## JBB
7, 1 1 Received 6 February 2017 Revised 20 April 2017 Accepted 28 May 2017
JEL Classification: G21
DOI: 10.14414/jbb.v7i1.1465

## Journal of Business and Banking
ISSN 2088-7841
Volume 7 Number 1 May  – October 2017
pp. 1–16
© STIE Perbanas Press 2017

## Pengaruh niat berperilaku dan kecerdasan spiritual terhadap pengelolaan keuangan keluarga
Ririt Faridawati 1 , Mellyza Silvy 2
1, 2 STIE Perbanas Surabaya, Jalan Nginden Semolo 34-36 Surabaya 60118, Jawa Timur, Indonesia

## A B S T R A C T
Family financial-management is vital for achieving a financial well-being. When a fami- ly has a barely-enough income that is managed properly and wisely, it is possible that the family can live peacefully, happily, and prosperously. Although people know the impor- tance of family financial- management, there are still many families who haven’t applied a  financial  management  in  their  families.  This  study  aimed  to  examine  the  impact  of behavioral  intention  and  spiritual  intelligence  on  family  financial-management.  The sample was taken from financial managers of families that live in Gresik, Surabaya, Si- doarjo, and Mojokerto. The sample was taken using a purposive sampling based on fami- ly income with a minimum total income Rp 4,000,000/month and snowball sampling. The data were taken by distributing the questionnaires. The results show that the beha- vioral intention has a positive and significant effect on family financial-management and spiritual intelligence laso has a positive impact but not significant on family financial- management.

## A B S T R A K
Pengelolaan  keuangan  keluarga  diperlukan  untuk  mencapai  kesejahteraan  finansial. Ketika sebuah keluarga memiliki penghasilan yang hamper tidak cukup, dan jika penda- patan dikelola  dengan baik dan bijaksana, mungkin saja keluarga dapat hidup dengan damai,  bahagia  dan  sejahtera.  Meski  masyarakat  mengetahui  pentingnya  pengelolaan keuangan keluarga, masih banyak keluarga yang belum menerapkan pengelolaan keua- ngan di keluarga mereka. Penelitian ini bertujuan untuk menguji dampak niat perilaku dan kecerdasan spiritual terhadap pengelolaan keuangan keluarga. Sampel diambil dari seorang  manajer  keuangan  keluarga  yang  tinggal  di  Gresik,  Surabaya,  Sidoarjo  dan Mojokerto. Pengambilan sampel dilakukan secara purposive sampling berdasarkan pen- dapatan keluarga yang memiliki jumlah pendapatan minimal Rp 4.000.000 / bulan dan snowball  sampling.  Data  diperoleh  dengan  menyebarkan  kuesioner.  Hasil  penelitian menunjukkan bahwa niat perilaku berpengaruh positif dan signifikan terhadap manaje- men keuangan keluarga dan kecerdasan spiritual memiliki dampak positif namun tidak signifikan terhadap pengelolaan keuangan keluarga.

## Keywords:
Family Financial Management, Behavioral Intention, and Spiritual Intelligence.

## 1. PENDAHULUAN
Uang bisa menjadi sumber kebahagiaan tetapi juga bisa menjadi sumb- er malapetaka apabila keliru dalam mengelolanya. Sebaliknya, jika ke- luarga  mampu  mengelola  keuangan  dengan  baik,  mereka  akan  dapat menciptakan  keharmonisan  keluarga.  Keuangan  yang  tidak  dikelola dengan baik atau pemanfaatan uangnya sering kali tidak bisa mengelo-

## Pengaruh niat
2
la keuangannya, mereka hidup seimbang antara pendapatan dan pen- geluaran.  Jika  tidak  bisa  mengelola  keuangan  dengan  baik,  mereka menjadi keluarga yang selalu kekurangan. Kondisi ini akan berpenga- ruh terhadap kehidupan keluarga, dan ujung-ujungnya keluarga men- jadi  tidak  sejahtera.  Untuk  mencapai  kesejahteraan  secara  finansial, maka  diperlukan  sebuah  pengelolaan  keuangan  yang  baik  dalam  se- buah keluarga.
Menurut Yulius Eka Agung Seputra (2014: 25), pengelolaan keua- ngan  merupakan  pengelolaan  terhadap  fungsi-fungsi  keuangan  yang meliputi bagaimana memperoleh dana ( raising of fund ) dan cara bagai- mana  menggunakan  dana  tersebut  ( allocation  of  fund ).  Cukup  atau  ti- daknya  keuangan  sebuah  keluarga,  tergantung  pada  pengelolaannya. Apabila  penghasilan  yang  diterima  sebuah  keluarga  pas-pasan,  jika diatur dengan baik dan bijaksana bukan tidak mungkin keluarga terse- but dapat hidup rukun, bahagia, dan sejahtera. Meskipun banyak yang mengetahui  pentingnya  sebuah  pengelolaan  keuangan  keluarga,  na- mun  tidak  banyak  keluarga  yang  sudah  menerapkannya.  Hal  ini  di- pengaruhi oleh niat berperilaku dan kecerdasan spiritual dari individu yang bersangkutan.
Niat  merupakan  keinginan  seseorang  untuk  berperilaku  tertentu. Dalam pandangan theory of reasoned action (Fishbein & Ajzen 1975), se- lanjutnya  dikembangkan  menjadi theory  of  planned  behavior (Ajzen 1991),  perilaku  seseorang  dipengaruhi  oleh  niat  ( intention )  untuk  me- laksanakan perilaku tersebut. Ketika seseorang yang memiliki niat un- tuk mengelola keuangan, maka dapat dikatakan bahwa orang tersebut memiliki keinginan untuk mengatur keuangannya sehingga orang ter- sebut akan berperilaku atau bertindak untuk mengelola keuangannya dengan  cara  melakukan  perencanaan,  penganggaran,  pemeriksaan, dan  pengendalian  kegiatan  keuangan  dalam  sebuah  keluarga  seperti membuat  keputusan  untuk  berinvestasi,  mengatur  pengeluaran,  dan berhati-hati terhadap hutang. Pada intinya perilaku atau tindakan yang dilakukan atau ditunjukkan oleh seseorang itu didasari oleh niat yang muncul dalam diri orang tersebut.
Faktor  selanjutnya  yang  diduga  dapat  mempengaruhi  perilaku pengelolaan  keuangan  pribadi  adalah  kecerdasan  spiritual,  yang  me- rupakan bentuk kecerdasan yang digunakan untuk meraih kesuksesan dalam  bekerja  dan  kehidupan  (Peter  Garlans  Sina  dan  Andris  Noya 2012  :  171).  Seorang  pengelola  keuangan  yang  memiliki  kecerdasan spiritual yang tinggi akan mampu bersikap dan berperilaku positif da- lam setiap pengambilan keputusan keuangan.
Dalam  hal  ini,  penelitian  yang  dilakukan  oleh  Peter  Garlans  Sina dan Andris Noya (2012) menyatakan bahwa terdapat pengaruh positif namun tidak signifikan antara kecerdasan spiritual terhadap pengelo- laan keuangan pribadi mahasiswa. Hal ini berbeda dengan penegasan dalam  buku  Karvof  (2010:1)  dimana  dibutuhkannya  kecerdasan  spiri- tual dalam mengelola uang ( personal finance ) karena dapat menimbul- kan rasa syukur, ikhlas, tenang, penuh sukacita dan hal tersebut akan berlanjut pada kejernihan akal pikiran dalam diri seseorang.
Dengan berbekal kejernihan pikiran tersebut, seseorang akan bijak dalam mengelola keuangannya dengan tepat. Kecerdasan spiritual juga

## JBB
7, 1
3
dapat  menimbulkan  tingkat  kesadaran  yang  tinggi  yang  menjadikan orang tersebut mengenal dengan baik siapa dirinya (Akhmad Muhai- min  Azzet  2010:  43).  Orang  yang  demikian  lebih  mudah  mengendali- kan diri dalam berbagai situasi dan keadaan. Jika dihubungkan dengan pengelolaan keuangan, orang dengan kecerdasan spiritual akan mam- pu mengendalikan dirinya untuk tidak berperilaku boros ketika memi- liki  banyak  uang.  Sehingga  dapat  dikatakan  bahwa  kecerdasan  spiri- tual  individu  yang  bersangkutan  turut  mempengaruhi  pengelolaan keuangan keluarga.
Pemaparan dalam penelitian ini menggunakan variabel dalam ben- tuk  niat  berperilaku  dan  kecerdasan  spiritual,  karena  belum  banyak penelitian  yang  menjelaskan  bahwa  niat  berperilaku  dan  kecerdasan spiritual dapat mempengaruhi pengelolaan keuangan keluarga.

## 2. RERANGKA TEORITIS DAN HIPOTESIS Pengelolaan keuangan keluarga
Menurut Yulius Eka Agung Seputra (2014 :25), pengelolaan keuangan merupakan  pengelolaan  terhadap  fungsi-fungsi  keuangan.  Fungsi- fungsi keuangan tersebut meliputi bagaimana memperoleh dana ( rais- ing  of  fund )  dan  bagaimana  menggunakan  dana  tersebut  ( allocation  of fund ).  Pengertian  pengelolaan  keuangan  (Ayoeb  2008)  lainnya  yaitu merupakan  proses  merencanakan  keuangan,  termasuk  keadaan  dan sasaran keuangan yang telah dipersiapkan. Salah satu bentuk lain dari pengelolaan  keuangan  yaitu  pengelolaan  keuangan  pribadi  yang  me- rupakan  proses  perencanaan  dan  pengendalian  keuangan  dari  unit individu atau keluarga.
Sementara itu, Safir Senduk dalam Peter Garlans Sina dan Andris Noya  (2012:  173)  menyatakan  bahwa  cara  pengelolaan  keuangan  pri- badi/keluarga  meliputi:  pertama,  menentukan  harta  produktif  yang ingin dimiliki, tulis pos-pos harta produktif yang anda inginkan terse- but di kolom harta produktif, segera setelah mendapatkan gaji, priori- taskan  untuk  memiliki  pos-pos  harta  produktif  sebelum  membayar pengeluaran  yang  lain.  Prioritaskan  pembayaran  cicilan  utang,  lalu premi asuransi, kemudian biaya hidup.
Tidak  jauh  berbeda,  Indrasto  Budisantoso  dan  Gunanto  (2010:2) menyatakan  bahwa  pengelolaan  keuangan  keluarga  dengan  menu- liskan  setiap  pemasukan  dan  pengeluaran  dalam  pos-pos  keuangan akan  memberikan  arahan  dan  pedoman  untuk  membuat  keputusan keuangan.  Sehingga  terhindar  dari  hal-hal  yang  tidak  diinginkan  se- perti kehabisan uang sebelum tanggal gajian dan lain sebagainya.

## Niat Berperilaku
Niat merupakan kehendak, rencana, tekad, dan janji kepada diri sendi- ri untuk melakukan suatu tindakan tertentu (R. Bambang Sutikno 2014: 125).  Hal  ini  berarti,  individu  akan  bertindak  atau  berperilaku  sesuai dengan kehendak atau niat yang dimiliknya.
Dalam theory of planned behavior (Ajzen 1991:181) menyatakan bah- wa  penentu  terpenting  perilaku  seseorang  adalah  intensi  (niat)  untuk berperilaku. Artinya, jika individu memiliki niat untuk melakukan sua- tu perilaku maka individu cenderung akan melakukan perilaku terse-

## Pengaruh niat
4
but,  sebaliknya,  jika  individu  tidak  memiliki  niat  untuk  melakukan suatu perilaku maka individu cenderung tidak akan melakukan perila- ku  tersebut.  Niat  berperilaku  adalah  kombinasi  dari  sikap  menampil- kan  perilaku  tersebut,  norma  subjektif  (mengacu  pada  keyakinan  se- seorang  terhadap  apa  dan  bagaimana  yang  dipikirkan  orang-orang yang dianggapnya penting) dan persepsi pengendalian perilaku.
Secara umum, apabila sikap dan norma subjektif menunjuk ke arah positif serta semakin kuatnya kontrol yang dimiliki maka tingkat niat berperilaku pun semakin kuat. Seseorang yang memiliki niat yang kuat untuk  menampilkan  suatu  perilaku  tertentu  diharapkan  semakin  ber- hasil pula ia dalam melakukan perilaku tersebut. Namun, niat bisa be- rubah karena waktu. Semakin lama jarak antara niat dan perilaku, ma- ka semakin besar kecenderungan terjadinya perubahan intensi. Selama niat belum diubah menjadi tindakan-tindakan, maka niat masih berupa keinginan atau kecenderungan untuk berperilaku saja.

## Kecerdasan Spiritual
Pada  awalnya,  kecerdasan  manusia  diidentikkan  dengan  kecerdasan intelektual, yang merupakan kecerdasan yang berkaitan dengan berhi- tung,  berpikir  secara  logika, kenyataan,  dan  linear  (berpikir  lurus). Namun  dengan  seiring  perkembangan  pengetahuan  manusia,  maka ditemukan  tipe-tipe  kecerdasan  lainnya  yang  salah  satunya  yaitu  ke- cerdasan spiritual.
Kecerdasan spiritual dinilai sebagai kecerdasan yang tertinggi ka- rena erat kaitannya dengan kesadaran seseorang untuk bisa memaknai segala  sesuatu.  Akhmad  Muhaimin  Azzet  (2010  :  31)  berpendapat bahwa  kecerdasan  spiritual  merupakan  kecerdasan  yang  mengangkat fungsi jiwa sebagai perangkat internal diri yang memiliki kemampuan dan kepekaan dalam melihat makna yang ada di balik sebuah  kenya- taan atau kejadian tertentu. Sehingga tetap tenang dalam menghadapi suatu  kejadian  entah  itu  kejadian  baik  atau  buruk.  Adapun  menurut Veithzal  Rivai  dan  Arifin  Arviyan (2009:237)  menjelaskan  bahwa  ke- cerdasan spiritual merupakan kecerdasan yang bersifat religius, di ma- na  seseorang  mampu  memahami  dan  mengaplikasikannya  dalam  ke- hidupan  sehari-hari  dengan  beribadah  sesuai  agama  masing-masing dan dalam pengambilan keputusan selalu berorientasi pada nilai-nilai kehidupan agamanya.

## Pengembangan Hipotesis Niat Berperilaku terhadap Pengelolaan Keuangan Keluarga
Niat merupakan cerminan dari kemauan atau keinginan seseorang un- tuk  melakukan  perilaku  tertentu.  Dengan  memiliki  niat,  maka  dapat dikatakan  bahwa  seseorang  tersebut  akan  berperilaku  atau  bertindak sesuai dengan niatnya.
Perhatian  utama  dari Theory  of  Planned  Behavior adalah  pada  niat seseorang untuk melakukan suatu tindakan atau perilaku, hal ini dika- renakan  niat  merupakan  variabel  perantara  yang  menyebabkan  terja- dinya  perilaku  dari  suatu  sikap.  Jika  dikaitkan  dengan  pengelolaan keuangan dalam keluarga, seorang pengelola keuangan yang memiliki keyakinan untuk dapat bebas secara finansial, maka dia akan memben-

## JBB
7, 1
5
tuk  sikap  terhadap  uang  yang  bersifat  positif  yaitu  kecenderungan menggunakan  uang  yang  diarahkan  kepada  masa  depan.  Sehingga dari terbentuknya sikap tersebut maka muncullah niat untuk mengelo- la  keuangan  keluarga  dengan  baik  dan  nantinya  orang  tersebut  akan berperilaku  atau  bertindak  secara  nyata  seperti  melakukan  perenca- naan, penganggaran, pemeriksaan, pengelolaan, pengendalian, penca- rian dan penyimpanan dana dalam keluarga tersebut. Sehingga dapat disimpulkan bahwa niat berpengaruh terhadap pengelolaan keuangan keluarga.
H 1 : Niat berperilaku berpengaruh positif signifikan terhadap pengelo- laan keuangan keluarga.

## Kecerdasan Spiritual terhadap Pengelolaan Keuangan Keluarga
Keterkaitan antara kecerdasan spiritual dan pengelolaan keuangan ke- luarga dikemukakan oleh Karvof (2010 : 25) yang menegaskan bahwa kecerdasan  spiritual  dibutuhkan  dalam  mengelola  uang  karena  dapat meningkatkan sifat filantropis, yakni mencintai sesama manusia yang diwujudkan kedalam bentuk memberikan bantuan harta ( charity /amal) kepada pihak yang  membutuhkan dengan tujuan pemberdayaan ( em- powerment ), sehingga orang tidak akan mementingkan diri sendiri atau keluarga dan tidak mencintai hartanya secara berlebihan dan berakibat pada banyak berkat, kerabat, dan kawan.
Berkaitan dengan pengalokasian dalam mengelola keuangan, Kar- vof (2010 : 28)  menyatakan bahwa hal pertama yang harus dilakukan ketika menerima penghasilan atau gaji adalah menyisihkan dan men- galokasikan 10%-nya untuk charity . Amal ( charity ) merupakan kebutu- han spiritual yang manfaatnya sangat banyak, yang mana dapat mem- buat  individu  merasakan  perasaan  yang  menyenangkan,  mendamai- kan,  dan  menentramkan.  Hal  ini  akan  mengakibatkan  efek  lanjutan pada  kejernihan  pikiran.  Bermodalkan  kejernihan  pikiran  itulah  seo- rang  individu  akan  bersikap  atau  berperilaku  dengan  bijak  dan  tepat ketika mengelola uang baik pribadi maupun keluarga.
Pemahaman  yang  baik  atas  kecerdasan  spiritual  atau  kecerdasan yang bersifat religius ini juga akan membangkitkan rasa syukur, ikhlas, sabar dan tawakkal dalam diri seseorang. Muhammad Safak (2006 : 47) menjelaskan  bahwa  rasa  syukur  adalah  menerima  apa  pun  secara  ik- hlas yang diberikan oleh tuhan kemudian menggunakan dan mengelo- la nikmat tersebut dengan baik. Ketika mendapatkan penghasilan yang sedikit, seseorang yang memiliki kecerdasan spiritual akan ikhlas me- nerimanya dan tetap mengelolanya dengan baik. Selain itu, kecerdasan spiritual  bisa membuat orang tawakal. Dengan begitu, dia  tidak akan bersedih atau menyalahkan keadaan jika hasilnya  tidak sesuai keingi- nan. Hal ini akan berefek pada pikiran yang tenang.
Jika  dikaitkan  dengan  pengelolaan  keuangan,  seseorang  dengan kecerdasan  spiritual  akan  tetap  tenang  dalam  menghadapi  masalah keuangan, karena dia dapat memperoleh solusi yang tepat untuk men- gatasi masalah tersebut. Dia mudah dapat ide baru untuk memperbaiki cara pengelolaan keuangannya agar lebih baik lagi.
Mengelola  keuangan  tidak  hanya  mengenai  bagaimana  menggu- nakan uang dengan baik, tetapi juga mengenai bagaimana memperoleh

## Pengaruh niat

## 6
uang  tersebut.  Uang  yang  baik  adalah  uang  yang  halal,  yang  dida- patkan  dengan  cara  yang  benar.  Akhmad  Muhaimin  Azzet  (2010:45) menyatakan,  bahwa  seseorang  yang dilanda  rasa  takut  akan  kemiski- nan yang berlebihan akan membuat orang tersebut lupa terhadap hu- kum  dan  nilai.  Kemudian,  dia  akan  melakukan  berbagai  cara  untuk tidak jatuh miskin, seperti menipu, mencuri, atau melakukan korupsi. Namun,  hal  tersebut  tidak  berlaku  pada  orang  yang  mempunyai  ke- cerdasan spiritual yang tinggi. Ia akan menghadapi dan mengelola rasa takut  itu  dengan  baik  sehingga  ia  akan  berusaha  untuk  memperoleh penghasilan (uang) dengan cara yang benar.
Ayranci (2011: 23) berpendapat bahwa kecerdasan spiritual berkai- tan dengan kesadaran dan kemauan individu untuk menghadapi tan- tangan. Kesadaran yang dimaksud adalah kesadaran diri yang melipu- ti  menyadari  diri  sendiri  dan  bersikeras  untuk  menjadi  pribadi  yang benar. Jika dikaitkan dengan perilaku dalam mengelola keuangan ke- luarga,  seseorang  yang  memiliki  pemahaman  akan  kecerdasan  spiri- tual akan memiliki kesadaran tentang kelemahan atau kekurangan pa- da dirinya sendiri. Ketika menyadari apa yang menjadi kekurangannya dalam mengelola keuangan maka orang tersebut akan mengubah peri- laku pengelolaan keuangannya menjadi lebih baik lagi.
Dari  uraian  di  atas  yang,  dapat  disimpulkan  bahwa  kecerdasan spiritual memiliki pengaruh pada pengelolaan keuangan keluarga.
H 2 : Kecerdasan spiritual berpengaruh positif signifikan terhadap pen- gelolaan keuangan keluarga.
Rerangka pemikiran penelitian ini dapat dilihat pada Gambar 1.

## 3. METODE PENELITIAN
Metode pengumpulan data yang digunakan dalam penelitian ini ada- lah metode survey dengan teknik kuesioner. Populasi dalam penelitian ini adalah pengelola keuangan keluarga yang bertempat tinggal di kota Gresik, Mojokerto, Surabaya dan Sidoarjo. Teknik pengambilan sampel yang  digunakan  adalah purposive  sampling yang  mana  kriteria  yang ditetapkan  oleh  peneliti  yakni  sebagai  pengelola  keuangan  dalam  ke- luarga dan memiliki pendapatan total minimal Rp. 4.000.000, perbulan dan  teknik  lain  yang  digunakan  yaitu snowball  sampling ,  merupakan teknik  pengambilan  sampel  yang  pada  mulanya  jumlahnya  kecil  ke- mudian  terus  membesar  ibarat  bola  salju.  Dalam  penelitian  ini  meli- batkan 174 responden.
Variabel Bebas (X) terdiri dari : X 1 : Niat Beperilaku
H1 H2 Gambar 1 Rerangka Penelitian Niat Berperilaku (X 1 ) Kecerdasan Spiritual (X 2 )
Pengelolaan Keuangan Keluarga (Y)
JBB 7, 1 7 X 2 : Kecerdasan Spiritual
Variabel Terikat (Y) yaitu :
Y : Pengelolaan Keuangan Keluarga

## Definisi Operasional dan Pengukuran Variabel Pengelolaan Keuangan Keluarga
Pengelolaan Keuangan Keluarga merupakan suatu perilaku atau suatu tindakan  seseorang  dalam  hal  perencanaan,  penganggaran,  pemerik- saan,  pengelolaan,  pencarian  dan  penyimpanan  dana,  dan  pengenda- lian kegiatan keuangan dalam sebuah keluarga seperti keputusan un- tuk  berinvestasi,  mengatur  pengeluaran,  dan  berhati-hati  dengan  hu- tang.

## Niat Berperilaku
Niat  Berperilaku  merupakan  keinginan  untuk  melakukan  tindakan atau  perilaku  tertentu.  Dengan  memiliki  niat  untuk  mengelola  keua- ngan  maka  dapat  diartikan  orang  tersebut  memiliki  keinginan  untuk mengatur pengeluaran dan merencanakan masa depan keuangannya.

## Kecerdasan Spiritual
Kecerdasan  Spiritual  merupakan  kemampuan  jiwa  yang  dimiliki  se- seorang untuk membangun dirinya secara utuh yang berkaitan dengan kesadaran  dan  kemauan  untuk  menghadapi  tantangan.  Orang  yang memiliki kecerdasan spiritual (SQ) akan memiliki kesadaran mengenai dirinya  sendiri  maupun  lingkungan  sekitar  dan  orang  tersebut  akan bersikeras untuk menjadi pribadi yang benar. Orang yang memiliki SQ juga  mampu  menyelesaikan  permasalahan  yang  dihadapinya  dengan berpegang pada ajaran agamanya.
Masing-masing  item  pernyataan  variable  Pengelolaan  Keuangan diukur dengan skala Likert dengan lima kategori respon yang dimulai dari skala  1  sampai 5  yaitu: (1)  Tidak  Pernah,  (2)  Kadang-kadang,  (3) Sering, (4) Sangat Sering, (5) Selalu. Sedangkan, item pernyataan pada variabel niat berperilaku dan kecerdasan spiritual akan diukur dengan skala Likert dengan  lima  kategori  respon  yang  dimulai  dari  skala  1 sampai  5  yaitu:  (1)  Sangat  Tidak  Setuju, (2)  Tidak  Setuju,  (3)  Kurang Setuju, (4) Setuju, (5) Sangat Setuju.

## Instrumen Penelitian
Instrumen  yang  digunakan  dalam  penelitian  ini  adalah  kuesioner dengan indikator yang dipakai secara ringkas dapat dilihat pada Tabel 1.

## 4. ANALISIS DATA DAN PEMBAHASAN Analisis Data
Penelitian  ini  melibatkan  174  responden  yang  merupakan  pengelola keuangan  keluarga.  Melalui  sampel  tersebut,  diperoleh  responden yang  berjenis  kelamin  perempuan  sebesar  71%  dan  yang  berjenis  ke- lamin laki-laki sebesar 29%. Responden berdasarkan usia yaitu dipero- leh hasil yaitu sebesar 69% telah berusia 31 hingga 50 tahun. Respon- den  berdasarkan  pendapatan  total  keluarga  per  bulan  diperoleh  hasil

## Pengaruh niat

## 8
yaitu  sebesar  59%  memiliki  total  pendapatan  keluarga  Rp  4.000.000 sampai dengan Rp 6.999.000 per bulan. Responden berdasarkan pendi- dikan terakhir diperoleh hasil yaitu sebesar 56% telah menempuh pen- didikan tinggi meliputi Diploma, Sarjana dan Pasca Sarjana.
Responden  berdasarkan  pekerjaan  diperoleh  hasil  yaitu  sebesar 41% responden bekerja sebagai pegawai swasta. Responden berdasar- kan pengeluaran per bulan diperoleh hasil sebesar 86% memiliki pen- geluaran kurang dari Rp 6.999.000 per bulan. Responden berdasarkan proporsi angsuran kredit diperoleh hasil yaitu sebesar 87% responden tidak  memiliki  hutang  dan  sebagian  memiliki  angsuran  kredit  10% sampai  dengan  30%  terhadap  pendapatan.  Responden  berdasarkan dana jaga-jaga yang tersedia diperoleh hasil yaitu sebesar 93% respon- den  telah  menyiapkan  dana  jaga-jaga  untuk  keperluan-keperluan  ter- tentu.  Karakteristik  terakhir  yaitu  responden  berdasarkan  dana  yang disisihkan diperoleh hasil yaitu 92% responden telah menyisihkan da- na dari pendapatannya tiap bulan untuk keperluan masa depan.

## Analisis Deskriptif Tanggapan Responden
Deskripsi  jawaban  responden  dari hasil  kuesioner  masing-masing  va- riabel. Tabel 2 adalah tanggapan responden mengenai pernyataan da- lam kuesioner tentang pengelolaan keuangan keluarga.
Tabel 2 menunjukkan bahwa pada item pernyataan Y.2.3, terdapat 96,6  persen  responden  yang  menjawab  kadang-kadang  bahkan  tidak pernah menggunakan hutang untuk memenuhi kebutuhan sehari-hari. Hal ini menunjukkan bahwa dalam keseharian, responden telah men- gelola keuangannya dengan tepat dan bijak yang mana responden ber- hati-hati terhadap penggunaan hutang.
Item  pernyataan  Y.2.7  memiliki  93,1  persen  jawaban  dari  respon- den yang menyatakan kadang-kadang bahkan tidak pernah mengalami kejadian  uang  habis  sebelum  memperoleh  pendapatan  bulan  berikut- nya.  Artinya,  responden  sudah  sangat  baik  mengatur  atau  mengelola pengeluaran  keuangannya  sehingga  kebanyakan  responden  kadang- kadang atau bahkan tidak pernah mengalami kehabisan uang sebelum memperoleh pendapatan bulan berikutnya.
Selain  itu,  berdasarkan  pada  rata-rata  skor mean, tanggapan  res- ponden  terhadap  variabel  pengelolaan  keuangan  keluarga  adalah “Sangat  Sering”  dengan  skor  4,13  yang  berarti  dalam  kesehariannya,
Tabel 1 Instrumen Penelitian Variabel Penelitian Indikator Sumber Kecerdasan Spiritual  Bersikap tenang walaupun sedang menghadapi kesulitan keuangan. Mampu menerima kesalahan secara ikhlas Menikmati kehidupan sehari-hari. Peter Galans Sina (2012) Perilaku Perencanaan Keuangan Keluarga Penyisihan dana. Produk Keuangan Kesejahteraan M Krishna Moorthy dkk. (2012)

## JBB
7, 1 9
responden telah mempraktikkan perilaku keuangan yang baik dan ber- tanggung jawab.
Tanggapan responden mengenai pernyataan dalam kuesioner ten- tang niat berperilaku seperti pada Tabel 3. Tabel 3 menunjukkan bah- wa  pada  item  pernyataan  X.5.3  terdapat  97,7  persen  responden  yang menjawab  setuju  dan  sangat  setuju  mengenai  keinginan  akan  menyi- sihkan sebagian dari penghasilan untuk tabungan atau investasi bulan depan. Artinya, mayoritas responden memiliki niatan (keinginan) yang baik  untuk  mengatur  dan  merencanakan  masa  depan  keuangannya dengan  cara  menyisihkan  sebagian  penghasilannya  untuk  ditabung dan  diinvestasikan  bulan  depan,  sehingga  kondisi  keuangan  keluar- ganya dapat menjadi lebih baik dimasa depan.
Item pernyataan X.5.1, memiliki 96 persen jawaban dari responden yang  menyatakan  setuju  bahkan  sangat  setuju  untuk  membayar  tagi- han hutang/kewajiban secara tepat waktu. Tidak hanya itu, pada item X.5.4 sebanyak 93,6 persen dari total responden menjawab setuju bah-
Tabel 2
Tanggapan Responden terhadap Variabel Pengelolaan Keuangan Keluarga
Item Pernyataan Tanggapan Responden (%) Skor Mean Keterangan TP  KK  S SS  SL Y.2.1  Anda membayar tagihan (kewajiban bulanan) tepat waktu 1,1 8  11,5  10,3  69 4,38  Selalu Y.2.2  Anda mengambil uang tabungan atau mencairkan investasi karena harus membayar tagihan 32,8  52,3  9,8  2,3  2,9 1,90 Kadang- Kadang Y.2.3  Anda menggunakan hutang untuk memenuhi kebutuhan sehari-hari 70,7  25,9  3,4 0 0 1,33 Tidak Pernah Y.2.4  Anda menyisihkan uang untuk menabung dan berinvestasi 2,9  20,7  21,8  9,2  45,4 3,74 Sangat Sering Y.2.5  Anda meneliti pendapatan dan pengeluaran 2,9  14,9  18,4 8  55,7 3,99 Sangat Sering Y.2.6  Anda menyisihkan penghasilan untuk hari tua 8  16,7  17,8  12,6  44,8 3,70 Sangat Sering Y.2.7  Uang Anda habis sebelum memperoleh pendapatan bulan berikutnya 47,1  46  3,4  1,7  1,7 1,65 Tidak Pernah Rata-Rata Mean (*) 4,13 Sangat Sering
(*) Saat perhitungan Rata-Rata Mean, data untuk item Y.2.2, Y.2.3 dan Y.2.7 dilakukan proses konversi untuk menyamakan persepsi dengan item yang lain.

## Pengaruh niat

## 10
kan  sangat  setuju  untuk  membuat  catatan  atas  rencana  pengeluaran bulan  depan.  Hal  tersebut  menunjukkan  bahwa  dalam  kesehariannya responden  sudah  mengelola  keuangannya  dengan  baik  dengan  tidak menunda-nunda  pembayaran  tagihan  hutang/kewajiban  dan  mem- persiapkan catatan untuk pengeluaran di masa depan untuk mengon- trol pengeluarannya.
Selain  itu,  berdasarkan  pada  rata-rata  skor mean, tanggapan  res- ponden  terhadap  variabel  niat  berperilaku  adalah  “Setuju”  dengan skor 4,16 yang berarti dalam kesehariannya, responden telah memiliki keinginan (niat) untuk mengelola keuangannya dengan tepat.
Tabel  4  adalah  tanggapan  responden  mengenai  pernyataan  dalam
Tabel 3 Tanggapan Responden terhadap Variabel Niat Berperilaku Item Pernyataan Tanggapan Responden (%) Skor Mean Keterangan TP  KK  S SS  SL X.5.1  Anda akan membayar tagihan hutang/kewajiban Anda secara tepat waktu 0,6  0,6  2,9  49,4  46,6  4,41 Sangat Setuju X.5.2  Anda merencanakan belanja dalam jumlah besar bulan depan dengan menggunakan kartu kredit atau hutang 36,2  37,4  21,8  4,0  0,6  1,95 Tidak Setuju X.5.3  Anda akan menyisihkan sebagian dari penghasilan Anda untuk tabungan atau investasi bulan depan 0,0  1,7  0,6  58  39,7  4,36 Sangat Setuju X.5.4  Anda akan membuat catatan atas rencana pengeluaran Anda bulan depan 2,3  5,7  18,4  52,3  21,3  3,84 Setuju X.5.5  Anda berencana untuk memenuhi kebutuhan sehari-hari bulan depan dengan utang 54  28,7  14,4  2,9  0 1,66 Tidak Pernah X.5.6  Anda berencana mengambil uang tabungan atau menjual investasi untuk membeli barang kebutuhan sehari 32,8  35,1  27,0  4,6  0,6  2,05 Kadang- Kadang Rata-Rata Mean (*) 4,16 Setuju (*) Saat perhitungan Rata-Rata Mean, data untuk item X.5.2, X.5.5 dan X.5.6 dilakukan proses konversi untuk menyamakan persepsi dengan item yang lain.

## JBB
7, 1 11
kuesioner  tentang  kecerdasan  spiritual.  Tabel  4  menggambarkan  item pernyataan X.7.3 terdapat 97,7 persen responden yang menjawab setuju bahkan  sangat  setuju  mengenai  suatu  hal  yang  benar  itu  penting.  Ar- tinya, mayoritas responden telah menggunakan kecerdasan spiritualnya dengan menyadari bahwa suatu hal yang sifatnya benar adalah sangat penting seperti melakukan cara yang benar ketika mengelola keuangan.
Item  pernyataan  X.7.1  memiliki  94,8  persen  jawaban  dari  respon- den  yang menyatakan setuju bahkan  sangat setuju mencari  dan  men- coba menemukan kekurangan pada diri sendiri.  Artinya, dalam kese- hariannya responden selalu berusaha untuk memahami dirinya sendiri yang  nantinya  responden  akan  mengetahui  kelemahannya  dalam  hal pengelolaan  keuangan.  Sehingga  dengan  mengetahui  kelemahannya dalam  mengelola  uang,  responden  dapat  segera  memperbaiki  cara pengelolaan keuangannya agar menjadi lebih baik.
Selain  itu,  berdasarkan  pada  rata-rata  skor mean, tanggapan  res- ponden terhadap variabel kecerdasan spiritual adalah “Setuju” dengan skor 4,10 yang berarti responden telah menggunakan kecerdasan spiri- tual yang dimiliki dalam kesehariannya.
Tabel 4
Tanggapan Responden terhadap Variabel Kecerdasan Spiritual Item Pernyataan Tanggapan Responden (%) Skor Mean Keterangan TP  KK  S SS  SL X.7.1 Anda mencari dan mencoba menemukan kekurangan diri anda sendiri 0,6  1,1  3,4  64,9  29,9  4,22 Setuju X.7.3 Hal yang benar adalah penting bagi anda 0 0 2,3  45,4  52,3  4,50 Sangat Setuju X.7.4 Anda meluangkan waktu secara harian dan mingguan untuk perenungan (refleksi) diri 1,7  8,6  17,8  60,3  11,5  3,71 Setuju X.7.5 Meskipun sesuatu sekitar Anda menjengkelkan dan dan kacau, dalam diri Anda tetap tenang 0,6  3,4  19  59,8  17,2  3,90 Setuju X.7.6 Dalam masa-masa sulit, Anda
menyandarkan diri pada ajaran-ajaran, kutipan, petuah- petuah yang terbukti bijak 1,1  2,9  4 59,8  32,2  4,19 Setuju X.7.1 Anda mencari dan mencoba menemukan kekurangan diri anda sendiri 0,6  1,1  3,4  64,9  29,9  4,22 Setuju Rata-Rata Mean (*) 4,10 Setuju

## Pengaruh niat

## Pengujian Hipotesis
Pada penelitian ini, pengujian hipotesis dilakukan dengan mengguna- kan regresi linear berganda (MRA) untuk mengetahui pengaruh varia- bel niat berperilaku dan kecerdasan spiritual terhadap variabel penge- lolaan  keuangan  keluarga.  Alat  analisis  data  yang  digunakan  dalam penelitian ini adalah SPSS 16.0 for Windows dan hasilnya pada Tabel 5 Dari  Tabel  5,  dapat  diketahui  bahwa  nilai  R 2 sebesar  0,166  atau (16,6%). Hal ini menunjukkan bahwa prosentase sumbangan pengaruh variabel  niat  berperilaku  dan  kecerdasan  spiritual  terhadap  variabel pengelolaan  keuangan  keluarga  sebesar  16,6%  yang  artinya  variabel niat berperilaku dan kecerdasan spiritual mampu menjelaskan sebesar 16,6%  variabel  pengelolaan  keuangan  keluarga.  Sedangkan  sisanya sebesar 83,4% dipengaruhi atau dijelaskan oleh variabel lain yang tidak dimasukkan dalam model penelitian ini.

## Pembahasan
Penelitian ini bertujuan untuk menguji pengelolaan keuangan keluarga yang dipengaruhi oleh niat berperilaku dan kecerdasan spiritual. Beri- kut ini adalah pembahasan terkait pemecahan masalah dan hasil pen- gujian hipotesis dari penelitian ini:

## Pengaruh Niat Berperilaku terhadap Pengelolaan Keuangan Keluar- ga
Hasil penelitian ini menunjukkan bahwa niat berperilaku berpengaruh positif signifikan pada pengelolaan keuangan keluarga. Hal ini menun- jukkan  bahwa  semakin  besar  niat  berperilaku  yang  dimiliki  individu dalam hal pengelolaan keuangan, maka semakin baik pula pengelolaan keuangannya.
Jika  dikaitkan  dengan  item  pernyataan  dalam  kuesioner,  terdapat 97,7  persen  dari  total  responden  yang  menjawab  setuju  bahkan  sangat setuju  mengenai  keinginan  untuk  menyisihkan  sebagian  penghasilan yang didapat untuk tabungan atau investasi bulan depan. Artinya, res- ponden sudah memiliki niat (keinginan) untuk mengatur keuangannya dengan baik dan telah dibuktikan dengan tindakan nyata seperti menyi- sihkan sebagian pendapatan untuk ditabung atau investasi bulan depan. Hal ini sesuai dengan gambaran karakteristik responden yang menyata- kan  bahwa  sebesar  92  persen  dari  total  responden  atau  sebanyak  160 responden yang telah menyisihkan dana dari pendapatannya tiap bulan. Hal  ini  menunjukkan  bahwa  responden  telah  melakukan  pengelolaan keuangan  dengan  baik  yang  mana  responden  telah  menyisihkan  seba- gian pendapatan yang diperoleh untuk kepentingan di masa depan.
Tabel 5 Hasil Uji Hipotesis Koefisien Model Unstd. Coeff. Sig. t t tabel Kesimpulan B Konstan 1,791  0,001  3,445  1,64 Niat Berperilaku 0,511  0,000  5,708  1,64  H0 Ditolak Kecerdasan Spiritual 0,053  0,598  0,528  1,64  H0 Diterima R 2 ,166
Sumber : Hasil output SPSS 16.0 for Windows.

## JBB
7, 1
13
Terdapat 96 persen dari total responden menjawab setuju bahkan sangat setuju mengenai ketepatan membayar tagihan hutang atau ke- wajiban. Berdasarkan jawaban responden tersebut dapat diindikasikan bahwa  responden  sangat  berhati-hati  dalam  mengelola  keuangannya, salah satunya dengan cara tapat waktu dalam membayar tagihan hu- tang  atau  kewajiban  untuk  menghindari  masalah  yang  akan  timbul terkait dengan terlambatnya membayar hutang atau kewajiban. Berda- sarkan  hasil survey terdapat  79,3  persen  responden  yang  menjawab sangat  sering  bahkan  selalu  membayar  tagihan  (kewajiban  bulanan) dengan tepat waktu. Hal ini menunjukkan bahwa responden memiliki kesadaran bahwa ketepatan membayar tagihan itu sangat penting ka- rena  ketika  salah  dalam  penggunaan  hutang  akan  berdampak  buruk pada kondisi keuangannya. Sehingga responden bertindak untuk sela- lu membayar tagihan hutang maupun kewajiban dengan tepat waktu.
Data responden menyatakan 93,6 persen setuju bahkan sangat se- tuju  untuk  membuat  catatan  atas  rencana  pengeluaran  bulan  depan. Artinya, pengelolaan keuangan yang dilakukan responden sangat baik yang mana responden melakukan pencatatan atas rencana pengeluaran apa  saja  yang  akan  dilakukan  dimasa  depan.  Hal  ini  terbukti  dengan jawaban responden yang menyatakan 93,1 persen kadang-kadang bah- kan  tidak  pernah  mengalami  kejadian  uang  habis  sebelum  mempero- leh pendapatan bulan berikutnya. Hal ini juga didukung dengan gam- baran  karakteristik  mengenai  total  pendapatan  per  bulan  dan  total pengeluaran  per  bulan,  dalam  data  tersebut  dapat  diketahui  bahwa pendapatan lebih besar daripada pengeluaran yakni semua responden memiliki pendapatan total diatas Rp 4.000.000 namun terdapat 86 per- sen  dari  total  responden  yang  memiliki  pengeluaran  kurang  dari  Rp 4.000.000 sampai dengan Rp 6.999.000 per bulan.
Hal  di  atas  menunjukkan  bahwa,  dengan  melakukan  pencatatan atas rencana pengeluaran akan membantu responden mengontrol pen- geluarannya  dengan  baik  dalam  arti  meskipun  responden  memiliki pendapatan  yang  tinggi  namun  responden  akan  tetap  menyesuaikan pengeluaran  sesuai  dengan  kebutuhan  yang  telah  direncanakan,  se- hingga responden tidak akan mengalami kejadian uang habis sebelum memperoleh pendapatan bulan berikutnya.
Berdasar data responden yang terkumpul, terdapat 82,7 persen da- ri  total  responden  yang  menjawab  kadang-kadang bahkan  tidak  per- nah berencana menggunakan hutang untuk memenuhi kebutuhan se- hari-hari pada bulan depan. Hal ini menunjukkan bahwa dalam kese- harian,  responden  telah  mempraktikkan  pengelolaan  keuangan  yang baik dan bertanggung jawab seperti berhati-hati terhadap penggunaan hutang.  Terkait  pernyataan  tersebut,  terdapat  96,6  persen  dari  total responden  yang  menjawab  kadang-kadang  bahkan  tidak  pernah menggunakan hutang untuk memenuhi kebutuhan sehari-hari. Hal ini juga didukung dengan gambaran karakteristik responden yang menya- takan bahwa sebesar 87 persen dari total responden atau sebanyak 151 responden  tidak  memiliki  hutang  dan  sebagian  memiliki  angsuran kredit 10% sampai dengan 30% terhadap pendapatan.
Hasil penelitian ini mendukung teori yang dikemukakan oleh Aj- zen  (1991)  yaitu Theory  of  Planned  Behavior yang  menyatakan  bahwa

## Pengaruh niat
14
perilaku yang ditunjukkan oleh individu ditentukan oleh niat berperi- laku  yang  dimiliki  oleh  individu  yang  bersangkutan.  Selain  itu,  hasil penelitian ini juga sesuai dengan penelitian terdahulu yang dilakukan oleh  Adrie  Putra  (2014)  yang  menyatakan  bahwa  niat  untuk  melaku- kan  perilaku self-control dalam  mengelola  keuangan  pribadi  sangat berpengaruh terhadap perilaku dalam pengelolaan keuangan. Dengan kata  lain,  keberhasilan  terlaksananya  suatu  perilaku  individu  itu  ter- gantung  pada  niat  yang  dimiliki  karena  perilaku  individu  pada umumnya  didasari  oleh  adanya  niat  seseorang  untuk  berperilaku. Hanya saja terdapat perbedaan yaitu pada penelitian terdahulu, varia- bel niat tertuju pada niat untuk melakukan self-controlling. Sedangkan dalam penelitian ini, variabel niat lebih tertuju pada niat untuk berperi- laku yang berkaitan dengan kegiatan mengelola keuangan.
Besarnya kepemilikan niat untuk mengelola uang sangat berpenga- ruh  pada  terlaksananya  kegiatan  pengelolaan  keuangan  tersebut.  Niat berperilaku dalam diri individu akan membuat individu tersebut men- gatur dan menjaga keuangan keluarganya dengan cara membuat peren- canaan  keuangan  dengan  baik  seperti  menyisihkan  penghasilan,  mem- bayar tagihan hutang atau kewajiban secara tepat waktu, membuat pe- rencanaan keuangan dan berhati-hati terhadap penggunaan hutang.

## Pengaruh Kecerdasan Spiritual terhadap Pengelolaan Keuangan Ke- luarga
Hasil penelitian ini menunjukkan bahwa kecerdasan spiritual berpen- garuh  positif  namun  tidak  signifikan  pada  pengelolaan  keuangan  ke- luarga. Hal ini menunjukkan bahwa kecerdasan spiritual yang dimiliki seseorang tidak dapat dijadikan prediktor sukses atau tidaknya penge- lolaan keuangan keluarga yang telah dilakukan.
Tidak  signifikannya  kecerdasan  spiritual  terhadap  pengelolaan keuangan  keluarga  dapat  dimungkinkan  karena  item  pernyataan  da- lam  variabel  kecerdasan  spiritual  belum  mengukur/mengarah  secara khusus  pada  kecerdasan  spiritual  tentang  keuangan,  namun  masih berbentuk  gambaran  kecerdasan  spiritual  secara  umum.  Selain  itu, kecerdasan  spiritual  yang  tidak  signifikan  dikarenakan  rendahnya  R 2 yaitu sebesar 16,6% dan hal ini menunjukkan bahwa 1-R 2 atau sebesar 83,4%  dipengaruhi  oleh  variabel  lain  di  luar  model.  Hal  ini  memberi arti bahwa dalam mengelola keuangan yang tepat sasaran tidak cukup jika  hanya  menggunakan  kecerdasan  spiritual  saja  namun  dibutuh- kannya faktor lain seperti kecerdasan intelektual dalam hal ini adalah literasi keuangan.
Penjelasan lainnya, kecerdasan spiritual yang tidak signifikan juga memberi arti bahwa responden dalam penelitian ini sebenarnya sudah memiliki  pengelolaan  keuangan  yang  baik.  Hal  ini  tebukti  dari  hasil rata-rata skor mean untuk variabel pengelolaan keuangan keluarga yai- tu  “Sangat  Sering”,  yang  berarti  dalam  keseharian  responden  sudah mempraktikkan perilaku keuangan yang baik dan bertanggungjawab.
Adanya hubungan searah antara kecerdasan spiritual dan pengelo- laan  keuangan  ini  dibuktikan  dengan  sebesar  97,7  persen  responden yang menjawab setuju bahkan sangat setuju bahwa hal yang benar itu penting.  Artinya,  responden  sudah  mengelola  keuangan  keluarganya

## JBB
7, 1
15
dengan  benar  dan  hal  ini  berkaitan  dengan  gambaran  karakteristik responden  yang  menyatakan  bahwa  sebesar  56  persen  dari  total  res- ponden  atau  sebanyak  97  responden  telah  menempuh  pendidikan tinggi  (Diploma,  Sarjana  dan  Pasca  Sarjana),  yang  mana  seseorang yang sudah sampai pada tahap pendidikan ini akan memiliki pengeta- huan yang lebih mengenai keuangan sehingga individu dapat menge- lola uangnya dengan benar dan bertanggung jawab.
Terdapat 94,8 persen dari total responden menjawab setuju bahkan sangat setuju untuk mencari dan mencoba menemukan kekurangan pada diri sendiri. Artinya,  responden  berusaha  untuk  memperbaiki  diri  dengan  mengetahui  dan mengatasi kekurangan yang dimiliki, begitupun dengan kekurangannya dalam mengelola  keuangan.  Responden  yang  memiliki  kesadaran  akan  kekurangan- nya  dalam  pengelolaan  keuangan  akan  membenahi  kekurangan  tersebut  se- hingga pengelolaannya menjadi lebih baik dari sebelumnya.
Hasil  dari  penelitian  ini  sesuai  dengan  hasil  penelitian  terdahulu yang dilakukan oleh Peter Garlans Sina, Andris Noya (2012) yang me- nyatakan bahwa kecerdasan spiritual berpengaruh positif namun tidak signifikan terhadap pengelolaan keuangan pribadi. Hasil penelitian ini menunjukkan bahwa dalam mengelola keuangan memang diperlukan kecerdasan  spiritual,  namun  untuk  mencapai  keberhasilan  mengelola keuangan  yang  tepat  sasaran  belumlah  cukup  jika  hanya  mengandal- kan kecerdasan spiritual saja.

## 5. SIMPULAN, IMPLIKASI, SARAN, DAN KETERBATASAN
Berdasarkan hasil analisis yang telah dilakukan baik secara deskriptif maupun statistik dengan regresi linear berganda melalui program SPSS 16.0 for Windows maka dapat ditarik kesimpulan sebagai berikut: Niat berperilaku berpengaruh positif signifikan terhadap pengelo- laan keuangan keluarga; Kecerdasan spiritual berpengaruh positif na- mun tidak signifikan terhadap pengelolaan keuangan keluarga.
Dalam penelitian ini terdapat beberapa keterbatasan yaitu banyak item pernyataan kuesioner, sehingga membuat responden agak bosan dalam mengisi kuesioner; Item pernyataan untuk variabel kecerdasan spiritual  masih  dalam  gambaran  kecerdasan  spiritual  secara  umum dan  belum  secara  khusus  mengarah  pada  kecerdasan  spiritual  dalam keuangan; Pernyataan dalam kuesioner masih belum jelas dalam men- gukur seberapa sering responden melakukan aktivitas keuangan; Nilai R 2 dalam penelitian ini terbilang rendah, sehingga dibutuhkannya va- riabel tambahan dalam penelitian ini.
Berdasarkan hasil analisis penelitian yang telah disimpulkan, maka dapat diberikan saran-saran meliputi:
Bagi Pengelola Keuangan Keluarga, diharapkan pengelola keuangan keluarga  untuk  lebih  memahami  tata  cara  pengelolaan  keuangan  yang baik dan bijak; diharapkan dapat mengimplementasikan niatnya terkait pengelolaan  keuangan  dalam  bentuk  tindakan  nyata.  Bagi  penelitian selanjutnya,  disarankan membuat  item  pernyataan  variabel  kecerdasan spiritual yang secara khusus mengarah pada kecerdasan spiritual secara keuangan; melakukan pendampingan dalam pengisian kuesioner untuk mengantisipasi  kurang  dipahaminya  pernyataan  yang  terdapat  pada kuesioner oleh responden; dan disarankan untuk menambahkan varia- bel lain seperti kecerdasan intelektual dan/ kecerdasan emosi.
Pengaruh niat

## 16

## DAFTAR RUJUKAN
Adrie Putra, 2014, „Pengujian Personal Financial Behavior , Planned Beha- vior terhadap Self  Control  Behavior dengan Theory  Planned  of  Beha- vior’, Jurnal Ilmiah Wahana Akuntansi , Volume 9, No. 1, hal. 1-19. Ajzen, Icek, 1991, „The Theory of Planned Behavior‟ ,  Oganizational Be- havior and Human Decision Processes, 50, hal. 179-211. Akhmad  Muhaimin  Azzet,  2010, Mengembangkan  Kecerdasan  Spiritual Bagi Anak, Jogjakarta: Katahati. Anwar  Sanusi,  2013, Metodologi  Penelitian  Bisnis ,  Jakarta:  Penerbit  Sa- lemba Empat.
Ayranci,  Everen,  2011,  „Effects  Of  Top  Turkish  Managers‟  Emotional And Spiritual Intelligences On Their Organizations‟ Financial Per- formance‟, Business Intelligence Journal , Volume 4, No. 1, hal. 9-36.
Fishbein, M & Ajzen, J 1975, Beliefs, attitude, intention, and behavior: An introduction to theory and research , Reading, MA: Addison-Wesley. Indrasto Budisantoso dan Gunanto, 2010, Cara Gampang Mengelola Keu- angan Pribadi dan Keluarga , Jakarta: Buku Kita.Com. Imam Ghozali, 2012, Aplikasi Analisis Multivariate dengan Program IBM
SPSS  20 ,  Lembaga  Penerbit  Fakultas  Ilmu  Ekonomi  Universitas Diponegoro. Juliansyah Noor, 2011, Metodologi Penelitian: Skripsi, Tesis, Disertasi, dan
Karya Ilmiah , Jakarta: Kencana Prenada Media Group.
Karvof, A 2010, Kaya dengan CEPIL; cara cerdas meraih kekayaan dan ke- berkatan financial , Elex Media Komputindo, Jakarta.
Muhammad Safak, 2006, Keberkahan Finansial , Jakarta: SolusiQalbu. Mudrajad Kuncoro, 2013, Metode Riset untuk Bisnis dan Ekonomi , Jakarta: Erlangga.
Norma Yulianti dan Meliza Silvy, 2013, „Sikap Pengelola Keuangan dan
Perilaku  Perencanaan  Investasi  Keluarga  di  Surabaya‟, Journal  of
Business and Banking , Vol. 3 No. 1, hal. 57 – 68.
R  Bambang  Sutikno,  2014, Sukses  Bahagia  dan  Mulia  dengan  5  Mutiara
Kecerdasan Spiritual, Jakarta: PT Gramedia Pustaka Utama. Peter Garlans Sina, Andris Noya , 2012 , „Pengaruh Kecerdasan Spiritual terhadap  Pengelolaan  Keuangan  Pribadi‟, Jurnal  Manajemen ,  Vol. 11, No. 2, Mei, hal. 171-186.
Syofian Siregar, 2013, Metode Penelitian Kuantitatf: Dilengkapi perbandin- gan Perhitungan Manual & SPSS, Jakarta: Kencana. Syofian  Siregar,  2014, Statistik  Parametrik  Untuk  Penelitian  Kuantitatif: Dilengkapi dengan Perhitungan Manual dan Aplikasi SPSS Versi 17 , Ja- karta: Bumi Aksara.
Veithzal  Rivai  dan  Arifin  Arviyan,  2009, Islam  Leadership:  Membangun Super Leadership Melalui  Kecerdasan Spiritual, Jakarta: PT Bumi Ak- sara.
Yulius  Eka  Agung  Seputra,  2014, Manajemen  dan  Perilaku  Organisasi , Yogyakarta: Graha Ilmu. Koresponden Penulis Ririt Faridawati dapat dikontak pada e-mail: riritfaridawati234@gmail.com.
Mellyza Silvy dapat dikontak pada e-mail: meliza@perbanas.ac.id.