Hiwalah Sebagai Solusi Dalam Megatasi Kredit Macet

## Dalam Perbankan Syari’ah
Oleh: Syahpawi, S. Ag, M. Sh 1

## ABSTRAK
Tulisan  ini  membicarakan  tentang Hiwalah  sebagai  solusi  dalam  mengatasi  kredit bermasaalah  dalam  perbankan  syari’ah .  Hiwalah  merupakan  pengalihan  hutang dari orang  yang berutang kepada orang lain yang mempu untuk membayarnya. Hal ini  tidak  menutup  kemungkinan  pelaksanaan  ini  dapat  dilakukan  dalam  dunia perbankan  khususnya  berkaitan  dengan  kredit  macet.  Untuk  mengatasi  kredit  macet jika  jaminan  tersebut  merupakan  harta  milik  bersama  terjadi  kredit  macet  dalam pembiayan  tersebut,  maka  dapat  dialihkan  kepada  yang  mampu  untuk menanggungnya  dengan  jaminan  harta  tersebut  berpindah  kepada  si  penanggung. Bahkan disisi lain bisa juga bagi orang lain yang ingin meneruskan pembiayaan yang macet  tersebut  dengan  harta  yang  dibiayai  merupakan  jaminan  kemudian  terjadi pemindahan penggunaan kepada si penanggung.

## ABSTRACTION
This  article  talks  about  Hiwalah  as  solution  in  overcoming  credit  insuranceansi prableme in banking syari'ah. Hiwalah is transfer of debt from man is owing to others which to pay for it. This thing doesn't close possibility that this exercise can be done in  banking  world  especially  relates  to  bad  debt.  To  overcome  bad  debt  if  the  pawn was  cooperative  ownership  possession  happened  bad  debt  in  pembiayan,  hence  can be transferred to capable to account it with the possession pawn makes a move to the underwriter. Even is side is other can also for others which wish to continue defrayal stucking the with possession which financed is pawn then happened usage sweetener to the underwriter
Keywords : Hiwalah,  Kredit, Macet, Perbakan, Syari’ah

## Pendahuluan
Kata muamalah berasal dari bahasa Arab ةهياعًنا yang secara etimologi sama semakna  dengan al-mufa’alah (saling  berbuat).  Kata  ini  mengambarkan  suatu aktivitas yang dilakukan oleh seseorang dengan seseorang atau beberapa orang dalam memenuhi kebutuhan masing-masing. Sedangkan Fiqh Muamalah secara terminology diertikan  sebagai  hukum-hukum  yang  berkaitan  dengan  tindakan  hukum  manusia dalam  persoalan-perseoalan  keduniaan. 2 Namun  demikian,  sesuai  dengan  aktivitas seorang  muslim,  maka  hubungan  yang  bersifat muamalah ini  tidak  terlepas  sama sekali  dengan  masalah-masalah  ketuhanan,  kerana  apapun  aktiviti  manusia  di  dunia
1 Dosen UIN Suska, Fakultas Syariah dan Ilmu Hukum
2 Abdullah as-Sattar Fatullah Sa‟id, Al-Mu’amalah fi al-Islam , (Mekah: Rabithah al-Alam al-Islam, 1402 H), h. 12.
ini, harus senantiasa dalam rangka pengabdian kepada Allah. Hal  ini dijelaskan oleh Allah dalam Firmannya yang berbunyi :
      
“ Dan  aku  tidak  menciptakan  jin  dan  manusia  melainkan  supaya  mereka mengabdi kepada-Ku ”.
Ayat ini menunjukkan bahawa apapun jenis muamalah yang dilakukan harus disandarkan  kepada  sumber  ajaran  Islam,  yaitu  al-Qur‟an  dan  as-Sunnah,  atas  dasar kaidah-kaidah  yang  berlaku  dalam  syari‟at  Islam,  dan  juga  atas  dasar Ijtihad yang dibenarkan oleh Islam.
Didasakan  bahawa  manusia  sebagai  subyek  hukum  tidak  mungkin  hidup  di alam  ini  sendiri  saja,  tampa  berhubungan  satu  sama  lainnya.  Eksistensi  manusia sebagai  makhluk  social  sudah  merupakan  fitrah  yang  ditetapkan  oleh  Allah  bagi mereka. Satu hal yang paling mendasar dalam memenuhi kebutuhan seorang manusia adalah  adanya  interaksi  social  dengan  manusia  lain.  Dalam  kaitan  ini,  Islam  datang dengan  dasar-dasar  dan  prinsip-prinsip  yang  mengatur  secara  baik  persoalan- persoalan  tersebut  yang  akan  dilalui  oleh  setiap  manusia  dalam  kehidupan  sosial manusia.
Salah  satu  aspek  dari muamalah tersebut  adalah hiwalah yang  merupakan pembahasan  dalam  tulisan  ini,  yang  akan  dijelaskan  secara  terperinci  pada  bagian berikutnya. Al-hiwalah adalah pengalihan  utang  dari  orang  yang  berutang  kepada orang lain yang wajib menanggungnya . 3
Hiwalah tidak  sahaja  dapat  dilakukan  didalam  kehidupan  yang  biasa,  namun hiwalah juga telah dipraktekkan didalam kelembaga keuangan Perbankkan pada salah satu  produk  dari  perbankkan  Islam.  Dalam  pembahasan  ini  penulis  lebih memfokuskan kepada dasar-dasar yang berkenaan dengan hiwalah sebagai salah satu solusi dalam mengatasi kredit bermasalah (macet).
Miskipun  dalam  fiqih  pemindahan  utang  secara  mutlak  atau hiwalah muthlaqah (pemindahan  utang  tampa  menyebut  utang  yang  dimiliki  sebagai  ganti rugi) dibolehkan, dalam  dunia komersial hal  ini kemungkinannya kecil dilaksanakan memandang resiko pembiayaan yang tidak terinci secara jelas, namun dapat dijadikan sebagai alternative dalam membuat sebuah kebijakan.
Dalam  Islam  pemindahan  utang  dianggap  mutlak.  Artinya,  orang  yang  telah dibayar  piutangnya  terbebas  akad  kecuali  jika  disebutkan  ada  kemudahan  penagihan dalam akad, tetapi dalam kenyataannya sulit dilakukan. Pada pembahasan fiqih klasik, tidak  disebutkan  pihak  yang  menerima  pindahan  utang  tersebut  boleh  atau  tidak mendapatkan manfaat kerananya, hal ini merupakan penemuan baru dari hasil ijtihad didasarkan kepada aspek komersial.

## Pengertian Hiwalah
Istilah  “Hiwalah”  secara  etimologi  (lughawi)  berasal  dari  kata Tahwil yang bererti Intiqal mengandung makna mengalih atau memindahkan. 4 Dalam istilah para ulama, hal ini merupakan pemindahan beban utang dari muhil (orang yang berutang) menjadi tanggungan muhal’alaih (orang yang berkewajiban membayar) utang. 5
3 Muhammad Syafi‟i Antonio, Islamic Banking , (Jakarta: Gema Insani, 2001), h. 126
4 Ensiklopedia Hukum Islam , Jilid II, (Jakarta: Ichtiar Baru Van Hoeve, 1997), h. 559-563
5 As-Sarbini Khatib, Mughni Muhtaj Sharh al-Minhaj , (Kairo: al-Babi al-Halabi, tt), Jilid II, h. 193.
Dari  istilah  syara‟  “ hiwalah ”  Imam  Syafi‟i  mengatakan:  “ aqad  pemindahan sesuatu  utang  dari  tanggungan  yang  berutang  kepada  tanggungan  orang  lain ”. 6 Dalam  kitab Hikmah  al-Tasyri’  wa  Falsafatuhu dikatakan  bahawa  pengertian Hiwalah adalah : pemindahan hutang dari tanggungan . 7 Ibnu Rusyd dalam kitabnya Bidayah  al-Mujtahid ,  memberi  pengertian  tentang  hiwalah  berdasarkan  sabda  Nabi saw:
محتسيهف ًُع ًهع ىكذحا ميحا اراو ىهظ ًُغنا مطي
“ Penangguhan  dari  orang  kaya  adalah  aniyaya,  dan  apabila  salah  seornag kamu dipindahkan kepada orang kaya, hendaklah ia menerimanya ”. 8
Nasrun Haroen dalam kitabnya Fiqh Muamalah , memberi pengertian bahawa secara etimologi, Al-Hiwalah bererti pengalihan, pemindahan, perubahan warna kulit, memikul  sesuatu  di  atas  pundak.  Sedangakan  secara  terminology, Al-Hiwalah dikatakannya  :  “ pemindahan  hak  menuntut  utang  kepada  pihak  lain  (ketiga)  atas dasar persetujuan dari pihak yang memberi utang ”. 9
Ibnu  „Abidin  dalam  kitabnya Radd  al-Muhtar  ‘ala  ad-Durr  al-Mukhtar , memberikan pengertian tentang “ Hiwalah ” adalah:
ير ٍي ةبناطًنا مقَ
وزتهًنا ةير ًنا ٍيذًنا ة
“ Pemindahan  kewajiban  membayar  utang  dari  orang  yang  berhutang  (al- muhil) kepada orang yang berutang lainnya (al-muhtal ‘alaih) ”. 10
Al-Kamal ibn al-Hummam, dalam kitabnya Fath al-Qadir Syarh al-Hidayah , mengatakan:
ٍي ٍيذنا ميىحت
ّي قثىتنا ميبس ًهع ّيهع لاحًنا ةير ًنا ميصلاا ةير
“ Pengalihan  kewajiban  membayar  utang  dari  beban  pihak  pertama  kepada pihak lain yang berutang kepadanya, atas dasar saling mempercayai ”. 11
Sedangkan  Jumhur  Ulama  Fiqh  memberikan  pengertian  tentang  hiwalah adalah :
ةير ًنا ةير ٍي ٍيذنا مقَ ًضتقي ذقع
“ Akad  yang  menghendaki  pengalihan  utang  dari  tanggungjawab  seseorang kepada tanggungjawab orang lain ”. 12
Dari  beberapa  pengertian  yang  dikemukakan  para  pakar  di  atas,  maka  dapat disimpulkan bahawasanya pengertian Hiwalah adalah pemindahan hak menuntut atau tanggungjawab  utang  seseorang  untuk  menuntut  dari  pihak  pertama  kepada  pihak yang lain atas dasar persetujuan dari para pihak yang memberi utang .
6 Asy-Syafi‟i, Al-Umm , Jilid V, h. 130. kemudian lihat. Idris Ahmad, Fiqh Syafi’iah , (Jakarta: Wijaya, 1969), h. 36
7 Syekh  Ali  Ahmad  Al-Jurjawi, Hikmah  al-Tasyri’  wa  Falsafatuhu ,  (Mesir:  Jum‟iyah  al-Azhar  al- Ilmiyah, 1938), h. 385
8 Ibnu Rusyd, Biadayah al-Mujtahid , (Kahirah: al-Jamliah, 1329 H), h. 364
9 Nasrun Haroen, Fiqh Muamalah , (Jakarta: Gaya Media Pratama, 2000), h. 221-222.
10 Ibnu „Abidin, Radd al-Muhtar ‘ala ad-Durr al-Mukhtar , Jilid IV, h. 300
11 Al-Kamal ibn al-Hummam, Fath al-Qadir Syarh al-Hidayah , Jilid V, h. 442
12 ad-Dardir, Asy-Syarh al-Kabir , Jilid III, h. 325,  dan Ibnu Qudamah, Al-Mugni , Jilid IV, h. 528, asy- Syarbaini al-Khathib, Mugni al-Muhtaj , jilid II, h. 193

## Dasar Hukum Hiwalah
Hiwalah merupakan  salah  satu  bentuk  ikatan  atau  transaksi  antara  sesama manusia dibenarkan oleh Rasulullah saw, melalui sabda beliau yang menyatakan :
ئهي ًهع ىكذحا عبتا اراو ىهظ يُغنا مطي عبتيناف
- ةعاًجنا ِاوس
“ memperlambat  pembayaran  utang  yang  dilakukan  orang  kaya  merupakan perbuatan  zalim.  Jika  salah  seorang  kamu  dialihkan  kepada  orang  yang mudah membayar utang, maka hendaklah ia beralih ”.
Kemudian hadist yang diriwayatkan oleh Ahmad bin Hanbal :
متحيهف ئهي ًهع ميحا ٍيو -
مبُح ٍب ذًحا ِاوس
“ Barangsiapa  yang  dialihkan  kepada  orang  yang  kaya,  maka  hendaklah diturutinya ”. 13
Disamping  itu,  terdapat  kesepakatan  ulama  ( Ijma’ )  yang  menyatakan  bahawa tindakan  hiwalah  boleh  dilakukan.  Mazhab  Hanafi  membagi Hiwalah kepada beberapa bahagian. Ditinjau dari segi obyek akad, Hiwalah dapat dibagi dua yaitu :
1. Hiwalah al-haqq (pemindahan hak), apabila yang dipindahkan itu merupakan hak menuntut utang.
2. Hiwalah  ad-dain (pemindahan  utang),  apabila  yang  dipindahkan  itu  kewajiban untuk membayar utang.
Ditinjau dari sisi lain, Hiwalah terbagi dua pula, yitu :
1. Al-Hiwalah  al-Muqayyadah (pemindahan  bersyarat),  pemindahan  sebagai  ganti dari  pembayaran  utang  pihak  pertama  kepada  pihak  kedua.  Sebagai  contohnya : Syarif  berpiutang  kepada  Basuki  sebesar  satu  juta  ringgit,  sedangkan  Basuki berpiutang  kepada  Rusman  juga  sebesar  satu  juta  ringgit.  Kemudian  Basuki memindahkan haknya untuk menuntut piutangnya yang terdapat kepada Rusman, kepada  Syarif,  sebagai  ganti  dari  pembayaran  utang  Basuki  kepada  Syarif. Dengan  demikianlah  terjadinya al-hiwalah  al-muqayyadah ,  pada  satu  sisi merupakan Hiwalah al-Haqq , kerana mengalihkan hak menuntut piutangnya dari Rusman kepada Syarif.  Sedangkan pada sisi  lain, sekaligus merupakan Hiwalah ad-dain ,  kerana  Basuki  mengalihkan  kewajiban  Rusman  membayar  utang kepada nya  menjadi kewajiban Rusman mambayar utang kepada Syarif.
2. Al-Hiwalah  Al-Muthlaqah (pemindahan  mutlak),  pemindahan  utang  yang  tidak ditegaskan  sebagai  ganti  dari  pembayaran  utang  pihak  pertama.  Sedangkan contoh Al-Hiwalah  Al-Muthlaqah :  Ahmad  berutang  kepada  Burhan  sebesar  satu juta  ringgit.  Siti  berutang  kepada  Ahmad  juga  satu  juta  ringgit.  Ahmad mengalihkan  utangnya  kepada  Siti,  sehingga  Siti  berkewajiban  membayar  utang Ahmad  kepada  Burhan,  tanpa  menyebutkan  bahawa  pemindahan  utang  itu sebagai ganti dari pembayaran utang Siti kepada Ahmad. 14
13 Ibnu „Abidin, Op.cit ., h. 404
14 Ibid .
Dengan demikian Al-Hiwalah Al-Muthlaqah hanya mengandung Hiwalah Ad- Dain sahaja,  kerana  yang  dipindahkan  itu  hanyalah  utang  Ahmad  terhadap  Burhan menjadi  utang  Siti  terhadap  Burhan.  Di  dalam  kitab-kitab  fiqh,  pihak  pertama  yang memindahkan  hak  menuntut  pembayaran  utang  (dalam  contoh  pertama  Basuki), ataupun  yang  memindahkan  utang  (dalam  contoh  kedua  Ahmad)  disebut Al-Muhil (orang  yang berutang). Pihak yang kedua  yang menerima pemindahan hak menuntut pembayaran  utang  (dalam  contoh  pertama  Syarif),  ataupun  yang  menerima pemindahan  kewajiban  membanyar  utang  (dalam  contoh  kedua  Burhan),  disebut Al- Muhal (orang  yang  menuntut  utang).  Pihak  ketiga  yang  berkewajiban  membayar utang  (dalam  contoh  pertama  Rusman  dan  contoh  kedua  Siti),  disebut Al-Muhal ‘Alaih (orang  yang  berutang  dikenakan  kewajiban  membayar),  sedangkan  utang  itu sendiri disebut dengan Al-Muhal bih .
Ulama Hanafiah berpendapat bahawa kedua macam Hiwalah tersebut di atas, yaitu  : Al-Hiwalah  Al-Muqayyadah maupun Al-Hiwalah  Al-Muthlaqat ,  boleh dilakukan,  dengan  syarat,  pihak  ketiga  menerima  pemindahan  utang    tersebut. Sedangkan  ulama  Malikiyah,  Syafi‟iyah,  dan  Hanabilah  berpendapat  bahawa  yang boleh dilakukan hanya Al-Hiwalah Al-Muqayyadah , kerana di dalam Al-Hiwalah Al- Muthlaqah kemungkinan terjadinya gharar sangat besar. 15
Miskipun  dalam  fiqh  pemindahan  utang  secara  mutlak  atau Hiwalah Muthlaqah (pemindahan  utang  tanpa  menyebut  utang  yang  dimiliki  sebagai  ganti rugi) dibolehkan, dalam  dunia komersial hal  ini kemungkinannya kecil dilaksanakan mengingat tingginya risiko pembiayaan yang tidak terinci secara jelas. Karenya yang dapat  dilaksanakan  adalah  pemindahan  utang  secara  terikat  atau Hiwalah Muqayyadah (pemindahan  utang  atas  utang  yang  dimiliki  sebagai  gantinya)  kerana kejelasannya dan risiko yang dapat dihadkan.
Dalam  Islam,  pemindahan  utang  dianggap  mutlak.  Artinya,  orang  yang  telah dibayar  piutangnya  terbebas  akad  atau without  recourse kecuali  jika  disebutkan  ada kemudahan penagihan dalam akad, tetapi dalam kenyataannya sulit dilakukan. Dalam hal, dibolehkan bagi bank untuk kembali kepada orang yang telah dibayar piutangnya atau with recourse . Pemindahan utang bisa dilakukan bila utang itu sudah jatuh tempo dalam tanggungan orang yang berutang. 16

## Rukun Hiwalah
Ulama  Hanafiyah  berpendapat  bahawa  yang  menjadi  rukun Hiwalah itu  ada beberapa macam sahaja, diantaranya adalah :
1. Ijab (pernyataan melakukan Hiwalah) dari pihak pertama.
2. Qabul (pernyataan menerima hiwalah) dari pihak kedua dan pihak ketiga.
Sedangkan  menurut  jumhur  ulama,  yang  terdiri  atas  ulama  Malikiyah, Syafi‟iyah  dan  Hanabilah,  menyatakan  bahawa  rukun  dari  pada  hiwalah  ada  enam macam, yaitu :
1. Pihak pertama.
2. Pihak kedua
3. Pihak ketiga
4. Utang pihak pertama kepada pihak kedua
15 Ibnu Qudamah, Op.cit ., h. 530
16 Adiwarman  A. Karim, Ekonomi Islam Suatu Kajian Kontemporer , (Jakarta: Gema Insani, 2001), h. 117
5. Utang pihak ketiga kepada pihak pertama, dan
6. Shigat (pernyataan hiwalah). 17
Dari dua pendapat tentang rukun hiwalah tersebut pada dasarnya adalah sama sahaja, namun pendapat para jumhur ulama lebih tepat dan jelas yang dapat dijadikan rukun daripada hiwalah tersebut.

## Syarat- Syarat Hiwalah
Para  ulama  fiqh  dari  kalangan  Hanafi,  Maliki,  Syafi‟i,  dan  Hambali berpendapat  bahawa  perbuatan Hiwalah menjadi  sah  apabila  terpenuhi  syarat-syarat yang berkaitan dengan pihak pertama, kedua, dan ketiga , serta yang berkaitan dengan utang itu sendiri.
Syarat yang harus diperlukan pada pihak pertama ialah : 18
a. Cakap melakukan tindakan hukum  dalam bentuk akad,  yaitu : Baliq dan berakal . Hiwalah tidak  sah  jika  dilakukan  oleh  kanak-kanak,  miskipun  ia  sudah  mengerti ( mumayyiz ), ataupun dilakukan oleh orang yang gila.
b. Adanya  pernyataan  persetujuan  ( ridha ).  Jika  pihak  pertama  dipaksa  untuk melakukan Hiwalah maka  akad  tersebut  tidak  sah.  Adanya  persyaratan  ini berdasarkan pertimbangan bahawa sebahagian orang merasa keberatan dan terhina harga  dirinya,  jika  kewajibannya  untuk  membayar  utang  dialihkan  kepada  pihak lain, miskipun pihak lain itu memang berhutang kepadanya.
Syarat yang diperlukan pada pihak kedua ialah : a. Cakap  melakukan  tindakan  hukum,  yaitu baliq dan  berakal,  sebagaimana  yang pertama.
b. Mazhab  Hanafi,  sebahagian  besar  mazhab  Maliki,  dan  mazhab  Syafi‟i mensyaratkan  adanya  persetujuan  pihak  kedua  terhadap  pihak  pertama  yang melakukan Hiwalah . Persyaratan ini berdasarkan pertimbangan bahawa kebiasaan orang  dalam  membayar  utang  berbeda-beda,  ada  yang  mudah  dan  ada  yang  sulit membayarnya,  sedangkan  menerima  pelunasan  utang  itu  merupakan  hak  pihak kedua. Jika perbuatan Hiwalah dilakukan secara sepihak sahaja, pihak kedua dapat sahaja  merasa  dirugikan,  misalnya,  apabila  ternyata  bahawa  pihak  ketiga  sulit membayar utang tersebut.
Ulama  Maliki  dan  Syafi‟i  menambahkan  alasan  kemestian  persyaratan  ini ialah,  kerana  kalimat  perintah  dalam  hadist  di  atas  (… maka  hendaklah  ia  beralih ) menunjukkan  bahawa  perbuatan Hiwalah hukumnya  hanyalah  sunat,  bukan  wajib. Dengan  demikian,  pihak  kedua  tidak  dapat  dipaksa  untuk  menerima  akad Hiwalah . Sementara  itu,  ulama  Hanbali  tidak  menetapkan  persyaratan  ini  pada  pihak  kedua, kerana  mereka  berpendapat  bahawa  kalimat  perintah  dalam  hadist  di  atas menunjukkan  bahawa Hiwalah itu  wajib,  sehingga  tidak  diperlukan  persetujuan  dari
17 Ibnu  Qudamah, Op.cit .,  h.  530,  lihat  Ibrahim  Lubis, Ekonomi  Islam  Suatu  Pengantar ,  Jilid  II (Jakarta: Kalam Mulia, 1995), h. 370, kemudian lihat Indris Ahmad, Op.cit ., h. 36.
18 Al-Kasani, Al-Bada’i’u ash-Shana’i’u , Jilid VI, h. 16 dan seterusnya Ibnu Rusyd, Bidayah al- Mujtahid wa Nihayah al-Muqthasid , jilid II, h. 295 dan seterusnya Asy-Syirazi, Al-Muhazzab, Jilid I, h. 238 dan Ibnu Qudamah, Op.cit ., h. 533.
pihak  kedua  dan  ketiga.  Apabila  pihak  kedua  dan  pihak  ketiga  tidak  menyetujui tindakan  itu,  mereka  dapat  dipaksa  untuk  melakukannya,  sepanjang  mereka mengetahui adanya tindakan pihak pertama. 19
Syarat yang diperlukan bagi pihak ketiga ialah :
a. Cakap  melakukan  tindakan  hukum  dalam  bentuk  akad,  sebagaimana  syarat  pada kedua pihak sebelumnya.
b. Ulama  Hanafi  mensyaratkan  adanya  pernyataan  persetujuan  dari  pihakk  ketiga. Sedangkan ketiga pihak mazhab lainnya tidak mensyaratkan hal itu.
Alasan  ulama  Hanafi  ialah,  tindakan Hiwalah merupakan  tindakan  hukum yang melahirkan pemindahan kewajiban kepada pihak ketiga untuk membayar utang kepada  pihak  kedua,  sedangkan  kewajiban  membayar  utang  baru  dapat  dibebankan kepadanya,  apabila  ia  sendiri  yang  berutang  kepada  pihak  kedua.  Atas  dasar  ini, kewajiban  itu  hanya  dapat  dibebankan  kepadanya,  jika  ia  menyetujui  akad hiwalah . Ditinjau dari sisi lain, dapat saja timbul persyaratan pembayaran yang lebih berat dari pihak  kedua,  dibandingkan  dengan  persyaratan  pembayaran  yang  ditetapkan  oleh pihak pertama sebelumnya, sehingga hal itu akan merugikannya
Adapun  alasan  para  ulama  Maliki,  Syafi‟i,  dan  Hanbali  ialah  bahawa  dalam akad hiwalah ,  pihak  ketiga  dipandang  sebagai  objek  akad,  kerana  dari  itu persetujuannya  tidak  merupakan  syarat  sahnya hiwalah .  Ditinjau  dari  sisi  lain,  akad yang  dilakukan  pihak  pertama  dan  pihak  kedua  dipandang  sebagai  tindakan  seorang yang  berpiutang  yang  melimpahkan  haknya  kepada  wakilnya  untuk  menuntut pembayaran utang terhadap pihak yang berutang. Dalam hal ini, pihak kedua seolah- olah sebagai wakil dari pihak pertama, kerananya tidak diperlukan adanya persetujuan dari pihak ketiga .
c. Imam  Abu  Hanifah  dan  al-Hasan  asy-Syaibani  menambahkan  bahawa Qabul (pernyataan  menerima  akad)  harus  dilakukan  dengan  sempurna  oleh  pihak  ketiga di dalam suatu majlis akad. 20
Adapun  syarat  yang  diperlukan  terhadap  utang  yang  dialihkan  ( al-muhalbih ) ialah :
a. Yang  dialihkan  itu  adalah  sesuatu  yang  sudah  dalam  bentuk  utang  piutang  yang sudah  pasti.  Jika  yang  dialihkan  itu  belum  merupakan  utang  piutang  yang  pasti, misalnya mengalihkan utang yang timbul akibat jual beli yang masih berada dalam masa khiyar (tenggang  waktu  yang  dimiliki  pihak  penjual  dan  pembeli  untuk mempertimbangkan  apakah  akad  jual  beli  dilanjutkan  atau  dibatalkan),  maka hiwalah tidak sah. Ulama sepakat bahawa persyaratan ini berlaku pada utang pihak pertama  kepada  pihak  kedua.  Berkenaan  dengan  utang  pihak  kedua  kepada  pihak ketiga,  ulama  Maliki,  Syafi‟i  dan  Hambali  juga  memberlakukan  persyaratan  ini, tetapi ulama dari Hanafi tidak memberlakukannya.
b. Apabila  pengalihan  utang  itu  dalam  bentuk ai-hiwalah  al-muqayyadah, semua ulama fiqh sepakat bahawa baik utang pihak pertama kepada pihak kedua, maupun utang  pihak  ketiga  kepada  pihak  pertama,  mestilah  sama  jumlah  dan  kualitasnya. Jika  antara  kedua  utang  itu  terdapat  perbedaan  jumlah  misalnya,  utang  dalam bentuk  barang,  maka hiwalah tidak  sah.  Akan  tetapi,  jika  pengalihan  itu  dalam bentuk al-hiwalah  al-muthlaqah sebagaimana  yang  dibenarkan  mazhab  Hanafi, maka kedua utang itu tidak mesti sama, baik jumlah maupun kualitasnya.
19 Ibnu Rusyd, Op.cit ., h. 366
20 Ibid.
c. Ulama  mazhab  syafi‟I  menambahkan  bahawa  kedua  utang  itu  mesti  sama  pula waktu  jatuh  tempo  pembayarannya.  Jika  terjadi  perbedaan  waktu  jatuh  tempo pembayaran di antara kedua utang itu, maka hiwalah tidak sah. 21

## Akibat Hukum Hiwalah
Jika  akad hiwalah telah  terjadi,  maka  akibat  hukum  dari  akad  ini  adalah sebagai berikut :
1. Jumhur  ulama  berpendapat  bahawa  kewajiban  pihak  pertama  untuk  membayar utang  kepada  pihak  kedua  secara  otomatis  menjadi  terlepas.  Sedangkan  menurut sebahagian ulama mazhab Hanafi, antara lain, Kamal ibn al-Hummam, kewajiban itu  masih  tetap  ada,  selama  pihak  ketiga  belum  melunasi  utangnya  kepada  pihak kedua,  kerana  sebagaimana  telah  disebutkan  sebelumnya,  mereka  memandang bahawa akad itu didasarkan atas prinsip  saling percaya, bukan prinsip pengalihan hak dan kewajiban.
2. Akad hiwalah ,  menyebabkan  lahirnya  hak  bagi  pihak  kedua  untuk  menuntut pembayaran utang kepada pihak ketiga.
3. Mazhab  Hanafi  yang  membenarkan  terjadinya al-hiwalah  al-muthlaqah perpendapat  bahawa  jika  akad hiwalah  al-muthlaqah terjadi  kerana  kemahuan pihak  pertama,  maka  hak  dan  kewajiban  antara  pihak  pertama  dan  ketiga  yang mereka  tentukan  ketika  melakukan  akad  utang  piutang  sebelumnya  masih  tetap berlaku, khususnya jika jumlah utang piutang antara ketiga pihak tidak sama. 22

## Berakhirnya Akad Hiwalah
Para ulama fiqh mengemukakan bahawa akad hiwalah akan berakhir apabila:
1. Salah satu pihak yang sedang melakukan akad itu mem- faskh (membatalkan) akad hiwalah sebelum  akad  itu  berlaku  secara  tetap,  dengan  adanya  pembatalan  akad itu,  pihak  kedua  kembali  berhak  menuntut  pembayaran  utang  kepada  pihak pertama. Demikian pula hak pihak pertama kepada pihak ketiga.
2. Pihak ketiga melunasi utang yang dialihkan itu kepada pihak kedua.
3. Apabila  pihak  kedua  wafat,  sedangkan  pihak  ketiga  merupakan  ahli  waris  yang mewarisi harta pihak kedua.
4. Pihak  kedua  menghibahkan,  atau  menyedekahkan  harta  yang  merupakan  utang dalam akad hiwalah itu kepada pihak ketiga.
5. Pihak kedua membebaskan pihak ketiga dari kewajibannya untuk membayar utang yang dialihkan itu.
6. Hak pihak kedua, menurut ulama Hanafi, tidak dapat dipenuhi kerana at-tawa yaitu : pihak ketiga mengalami muflis (bangkrut), atau wafat dalam keadaan muflis, atau dalam  keadaan  tidak  ada  bukti  yang  kuat  tentang  akad hiwalah ,  pihak  ketiga mengingkari akad itu. 23
Sedangkan menurut Ulama Syafi‟i, Maliki dan Hambali, selama akad hiwalah sudah berlaku tetap, kerana persyaratan  yang ditetapkan sudah terpenuhi, maka akad hiwalah tidak  dapat  berakhir  kerana at-tawa .  Dengan  kata  lain,  pihak  kedua  tidak dapat menuntut pengembalian hak meminta pembayaran utang kepada pihak pertama,
21 Ibid
22 Al-Kasani, al-Bada’i’u ash-Shana’i’u , (Beirut: Dar Al-Fikr, tt), Jilid VI. h. 16, dan Ibnu Qudamah, Op.cit ., h.538.
23 Ibid ., h. 535
dengan  alasan  ia  tidak  berhasil  mendapatkan  pelunasan  utang  dari  pihak  ketiga. Tuntutan  pihak  kedua  itu  juga  tidak  dapat  dipenuhi,  apabila  pihak  ketiga  dalam keadaan  muflis  ketika  akad hiwalah dilakukan,  sedang  pihak  kedua  tidak  tidak mengetahui  keadaan  itu.  Alasannya,  pihak  kedua  dipandang  ceroboh  kerana  tidak meneliti lebih dahulu keadaan pihak ketiga, sebelum akad itu dilakukan. Akan tetapi, jika    di  dalam  akad  disebutkan  persyaratan  bahawa  pihak  ketiga  mudah  membayar utang, kemudian ternyata ia sulit membayarnya, maka pihak kedua berhak menuntut pengembalian  hak  menuntut  pembayaran  utang  kepada  pihak  pertama.  Alasannya ialah sabda Rasulullah saw :
)دىعسي ٍب الله ذبع ٍع ىكاحناو يزيشتنا ِاوس( ىهطوشش ًهع ٌىًهسًنا “ Umat  Islam  terikat  dengan  syarat-syarat  yang  telah  ditetapkan ” . (H.R.  at- Tirmizi dan al-Hakim dari „Abdillah ibn Mas‟ud). 24
Apabila pihak kedua telah menerima pembayaran dari pihak ketiga, kemudian pihak pertama meminta pembayaran yang telah diterima itu, dengan alasan bahawa ia mengingkari adanya hiwalah di antara mereka, dan menyatakan bahawa fungsi pihak kedua  ketika  meminta  pembayaran  dari  pihak  ketiga  itu  hanya  sebagai  wakil  pihak pertama,  dan  dalam  pada  itu,  tidak  ada  bukti  yang  kuat  yang  menunjukkan  telah terjadinya  akad hiwalah di  antara  mereka,  maka  ulama  sepakat  mengatakan  bahawa dalam  memutuskan  perkara  ini  hakim  meminta  pihak  pertama  untuk  bersumpah menguatkan  keterangannya.  Apabila  pihak  pertama  telah  bersumpah,  maka keterangan  pihak  pertama  adalah  sebagai  tergugat,  dan  pihak  kedua  adalah  sebagai penggugat.  Apabila pihak penggugat  tidak dapat  menunjukkan alat bukti,  sedangkan pihak  tergugat  menyatakan  sumpahnya,  maka  pengakuan  pihak  tergugatlah  yang diterima. Ketentuan ini didasarkan kepada sabda Rasulullah saw :

## ًهع ٍيًيناو ًعذًنا ًهع ةُيبنا ٍباو يزيشتناو يساخبنا ِاوس( شكَا ٍي
)ّجاي
“ Penggugat  wajib  mengajukan  alat  bukti,  sedangkan  tergugat  menyatakan sumpah  (jika  penggugat  tidak  mampu  mengemukakan  alat  bukti) ”.  (HR.  al- Bukari, at-Tirmizi dan Ibnu Majah).
Demikanlah  keterangan  yang  berkenaan  masalah  hiwalah,  baik  itu  yang berhubungan  dengan  apa-apa  tentang  pengertian  syarat,  rukun  dan  berakhirnya hiwalah  dalam  sisi  muamalah  yang  sering  kita  peraktekkan  dalam  kehidupan bermasyarakat,  agar  jangan  sampai  terjadinya  penyimpangan  yang  tidak  kita inginkan.

## Solusi Dalam Mengatasi Kredit Bermasalah Aplikasi dalam Perbankan
Kredit  macet  bukan  suatu  hal  yang  aneh  dalam  dunia  perbankan.  Miskipun pelaksanaan  perbankan  sudah  dilaksanakan  dengan  sempurna,  namun  kemacetan dalam  pembiayaan  tetap  saja  terjadi.  Terjadinya  kredit  macet  jangan  dijadikan  suatu persoalan  yang  menakutkan,  tetapi  solusi  apa  yang  harus  ditawarkan  oleh  syari‟ah
24 Al-Kasani, Op.cit , h. 18.
untuk  mengatasinya.  Adapun  tawaran  yang  diberikan  oleh  syari‟ah  salah  satunya adalah akad Hiwalah .
Hiwalah  dalam  perkreditan  perbankan  dapat  dilakukan  dengan  memindahkan harta  jaminan  kepada  yang  menanggung  hutang.  Harta  tersebut  merupakan  jaminan untuk  melunasi  hutang  yang  terjadi  kemacetan  dalam  perkreditan  tersebut,  hal  ini biasanya pada harta jaminan milik bersama. Oleh sebab itu pihak bank tidak langsung menjual  barang  jaminan  untuk  melunasi  hutang,  namun  dapat  dilakukan  dengan pemindahan harta jaminan kepada orang lain.
Kontrak hawalah dalam perbankan biasanya diterapkan pada hal-hal berikut:
a. Factoring atau  anjak  piutang,  dimana  para  nasabah  yang  memiliki  piutang kepada pihak ketiga memindahkan piutang itu kepada bank, bank lalu membayar piutang tersebut dan bank menagihnya dari pihak ketiga itu. Pada tataran ini bank selaku  pihak  yang  melakukan  eksekusi  jaminan  dapat  melaksanakan  beberapa tindakan  untuk  mencegah  jangan  sampai  terjadinya  kezaliman  pada  pihak nasabah.
b. Post Dated Check , dimana bank bertindak sebagai juru tagih, tanpa membayarkan dulu piutang tersebut.
c. Bill Discounting . Secara prinsip, bill discounting serupa dengan hawalah. Hanya saja,  dalam  bill  discounting,  nasabah  harus  membayar  fee,  sedangkan pembahasan fee tidak didapati dalam kontrak hawalah.

## Skema Al-Hawalah
2 Invoice 3 Bayar 4 Tagih 5 Bayar 1
Suplay Barang

## Manfaat Al-Hawalah
Akad  hawalah  memberikan  banyak  sekali  manfaat  dan  keuntungan, diantaranya:
a. Memungkinkan penyelesaian utang dan piutang dengan cepat dan simultan,
b. Tersedianya talangan dana untuk hibah bagi yang membutuhkan,
c. Dapat menjadi salah satu fee-based income / sumber pendapatan non pembiayaan bagi bank syari‟ah
MUHAL „ALAIH (FACTOR / BANK) MUHAL (PEMBELI) MUHIL (PENYUPLAI)
Adapun  resiko  yang  harus  diwaspadai  dari  kontrak hawalah adalah  adanya kecurangan nasabah dengan memberikan invoice palsu atau wanprestasi (ingkar janji) untuk memenuhi kewajiban hawalah ke bank.

## Kesimpulan
Dari  penjelasan  yang  telah  dikemukakan,  maka  dapat  disimpulkan  bahwa Hiwalah adalah  pemindahan  hak  menuntut  hutang  kepada  pihak  lain  (ketiga)  atas dasar persetujuan dari pihak yang memberi hutang. Pelaksanaan hiwalah tidak hanya pada  tataran  fiqh  klasik  saja  untuk  dibaca,  namun  pelaksanaan  hiwalah  sudah  dapat dilakukan  dalam  perkreditan  perbankan  yang  merupakan  system  keuangan  yang membantu masyarakat untuk memperoleh dana dalam pengembangan usaha.
Di dalam pemberian kredit kepada masyarakat sudah pasti adanya kemacetan, miskipun  demikian  kemacetan  kredit  bukanlah  suatu  persoalan  untuk  membatalkan dalam  pemberian  kredit.  Di  dalam  mengatasi  kredit  bermasalah  hiwalah  dapat dihandalkan  bagi  menyelesaikan  persoalan  kredit  dengan  memindahkan  hak tanggungan  jaminan  kepada  orang  yang  menanggung  atas  hutang  yang  dilimpahkan kepada si penanggung. Dengan demikian hak milik seorang nasabah tetap terlindungi. Wallahu’alam .

## BIBLIOGRAFI
Adiwarman  A. Karim, Ekonomi Islam Suatu Kajian Kontemporer , (Jakarta: Gema Insani, 2001).
Ahmad,  Ali,  Al-Jurjawi, Hikmah  al-Tasyri’  wa  Falsafatuhu ,  (Mesir:  Jum‟iyah  al- Azhar al-Ilmiyah, 1938).
„Abidin, Ibnu, Radd al-Muhtar ‘ala ad-Durr al-Mukhtar , Jilid IV. Dardir, Ad, Asy-Syarh al-Kabir , Jilid III.
Idris Ahmad, Fiqh Syafi’iah , (Jakarta: Wijaya, 1969).
Ibrahim  Lubis, Ekonomi  Islam  Suatu  Pengantar, (Jakarta :  Kalam  Mulia,  1995)  , Jilid II.
---------------- Ensiklopedia Hukum Islam , Jilid II, (Jakarta:  Ichtiar Baru Van Hoeve, 1997)
Kasani, Al , Al-Bada’i’u ash-Shana’i’u , Jilid VI
Kamal, Al, ibn al-Hummam, Fath al-Qadir Syarh al-Hidayah , Jilid V.
Kasani, Al, al-Bada’i’u ash-Shana’i’u , (Beirut: Dar Al-Fikr, tt), Jilid VI.
Muhammad Syafi‟i Antonio, Islamic Banking , (Jakarta: Gema Insani, 2001).
Nasrun Haroen, Fiqh Muamalah , (Jakarta: Gaya Media Pratama, 2000).
Qudamah, Ibnu, Al-Mugni , Jilid IV. Rusyd, Ibnu, Bidayah al-Mujtahid wa Nihayah al-Muqthasid , jilid II.
--------------, Biadayah al-Mujtahid , (Kahirah: al-Jamliah, 1329 H),Jilid. III. Sarbini, As, Khatib, Mughni Muhtaj Sharh al-Minhaj , (Kairo: al-Babi al-Halabi, tt), Jilid II.
Sattar, as, Abdullah, Fatullah Sa‟id, Al-Mu’amalah fi al-Islam , (Mekah: Rabithah al- Alam al-Islam, 1402 H).
Syafi‟i, Asy, Al-Umm , Jilid V.
Syarbaini, Asy, al-Khathib, Mugni al-Muhtaj , jilid II. Syirazi, Asy, Al-Muhazzab, Jilid I.