## PENGARUH FAKTOR INTERNAL DAN EKSTERNAL TERHADAP KREDIT BERMASALAH PADA PT. BANK PERKREDITAN RAKYAT (BPR) PEMBANGUNAN KERINCI
Dori HP Putra 1
1 Manajemen Kuangan, Sekolah Tinggi Ilmu Ekonomi Sakti Alam Kerinci Email: doriputra2610@gmail.com

## Abstrak
Penelitian ini bertujuan untuk mengetahui pengaruh dari  tiga  variabel yaitu  faktor  internal (X1)  dan  faktor  Eksternal  (X2)  terhadap  kredit  bermasalah (Y) pada PT. Bank Perkreditan Rakyat (BPR) Pembangunan Kerinci. Jenis penelitian yang digunakan adalah penelitian kuantitatif dengan menyebarkan angket ke 63 sampel dalam status debitur kredit bermasalah. Pengambilan sampel dengan menggunakan rumus Slovin. Metode yang digunakan adalah regresi linear berganda dengan bantuan SPSS 22. Hasil uji t dari variabel faktor internal menunjukkan bahwa 𝑡 ℎ𝑖𝑡𝑢𝑛𝑔 < 𝑡 𝑡𝑎𝑏𝑒𝑙 yaitu 0,184  <  2,000  dan  nilai  signifikasi  yang  dihasilkan  0,855  >  0,05  maka  dapat  disimpulkan  bahwa Faktor Internal tidak berpengaruh terhadap kredit bermasalah sedangkan variabel faktor eksternal menunjukkan bahwa 𝑡 ℎ𝑖𝑡𝑢𝑛𝑔 > 𝑡 𝑡𝑎𝑏𝑒𝑙 yaitu – 2,614 >  2,000  maka  dapat disimpulkan bahwa faktor eksternal  berpengaruh  negatif  terhadap  kredit  bermasalah  dan  untuk  hasil  uji  F  variabel  faktor internal  dan  eksternal menunjukkan 𝑓 ℎ𝑖𝑡𝑢𝑛𝑔 > 𝑓 𝑡𝑎𝑏𝑒𝑙 yaitu  4,897  >  3,15  dan  nilai  signifikasi  yang dihasilkan  0,011  <  0,05  maka  disimpulkan  bahwa  faktor  Internal  dan  Faktor  Eksternal  secara simultan berpengaruh terhadap kredit bermasalah.
Kata Kunci : Faktor Internal, Eksternal, Kredit Bermasalah

## Abstract
This study aims to determine the influence of three variables, namely internal factors (X1) and external  factors  (X2)  on  non-performing  loans  (Y)  at  PT.  People's  Credit  Bank  (BPR)  Kerinci Development. The type of research used was quantitative research by distributing questionnaires to 63 samples in the status of non-performing credit debtors. Sampling using the Slovin formula. The method used is multiple linear regression with the help of SPSS 22. The results of the t-test of the internal  factor variable show that the tcount < ttable is 0.184 < 2.000 and the resulting signification value is 0.855 > 0.05, it can be concluded that the Internal Factor has no effect on non-performing loans while the external factor variable shows that the tcalculate > ttable i.e. – 2.614 > 2.000, it can be  concluded that external factors negatively affect non-performing loans and for the results of the F test internal and external factor variables show a ftable > calculation of 4.897 > 3.15 and the resulting  significance  value  of  0.011  <  0.05  then  it  is  concluded  that  Internal  factors  and External Factors simultaneously affect non-performing loans.
Keywords : Internal, External, Non-performing Credit Factors

## PENDAHULUAN
Kondisi perekonomian Indonesia sejak 2019 lalu memang sedang tidak baik-baik saja, dikala  pemerintah  sedang  berupaya  untuk  mengoptimalkan  kondisi perekonomian  di Indonesia,  pandemi  datang  dengan  segala  dampak  negatifnya.  Seperti  yang  kita  ketahui sekarang  bahwa  dampak  dari  pandemi  ini  sangat  berpengaruh  terhadap  segala  aspek terutama pada aspek kesehatan dan perekonomian masyarakat. Dengan adanya pandemi
Covid-19 tidak dapat di pungkiri bahwa perekonomian masyarakat Indonesia juga dalam keadaan yang bisa dibilang tidak stabil.
Kondisi perekonomian yang tidak stabil ini ditandai dengan banyak para pekerja yang di  PHK  oleh  perusahaan,  banyak  juga  pekerjaan  formal  dan  informal yang  merasakan dampak  dari pandemi  ini  seperti :  guru,  dokter,  karyawan  RS, para pedagang, buruh tani dan lainnya, mereka semua merasakan dampak negatif dari pandemi ini yang menjadikan banyaknya  pengangguran,  kurangnya  pemasukan,  dan  bahkan  ada  yang  mengalami bangkrut untuk sebuah perusahaan ataupun badan usaha.
Berkaitan  dengan  upaya  peningkatan  perekonomian,  maka  perlu  dilaksanakannya program-program yang dapat meningkatkan taraf hidup masyarakat. Salah satu program tersebut  adalah pemberian  kredit  kepada  masyarakat  ataupun  kepada badan  usaha  dan usaha-usaha mikro milik  masyarakat kecil dalam bentuk dukungan permodalan sehingga dapat  memperkuat  permodalan  yang  nantinya  dapat  meningkatkan  taraf  hidup masyarakat pada umumnya.
Adapun  lembaga  yang  ikut  membantu  dalam  hal  peningkatan  perekonomian masyarakat  ialah  Bank,  Baik  itu  Bank  Umum  maupun  Bank  Perkreditan  Rakyat.  Salah satunya ialah, PT. Bank Perkreditan Rakyat (BPR) Pembangunan Kerinci yang merupakan lembaga  perbankan  yang  ruang  lingkup  operasinya  terbatas  dalam  wilayah  kabupaten Kerinci dan Kota Sungai Penuh saja.
Bank  Perkreditan  Rakyat  (BPR)  Pembangunan  Kerinci  ini  merupakan  satu-  satunya Bank  yang  ada  di  Kota  Sungai  Penuh  dan  Kabupaten  Kerinci  yang  dalam  penyaluran Kreditnya berfokus kepada kredit produktif yang mana bank ini hanya menyalurkan kredit kepada para badan usaha ataupun usaha mikro milik dari masyarakat Kabupaten Kerinci dan Kota Sungai Penuh saja. Yang artinya, PT. Bank Perkreditan Rakyat (BPR) Pembangunan Kerinci merupakan Bank yang didirikan dengan tujuan untuk membantu  dan  mendukung usaha-usaha  milik  masyarakat  dan  usaha-usaha  yang  berada  didalam  ruang  lingkup Kabupaten Kerinci dan Kota Sungai Penuh.
Pemberian  pinjaman  kredit  tersebut  diharapkan  supaya  masyarakat  ekonomi menengah  tetap  dapat  memanfaatkannya  dalam  menjalankan  usahanya.  Pelayanan tersebut juga diharapkan dapat meningkatkan pendapatan asli daerah Kabupaten Kerinci
dan Kota Sungai Penuh sehingga taraf hidup masyarakat Kabupaten Kerinci dan Kota Sungai Penuh mengalami peningkatan.
Kredit  yang  diberikan  oleh  bank  tentu  saja  mengandung  risiko,  sehingga  dalam pelaksanaannya  jaminan  pemberian  kredit  dalam  arti  keyakinan  atas  kemampuan  dan kesanggupan  debitur  untuk  melunasi  kewajibannya  sesuai  dengan  yang  diperjanjikan merupakan faktor penting yang harus diperhatikan oleh bank. Kita mengenal dua jenis hak jaminan kredit dalam praktik di masyarakat, sesuai dengan jaminan menurut KUHPerdata menurut sifatnya yaitu:
1. Jaminan  perorangan  ( personal  guarantly ),  adalah “selalu suatu  perjanjian antara seorang  berpiutang  (kreditur)  dengan  seorang  ketiga,  yang  menjamin  dipenuhinya kewajiban-kewajiban si berutang (debitur)” (Subekti,1989:15).
2. Jaminan  kebendaan  ( persoonlijke  en  zakelijke  zekerheid ),  yaitu “Segala kebendaan debitur baik yang bergerak maupun yang tidak bergerak baik yang sudah ada maupun yang  baru  akan  ada  dikemudian  hari,  menjadi  tanggungan  untuk  segala  perikatan perseorangan”(pasal 1131KUHPerdata).
Jaminan pokok dalam pemberian kredit pada umumnya berupa jaminan sesuatu atau benda yang berkaitan langsung dengan kredit yang dimohon. Jaminan ini berupa jaminan kebendaan yang objeknya  adalah benda milik debitur itu sendiri. Sudah kita pahami bahwa salah satu resiko yang dihadapi oleh setiap bank dalam menjalankan usahanya adalah resiko kredit.

## KAJIAN TEORITIK

## Kredit
Menurut  Kasmir  (2014:112:)  Kredit  merupakan  penyerahan  barang  dan  jasa  atau uang dari satu kreditur atasa dasar kepercayaan kepada pihak lain atau debitur dengan janji membayar dari penerima kredit kepada pemberi kredit pada tanggal yang telah disepakati oleh  kedua  belah  pihak.  dan  Menurut  Thamrin  (2012)  Kata  kredit  berasal  dari  bahasa yunani “Credere” yang  berarti  kepercayaan,  dalam  artian  bahwa  seseorang  atau  suatu badan yang memberikan kredit percaya bahwa yang menerima kredit pada masa yang akan datang  mampu  atau  sanggup  memenuhi  segala  sesuatu  yang  telah  dijanjikan,  apabila
memperoleh  kredit  berarti  mereka  memperoleh  kepercayaan  maka  dari  itu  dasar pemberian kredit ialah suatu kepercayaan.
Dari  beberapa  pengertian  diatas  tentang  kredit  yang  telah  dikemukakan  oleh  para ahli maka penulis menyimpulkan bahwa kredit ialah suatu pemberian pinjaman baik berupa uang  atau  penyediaan  barang  kepada  calon  debitur  kredit  sesuai  dengan  ketentuan  dan syarat  yang  telah  dijelaskan  di  awal  sebelum  terjadinya  akad  kredit  yang  dimuat  dalam suatu  kesepakatan  perjanjian  mencakup  tentang  bunga  pinjaman,  maupun  tanggal  dan jangka waktu pinjaman.

## Kredit Bermasalah
Menurut  Mahmoeddin  (2002:176)  Kredit  bermasalah  adalah  kredit  dimana debiturnya  tidak  dapat  memenuhi  persyaratan  yang  telah  diperjanjikan  sebelumnya, misalnya  persyaratan  mengenai  pembayaran  bunga,  pengambilan  pokok  pinjaman, peningkatan  margin  deposit,  pengikatan  dan  peningkatan  agunan,  dan  sebagainya. Menurut  Mantayborbir  et,  al.,  (2002:115)  Suatu  kredit  dikatakan  bermasalah  karena debitur  manprestasi  atau  ingkar  janji  atau  tidak  menyelesaikan  kewajibannya  sesuai dengan  perjanjian  baik  jumlah  maupun  waktu, misalnya  pembayaran  atas  perhitungan bunga maupun utang pokok. Sedangkan  menurut  Joyosumarno  (1994)  Kredit  bermasalah adalah  yang angsuran pokok dan bunganya tidak dapat dilunasi selama lebih dari 2 masa angsuran  ditambah  21  bulan,  atau  penyelesaian  kredit  telah  diserahkan  kepada prengadilan atau badan urusan piutang lelang negara atau telah diajukan ganti rugi kepada perusahaan angsuransi kredit.
Dari pengertian diatas, penulis menarik kesimpulan bahwasanya kredit bermasalah ialah semua kredit yang ada dalam golongan Kurang Lancar, Diragukan dan juga Macet yang mana kredit ini memeiliki kendala dalam hal penyelesaiannyaIndikator Kredit Bermasalah 1. Kurang Lancar (KL), Kredit yang terdapat tunggakan pembayaran  pokok dan atau bunga yang telah melampaui 91 hari s/d 180 hari.
2. Diragukan(D),  Kredit  yang  terdapat  tunggakan  angsuran  pokok  dan atau bunga yang telah melampaui 181 hari s/d 270 hari.
3. Macet(M),  Kredit  yang  terdapat  tunggakan angsuran pokok  dan atau bunga yang telah melampaui 271 hari s/d 360 hari

## Faktor – Faktor yang mempengaruhi Kredit Bermasalah
Menurut  Ismail  (2010).  Dalam  penyaluran  kredit,  tidak  selamanya  kredit  yang diberikan bank kepada debitur akanberjalan dengan  lancar sesuai dengan yang diharapkan di  dalam  perjanjian  kredit.  Secara  umum  ada dua  faktor  yang  menyebabkan  kredit bermasalah, yaitu faktor internal bank dan faktor eksternal bank.

## Faktor Internal Bank

## Definisi Faktor Internal Bank
Menurut KBBI Internal ialah sifat yang menyagkut kepada bagian dalam baik itu tubuh, diri,  mobil,  perusahaan  maupun  suatu  lembaga.  Faktor  internal  Bank  merupakan  faktor- faktor yang berasal dari dalam diri bank itu sendiri, meliputi segala hal yang berasal dari dalam bank yang nantinya dapat mempengaruhi penyelesaian kredit di suatu bank itu sendiri.

## Indikator Faktor Internal Bank
a. Jaminan,  pada  pemberian  sebuah  kredit  tentunya  diperlukan  sebuah  jaminan  atau agunan  yang  merupakan  barang  milik  pihak  peminjam  atau  debitur  kredit  sebagai tanggungan atas pinjaman yang diterimanya, sehingga jika terjadi peminjam tidak dapat mengembalikan  pinjamannya, pihak  bank  masih  memiliki  barang  berharga  atau  aset yang menjadi penjaminnya.
b. Pengawasan Bank, suatu pengawasan yang dilakukan bank dalam kredit untuk menjaga agar  kredit  yang  telah diberikan selalu  lancar,  produktif dan tidak macet.

## Pengaruh Faktor Internal Bank terhadap Kredit Bermasalah
Adapun  pengaruh  faktor  internal  bank  terharap  kredit  bermasalah  ialah  terjadinya resiko kemacetan yang dapat menimbulkan kerugian atas kredit yang dibeikan oleh lembaga itu  sendiri  sehingga  kredit  yang  diberikan tersebut tidak mencapai  atau  memenuhi  target yang diinginkan oleh bank .

## Faktor Eksternal Bank

## Definisi Faktor Eksternal Bank
Menurut  KBBI  Eksternal  ialah  suatu  sifat  yang  menyangkut  kepada  bagian  luar contohnya eksternal mobil (Luar Mobil). Faktor eksternal Bank ialah faktor-faktor yang terdiri dari faktor diluar Bank itu sendiri yakni asalnya diluar Bank baik itu Lingkungan maupun orang- orang yang berkaitan dengan kredit bermasalah itu sendiri, dan tidak berkaitan dengan hal-

## hal dalam lingkup ruang bank tersebut.

## Indikator Faktor Eksternal Bank
1. Kondisi usaha, dimana kondisi usaha sangat mempengaruhi kesanggupan nasabah kredit dalam melakukan pembayaran atas kreditnya yang mana jika kondisi usaha debitur kredit mengalami penurunan maka akan ikut mempengaruhi kesanggupan debitur kredit dalam  melakukan pembayaran atas kredit yang diterimanya.
2. Karakter debitur, yakni sifat atau watak seseorang yang mana dalam ini adalah debitur kredit.
3. Kemampuan manajerial, yakni kemampuan debitur kredit baik itu perusahaan atau usahanya dalam melakukan pengelolaan atas keuangan mereka, biasanya kemampuan manejerial ini berkaitan dengan pengalaman usaha debitur dan manajemen debitur yang mapan.

## Pengaruh Faktor Eksternal Bank terhadap Kredit Bermasalah
Adapun  pengaruh  faktor  eksternal  bank  terharap  kredit  bermasalah  ialah terjadinya resiko kemacetan yang dapat menimbulkan kerugian atas kredit yang dibeikan oleh lembaga itu sendiri sehingga  kredit  yang diberikan tersebut tidak mencapai atau memenuhi target yang diinginkan oleh bank .

## Pengaruh Faktor Internal dan eksternal terhadap Penyelesaian Kredit Bermasalah
Adapun pengaruh dari faktor Internal dan ekternal terhadap kredit bermasalah ialah terjadinya likuiditas dikarenakan munculnya kredit bermasalah dimana kas yang seharusnya masuk dan menambah likuiditas bank tidak terjadi, sehingga mengakibatkan bank tersebut tidak memenuhi kewajiban jangka pendeknya

## METODE PENELITIAN
Metode  penelitian  adalah  salah  satu  teknis  dan  cara  mencari,  memperoleh, mengumpulkan  dan  mencatat  data,  baik  berupa  primer  maupun  data  sekunder  yang digunakan untuk keperluan menyusun suatu karya ilmiah. Metode penelitian pada dasarnya merupakan  cara  ilmiah  untuk mndapatkan  data  dengan  tujuan  dan  kegunaan  tertentu. (Sugiyono, 2014:2). Metode yang digunakan dalam penelitian ini adalah metode kuantitatif.
Adapun  Ruang  lingkup  Penelitian  yang  diambil  oleh  penulis  ialah  Kredit-kredit
bermasalah yang ada di PT. Bank Penkreditan Rakyat Pembangunan Kerinci, dan Subjeknya ialah  tokoh-tokoh  pelaku  kredit  bermasalah  di  Bank  Penkreditan  rakyat  Pembangunan Kerinci.
Populasi  yang  menjadi  objek  merupakan  seluruh  nasabah  kredit  bermasalah  pada Januari  2020  -  Desember  2021  di  PT  Bank  Penkreditan  Rakyat(BPR)  Pembangunan  Kerinci dengan jumlah 167 nasabah.
Pengambilan  sampel  berdasarkan  populasi  yang  mudah  diakses untuk  memperoleh informasi,  dengan  mengambil  sampel  nasabah  yang  berada  di  daerah  penelitian  yang mempunyai pinjaman kredit pada PT.Bank Penkreditan Rakyat (BPR) Pembangunan Kerinci. Teknik pengambilan  sampel  dalam  penelitian  ini  menggunakan  teknik purposive  sampling . Menurut Sugiyono (2016 : 82) purposive sampling adalah teknik pengambilan data dengan pertimbangan tertentu

## HASIL DAN PEMBAHASAN

## 1. Tingkat Capaian Responden
Dalam penelitian ini peneliti menggunakan teknik TCR  untuk menganalisis data yang sudah terkumpul. Dalam metode penelitian menunjukan sebuah penelitian skala “Master Scale” yaitu suatu skala pengukuran yang pada umumnya menunjukkan empat atau lima tingkatan suatu sifat tertentu. Dari data yang diperoleh kemudian di cek tingkat capaian responden pada penelitian ini sebagai berikut:

## a. Tingkat Capaian Responden (TCR) Kredit Bermasalah (Y)
Dari  data  yang  didapatkan  oleh  peneliti,  maka  dapat  dilihat  Tingkat  Capaian Responden (TCR) untuk kredit bermasalah disajikan pada tabel 4.6 :
Tabel 4.1

## TCR Variabel Kredit Bermasalah (Y)
No Pernyataan TCR  Kategori 1. Saya menunggak hingga 90 hari atau lebih 86,90  Baik 2. Saya  mendapatkan  surat  peringatan  dari pihak bank 85,71  Baik 3. Saya  melanggar  kontrak  perjanjian  dengan pihak Bank lebih dari 90 hari 84,92  Baik 4. Saya  melakukan  perpanjangan  kredit  untuk menutupi kesulitan keuang 86,11  Baik 5. Saya  menggunakan  pinjaman  baru  untuk melunasai kewajiban jatuh tempo 86,50  Baik 6. Saya  menyelesaikan  atau  melunasi  kredit dengan agunan 83,33  Baik 7. Saya bersedia  persoalan  kredit  saya diserahkan ke kantor Pelayanan Piutang dan Lelang Negara 83,33  Baik Rata-rata 85,26  Baik
Sumber : Lampiran 3
Dari tabel 4.1 dapat dilihat bahwa tingkat capaian responden (TCR) Kredit Bermasalah pada PT. Bank Perkreditan Rakyat (BPR) Pembangunan Kerinci dalam keadaan yang baik, artinya kuisioner  yang  diberikan  peneliti  benar-benar  tersampaikan  kepada  sampel  yang merupakan  debitur  kredit  bermasalah  pada  PT.  Bank  Perkreditan  Rakyat  (BPR) Pembangunan Kerinci dan debitur kredit memahami dengan baik resiko yang akan terjadi jika kredit mereka mengalami macet atau termasuk kedalam kategori kredit bermasalah.

## b. Tingkat Capaian Responden (TCR) Faktor Internal (X1)
Dari data yang didapatkan peneliti, maka dapat dilihat Tingkat Capaian Responden (TCR) untuk Faktor Internal pada PT. Bank Perkreditan Raqkyat (BPR) Pembangunan Kerinci disajikan pada tabel 4.7 :

## TCR Variabel Faktor Internal
NO  Pernyataan TCR Kategori 1 Saya  memiliki  jaminan  sebagai  syarat  pengajuan Kredit 80,95 Baik 2 Agunan  saya  berupa  benda  berwujud  (kendaraan bermotor, mesin, tanah atau gedung) 80,95 Baik 3 Agunan saya  dinilai  sama  dengan  harga  pasar yang berlaku 82,94 Baik 4 Agunan  yang  saya  jaminkan  kepada  pihak  Bank dinilai lebih tinggi dari pada  nominal kredit  yang saya terima 80,95 Baik 5 Agunan saya memiliki bukti kepemilikan yang sah 81,75 Baik 6 Dokumen agunan tersebut lengkap 81,75 Baik 7 Dokumen agunan  tersebut  merupakan  milik Sendiri 80,16 Baik 8 Saya  mendapat   pengawasan   dari  pihak   bank dalam hal penggunaan kredit 87,30 Baik 9 Pihak  bank  sering  mengingatkan  tanggal  jatuh tempo pembayaran kredit saya 66,27 Kurang Baik 10 Pihak  bank  sering  melakukan  survey  terhadap  69,0 Kurang usaha saya Baik 11 Pihak  bank  pernah melakukan pembinaan terhadap usaha saya 79,3 Cukup Baik 12 Saya melakukan konsultasi dengan pihak bank saat mengalami kesulitan 81,75 Baik 13 Saya  dibuatkan kartu  administrasi  berisi kewajiban setiap  bulannya (anggaran pokok, bunga, tanggal jatuh tempo dll). 81,75 Baik Rata-rata 80,00 Baik
Dari tabel 4.7 dapat diketahui bahwa Faktor Internal (X1) pada PT. Bank Perkreditan Rakyat  (BPR)  Pembangunan  Kerinci  berada  pada  kondisi  yang  baik.  Adapun  beberapa pernyataan dari responden yang dinilai kurang baik yaitu:
1. Pihak Bank sering mengingatkan tanggal jatuh tempo pembayaran kredit saya
2. Pihak bank sering melakukan survey terhadap usaha saya
3. Pihak bank pernah melakukan pembinaan terhadap usaha saya
Dari  beberapa  pernyataan  responden  yang  menyatakan  kurang  baik  dari  faktor internal bank tersebut, maka pihak bank semestinya melakukan atau mengingatkan selalu tanggal  jatuh  tempo  pembayaran  kredit  debitur  baik  melalui  telepon  maupun  media lainnya,  pihak  bank  juga  semestinya  aktif  melakukan  survey  terhadap  kondisi  atau keberlangsungan  usaha  debitur  dan  melakukan  pembinaan  terhadap  usaha  debitur tersebut.
c. Tingkat Capaian Responden (TCR)  Faktor Eksternal (X2)
Dari data yang didapatkan peneliti, maka dapat dilihat Tingkat Capaian Responden (TCR) untuk Faktor Internal disajikan pada tabel 4.8:

## Tabel 4.8

## TCR Variabel Faktor Eksternal (X2)
No  Pernyataan TCR Kategori 1 Saya mengalami  pengembangan  usaha setelah menerima kredit 82,93 Baik 2 Usaha saya bersifat musiman 79,36 Cukup Baik 3 Saya pernah  mengalami  musibah  yang mengakibatkan usaha saya terganggu 80,56 Baik 4 Jumlah  pesaing   dalam   radius   (jarak)   1 kilometer cukup banyak 82,14 Baik
5 Usaha saya  kalah bersaing dengan usaha sejenis  yang  telah  menggunakan  teknologi yang lebih maju 82,14 Baik 6 Saya  memilih  lokasi  usaha  saya  dengan pertimbangan lokasi yang strategis 79,37 Cukup Baik 7 Kenaikan harga  bahan  baku  minyak menyebabkan usaha saya tidak stabil 83,73 Baik 8 Saya  melakukan  perhitungan  yang  matang dalam mengalokasikan dana 84,13 Baik 9 Saya membuat  catatan  atau  rincian  biaya- biaya yang dikeluarkan dan pemasukkannya 79,76 Cukup Baik 10 Sebagian besar modal saya digunakan untuk membeli  stok  barang  meskipun  kurang Peminat 82,54 Baik 11 Saya menguasai  masalah  perputaran  uang dalam usaha 80,96 Baik 12 Saya  memperhatikan  kondisi  sekitar  dalam pengambilan keputusan 81,75 Baik 13 Saya  memiliki  rincian  anggaran  yang  jelas untuk usaha saya 81,35 Baik 14 Saya akan melakukan pembayaran angsuran meski   pihak bank  tidak  menegur atau Menagih 85,71 Baik 15 Saya  bertempramen  tinggi  saat  pihak  bank datang menagih kredit 84,12 Baik 16 Saya tidak menghindar dari tanggung jawab  81,35 Baik 17 Saya  berusaha  menyelesaikan kredit  hingga Lunas 81,35 Baik
18 Saya  menggunakan  kredit  untuk  kebutuhan lain (minsal pendidikan, kesehatan dll) 80,96 Baik 19 Saya selalu menjelaskan kondisi saya terkait penundaan pembayaran 82,53 Baik Rata-rata 81,93 Baik Sumber : Lampiran 3
Dari tabel 4.8 dapat diketahui bahwa Faktor Eksternal (X2) yakni debitur kredit pada PT. Bank Perkreditan Rakyat (BPR) Pembangunan Kerinci berada pada kondisi yang baik. Adapun beberapa pernyataan dari responden yang dinilai cukup baik yaitu:
1. Usaha saya bersifat musiman
2. Saya memilih usaha saya dengan pertimbangan lokasi yang strategis
3. Saya membuat catatan atau rincian biaya-biaya yang dikeluarkan dan pemasukannya Dari  beberapa  pernyataan  responden  yang  menyatakan  cukup  baik  dari  faktor eksternal bank tersebut, maka pihak bank semestinya meningkatkan penilaian atas survey usaha calon debitur kredit sebelum memberikan kredit dengan melihat apakah usaha dari calon  debitur  kredit  bersifat  musiman  yang  artinya  ada  peluang  kredit  yang  diberikan mengalami  macet  atau  masuk  dalam  kategori  bermasalah  dikarenakan  usaha  tersebut bersifat musiman yang  tidak dapat diprediksi, pihak bank juga semestinya meningkatkan penilaian  atas  pertimbangan  lokasi  usaha  debitur  kredit  dan  penilaian  atas  kemampuan calon debitur dalam mencatat rincian biaya-biaya yang dikeluarkan dan catatan pemasukan debitur kredit tersebut.

## 2. Uji Validitas
Dalam melakukan analisis data hal yang pertama kali dilakukan adalah melakukan uji validitas. Uji validitas digunakan dalam hal mengetahui apakah kuisioner yang digunakan dalam  penelitian  tersebut  sudah  bisa  digunakan  untuk  mengukur  apa  yang  ingin  diukur dalam penelitian kita.  Pengujian validitas  ini tiap  butir pertanyaannya  digunakan  analisis item  dengan  skor  total  yaitu  jumlah  setiap  skor  butir.  Dalam  penelitian  ini  data  yang diperoleh  dengan  cara  menyebarkan  kuisioner  pada  sampel  dalam  penelitian  ini  yaitu sebanyak 63 orang responden.
Untuk menguji validitas instrumen membutuhkan rumus person product moment dengan bantuan SPSS. Berdasarkan uji validitas diketahui bahwa tingkat signifikan untuk uji dua arah 5% (0.05), dan jumlah responden yang mengisi kuisioner untuk uji validitas adalah 63 orang, maka didapatkan rtabel adalah df = n-2 = 63-2 = 61, sehingga diperoleh r tabel = 0,248.
Tabel 4.9
Hasil Uji Validitas Faktor Internal (X1), Faktor Eksternal (X2) dan  Kredit
Bermasalah (Y) Variabel Indikator Item r hitung r tabel Ket Faktor Internal Jaminan X1.1 0,597 0,248 Valid X1.2 0,612 0,248 Valid X1.3 0,648 0,248 Valid X1.4 0,495 0,248 Valid X1.5 0,675 0,248 Valid X1.6 0,619 0,248 Valid X1.7 0,594 0,248 Valid Pengawasan Kredit X1.8 0,442 0,248 Valid X1.9 0,262 0,248 Valid X1.10 0,498 0,248 Valid X1.11 0,647 0,248 Valid X1.12 0,623 0,248 Valid X1.13 0,589 0,248 Valid Faktor Eksternal (X2) Kondisi Usaha X2.1 0,509 0,248 Valid X2.2 0,456 0,248 Valid X2.3 0,485 0,248 Valid X2.4 0,540 0,248 Valid X2.5 0,645 0,248 Valid X2.6 0,606 0,248 Valid X2.7 0,588 0,248 Valid Kemampuan X2.8 0,521 0,248 Valid
Manajerial X2.9 0,545 0,248 Valid X2.10 0,425 0,248 Valid X2.11 0,497 0,248 Valid X2.12 0,697 0,248 Valid X2.13 0,744 0,248 Valid Karakter Debitur X2.14 0,491 0,248 Valid X2.15 0,504 0,248 Valid X2.16 0,744 0,248 Valid X2.17 0,514 0,248 Valid X2.18 0,524 0,248 Valid X2.19 0,533 0,248 Valid Kredit Bermasalah Y.1 0,372 0,248 Valid Y.2 0,272 0,248 Valid Y.3 0,312 0,248 Valid Y.4 0,266 0,248 Valid Y.5 0,348 0,248 Valid Y.6 0,514 0,248 Valid Y.7 0,371 0,248 Valid
Sumber : Hasil olah data menggunakan SPSS 22,2022 (Lampiran 4)
Berdasarkan data tabel 4.9 disimpulkan bahwa dari semua butir pertanyaan setiap indikator  penelitian  yang  digunakan  bernilai  diatas  0,248  sehingga  dinyatakan  valid  dan keseluruhan skor indikator-indikator dapat memberikan representasi yang baik dan dapat digunakan sebagai instrumen dalam mengukur variabel yang ditetapkan dalam penelitian ini.

## 3. Uji Realibilitas
Pengujian Reliabilitas merupakan kelanjutan setelah melakukan uji Validitas, dalam melakukan uji Reliabilitas tidak dilakukan uji atas hasil uji validitas yang tidak valid. Adapun uji  Realibilitas  instrumen  dalam  penelitian  ini  dihitung  menggunakan  program  dari  SPSS

## yang mana membandingkan hasil perhitungan metode Cronbach alpha.
Berdasarkan hasil uji reliabilitas dapat dijelaskan bahwa pernyataan variabel  faktor internal  terhadap  kredit  bermasalah  pada  PT.  Bank  Perkreditan
Rakyat  (BPR)  Pembangunan  Kerinci  memiliki Cronbach  alpha 0,525  ,  maka  dapat disimpulkan bahwa pernyataan pada Faktor Internal (X1) dinyatakan reliabel. Sedangkan pada hasil uji reliabilitas atas pernyatan faktor Eksternal terhadap kredit bermasalah pada PT.  Bank  Perkreditan  rakyat  (BPR)  Pembangunan  Kerinci  memperoleh  hasil Crombach alpha 0,745 , yang artinya juga dinyatakan reliabel.
Adapun hasil uji reliabilitas atas pernyataan dari variabel  kredit bermasalah pada PT.Bank  Perkreditan  Rakyat  (BPR)  Pembangunan  Kerinci  memperoleh Cronbach  alpha 0,735  yang  mana  juga  merupakan  hasil  yang  reliabel  atas  pernyataan  variabel  Kredit Bermasalah. Hasil uji Reliabilitas dalam penelitian ini disajikan pada tabel 4.10 :

## Tabel 4.10 Hasil Uji Reabilitas
Model Cronbach Alpha Keterangan Faktor Internal 0,525 Reliabel Faktor Eksternal 0,745 Reliabel Kredit Bermasalah 0,735 Reliabel
Sumber : Hasil Pengelolaan SPSS 22, Lampiran 5
Dari hasil penelitian yang disajikan di tabel 4.10 pada uji reliabilitas menunjukkan bahwa nilai dari Crombach alpha tidak ada satupun nilai < 0,6 sehingga dapat disimpulkan bahwa kuisioner dalam penelitian ini sudah reliabel.

## 4.1.2 Hasil Uji Asumsi Klasik

## 1. Hasil Uji Normalitas
Uji  normalitas  berguna  untuk  menentukan  apakah  data  yang  telah dikumpulkan berdistribusi normal atau  diambil dari populasi yang  normal  atau tidak,  karena  data  yang  baik  ialah  data  yang  berdistribusi  normal..  Hasil  uji normalitas disajikan pada tabel 4.11 :

## Tabel 4.11 Hasil Uji Normalitas
Asymp. Sig > < Alpha Keterangan
0,857 > 0,05 Data Berdistribusi Normal
Sumber : Hasil Pengelolaan SPSS22,2022 (Lampiran 6)
Berdasarkan  tabel  4.11  hasil  uji  Normalitas  menggunakan kolmogorov smirnov didapatkan  hasil  uji  normalitas  0,857  sehingga  lebih  besar  dibandingkan  taraf 0,05  yang artinya penelitian ini berdistribusi secara normal.

## 2. Hasil Uji Multikolinearitas
Multikolinieritas  ini  digunakan  untuk  mengetahui  apakah  terjadi  interkolerasi (hubugan yang kuat) antar variabel independen. Model regresi dikatakan baik jika ditandai dengan  tidak  terjadinya  interkolerasi  antar  variabel  independen.  Untuk  mengetahui akuratnya gejala multikolinearitas yaitu menggunakan metode toleransi dan VIF. Adapun dasar pengambilan ujinya ialah dengan melihat nilai tolerance dimana jika nilai tolerance > 0,10 maka artinya tidak terjadi Multikolinearitas. Namun jika melihat dari nilai VIF dimana jika nilai VIF < 10,00 maka artinya tidak terjadi Multikolinearitas.
Tabel 4.12

## Hasil Uji Multikolinearitas
Model Tolerance  VIF Keterangan Faktor Internal 0,642 1,557  Tidak ada gejala multikolinearitas Faktor Eksternal 0,642 1,557  Tidak ada gejala multikolinearitas
Sumber : Hasil pengelolaan SPSS 22, Lampiran 7
Berdasarkan  tabel  4.12  maka  hasil  uji  Multikolinearitasmenunjukan  tidak  adanya variabel bebas yang memiliki nilai tolerance dibawah 0,10 dan tidak adanya nilai VIF tiap variabel bebas diatas 10,00 maka dapat disimpulkan bahwa tidak adanya multikolinearitas antar variabel bebas dalam regresi.

## 3. Hasil Uji Heteroskedasitas
Uji  heteroskedasitas  bertujuan  menguji  apakah  dalam  suatu  model  regresi terjadinya ketidaksamaan variance dari residual satu pengamatan ke pengamatan yang lain. Jika variance dari  residual  satu  pengamatan  ke  pengamatan  lain  tetap,  maka  disebut homoskedasitas.  Namun  jika  polanya  berbeda  disebut  heterokedasitas.  Jika  ada  pola tertentu yang teratur maka mengidentifikasikan telah terjadinya heterokedasitas. Hasil uji
Heteroskedasaitas disajikan pada tabel 4.13 :
Tabel 4.13

## Hasil Uji Heteroskedasitas
NO  Variabel Penelitian Sig 1. Faktor Internala 0,968 2. Faktor Eksteral 0,223 3. Kredit Bermasalah 0,091
Sumber : Pengolahan data SPSS 22 , Lampiran 8
Berdasarkan tabel 4.13 Gletjer diatas dapat diketahui bahwa tidak terjadinya gejala heteroskedasitas, ditandai dengan semua variabel menunjukkan nilai signifikasi > 0,05.

## 4.1.3 Analisis Regresi Linear Berganda
Analisis regresi ialah suatu teknik yang digunakan untuk membngun suatu persamaan yang  menghubungkan  antar  variabel  bebas  dengan  variabel  tidak  bebas  dan  sekaligus untuk menentukan nilai ramalan atau dugaan. Dari data yang diperoleh kemudian dianalisis dengan metode regresi dan dihitung dengan menggunakan program SPSS 22.
Tabel 4.14
Hasil Uji Regresi Berganda Variabel Konstanta Koef. Regresi Sig Faktor Internal(X1) 15,990 0,008 0,855 Faktor Eksternal (X2) - 0,083 0,011
Sumber :  Data diolah dengan SPSS 22 ,  Lampiran 9
Dari data tabel 4.14 maka dapat di bangun persamaan regresi linear berganda sebagai berikut:
Y = a+b1X1+b2X2+e
Y = 15,990 + 0,008X1 + 0,083X2 + e
Angka hasil dari pengujian tersebut dijelaskan sebagai berikut :
1. Nilai  Konstanta  sebesar 15,990. Dimana nilai  tersebut bertanda  positif,  artinya  jika diasumsikan bahwa faktor internal dan faktor eksternal tidak mengalami perubahan,
Bussman Journal: Indonesian Journal of Business and Management p-ISSN: 2797-9725 | e-ISSN: 2777-0559
Vol. 3 No. 2 Mei - Agustus 2023
maka kredit bermasalah berada dalam keadaan tinggi.
2. Koefisien regresi Faktor Internal (X1) sebesar 0,008. Dimana nilai tersebut bertanda positif yang artinya rendahnya jaminan yang diberikan debitur kepada bank terhadap jumlah  kredit  yang  diberikan  ke  debitur  kredit  sejalan  dengan  kurangnya pengawasan  bank  sehingga  kredit  bermasalah  ini  sendiri  akan  mengalami peningkatan.
3. Koefisien  Faktor  Eksternal  (X2)  sebesar  -0,083  dimana  nilai  negatif  menunjukkan bahwa  Faktor  Eksternal (X2)  terhadap  Kredit  bermasalah (Y) berpengaruh negatif. Yang artinya apabila karakter debitur kurang baik, sejalan dengan kondisi usaha yang tidak  menguntungkan  dan  kemampuan  manajerial  debitur  dalam  memenuhi kewajiban kurang lancar. Maka kredit bermasalah akan mengalami peningkatan atau dengan kata lain setiap kenaikan Variabel X2 atau Faktor Eksternal maka Variabel Y atau kredit bermasalah akan turun dengan asumsi variabel yang lain konstan.

## 4.1.4 Hasil Uji Hipotesis

## 1. Uji hipotesis secara Parsial(uji t)
Tujuan dari uji t sendiri ialah untuk mengetahui ada atau tidaknya pengaruh parsial atau (Sendiri yang diberikan Variabel bebas (X) terhadap variabel terikat (Y).

## Tabel 4.15
Hasil Uji Hipotesis Parsial (Uji t )
No  Variabel thitung  t tabel Sig. Alpha Ket 1 X1 0,184 2,000 0,85 5 0,05 𝐻 0 diterima 𝐻 1 ditolak 2 X2 - 2,614 2,000 0,01 1 0,05 𝐻 0 ditolak 𝐻 2 diterima Sumber : Hasil pengelolaan SPSS 22, 2022 ( Lampiran 10)
Berdasarkan  tabel  4.15,  berikut  ini  penjelasan  pengaruh  masing-  masing  variabel independennya secara parsial:
Variabel  Faktor  Internal (X1)  Hasil  pengujian dengan  SPSS untuk  variabel  X1  atau Fakor  Internal  terhadap  Kredit  Macet  (Y)  diperoleh  nilai  t hitung  sebesar  0,184  sehingga
lebih rendah dari t tabel 2,000 dan nilai signifikasi 0,855 > 0,05 maka hipotesis 𝐻 0 diterima dan 𝐻 1 ditolak. Artinya tidak ada pengaruh secara parsial dari Faktor Internal (X1) terhadap kredit Bermasalah (Y).
Variabel Faktor Eksternal (X2) Hasil coefisien diperoleh nilai t hitung sebesar – 2,614 sehingga > dibandingkan t tabel yakni 2,000 dan nilai signifikasi 0,011 < 0,05 maka hipotesis 𝐻 2 ditolak  dan 𝐻 0 diterima  memiliki  arti  bahwasanya  terdapat  pengaruh  negatif  yang signifikan dari Faktor Eksternal (X2)  terhadap kredit bermasalah (Y).

## 2. Uji hipotesis secara Simultan ( Uji F )
Uji F ini bertujuan untuk mengetahui pengaruh dari variabel bebas terhadap variabel terikat  secara  serentak  atau  bersama-sama.  Dalam  penelitian  yang  dilakukan  penulis melakukan  uji  simultan  atau  F  ini  untuk  melihat  kemampuan  dari  variabel  bebas (keseluruhan) untuk menjelaskan mengenai kredit bermasalah atau variabel terikat. Untuk mengetahui  hasilnya  maka  perlu dilakukannya pembandingan  antara  F-hitung dengan  F- tabel yang mana jika F hitung > dari F tabel maka 𝐻 0 ditolak   namun jika sebaliknya maka 𝐻 0 diterima.
Tabel 4.16 Hasil Uji Simultan ( Uji F) No  Variabel  Fhitung  Ftabel  Sig. alpha Ket 1 X1 & X2 4,897 3,15 0,011 0,05 𝐻 3 diterima 𝐻 0 ditolak Sumber : Hasil pengelolaan SPSS 22, 2022. Lampiran 11
Berdasarkan hasil uji F diatas diketahui nilai signifikasi untuk Faktor Internal (X1) dan Faktor Eksternal (X2) terhadap kredit  bermasalah (Y) pada PT. Bank Perkreditan
Rakyat (BPR) Pembangunan Kerinci adalah sebesar 0,011 < 0,05 dan 𝐹 ℎ𝑖𝑡𝑢𝑛𝑔 4,897 > 𝐹 𝑡𝑎𝑏𝑒𝑙 3,15  maka  hal  ini  menunjukan  bahwa
𝐻 0 ditolak dan 𝐻 3 diterima. Selanjutnya dapat disimpulkan bahwa terdapat pengaruh secara simultan antara Faktor Internal dan Faktor Eksternal terhadap Kredit Bermasalah.

## 3. Hasil Uji Deperminasi (R² )
Tabel  4.17 Hasil Uji Determinasi Model R R Square
1 0,375 0,140
Sumber : Uji SPSS 22, 2022. Lampiran 12
Dari tabel  4.7 terlihat  hasil  Uji  R²  diketahui  nilai  R Square  sebesar  0,140,  hal  ini mengandung  arti  bahwa  pengaruh  Faktor  Internal  dan  eksternal  terhadap  Kredit Bermasalah  secara  simultan  adalah  sebesar  14,0  % yang  artinya tidak terdapat pengaruh yang kuat antar variabel independen terhadap variabel dependen.

## Pembahasan

## Pengaruh Faktor Internal terhadap kredit bermasalah
Faktor  internal  ialah  faktor-faktor  yang  berasal  dari  dalam,  yang  mana  dalam penelitian ini berfokus pada faktor internal bank yang artinya berfokus pada faktor-faktor yang terdapat didalam diri perusahaan yakni faktor internal PT. Bank Perkreditan Rakyat (BPR)  Pembangunan  Kerinci.  Menurut  (Suyatno,  dkk,  1997)  faktor  internalnya  ialah Pengawasan bank dan Jaminan.
Menurut  (Suyatno,  dkk,1997),  Jaminan  adalah  penyerahan  kekayaan  atau pernyataan kesanggupan seseorang untuk menanggung pembayaran kembali suatu hutang dan  pengawasan  bank  ialah  bentuk  dari  manajemen  atau  pengaturan  dan  bahkan pengawasan  dalam  usaha  nya  dalam  pengelolaan  kekayaan  bank  terutama  pada  bagian kredit  guna  menghindari  adanya  penyimpangan-penyimpangan.  Dalam  hal  pemberian kredit tentunya diperlukan sebuah jaminan dan pengawasan dari dari pihak pemberi kredit terhadap  penerima  kredit.  Sebuah  jaminan  sendiri  haruslah  bernilai  lebih  besar dibandingkan dengan nilai kredit yang diterima oleh debitur kredit untuk menghindari hal- hal diluar perikiraan atau diluar kemampuan pengawasan bank itu sendiri.
Dari  penelitian  ini  diketahui  bahwa  faktor  internal  baik  itu  jaminan  maupun pengawasan bank tidak berpengaruh secara parsial terhadap kredit bermasalah yang terjadi pada PT. Bank Perkreditan Rakyat (BPR) Pembangunan  Kerinci  di  dukung  dengan  adanya pengujian  statistik diperoleh  nilai 𝑡 ℎ𝑖𝑡𝑢𝑛𝑔 sebesar  0,184  dan  nilai 𝑡 𝑡𝑎𝑏𝑒𝑙 2,000
sehingga 𝑡 ℎ𝑖𝑡𝑢𝑛𝑔 lebih kecil dibandingkan 𝑡 𝑡𝑎𝑏𝑒𝑙 .
Hasil penelitian ini bertentangan dengan penelitian lain yang telah dilakukan oleh Thamrin (2016) dan Ulfa (2019) yang menyimpulkan bahwa faktor internal yang mana pada Thamrin  pengawasan  kredit  dan  jaminan  sedangkan  pada  Ulfa  hanya  melihat  faktor
Bussman Journal: Indonesian Journal of Business and Management p-ISSN: 2797-9725 | e-ISSN: 2777-0559
Vol. 3 No. 2 Mei - Agustus 2023
jaminan saja yang berpengaruh positif dan signifikan terhadap kredit bermasalah, namun didukung oleh penelitian yang dilakukan oleh Andi (2017) dimana ia menyimpulkan atas hasil  penelitiannya  bahwasanya  pengawasan  kredit tidak  berpengaruh  secara  parsial terhadap  kredit  bermasalah.  Berdasarkan  penelitian  tersebut  dapat  ditarik  kesimpulan bahwasanya  Faktor  Internal  tidak  berpengaruh  terhadap  kredit  bermasalah.  Sehingga hipotesis
𝐻 0diterima dan 𝐻 1  ditolak.

## Pengaruh Faktor Eksternal terhadap Penyelesaian kredit bermasalah
Faktor Eksternal ialah suatu faktor yang berasal dari luar, yakni faktor-faktor yang tidak berasal dari dalam diri perusahaan itu  sendiri, yang mana didalam penelitian ini faktor eksternal nya yaitu faktor-faktor diluar PT. Bank Perkreditan Rakyat (BPR) Pembangunan Kerinci. Adapun faktor ekternal yang dimaksud disini ialah Karakter debitur, kondisi usaha dan juga kemampuan manajerial.
Karakter debitur merupakan sifat atau watak seseorang dalam hal ini calon debitur, yang mana disini bertujuan untuk memberikan keyakinan kepada  pihak  bank bahwa  sifat  atau  watak  calon-calon  debitur  memang dapat dipercaya (Kasmir,2014). Kondisi usaha adalah dalam hal menilai kredit hendaknya juga diilai kondisi ekonomi sekarang dan untuk yang akan datang sesuai sektor masing-masing (Kasmir,2014).
Sedangkan  menurut  (Kasmir,2014)  kemampuan  manajerial  adalah  analisis kemampuan  manajemen  untuk  mengelola  suatu  perusahaan  sehingga  perusahaan tersebut dapat menghasilkan laba dan dapat membayar kewajiban dimasa sekarang dan masa akan datang. Hal ini berkaitan dengan pengalaman usaha, manajemen yang mapan dan pengaturan keuangan yang baik.
Dalam penelitian dengan adanya pengujian statistik yang diperoleh yaitu nilai 𝑡 ℎ𝑖𝑡𝑢𝑛𝑔 -2,614 sehingga > dari 𝑡 𝑡𝑎𝑏𝑒𝑙 yang mana disini ialah 2,000 sehingga dapat disimpulkan bahwa faktor eksternal berpengaruh negatif secara parsial atas kredit bermasalah.
Hasil  penelitian  ini  juga  mendukung  penelitian  lain  yang  dilakukan  oleh  Thamrin (2016) yang menyatakan bahwa faktor  eksternal berpengaruh terhadap kredit bermasalah yang mana nilai t hitung pada penelitian ini bernilai 3,486 dengan tingkat signifikan 0,001 dan  t  tabel  ialah  1,995,  dan  tingkat  signifikan  0,001  <  dari  0,05  sehingga  penelitiannya
sama-sama menghasilkan pengaruh atas faktor eksternal terhadap kredit bermasalah.
Selain  Thamrin,  hasil  penelitian  ini  juga  didukung  oleh  Ulfa  (2019) dan  Rihendra (2021)  yang  mana  faktor  eksternal  baik  itu  kondisi  usaha, kemempuan manajerial dan karakter debitur itu sendiri berpengaruh secara signifikan terhadap kredit bermasalah.
Dari  penelitian  tersebut  dapat  disimpulkan  bahwasanya  Faktor  Eksternal berpengaruh  secara  signifikan  terhadap  kredit  bermasalah  pada  PT.  Bank  Perkreditan Rakyat (BPR) Pembangunan Kerinci, dimana hipotesis 𝐻 2 diterima dan 𝐻 0 ditolak.
Pengaruh Faktor Internal dan eksternal terhadap  peneyelesaian kredit bermasalah
Faktor  internal  ialah  suatu  faktor  yang  telah  berada  pada  diri  seseorang  atau perusahaan, faktor internal ini sendiri dapat diartikan sebagai faktor-faktor yang berasal dari dalam perusahaan yang mana disini ialah dari dalam PT. Bank Perkreditan rakyat(BPR) Pembangunan Kerinci baik itu berupa jaminan maupun pengawasan dari pihak perbankan atau  bagian  kredit  di  suatu  Bank  terkhususnya  PT.  Bank  Perkreditan  Rakyat(BPR) Pembangunan Kerinci.
Faktor  Ekternal  ialah  suatu  faktor  dari  luar  yakni  yang  berada diluar  perusahaan yang  mana  disini  lebih  kepada  hal-hal  diluar  PT.  Bank  perkreditan  Rakyat  (BPR) Pembangunan Kerinci baik itu berupa Karakter Debitur, kondisi usaha dan juga manajerial keuangan  para  debitur  kredit  itu  sendiri.  Dalam  pemberian  kredit  sendiri  diperlunya peningkatan pemahan para staff kreditur sebelum pemberian kredit kepada  calon debitur kredit  dikarenakan  akan  mengakibatkan  kredit  yang  diberikan  berisiko  tinggi  untuk mengalami permasalahan dimasa akan datang.
Dari penelitian yang dilakukan penulis diketahui bahwa Faktor internal dan faktor Eksternal berpengaruh secara simultan terhadap Kredit bermasalah di PT. Bank Perkreditan Rakyat(BPR) Pembangunan Kerinci. Dari pengujian statistik diperoleh 𝑓ℎ𝑖𝑡𝑢𝑛𝑔 4,897 dan nilai 𝑓𝑡𝑎𝑏𝑒𝑙 3,15  sehingga  dapat  disimpulkan  bahwasanya 𝐻 0 ditolak  dan 𝐻 3 diterima.
Yang artinya Faktor Internal dan Faktor Eksternal berpengaruh terhadap Kredit Bermasalah di  PT.  Bank  Perkreditan  Rakyat  (BPR)  Pembangunan  Kerinci  secara  bersama-sama  atau simultan.
Penelitian  ini  bertujuan  untuk  mengetahui  pengaruh  dari  Faktor  Internal baik  itu pengawasan  bank  maupun  jaminan  dan  Faktor  Eksternal  yaitu  karakter  debitur,  kondisi usaha,  dan  manajerial  keuangan  debitur  terhadap  Kredit  bermasalah  pada  PT.  Bank Perkreditan  Rakyat  (BPR)  Pembangunanan Kerinci.  Responden  dalam  penelitian  ini berjumlah 63 orang responden yang mana brdasarkan data yang telah dikumpulkan dan pengujian yang telah dilakukan terhadap permasalahan dengan menggunakan regresi linear berganda, maka dapat ditarik kesimpulan sebagai berikut:
1. Faktor  Internal(X1)  tidak  memiliki  pengaruh  terhadap  kredit  bermasalah(Y)  karena pengujian statistik diperoleh nilai 𝑡 ℎ𝑖𝑡𝑢𝑛𝑔 sebesar 0,184  dan  nilai 𝑡 𝑡𝑎𝑏𝑒𝑙 2,000  sehingga 𝑡 ℎ𝑖𝑡𝑢𝑛𝑔 lebih kecil dibandingkan 𝑡 𝑡𝑎𝑏𝑒𝑙 . Dan nilai signifikansi diperoleh 0,855 yang mana > dari 0,05 sehingga hal ini berarti hipotesis 𝐻 0 diterima dan 𝐻 1 ditolak dengan kata lain  bahwasanya  Variabel  Faktor  Internal  (X1)  tidak  berpengaruh  terhadap  kredit bermasalah (Y) pada PT. Bank Perkreditan Rakyat (BPR) Pembangunan Kerinci.
2. Faktor  Eksternal  (X2)  berpengaruh  terhadap  kredit  bermasalah  (Y)  karena  pada pengujian  statistik  diperoleh  nilai 𝑡 𝑡𝑎𝑏𝑒𝑙 2,000  dan 𝑡 ℎ𝑖𝑡𝑢𝑛𝑔 – 2,614  sehingga  > dibandingkan t tabel dan nilai signifikasi 0,011 < 0,05 maka  hipotesis 𝐻 2 ditolak  dan 𝐻 0 diterima  memiliki  arti  bahwasanya terdapat  pengaruh  negatif  secara  parsial yang  signifikan  dari  Faktor Eksternal (X2) terhadap kredit bermasalah (Y) pada PT. Bank Perkreditan Rakyat (BPR) Pembangunan Kerinci.
3. Faktor Internal (X1) dan Faktor Eksternal (X2) secara simultan berpengaruh terhadap Kredit  Bermasalah  (Y)  karena  pada  pengujian  statistik  diperoleh  nilai  signifikansi sebesar 0,011 < 0,05 dan 𝐹 ℎ𝑖𝑡𝑢𝑛𝑔 4,897  > 𝐹 𝑡𝑎𝑏𝑒𝑙 3,15  maka  hal  ini  menunjukan bahwa 𝐻 0 ditolak  dan 𝐻 3 diterima. Artinya terdapat pengaruh antara faktor internal (X1) dan Faktor Eksternal (X2) terhadap Kredit bermasalah (Y) secara simultan pada PT. Bank Perkreditan rakyat (BPR) Pembangunan Kerinci.

## DAFTAR PUSTAKA
Dapartemen  Agama  Republik  Indonesia. Al- Qur’an dan  terjemahnya :  juz  1- 30.Jakarta: PT. Kumadasmoro Grafindo Semarang, 1994 Abdullah, Thamrin. (2012). Bank dan Lembaga Keuangan . Jakarta: PT.Raja Grafindo Persada. As.Mahmoeddin,  (2002). Melancak  Kredit  Bermasalah. Jakarta:  Pusta  ka  Sinar Harapan. Andi.  (2017).  Analisis  Faktor  penyebab Kredit  Bermasalah .  Jurrnal  Forum Ekonomi. Vol.19
Bachtiar, Wardi. (1997). Metode Penelitian Ilmu Dakwah . Jakarta: Logos. Barlian,  Eri.  (2016). Metodologi  Penelitian  Kuantitatif dan  Kualitaif. Padang: Sukabina  Press.
Ghozali,  Imam.  2001. Analisis  Multivariat  dengan  Program  SPSS. Semarang: Badan Penerbit UNDIP
Gunawan, Imam.( 2013). MetodePenelitianKualitatif. Jakarta : BumiAksara Hadi, Sutrisno, (1983). Metodologi Research 2 . Yogyakarta : Fakultas Psikologi Ikatan  Bankir Indonesia. 2015. Bisnis Kredit Perbankan . Jakarta : PT. Gramedia Pustaka Utama. Ismail. (2010. Manajemen  Perbankan  :  Dari Teori Menuju  Aplikasi. Jakarta: Kencana. Kasmir. (2010). Manajemen Perbankan. Jakarta: PT. Raja Grafindo Persada.
............ . (2014). Dasar- Dasar Perbankan. Jakarta : PT. Raja Grafindo Persada Kiryanto,Ryan. (2007). Langkah Terobosan Mendorong Ekspansi Kredit .Kuncoro, Mudrajad  dan  Suhardjono.  (2002). Manajemen  Perbankan:  Teori  dan Aplikasi. Yogyakarta: BPFE.
Mahmoeddin. (2002). Melancak  Kredit Bermasalah. Jakarta:Pustaka Sinar Harapan Moleong,  Lexy  J.  (2007). Metodologi  Penelitian  Kualitatif .  Bandung  :  Remaja Rosdakarya. Narbuko, Chalid.(1999). Metode Penelitian . Jakarta: BumiAksara Priyatno, Duwi. (2010) . Paham Analisa Statistik Data dengan SPSS. Yogyakarta: Mediakom. Rihendra, Putu dkk (2021). Faktor-Faktor Yang mempengaruhi Kredit Macet Pada lembaga Perkreditan  Desa  (LPD)  Kecamatan  Abiansemal,  Kabupaten  Badung. Skripsi. Universitas Mahasaraswati Denpasar.
Syaifuddin, Dedy Takdir. (2007). Manajemen Perbankan . Sulawesi Tenggara: Unhalu Press. Sinungan, Muchdarsyah. (2000). Strategi Manajemen Bank. Bengkulu: Rineka CiptaSyihab, H.Umar. (1996). Hukum Islam  dan Transformasi  Pemikiran.
Semarang:Dina Utama Sugiyono. (2013). Metode Penelitian Kuantitatif kualitatif dan R & D . Bandung: Elfabeta.
Thamrin (2016). Analisis faktor-faktor yang mempengaruhi kredit bermasalah pada PT. Bank Rakyat Indonesia (Persero) tbk unit Solo Kabupaten Pinran. Skripsi. Fakultas Ekonomi. Universitas Negeri Makassar.
Ulfa (2019). Pengaruh Faktor Internal Debitur Terhadapo Kredit Bermasalah Pada PT. Bank Negara indonesia (Pesero)Tbk Cabang Palu . Universitas Tadulako.