How to cite:
Junita  Sari,  Tuti  Anggraini  (2022)  Analisis  Pembiayaan  Murabahah,  Mudharabah,  Dan  Musyarakah Terhadap Pelaku Umkm Dalam Mendukung Industry Halal (Studi Kasus Pada Bank Muamalat Indonesia KCP. Rantau  Prapat), Syntax  Literate  :  Jurnal  Ilmiah  Indonesia (7)  12 . http://dx.doi.org/10.36418/syntax- literate.v6i6
E-ISSN: 2548-1398 Published by: Ridwan Institute
Syntax Literate: Jurnal Ilmiah Indonesia p–ISSN: 2541-0849 e- ISSN: 2548-1398 Vol. 7, No. 12, Desember 2022
Analisis  Pembiayaan  Murabahah,  Mudharabah,  Dan  Musyarakah  Terhadap Pelaku  Umkm  Dalam  Mendukung  Industry  Halal  (Studi  Kasus  Pada  Bank Muamalat Indonesia KCP. Rantau Prapat)

## Junita Sari, Tuti Anggraini
Universtitas Islam Negeri Sumatera Utara, Indonesia Email: Jsari5600@gmail.com, tuti.anggraini@uinsu.ac.id

## Abstrak
Kegiatan usaha mikro, kecil dan menengah (UMKM) merupakan salah satu bidang usaha yang dapat berkembang dan konsisten dalam perekonomian nasional.  Namun, dengan keterbatasan modal akan menyebabkan ruang gerak UMKM semakin sempit dan menghambat pengembangan sektor usaha kecil. Penelitian ini bertujuan untuk mengetahui  pembiayaan  murabahah,  mudharabah  dan  musyarakah  di  Bank Muamalat  kcp  Rantau  Prapat  dalam  mendukung  para  pelaku  UMKM.  Dalam penelitian  ini  menggunakan  metode  penelitian  kualitatif  dan  data  yang  digunakan yaitu dara primer. Adapun hasil penelitian, Bank Syariah terkhusus Bank Muamalat Indonesia kcp Rantau Prapat sangat penting dalam mendukung para pelaku UMKM. Dengan  menawarkan  banyaknya  produk  Bank  Muamalat  salah  satunya  produk pembiayaan iB Muamalat Modal Kerja. Produk ini merupakan produk pembiayaan yang akan membantu masyarakat dalam  kebutuhan modal kerja sehingga kelancaran operasional dan rencana pengembangan usaha juga akan terjamin. Beberapa faktor yang  menjadi  risiko  dalam  pembiayaan  Bank  Muamalat  Indonesia  kcp  Rantau Prapat,  namun  Bank  ini  juga  mempunyai  solusi  tersendiri  dalam  mengahadapi permasalahan tersebut.
Kata Kunci :Pembiayaan Mudharabah, Musyarakah, Murabahah, UMKM

## Pendahuluan
UMKM merupakan unit usaha produktif yang berdiri sendiri, yang dilakukan oleh orang  perorangan  atau  badan  usaha  di  semua  sektor  ekonomi,  yang  dipercaya  mampu memberikan  retribusi  terhadap  pertumbuhan  ekonomi,  tidak  hanya  di  Negara-negara sedang berkembang, tetapi juga di Negara-negara maju. (Abdul Halim, 2020) .
Peran  UMKM  terhadap  pembangunan  ekonomi  berperan  serta  dalam meningkatkan pendapatan Negara, dan UMKM mampu menyerap banyak tenaga kerja dan  sebagainya.  Karena  itu,  dengan  menyadari  betapa  pentingnya  UMKM  tidak mengherankan  kenapa  pemerintah  sejak  lama  mempunyai  berbagai  macam  program dengan memberikan kredit bersubsidi sebagai komponen terpenting, untuk mendukung perkembangan  dan  pertumbuhan  UMKM.  Selain  itu  UMKM  mempunyai  kontribusi terhadap Produk Domestik Bruto (PDB). Dan sektor UMKM sebagai sumber penghasilan
devisa  Negara  melalui  ekspor  berbagai  jenis  produk  yang  dihasilkan  sektor  ini. (Yuli Rahmini Suci, 2017)
Industry  halal  merupakan  berbagai  bentuk  upaya  dalam  meningkatkan kesejahteraan penduduk, baik berupa pengolahan bahan baku, dan pengembangan aspek lain yang menjadi produk ekonomi yang diperbolehkan oleh syariat baik  dalam proses pembuatan,  usaha,  penggunaannya,  pemasarannya  maupun  pengembangannya  bukan hasil dari kegiatan muamalah yang dilarang . Dengan mengacu pada industry halal, istilah ini memberikan makna yang sangat signifikan dalam memproduksi barang dan layanan yang dapat memenuhi persyaratan halal. Dalam praktiknya, istilah halal dan kepatuhan syariah  adalah  digunakan  relatif  bervariasi  sesuai  dengan  sektor  dan  badan  otoritas meskipun mereka mengarah pada makna yang sama. (M Anwar & Tasya Hadi, 2020).
Secara  demografi  Indonesia  merupakan  salah  satu  Negara  yang  memiliki mayoritas  penduduk  beragama  islam  terbesar  di  dunia.  Dan  Indonesia  saat  ini  masih berfokus  pada  industry  makanan,  kosmetik  serta  farmasi  halal.  Oleh  karena  itu,  perlu adanya sinergi antar lembaga pemerintahan berupaya memaksimalkan potensi Indonesia sebagai  pusat  industry  halal (Ahyar,  2019) .  Salah  satu  upaya  dari  kementrian perindustrian ialah membentuk kawasan industry halal dengan target penyelesaian tahun 2022.  Hal  tersebut  merupakan  bentuk  nyata  kebijakan  pemerintah  dalam mengembangkan  potensi  industry  halal  di  Indonesia.  Namun,  terdapat  pekerjaan mengenai  masalah  pembiayaan  bagi  pelaku  UMKM  dalam  mendukung  industry  halal yang patut diperhatikan. Dalam hal ini, mengenai peran lembaga keuangan syariah yang belum maksimal. (Saiful Bahri,2022) .
Dengan  adanya  salah  satu  Bank  Syariah  di  kota  Rantau  Prapat  yaitu  Bank Muamalat  Indonesia  kcp.  Rantau  Prapat  dapat  mendukung  para  pelaku  UMKM  dalam industry  halal  dengan  memberdayakan  pembiayaan  Murabahah,  Mudharabah  dan Musyarakah.  Pembiayaan  merupakan  penyediaan  uang  atau  tagihan  berdasarkan persetujuan antara koperasi dan pihak lain yang wajib untuk mengembalikan uang atau tagihan  setelah  jangka  waktu  tertentu  dengan  imbalan  atau  bagi  hasil.  Pembiayaan Murabahah,  Mudharabah  dan  Musyarakah  memiliki  perbedaan  dalam  pembagian keuntungan. Jika pembiayaan Mudharabah, pihak bank  100% menyumbangkan modal, sedangkan  pihak  nasabah  hanya  mengelola  usaha  saja.  Pembagian  keuntungan berdasarkan besar modal yang disumbangkan. Jika pembiayaan Musyarakah, pihak bank dan nasabah sama-sama menyumbangkan modal dan mengelola usaha. Pembiayaan yang diberikan  kepada  nasabah  merupakan  pembiayaan  produktif.  Pembiayaan  produktif merupakan  pembiayaan  yang  ditunjukkan  untuk  memenuhi  kebutuhan  produksi  dalam arti luas, yaitu untuk meningkatkan usaha apalagi bagi Usaha Mikro Kecil dan Menengah (UMKM). (Chefi Abdul Latif, 2020) .
Di kota Rantau Prapat banyak pelaku UMKM khususnya pada industry halal yaitu usaha  makanan  halal,  wisata  halal,  kosmetik  dan  lain-lain.  Namun  ada  beberapa  para pelaku UMKM tersebut yang gulung tikar disebabkan kerugian dan kekurangan modal. Dan  banyak  juga  pelaku  UMKM  yang  semakin  jaya,  keuntungan  setiap  bulan  nya meningkat. Permasalahan utama yang dihadapi oleh para pelaku UMKM adalah masalah
Analisis Pembiayaan Murabahah, Mudharabah, Dan Musyarakah Terhadap Pelaku Umkm Dalam Mendukung Industry Halal (Studi Kasus Pada Bank Muamalat Indonesia KCP. Rantau Prapat)
permodalan.  Keterbatasan  modal  akan  menyebabkan  ruang  gerak  UMKM  semakin sempit dan menghambat perkembangan sektor usaha kecil, misalnya mengalami kesulitan dalam  mengembangkan  usahanya  dikarenakan  tidak  mampu  memenuhi  pesanan  dari konsumen.  Bila  hal  tersebut  tidak  teratasi  maka  dapat  dimungkinkan  usaha  untuk menciptakan lapangan pekerjaan akan kembali sulit diusahakan.
Menurut  beberapa  pelaku  yang  penulis  wawancarai  salah  satunya  Yuni  adalah pedagang  baju  dan  hijab  Syari  mengatakan  bahwa  permasalahan  yang  hadapi  adalah kekurangan modal dan penghasilan juga terbatas, sehingga tidak bisa menambah barang dagang dan kualitas barang juga terbatas. Sarah pedagang kue mengatakan permasalahan yang  dihadapi  dalam  berdagang  yaitu  tidak  adanya  tempat  untuk  berdagang  sehingga harus  berkeliling  dan  jika  terjadi  hujan  maka  akan  menyulitkan  ibu  tersebut  untuk berteduh agar tidak beresiko terhadap kesehatan dan barang dagangan ibu tersebut. Hal tersebut karena kurangnya dana untuk menyewa tempat dan membeli semua barang untuk fasilitas dagang.
Dapat disimpulkan bahwa permasalahan yang dihadapi para pelaku UMKM yaitu terletak  pada  permodalan.  Dengan  keberadaan  perbankan  syariah  khususnya  Bank Muamalat Indonesia kcp Rantau Prapat, dapat membantu dalam menyediakan tambahan modal  melalui  produk  pembiayaan  murabahah,  mudharabah  dan  musyarakah  sebagai penunjang  dan  mendukung  industry  halal  bagi  para  pelaku  usaha  mikro  kecil  dan menengah (UMKM).
Dari  penjelasan  diatas,  penulis  tertarik  untuk  melakukan  penelitian  tentang analisis  pembiayaan  Murabahah,  Mudharabah  dan  Musyarakah  pada  Bank  Muamalat Indonesia kcp. Rantau Prapat. Maka tujuan yang ingin dicapai dalam penelitian ini adalah untuk  mengetahui  bagaimana  pembiayaan  Murabahah,  Mudharabah  dan  Musyarakah terhadap  pelaku  UMKM  dalam  mendukung  industry  halal  pada  Bank  Muamalat  kcp Rantau Prapat.
Hafidz  Maulana  Muttaqin,  Ahmad  Mulyadi  Kasim,  Abrista  Devi  dengan  judul artikel Peranan Perbankan Syariah dalam Mendorong Usaha Mikro Kecil dan Menengah di Masa Pandemi COVID-19. Penelitian ini bertujuan untuk mengetahui peran perbankan syariah  dalam  mendorong  Usaha  Mikro,  Kecil  dan  Menengah(UMKM)  pada  Bank syariah  Indonesia(BSI)  KC.  Ahmad  Yani  Kota  Bogor  pada  saat  Pandemi  Covid  19. Berdasarkan hasil penelitian dan pembahasan, diketahui bahwa Bank Syariah Indonesia KC Ahmad Yani Kota Bogor berperan penting dalam mempertahankan UMKM dimasa pandemi Covid  19 dengan cara meenyalurkan program  pemerintah yaitu  KUR (Kredit Usaha  Rakyat).  Beberapa  faktor  yang  menjadi  risiko  dalam  pembiayaan  pada  masa pandemi Covid 19 di Bank Syariah Indonesia KC Ahmad Yani Kota Bogor, di antaranya nasabah telat membayar angsuran dan solusi yang dilakukan Bank Syariah Indonesia KC Ahmad  Yani  Kota  Bogor  dengan  selalu  berkomunikasi  setiap  bulan  dengan  nasabah untuk menanyakan terkait usahanya apakah mengalami penurunan atau kemajuan.
Vista  Firda  Sari  dengan  judul  artikel  Peranan  Perbankan  Syariah  Dalam Mendorong Usaha Kecil dan Menengah. Berdasarkan hasil penelitian dan pembahasan, bahwa berdasarkan peluang yang demikian besar maka pengelola usaha kecil dan usaha
menengah perlu bekerja sama atau menggunakan jasa perbankan yang berbasis syariah. Perbankan  syariah  merupakan  layanan  perbankan  yaang  dirasa  sesuai  dengan karakteristik para pelaku usaha kecil dan usaha menengah. Kesesuaian ini ditinjau dari pelaksanaan  prinsip  bagi  hasil  serta  adanya  pendampingan  usaha.  Namun,  untuk membuat  perbankan  syariah  memberikan  dukungan  yang  maksimal,  maka  perlu dukungan  faktor  internal  maupun  faktor  eksternal  yang  berupa  jaminan  profitabilitas, rentabilitas, dan sektor usaha kecil dan usaha menengah sendiri serta kebijakan-kebijakan yang dibuat oleh pemerintah selaku pemangku kebijakan. Bank syariah diharapkan dapat lebih memperluas akses dan mensosialisasikan kelebihannya dengan baik, sehingga bank syariah  dapat  menjadi  penguat  dan  pendamping  pengembangan  usaha  kecil  dan  usaha menengah. Sementara pemerintah dapat memberikan fasilitas pelatihan manajemen bagi para  pelaku  usaha  kecil  dan  usaha  menengah  agar  kompetensi  mengenai  pengelolaan administrasi usaha dapat meningkat.
Chilmi Muzahida, Ali Hamda dengan judul artikel Analisis Pengaruh Pembiayaan Mudharabah  dan  Musyarakah  Terhadap  Pengembangan  UMKM  di  LSM  GEMPYTA. Berdasarkan  hasil  penelitian  dan  pembahasan,  bahwa  setiap  variabel memiliki pengaruh antara  variabel  Pembiayaan  Mudharabah,  Pembiayaan  Musyarakah  terhadap perkembangan  UMKM.  Dari  hasil  penelitian  ini  dapat  diketahui  bahwa  pengaruh pembiayaan  mudharabah  dan  musyarakah  berpengaruh  secara  signifikan  terhadap perkembangan sektor UMKM. Dilihat dari hasil uji t pada pembiayaan mudharabah yaitu t-hitung  >  t-tabel  sebesar  6.986  >  1.9858  sehingga  variabel  independen  berpengaruh terhadap variabel dependendan signifikan bernilai 0.000 < 0.05 sehingga H 0 ditolak dan H 1 diterima.  Sedangkan  pembiayaan  musyarakah  memiliki  hasil  uji  t  t-hitung  sebesar 8.223 > t- tabel 2.06390 dan signifikan sebesar 0.000 < 0.05 sehingga H2 ditolak dan H3 diterima.  Dalam  pelaksanaannya,  akad  pembiayaan  mudharabah  dan  musyarakah memiliki  persamaan  yang  membedakan  hanyalah  presentase  pembiayaan.  Dan  faktor- faktor  yang  menyebabkan  nasabah  memilih  antara  pembiayaan  mudharabah  dan musyarakah adalah lebih baik kesesuaian kebutuhan saja.

## Metode Penelitian
Penelitian ini menggunakan metode penelitian kualitatif yang bersifat deskriptif. Penlitian ini dilakukan di Bank Muamalat Indonesia tbk. Kcp Rantau Prapat. Data yang digunakan dalam penelitian ini adalah data primer. Data primer yaitu  data yang diperoleh secara  langsung  dari  narasumber(sumber  data  manusia),  yang  memiliki  peran  sangat penting karena dari sumber itulah informasi dapat diperoleh.

## Hasil Analisis Dan Pembahasan
Bank syariah adalah bank yang beroperasi sesuai dengan prinsip-prinsip syariah, maksudnya  adalah  bank  yang  dalam  sistem  operasionalnya  mengikuti  ketentuan- ketentuan syariah, khususnya yang menyangkut tata cara bermuamalah secara ajaran ag ama  islam.  Dalam  kehidupan  bermuamalah,  seorang  muslim  tidak  dapat  dilepaskan dengan akad muamalah yang mereka lakukan dalam kehidupan sehari-hari. Islam telah
Analisis Pembiayaan Murabahah, Mudharabah, Dan Musyarakah Terhadap Pelaku Umkm Dalam Mendukung Industry Halal (Studi Kasus Pada Bank Muamalat Indonesia KCP. Rantau Prapat)
memberikan  pedoman  tentang  akad-akad  syariah  untuk  mengatur  muamalah. Perkembangan bank syariah memiliki peranan yang signifikan pada pertumbuhan bank syariah di Indonesia. Dengan semaraknya perkembangan bank syariah, maka diharapkan secara optimal dapat membantu perkembangan usaha kecil dan usaha menengah. Sektor usaha  kecil  dan  usaha  menengah  memberikan  kontribusi  yang  sangat  penting  bagi perekonomian  Indonesia  pada  masa  krisis,  dimana  usaha  kecil  dan  usaha  menengah memiliki daya tahan menghadapi krisis ekonomi yan terjadi.
Pembiayaan  Murabahah  adalah  pembiayaan  jual  beli  antara  bank  dan  nasabah dimana  bank  menjadi  pihak  yang  menyediakan  barang  dengan  membeli  barang/unit dengan  kriteria  dan  spesifikasi  yang  dipesan  oleh  naabah.  Setelah  barang  dibeli  dan dimiliki  bank,  bank  menjualnya  kepada  nasabah  dengan  harga  lebih  merupakan keuntungan  bank  dari  transaksi  murabahah  tersebut.  Pada  Bank  Muamalat  terdapat pembiayaan murabahah dengan jenis produk-produk seperti berikut; KPR Ib Muamalat, Pembiayaan IB Muamalat Multiguna, Pembiayaan Investasi, Pembiayaan Modal Kerja Proyek, Pembiayaan Modal Kerja Konstruksi Developer, Pembiayaan Buyer Financing dan lain-lain.
Musyarakah adalah akad kerja sama antara dua pihak atau lebih untuk suatu usaha tertentu,  dimana  masing-masing  pihak  memberikan  kontribusi  dana(modal)  dengan ketentuan  bahwa  keuntungan  dan  risiko  akan  ditanggung  bersama  sesuai  dengan kesepakatan. Musyarakah pada Bank Syariah adalah transaksi penanaman dana dari dua atau  lebih  pemilik  dana  atau  barang  untuk  menjalankan  uaha  tertentu  sesuai  syariah dengan pembagian usaha antara kedua belah pihak berdasarkan nisbah yang disepakati, sedangkan pembagian kerugian berdasarkan proporsi modal masing-masing. Pada Bank Muamalat  terdapat  pembiayaan  musyarakah  dengan  jenis  produk-produk  seperti; Pembiayaan  Modal  Kerja  Reguler,  Pembiayaan  Modal  Kerja  Proyek,  Pembiayaan Rekening Koran Syariah(PRKS) dan lain-lain.
Mudharabah  terbagi  dua  jenis  yaitu  mudharabah  muqayyadah  dan  mudharabah muthlaqah.  Mudharabah  muqayyadah  adalah  suatu  akad  kerja  sama  kemitraan  antara penyedia dana usaha dengan pengelolaan dana/manajemen usaha untuk memperoleh hasil usaha dengan pembagian hasil usaha sesuai porsi(nisbah) yang disepakati bersama pada awal. Pada bank Muamalat terdapat pembiayaan mudharabah muqayyadah dengan jenis produk-produk seperti; pembiayaan kepada  Lembaga Keuangan Syariah(Multifinance, BPRS dan lain-lain). Sedangkan mudharabah muthlaqah adalah suatu  akad kerja sama kemitraan  antara  penyedia  dana  usaha  dengan  pengelola  usaha.  Konsepnya  nasabah membuka    rekening  deposito  dengan  menempatkan  sejumlah  dana  yang  akan diinvestasikan  dalam  jangka  waktu  tertentu  dengan  akad  mudharabah  muthlaqah, selanjutnya bank menyiapkan bilyet  deposito  tertera di  dalam deposito  tersebut  nisbah bagi hasil antara nasabah dan bank. Setelah disepakati nasabah hanya dapat mengambil dananya tersebut setelah jatuh tempo yang tertera pada bilyet deposito tersebut. Secara singkat mudharabah muthlaqah dapat dipahami bahwa nasabah menyimpan dananya pada bank Muamalat sebagai dana investasi dengan tujuan mendapatkan bagi hasil dari bisnis
yang dijalankan oleh bank. Akad ini terdapat pada jenis produk seperti Deposito dan Giro IB Hijrah Ultima Corporate, Giro IB Muamalat Attijary Corporate.
Seiring  bertambahnya  waktu,  cukup  banyak  orang  mulai  berpikir  untuk  hijrah menjadi seorang pengusaha ketimbang karyawan. Alasan dinalik ini beragam, mulai dari ingin  berdiri  di  atas  kaki  sendiri  sampai  ingin  memiliki  waktu  lebih  dengan  keluarga karena dengan membuka usaha sendiri maka waktu kerja menjadi fleksibel.
Biasanya  saat  keinginan  untuk  membuka  usaha  semakin  kuat,  para  calon entrepreneur ini kemudian terbentur masalah modal kerja. Bagi  mereka yang memiliki tabungan menjadi modal usaha. Namun bagi mereka yang tidak memiliki tabungan maka permasalahan  modal  ini  akan  menjadi  penghalang.  Maka  Bank  Muamalat  Indonesia khususnya  Bank  Muamalat  Indonesia  kcp  Rantau  Prapat  memberikan  solusi  berupa pembiayaan iB Muamalat Modal Kerja untuk berbagai macam usaha. Pembiayaan modal kerja ini sendiri merupakan produk pembiayaan yang akan membantu kebutuhan modal kerja usaha sehingga kelancaran operasional dan rencana pengembangan usaha juga akan terjamin.
Manfaat pada pembiayaan iB Muamalat Modal kerja, berdasarkan prinsip syariah dengan pilihan akad murubahah, mudharabah atau musyarakah sesuai dengan spesifikasi kebutuhan    modal  kerja  dan  dapat  digunakan  untuk  meningkatkan  atau  memenuhi tambahan  omset  penjualan  dan  membiayai  kebutuhan  bahan  baku  atau  biaya-biaya overhead. Jangka waktu pembiayaan disesuaikan dengan spesifikasi modal kerja, plafond mulai  Rp  100  juta.  Untuk  nasabah  perorangan  akan  dilindungi  oleh  asuransi  jiwa sehingga pembiayaan akan dilunasi oleh perusahaan asuransi apabila meninggal dunia. Pelunasan  sebelum  jatuh  tempo  tidak  dikenakan  denda,  dapat  menggunakan  skema revolving  maupun  non-revolving(bergantung  karakteristik  nasabah).    Serta  dapat memanfaatkan pembiayaan rekening koran syariah sehingga lebih memudahkan nasabah dalam mencairkan pembiayaan.
Gambar 1. Prosedur Pembiayaan di Bank Muamalat kcp Rantau Prapat
pengajuan permohonan
mengisi formulir dan melengkapi persyaratan pihak Bank memeriksa data nasabah mensurvei usaha nasabah beserta agunannya pihak Bank menentukan nominal pencairan membuat rekening di Bank Muamalat Indonesia pencairan biaya melalui rekening nasabah
Analisis Pembiayaan Murabahah, Mudharabah, Dan Musyarakah Terhadap Pelaku Umkm Dalam Mendukung Industry Halal (Studi Kasus Pada Bank Muamalat Indonesia KCP. Rantau Prapat)
Dari Gambar 1 dapat dilihat prosedur pembiayaan di Bank Muamalat Indonesia kcp Rantau Prapat mulai dari nasabah mendatangi bank untuk mengajukan permohonan pembiayaan,  kemudian  mengisi  formulir  dan  melengkapi  persyaratan,  pihak  bank menjelaskan  terlebih  dahulu  persyaratan  yang  harus  dilengkapi  oleh  nasabah.  Setelah nasabah  mengisi  formulir  dan  melengkapi  semua  persyaratan  kemudian  pihak  bank memeriksa  data  nasabah.  Data  yang  berupa  KTP  apakah  sebelumnya  nasabah  pernah mengalami  permasalahan  terhadap  pembayaran  angsuran  atau  tidak.  Setelah  diperiksa ternyata tidak ada masalah dalam pembayaran angsuran maka pihak bank akan mensurvei usaha  nasabah  sekaligus  agunannya,  kemudian  pihak  bank  menentukan  berapa  jumlah dana  yang  layak  untuk  diterima  nasabah.  Misalkan  nasabah  mengajukan  pembiayaan sebesar  lima  puluh  juta  rupiah  kepada  bank  ternyata  setelah  disurvei  dan  dianalisis semuanya  hanya  bisa  dicairkan  tiga  puluh  juta  rupiah  maka  dana  yang  diberikan  oleh bank hanya sebesar tiga puluh juta rupiah saja. Sebelum modal diberikan, nasabah yang belum membuka rekening tabungan harus membuka rekening tabungan terlebih dahulu, tetapi  bagi  nasabah  yang  sebelumnya  sudah  memiliki  tabungan  rekening  tidak  perlu membuka rekening baru kembali karena pencairan biaya melalui rekening nasabah.
Ada beberapa faktor yang menjadi risiko dalam pembiayaan di Bank Muamalat Indonesia kcp Rantau Prapat, di antaranya:
a. Nasabah telat membayar angsuran akibat terjadinya penurunan omset nasabah.
b. Karakter  dari  nasabah  yang  tidak  kooperatif;  mempunyai  biaya  untuk  membayar angsuran  tetapi  biaya  tersebut  tidak  dibayarkan  kepada  bank  melainkan  untuk memenuhi kebutuhan konsumtif seperti berbelanja dan lain.
c. Nasabah yang memberikan utang dagangannya kepada orang lain, ketika orang lain telat membayar kepada nasabah otomatis nasabah menjadi telat membayar angsuran kepada bank.
Cara penanganan yang dilakukan Bank Muamalat  Indonesia kcp Rantau  Prapat dalam menyikapi risiko pembiayaan tersebut di antaranya:
a. Selalu  berkomunikasi  setiap  bulan  dengan  nasabah  untuk  menanyakan  usahanya apakah  mengalami  penurunan  atau  kemajuan.  Jika  nasabah  mengalami  penurunan omset  usaha  dan  belum  mampu  membayar  angsuran  maka  pihak  bank  memberikan solusi  dengan  upaya  menggunakan  saldo  yang  ada  direkening  nasabah  untuk membayar angsuran.
b. Satu  minggu  sebelum  jatuh  tempo  tanggal  pembayaran  angsuran  pihak  bank mengingatkan kepada nasabah untuk melakukan kewajiban membayar angsuran.
c. Kepada nasabah yang telah diingatkan tetapi masih tidak membayar angsuran  pihak bank  memberikan  surat  pemberitahuan  utang.  Setelah  satu  minggu  surat pemberitahuan utang diberikan kepada nasabah tetapi tidak ada respon dari nasabah, pihak  bank  memberikan  surat  peringatan(SP)  satu  kepada  nasabah.  Satu  minggu setelah  SP  satu  diberikan  tetapi  minggu  kemudian  masih  belum  ada  tanggapan  dari nasabah  maka  pihak  bank  memberikan  SP  tiga  dan  terakhir  pihak  bank  melakukan eksekusi lelang agunan nasabah.

## Kesimpulan
Berdasarkan  hasil  penelitian  dan  pembahasan  diatas,  diketahui  bahwa  Bank Muamalat  Indonesia  khususnya  Bank  muamalat  Indonesia  kcp  Rantau  Prapat  sangat berperan  penting  dan  sangat  membantu  dalam  mendukung  industry  halal  para  pelaku UMKM  dengan  cara  menawarkan  produk  pembiayaan  Bank  Muamalat  Indonesia  kcp Rantau Prapat salah satu produk yang ditawarkan adalah pembiayaan iB Muamalat Modal Kerja yang digunakan untuk berbagai macam usaha. Pembiayaan modal kerja ini sendiri merupakan  produk  pembiayaan  yang  akan  membantu  kebutuhan  modal  kerja  usaha sehingga kelancaran operasional dan rencana pengembangan usaha juga akan terjamin..
Beberapa  faktor  yang  menjadi  risiko  dalam  pembiayaan  Bank  Muamalat Indonesia  kcp  Rantau  Prapat,  di  antaranya  Nasabah  telat  membayar  angsuran,  akibat terjadinya  penurunan  omset  usaha  nasabah.  Solusi  yang  dilakukan  Bank  Muamalat Indonesia kcp Rantau Prapat dengan selalu berkomunikasi setiap bulan dengan nasabah untuk menanyakan terkait usahanya apakah mengalami penurunan atau kemajuan. Jika nasabah mengalami penurunan omset usaha dan belum mampu membayar angsuran maka pihak bank memberikan solusi dengan upaya menggunakan saldo yang ada direkening nasabah  untuk  membayar  angsuran.  Dan  satu  minggu  sebelum  jatuh  tempo  tenggal pembayaran  angsuran  pihak  bank  mengingatkan  kepada  nasabah  untuk  melakukan kewajiban membayar angsurannya.
Analisis Pembiayaan Murabahah, Mudharabah, Dan Musyarakah Terhadap Pelaku Umkm Dalam Mendukung Industry Halal (Studi Kasus Pada Bank Muamalat Indonesia KCP. Rantau Prapat)

## BIBLIOGRAPHY
Abdul  Halim.  2020.  “Pengaruh  Pertumbuhan  Usaha  Mikro,  Kecil  dan  Menengah Terhadap  Pertumbuhan  Ekonomi  Kabupaten  Mamuju.“ Jurnal  Ilmiah  Ekonomi Pembangunan 1(2) : 157-172. Google Scholar .
Ahyar, M. K. (2019). Analisis pengaruh inklusi perbankan syariah terhadap pembiayaan UMKM sektor halal di Indonesia. Al-Tijary , 19–36. Google Scholar .
Chefi Abdul Halim. 2022. “Pembiayaan Mudharabah dan Pembiayaan Musyarakah Di Perbankan Syariah.“ Jurnal Ilmu Akuntansi dan Bisnis Syariah 2(1) : 9-21. Google Scholar .
Dani, R. S. (2022). Peran Bank Syariah Dalam Pengembangan Wisata Halal Di Aceh (Studi Kasus Bank Aceh) (Doctoral dissertation). Google Scholar .
Ismail. 2011. Perbankan Syariah , Jakarta : PT Raja Grafindo Persada. Google Scholar .
Kadeni,  Ninik  Srijani.  2020.  “Peran  Umkm  (Usaha  Mikro  Kecil  Menengah)  Dalam Meningkatkan  Kesejahteraan  Masyarakat.” Equilibirium 8(2):  191-200. Google Scholar.
Medina Almunawaroh, Rina Marliana. 2017. Analisis Pengaruh Pembiayaan Musyarakah Terhadap Profitabilitas Bank Syariah Di Indonesia.” Jurnal Akuntansi 12(2): 177- 189. Google Scholar .
Muhammad Anwar Rathoni, Tasya Hadi Syaputri. 2020. “Potret Industry Halal Indonesia Peluang  dan  Tantangan.” Jurnal  Ilmiah  Ekonomi  Islam 6(3):  428-435. Google Scholar.
Muhammad Lathief Ilhamy NST. 2018. Manajemen Pembiayaan Bank syariah , Medan: FEBI UNISU Press. Google Scholar .
Rahmat Ilyas. 2015. “Konsep Pembiayaan Dalam Perbankan Syariah.” Jurnal Penelitian 9(1): 183-204. Google Scholar .
Syaiful Bahri. 2022. “Pengaruh Pembiayaan Murabahah, Mudharabah dan Musyarakah Terhadap Profitabilitas.” Jurnal Akuntansi Syariah 6(1): 15-27. Google Scholar .
Trimulato,  T.  (2022).  Penerapan  Model  Multidemensional  Scaling  (Mds)  Dalam Pembiayaan  Bank  Syariah  Di  Pulau  Sulawesi  Dalam  Mendukung  SDGS. Jasie , 1 (1). Google Scholar .
Wardani,  E.  K.  (2022). Analisis  Peran  Bank  Pembiayaan  Rakyat  Syariah  (Bprs)  Al- Washliyah  Dalam  Pengembangan  Umkm  Halal  Di  Kota  Medan (Doctoral Dissertation). Google Scholar .
Yenti  Afrida.  2016.  “Analisis  Pembiayaan  Murabahah  Di  Perbankan  Syariah.”  Jurnal Ekonomi dan Bisnis Islam 1(2): 155-166. Google Scholar .
Yuwanisya,  E.  R.  L.  I.  N.  G.  (2020).  Peran  Bank  Syariah  Dalam  Mendukung Pengembangan  Industri  Halal Melalui  Halal Center Pada PT BPRS Buana Mitra Perwira Purbalingga. Google Scholar .
Copyright holder: Junita Sari, Tuti Anggraini (2022)
First publication right: Syntax Literate: Jurnal Ilmiah Indonesia
This article is licensed under: