## PERILAKU KEUANGAN KELUARGA DENGAN PENDEKATAN SAKINAH FINANCE DALAM MEWUJUDKAN STABILITAS SISTEM KEUANGAN
Eny Latifah 1 , Invony Dwi Aprilisanda 2
1 Fakultas Ekonomi dan Bisnis Islam, Institut Agama Islam Tarbiyatut Tholabah, Indonesia 2 Fakultas Ekonomi dan Bisnis, Universitas Pembangunan Nasional “Veteran” Jawa Timur, Indonesia
Email: enilathifah@iai-tabah.ac.id 1

## ABSTRACT
This  study  aims  to  determine  the  financial  behavior  of  Muslim  families  by  using  the  sakinah finance  approach  which  specifically  creates  the  stability  of  the  internal  family  financial  system  and  in general creates the financial stability of the State. This research method uses a qualitative approach that is  descriptive.  This  study  describes  the  behavior  of  Islamic  family  finance  by  combining  the  analysis  of interview results and observations obtained from family accounting. The results showed that not all of the Muslim families applied the sakinah finance approach in family financial management so that the family's financial stability was often unstable and triggered debt and made a mortgage on their property.
Keywords: financial behavior, sakinah finance, and financial stability

## ABSTRAK
Penelitian  ini  bertujuan  untuk  mengetahui  perilaku  keuangan  keluarga  muslim  dengan  memakai pendekatan  sakinah  finance  yang  secara  khusus  mewujudkan  stabilitas  sistem  keuangan  internal keluarga  dan  secara  umum  menciptakan  stabilitas  keuangan  Negara.  Metode  penelitian  ini menggunakan  pendekatan  kualitatif  yang  bersifat  deskriptif.  Penelitian  ini  menggambarkan  perilaku keuangan keluarga Islami dengan memadukan analisis hasil wawancara serta observasi yang diperoleh dari  akuntansi  keluarga.  Hasil  penelitian  menunjukkan  bahwa  tidak  semua  dari  keluarga  muslim menerapkan  pendekatan  sakinah  finance  di  dalam  pengelolaan  keuangan  keluarga  sehingga  stabilitas keuangan  keluarga  sering  tidak  stabil  dan  memicu  adanya  utang  serta  melakukan  gadai  pada  barang yang dimiliki.
Kata kunci: perilaku keuangan, keuangan sakinah, dan stabilitas ekonomi.

## PENDAHULUAN
Indonesia  merupakan  Negara  yang  memiliki  penduduk  dengan  tingkat  kepercayaan Islam terbesar di dunia. Kuantitas muslim terbesar itu tidak menjamin bahwa Indonesia mampu memberikan  cermin  perilaku  agama  yang  benar  dalam  menjalankan  prinsip  dan  nilai  agama Islam.  Tingkat  ketidakjujuran  merupakan  perilaku  yang  tidak  sesuai  dengan  mencerminkan nilai-nilai  Islam.  Sebagai  bukti  bahwa  tingkat  korupsi  di  Indonesia  semakin  meningkat,  hal  ini menandakan bahwa kejujuran sulit diterapkan.
Perilaku amanah sulit tercerminkan oleh penduduk Muslim di Indonesia, sebagai contoh muslim  telah  diharamkan  memakan  makanan  atau  minuman  segala  sesuatu  yang  telah
diharamkan  oleh  syariah  tetapi  banyak  muslim  yang  kurang  memiliki  kepedulian  antara  halal dan  haram.  Pada  zaman  ini  karena  jeratan  ekonomi,  kesulitan  hidup  dan  demi  mendapatkan uang  tidak  sedikit  manusia  lalai  akan  nilai-nilai  islam.  Menurut  perhitungan  BPS  Jumlah penduduk  miskin  pada  Maret  2020  sebesar  26,42  juta  orang,  meningkat  1,63  juta  orang terhadap September 2019 dan meningkat 1,28 juta orang terhadap Maret 2019 (BPS, 2020).
Perilaku yang menyimpang seperti diatas akan berpengaruh dengan perilaku keuangan keluarga.  Keluarga  Islami  harus  memiliki  akuntan  keluarga  yang  mampu  mengendalikan sumber  keuangan  yang  masuk  di  dalam operasional  kebutuhan keluarga. Sebagian besar  ibu rumah  tangga  menjadi  akuntan  keluarga  dalam  mengatur  serta  merencanakan  pengeluaran untuk  keluarga.  Sehingga  Ibu  menjadi penentu  terciptanya  hidup  keluarga  yang sakinah serta mawaddah .  Dengan  menerapkan  hidup  yang  benar-benar  telah  diterapkan  dan  di  sesuaikan berdasar  prinsip  dan  nilai  agama  Islam  diharapkan  semua  muslim  mampu  mensejahterakan hidupnya baik di dunia maupun akhirat.
Stabilitas  keuangan  bisa  tercipta  apabila  sebuah  keluarga  bisa  mengatur  keuangan keluarga  dengan  baik  serta  mampu  menjaga  keharmonisan  keluarga  dengan  menjalankan aktifitas kehidupan dengan baik dan penuh kedamaian. Hal ini bisa diwujudkan hanya dengan kita memiliki sifat-sifat seperti Rasulullah seperti shiddiq, tabligh, amanah, fathonah serta akhlak terpuji  lainya.  Dengan  memperhatikan  Suri  tauladan  Rasulullah  kita  akan  mampu mengendalikan diri dalam berbuat segala perilaku yang kita jalankan dalam kehidupan sehari- hari.  Apabila  setiap  keluarga  telah  merasakan  sakinah  maka  kestabilitas  keuangan  keluarga akan  terjaga  karena  prinsip  keluarga  yang  dipegang  sangatlah  erat  dengan  memperhatikan nilai-nilai  sakinah  yang  ada.  Dan  hal  ini  tentunya  akan  memberikan  dampak  yang  baik  bagi perekonomian  bangsa.  Prinsip  dasar  dari  keluarga  muslim  seharusnya  berorientasi  terhadap pola konsumsi menurut islam yang mendahulukan manfaat dan kebutuhan daripada keinginan (Nurdyastuti, Sari, & Imron P, 2019).
Fenomena yang telah terjadi mampu memberikan gambaran mengenai pentingnya riset yang  berkaitan  dengan  hal-hal  dalam  menjaga  stabilitas  ekonomi,  yang  secara  khusus  pada lingkup  terkecil  adalah  sektor  keuangan  keluarga.  Permasalahan  tersebut  membuat  peneliti tertarik mengangkat tema “Perilaku Keuangan Keluarga Dengan Pendekatan Sakinah Finance Dalam  Mewujudkan  Stabilitas  Sistem  Keuangan”.  Dengan  melibatkan  Ibu  rumah  tangga  yang ada di pesisir Lamongan sebagai sumber informasi untuk menghasilkan data yang dibutuhkan.

## TELAAH LITERATUR

## Behavior Accounting
Perilaku  keuangan  menandakan  pola  seseorang  dalam  mengatur  segala  sumber keuangan  dengan  penuh  tanggungjawab  atas  segala  aliran  uang  yang  keluar  demi terpenuhinya kebutuhan hidup baik secara periodik atau manual.
Perilaku  keuangan  memiliki  definisi  bahwa  beberapa  fenomena  keuangan  masuk  akal dapat dipahami menggunakan model di mana beberapa hal tidak sepenuhnya rasional. Bidang ini memiliki dua batas: batas arbitrase, yang menyatakan bahwa bisa jadi sulit bagi pedagang rasional  untuk  membatalkan  dislokasi  yang  disebabkan  oleh  pedagang  yang  kurang  rasional; dan  psikologi  yang  mengkatalogkan  jenis-jenis  penyimpangan  dari  rasionalitas  secara  penuh (Barberis & Thaler, 2002).

## Sakinah Finance
Keuangan sakinah adalah cara mengatur keuangan secara islam agar mencapai tujuan maqashid  syari'ah  sebagai  sarana  ibadah,  mengelola  pendapatan,  mengelola  kebutuhan, mengelola impian/keinginan, mengelola persediaan/defisit, mengelola kontingensi  (Mukhlisin & Tamanni, 2013).
Perencanaan  keuangan  secara  islami  merupakan  konsep  inovasi  pada  saat  ini,  dan berkaitan  dengan  pengertian  pemasaran  keuangan  secara  islami  yang  dirumuskan  oleh  Ibnu Abu Yusuf & Ibnu Taimiyyah dan Ibnu Khaldun. Mereka mendefinisikannya sebagai penciptaan, pengembangan,  dan  pengiriman  pelanggan  unik  yang  memuaskan  produk  dan  layanan kompetitif  dengan  keuntungan  bagi  organisasi  dan  pelanggan  dalam  terang  nilai  dan  prinsip Islam.  Dalam  Islam,  perencanaan  keuangan  bukan  hanya  sekedar  proses  perolehan  dan penghimpunan  kekayaan  tetapi  memiliki  pengertian  luas  yang  berkaitan  dengan  konsep khalifah (Abdul Wahab, 2014).
Nilai-Nilai Islam dalam Sakinah Finance antara lain: 1) shiddiq; 2) tabligh; 3) amanah; 4) fathonah; 5) qona’ah; 6) ‘iffah; 7) adil; 8) bijaksana; 9) ikhlas; dan 10) taqwa.

## Shiddiq
Kejujuran  sangat  erat  kaitannya  dengan  shiddiq,  karena  arti  shiddiq  sendiri  secara bahasa  ialah  benar  atau  jujur.  Kejujuran  yang  dimaksud  ialah  sikap  seseorang  yang mencerminkan  kesesuaian  antara  pernyataan  yang  disampaikan  dengan  perbuatan  atau kenyataan  yang  terjadi  (Pramono,  Srijanti,  &  Purwanto,  2007).  Dalam  literature  lain,  shiddiq mengandung pengertian sebagai keyakinan, perkataan, dan perbuatan yang dilandasi oleh nilai kebenaran menurut syariat Islam (Hafidhuddin & Tanjung, 2003).
Kejujuran menjadi aspek moral yang perlu ditegakkan dalam kehidupan bermasyarakat dan  berumah  tangga.  Sikap  jujur  yang  terdapat dalam diri  seseorang  juga dapat  menentukan perihal kredibilitas dan integritas seseorang dalam mengelola suatu pekerjaan. Pekerjaan yang ditangani  oleh  seseorang  yang  cerdas,  terampil,  dan  mapan  secara  intelektual  saja  masih belum  cukup  apabila  tidak  diimbangi  dengan  kemapanan  aspek  moral,  dalam  hal  ini  salah satunya adalah kejujuran. Apabila nilai kejujuran ini tidak diterapkan dalam dunia kerja maupun rumah  tangga,  potensi  destruktifnya  lebih  besar  dibanding  konstruktifnya.  Kejujuran  yang diterapkan dalam  lingkungan  rumah  tangga  mampu  memberikan  energi  positif dan berpotensi membangun  kehidupan  rumah  tangga  yang  lebih  baik.  Begitu  juga  sebaliknya,  kebohongan dalam  lingkungan  rumah  tangga  diyakini  dapat  menjadi  penyakit  yang  mencederai keharmonisan  rumah  tangga.  Berkaitan  dengan  kejujuran,  ada  beberapa  indikator  berikut: objektif, apa adanya, sesuai kenyataan, terbuka, dan rasional (Astuti, 2000).

## Tabligh
Tabligh  berarti  mampu  menyampaikan  sesuatu  kepada  orang  lain  melalui  komunikasi yang  baik.  Oleh  karena  itu,  dalam  menyampaikan  suatu  hal  kepada  orang  lain  diperlukan keterampilan  komunikasi,  transparansi  dalam  penyampaiannya,  substansi  yang  disampaikan berkualitas,  dan  mampu  berkomunikasi  secara  persuasif,  argumentatif,  dan  efektif  (Alma  & Priansa, 2009).
Dalam  konteks  ilmu  manajemen,  tabligh  diartikan  sebagai  delegasi  wewenang, koordinasi,  kerja  tim,  kendali  dan  supervisi,  diskripsi  tugas,  supel,  serta  cepat  tanggap (Hafidhuddin & Tanjung, 2008). Sedikitnya terdapat sepuluh kali kata tabligh disebutkan dalam Alquran,  di  mana  kata  tabligh  dimaksudkan  sebagai  penyampaian  suatu  hal  (wahyu)  melalui simbol-simbol tertentu dengan tujuan untuk mempengaruhi orang lain (Tasmara, 2001).

## Amanah
Amanah  secara  bahasa  ialah  dapat  dipercaya,  kesetiaan,  dan  ketulusan  hati.  Adapun dalam  makna  istilahnya  amanah  ialah  sifat  setia,  tulus,  dan  tanggung  jawab  atas  suatu pekerjaan  yang  diberikan  oleh  orang  lain  kepadanya  (Kartajaya  &  Muhammad  Syakir,  2006). Dalam definisi lain dijelaskan, bahwa amanah merupakan titipan berharga yang diberikan oleh Allah  kepada  manusia  supaya  titipan  tersebut  kiat  dilaksanakan  dengan  baik  dan  benar (Pramono et al., 2007).

## Fathonah
Fathanah  erat  kaitan  artinya  dengan  kecerdikan  dan  kecerdasan.  Fathanah  dapat diartikan  cerdik,  sebab  orang  yang  bersifat  fathanah  memilki  kemampuan  untuk  menelaah kondisi,  beradaptasi  dengan  kondisi,  dan  cepat  menemukan  jalan  keluar  atas  permasalahan.
Fathanah  juga  diartikan  sebagai  cerdas,  karena  orang  yang  memiliki  sifat  ini  memiliki perkembangan berpikir (intelektual), emosional, dan spiritual yang pesat (Tasmara, 2001).

## Qona’ah
Qona’ah  mempunyai  arti  cukup  dalam  nikmat  yang  telah  diberikan  oleh  Allah  SWT. Terdapat  5  manfaat  dari  sifat  Qana’ah  yang  pertama  adalah  mendapatkan  dunia  seisinya, menjadi  orang  yang  beruntung,  mudah  bersyukur,  terhindar  dari  hasad,  mengatasi permasalahan hidup seperti hutang (Tuasikal, 2017).
Qana’ah  merupakan  sifat  terpuji  yang  dicerminkan  dengan  perilaku  rela,  merasa berkecukupan, sabar, ikhlas dan tawakal kepada Allah SWT. Qana’ah merupakan sebuah sifat yang bisa dikaji sebagai konstruk psikolog i, Qana’ah dapat dikaji melalui firman Allah SWT yang termaktub dalam Surah Al-Baqarah Ayat 155 (Ahya, 2019).

## ‘Iffah
Asal  kata  ‘iffah  merujuk  pada  kata  dasar  bahasa  Arab  ‘affa,  ya’iffu,  ‘iffah  yang  artinya menghindarkan atau menyucikan diri dari  perbuatan yang buruk. Terkait pengertian istilahnya, Al- Ghazali menuturkan bahwa ‘iffah ialah daya syahwat yang terdidik oleh pendidikan akal dan syariat  (Sholihin,  2000) .  Seiring  dengan  pengertian  ini,  Ilyas  bependapat  bahwa  ‘iffah  adalah menjaga  diri  dari  hal-hal  yang  bisa  merendahkan,  menjatuhkan,  dan  merusak  harga  dirinya (Ilyas, 2006).
Hal yang perlu ditegaskan dalam pengertian ini ialah bahwa nilai ‘iffah tidak cukup bagi seseorang  untuk  mejauhi  dari  perbuatan  yang  dilarang  oleh  syariat  Islam  saja,  akan  tetapi sebisa  mungkin  juga  perlu  menghindari  diri  dari  perbuatan  yang  sekiranya  mubah,  namun kurang elok dilakukan.

## Adil
Adil  merupakan  salah  satu  sifat  yang  harus  dimiliki  oleh  manusia  dalam  rangka menegakkan  kebenaran  kepada  siapapun  tanpa  terkecuali,  walaupun  akan  merugikan  dirinya sendiri. Secara etimologi arti dari “adil” (al-‘adl) berarti tidak berat sebelah, tidak memihak atau menyamakan sesuatu dengan yang lain (al-musawah). Istilah lain dari al- ‘adl adalah al-qist, al- misl  yang  berarti  sama  bagian  atau  semisal.  Pengertian  adil  secara  terminologis  adalah mempersamakan  sesuatu  dengan  yang  lain,  baik  dari  segi  nilai  maupun  ukuran  sehingga sesuatu itu tidak berat sebelah dan tidak berbeda satu sama lain (Anonim, 1996).

## Bijaksana
Kata  bijaksana  dalam  bahasa  Yunani  menggunakan  kata  sophrona  dari  akar  kata sophon  yang  artinya  bijaksana,  hati-hati,  menjaga  diri,  sederhana  murni  (Newman,  2015). Menurut  Stenberg,  kebijaksanaan  yakni  penilaian  dari  pemahaman  individu  dengan  masalah
yang  dimiliki  serta  melibatkan  solusi  sebagai  alternatif  penyelesaian  masalahnya  yang memaksimalkan  berbagai  macam  keseimbangan  antara  dirinya  sendiri  (interpersonal),  orang lain  (intrapersonal)  dan  berbagai  aspek  kehidupannya  (ekstrapersonal)  (Sternberg  &  Jordan, 2005).  Dalam  pengertian  lain  disebutkan  bahwa  kebijaksanaan  adalah  suatu  proses  dimana individu  memiliki  kematangan  dalam  mengintegrasikan  dimensi  kognitif,  reflektif,  dan  efektif. Dari pengertian di atas, secara garis besar dapat dikatakan bahwa bijaksana disini bukan hanya berbicara  mengenai  bijak  dalam  mengambil  keputusan  tetapi  bijak  disini  juga  menekankan kepada penguasaan diri.

## Ikhlas
Menurut  Hag  (2011)  dalam  kitabnya  yang berjudul  psikologi  tasawuf dijelaskan  bahwa Kata ikhlas berasal dari bahasa Arab yang berbunyi akhlasa yang memiliki arti bersih, lurus dan suci.  Secara etimologi,  ikhlas  yaitu  kemurnian  yang  tidak  dicampuri  dengan hal  yang  menjadi tujuan.  Dalam  ajaran  sufi  keikhlasan  adalah  suatu  yang  diperlukan  untuk  mendekatkan  diri kepada  Allah  dari  segi  niat  maupun  tindakan.  Makna  Ikhlas  menurut  Imam  Qusyairi  berarti bermaksut menjadikan Allah SWT, sebagai satu-satunya sesembahan. Ikhlas dapat digunakan untuk menggambarkan sikap yang tepat dalam mengadopsi tingkat kinerja tindakan kesalehan seseorang  atau  mengenai  sikap  seseorang  kepada  Allah  secara  umum,  ikhlas  bisa  diartikan dengan niat melakukan sesuatu secara sederhana dan mutlak karena itu bers ifat “baik”, bukan pandangan untuk menguntungkan siapa pun (termasuk diri sendiri)(Goddard, 2001).

## Taqwa
Menurut al-Razy takwa dalam al-Quran bermakna khasyyah (rasa takut). Seperti dalam firman  Allah  surat  an-  Nisa  ayat  1: ی أا ی اھ   سانلا  اوقتا   ُمُكَّبَر  "Wahai  manusia  takutlah  kepada  Tuhan kamu". Selain bermakna rasa takut, al-Razy mengungkapkan lima makna takwa lainnya, yaitu Pertama:  iman,  sesuai  dengan  firman  Allah  yang  artinya  "Dan  ingatlah  ketika  Tuhanmu menyeru  Musa:  datangilah  kaum  yang  zalim  itu,  yaitu  kaum  Fir'aun,  mengapa  mereka  tidak bertakwa" (Q.S Al-Syu'ara: 10-11). Maksud dari kata takwa dalam ayat tersebut adalah kenapa mereka tidak beriman. Kedua: taubat, sesuai dengan firman Allah yang artinya: "Jika penduduk negeri-negeri  beriman  dan  bertakwa,  pastilah  Kami  limpahkan  kepada  mereka  berkah  dari langit  dan  bumi,  tetapi  mereka  mendustakan  (ayat-ayat  Kami),  maka  Kami  siksa  mereka disebabkan  perbuatannya"  (Q.S  Al-  A'raf:  96).  Maksud  dari  kata  takwa  dalam  ayat  tersebut adalah  beriman  dan  bertaubat.  Ketiga:  taat,  sesuai  dengan  firman  Allah  yang  artinya:  "Dan kepunyaan-Nya segala yang ada di langit dan di bumi, dan untuk-Nya (ketaatan) pada agama itu selama-lamanya. Maka mengapa kamu bertakwa kepada selain Allah?" (Q.S. Al-Nahl: 52). Maksud dari kata takwa dalam ayat tersebut adalah mengapa kamu taat kepada selain Allah?.
e-ISSN: 2615-7004
Keempat: meninggalkan kemaksiatan, sesuai dengan firman Allah yang artinya: ”Dan masuklah ke  rumah-rumah  itu  dari  pintu-pintunya  dan  bertakwalah  kepada  Allah  agar  kamu  beruntung" (Q.S  Al-Baqarah:  189).  Maksud  dari  kata  takwa  dalam  ayat  tersebut  adalah  janganlah melanggar  aturan-Nya. Kelima:  ikhlas,  sesuai  dengan firman  Allah  yang artinya:  "Demikianlah (perintah  Allah).  Dan  barang  siapa  mengagungkan  syiar-syiar  Allah,  maka  sesungguhnya  itu timbul  dari  ketakwaan  hati"  (Q.S.  Al-Haj:  32).  Maksud  dari  kata  takwa  dalam  ayat  tersebut adalah keikhlasan hati.

## Manajemen Keuangan Islam
Dalam  (Inggriani  &  Nafik  HR,  2015)  Pos  pengeluaran  dalam  sebuah  rumah  tangga menurut imam Al- Ghazali secara berurutan adalah ZIS (Zakat, Infak, Shadaqah), bayar hutang, menabung, kemudian barulah belanja rutin. Imam Ghazali menempatkan belanja rumah tangga pada  urutan  terakhir  karena  menurut  beliau  besar  kecilnya  suatu  pengeluaran  tergantung kebiasaan  dan  keinginan  personal.  ZIS  berurusan  dengan  dunia  dan  akhirat  kalau  tidak ditunaikan  akan  membawa  kesengsaraan  dunia  dan  akhirat.  Begitu  pula  dengan  hutang, sehingga  jika  hutang  telat  dibayarkan  maka  orang  bersangkutan  akan  membayar  denda  dan diteror  oleh  debt  collector.  Apabila  meninggal  masih  meninggalkan  hutang  yang  belum terselesaikan,  maka  akan  menjadi  tanggung  jawab  keluarganya  atau  keturunannya  untuk melunasinya.  Hal  tersebut  akan  membebani  ahli  waris  atau  keluarga  yang  ditinggalkan.  Jika hutang tersebut tidak dilunasi oleh keluarganya atau tidak direlakan oleh pemberi hutang, maka akan berakibat kerugian di akhirat. Oleh karena itu prioritas alokasi pengeluaran rumah tangga sesuai syariat Islam menurut Al- Ghazali terdiri dari minimal 4 pos utama, yaitu:
1. Untuk zakat (minimal 2,5% sebaiknya mencapai di atas 5%)
2. Pengeluaran hutang (maksimal 2,5%)
3. Tabungan/investasi dan proteksi/asuransi (minimal 20%)
4. Alokasi kebutuhan sekarang/pengeluaran rutin bulanan (maksimal 5%)

## Stabilitas Ekonomi
Stabilitas  perekonomian  merupakan  prasyarat  sebagai  dasar  untuk  pencapaian peningkatan  kesejahteraan  rakyat  melalui  pertumbuhan  ekonomi  yang  tinggi  dan peningkatan kualitas  pertumbuhan.  Stabilitas  perekonomian  sangat  penting  dalam  memberikan  kepastian berusaha bagi para pelaku ekonomi. Stabilitas ekonomi makro dapat dicapai apabila hubungan variabel  ekonomi  makro  yang  utama  berada  dalam  titik  keseimbangan,  misalnya  apabila dibandingkan  antara  permintaan  domestik  dengan  keluaran  nasional,  neraca  pembayaran,
penerimaan  dan  pengeluaran  fiskal,  tabungan  dan  investasi.  Hubungan  tersebut  tidak  harus selalu  dalam  keseimbangan  yang  sangat  tepat.  Ketidakseimbangan  fiskal  dan  neraca pembayaran misalnya tetap dapat sejalan dengan stabilitas ekonomi asal dapat dibiayai secara berkesinambungan. (Yaqin & Nur Faizah, 2020).

## METODE PENELITIAN
Penelitian  ini  menggunakan  pendekatan  kualitatif  dengan  jenis  penelitian  studi  kasus. Teknik  triangulasi  yang  memadukan  observasi,  wawancara,  dan  dokumentasi  digunakan sebagai  teknik  penggalian  data  dalam  penelitian  ini.  Peneliti  menerapkan  teknik  analisis deskriptif  dalam  penelitian  ini,  yakni  menggambarkan  data  lapangan  secara  apa  adanya, kemudian dianalisis dengan teori yang relevan guna memberikan hasil penelitian yang tepat.
Penelitian  ini  menganalisis  pola  perilaku  keuangan  ibu-ibu  rumah  tangga  di  wilayah pesisir Utara Gresik dan Lamongan. Pengambilan data dilakukan secara random dan dilakukan wawancara tidak struktur kepada ibu-ibu selaku pengelola keuangan rumah tangga. Penelitian ini  didasarkan  atas  proposisi  sebagai  berikut,  pengelolaan  keuangan  rumah  tangga  yang dikelola oleh perempuan sebagai ibu rumah tangga dan pebisnis wanita dengan pengetahuan agama  yang  baik  dan  kemampuan  manajerial  yang  baik  akan  mampu  mengelola  keuangan rumah tangga dengan baik sehingga dapat mencapai stabilitas ekonomi dan mengimplementasikan pendekatan secara syariah.

## HASIL DAN PEMBAHASAN
Para  pengelola  keuangan  rumah  tangga  tersebut  sebagian  besar  melakukan pengeluaran  sekitar  2  hingga  4  juta  rupiah  per  bulan.  Meski  demikian,  mereka  mampu menerapkan  nilai-nilai  Islam  dalam sakinah  finance pada  pengelolaan  keuangan  keluarga Islami.  Hal  tersebut  dapat  ditunjukkan  dari behaviour  accounting mereka  yang  selalu merencanakan  anggaran  pengeluaran  dan  belanja  setiap  bulannya,  menyiapkan  dana  untuk keperluan  yang  tidak  terduga,  menyisihkan  dana  untuk  ditabung,  selalu  memantau  rekening saldo  dan pengeluaran  rumah  tangga.  Perilaku demikian  mencerminkan  nilai fathanah,  sebab mereka  mampu  mengelola  keuangan  secara  terencana  dan  terukur  dengan  baik.  Termasuk nilai sakinah  finance yang  berkaitan  dengan  perilaku  keuangan  mereka  adalah  nilai  ‘iffah. Sebagai  pengelola  keuangan  keluarga,  mereka  mampu  menjaga  diri  untuk  tidak membelanjakan  pendapatan  keluarga  secara  boros  tanpa  menyisihkan  dananya  untuk ditabung.  Perilaku  keuangan  mereka  juga  berkaitan  erat  dengan  nilai  kebijaksanaan  dalam sakinah  finance.  Kebijaksanaan  mereka  dapat  menentukan  alokasi  keuangan  keluarga  yang
tepat  untuk  kebutuhan  sekarang  dan  masa  depan  dengan  pertimbangan  kemaslahatan  bagi keluarga.
Para  pengelola  keuangan  keluarga  tersebut  juga  melakukan  pencatatan  transaksi keuangan  yang  digunakan  untuk  kebutuhan  hidup  mereka.  Pencatatan  yang  dilakukan  oleh pengelola  keuangan  dalam  hal  ini  menandakan,  bahwa  dalam  mengelola  keuangan  mereka juga  berupaya  menerapkan  nilai  shiddiq.  Begitu  jelas  urgensinya,  bahwa  dalam  pencatatan keuangan  membutuhkan  penerapan  nilai  shiddiq,  sebab  bagi  pengelola  keuangan  keluarga harus  mampu  memberikan  dan  menyampaikan  laporan  keuangan  secara  apa  adanya  dan akuntabel  agar  tidak  menimbulkan  penyalahgunaan  dana  keluarga  yang  berpotensi menimbulkan suasana keluarga yang tidak harmonis.
Nilai  qonaah  yang  ada  pada  para  pengelola  keuangan  keluarga  juga  tercermin  dari cukupnya  pendapatan  mereka  dalam  memenuhi  kebutuhan  hidup  sehari-hari.  Sifat  qonaah sendiri  ditandai  dengan  kesederhanaan  atau  kecukupan  dalam  memperlakukan  materi  dan mengoptimalkan pengeluaran dengan baik meskipun pendapatan keluarga tidak begitu besar.
Mengenai nilai amanah, adil, ‘iffah dan taqwa, dari sekian pengelola keuangan keluarga, sebagian besar dari mereka telah menerapkan nilai adil, ‘iffah, dan taqwa ini dalam pengelolaan keuangan  keluarga.  Dalam  penerapanya,  para  pengelola  keuangan  keluarga  tersebut  selalu membayar hutang apabila mereka memiliki hutang. Mereka beranggapan bahwa hutang adalah suatu tanggung jawab yang wajib dibayar. Jadi bila mereka tidak membayarnya berarti mereka telah berbuat tidak adil, sebab hal tersebut dapat mencederai hak pemberi utang dan perbuatan ini akan mendapat balasan dari Allah swt. Kelak. Akan tetapi apabila mereka mampu membayar hutangnya, berarti mereka mampu mencerm inkan nilai amanah, ‘iffah, dan taqwa.
Selanjutnya  nilai  bijaksana  juga  telah  diterapkan  oleh  sebagian  besar  pengelola keuangan keluarga. Hal ini ditunjukkan dari hasil wawancara dengan para pengelola keuangan keluarga, bahwa mereka cenderung tidak menggunakan keuangan keluarga untuk hal-hal yang tidak  begitu  penting,  seperti  mengikuti  tren  dalam  berbusana.  Mereka  lebih  memilih menggunakan keuangan keluarga untuk keperluan yang lebih penting.
Dari  sekian  pengelola  keuangan  keluarga  di  daerah  pesisir  Utara  Lamongan  juga mampu  menerapkan  manajemen  keuangan  keluarga  Islami.  Hal  ini  dapat  ditunjukkan  dari perilaku para pengelola keuangan yang cenderung menyisihkan sebagian pendapatannya pada pos  tabungan  dan  investasi.  Hal  ini  juga  mencerminkan  nilai  tabligh  dalam  pengelolaan keuangan keluarga Islami pesisir pantura. Tabligh sendiri ditandai dengan mampunya seorang akuntan  keluarga  dalam  berkoordinasi  dengan  anggota  keluarga  perihal  perencanaan keuangan  keluarga,  sehingga  penggunaan  keuangan  keluarga  dapat  tepat  sasaran  sesuai
dengan  perencanaan.  Nilai  tabligh  yang  diimplementasikan  oleh  pengelola  keuangan  juga dapat  diiwujudkan  melalui  kegiatan  musyawarah  untuk  membahas  pengelolaan  keuangan keluarga  dengan  anggota  keluarga  lainnya.  Selain  itu,  pengelola  keuangan  keluarga  daerah pantura  juga  tidak  enggan  untuk  mengamalkan  sedekah  sebagai  bagian  dari  manajemen keuangan  keluarga  Islami.  Hal  ini  ditunjukkan  dengan  banyaknya  atau  rata-rata  seorang akuntan  keluarga  yang  telah  membuat  anggaran  untuk  bersedekah.  Dengan  demikian  nilai ikhlas dalam sakinah finance dapat tercerminkan melalui amal sedekah yang mereka lakukan.

## SIMPULAN, IMPLIKASI, SARAN, DAN KETERBATASAN

## Simpulan
Sistem  kestabilan  keuangan  keluarga  belum  tercipta  secara  menyuluruh  di  kehidupan keluarga  islami  pesisir  lamongan  dan  gresik,  banyak  diantara  pasangan  keluarga  di  daerah tersebut  belum  menerapkan sakinah  finance di  dalam  pengelolaan  keuangan  keluarga.  Hal tersebut  menimbulkan utang  serta  menjadikan  barang  yang  dimilikinya  sebagai  jaminan  gadai untuk dapat memenuhi kebutuhan hidup.

## Implikasi
Pendekatan sakinah  finance dalam  sistem  keuangan  keluarga  mampu  menciptakan kestabilan  keuangan  keluarga  apabila  dilakukan  dengan  baik  dan  benar.  Keluarga  harus mempunyai  prinsip  bahwa  harta  adalah  titipan  Allah  sehingga  dalam  pengelolaanya  harus mampu dipertanggungjawabkan baik di dunia maupun di akhirat.

## Saran
Dalam  mewujudkan  pengelolaan sakinah  finance dalam  sistem  pengelolaan  keuangan keluarga perlu adanya sosialisasi serta partisipasi dari para pemimpin khususnya dari pimpinan Agama  dalam  menyuarakan  pentingnya  memiliki  konsep  pengelolaan  keuangan  dengan memperhatikan konsep sakinah finance di dalam rumah tangga demi bisa mewujudkan rumah tangga sakinah mawaddah warahmah.

## Keterbatasan
Dalam penelitian ini kami memiliki keterbatasan waktu dan jumlah sampel di dalamnya sehingga  data  yang  ada  tidaklah  bisa  mengambarkan  secara  menyeluruh  dari  rumah  tangga masyarakat seluruh Indonesia.

## DAFTAR PUSTAKA
Abdul Wahab,  A.  A.  O.  (2014). A  Review  of  Islamic  Financial  Planning Process  in Oman  and Nigeria. International Journal of Management Sciences .
Ahya,  A.  (2019).  Eksplorasi  dan  pengembangan  skala  qana’ah  dengan  pendekatan  spiritual indigenous.
Jurnal Ilmiah Psikologi Terapan , 7 (1), 13.
https://doi.org/10.22219/jipt.v7i1.7834
Alma, B., & Priansa, D. (2009). Manajemen Bisnis Syariah . Bandung: Alfabeta.
Anonim. (1996). Ensiklopedi Hukum Islam . Jakarta: PT Ichtiar Baru Van Hoeve.
Astuti. (2000). Pendidikan Karakter . Bandung: Alfabeta.
Barberis, N., & Thaler, R. (2002). Nber Working Paper Series a Survey of Behavioral Finance. NBER Working Paper Series , 2 –67. Retrieved from http://www.nber.org/papers/w9222
BPS.  (2020).  Persentase  Penduduk  Miskin  Maret  2020  naik  menjadi  9,78  persen.  Retrieved
November 10, 2019, from Badan Pusat Statistik website: https://www.bps.go.id/pressrelease/2020/07/15/1744/persentase-penduduk-miskin-maret- 2020-naik-menjadi-9-78-persen.html
Goddard, C. (2001). Sabar, ikhlas, setia - Patient, sincere, loyal? Contrastive semantics of some “virtues”  in  Malay  and  English. Journal of Pragmatics , 33 (5), 653 –681. https://doi.org/10.1016/S0378-2166(00)00028-X
Hafidhuddin, D., & Tanjung, H. (2003). Islam Aplikatif . Jakarta: Gema Insani.
Hafidhuddin,  D.,  &  Tanjung,  H.  (2008). Manajemen  Syariah  dalam  Praktek .  Depok:  Gema Insani.
Hag, T. (2011). Psikologi Tasawuf . Bandung: CV. Pustaka Setia.
Ilyas, Y. (2006). Kuliah Akhlaq . Yogyakarta: LPPI.
Inggriani, L., & Nafik HR, M. (2015). Bagaimana Peran Istri Dalam Mencapai Maqashid Syariah: Istri  Sebagai  Manajer  Keuangan. Jurnal  Ekonomi  Syariah  Teori  Dan  Terapan , 2 (12), 1036. https://doi.org/10.20473/vol2iss201512pp1036-1051
Kartajaya,  H.,  &  Muhammad  Syakir,  S.  (2006). Syariah  Marketing .  Bandung:  Mizan  Media Utama.
Mukhlisin,  M.,  &  Tamanni,  L.  (2013). Sakinah  Finance  Solusi  Mudah  Mengatur  Keuangan Keluarga Islami . Solo: PT. Tiga Serangkai-Tinta Media.
Newman,  B.  M.  (2015). Kamus  Bahasa  Yunani-Indonesia  untuk  Perjanjian  Baru .  Jakarta: Gunung Mulia.
Nurdyastuti,  T.,  Sari,  C.  T.,  &  Imron  P,  L.  A.  (2019).  Pendampingan  Pengelolaan  Keuangan Keluarga Islami Bagi Ibu Rumah Tangga Pelaku Umkm Di Kecamatan Jaten Kabupaten Karanganyar. Wasana Nyata , 3 (1), 43 –47. https://doi.org/10.36587/wasananyata.v3i1.462 Pramono,  W.,  Srijanti,  &  Purwanto.  (2007). Etika  Membangun  Masyarakat  Islam  Modern . Yogyakarta: Graha Ilmu.
Sholihin, M. (2000). Penyucian Jiwa dalam Perspektif Al-Ghazali . Bandung: CV. Pustaka Setia.
Sternberg,  R.,  &  Jordan,  J.  (2005). A  handbook  of  wisdom:  Psychological  perspectives . Newyork: Cambridge University Press.
Tasmara, T. (2001). Kecerdasan Ruhaniyah (Transedental Intelligence) . Jakarta: Gema Insani. Tuasikal, M. A. (2017). 5 Manfaat Memiliki Sifat Qanaah. Retrieved from Kompas.Com website: https://rumaysho.com/15569-5-manfaat-memiliki-sifat-qanaah.html
Yaqin,  A.,  &  Nur  Faizah,  S.  (2020). Stabilitas  Ekonomi  Terhadap  Pemenuhan  Pendidikan Melalui UMKM . Lamongan: Litbang Pemas UNISLA.