Volume 4 (2), 2020 https://journal.uhamka.ac.id/index.php/al-urban/ p-ISSN: 2580-3360 e-ISSN: 2581-2874 DOI: 10.22236/alurban_vol4/is2pp141-152 Pp 141-152

## Upaya Baitul Maal Wa Tamwil Bertahan Di Masa Pandemi Covid-19
Muhamad Fauzi 1 , Agus Gunawan 2 , Ahmad Darussalam 3
1,3 Institut Teknologi dan Bisnis Ahmad Dahlan Jakarta, 2 Universitas Islam Negeri Sultan Maulana Hasanudin Banten Corresponding author: ojixzy1979@gmail.com
Diterima:  15 September 2020; Direvisi: 23 Oktober 2020; Disetujui: 21 November 2020
Abstract: The purpose of this study is to find out the efforts  of BMT to survive the Covid-19 pandemic.  Methods:  This  study  used  a  literature  review  with  a  descriptive  approach  and triangulation  analysis  techniques.  The  results  showed  the  characteristics  of  BMT  in  the middle society still exist even though in times of crisis, the level of public confidence in BMT providing  alternative  financing,  government  policies  has  focus  on  saving  Islamic  financial institutions, the existence of BMT development policies are liquidity is a priority, monitoring of deposits  liquidity,  and controlling  lending or financing as efforts  BMT  surviving liquidity supporting,  relaxation,  social  safety  nets,  task  force  handling  the  impact  of  Covid-19  in  the Islamic  microfinance  sector,  deposit  insurance  microfinance  institution  (LPS),  supervision and effective reporting, digital business ecosystem by human touch and technology.
Keywords: BMT; Pandemic; Survive, Digital Business
Abstrak :  Tujuan  kajian  ini  mengetahui  upaya  yang  dilakukan  BMT  bertahan  dalam  situasi pandemi  Covid-19.  Penelitian  ini  menggunakan  kajian  literatur  dengan  pendekatan  dekriptif dan  teknik  analisis  triangulasi.  Hasil  penelitian  menunjukkan  bahwa  karakteristik  BMT ditengah masyarakat menengah tetap eksis meskipun dalam masa krisis, tingkat kepercayaan masyarakat akan BMT masih menjanjikan memberi alternatif pembiayaan, adanya kebijakan pemerintah  yang  berfokus  pada  penyelamatan  lembaga  keuangan  syariah,  adanya  kebijakan pengembangan BMT antara lain: likuiditas menjadi prioritas, faktor likuiditas dari simpanan di monitoring, dan pengendalian lending atau pembiayaan serta adanya upaya bertahan BMT dengan  bantuan  likuiditas,  relaksasi,  jaring  pengaman  sosial,  satuan  tugas  penanganan dampak  Covid-19  pada  sektor  keuangan  mikro  syariah,  lembaga  penjamin  simpanan  (LPS) bagi keuangan mikro, pengawasan dan pelaporan yang efektif, ekosistem digital bisnis dengan penerapan human touch and technology . Kata Kunci: BMT; Pandemi; Bertahan; Digital Bisnis
Volume 4 (2), 2020 https://journal.uhamka.ac.id/index.php/al-urban/ p-ISSN: 2580-3360 e-ISSN: 2581-2874 DOI: 10.22236/alurban_vol4/is2pp141-152 Pp 141-152

## PENDAHULUAN
Perekonomian dunia saat ini melambat bukan akibat dari peperangan dengan persenjataan lengkap,  melainkan  pada  melemahnya  fungsi  dan  instrumen  ekonomi  itu  sendiri  akibat mewabahnya  pandemi  yang  diartikan  sebagai  penyebaran  secara  cepat  suatu  penyakit  ke seluruh  dunia  (WHO,  2020).  Dilain  sisi  dalam  aspek  definisi  lain  secara  lengkap  dan  rinci, para  pakar  memberi  pertimbangannya  sebagai  definisi  berdasarkan  penyakit  yang  secara umum  dikatakan  pendemi  dengan  mempelajari  penyakit  serta  memeriksa  kesamaan  dan perbedaannya.
Sifat  pandemi severe  acute  respiratory  syndrome  coronavirus  2 (SARS-CoV-2)  atau coronavirus dissea 2019 (COVID-19) yang disebabkan oleh novel coronavirus (2019-n-Cov) yang merupakan virus baru yang menyerang pernafasan, di antara mereka dapat menyebabkan infeksi  ringan  pada  saluran  pernafasan  atas  dan  bawah  sementara  yang  lain  menyebabkan gejala  serius  dengan  kegagalan  pernafasan  (Rina et  al ,  2020),  hal  tersebut  bersifat  sangat massif dan meluas dengan cepat sehingga seluruh masyarakat dunia harus mampu beradaptasi dengan  istilah ‘new  normal’ yang  ditandai  dengan  perubahan  perilaku  dalam  beraktifitas, dengan mengedepankan protokol kesehatan yang ketat dan pembatasan sosial berskala besar. Adapun  pandemi  ini  per-23  September  2020  telah  menjangkit  masyarakat  dunia  sebanyak 31.425.029  orang  dengan  kematian  967.164  orang  (WHO,  2020),  sedangkan  di  Indonesia terinfeksi virus Covid-19 sebanyak 257.388 orang dan kematian 9.977 orang (Kemkes, 2020). Tentunya  kondisi  tersebut  memberikan  dampak  yang  besar  terhadap  aktivitas  perekonomian dunia  dan  juga  nasional,  sehingga  perlu  upaya  pencegahan  yang  komprehensif  agar penularannya tidak meluas baik secara wilayah maupun jumlah orang yang terjangkit.
Salah satunya yang terdampak adalah institusi keuangan mikro syariah yaitu Baitul Maal wa  Tamwil  (BMT)  yang  memiliki  peran  penting  dalam  mendukung  tatalaksana  dan  fungsi ekonomi  terutama  di  sektor  usaha  kecil  dan  menengah  (UMKM)  yang  aktif  didalamya terdapat  sebanyak  64  juta  unit  UMKM  dengan  117  juta  tenaga  kerja  atau  setara  94%  total tenaga kerja (BPS, 2018), dimana peran UMKM selama ini diakui berbagai pihak cukup besar dalam  perekonomian  nasional.  Bank  Indonesia  mengungkapkan  peran  strateginus  yaitu jumlahnya  yang  besar  dan  terdapat  dalam  setiap  sektor  ekonomi,  menyerap  banyak  tenaga kerja  atau  padat  karya,  serta  bahan  baku  lokal  yang  melimpah  dengan  harga  terjangkau (Krisna & Rizkison, 2020). Relasi keduanya antara BMT dan UMKM tidak dapat dipisahkan
Volume 4 (2), 2020 https://journal.uhamka.ac.id/index.php/al-urban/ p-ISSN: 2580-3360 e-ISSN: 2581-2874 DOI: 10.22236/alurban_vol4/is2pp141-152 Pp 141-152
dan  saling  menguatkan  ‘mesra’,  hal  ini  sebagai  wujud real  economics yang  selalu mengedepankan  akan  kebutuhannya  masing-masing.  Walaupun  BMT  dalam  situasi  saat  ini dihadapkan  pada  sebagian  besar  UMKM  yang  dikelompokan  menjadi  kelompok  rentan miskin  dan  akan  menjadi  miskin  ketika  kena  krisis  atau  bangkrut  (Ascarya,  2020).  Perilaku ekonomi  mikro  salah  satunya  sering  melakukan  interaksi  secara  fisik  atau  kontak  fisik sehingga dalam masa pandemi Covid-19 sangat beresiko tinggi untuk terpapar virus tersebut, sebaliknya  disaat  seperti  ini  peran  digitalisasi  sangat  penting  sebagai  upaya  melaksanakan aktivitas ekonomi sebagaimana mestinya dan juga sebagai upaya mencegah penularan Covid- 19.
Adanya  pandemi  Covid-19  terbatasnya  akses  ekonomi  dan  lapangan  pekerjaan memberikan dampak langsung dan tidak langsung kepada masyarakat secara umum, dimana dalam  masa  sulit  seperti  ini  potensi  masyarakat  bisa  jadi  jatuh  ke  dalam  hutang  piutang dengan  renternir,  sehingga  BMT  harus  hadir  ditengah  kondisi  ini  untuk  mencegah  dan menghindari kondisi masyarakat yang semakin terpuruk. Untuk itu Agus (2020) menjelaskan bawah  dengan  adanya  renternir  sepintas  masyarakat  diawal  sangat  menguntungkan masyarakat,  akan  tetapi  bunga  yang  tinggi  tidak  membuat  pedagang  berfikir  lanjut  untuk meminjam  pada  rentenir.  Selain  itu,  maraknya  rentenir  ternyata  membuat  peran  lembaga keuangan  atau  BMT  dalam  menjalankan  fungsi  dan  perannya  sebagai  mitra  penyedia  jasa pembiayaan  untuk  mendorong  dan  mengembangkan  potensi  serta  kemampuan  ekonomi anggota  dan  menjauhkan  masyarakat  dari  praktik  keuangan  non  Islam  sedikit  demi  sedikit mulai berkurang.
Berdasarkan  data  dari  kementerian  koperasi  jumlah  koperasi  syariah  di  Indonesia berjumlah 4.026 unit (Kemenkop, 2019)  yang tersebar di dengan nilai total 7,2 trilyun (OJK, 2020).  Dimana  saat  ini  sebagian  besar  BMT  yang  beroperasi  masih  menggunakan  sistem manajemen  teknologi  informasi  yang  terbatas  yang  tidak  langsung  bersentuhan  dengan konsumen  atau  nasabah,  sehingga  dalam  situasi  seperti  saat  ini  memaksa  berinteraksi  di kantor  BMT  atau  di  lokasi  usaha  (kontak  fisik).  Sehingga  dengan  demikian  BMT  memiliki peran  yang  sangat  strategis  dan  perlu  mengupgrade  kembali  penerapan  teknologi  informasi yang terkini agar fungsinya dapat memenuhi perkembangan zaman dan kebutuhan masyarakat saat  ini  dan  mendatang,  yang  akan  semakin  memperkuat  daya  tawar  dan  daya  saing  BMT dalam perubahan bisnis yang cepat.
Volume 4 (2), 2020 https://journal.uhamka.ac.id/index.php/al-urban/ p-ISSN: 2580-3360 e-ISSN: 2581-2874 DOI: 10.22236/alurban_vol4/is2pp141-152 Pp 141-152
Latar  belakang  tersebut  membuka  kesadaran  kita  bahwa  menjaga  dan  mempertahankan eksistensi  BMT  dalam  memberi  dukungan  pada  masa  pandemi  Covid-19  ini  perlu diperhatikan  semua stakeholder selain  menjaga  stabilitas  ekonomi  rumah  tangga  atau ekonomi mikro, juga mempertahankan hajat hidup orang banyak. Kejadian sebelum Covid-19 sebelumnya dimana ujian terhadap BMT telah dihadapi baik dalam bentuk krisis ekonomi dan kebijakan lainnya, namun ketidakpastian kapan pandemi Covid-19 ini berakhir yang membuat BMT  harus  berjalan  dan  bertahan  walaupun  dengan  tingkat  pertumbuhan  sangat  kecil  dan menghindari kegagalam dalam bisnisnya atau sampai gulung tikar.
Dalam artikel ini bertujuan untuk mengetahui upaya apakah yang dilakukan BMT dalam menjalanan bisnisnya pada situasi pandemi Covid-19.

## METODE
Penelitian  ini  menggunakan  metode  kepustakaan  ini  menggunakan  metode  kepustakaan ( library research ). Dimana studi kepustakaan adalah kajian yang menggunakan pengumpulan data  dan  informasi  dengan  bantuan  berbagai  macam  bahan  bacaan  berupa  dokumen,  buku, majalah,  jurnal,  laporan  tahunan  dan  sebagainya,  sehingga  studi  ini  mampu  mempelajari berbagai  macam  referensi  yang  dapat  digunakan  sebagai  landasan  teori  dan  masalah  yang akan dikaji (Sugiyono, 2016).
Dalam  kajian  ini  menggunakan  beberapa  pendekatan  solutif  atau  pengalaman  dari  hasil kajian dan penelitian sebelumnya sehingga dapat memberikan alternatif pendekatan atau teori yang  digunakan  oleh  BMT  untuk  melakukan  atau  mengambil  keputusan  untuk  bertahan dalam masa pandemi Covid-19.
Adapun  analisis  yang  digunakan  analisis  dekriptif  berbasis  riset  atau  referensi  yang digunakan  sebagai  dasar  data  dan  informasi  dari  jurnal  penelitian  dan  laporan  tahunan  dari lembaga resmi terkait antara tahun 2010-2020 tentang perkembangan ekonomi mikro syariah yang bersumber dari google scholar dan jurnal yang terakreditasi kemenristekdikti.

## HASIL DAN PEMBAHASAN
Keberadaan  BMT  sebagai  lembaga  keuangan  mikro  syariah  telah  berkembang  sebagai pilar  perkonomian  nasional  dan  mendapat  respon  positif  dari  masyarakat  Indonesia,  hal  ini memberikan  kepercayaan  bagi  tumbuh  pesatnya  BMT  sebagai  potensi  guna  menunjang pembangunan  ekonomi.  Dukungan  pemerintah  dalam  mewujudkan  BMT  yang  memiliki kekuatan  hukum  dengan  adanya  undang-undang  nomor  1  tahun  2013  tentang  lembaga
Volume 4 (2), 2020 https://journal.uhamka.ac.id/index.php/al-urban/ p-ISSN: 2580-3360 e-ISSN: 2581-2874 DOI: 10.22236/alurban_vol4/is2pp141-152 Pp 141-152
keuangan  mikro  syariah  yang  secara  keseluruhannya  dibawah  pengawasan  otoritas  jasa keuangan/OJK (Slamet, 2017)
Untuk  membangun  BMT  yang  berkelanjutan  dibutuhkan  pertumbuhan  pembiayaan, dukungan  dari  masyarakat,  dan  sumber  daya  manusia  syariah  yang  baik.  Temuan  yang menarik  adalah  fraud  tidak  mempengaruhi  keberlangsungan  BMT,  hal  ini  dimungkinkan karena  fraud  yang  terjadi  masih  dalam  intensitas  yang  rendah.  Untuk  itu  sebagai  lembaga keuangan mikro syariah yang notabene memberikan layanan finansial dan dukungan lainnya pencegahan  terjadinya  fraud  perlu  dilakukan.  Namun  dilain  sisi  kepemimpinan  Islam  dan modal  sumberdaya  manusia  yang  Islami  juga  belum  mampu  memoderasi  pengaruh  fraud terhadap keberlangsungan BMT (Widiyanto et al , 2020).
Selama  ini  pemerintah  telah  menyusun  kebijakan  dalam  operasional  lembaga  keuangan mikro  syariah  yang  bertujuan  untuk  mempercepat  pertumbuhan  ekonomi  yang  terkait langsung dengan UMKM  yaitu dengan tiga kebijakan pokok. Pertama, peningkatan layanan jasa  keuangan  dengan  memberikan  alternatif  atau  model  agar  konsumen  atau  nasabah mengambil  keputusan  untuk  melakukan  bisnis  layanan  keuangan. Kedua ,  peningkatan inftrastruktur  laynanan  jasa  keuangan  yaitu  berupa  akses  pasar,  layanan  penagihan  dan pembayaran,  kemudahan  investasi  dan  menabung,  serta  dukungan  umum  atas  pelaksanaan transaksi  perdagangan.  Peningkatan layanan jasa  dan infrastruktur pendukungnya tidak akan berarti  banyak  tanpa  upaya  pembenahan  menyeluruh  untuk  meningkatkan  kemampuan entrepreneurship  bagi  pelaku  UMKM. Ketiga ,  peningkatan  kemampuan  dan  penguasaan aspek teknik dan manajemen usaha, pengembangan produk dan jualan, administrasi keuangan dan kewirausahaan (Lasmiatun, 2016).
Kebijakan  pemerintah  terebut  dalam  pengembangan  sektor  lembaga  keuangan  mikro syariah  dan  UMKM  bertujuan  untuk  meningkatkan  potensi  dan  partisipasi  aktif  di  dalam proses  pembangunan  nasional,  khususnya  dalam  kegiatan  ekonomi  dalam  rangka mewujudkan pemerataan pembangunan melalui perluasan kerja dan peningkatan pendapatan. Sasaran  dari  pembinaan  usaha  kecil  dan  mikro    yang  dilakukan  BMT  adalah  meningkatnya jumlah  usaha  kecil  dan  terwujudnya  usaha  yang  makin  tangguh  dan  mandiri.  Hal  tersebut merupakan  salah  satu  tanggungjawab  BMT  agar  pelaku  ekonomi  tersebut  dapat  berperan dalam  perekonomian  nasional,  meningkatnya  daya  saing  pengusaha  nasional  di  pasar domestik.
Volume 4 (2), 2020 https://journal.uhamka.ac.id/index.php/al-urban/ p-ISSN: 2580-3360 e-ISSN: 2581-2874 DOI: 10.22236/alurban_vol4/is2pp141-152 Pp 141-152
Apalagi  secara  konsepsi,  lembaga  keuangan  mikro  syariah  memiliki  keberpihakan  yang sangat nyata terhadap pengembangan usaha mikro yang dilakukan masyarakat. Dimana BMT memiliki peran aktif dalam pengembangan usaha bagi masyarakat miskin dan pedagang kecil dari jeratan sistem bunga ( riba ), hal tersebut menunjukkan bahwa BMT tergolong lebih lincah dan fleksibel karena bukan kebijakan penuh ( fully regulated ) sehingga konsep BMT mampu hadir ditengah masyarakat terutama masyarakat kecil (Ernanda & Ayu, 2017).
Dengan  demikian  pentingnya  kebijakan  pemerintah  dalam  memperkuat  lembaga keuangan  syaraih  mikro  yang  termasuk  di  dalamnya  BMT,  dukungan stakeholder juga memiliki  peran  berarti  selain  penguatan  kelembagaan.  Selanjutnya  dukungan  regulasi  yang memungkinkan  setiap  kota  dan  kabupaten  mengambil  peran  dalam  pengembangan  BMT diseusaikan  dengan  kearifan  lokal  masing-masing  tanpa  merubah  prinsip  domain  tentang BMT itu sendiri.
Pada  masa  pandemi  Covid-19  ini,  sisi  aktivitas  ekonomi  lebih  banyak  dilakukan  secara daring ( online ) dengan memanfaatkan teknologi informasi yang berkembang saat ini, dimana penggunaannya sudah menjadi kewajiban dan kebiasaan serta kebutuhan pokok nagi sebagian besar masyarakat. Hal ini memberi syarat bahwa pengembangan ekonomi mikro syariah perlu adanya teknologi digital atau digitalisasi bisnis dalam mendukung semua aktivitasnya, selain itu  pemberlakuan  tatanan  baru  atau  ‘ new  normal ’  perlu  diberlakukan  sebagai  menjaga kepentingan bisnis berkelanjutan dan mutlak dipenuhi oleh pelaku ekonomi mikro syariah dan UMKM itu sendiri.
Adanya  peningkatan  kesejahteraan  sebelum  adanya  pademi  Covid-19  pada  masyarakat atas pembiyaan yang disalurkan oleh BMT berarti mampu membantu sistem perekonomian di Indonesia  dalam  pengentasan  kemiskinan  sehingga  dengan  prinsip  BMT  yang  syariah  ikut juga dalam meningkatkan pelaku usaha mikro (Fitri & Emile, 2016).
Mengatasi  persoalan  dampak  Covid-19,  dimana  sebagai  langkah  pengembangan  BMT dapat menyusun dan menetapkan kebijakan, antara lain: Pertama , likuiditas menjadi prioritas, rasio  likuiditas  menurut  Arief  dan  Edi  (2016)  rasio  yang  bertujuan  untuk  mengukur kemampuan lembaga dalam memenuhi kewajiban jangka pendeknya, dimana rasio likuiditas merupakan  kemampuan  lembaga  dalam  memenuhi  kewajiban  jangka  pendeknya  sehingga mampu memenuhi kewajiban keuangannya tepat pada waktunya  dan dapat dikatakan dalam keadaan  likuid. Kedua ,  faktor  likuiditas  dari  simpanan  di  monitoring,  hal  ini  memberikan
Volume 4 (2), 2020 https://journal.uhamka.ac.id/index.php/al-urban/ p-ISSN: 2580-3360 e-ISSN: 2581-2874 DOI: 10.22236/alurban_vol4/is2pp141-152 Pp 141-152
pentingnya  simpanan  dibuat  dengan  prediksi  yang  realistis  menyusun  prediksi  penarikan. Ketiga , kebijakan untuk pengendalian lending atau pembiayaan, hal ini diambil sebagai upaya meminimalisir resiko yang akan ditanggung BMT baik dalam jangka pendek maupun jangka panjang.
Menurut  Ajimat  (2020)  bahwa  untuk  tetap  berkembang  BMT  dalam  masa  pandemi Covid-19 perlu beberapa kebijakan internal yang harus diambil yaitu:
1. Melakukan penyelenggaraan rapat anggota tahunan secara daring atau online dan tidak melaksanakan secara fisik;
2. Menyampaikan  laporan  keuangan  tahun  buku,  maka  anggota  dapat  memberikan tanggapan secara tertulis dan dilaporkan ke BMT;
3. Memberikan  kebijakan   dalam  pembagian  sisa  hasil  usaha  (SHU)  yang  langsung dimasukkan ke dalam rekening anggota;
4. Menyampaikan  laporan  pertanggungjawaban  pengurus  disampaikan  melalui  daring dan cetak yang dikirim ke rumah anggota;
5. Membuka perekrutan anggota baru BMT dengan membuat iklan di media sosial untuk menginformasikan  bahwa  BMT  membuka  anggota  baru  dan  memberikan  informasi dan persyaratannya;
6. Memberikan  pelayanan  terhadap  anggota  selama  masa  pandemi  ini  maka  pengurus dapat  melakukan  kerja  secara  shift  atau  bergantian  sehingga  anggota  dapat  terlayani dengan baik dengan menerapkan protokol kesehatan;
7. Menyediakan  layanan  berbasis  online  sehingga  memudahkan  anggota  untuk melakukan transaksi.
Dengan  demikian  secara  bisnis  dan  psikologis,  peran  dan  fungsi  BMT  tetap  fokus  hadir ditengah masyarakat sebagai upaya melaksanakan tanggungjawab yang diembannya sehingga perlu diambil dan dilaksanakan langkah-langkah  atau kebijakan manajemen BMT  agar tetap berkembang walau dalam situasi yang krisis akibat pandemi Covid-19.
Di  tengah  persaingan  bisnis,  BMT  mampu  memberikan  keunikan  berupa  penerapan prinsip  syariah  yang  berlandaskan  iman  dan  taqwa,  dimana  hal  tersebut  dilakukan  dengan kegiatan  berupa  mengumpulkan  kekayaan  dari  berbagai  sumber  seperti  zakat,  infak  dan shadaqah yang disalurkan kepada fakir miskin atau yang membutuhkan. Hal ini membuktikan peran  bisnis  BMT  selalu  didasari  dengan  prinsip  sosial  dan  pemerataan  terutama  dalam  hal
Volume 4 (2), 2020 https://journal.uhamka.ac.id/index.php/al-urban/ p-ISSN: 2580-3360 e-ISSN: 2581-2874 DOI: 10.22236/alurban_vol4/is2pp141-152 Pp 141-152
yang  produktif  guna  menciptakan  nilai  tambah  dan  mendorong  pertumbuhan  ekonomi  umat Islam  yang  berbasis  sumberdaya  insani.    Dengan  demikian,  pentingnya  mengukur  strategi bertahan  dalam  situasi  seperti  ini,  sebaiknya  BMT  tetap  berkontribusi  dalam  mewujudkan keuangan  inklusif  dengan  meningkatkan  penggunaaan  teknologi  model  keuangan  berbasis ekuitas dan memusatkan perhatian pada keuangan mikro (Alam & Rizvi, 2017).
Keberadaan BMT sangat dibutuhkan oleh sebagian besar masyarakat terutama di bidang usaha mikro bahwa di bawah itu, adapun yang datang rata-rata para pengusaha atau konsumen yang memiliki kekayaan jauh di  bawah Rp. 50.000.000 seperti pedagang keliling atau pasar tradisional.  Dalam  situasi  seperti  ini  salah  satu  kendala  menurut  Sa’roni  dan  Hosen  (2012), yang  menentukan  keberhasilan  BMT  yaitu  salah  satunya  adanya  jaringan  dan  infrastruktur teknologi  informasi  (TI)  yang  memadai  sehingga  dapat  bersaing  dengan  lembaga  keuangan yang  lain.  Layanan  konsumen  akan  teknologi  informasi  menjadi  penentu  terutama  pada persaingan  bisnis  digital  walaupun  segmentasinya  pada  konsumen  menengah  ke  bawah. Kemudian  selain  teknologi  informasi,  fokus  pada  pengetahuan  dan  keterampilan  terkait dengan  lembaga  keuangan  mikro  dan  BMT  perlu  ditingkatkan,  jika  hal  ini  tidak  mendapat perhatian yang serius banyak dalam perjalanannya gulung  tikar sehingga  ke depannya dapat bertahan  dan  berkembang  (Rina,  2018).  Eksistensi  lembaga  keuangan  mikro  syariah  jelas memiliki  arti  penting  bagi  pembangunan  ekonomi  berwawasan  syariah  terutama  dalam memberikan solusi bagi pemberdayaan usaha kecil dan menengah serta menjadi inti kekuatan ekonomi  yang  berbasis  kerakyatan  dan  sekaligus  menjadi  penyangga  utama  sistem perekonomian  nasional.  Hal  ini  menunjukkan  peranan  BMT  sangat  berarti  bagi  masyarakat karena  ia  merupakan  suatu  lembaga  mikro  syariah  yang  mampu  memecahkan  permasalahan fundamental  yang  dihadapi  oleh  pengusaha  kecil  dan  menengah  khususnya  di  bidang permodalan  sehingga  BMT  tidak  hanya  befungsi  dalam  penyaluran  modal  tetapi  juga berfungsi untuk menangani kegiatan sosial (Aam & Irman, 2018).
Lembaga keuangan syariah merupakan lembaga keuangan yang bekerja menurut konsep syariah dengan prinsip profit lost sharing sebagai metode utama. Salah satunya Baitul mal wa tamwil (BMT) mempunyai produk dan pangsa pasar yang berbeda, namun dari aspek prinsip dan instrumen yang digunakan lembaga keuangan syariah yang telah disebutkan di atas tidak mempunyai  perbedaan  yang  cukup  mendasar  hanya  pada  area  wilayah  operasionalnya  saja. Adapun  prinsip  keuangan  syariah  memiliki  aplikasi  yang  luas  dalam  suatu  sitem
Volume 4 (2), 2020 https://journal.uhamka.ac.id/index.php/al-urban/ p-ISSN: 2580-3360 e-ISSN: 2581-2874 DOI: 10.22236/alurban_vol4/is2pp141-152 Pp 141-152
perekonomian yang tidak hanya terfokus dalam sistem bagi hasil ( profit sharing ), tetapi juga secara  sempurna  menanamkan  suatu  kode  etik  (moral,  sosial  dan  agama)  dalam mempromosikan suatu keadilan dan kesejahteraan bagi masyarakat luas. Tidak ada perbedaan prinsip  diantara  lembaga-lembaga  keuangan  syariah  termasuk  BMT,  karena  secara  umum lembaga-lembaga ini mengutamakan hubungan kemitraan ( mutual investor relationship ) yang berbasis utama skema bagi hasil.
Komite  nasional  keuangan  syariah,  menekankan  pentingnya  mendorong  internalisasi BMT  agar  lebih  profesional  dan  terkelola  dengan  baik,  adapun  langkah  pertama  dilakukan dengan  mengembangkan platform  digital berupa core  system yang  bertujuan  memudahkan pengeloaan keuangan dan operasionalnya menjadi lebih efisien sehingga teraplikasinya sistem tersebut  akan  terintegrasi  baik  data  dan  informasi  guna  mengambil  keputusan  atau mengendalikan bisnis (KNKS, 2019).
Keberadaan  BMT  sebagai  salah  satu  garda  terdepan  dalam  penyaluran  pembiayaan  ke UMKM,  memerlukan  dukungan  semua  pihak.  Dalam  masa  resesi  ekonomi  saat  ini  akibat pandemi  Covid-19,  peran  BMT  dan  UMKM  menjadi  pilar  penyokong  dan  penyelamat perekonomian  nasional.  Dalam  upaya  bagaimana  simbiosis  antara  BMT  dan  UMKM  tetap ‘mesra’  walau  dalam  keadaan  sulitpun.  Terdapat  dua  alernatif  kebijakan  atau  solusi  yang dapat  dilakukan  untuk  menjaga  keberlangsungan  BMT  sebagai  solusi  jangka  pendek  dan cepat sambil menunggu resesi ekonomi kembali yaitu dengan solusi jangka pendek dan cepat antara lain:
1. Perlunya  upaya  bantuan  likuiditas  untuk  mengatasi  cadangan  likuiditas  yang  semakin menipis.
2. Perlunya  upaya  relaksasi  bagi  BMT  yang  mendapatkan  pembiayaan  dari  perbankan ataupun lembaga keuangan non-bank lainnya.
3. Perlunya  adanya  jaring  pengaman  sosial  atau  bansos  bagi  anggota  BMT  yang  kesulitan ekonomi  karena  pandemi.  Dalam  konteks  ini,  banyak  anggota  BMT  atau  UMKM  yang menjadi ghorimin dan berhak menerima zakat.
4. Adanya satuan tugas penanganan dampak Covid-19 pada sektor keuangan mikro syariah, yang terdiri atas seluruh otoritas terkait sektor keuangan mikro syariah ditambah asosiasi ikatan keuangan mikro syariah (IKMS).
Volume 4 (2), 2020 https://journal.uhamka.ac.id/index.php/al-urban/ p-ISSN: 2580-3360 e-ISSN: 2581-2874 DOI: 10.22236/alurban_vol4/is2pp141-152 Pp 141-152
5. Mendirikan  lembaga  penjamin  simpanan  (LPS)  bagi  keuangan  mikro  untuk  menjaga tabungan anggota saat krisis dan menaikkan reputasi BMT.
6. Pengawasan dan pelaporan yang efektif bagi BMT, sebagai upaya menjaga kehati-hatian dan risk tolerance .
7. Perubahan  model  bisnis  yang  mengarah  pada  pembentukan  ekosistem  digital  dengan penerapan human  touch  and  technology ,  bukan  sekadar  digitalisasi  untuk  meningkatkan aspek bisnis, melainkan juga mempertahankan kedekatan emosional dengan anggota.
Kehadiran  BMT  memberikan  manfaat  nyata  bagi  masyarakat,  terlebih  bagi  pelaku UMKM  sehingga  adanya  kebijakan  dan  intervensi  serta  internalisasi  manajemen  yang  tepat dan cepat dapat mencegah bertumbangannya BMT, sesuai dengan penyebutan namanya BMT memiliki  dua  fungsi  utama,  dimana  salah  satunya  adalah  sebagai baitul  maal atau  rumah perbendaharaan  yang  bersifat  sosial,  hal  tersebut  dirancang  sesuai  guna  pemberdayaan kelompok  masyarakat  miskin,  atau  sangat  miskin  melalui  dana-dana  sosial  yang  juga diperoleh  dari  masyarakat,  seperti  zakat,  infak,  dan  sedekah  serta  tidak  diperbolehkan mengambil keuntungan sama sekali atas dana tersebut.
Dengan  demikian  BMT  harus  tetap  berjalan  dan  bertahan  ‘must  go  on’  ditengah  krisis yang  melanda  serta  dihadapkan  pada  kepentingan  bisnis  dan  juga  tanggungjawab  kepada masyarakat. Untuk itulah upaya yang dilakukan dalam jangka pendek dan menengah ini perlu dilakukan  dengan  segera,  terutama  bagaimana  menginternalisasi  BMT  bisnis  digital  yang dijalan saat ini.

## SIMPULAN
Keberadaan BMT sebagai lembaga keuangan mikro syariah telah hadir dan memberikan layanan kepada masyarakat dalam aktvitas perekonomiannya serta upaya BMT bertahan pada masa  pandemi  Covid-19  antara  lain  penerapan  bisnis  digital  dan  teknologi  informasi, dukungan pemerintah dan internalisasi  manajemen.  Implikasinya dengan  peningkatan modal sebaiknya  BMT  mengalokasikan  bagi  infrastruktur  teknologi  informasi  dapat  diterapkan secara integratif.

## REFERENSI
Aam  S.  Rusydiana  dan  Irman  Firmansyah  (2018).  Strategi  Pengembangan  Lembaga Keuangan Mikro Syariah di Indonesia: Pendekatan Matriks IFAS EFAS. Jurnal Ekonomi Islam, 9 (1), 46-74. https://journal.uhamka.ac.id/index.php/jei/article/view/1287
Volume 4 (2), 2020 https://journal.uhamka.ac.id/index.php/al-urban/ p-ISSN: 2580-3360 e-ISSN: 2581-2874 DOI: 10.22236/alurban_vol4/is2pp141-152 Pp 141-152
Arief Sugiono dan Edy Untung (2016). Panduan Praktis Dasar Analisa Laporan Keuangan . Edisi Revisi. Grasindo, Jakarta.
Agus  Ahmad  Nasrulloh,  (2020).  Pengembalian  Fungsi  Baitul  Mal  Wa  Tamwil  Melalui Strategi Penyelesaian Masalah Rentenir di Tasikmalaya. Amwaluna: Jurnal Ekonomi dan Keuangan Syariah, 4 (1), 75-95. DOI https://doi.org/10.29313/amwaluna.v4i1.5271. Ajimat, (2020). Manajemen Operasional Pada Koperasi BMT (Baitul Maal Wat Tamwil) di Masa Pandemi Covid-19 . (Diakses 23 September 2020). http://Lppm.Unpam.Ac.Id/2020/05/03/Manajemen-Operasional-Pada-Koperasi-Bmt- Baitul-Maal-Wat-Tamwil-Di-Masa-Pandemi-Covid-19/
Ascarya.  (2020). Buletin  Ekonomi  Moneter  dan  Perbankan .  Pusat  penelitian  dan  Studi Kebanksentralan Bank Indonesia, Jakarta
Ernanda  Kusuma  Dewi  dan  Ayu  Astari  (2017).  Peran  Pembiayaan  Mudharabah  Dalam Pengembangan Kinerja  Usaha Mikro Pada Bmt (Baitul  Maal  Wat  Tamwil). Jurnal Law and Justice, 2 ,(2), 114-123. DOI: https://doi.org/10.23917/laj.v2i2.5142.
Fitriani  Prastiawati  &  Emile  Satia  Darma.  (2016).  Peran  Pembiayaan  Baitul  Maal  Wat Tamwil Terhadap Perkembangan Usaha dan Peningkatan Kesejahteraan Anggotanya dari Sektor  Mikro  Pedagang  Pasar  Tradisional. Jurnal  Akuntansi  dan  Investasi,  17 (2),  197- 208. DOI: http://dx.doi.org/10.18196/jai.2016.0055.197-208
Kementerian  Kesehatan  RI  (2020). Data  Covid-19  di  Indonesia .  Per  23  September  2020. https://data.kemkes.go.id/covid19/index.html
Kementerian  Koperasi  &  UMKM  RI.  (2019). Laporan  Kinerja  Tahun  2019 .  Kemenkop  & UMKM, Jakarta
KNKS, 2019. Sharing Platform Keuangan Mikro Syariah Berbasis Baitul Maal Wat Tamwil (BMT) .  (Diakses  tanggal  23  September  2020)  https://knks.go.id/isuutama/8/sharing- platform-keuangan-mikro-syariah-berbasis-baitul-maal-wat-tamwil-bmt
Krisna  Sudjana  dan  Rizkison  (2020).  Peran  Baitul  Maal  Wat  Tamwil  (BMT)  dalam Mewujudkan  Ekonomi  Syariah  yang  Kompetitif. Jurnal  Ilmiah  Ekonomi  Islam,  6 (02), 185-194. DOI: http://dx.doi.org/10.29040/jiei.v6i2.1086
Lasmiatun.  (2017).  Peran  dan  Kebijakan  Pemerintah  Melalui  LKM/  LKMS  untuk Menciptakan  Kesejahteraan  dan  Keadilan  Distributif. DIMENSI,  10( 2),  37-48. https://journal.trunojoyo.ac.id/dimensi/article/view/3760
Volume 4 (2), 2020 https://journal.uhamka.ac.id/index.php/al-urban/ p-ISSN: 2580-3360 e-ISSN: 2581-2874 DOI: 10.22236/alurban_vol4/is2pp141-152 Pp 141-152
Nafis Alam dan Syed Aun R. Rizvi. (2017). Islamic Banking Growth, Stability and Inclusion. Palgrave Macmillan, Switzerland.
Otoritas  Jasa  Keuangan  (2020). Statistik  Perbankan  Syariah  (Januari,  2020) .  Otoritas  Jasa Keuangan, Jakarta
Rina El Maza. (2018). Faktor-Faktor Yang Mempengaruhi Keberlangsungan Baitul Maal Wat Tamwil di Lampung. FINANSIA: Jurnal Akuntansi dan Perbankan Syariah, 01 (01), 59- 76. DOI: https://doi.org/10.32332/finansia.v1i01.1140
Rina  Tri  Handayani,  Dewi  Arradini,  Aquartuti  Tri  Darmayanti,  Aris  Widiyanto,  Joko  Tri Atmojo.  (2020).  Pandemi  Covid-19,  Respon  Imun  Tubuh  dan  Herd  Immunity. Jurnal Ilmiah Permas: Jurnal Ilmiah STIKES Kendal, 10 (3), 373-380. DOI: http://dx.doi.org/10.26911/thejhpm.2020.05.02.02.
Sa’roni, Lia Syukriyah dan Hosen, Muhammad Nadratuzzaman. (2012). Determinant Factors of the Successful of Baitul Maal Wat Tamwil (BMT). International Journal of Academic Research in Economics and Management Sciences, 1 (4), 36-55. DOI: http://dx.doi.org/10.6007/IJARBSS/v3-i8/138 U
Slamet Mujiono. (2017) Eksistensi Lembaga Keuangan Mikro: Cikal Bakal Lahirnya BMT di Indonesia. Al  Masraf:  Jurnal  Lembaga  Keuangan  dan  Perbankan,  2 (2),  207-215. DOI: http://dx.doi.org/10.15548/al-masraf.v2i2.138
Sugiyono. (2016). Metode Penelitian Kualitatid, Kuantitatif dan R&D . Aplhabet, Bandung Widiyanto  bin  Mislan  Cokrohadisumarto,  Yuli  Indah  Sari  and  Yulinda  Hardiana  (2020). Developing  The  Sustainability  Model  of  BMTs:  Empirical  Approach. IQTISHADIA, 13 (1), 1–22, DOI : 10.21043/iqtishadia.v13i1.6859
World Health Organization (2020). WHO: What is a pandemic? World Health Organization Zulkifli Rusby, Zulfadli Hamzah, dan Hamzah (2016).Analisa Permasalahan Baitul Maal Wat Tamwil  (BMT)  melalui  Pendekatan  Analytical  Network  Process  (ANP). Jurnal  Al- Hikmah, 13 (1), 18-29. DOI: https://doi.org/10.25299/al-hikmah