarkan  untuk dibagi  antara mudharib dengan shahibul maal (Ahyani et al.,  2020). Dalam hukum Islam,  penerapan  pembagian  pendapatan mengikuti prinsip at ta'awun , yaitu saling tolong-menolong  dan  gotong  royong antar  sesama  anggota  masyarakat, sebagaimana  tertuang  dalam  Al  Quran surat Al-Maidah Ayat 2 :
و ُ ن َوا َع َ ت َو ِم ْ ث ِ ْ لْإ َ لَ َ ع إو ُ ن َوا َع َ ت َ لَ َو ۖ  َٰى َو ْ ق َّ تلإ َو  ِّ ِِي ْ لإ َ لَ َ ع إ نإ َو ْ د ُع ْ لإ َو Artinya:  “Dan  tolong-menolonglah  kamu dalam  (mengerjakan)  kebajikan  dan takwa, dan jangan tolong-menolong dalam berbuat  dosa  dan  pelanggaran”.  (QS.  Al- Maidah: 2)
Pelayanan Pelayanan  menurut  (Iffah  et  al., 2018)  adalah  bentuk  layanan  yang disediakan penyedia jasa kepada pengguna layanan. Layanan dapat berupa barang  yang  dibuat  dari  proses  produksi atau berupa jasa yang diberikan. Kualitas pelayanan dapat diukur dengan membandingkan  apa  yang  diharapkan dari  pengguna  layanan  dengan  apa  yang diterima dari pengguna layanan. (Harahap  &  Amanah,  2018)  menjelaskan bahwa  pelayanan  yang  ramah,  fasilitas yang  bersih,  kesesuaian  pelayanan  dan penampilan bankir yang  menarik  akan meningkatkan kepuasan nasabah. Persepsi Menurut (Solikhin et al., 2020) yang mengutip  pernyataan  dari  Sarliti  W. Sarwono secara umum, pendapat
mengenai persepsi adalah proses memperoleh,  menafsirkan,  memilih,  dan mengatur  informasi  sensorik.  Persepsi adalah  proses  mengeluarkan  informasi yang  dimaksudkan  untuk  dipahami  oleh perangkat  sensorik.  Persepsi  adalah  cara internal  yang  memungkinkan  individu untuk menyingkirkan gulma.
Pengelompokan dan interpretasi rangsangan  yang  ada  di  lingkungan  dan proses  untuk  mempengaruhi  seseorang. Persepsi  ini  memiliki  proses  seleksi  yang mengorganisasikan informasi untuk membentuk  gambaran  dunia  (Suwarsi, 2017; Arif, et.all, 2022).

## METODE
Penelitian kuantitatif yang digunakan  dalam  penelitian  ini,  yaitu penelitian  yang  berfokus  pada  pengujian hipotesis,  mengukur  variabel  yang diselidiki,  dan  menarik  kesimpulan  yang nantinya  dapat  digeneralisasi,  serta menggunakan  alat  bantu  statistik.  Dalam penelitian  ini,  data  sekunder  diperoleh melalui  penyebaran  kuesioner  dan  data pertumbuhan  ekonomi  dan  kemiskinan yang  didapatkan  dari  Badan  Pusat Statistik  yang  dapat  diakses  melalui www.bps.go.id . Populasi dalam penelitian ini adalah seluruh  masyarakat  kabupaten  Sidoarjo dengan  18  kecamatan  yang  berjumlah 2.033.764  jiwa  yang  didapatkan  dari Badan Pusat Statistik dalam kurun waktu (2018-2020).
Pengambilan sampel dilakukan oleh peneliti dengan mempertimbangkan probabilitas data terebut. Metode pemilihan  sampel  yang  digunakan  dalam penelitian  ini  adalah cluster  sampling, peneliti  tidak  tahu  persis  karakteristik populasi  yang  ingin  dijadikan  subjek penelitian  karena  populasi  tersebar  di wilayah yang amat luas. Untuk itu peneliti
SYARIKAT : Jurnal Rumpun Ekonomi Syariah Volume 5, Nomor 2, Desember 2022
hanya dapat menentukan sampel wilayah, berupa kelompok klaster yang ditentukan secara bertahap.
Determinasi besarnya ukuran sampel  penelitian  diperoleh  dengan rumus  Slovin  (Abdullah,  2015)  sebagai berikut:
Diketahui : n = Total sampel yang diperlukan N = Total populasi e = Persentase pengambilan sampel yang salah,  dalam  penelitian  ini  ditentukan 10% (0,1).
Instrumen penelitian yang digunakan berupa angket atau kuesioner. Pertanyaan atau pernyataan dalam angket diukur  dengan  menggunakan  skala  likert yang  didistribusikan  terhadap  100  orang responden. Serta jawaban dari setiap item instrumen tersebut memiliki gradasi dari sangat  positif  sampai  dengan  sangat negatif,  berupa  kata-kata  seperti:  sangat setuju, setuju, ragu-ragu, tidak setuju, dan sangat tidak setuju.
Untuk  melihat  pengaruh  salah  satu variabel  terhadap  variabel  lain  maka digunakan  analisis  regrasi  berganda (Digdowiseiso,  2017).  Berikut  langkah- langkah  yang  diambil  untuk  melakukan analisis  dalam  penelitian  ini,  antara  lain (Munandar et al., 2020):
1. Pengujian dalam penelitian ini meliputi uji validitas dan uji reliabilitas.
2. Uji  asumsi  klasik  meliputi  uji normalitas  yang  menguji  apakah variabel  terjerat  atau  residual  dari model  regresi  berdistribusi  normal, dan uji multikolinearitas yang memeriksa  apakah  terdapat  hubungan linier  antara  variabel  bebas,  uji autokorelasi  untuk  melihat  apakah terdapat  masalah  autokorelasi  atau korelasi  antara  variabel  yang  diamati,
dan  uji  heteroskedastitas  untuk melihat  apakah  ada  ketidaksetaraan varians dari  satu  pengamatan  ke pengamatan lain dalam model regresi.
3. Uji hipotesis dengan menggunakan Uji- T  untuk  membuktikan  apakah  setiap variabel (secara parsial) mempengaruhi  variabel  terikat.  Uji-F digunakan untuk mengevaluasi pengaruh  semua  variabel  bebas terhadap variabel terikat.
4. Uji statistik model mencakup koefisien determinasi  (R²)  untuk  mengukur seberapa  cocok  garis  regresi    dengan data.  Data  hasil  analisis  regresi  linier berganda  merupakan  model  analisis untuk  mengetahui  pengaruh  variabel bebas  bunga  bank,  bagi  hasil,  dan pelayanan  bank  terhadap  variabel terikat persepsi masyarakat.
Data yang diakumulasi menggunakan  jenis  data  primer.  Dimana data  yang  terkumpul  diperhatikan secara tepat  (Hardani  et  al.,  2020).  Data  yang dikumpulkan  peneliti  dapat  sesuai dengan  kehendaknya,  sebab  data  yang tidak  ada  kaitannya  dengan  tujuan penelitian setidaknya dapat diminimalisir.

## HASIL DAN PEMBAHASAN Uji Validitas
Uji validitas merupakan sebuah alat ukur  apabila  dilihat  dari  kemampuannya adalah  untuk  mengukur  apa  yang seharusnya  diukur  yaitu  kuesioner  riset. Kuesioner  riset  dikatakan  valid  apabila instrumen  tersebut  benar-benar  mampu mengukur  besarnya  nilai  variable  yang akan diteliti.
Tabel. 1 Hasil Uji Validitas Item Scale Mean if Item Deleted Scale Variance if Item Deleted Corrected Item-Total Correlation Cronbach's Alpha if Item Deleted X1_1 109,61 162,947 0,401 0,928 X1_2 109,75 161,967 0,390 0,929 X1_3 109,71 161,097 0,434 0,928 X1_4 109,88 162,935 0,351 0,929 X1_5 109,73 161,815 0,428 0,928 X1_6 109,34 160,934 0,485 0,927 X2_1 109,30 161,747 0,622 0,925 X2_2 109,55 157,785 0,646 0,925 X2_3 109,60 161,475 0,555 0,926 X2_4 109,58 161,903 0,512 0,927 X2_5 109,56 160,754 0,493 0,927 X2_6 109,47 159,625 0,673 0,925 X3_1 109,47 164,494 0,431 0,928 X3_2 109,45 162,654 0,486 0,927 X3_3 109,34 161,338 0,615 0,925 X3_4 109,45 159,018 0,614 0,925 X3_5 109,38 160,117 0,645 0,925 X3_6 109,43 160,308 0,593 0,925 Y_1 109,40 161,879 0,468 0,927 Y_2 109,62 159,288 0,597 0,925 Y_3 109,60 160,848 0,537 0,926 Y_4 109,44 158,794 0,734 0,924 Y_5 109,59 158,648 0,654 0,925 Y_6 109,58 159,761 0,573 0,926 Y_7 109,63 162,134 0,574 0,926 Y_8 109,52 160,373 0,645 0,925 Y_9 109,47 160,393 0,673 0,925 Y_10 109,48 159,242 0,660 0,925 Sumber : Hasil penelitian diolah menggunakan SPSS (2021)
Berdasarkan  tabel  diatas,  hasil pengujian  validitas corrected  item-total correlation dengan  instrumen  penelitian yang  valid  sebanyak  28  item  memiliki nilai  >  0,3  sehingga  dapat  simpulkan
bahwa variabel X1, X2, X3, dan Y hasilnya adalah valid.
SYARIKAT : Jurnal Rumpun Ekonomi Syariah Volume 5, Nomor 2, Desember 2022

## Uji Reliabilitas
Reliabilitas  didasarkan  pada  sejauh mana  hasil  suatu  pengukuran  dapat dipercaya  dan  konsisten.  Jika  hasil pengukuran  berulang  atau  konsisten  dan relatif sama, pengukuran tersebut dianggap reliabel.

## Tabel. 2 Hasil Uji Reliabilitas
Reliability Statistics Cronbach's Alpha N of Items 0,929 28 Sumber : Hasil penelitian diolah menggunakan SPSS (2021)
Berdasarkan  tabel  reliabilitas  di atas,  menunjukkan  hasil  analisis  dari  uji reliabilitas  dengan  cronbach’s  alpha adalah  0,929  dari  28  item.  Hal  ini menunjukkan  bahwa  0,929  >  lebih  dari 0,60.  Maka,  dapat  disimpulkan  variable X1,  X2,  X3,  dan  Y  adalah  reliable  atau konsisten.
Uji Asumsi Klasik

## Uji Normalitas
Uji  normalitas  dimaksudkan  untuk menguji  apakah  baik  variabel  terikat maupun  variabel  bebas  berdistribusi normal  dalam  model  regresi.  Untuk menguji apakah data terdistribusi normal atau  tidak,  dapat  dilakukan  dengan menggunakan grafik normal p-p plot.

## Gambar. 1 Hasil Uji Normalitas

## Sumber : Hasil penelitian diolah menggunakan SPSS (2021)
Pada  hasil  uji  normal  probability plots  tersebut,  titik-titik  mengikuti  garis diagonal  dari  titik  0  dan  tidak  melebar terlalu  jauh,  maka  dapat  disimpulkan hasil  data  tersebut  terdistribusi  normal. Maka  dapat  disimpulkan  bahwa  model regresi  dalam  penelitian  ini  telah memenuhi asumsi uji normalitas.

## Uji Heteroskedastisitas
Uji  heteroskedastisitas  bertujuan menguji  apakah  dalam  model  regresi
terjadi  ketidaksamaan variance dari residual satu pengamatan ke pengamatan yang lain. Model regresi yang baik adalah tidak terjadinya heteroskedastisitas. Diagram  plot  dari  variabel  di  bawah  ini digunakan untuk pengujian penelitian.
SYARIKAT : Jurnal Rumpun Ekonomi Syariah Volume 5, Nomor 2, Desember 2022

## Gambar. 2 Hasil Uji Heteroskedastisitas
Sumber : Hasil penelitian diolah menggunakan SPSS (2021)
Pada  grafik scatterplot tersebut dihasilkan bahwa titik-titik data menyebar  di  atas  dan  di  bawah  titik  0 (nol)  pada  sumbu  Y  dan  X  serta  tidak membentuk  pola  tertentu  seperti  zig-zag atau menumpuk, maka dapat disimpulkan bahwa
tidak terjadi gejala heteroskedastisitas.
Uji Multikolinearitas
Uji multikolinearitas
bertujuan untuk menguji apakah model regresi telah
mendeteksi adanya korelasi antar variabel  bebas  (independen).  Jika  terjadi korelasi, maka timbul masalah multikolinearitas. Pengujian multikolinearitas  dilakukan  dengan  cara melihat  nilai  VIF  dan  Tolerance  pada variable  bebas,  jika  nilai  VIF  <  10,  nilai Tolerance  >  0,1  maka  dapat  disimpulkan data bebas dari gejala.
Tabel. 3 Hasil Uji Multikolinieritas Model Collinearity Statistics Tolerance VIF Bunga_Bank 0,542 1,845 Bagi_Hasil 0,423 2,362 Pelayanan 0,591 1,691 Sumber : Hasil penelitian diolah menggunakan SPSS (2021)
Pada  tabel  tersebut,  nilai  VIF variable  bebas  yaitu  bunga  bank,  bagi hasil, dan pelayanan menunjukkan nilai < 10  sementara  nilai  tolerance  lebih  dari 0,1.  Maka  menunjukkan  bahwa  dalam penelitian ini tidak terjadi
multikolinieritas  atau  korelasi  antar variable bebas.
Analisis Regresi Linier Berganda Sesudah  pengujian  asumsi  klasik, didapatkan  bahwa  ketiga  variabel  bebas
memenuhi  syarat  uji  asumsi  klasik,  yaitu bunga  bank,  bagi  hasil,  dan  pelayanan terhadap  variable  dependen  persepsi. Untuk  mengetahui  pengaruh  variable independen  tersebut  secara  parsial terhadap  persepsi  masyarakat  maka dilakukan pengujian t.
SYARIKAT : Jurnal Rumpun Ekonomi Syariah Volume 5, Nomor 2, Desember 2022

## Tabel. 4 Hasil Analisis Regresi Linier Berganda
Model Unstandardized Coefficients Standardize d Coefficients
t Sig. B Std. Error Beta (Constant) 3,100 2,814 1,102 0,273 Bunga_Bank 0,108 0,129 0,067 0,835 0,406 Bagi_Hasil 0,640 0,150 0,389 4,256 0,000 Pelayanan 0,770 0,129 0,460 5,952 0,000 Sumber : Hasil penelitian diolah menggunakan SPSS (2021)
Hasil  yang  diperoleh  dari  tabel diatas  apabila  dibuat  persamaan  regresi adalah sebagai berikut:
Constant merupakan nilai alpha dari persamaan regresi Y = α + β1X1 + β2X2 + β2X3.  Sedangkan  untuk  baris  bunga bank,bagi hasil, dan pelayanan merupakan koefisien regresi dari masing- masing  variabel  bebas  (β1,  β2,  dan  β3 dalam  persamaan  regresi  linier).  Jadi, model regresinya adalah sebagai berikut: Y = 3,100 + 0,108X1 + 0,640X2 + 0,770X3 Model  persamaan  regresi  linier berganda tersebut menunjukkan bahwa:
1. α = 3,100. Jika bunga bank, bagi hasil, dan  pelayanan  sebesar  0,  maka persepsi masyarakat sebesar 3,100.
2. β1  =  0,108.  Ini  berarti  bunga  bank bernilai  tetap  (tidak  berubah),  maka setiap persepsi mengenai bunga bank sebesar 1 Satuan akan meningkatkan persepsi masyararakat sebesar 0,108.
3. β2 = 0,640. Artinya bagi hasil bernilai tetap  (tidak  berubah),  maka  setiap persepsi mengenai bagi hasil sebesar 1 Satuan akan meningkatkan persepsi masyarakat sebesar 0,640.
4. β3  =  0,770.  Artinya  dengan  asumsi pelayanan  bernilai  tetap  (tidak berubah),  maka  setiap  persepsi mengenai pelayanan sebesar 1 Satuan akan meningkatkan
persepsi masyarakat sebesar 0,770.
Selanjutnya  hasil  uji  signifikan  t menunjukkan  bahwa  terdapat  2  variable yang  berpengaruh  yaitu  bagi  hasil  dan pelayanan  yang  berpengaruh  signifikan terhadap  persepsi  masyarakat  dengan signifikansi  dibawah  0,05  yaitu  sebesar 0,000.  Sedangkan  perubahan  variable bunga  bank  menunjukkan  tidak  ada pengaruh  signifikan  terhadap  persepsi masyarakat karena memiliki nilai signifikansi  diatas  0,05,  yaitu  sebesar 0,406.
Uji Parsial (Uji t)
Uji t-stat digunakan untuk menentukan  seberapa  besar  pengaruh suatu variabel independen secara individual dalam mendeskripsikan variable  dependennya.  Melihat  signifikan atau tidaknya variable independen secara parsial dapat diketahui melalui probabilitas  t-stat  yang  telah  tersedia pada tabel dibawah ini.
SYARIKAT : Jurnal Rumpun Ekonomi Syariah Volume 5, Nomor 2, Desember 2022

## Tabel. 5 Hasil Uji t-Statistik
Model Unstandardized Coefficients Standardized Coefficients t Sig. B Std. Error Beta (Constant) 3,100 2,814 1,102 0,273 Bunga_Bank 0,108 0,129 0,067 0,835 0,406 Bagi_Hasil 0,640 0,150 0,389 4,256 0,000 Pelayanan 0,770 0,129 0,460 5,952 0,000 Sumber : Hasil penelitian diolah menggunakan SPSS (2021) 1. Pengujian X1
H0=  β1=  0,  Tidak  terdapat  pengaruh bunga  bank  terhadap  persepsi masyarakat H1= β1 ≠ 0, Terdapat pengaruh bunga bank terhadap persepsi masyarakat
Pada t-statistic diperoleh nilai 0,835 < t tabel sebesar  1,98498. Dengan nilai signifikan  sebesar  0,406  >  α  sebesar 0,05  sehingga  H0  diterima.  Sehingga tidak  terdapat  pengaruh  bunga  bank terhadap persepsi masyarakat.
2. Pengujian X2 H0= β2 = 0, Tidak terdapat pengaruh bagi  hasil  terhadap  persepsi masyarakat H1=  β2  ≠  0,  Terdapat  pengaruh  bagi hasil terhadap
persepsi masyarakat
Pada t-statistic diperoleh nilai 4,256 > t tabel sebesar  1,98498. Dengan nilai signifikan  sebesar  0,000  <  α  sebesar 0,05  sehingga  H0  ditolak.  Sehingga terdapat pengaruh bagi hasil terhadap persepsi masyarakat.
3. Pengujian X3
H0 = β3 = 0, Tidak terdapat pengaruh pelayanan  terhadap  persepsi masyarakat
H1  =  β3  ≠  0,  Terdapat  pengaruh pelayanan  terhadap  persepsi masyarakat Pada t-statistic diperoleh nilai 5,952 > t tabel sebesar 1,98498. Dengan nilai signifikan sebesar 0,000 < α sebsesar 0,05  sehingga  H0  ditolak.  Sehingga terdapat pengaruh pelayanan terhadap persepsi masyarakat.

## Uji Simultan (Uji F)
Pengujian  F-stat  dilakukan  untuk menetapkan  apakah  variabel  bebas bertindak  secara  simultan  (bersamaan) pada  variabel  terikat.  Hasil  analisis regresi linier berganda menunjukkan nilai signifikansi  sebesar  0,000.  Hal  ini  secara ringkas  menunjukkan  bahwa  variabel independen  (bunga  bank,  bagi  hasil, pelayanan) berpengaruh signifikan terhadap persepsi masyarakat. Tabel. 6 Hasil Uji F-Statistik Model Sum of Squares df Mean Square F Sig. Regression 1906,305 3 635,435 62,234 .000 b Residual 980,205 96 10,210 Total 2886,510 99
Sumber : Hasil penelitian diolah menggunakan SPSS (2021)
SYARIKAT : Jurnal Rumpun Ekonomi Syariah Volume 5, Nomor 2, Desember 2022
H0  =  β1,  β2,  β3  =  0,  Tidak  terdapat pengaruh  bunga  bank,  bagi  hasil,  dan pelayanan terhadap persepsi masyarakat H1  =  β1,  β2,  β3  ≠  0,  Terdapat  pengaruh bunga  bank,  bagi  hasil,  dan  pelayanan terhadap persepsi masyarakat Pada  F-statistic  diperoleh  nilai sebesar  62,234  >  F  table  sebesar  2,70, dengan p-value sebesar 0,000 < α sebesar 0,05  maka  H0  ditolak.  Sehingga,  terdapat pengaruh  bunga  bank,  bagi  hasil,  dan pelayanan terhadap persepsi masyarakat.
Koefisien Determinasi
Analisis koefisien determinasi digunakan  untuk  mengetahui  seberapa jauh  kemampuan  persentase  variable bunga  bank  (X1),  bagi  hasil  (X2),  dan pelayanan (X3) terhadap persepsi masyarakat (Y). Tabel. 7 Koefisien Determinasi Model R R Square Adjusted R Square Std. Error of the Estimate 1 .813 a 0,660 0,650 3,195 Sumber : Hasil penelitian diolah menggunakan SPSS (2021)
Berdasarkan  tabel  diatas  dapat dilihat  bahwa  koefisien  determinasi  atau nilai  R-Square  sebesar  0,660.  Artinya seluruh  jenis  variabel  bebas  dapat mempengaruhi perubahan variabel terikat  sebesar  0.660  (66%).  Sedangkan sisanya  34%  (100%  –  66%)  dipengaruhi oleh  variabel  lain  diluar  penelitian. Maksudnya adalah bunga bank, bagi hasil, dan pelayanan secara simultan (bersamaan) dapat
mempengaruhi persepsi masyarakat sebesar 66%.
Pengaruh  Bunga  Bank  Terhadap Persepsi  Masyarakat  Mengenai  Bank Syariah Hasil penelitian membuktikan bahwa  tidak  terdapat  pengaruh  positif dan  signifikan  pada  persepsi  masyarakat di  Sidoarjo  mengenai  bank  syariah.  Pada pengujian pada hasil uji t, variabel bunga bank  tidak  memiliki  pengaruh  terhadap persepsi masyarakat. Dikarenakan besarnya  pengaruh  variabel  bunga  bank terhadap  persepsi  masyarakat  adalah  t- statistic  yang  diperoleh  adalah  0,835  <  t tabel  sebesar  1,98498.  Dengan  nilai signifikan sebesar 0,406 > α sebesar 0,05
sehingga H0 diterima.  Jadi  tidak terdapat pengaruh  bunga  bank  terhadap  persepsi masyarakat.
Hal  ini  tidak  sesuai  dengan  yang ditulis (Imran & Hendrawan, 2017) dalam penelitiannya,  yang  menyatakan  bahwa variabel  bunga  bank  memiliki  pengaruh positif  dan  signifikan  terhadap  bank syariah.  Menurut  (Farwitawati,  2019) pengetahuan  masyarakat  terhadap  bank syariah sangat rendah, mengingat mereka sangat  minim  mendapatkan  informasi dari  pelaku  bisnis  bank  syariah  maupun marketing bank syariah. Hal ini menyebabkan  persepsi  bahwa  bank syariah  sama  dengan  bank  konvensional apalagi dari segi bunga bank.
Pengaruh
Bagi Hasil Terhadap Persepsi  Masyarakat  Mengenai  Bank Syariah
Hasil penelitian membuktikan bahwa  terdapat  pengaruh  positif  dan signifikan  pada  persepsi  masyarakat  di Sidoarjo  mengenai  bank  syariah.  Dari hasil uji t, bagi hasil mempunyai pengaruh yang siginifikan pada persepsi masyarakat.  Didapatkan  nilai  t-statistic adalah  4,256  >  t  tabel  sebesar  1,98498. Dengan nilai signifikan sebesar 0,000 < α
SYARIKAT : Jurnal Rumpun Ekonomi Syariah Volume 5, Nomor 2, Desember 2022
sebesar  0,05  sehingga  H0  ditolak. Sehingga  terdapat  pengaruh  bagi  hasil terhadap persepsi masyarakat.
Penelitian  ini  sejalan  dengan penelitian  yang  dilakukan  (Rahmany  & Asnita,  2020)  bahwa  secara  parsial  ada pengaruh  bagi  hasil  terhadap  persepsi masyarakat  pada  perbankan  syariah  di Kecamatan  Siak  Kecil.  Seperti  yang diketahui  bagi  hasil  merupakan  suatu akad yang diterapkan pada bank syariah, tentu jelas apabila masyarakat melakukan transaksi  di  bank  syariah  maka  ia  akan melakukan  akad  bagi  hasil,  sehingga  hal tersebut  dapat  mempengaruhi  persepsi mereka akan perbankan syariah.
Pengaruh
Pelayanan Terhadap Persepsi  Masyarakat  Mengenai  Bank Syariah Hasil
penelitian menunjukkan bahwa pengaruh pelayanan secara parsial positif  dan  signifikan  terhadap  persepsi masyarakat  di  Sidoarjo  mengenai  bank syariah. Berdasarkan uji t, bahwa variabel pelayanan  berpengaruh  positif  dan signifikan  terhadap  persepsi  masyarakat. Hal  ini  berarti  semakin  baik  pelayanan yang  ada  pada  bank  syariah  maka  akan positif  pula  persepsi  masyarakat  pada bank syariah. Besarnya pengaruh variabel pelayanan  terhadap  persepsi  masyarakat adalah  5,952  >  t  tabel  sebesar  1,98498. Dengan nilai signifikan sebesar 0,000 < α sebsesar  0,05  sehingga  H0  ditolak.  Jadi terdapat  pengaruh  pelayanan  terhadap persepsi masyarakat.
Hal  ini  sesuai  dengan  penelitian (Yuliana  et  al.,  2020),  yang  menunjukkan bahwa  variable  pelayanan  berpengaruh signifikan  terhadap  perbankan  syariah. (Wahyuni,
2017) mengungkapkan persepsi tentang kualitas pelayanan pada bank syari’ah merupakan bentuk pemahaman atau penafsiran dan tanggapan  terhadap  pelayanan  yang diberikan bank syariah kepada
masyarakat.
Munculnya lembaga keuangan seperti bank syariah disebabkan  agar  masyarakat  dapat melakukan  kegiatan  ekonominya  sesuai dengan  ajaran  Islam.  Dengan  kata  lain bank  syariah  dibentuk  dengan  ciri-ciri khusus  dari  bank  konvensional  yang menjadi  daya  tarik  sehingga  masyarakat berminat menjadi nasabah bank syari’ah.

## SIMPULAN
Berdasarkan analisis dan pembahasan  yang  telah  dipaparkan sebelumnya  dapat  diambil  kesimpulan dari  penelitian  ini  bahwa  terdapat pengaruh  positif  dan  signifikan  secara parsial  dari  variable  bagi  hasil  (X2)  dan pelayanan (X3) terhadap persepsi masyarakat  mengenai  bank  syariah  di Kabupaten  Sidoarjo  dan  tidak  terdapat pengaruh  secara  parsial  signifikan  dari variable  bunga  bank  (X1)  terhadap persepsi  masyarakat  mengenai  bank syariah.
Demikian  juga  terdapat  signifikan secara simultan dari variable bunga bank, bagi  hasil,  dan  pelayanan  terhadap persepsi  masyarakat  mengenai  bank syariah  di  Kabupaten  Sidoarjo.  Hasil analisis regresi linier berganda menunjukkan  nilai  signifikansi  F-statistik sebesar  0,000.  Hal  ini  membuktikan bahwa  variabel  bebas  yaitu  bunga  bank, bagi hasil, dan pelayanan secara bersama- sama mempengaruhi persepsi masyarakat  mengenai  bank  syariah  di Kabupaten  Sidoarjo.  Berdasarkan  hasil penelitian  dan  pembahasan  sebelumnya, saran yang dapat diajukan kepada peneliti selanjutnya sebaiknya memperluas penelitian  untuk  mendapatkan  informasi yang  lebih  komprehensif  tentang  analisis
SYARIKAT : Jurnal Rumpun Ekonomi Syariah Volume 5, Nomor 2, Desember 2022
pengaruh  bunga  bank,  bagi  hasil,  dan layanan  terhadap  persepsi  masyarakat mengenai Bank Syariah.

## DAFTAR RUJUKAN
Abdullah,  M.  (2015). Metode  Penelitian Kuantitatif (1st ed.). Aswaja
Pressindo. Ahyani,  H.,  Permana,  D.,  &  Abduloh,  A.  Y. (2020).  Dialog  Pemikiran  Tentang Norma  Riba,  Bunga  Bank,  Dan  Bagi Hasil  di  Kalangan  Ulama. Kordinat: Jurnal  Komunikasi  Antar  Perguruan Tinggi Agama Islam , 19 (2), 247–264. Andriani,  G.  F.,  &  Halmawati.  (2019).
Pengaruh  Bagi  Hasil,  Kelompok Acuan,  Kepercayaan  Dan  Budaya Terhadap  Minat  Menjadi  Nasabah Bank  Syariah. Jurnal  Eksplorasi Akuntansi , 1 (3), 1322–1336. Digdowiseiso,  K.  (2017). Metodologi Penelitian  Ekonomi  dan  Bisnis (Suharyono  (ed.);  1st  ed.).  Lembaga Penerbitan  Universitas  Nasional (LPU-UNAS).
Fandrinal,  Trianto,  B.,  &  Pohan,  M.  E.  S. (2020).  Analisa  Persepsi  Masyarakat Terhadap  Bank  Syariah  (Studi  Kasus Di  Nagari  Pintu  Padang  Kecamatan Mapat Tunggul Kabupaten Pasaman). Al-Amwal , 9 (1), 38–53. Farwitawati, R. (2019).
Persepsi Masyarakat Pekanbaru Tentang Perbankan  Syariah  Dan  Penyebab Masyarakat  Tidak  Memilih  Bank Syariah. Jurnal Daya Saing , 5 (2), 73– 87.
Hafnizal, V. M. (2017). Bunga Bank (Riba) Dalam  Pandangan  Hukum  Islam. At- Tasyri’ , 9 (1), 47–60.
Harahap,  D.  A.,  &  Amanah,  D.  (2018). Kajian  Kualitas  Pelayanan  dan Loyalitas  Nasabah  Perbankan  di Indonesia. Jurnal Bisnis Dan Ekonomi , 26 (1), 27–40.
Hardani,  Auliya,  N.  H.,  Andriani,  H.,
Fardani, R. A., Ustiawaty, J., Utami, E. F.,  Sukmana,  D.  J.,  &  Istiqomah,  R.  R. (2020). Metode  Penelitian  Kualitatif dan  Kuantitatif (H.  Abadi  (ed.);  1st ed., Issue March). CV. Pustaka Ilmu.
Iffah,  L.,  Abdullah,  M.  F.,  &  Aini,  Y.  N. (2018).  Persepsi  Nasabah  Terhadap Tingkat  Kualitas  Pelayanan  Bank Syariah  Cabang  Malang. FALAH:
Jurnal Ekonomi Syariah , 3 (1), 79.
Imran, & Hendrawan, B. (2017). Pengaruh Persepsi  Masyarakat  Batam  Tentang Bank  Syariah  Terhadap  Minat Menggunakan  Produk  Bank  Syariah. Journal  of  Business  Administration , 1 (2), 209–218.
Majelis  Ulama  Indonesia.  (2004).  Fatwa MUI  Bunga,  Interest/Fa’Idah.  In Himpunan Fatwa MUI (pp. 424–435). Manggu, S. A. R., & Dalif. (2019). Persepsi Masyarakat Tentang Bank Syariah di Kabupaten  Polewali  Mandar. J-HEST: Journal of Healt, Education, Economics,  Science,  and  Technology ,
2 (1), 16–21. Marimin,  A.,  Romdhoni,  A.  H.,  &  Fitria,  T. N.  (2017).  Perkembangan  Bank Syariah  Di  Indonesia. Jurnal  Ilmiah Ekonomi Islam , 01 (02), 75–87.
Munandar, E., Amirullah, M., & Nurochani,
N.  (2020).  Pengaruh  Penyaluran Dana Zakat, Infak Dan Sedekah (ZIS) Dan Pertumbuhan
Ekonomi Terhadap  Tingkat  Kemiskinan. Al- Mal:  Jurnal  Akuntansi  Dan  Keuangan Islam , 1 (1), 25–38.
Oktarina, A., & Asnaini, A. (2020). Potensi
Kontribusi Institusi Pendidikan Islam Terhadap Perkembangan Bank Syari’ah di Indonesia. Al-Intaj : Jurnal Ekonomi  Dan  Perbankan  Syariah ,
6 (1), 51.
Pasi,  I.  R.  (2017).  Pengaruh  Pengetahuan
Dan Sikap Terhadap Perilaku Masyarakat  Pada  Bank  Syariah. Jurnal Al-Qasd , 1 (2), 189–201.
SYARIKAT : Jurnal Rumpun Ekonomi Syariah Volume 5, Nomor 2, Desember 2022
Rahmany,  S.,  &  Asnita,  Y.  (2020). Pengaruh  Pendidikan,  Profesi  Dan Bagi Hasil Terhadap Persepsi
Masyarakat Pada Perbankan Syariah. JPS  (Jurnal  Perbankan  Syariah) , 1 (1), 69–84.
Solikhin, E. R., Muhyidin, S., & Pratiwi, I. E.
(2020). Persepsi
Masyarakat Terhadap Bank Syariah (Studi Kasus : Masyarakat  Distrik  Abepura). El Mudhorib: Jurnal Kajian Ekonomi Dan Perbankan Syariah , 1 (1), 46–58.
Suwarsi, A. A. (2017). Identifikasi Potensi Nasabah  Baru  Bank  Syariah  Ditinjau Dari  Customer  Switching  Intention. Jurnal  Ekonomi  Dan  Bisnis  Isllam , 3 , 1–23. Syirfana, R. E., Nurhasanah, N., & Ibrahim, M.  A.  (2020).  Analisis  Fikih Muamalah  terhadap  Pemikiran  M. Dawam  Rahardjo  Mengenai  Bunga Bank. Prosiding  Hukum  Ekonomi Syariah , 103. Toyyibi,  A.  M.  (2021).  Pemahaman
Masyarakat Tentang Perbankan Syariah Melalui Keberadaan Lembaga  Keuangan  Syariah  Di  Era Industri 4.0. SAUJANA: Jurnal
Perbankan  Syariah  Dan  Ekonomi
Syariah , 03 (01), 33–40. Wahyuni,  S.  (2017).  Pengaruh  Persepsi Kualitas  Pelayanan  dan  Bagi  Hasil Terhadap Minat Masyarakat Menjadi Nasabah Bank Syariah. At-Tawassuth ,
2 (2), 437–459.
Yuliana, I., Murtani, A., & Hutagalung, M. A.
K. (2020). Analisis Persepsi Masyarakat  Terhadap  Bank  Syariah (Studi  Kasus  Di  Kec.  Padang  Bolak Kab.  Padang  Lawas  Utara). Jurnal FEB , 1 (1), 465–476.
Arif,  M.,  Arsad,  S.,  &  Abdullah,  M.  B. (2022).  The  Effect  Of  Managerial Ability  And  Career  Planning  On  Job Satisfaction  And  Its  Impact  On
Employee Performance. International Journal  of  Economics  Development Research (IJEDR) , 3 (1), 36-50. Arif,  M.  (2019).  The  Effect  of  Managerial Competencies,  Compesation  and Career  Planning  Toward  Employee Performance Through Job Satisfaction  at  PT.  Bank  BTPN  Tbk Mikro  Banking  Division  (MUR) Pekanbaru Branch. Journal of Management Info , 6 (1), 17-21.