## PERILAKU KEUANGAN UMKM MAKANAN DI SENTRA WISATA KULINER
Sintia Dewi 1 , Dhani Ichsanuddin Nur 2
Universitas Pembangunan Negeri “Veteran” Jawa Timur 1,2 dhani.inur@gmail.com 1 , sintiadewi67@gmail.com 2

## ABSTRAK
Penelitian  ini  berguna  sebagai  menguji  adanya  pengaruh  literasi  akan  keuangan,  sikap keuangan,  serta  kepribadian  akan  perilaku  pengelolaan  keuangan  untuk  pelaku  dari UMKM  makanan  pada  SWK  Taman  Bungkul  Surabaya.  Metode  penelitian  ini  adalah deskriptif kuantitatif.  Sampel  dalam studi ini  dengan total  51 responden  menggunakan metode  sampling  sensus.  Pengumpulan  data  dilakukan  melalui  instrumen  penelitian berupa  kuesioner.  Pengujian  validitas  dan  realibilitas  kuesioner  terlebih  dahulu dilakukan.  Dalam  pengujian  hipotesis  melalui  metode  analisis  SEM  PLS  dapat diketahui  bahwa  uji  t,  p-values,  dan  koefisien  jalur  menunjukkan  literasi  keuangan, sikap  keuangan,  serta  kepribadian  mempunyai  pengaruh  yang  signifikan  serta  positif akan  perilaku  pengelolaan  keuangan.  Hasil  penelitian  menunjukkan,  hasil  R2,  sebesar 61%  perilaku  pengelolaan  keuangan  dipengaruhi  oleh  literasi  keuangan,  sikap keuangan, serta kepribadian.
Kata  Kunci :  UMKM,  Literasi  Keuangan,  Sikap  Keuangan,  Kepribadian,  Perilaku Pengelolaan Keuangan.

## ABSTRACT
This  research  is  useful  as  a  test  for  the  effect  of  financial  literacy,  financial  attitudes, and personality on financial management behavior for actors from food SMEs at SWK Taman Bungkul Surabaya. This research method is descriptive quantitative. The sample in  this  study  with  a  total  of  51  respondents  used  the  census  sampling  method.  Data collection was carried out through a research instrument in the form of a questionnaire. Testing the validity and reliability of the questionnaire was first carried out. In testing the hypothesis through the PLS SEM analysis method, it can be seen that the t test, p- values,  and  path  coefficients  show  that  financial  literacy,  financial  attitudes,  and personality have a significant and positive influence on financial management behavior. The results  showed that the results of R2, amounting to 61% of financial management behavior were influenced by financial literacy, financial attitudes, and personality.
Keywords:  MSME,  Financial  Literacy,  Financial  Attitude,  Personality,  Financial Management Behavior

## PENDAHULUAN
Ada banyak usaha yang berpengaruh penting di Indonesia, salah satunya Usaha Mikro,  Kecil,  dan  Menengah  (UMKM).  Bagi  BPS  total  UMKM  Indonesia  menggapai angka  64.000.000. Pada  tahun 2019, PRDB Jawa Timur berkontribusi sebesar 14,92% terhadap  Produk  Domestik  Bruto  Nasional  (Tagar.id).  Surabaya,  sebagai  ibu  kota provinsi  Jawa  Timur  mencapai  target  yang  cukup  tinggi  yaitu  sebesar  73,15%  dari
target sebesar 344. 449 WP per 1 April 2021.
UMKM di Surabaya memiliki banyak jenis, salah satunya adalah Sentra Wisata Kuliner atau biasa disingkat SWK. SWK merupakan sentra PKL  yang dibangun untuk mewujudkan  kenyaman  pelanggan  setia  PKL  tersebut.  Pembuatan  SWK  juga diharapkan dapat mengurangi PKL di pinggir jalan yang dapat memicu keramaian dan macet.  Tidak  hanya  itu,  pemberdayaan  PKL  ini  merupakan  kebijakan  Pemerintah  dari Kota  Surabaya  guna  menciptakan  PKL  guna  usaha  kecil  terdaftar  serta  memperoleh suatu perlindungan dan dapat meningkatkan perekonomian dengan adanya pembinaan.
Dibalik  sisi  positif  dan  capai-capaian  yang  dimiliki  UMKM,  adanya  masalah yang  dapat  timbul  di  UMKM  yang  bisa  menjadi  suatu  perhatian,  di  antaranya keterkaitan  untuk  perilaku  akan  pengelolaan  keuangan.  Perilaku  pengelolaan  akan keuangan  atau  dengan  kata  lain Behaviour  Finance ,  merupakan  suatu  ilmu  berkaitan dengan  keuangan  yang  menyisipkan  adanya  ilmu  dari  psikologi  serta  sosiologi  guna perolehan  ilmu  yang  fundamental.  Perilaku  pengelolaan  keuangan  ialah  suatu  ilmu dengan  menggabungkan  teori  dari  ekonomi  serta  teori  dari  sosiologi  serta  psikologi untuk  ilmu  dari  keuangan  yang  dapat  dipakai  guna  pengambilan  suatu  keputusan (Yuningsih, 2020). Menurut  Kholilah dan Iramani (2013) dalam Djou (2019) perilaku akan  pengelolaan  keuangan  ialah  kemampuan  oleh  seseorang  guna  pengaturan  suatu rencana  untuk  anggaran,  pengelolaan,  pemeriksaan,  pengendalian,  penyimpanan  serta pencarian dan guna sehari-hari. Perilaku akan pengelolaan keuangan bagus bisa terlihat melalui  bagaiamana  dalam  pengelolaan  anggaran  ,  mengontrol,  serta  melakukan penghematan  uang  dan  melakukan  investasi.  Berdasarkan  survey  yang  dikerjakan Raharjo  serta  Wirjono  dalam  (Humaira  &  Sagoro,  2018),  banyaknya  pelaku  dari UMKM  tidak  melakukan  suatu  pembukuan  akan  manajemen  dari  usahanya.  Adanya banyak  dari  variabel  dalam  memberikan  pengaruh  akan  pengelolaan  keuangan,  salah satu  nya  ialah  literasi  dari  keuangan.  Bagi  Kholilah  serta  Iramani  dalam  (Budiono, 2020)  mendeskripsikan  untuk  ilmu  akan  keuangan  ialah  pengertian  seseorang  dalam semua  hal  mengenai  dunia  dari  keuangan,  keterampilan  akan  keuangan  serta  alat  dari keuangan.  Variabel  lainnya  yang  bisa  memberikan  pengaruh  mengenai  pengelolaan akan keuangan ialah sikap untuk keuangan. Sikap keuangan merupakan suatu pendapat, keadaan  akan  pikiran  serta  adanya  penilaian  mengenai  keuangan  (Klontz,  et  al.  dalam (Humaira  &  Sagoro,  2018).  Terdapat  variabel  lain  yang  mempengaruhi  pengelolaan
keuagan  yaitu  kepribadian.  Bagi  Sina  dalam  (Humaira  &  Sagoro,  2018),  pemahaman untuk aspek  dari  kepribadian guna pengelolaan  akan keuangan diperlukan supaya  bisa sukses  dalam  hal  pengelolaan  akan  keuangan,  sebab  tipe  untuk  kepribadian  memiliki hal yang berbeda dialam pengelolaan akan keuangan.
Terdapat banyak UMKM yang maju dan berkembang di Kota Surabaya, namun tidak  sedikit  pula  yang  belum  mempunyai  literasi  akan  keuangan  serta  sikap  untuk keuangan  dengan  bagus,  sehinggan  menyebabkan  pengelolaan  keuangan  yang  buruk. Berdasarkan  paparan  latar  belakang  tersebut,  diharapkan  dalam  studi  ini  bisa  menjadi bahan  pertimbangan  dengan  mengangkat  judul  “Analisis  Perilaku  Keuangan  UMKM Makanan di SWK Taman Bungkul Surabaya”. Adapun tujuan studi ini ialah: (1) Untuk mengetahui adanya pengaruh dari literasi keuangan akan pengelolaan keuangan UMKM Kota  Surabaya;  (2)  Untuk  mengetahui  adanya  pengaruh  dari  sikap  keuangan  akan pengelolaan keuangan UMKM Kota Surabaya; (3) Untuk mengetahui adanya pengaruh dari kepribadian akan pengelolaan keuangan UMKM Kota Surabaya.

## KAJIAN TEORI

## Behavior Finance
Yuniningsih  (2020)  mendefinisikan Behavior  Finance merupakan  suatu  ilmu berkaitan dengan keuangan yang menyisipkan adanya ilmu dari psikologi serta sosiologi guna  perolehan  ilmu  yang  fundamental. Behavior  Finance ialah  suatu  ilmu  dengan melakukan penggabungan teori dari ekonomi dengan teori dari sosiologi serta psikologi untuk  ilmu mengenai  keuangan  yang dipakai  untuk  pengambilan keputusan. Kiyilar  & Acar dalam Yuniningsih (2020) menyebutkan perilaku manusia dikarenakan hubungan sebab  akibat  yang  bersifat  komplek  yang  dipengaruhi  faktor  internal  dan  faktor eksternal dan hasilnya berupa tindakan nyata. Terciptanya suatu perilaku akan keuangan untuk seseorang dipilih melalui faktor akan psikologi dalam hal afektif , psikomotrorik ataupun  kognitif  (Y  Yuniningsih  &  Taufiq,  2019),    Perilaku  akan  keuangan  dapat menjadi  suatu  cerminan  guna  pengambilan  keputusan  melalui  analisa  ekonomi, keputusan  diperoleh  berdasar  adanya  kepercayaan  dan  pengalaman  diri  sendiri.    (Y. Yuniningsih  &  Santoso,  2021),  (Yuniningsih  Yuniningsih  &  Santoso,  2020).  Dapat disimpulkan adanya perilaku akan keuangan ialah gabungan atas sikap dengan didasari muncul atau bisa dikatakan sebagai psikologi kognitif melalui dasar sifat  dari manusia
guna pencarian suatu jalan pintas untuk perolehan solusi atau heuristik , dua hal tersebut bisa memberikan pengaruh dalam pengambilan suatu keputusan.
Adapun  indikator  perilaku  pengelolaan  keuangan  dari  penelitian  Sina  dan  Noya dalam Dwi et al. (2018), yang disesuaikan kondisi empiris penelitian yang terdiri dari: (1)  Membuat  anggaran  untuk  pemasukan  serta  untuk  pengeluaran  (harian,  mingguan, bulanan); (2) Mempersiapkan dana yang tidak terduga; (3) Memikirkan suatu hal untuk diputuskan di dalam keuangan; (4) Menabung dengan rutin; (5) Mulai melakukan suatu investasi  dalam  jangka  panjang;  (6)  Mementingkan  suatu  keubutuhan  dibandingkan keinginan.

## Literasi Keuangan
Widayati  dalam  Dayanti  et  al.  (2020)  menyebutkan  literasi  akan  keuangan  ialah kemampuan  guna  mengerti  kondisi  akan  keungan  dan  konsep  dari  keuangan  serta kemampuan  akan  mengubah  suatu  ilmu  tentang  keuangan  untuk  diimplementasikan dalam  perilaku  keuangan  sehari-hari.  Pengetahuan  setiap  individu  guna  pengambilan keputusan  untuk  dapat  menaikkan  ekonomi  dimasa  mendatang  ialah  salah  satu  literasi akan  keuangan.  Literasi  keuangan  merupakan  hal  yang  sulit  untuk  dipisahkan  di kehidupan  individu,  sebab  literasi  akan  keuangan  ialah  alat  untuk  pengambilan  suatu keputusan akan keuangan akan tetapi di dalam studi menampilkan jika litesai keuangan UMKM  relatif  rendah  (Agusta,  2016).  Ilmu  akan  keuangan  rendah  dapat  memberikan pengaruh  pengelolaan  akan  keuangan  secara  individu  menjadi  tidak  efektif  dan mempengaruhi kesejahteraan.
Adapun  indikator  literasi  keuangan  yang  diadaptasi  dari  penelitian  Humaira  & Sagoro  (2018),  yang  disesuaikan  kondisi  empiris  penelitian  yang  terdiri  dari:  (1) Pengetahuan  mengenai  dasar  dari  pengelolaan  akan  keuangan;  (2)  Pengetahuan mengenai  penyusunan  anggaran  dari  keuangan;  (3)  Pengetahuan  akan  tingkat  suku bunga  serta  kredit;  (4)  Mempunyai  kemampuan  guna  membandingkan  adanya keuntungan akan penawaran yang ditawarkan jasa keuangan.

## Sikap Keuangan
Menurut  Marsh  dalam  Djou  (2019)  sikap  memberikan  acuan  untuk  bagaimana individu  dapat  menguasai  permaslahan  keuangan,  dihitung  melalui  tanggapan  akan
penryataan serta opini. Menurut Rajna dalam Dayanti et al. (2020), sikap akan keuangan merupakan  suatu  penilaian,  adanya  pendapat  maupun  keadaan  akan  pikiran  individu akan  keuangan  yang  terlihat  dalam  sikap  seseorang.  Sikap  akan  keuangan  memiliki keterkaitan akan tujuan dari keuangan serta penyusunan untuk keuangan secara pribadi. Financial  attitude bisa  tercermin  pada  6  konsep  (Furnham  dalam  Linting  (2020)):  (a) Obsession ; (b) Power ; (c) Effort ; (d) Inadequacy ; (e) Retention ; dan (f) Security .
Adapun  indikator  sikap  keuangan  yang  diadaptasi  dari  penelitian  Setiawati  & Nurkhin  (2017),  yang  disesuaikan  kondisi  empiris  penelitian  yang  terdiri  dari:  (1) Mempunyai  kebiasaan  guna  pengelolaan  keuangan  dengan  penganggaran;  (2) Mempunyai  suatu  perasaan  yang  aman  untuk  pengelolaan  akan  keuangan  yang dikerjakan;  (3)  Dapat  mengelola  keuangan  tanpa  bantuan  lingkungan;  (4)  Kebiasaan dalam mempunyai simpanan dana yang tidak terduga ( saving dana ).

## Kepribadian
Kepribadian  merupakan  suatu  karakter  individu  yang  tercipta  melalui  lingkungan. Individu  untuk  memilih  suatu  karir  memiliki  kaitan  akan  kepribadian  yang  dimiliki, salah  satunya  di  dalam  penentuan  pelaku  UMKM.  Individu  guna  memilih  dalam berperilaku  berkaitan  akan  kepribadian  diri  individu,  juga  di  dalam  melakukan pengelolaan  akan  keuangannya.  Anwar  dan  Amalia  dalam  Yusufina  et  al.  (2022), kepribadian  didefinisikan  dalam  pola  akan  perilaku  dari  individu  yang  timbul  karena lingkungan serta pembawaan dari diri masing-masing. Bagi Humaira & Sagoro (2018), menerangkan  kepribadian  ialah  suatu  sifat  kepemilikan  dari  wirausaha  guna pengelolaan  usaha  serta  kepemilikan  akan  kepercayaan  diri  besar,  memiliki  orientasi akan  tugas  serta  hasil,  mempunyai  jiwa  pemimpin,  berani  dalam  pengambilan  suatu risiko  serta  orientasi  akan  masa  depan.  Kepribadian  dari  seseorang  bisa  dipengaruhi melalui lingkungan serta dapat terjadi perubahan guna pencapaian suatu target.
Adapun  dalam  studi  ini  memakai  indikator  kepribadian  diadaptasi  dari  studi Saifudin & Trisnawati (2016), yang disesuaikan kondisi empiris penelitian yang terdiri dari:  (1)  Percaya  diri;  (2)  Berani  dalam  pengambilan  risiko;  (3)  Kepemimpinan;  serta (4) Berorientasi untuk masa mendatang.

## METODE PENELITIAN
Untuk  mengetahui  pengaruh  yang  sebenarnya,  metode  kuantitatif  dipilih  dalam penelitian  ini.  Artinya  pendekatan  dalam  studi  ini  menggunakan  pendekatan  secara korelasional  guna  analisis  faktor  di  mana  melakukan  analisis  korelasi  antara  variabel independen dan dependen adalah tujuan peneliti. Pelaksanaan penelitian ini berdasarkan sampel  51  pedagang  aktif  di  Sentra  Wisatu  Kuliner  Taman  Bungkul  menggunakan metode sampling sensus, yang mana seluruh populasi menjadi sampel dalam penelitian ini.  Hasil  penyebaran  kuesioner  ditetapkan  menjadi  data  penelitian.  Metode  SEM  PLS digunakan  untuk  menganalisis  hasil  yang  meliputi outer  model , inner  model ,  serta  uji hipotesis.

## HASIL PENELITIAN
Outer Model

## Uji Validitas
Hasil uji validitas ditunjukkan pada Gambar 1. Berikut:
Gambar 1. Hasil Pengujian Model PLS Sumber: Output SmartPLS 3.0, 2022

## Uji Reliabilitas
Kuesioner  terbilang  reliabel  jika  batas  nilai Construct  Reliability  and  Validity: Cronbach’s  Alpha serta Composite  Reliability >  0,70.  Uji  reliabilitas  dilakukan  untuk mengukur  konsistensi  jawaban  responden.  Tabel  2  menunjukkan  seluruh Construct Reliability and Validity : Cronbach’s Alpha serta Composite Reliability mempunyai nilai dengan  koefisien  di  bawah  0,70,  tetapi  telah  di  atas  0,60  sehingga  jawaban  responden dinyatakan  konsisten  dan  kuesioner  penelitian  dinyatakan  telah  reliabel  (Ghozali  dan Latan dalam (Pura & Madiawati, 2021)).
Tabel 2.

## Uji Reliabilitas
Cronbach's Alpha Reliabilitas Komposit X1_LITERASI KEUANGAN 0,799 0,859 X2_SIKAP KEUANGAN 0,686 0,809 X3_KEPRIBADIAN 0,725 0,826 Y_PERILAKU PENGELOLAAN KEUANGAN 0,833 0,877
Sumber: Output SmartPLS 3.0, 2022

## Inner Model

## Hasil inner model
Tabel 3. Inner Model R 2 Q² SRMR NFI Y_PERILAKU PENGELOLAAN KEUANGAN 0,613 0,286 0,146 0,407
Sumber: Output SmartPLS 3.0, 20 22
Beberapa  pengujian  digunakan  untuk  mengetahui  ketepatan  model.  Pengujian pertama  adalah  R- square ,  di  mana  nilai  0,75  menampilkan  model  yang  kuat,  dengan nilai  0,50  menampilkan  model  yang  sedang,  serta  dengan  nilai  0,25  menampilkan model  yang  lemah  (Ghozali  &  Latan  dalam  Rahman  et  al.,  2018).  Tabel  3 menggambarkan  bahwa  nilai  R 2 0,61  lebih  besar  dari  0,75,  maka  ditetapkan  model cukup  kuat.  Terlihat  pula  bahwa  variabel  Literasi  Keuangan,  Sikap  akan  Keuangan, serta  Kepribadian  memiliki  pengaruh  61%  akan  Perilaku  Pengelolaan  dari  Keuangan, dengan nilai sisa sebesar 39% yang diperoleh akan variabel lain.
Untuk  memvalidasi  kemampuan  prediksi  model,  dilakukan  uji Prediction
Relevance (Q 2 ). Tabel 3 menampilkan nilai Q 2 > 0, yaitu 0,286. Hasilnya ketiga variabel independen  memiliki  kemampuan  prediksi  yang  memadai  dan  dapat  memprediksi variabel  dependen  Y.  Hasil Standardized  Root  Mean  Square (SRMR)  menunjukkan nilai  0,146  >  0,100,  menunjukkan  bahwa  model  yang  digunakan  hampir  mendekati kecocokan antara korelasi. Hasilnya, model yang digunakan cukup baik dan sesuai.

## Uji Hipotesis
Uji hipotesis dikerjakan dengan melakukan uji signifikansi pengaruh langsung yang bertujuan  guna  melakukan  pengujian  akan  variabel  independen  akan  variabel  yang dependen.  Uji  hipotesis  dikerjakan dengan  tiga  proses uji, di  antaranya seperti uji t  ( t- statistic ), p-value, dan koefisien jalur.

## Tabel 4.
Pengujian Langsung Koefisien Jalur Sampel Mean (M) Standar Deviasi (STDEV) T Statistik (IO/STDEV) P Values X1_Literasi Keuangan -> Y_Perilaku Pengelolaan Keuangan 0,215 0,225 0,095 2,273 0,023 X2_Sikap Keuangan -> Y_Perilaku Pengelolaan Keuangan 0,297 0,306 0,144 2,063 0,040 X3_Kepribadian -> Y_Perilaku Pengelolaan Keuangan 0,446 0,443 0,142 3,135 0,002
Sumber: Output SmartPLS 3.0, 2022

## PEMBAHASAN

## Literasi Keuangan terhadap Perilaku Pengelolaan Keuangan
Berdasarkan  perolehan  analisa  pada  studi  menampilkan  bahwa  literasi  keuangan mempunyai pengaruh langsung yang signifikan serta poisitif akan perilaku pengelolaan keuanagn.  Bisa  disimpulkan  jika  semakin  besar  literasi  akan  keuangan  yang  dipunyai pelaku  UMKM,  juga  semakin  besar  pula  tingkat  akan  perilaku  dari  pengelolaan  yang bagus.  Berdasarkan  fenomena  atau  permasalahan  yang  terjadi  pada  pelaku  UMKM Makanan  di  SWK  Taman  Bungkul  Surabaya,  maka  sangat  penting  bagi  pemerintah ataupun  sukarelawan  guna  memberikan  suatu  edukasi  yang  berkaitan  dengan  literasi akan  keuangan  pada  pelaku  UMKM  sehingga  dapat  mencapai  perilaku  pengelolaan
keuangan  yang  baik.  Hal  ini  harus  diperhatikan  dari  indikator  Pengetahuan  Tingkat Suku Bunga dan Kredit yang memiliki loading factor tertinggi, artinya pelaku UMKM telah  mampu  mengetahui  adanya  aspek  yang  dibutuhkan  sebagai  bahan  pertimbangan guna pengambilan keputusan kredit serta suku bunga kredit. Hal ini mencerminkan jika tingkatan  akan  literasi  dari  keuangan  bagus  sehingga  dapat  memperoleh  hasil  akan perilaku  pengelolaan  akan  keuangan  yang  memiliki  kualitas.  Penelitian  ini  didukung Dayanti  et  al.  (2020)  serta  Djou  (2019)  menerangkan  adanya  hubungan  yang  positif serta signifikan secara langsung antara literasi keuangan serta perilaku pengelolaan akan keuangan.  Sehingga  bisa  diambil  kesimpulan  jika  meningkatnya  tingkat  dari  literasi keuangan  maka  dapat  meningkatkan  pula  perilaku  pengelolaan  akan  keuangan  yang bagus.

## Sikap Keuangan terhadap Perilaku Pengelolaan Keuangan
Berdasarkan  perolehan  anlisa  pada  studi  ini  menampilkan  jika  sikap  keuangan memiliki  pengaruh  secara  langsung  yang  signifikan  serta  positif  akan  perilaku pengelolaan  keuangan.  Dapat  dinyatakan  bahwa  semakin  tinggi  sikap  keuangan  yang dimiliki  pelaku  UMKM,  maka  semakin  tinggi  tingkat  perilaku  pengelolaan  yang  baik. Berdasarkan fenomena atau permasalahan yang terjadi pada pelaku UMKM Makanan di SWK  Taman  Bungkul  Surabaya,  maka  sangat  penting  bagi  pelaku  UMKM  untuk menanamkan  sikap  keuangan  yang  baik  dalam  dirinya  agar  dapat  mencapai  perilaku pengelolaan  keuangan  yang  baik.  Hal  ini  harus  diperhatikan  dari  indikator  Memiliki Kebiasaan  untuk  Mengelola  Keuangannya  dengan  Melakukan  Penganggaran  yang memiliki loading factor tertinggi,  artinya  pelaku  UMKM mampu mengelola keuangan dengan  baik  melalui  penganggaran  pada  usahanya.  Hal  ini  mencerminkan  sikap keuangan  yang  baik  sehingga  menghasilkan  perilaku  pengelolaan  akan  keuangan berkualitas.  Penelitian  ini  didukung  Djou  (2019)  dan  Humaira  &  Sagoro  (2018)  yang menyatakan  adanya  hubungan  positif  dan  signifikan  secara  langsung  antara  sikap keuangan  dan  perilaku  pengelolaan  akan  keuangan.  Bisa  diambil  kesimpulan  jika meningkatnya tingkat sikap keuangan akan mampu meningkatkan perilaku pengelolaan keuangan yang baik.

## Kepribadian terhadap Perilaku Pengelolaan Keuangan
Berdasarkan  hasil  analisis  penelitian  menunjukkan  bahwa  kepribadian  memiliki pengaruh  secara  langsung  yang  signifikan  dan  positif  terhadap  perilaku  pengelolaan keuangan. Dapat  dinyatakan bahwa semakin tinggi  kepribadian  yang baik pada pelaku UMKM,  maka  semakin  tinggi  tingkat  perilaku  pengelolaan  yang  baik.  Berdasarkan fenomena  atau  permasalahan  yang  terjadi  pada  pelaku  UMKM  Makanan  di  SWK Taman  Bungkul  Surabaya,  maka  sangat  penting  bagi  pelaku  UMKM  untuk menanamkan  kepribadian  yang  baik  dalam  dirinya  agar  dapat  mencapai  perilaku pengelolaan keuangan yang baik. Hal ini harus diperhatikan dari indikator Percaya Diri yang memiliki loading factor tertinggi, artinya pelaku UMKM memiliki keyakinan akan keberhasilan  dalam  mengelola  keuangan  usahanya.  Hal  ini  mencerminkan  kepribadian dalam  mengelola  keuangan  yang  baik  sehingga  menghasilkan  perilaku  pengelolaan keuangan  yang  berkualitas.  Penelitian  ini  didukung  Nisa  et  al.  (2020)  dan  Humaira  & Sagoro  (2018)  yang  menyatakan  adanya  hubungan  positif  dan  signifikan  secara langsung  antara  kepribadian  dan  perilaku  pengelolaan  keuangan.  Sehingga  dapat disimpulkan  bahwa  meningkatnya  tingkat  kepribadian  yang  baik  akan  mampu meningkatkan perilaku pengelolaan keuangan.

## SIMPULAN
Melalui  hasil  penelitian  dan  pembahasan,  diperoleh  kesimpulan  sebagaimana:  (1) Literasi  keuangan  yang  baik  dapat  meningkatkan  perilaku  pengelolaan  keuangan  yang baik  pada  pelaku  UMKM  Makanan  di  SWK  Taman  Bungkul  Surabaya;  (2)  Sikap keuangan yang baik dapat meningkatkan perilaku pengelolaan keuangan yang baik pada pelaku  UMKM  Makanan  pada  SWK  Taman  Bungkul  Surabaya;  (3)  Kepribadian  baik dapat  menaikkan  perilaku  pengelolaan  akan  keuangan  yang  baik  pada  pelaku  UMKM Makanan di SWK Taman Bungkul Surabaya.

## DAFTAR PUSTAKA
Budiono,  E.  (2020).  Analisis  Financial  Knowledge,  Financial  Attitude,  Income,  Locus Of Control, Financial Management Behavior Masyarakat Kota Kediri. Jurnal Ilmu Manajemen (JIM , 8 (2016), 284–295.
Dayanti,  F.  K.,  Susyanti,  J.,  &  S,  M.  K.  A.  B.  (2020).  Pengaruh  Literasi  Keuangan, Pengetahuan  Keuangan  Dan  Sikap  Keuangan  Terhadap  Perilaku  Manajemen Keuangan Pada Pelaku Usaha UMKM Fashion Di Kabupaten Malang. E – Jurnal Riset  Manajemen  PRODI  MANAJEMEN,  Fakultas  Ekonomi  Dan  Bisnis  Unisma ,
160–174.
Djou,  L.  D.  G.  (2019).  Analisis  Pengaruh  Literasi  Keuangan,  Sikap  Keuangan  Dan Kepribadian Terhadap Perilaku Pengelolaan Keuangan Umkm Di Kabupaten Ende. Magisma:  Jurnal  Ilmiah  Ekonomi  Dan  Bisnis , Vol  7  No  2  (2019):  MAGISMA ,
123–134.
http://jurnal.stiebankbpdjateng.ac.id/jurnal/index.php/magisma/article/view/57/80 Dwi,  R.,  Parmitasari,  A.,  &  Alwi,  Z.  (2018).  Peran  Kecerdasan  Spiritual  Dan  Gaya Hidup. Jurnal Manajemen, Ide, Inspirasi (MINDS) , 5 (2), 147–162. https://doi.org/10.24252/minds.v5i2.5699
Humaira,  I.,  &  Sagoro,  E.  M.  (2018).  Pengaruh  Pengetahuan  Keuangan,  Sikap Keuangan,  Dan  Kepribadian  Terhadap  Perilaku  Manajemen  Keuangan  Pada Pelaku  Umkm  Sentra  Kerajinan  Batik  Kabupaten  Bantul. JURNAL  NOMINAL , VII (1).
Linting,  V.  A.  C.  (2020).  Pengaruh  Pengetahuan  Keuangan,  Sikap  Keuangan,  Dan Kepribadian  Terhadap  Perilaku  Manajemen  Keuangan  Pada  Pelaku  UMKM Kerajinan  Tenun  Di  Toraja. Departemen  Manajemen  Fakultas  Ekonomi  Dan Bisnis Universitas Hasanuddin Kota Makassar .
Nisa, F. K., Salim, M. A., & Priyono, A. A. (2020). Pengaruh Pengetahuan Keuangan, Sikap  Keuangan,  dan  Kepribadian  terhadap  Perilaku  Manajemen  Keuangan  pada Pelaku  UMKM  Ekonomi  Kreatif  Sub  Sektor  Kuliner  Kabupaten  Malang. E  – Jurnal Riset Manajemen , 9 (7), 93–106. http://riset.unisma.ac.id/index.php/jrm/article/view/6239
Pura,  M.  P.  I.  R.,  &  Madiawati,  P.  N.  (2021).  Pengaruh  Promotion  Mix  Dan  Gaya Hidup  Terhadap  Keputusan  Pembelian  Di  Shopee  Dengan  Perilaku  Konsumen Sebagai  Variabel  Intervening. JEMMA  (Jurnal  of  Economic,  Management,  and Accounting) , 4 , 204–216.
Putra,  D.  H.  (2019).  Analisis  Pengaruh  Pelatihan,  Penerapan  Sop,  Reward  System,
Lingkungan  Kerja  Dan  Peralatan  Terhadap  Produktivitas  Kerja  (Studi  Kasus Bengkel Sepeda Motor di Kota Gresik). Universitas Muhammadiyah Gresik .
Rahman, S., Stevanie, S., & Rusmansyah, W. (2018). Pengaruh Kepercayaan, Inovasi, Dan Kualitas Layanan Terhadap Kepuasan Dan Loyalitas Pelanggan Gojek. Jurnal Akuntansi Dan Bisnis , 4 (2), 65–77.
Saifudin,  A.,  &  Trisnawati,  R.  (2014). Pengaruh  Ukuran  Perusahaan,  Profitabilitras, Likuiditas,  Solvabilitas  Dan  Pertumbuhan  Perusahaan  Terhadap  Opini  Audit Going Concern . 589–601.
Setiawati,  &  Nurkhin,  A.  (2017).  Pengujian  Dimensi  Konstruk  Literasi Keuanganmahasiswa. Economic Education Analysis Journal , 3 (1), 727–736. Yuniningsih, Y. (2020). Perilaku Keuangan dalam Berinvestasi . Indomedia Pustaka.
Yusufina,  J.  R.,  Sisilia,  K.,  &  Setyorini,  R.  (2022).  Pengaruh  Pengetahuan  Keuangan, Sikap  Keuangan,  dan  Kepribadian  terhadap  Perilaku  Manajemen  Keuangan  pada Pelaku UMKM Kabupaten Bandung. YUME : Journal of Management , 5 (2), 429– 440. https://doi.org/10.37531/yume.vxix.763