## ADZKIYA : Jurnal Hukum dan Ekonomi Syariah
Volume 11, Nomor 1, Tahun 2023, E-ISSN: 2528-0872 DOI : 10.32332/adzkiya.v11i1.5611
Pengendalian Financial Distres Pada Keluarga Muslim Di Kota Metro
Diana Ambarwati 1 *, Aisyah Sunarwan 2 Alva Yenica Nandavita 3 1,2,3 Institut Agama Islam Negeri Metro Indonesia
Korespondensi: dianaambarwati@metrouniv.ac.id* Received:16/01/2023 Revised:27/05/2023 Accepted: 31/05/2023

## Abstract
The  purpose  of  this  article  is  to  explain  how  to  control  the  financial  distress  of  women's groups  in Metro  City.  By  using  the  Participatory  Action  Research  method,  this  research will reveal and find phenomena, causes and alternative solutions to face waves of financial distress,  learning  from  the  experience  of  women  managing  finance  in  Metro  City.  The findings of this study indicate that financial distress is common and occurs in household financial management caused by several factors, namely first, internal factors, namely lack of  income,  mindset  and  perspective  of  money,  weak  control,  and  financial  management skills.  which  is  still  limited.  Second,  external  factors,  namely  socio-economic  conditions, health  conditions,  and  the  many  mechanisms  of  social  interaction  in  society.  Controlling financial  difficulties  is  carried  out  by  taking  into  account  a  number  of  things,  namely: focusing  on  family  cash  flow,  looking  for  alternatives  to  additional  income,  regulating: reducing  and  limiting  household  consumption,  making  priorities  in  meeting  needs  and saving their money and making honor a character to avoid finance difficulty. This is done to reduce  the  vulnerability  of  financial  managers  to  experience  anxiety/stress  due  to  the responsibility  of  managing  family  finances.  It  is  the  mutuality  between  family  members that then becomes the foundation of the family to be able to survive the wave of financial distress.
Keywords: Financial Stress; Financial Management; Women's roles

## Abstrak
Tujuan  artikel  ini  mengurai  tentang  bagaimana  pengendalian financial  distress kelompok  perempuan  di  Kota  Metro.  Dengan  menggunakan  metode Participatory Action Research, penelitian  ini  mengurai dan  menemukan fenomena, penyebab dan alternatif  solusi  menghadapi  gelombang financial  distress ,  belajar  dari  pengalaman perempuan pengelola keuangan di Kota Metro. Temuan penelitian ini menunjukkan bahwa  kondisi financial  distress merupakan  hal  yang  lazim  dan  terjadi  pada pengelolaan  keuangan  rumah  tangga  yang  disebabkan  oleh  beberapa  faktor  yakni pertama , faktor internal, yakni minimnya pendapatan, pola pikir dan cara pandang terhadap  uang,  pengendalian  yang  lemah,  dan  ketrampilan  pengelola  keuangan yang masih terbatas. Kedua , faktor eksternal, yakni kondisi sosial ekonomi, kondisi kesehatan, dan banyaknya mekanisme interaksi sosial di masyarakat. Pengendalian financial  distress dilakukan  dengan  memperhatikan  beberapa  hal  yakni:  fokus  pada arus kas keluarga, mencari alternatif pendapatan tambahan, mengatur: mengurangi dan membatasi konsumsi rumah tangga, membuat skala prioritas dalam memenuhi kebutuhan dan menabung ala mereka dan menjadikan bersyukur menjadi salah satu karakter untuk menghindari financial distress . Hal  ini  dilakukan untuk mengurangi kerentanan  pengelola  keuangan  mengalami  kecemasan/stres  akibat  bertumpunya
tanggungjawab  pengelolaan  keuangan  keluarga.  Kesalingan  antar  anggota keluargalah  yang  kemudian  menjadi  fondasi  keluarga  agar  mampu  bertahan menghadapi gelombang financial distress.
Kata Kunci: Financial Distres; Pengelolaan Keuangan; Peran Perempuan

## PENDAHULUAN
Financial  distress sesungguhnya  merupakan  istilah  yang  dekat  dengan pengelolaan  keuangan  perusahaan.  Kondisi  ini  mensyaratkan  adanya ketidakmampuan  keuangan  perusahaan  memenuhi  kewajiban.  Atau  dengan istilah yang  lebih singkat disebut sebagai kondisi “ besar pasak dari  pada tiang ”. Secara  konseptual  dimaknai  Financial  distress  sebagai  kondisi  penurunan keuntungan  secara  terus  menerus  dan  menjadi  salah  satu  penyebab kebangkrutan  (Hanifah  &  Purwanto,  2013).  Sedangkan  Khaliq  menyatakan bahwa  financial  distress  merupakan  kesulitan  dan  ketidakmampuan perusahaan  membayar  kewajibab  kepada  kreditur  (Younas  et  al.,  2021) . Bagi perusahaan,  kondisi  yang  demikian  ini  membahayakan  stabilitas  perusahaan yang akan berakibat pada kebangkrutan. Kondisi financial distress ini berbeda dengan  kondisi  penurunan  laba  perusahaan,  kerugian  yang  dialami  pada kondisi  financial  distress  sangat  besar  pengaruhnya  terhadap  kelancaran operasional. Jika ditelaah berdasarkan  definisi di atas maka kondisi ini sangat ditakuti setiap perusahaan. Jika perusahaan mengalami kondisi demikian tentu sustainability perusahaan terancam (Andi Wawo, 2018) .
Beberapa  jenis  financial  distress  yang  dialami  perusahaan  yakni  (1) Economic failure yakni kondisi  kegagalan pada seluruh sistem ekonomi suatu negara;  (2) Business  failure yakni  kegagalan  bisnis  untuk  memenuhi  tujuan keuangan  perusahaan;  (3) Technical  Insolvency yakni  kegagalan  pembayaran hutang jangka pendek; (4) Bankruptcy insolvency yakni kelanjutan dari Technical Insolvency  yang  berakibat  pada  kegagalan  pembayaran  kewajiban  jangka panjang;  (5)  Legal  Bankruptcy,  yakni  kebangkrutan  karena  masalah  hukum (Kamaluddin et al., 2019). Sedangkan penyebab Financial Distress yang terjadi pada perusahaan, yakni: pertama, perencanaan bisnis kurang baik. Kedua, arus kas  bermasalah.  Ketiga,  struktur  modal  terlalu  berisiko.  Keempat,  kerugian secara  operasional  (Sisca  Kristanti,  2019). Selajutnya  memberikan  cara  untuk mencegah  terjadinya  financial  distress  yakni:  Pertama,  fokus  pada  likuiditas bisnis. Kedua, membuat strategi perusahaan guna menghadapi masa terburuk. Ketiga,  tetapkan  batas  dalam  memberikan  utang  dagang.  Keempat,  jaga keseimbangan  neraca  pembayaran.  Kelima,  menyiapkan  asuransi  untuk kondisi tak terduga (Rafatnia et al., 2020) .
Berkaitan  dengan  financial  distress  secara  konseptual  yang  terjadi  pada perusahaan,  institusi  non  profit  dalam  hal  imi  keluarga,  mungkin  juga mangalami  kondisi  demikian.  Dalam  konteks  keluarga  financial  disstres merupakan  kondisi  dimana  keuangan  keluarga  mengalami  kesulitan  yang disebabkan  oleh  ketidakseimbangan  antara  pendapatan  dan  pengeluaran rumah  tangga  atau  dengan  bahasa  yang  lebih  sederhana  disebut  besar  pasak daripada  tiang,  yang  mejadikan  terganggunya  sistem  keuangan  keluarga.
Kondisi  ini  menggambarkan  keluarga  mengalami  kesulitan  dalam  memenuhi kebutuhannya  dan juga kewajibannya pada pihak lain. Implikasi  dari kondisi financial Distress yang dialami keluarga akan memberikan dampak buruk bagi kelangsungan  jalinan  rumah  tangga.  Pendapatan  keluarga  yang  cenderung sedikit dan tidak pasti terutama yang dialami keluarga petani, akan berakibat pada timbulnya permasalahan dalam keluarga (Agustin & Rahmawati, 2021) . Kondisi  financial  disstres  ini  seringkali  dikeluhkan  para  perempuan yang notabene dianggap sebagai pengelola keuangan keluarga (Setyoningrum, 2020) . Label perempuan sebagai manusia yang teliti dan telaten memposisikan perempuan  sebagai  obyek  pelaksana  pengelolaan  keuangan  keluarga,  mulai sejak  perencanaan  keuangan,  pelaksanaan  dan  pengendalian  keuangan ditimpakan  kepada  perempuan.  Sehingga  perempuan  jualah  yang  seringkali dituding menjadi penyebab kesulitan keuangan keluarga yang dialami karena dianggap tidak mampu mengelola keuangan keluarga.
Struktur sosial demikianlah yang kemudian pada beberapa kasus terjadi relasi kuasa yang tidak berimbang, laki-laki diposisikan sebagai pencari nafkah berupa  uang  dan  perempuan  sebagai  pengelola  keuangan  (Stevany  Afrizal  et al,  2020).  Relasi  kuasa  yang  tidak  berimbang  inilah  menjadi  faktor  penyebab dominan runtuhnya bangunan rumah tangga. Dalam penelitian Edwar Sanjaya menunjukkan  bahwa  penyebab  perceraian  di  Kota  Metro  didominasi  oleh faktor  ekonomi.  Dalam  penelitian  lain  dinyatakan  bahwa  keluarga  miskin cenderung  memiliki  praktek  manajemen  keuangan  yang  rendah,  hal  ini disebabkan pendapatan keluarga yang tidak teratur  (Siregar, 2020) Tentu data ini menjadi catatan penting, bahwa pengetahuan dan keterampilan pengelolaan keuangan keluarga menjadi wajib adanya, apalagi dengan tingkat pendapatan keluarga yang terbatas.
Dalam  Penelitian  Jamaludin  menyoroti  tentang  kualitas  pengelola keuangan keluarga. dalam penelitian ini dinyatakan bahwa tingkat pendidikan perempuan pengelola keuangan yang semakin tinggi akan berkontribusi pada perbaikan  manajemen    keuangan    keluarga.  Dengan  kata  lain  tingkat pendidikan  yang  rendah  menjadikan  rendahnya  pengetahuan  istri  tentang prinsip  pengelolaan  keuangan  keluarga  (Jamaludin  et  al.,  2020).    Berdasarkan pada  hasil  penelitian  tersebut,  bahwa  keluarga  yang  memiliki  pendidikan rendah  sekaligus  miskin,  cenderung  tidak  memiliki  kemampuan  dan pengetahuan  yang  baik  tentang  pengelolaan  keuangan.  Keluarga  yang demikian  tentu  rentan  mengalami  financial  distress  bahkan  mengalami perceraian karena persoalan tersebut.
Selain  faktor  diatas,  gaya  hidup  yang  cenderung  konsumerisme  juga turut  berkontribusi  pada  lemahnya  pengelolaan  dan  manajemen  keuangan keluarga.  Gaya  hidup  konsumerisme  ini  mengisyaratkan  adanya  pembelian dan  penggunaan  barang  secara  berlebihan.  Pembelian  demikian  biasanya didasarkan pada keinginan bukan atasdasr kebutuhan (Sri Wahyuni and Yadi Ruyadi, 2018). Artinya proses konsumsi yang dilakukan bukan by design dan direncanakan sebelumnya. Gaya hidup demikian bagi sebagian besar keluarga di Indonesia berakibat pada lemahnya kondisi keuangan keluarga.
Demikian  pentingnya  pengendalian  distress  dengan  melakukan pengelolaan keuangan keluarga yang baik, walau dengan segala keterbatasan. Namun  masih  banyak  pihak  yang  berpendapat  dan  menganggap  remeh keberadaan pengelolaan dan manajemen keuangan keluarga. Bahkan seringkali juga dianggap sebagai hal yang sepele dan cenderung diabaikan. Pengelolaan dan  manajemen  keuangan  dirasa  penting  hanya  ketika  keluarga  mengalami kondisi  yang  tidak  biasa  dan  kebutuhan  tersebut  harus  dipenuhi  sedangkan tidak ada pemasukan yang diterima.
Selain faktor yang bersifat internal sebagaimana diuraikan di atas, faktor eksternal turut juga berkontribusi pada financial distress. Kemajuan teknologi dalam  bidang  perdagangan  selain  memberikan  kemudahan  dan  peluang  bagi dunia  perdagangan,  tetapi  menjadi  godaan  berat  bagi  pengelola  keuangan keluarga  (Muhamad  Ngafifi,  2014).  Marketplace,  e-commerce  atau  dikenal dengan  e-market  sekarang  ini  menawarkan  segala  kemudahan  dalam berbelanja  tak  ayal  kemudahan  demi  kemudahan  yang  ditawarkan memberikan  dampak  meningkatnya  konsumsi  keluarga.  Inilah  yang  diakui oleh  para  ibu  rumah  tangga,  Rofiah,  seorang  ibu  rumah  tangga  di  daerah Metro, yang mengaku jarang pergi ke pasar tradisional atau pasar yang sifatnya fisik  untuk  berbelanja  kebutuhan,  tetapi  lebih  banyak  melakukan  transaksi secara online baik shopee maupun aplikasi lainnya (Siti Rofiah, 2022).
Ketidakmampuan  para  pengelola  keuangan  dalam  merencanakan  dan mengatur keuangan sesungguhnya merupakan persoalan klasik yang dihadapi semua  keluarga  bangsa  ini.  Hal  ini  tidak  semua  keluarga  memperhatikan pentingnya  perencanaan  dan  teknik  mengelola  keuangan  keluarga.  Artinya keluarga dalam menjalankan keuangan keluarga secara otodidak bukan karena proses  belajar  atau  pembekalan.  Untuk  itu  peneliti  akan  menguraikan bagaimana  femonena  financial  distress  yang  terjadi  dalam  keluarga,  faktor penyebab  ,  siapa  yang  bisa  disalahkan  dan  siasat  dalam  mengendalikan financial distress pada keluarga Muslim di Kota Metro.

## METODE PENELITIAN
Penelitian  ini  merupakan Participatory  Action  Research (PAR)  yakni penelitian yang didesain dengan tahapan perencanaan, tindakan dan aksi serta diakhiri  dengan    evaluasi  (pengamatan  dan  refleksi)  (Kemmis  et  al.,  2014). Sedangkan metode yang digunakan untuk mendapatkan data penelitian adalah metode Focus  group  discussion dengan  perempuan  yang  notabene  aktor pengelola  keluangan  keluarga  Muslim  di  Kota  Metro.  FGD  dilakukan  pada  2 (dua)  komunitas  perempuan  yakni  komunitas  perempuan  muda  yang tergabung dalam organisasi fatayat NU Kota Metro dan komunitas perempuan pada  komunitas  dasawisma  PKK  di  Kota  Metro. Focus  group  discussion dilakukan untuk mendapatkan data tentang (1) pengalaman finansial distress; (2)  penyebab  kondisi  tersebut;  dan  (3)  bagaimana  biasanya  bersiasat  atau bersikap  terhadap  kondisi  tersebut.  Kemudian  data  yang  telah  diperoleh dianalisis menggunakan Paradigma berpikir induktif.

## HASIL DAN PEMBAHASAN
1. Fenomena Financial Distress pada Keluarga Muslim Pada  konteks  keuangan  keluarga,  financial  Distress  sesungguhnya tidak  dapat  dilepaskan  dari financial  attitude (sikap)  keuangan  yang kemudian memberikan dampak pada perilaku financial management . financial attitudes (Fenton- O’Creevy  &  Furnham,  2021) .  Perilaku  dan attitudes ini kemudian  tercermin  pada  6  (enam)  konsep,  yakni:  (1) obsession yakni persepsi  seseorang  terhadap  uang  cara  pengelolaannya;  (2) power yakni kekuatan  untuk  mengendalikan  uang  sebagai  alat  untuk  mempengaruhi orang  lain  serta  menyelesaikan  masalah;  (3) Effort melihat  kepantasan seseorang mendapatkan uang atas kerja yang tlah dilakukan; (4) Inadequacy , merujuk  pada  perasaan  cukup  atas  uang  yang  dimilikinya;  (5) Retention , merujuk  pada  kemampuan  untuk  tidak  menghabiskan  uang  yang dimilikinya;  dan  (6) Security ,  merujuk  pada  anggapan  bahwa  uang  lebih baik disimpan  secara  mandiri, tidak  untuk investasi juga tidak  melibatkan lembaga keuangan.
Fenomena financial distress terutama pada keluarga muslim di Kota Metro  merupakan  kondisi  yang  dihindari  semua  keluarga.  Hal  ini kemudian  menjadikan  pengelola  keuangan  keluarga  mulai  mengatur  dan memanaj  keuangan  keluarga  sedemikian  rupa.  Manajemen  keuangan merupakan  aktivitas  yang  meliputi  proses  perolehan  pendapatan, pendanaan dan pengelolaannya (Kasmir, 2010, p. h.5). Adapun tujuannya untuk  mengelola  kemungkinan  resiko  ( Profit  risk  approach) yang  akan dihadapi  keluarga  dan  menerapkan  penerapan  prinsip  kehati-hatian, kemudian diikuti dengan kemampuan mengelola dan mempertimbangkan likuiditas serta profitabilitas .  Dengan  demikian  setiap  pengelola  keuangan keluarga  baik  individu  atau  kelompok  mampu  merencanakan, melaksanakan,  mengevaluasi  dan  mengendalikan  pendapatan  keluarga guna  tercapainya  pemenuhan  kebutuhan  yang  optimal,  serta  mengukur stabilitas  dan  pertumbuhan  ekonomi  keluarga  (Endah  Widati,  Zeinora, 2016, p. 210).

## 2. Financial Distress Keuangan Keluarga, Salah Siapa?
Kondisi  financial  distress  yang  dialami  keluarga  merupakan fenomena yang lazim terjadi pada keluarga secara umum di Indonesia. Hal ini terjadi mengingat Indonesia merupakan negara berkembang yang masih tinggi  angka  kemiskinannya.  Berkaitan  dengan  hal  tersebut  pengelola keuangan  keluarga  sangat  rentan  dengan  kondisi  financial  distress.  Fakta dilapagan  ditemukan  bahwa  sebagian  besar  pengelola  keuangan  yang notabene  perempuan  merasa  cemas  dan  stress  ketika  mengalami  kondisi financial distress dalam rumah tangganya. Kecemasan yang dialami oleh ibu ini tentu sangat beralasan, karena secara umum terjadi di Indonesia posisi pengelola  keuangan  rumah  tangga  adalah  perempuan  yang  notabene  ibu rumah tangga (Kenanga, 2022). Sangat jarang dijumpai pengelola keuangan keluarga  dilakukan  oleh  laki-laki.  Kecemasan  dan  stress  yang  dialami
perempuan  sebagai  pengelola  keuangan  ini  dipicu  oleh  beban tanggungjwab yang ditimpakan pada dirinya untuk memenuhi kebutuhan keluarga dalam kurun waktu tertentu. Suami biasanya hanya memberikan uang hasil kerja kepada  istri untuk dikelola sebaik mungkin dan  dituntut dapat mencukupi kebutuhan keluarga.
Selain  itu  dalam  hal  ini  juga  akan  diperparah  jika  suami  merasa memiliki  kuasa  atas  perempuan  karena  telah  memberikan  uang  kepada perempuan,  dengan  nominal  yang  sesungguhnya  tidak  dapat  mencukupi kebutuhan  keluarga  dalam  1  bulan.  Kondisi  inilah  yang  dialami  oleh Halimah Penghasilan suaminya yang tidak menentu menjadikannya sering mengalami  kecemasan (Halimah,  2022).  Jika  terjadi  kondisi  financial distress  maka  seringkali  pihak  yang  menjadi  tersangka  dan  disalahkan adalah  perempuan  sebagai  pengelola  keuangan  keluarga.  Padahal sesungguhnya  bukan  perempuan  sebagai  pengelola  yang  kurang  mampu mengendalikan  financial  distress  tetapi  juga  pendapatan  yang  tidak menentu  dan  cenderung  sedikit  menjadi  pengelola  mengalami  kesulitan untuk  mengendalikan  financial  distress.  Hal  ini  berkaitan  dengan bagaimana  mengalokasikan  anggaran,  Elvin  mensyaratkan  3  (tiga)  hal pokok  yakni  konsumsi, saving (tabungan),  dan  investasi.  Pertama, Konsumsi  merupakan  pengalokasian  yang  bersifat  tetap,  yang pemenuhannya  segera  dilaksanakan,  seperti;  cicilan  rumah,  cicilan kendaraan,  pembayaran  listrik,  pembayaran  air  bersih,  kebutuhan  makan dan  minum. Kedua , Saving atau  tabungan  artinya  mengalokasikan  dana dengan cara menyimpan sebagian uang yang digunakan untuk pemenuhan kebutuhan  yang  tak  terduga.  dan ketiga , Investasi artinya  pengalokasian dana yang bertujuan mengembangkan dana dengan terencana (Elvin, 2004, pp.  9 – 10).  Bagaimana  mungkin  akan  menerapkan  prinsip  pengalokasian anggaran  jika  pendapatan  yang  diperoleh  di  bawah  standar.  Dengan kondisi  pendapatan  yang  demikian  kenmungkinan  pengalokasian anggaran hanya akan dapat difokuskan pada konsumsi harian, tanpa bisa menabung ataupun investasi.
Kondisi  kesulitan  yang  demikian,  jika  tidak  ada  kesepahaman tentang  masa  depan  keluarga  dan    persepsi  tentang  uang,  maka  akan menjadi memicu kekerasan dalam rumah tangga baik kekerasan ekonomi, psikis  maupun  fisik.  Artinya  perbedaan  cara  pandang  tentang  kedua  hal tersebut  serta  relasi  kuasa  yang  tidak  seimbang  konteks  ini,  di  satu  sisi suami merasa punya kekuasaan atas perempuan karena telah memberikan sejumlah nominal uang kepada perempuan guna dikelola untuk memenuhi kebutuhan keluarga. Dan disisi lain perempuan sebagai pemegang amanah merasa  bahwa  tugas  berat  memenuhi  kebutuhan  keluarga  hanya dibebankan  pada  dirinya,  dan  seringkali  menjadi  sumber  kecemasan perempuan. Untuk itu dibutuhkan rasa saling antara anggota keluarga. jika sebuah keluarga mengalami financial distress, bukan perempuan saja yang harus  menanggung  dan  dipersalahkan.  Seluruh  anggota  keluarga hendaknya  saling  mendukung  dan  saling  menguatkan.  Kesalingan  inilah
yang kemudian menjadi salah satu fondasi keluarga agar mampu bertahan menghadapi gelombang financial distress .

## 3. Faktor Penyebab Financial Distress Keuangan keluarga
Kondisi  financial  distress  merupakan  kondisi  yang  sama  sekali  tidak diinginkan oleh setiap pengelola keuangan keluarga. Namun demikian jika kondisi  ini  terjadi  maka  perlu  dipetakan  apa  yang  menyebabkan  kondisi tersebut.  Berdasarkan  pada  hasil  FGD  dengan  perempuan  pengelola keuangan  rumah  tangga  di  Kota  Metro  terutama  pada  kelompok perempuan  muda,  diketahui  bahwa  beberapa  mengaku  tergoda  dengan promo dan diskon yang ditawarkan pada laman marketplace. Keadaan ini terjadi  pada  perempuan  muda  yang  dekat  dan  lekat  dengan  gadged  dan medsos.  Kondisi  ini  secara  umum  juga  terjadi  di  masyarakat,  yang kemudian  mengakibatkan  pembelian  tanpa  perencanaan  ( impulse  buying ) terutama dihadapkan dengan promo flash sale (Sadana Devica, 2020). Kondisi ini  menunjukkan  tidak  adanya  perencanan  keuangan  secara  baik  dan pemenuhan kebutuhannya dilakukan secara spontanitas dan incidental .
Fakta  di  atas  sedikit  berbeda  dengan  kondisi  yang  dialami  oleh perempuan pengelola keuangan rumah tangga yang berumur lebih matang. Faktor yang menyebabkan kondisi financial distress adalah pengeluaran tak terd uga  seperti  “mbecek”  dan  “rewang”.  Mbecek  merupakan  tradisi masyarakat menghadiri undangan baik itu perayaan pernikahan, kelahiran bayi,  khitanan  dan  lain  sebagainya  dan  sekaligus  memberikan  uang  atau barang  kepada  empunya  perayaan/hajatan.  Sedangkan  “rewang” merupakan  tradisi  masyarakat  dalam  membantu  terlaksananya  perayaan. Tradisi  ini  menurut  narasumber  menjadi  salah  satu  penyebab  financial distress.  Ketika  seorang  rewang  pada  acaraperayaan  tetangga  ataupun kerabat, biasanya akan memakan waktu antara 3 sampai 5 hari sebelum dan setelah  pelaksanaan  perayaan.  Hal  ini  menyebabkan  “perewang”  tidak bekerja  dan  secara  tidak  langsung  telah  mengurangi  potensi  pendapatan. Bukan hanya itu para perewang juga akan tetap “mbecek” dan memberikan uang  kepada  empunya  perayaan/hajatan.  Pemberian  ini  sesungguhnya bersifat  sukarela,  tetapi  terdapat  standar  pantas  yang  telah  menjadi kesepakatan  tidak  tertulis  di  masyarakat.  Namun  demikian  walaupun secara  keuangan  tradisi  ini  memberikan  dampak  terhadap  bertambahnya cost  pengeluaran,  tetapi  dalam    perspektif    lain  tradisi  mbecek  perlu dilestarikan  karena  secara  social  membuktikan  implementasi    dari kesadaran  bahwa  manusia  tidak  dapat  hidup sendiri dan membutuhkan bantuan orang lain. Budaya ini merupakan bagian dari nilai-nilai kerjasama atau asistensi dalam kehidupan social (Muslich, 2020).
Faktor  penyebab  financial  distress  selanjutnya  adalah  kondisi  sakit yang  tidak  dapat  diprediksi  kehadirannya.  Kondisi  ini  menyebabkan financial distress karena ketika seseorang mengalami sakit, dapat dipastikan pergi ke dokter, bidan atau tenaga kesehatan untuk melakukan mengecekan lebih lanjut. sehingga biasanya para pengelola keuangan rumah tangga akan
menyiapkan  alokasi  dana  untuk  memelihara  kesehatan.  Pada  kasus  rawat jalan kemungkinan biaya yang dikeluarkan tidak terlalu besar, tetapi biaya lain  yang  dikeluarkan  juga  cukup  banyak,  misalnya  biaya  untuk  membeli vitamin,  suplemen  atau  makanan  bergizi  sebagai  pendukung  kesehatan tubuh  baik  untuk  yang  sakit  maupun  untuk  anggota  keluarga  lainnya. Apalagi  jika  sakit  dan  opname  kerumah  sakit,  tentu  kondisi  ini membutuhkan uang yang lebih banyak dari biasanya. Seorang ibu mengaku pernah  dalam  1  (satu)  bulan  anggota  keluarganya  mengalami  sakit  yang bergantian mulai dari anaknya, suaminya, orangtuanya. Pengeluaran untuk biaya berobatlah yang menjadi penyebab finansial distress dalam keluarga.
Factor  penyebab  lainnya  adalah  “jajan”.  Jajan  merupakan  aktifitas dimana  seseorang  enggan  menyiapkan  makanan  dirumah  dan  memilih membeli  makanan  yang  disediakan  diluar  rumah,  atau  membeli  barang- barang yang bukan menjadi kebutuhan primer baik yang disediakan pusat perbelanjaan,  swalayan,  warung  makan,  cafe,  pedagang  kaki  lima.  Jajan menjadi  salah  satu  bertambahnya  pengeluaran  rumah  tangga.  Mengapa demikian? Biasanya jajan akan lebih menguras keuangan karena harganya lebih  mahal  jika  dibandingkan  menyiapkan  sendiri.  Misalnya  jajan  ayam bakar  akan  menghabiskan  uang  sekitar  25  ribu  rupiah  perorang,  jika anggota keluarga sebanyak 4 orang maka akan menghabiskan uang sebesar 100 ribu rupiah. Jika dibandingkan uang 100 ribu rupiah dapat digunakan untuk membeli ayam sebanyak 3 Kg. ayam sebanyak itu dapat dikonsumsi selama 3 hari jika asumsinya dalam satu hari memasak ayam 1 kg. Artinya terlalu  sering  jajan  akan  mengakibatkan  bertambahnya  pengeluaran keluarga.

## 4. Siasat Perempuan Mengendalikan Financial Distres keluarga
Jika  merujuk  pada  hasil  diskusi  dengan  Perempuan  di  Kota  metro, banyak sekali siasat yang dilakukan para ibu untuk mengendalikan kondisi financial  distress .  Ada  yang  merasa  bahwa  pendapatan  yang  didapatkan telah  cukup  untuk  memenuhi  kebutuhan  keluarganya,  tetapi  ada  pula dengan penghasilan yang sama yang merasa tidak cukup untuk memenuhi kebutuhannya.  Perbedaan  perasaan  demikian  muncul  disebabkan  adanya perbedaan konsep dan persepsi tentang uang yang disebut dengan obsesi. Obsesi tentang uang biasanya akan diturunkan oleh generasi sebelumnya. Bagaimana persepsi tentang uang akan membentuk perilaku tertentu. Jika seseorang  memahami uang sebagai alat tukar guna memenuhi kebutuhan keluarga, maka sesungguhnya ada mekanisme lain yang ditawarkan untuk memenuhi kebutuhan, misalnya dengan cara barter.
Namun jika uang dipahami sebagai satu-satunya alat untuk memenuhi kebutuhan  keluarga,  maka  akan  menjadi  persoalan  ketika  keluarga  tidak memiliki  kecukupan  uang.  Kondisi  ini  akan  menjadikan  uang  sebagai tujuan  utama  setiap  langkahnya.  Dalam  konteks  ini  uang  dijadikan  raja (Ambarwati, 2020) dalam kehidupannya. Maka Simmel berpendapat bahwa uang  akan  memberikan  efek  negatif  seperti  rasa  serakah  dan  bosan
(Simmel,  2011).  Mekanisme  bersyukur  sesungguhnya  merupakan  tawaran untuk  membentengi  diri  dari  sifat  serakah  dan  tamak  terhadap kepemilikan  uang.  Seseorang  yang  memiliki  penghasilan  cukup  dapat mengalami  persoalan  keuangan  karena  perilaku  dan  tindakan  dalam pengelolaan  keuangan  cenderung  tidak  baik.  Dalam  sebuah  riset dinyatakan bahwa buruknya pengelolaan keuangan keluarga dipengaruhi oleh  pengetahuan,  pengalaman  dan  tingkat  pendidikan.  Ketiganya memiliki  hubungan  yang  positif  dan  signifikan  dengan  perilaku pengelolaan keuangan (Yulistia Rika & Iramani, 2018).
Selanjutnya,  cara  memperbaiki  perilaku  keuangan  yang  buruk  yakni dengan mengajarkan dan memberikan contoh perilaku keuangan yang baik sejak  dini  (Nawangsari,  2013).  Financial  behavior  merupakan  kebiasaan seseorang  merencanakan,  mengelola,  dan  manfaatkan  sumber  daya keuangan. Seseorang yang memiliki financial behavior yang baik cenderung bertanggung jawab dalam memanfaatkan uang yang dimiliki.
Jika merujuk pada teori financial distress perusahaan, terdapat beberapa cara  untuk  menghindari  kondisi financial  distress ,  yakni  fokus  pada likuiditas  bisnis,  membuat  strategi  perusahaan  guna  menghadapi  masa terburuk,  menetapkan  batas  dalam  memberikan  utang  dagang,  menjaga keseimbangan  neraca  pembayaran,  dan  mempersiapkan  asuransi. Pertanyaannya  bagaimana  cara  mengendalikan  financial  distress  yang dialami keluarga?
Bagi  keluarga  yang  mengalami financial  distress sebagaimana  belajar dari pengalaman ibu rumah tangga Kota Metro dalam mengelola keuangan keluarga, peneliti dapat menyimpulkan sebagai berikut:
a. Fokus  pada  arus  kas  keluarga.  Pada  konteks  ini,  perempuan  pengelola keuanga n rumah tangga senantiasa menyiapkan uang cash yang dapat digunakan  untuk  membeli  barang  atau  jasa  kebutuhan  rumahtangga dengan  cepat.  Dalam  hal  ini  belajar  dari  anggota  Dasawisma  Kenanga yang mengatur pengeluaran per hari secara ketat dan tidak membiarkan uang kas rumah kosong.
b. Mencari alternatif pendapatan tambahan. Strategi ini menjadi salah satu cara  ibu-ibu  kelompok  pembinaan  untuk  mengendalikan financial distress . Strategi yang dilakukan yakni dengan mengalokasikan sebagian kecil  dari  pendapatan  untuk  digunakan  hal  yang  produktif.  Misalnya membuat  makanan  ringan  untuk  makan  keluarga  dan  untuk  dijual kepada  masyarakat  yang  menginginkannya.  Perilaku  ini  bukan  hanya memberi  keuntungan  material  semata,  tetapi  juga  sekaligus  memberi keuntungan keterpenuhan kebutuhan makanan bagi keluarganya.
c. Mengatur,  mengurangi  dan  membatasi  konsumsi  rumah  tangga. Konsumsi  dipahami  sebagai  pengeluaran  atas  pembelian  berbagai barang  dan  jasa.  Dalam  hal  ini  perempuan  pengelola  keangan  rumah tangga  dalamhal  menghadapi  kondisi financial  distress, maka  penting untuk dilakukan pengurangan dan pembatasan konsumsi. pembatasan konsumsi  yang  dilakukan  misalnya  dengan  mengurangi  jumlah
pembelian  bahan  makanan  untuk  memenuhi  kebutuhan  makan keluarga. Jika  biasanya membeli kebutuhan dengan kapasitas banyak, maka dilakukan pembelian yang lebih sedikit dari biasanya. Selanjutnya melakukan kombinasi dengan makanan dengan harganya lebih murah. Selain  mengurangi  membatasi  konsumsi  juga  menjadi  hal  penting misalnya  membatasi  pengeluaran  untuk  makan  bersama  atau  jajan  di luar rumah.
d. Membuat  skala  prioritas  dalam  memenuhi  kebutuhan.  Memenuhi kebutuhan  berdasarkan  skala  prioritas  menjadi  penting  dilakukan untuk  mengendalikan financial  distress. Skala  prioritas  dibuat  untuk mengidentifikasi  dan  mengelompokkan  kebutuhan  mana  yang  akan dipenuhi terlebih dahulu, kapan memenuhinya dan bagaimana caranya. Dalam  hal  ini  perempuan  pengelola  keuangan  rumah  tangga melakukan pemetaan antara kebutuhan dan keingingan. Mendahulukan pemenuhan kebutuhan dibandingkan keinginan. Memenuhi kebutuhan juge perlu dipetakan prioritasnya.
e. Menabung.  Jika  dalam  kondisi  sulit,  mungkin  menabung  dianggap sebagai  hal  yang  tidak  mungkin  untuk  dilaksanakan.  Menabung  yang dimaksud dalam hal ini adalah menyisihkan sebagian kecil uang untuk dikumpulkan  dan  digunakan  diwaktu  mendatang.  Sebagaimana  yang dilakukan  oleh  Istiqomah  adalah  menyisihkan  sementara  uang  yang belum digunakan dalam bentuk yang tidak mudah dilihat mata. Usaha ini sesungguhnya menurut penulis merupakan upaya manipulasi mata agar  tidak  memberikan  sinyal  bahwa  masih  ada  uang  yang  dapat digunakan. Upaya kamuflase ini dilakukan dengan memasukkan uang yang  akan  disimpan  ke  dalam  sedotan  minuman  warna  warni  yang dikelompokkan sesuai nominal yang kemudian disimpan dalam sebuah kaleng.
f. Cermat memilih berhutang. Salah satu cara terakhir jika terjadi financial distress  dan  membutuhkan  bantuan  pihak  luar.  Maka  perempuan kelompok pembinaan memilih untuk meminjam uang kelompok seperti dasawisma.  Langkah  ini  dirasa  paling  aman  jika  dibandingkan meminjam  uang  kepada  perorangan  atau  lembaga  keuangan  yang formal.  Pada  kelompok  dasawisma  memiliki  mekanisme  iuran  dan menabung, dimana uang tabungan dari anggota pada setiap pertemuan rutin  akan  dipinjamkan  kembali  kepada  anggota,  sehingga  pengurus tidak perlu lagi membawa dan menyimpan uang cash yang berasal dari anggota.
Secara konstual Luqyan Tamanni dan Muhlisin menawarkan langkah dan tahapan  mengelola  keuangan  keluarga,  yakni  mengelola  pendapatan, mengelola  pengeluaran,  mengelola  impian  dan  keinginan,  mengelola  surplus dan  defisit, managing  contingency (Luqyan  Tamanni  dan  Murniati  Mushlihin, 2018,  p.  89).  Mengelola  pendapatan  merupakan  bagian  terpenting  dari perencanaan  keuangan  keluarga,  karena  merupakan  titik  kendali  pemenuhan
kebutuhan.  Mengelola  pengeluaran  menjadi  hal  penting  selanjutnya.  Dalam proses  ini  perencana  keuangan  hendaknya  memahami  skala  prioritas  dalam pemenuhan  kebutuhan.  Selain  mengelola  pendapatan  dan  pengeluaran,  hal yang juga mempengaruhi pengaturan keuangan adalah mengelola mimpi atau impian  keluarga.  Untuk  mengatasi  lemahnya  pengelolaan  keinginan,  maka setiap  keluarga  penting  untuk  melakukan  langkah-langkah  berikut  yakni menyusun skala prioritas, mencatat dan menentukan kebutuhan antara primer, skunder, dan tersier,  dan terakhir jika langkah tersebut telah dilakukan maka setiap  keluarga  hendaknya  menerima  dan  melakukan  penghematan  dalam penggunaan uang sebagai sarana pemenuhan kebutuhan keluarga.
Langkah  selanjutnya  adalah  mengelola surplus (kelebihan)  dan deficit (kekurangan). Surplus merupakan  kondisi  ideal  yang  diharapkan, menggambarkan keuangan keluarga yang menunjukkan angka positif maupun negatif. Keuangan yang sehat atau positif dapat dilihat ketika pendapatan sama atau lebih besar dari pengeluaran. Surplus yang terjadi juga sangat bergantung dengan  pendapatan  yang  terbagi  menjadi  dua;  pendapatan  yang  rutin  dan tidak rutin, kedua tipe tersebut akan menjadi dasar dalam menciptakan surplus . Penting memperhatikan proses dalam membuat anggaran dan penerapan yang dapat  berjalan  dengan  baik;  (1)  memotivasi  diri  dalam  menerapkan perencanaan  yang  telah  disusun;  (2)  menyisihkan  penghasilan  “menabung” setiap  menerima  pendapatan;  (3)  memprioritaskan  kebutuhan  yang  bersifat wajib; (4) memahami  antara kebutuhan dan keinginan; dan  (5)  menyesuaikan gaya  hidup  dengan  penghasilan.  Kemudian  membuat  perencanaan  untuk menghadapi kondisi kekurangan atau deficit . Terjadinya defisit dalam keuangan keluarga  biasanya  dipengaruhi  oleh  beberapa  hal  yaitu;  penurunan pendapatan, besarnya pengeluaran yang melampaui pendapatan. Jika langkah tersebut  telah  dilakukan  namun  tetap  mengalami deficit ,  maka  meminjam menjadi  salah  satu  jalan  keluar.  Namun  demikian  jika  melakukannya  maka penting  untuk  mempertimbangkan  secara  matang  kemampuan  untuk membayarnya (Luqyan Tamanni dan Murniati Mushlihin, 2018) .
Terakhir adalah managing contingency yakni mengatur ketidakpastian yang mungkin  terjadi  di  masa  mendatang  dan  tidak  dapat  di  perkirakan kepastiannya.  Pertanyaan  selanjutnya  bagaimana  cara  Merencanakan Keuangan?  OJK  memberikan  pedoman  bagaimana  merencanakan  keuangan keluarga.  Langkah pertama ,  mengenali  kondisi  keuangan.  Langkah  ini dilakukan  dengan  cara  menginventarisir  harta  kekayaan  dan  hutang  yang dimiliki  keluarga.  Harta  dan  kekayaan  adalah  seluruh  uang  dan  benda berharga yang dimiliki seperti rumah tempat tinggal, tabungan, perhiasan, dan lainnya. Harta dan kekayaan memiliki karakteristik dapat segera dijual. Untuk mengetahui dengan jelas jumlah  harta yang  dimiliki, maka perlu  dibuat  tabel kepemilikan harta dan barang berharga. Tabel ini dibuat untuk menilai potensi untuk dijual di masa depan. Sedangkan hutang merupakan seluruh kewajiban yang  menjadi  tanggungjawab  seseorang,  baik  dalam  bentuk  pinjaman  uang atau cicilan pembelian. Kondisi keuangan dinyatakan baik jika total harta dan kekayaan  lebih  besar  dibandingkan  dengan  total  hutang.  Sebaliknya  kondisi
keuangan  tidak  baik  jika  baik  jika  total  harta  dan  kekayaan  lebih  kecil dibandingkan  dengan  total  hutang.  Langkah kedua ,  menentukan  keinginan. Langkah ini mensyaratkan untuk menginventarisir keinginan dan mimpi yang hendak  diraih  keluarga  di  masa  yang  akan  datang.  Proses  ini  sekaligus merumuskan  waktu  pencapaian  dan  kebutuhan  keuangan  yang  diperlukan. Langkah ketiga , menentukan keinginan utama. Secara umum keinginan bersifat tidak  terbatas.  Disebabkan  tidak  semua  keinginan  dapat  diwujudkan,  dengan berbagai alasan. Maka penting untuk memilah dan memilih skala prioritas dari keinginan  tersebut.  Sehingga  terdapat  urutan  prioritas  keinginan  yang  akan diwujudkan (OJK, 2019).

## KESIMPULAN
Berdasarkan  pada  uraian  maka  disimpulkan  bahwa, financial  Distress mungkin saja terjadi pada keuangan keluarga yang disebabkan oleh beberapa faktor  yakni pertama ,  faktor  internal,  yakni  minimnya  pendapatan,  pola  pikir dan cara pandang terhadap uang, pengendalian yang lemah, dan ketrampilan pengelola keuangan yang masih terbatas. Kedua , faktor eksternal, yakni kondisi sosial ekonomi, kondisi kesehatan, dan banyaknya mekanisme interaksi  sosial di  masyarakat  (mbecek  dan  rewangan).  Selajutnya  untuk  mengendalikan financial  distress dapat  dilakukan  beberapa  hal  yakni:  fokus  pada  arus  kas keluarga, mencari alternatif pendapatan tambahan, mengatur: mengurangi dan membatasi konsumsi rumah tangga, membuat skala prioritas dalam memenuhi kebutuhan dan menabung ala mereka dan menjadikan bersyukur menjadi salah satu  karakter  untuk  menghindari financial  distress .  Hal  ini  dilakukan  untuk mengurangi  kerentanan  pengelola  keuangan  mengalami  kecemasan/stres akibat  bertumpunya  tanggungjawab  pengelolaan  keuangan  keluarga. Kesalingan  antar  anggota  keluargalah  yang  kemudian  menjadi  fondasi keluarga agar mampu bertahan menghadapi gelombang financial distress.

## UCAPAN TERIMAKASIH
Terimakasih  kami  ucapkan  kepada  IAIN  Metro  yang  telah  memberikan kesempatan  untuk  mendapatkan  hibah  penelitian  berbasis  pengabdian. Selanjutnya  kami  ucapkana  terimakasih  pada  kelompok  perempuan  di  Kota Metro,  Fatayat  Metro  Timur,  Fatayat  Metro  Barat  dan  Kelompok  Dasawisma Kenanga  Kelurahan  Iringmulyo  Metro  Timur  yang  telah  bersedia  berbagi pengalaman pengelolaan keuangan keluarga denga peneliti.

## KONTRIBUSI PENULIS
Pada  penulisan  artikel  ini  setiap  penulis  memberikan  kontribusi  yang sama.  Setiap  bagian  pada  artikel  ini  merupakan  hasil  kerja  bersama,  sejak pengumpulan data sampai dengan analisis data

## DAFTAR PUSTAKA
Afrizal, S., Legiani, W. H., &  Rahmawati,  R.  (2020). Peran  Perempuan  Dalam Upaya  Meningkatkan  Ketahanan  Ekonomi  Keluarga  Pada  Kondisi Pandemi Covid-19. Untirta Civic Education Journal .
Agustin, L., & Rahmawati, D. (2021). Hubungan Pendapatan Keluarga dengan
Kejadian Stunting. Indonesian Journal of Midwifery (IJM) . https://doi.org/10.35473/ijm.v4i1.715
Ambarwati,  D.  (2020).  Dirham:  Problematika  Mata  Uang  Solusi  di  Tengah Krisis. Hikmah  Journal  of  Islamic  Studies .  https://doi.org/10.47466/ hikmah.v15i1.141
Andi  Wawo,  N.  (2018).  Pengaruh  Financial  Distress  Terhadap  Harga  Saham. Jurnal Ilmiah Akuntansi Peradaban .
Devica, S. (2020). Persepsi Konsumen Terhadap Flash Sale Belanja Online Dan Pengaruhnya  Pada  Keputusan  Pembelian. Jurnal  Bisnis  Terapan . https://doi.org/10.24123/jbt.v4i1.2276
Elvin, G. M. (2004). Cara Cerdas Mengelola Investasi Keluarga . Gramedia Pustaka Utama.
Endah  Widati,  Zeinora,  S.  A.  (2016).  Manajemen  Ekonomi  Sebagai  Solusi Penataan Kehidupan Keluarga Yang Lebih Baik. Sosio E-Kons , 8 (No. 3). Fenton- O’Creevy,  M.,  &  Furnham,  A.  (2021).  Financial  Distress  and  Money Attitudes. Journal of Neuroscience, Psychology, and Economics . https://doi.org/10.1037/npe0000143
Hanifah,  O.  E.,  &  Purwanto,  A.  (2013).  Pengaruh  Struktur  Corporate Governance Dan Financial Indicators Terhadap Kondisi Financial Distress. Diponegoro Journal of Accounting .
Jamaludin,  Oktrima,  B.,  Virby,  S.,  Fauziah,  G.,  &  .  S.  (2020).  Pentingnya Manajemen  Keuangan  Keluarga  Pada  Ibu  Pkk  Kelurahan  Pondok  Benda Guna  Meminimalisir  Pengeluaran  Dan  Animo  Menabung  Ditengah Pandemi  Covid-19. Jurnal  Lokabmas  Kreatif :  Loyalitas  Kreatifitas  Abdi Masyarakat Kreatif . https://doi.org/10.32493/jlkklkk.v1i3.p112-123.7732 Kamaluddin,  A.,  Ishak,  N.,  &  Mohammed,  N.  F.  (2019).  Financial  distress prediction  through  cash  flow  ratios  analysis. International  Journal  of Financial Research . https://doi.org/10.5430/ijfr.v10n3p63
Kasmir. (2010). Pengantar Manajemen Keuangan . Kencana.
Kemmis,  S.,  McTaggart,  R.,  &  Nixon,  R.  (2014).  The  action  research  planner: Doing critical participatory action research. In The Action Research Planner: Doing  Critical  Participatory  Action  Research .  https://doi.org/10.1007/978- 981-4560-67-2
Khaliq,  A.,  Motawe  Altarturi,  B.  H.,  Mohd  Thas  Thaker,  H.,  Harun,  M.  Y.,  & Nahar,  N.  (2014).  Identifying  Financial  Distress  Firms :  A  Case  Study  of Malaysia ’ s Government Linked Companies ( GLC ). International Journal of Economic, Finance and Management .
Luqyan Tamanni dan Murniati Mushlihin. (2018). Sakinah Finance : Solusi Mudah Mengatur Keuangan Keluarga Islam . PT Tiga Serangkai Pustaka Mandiri. Muslich,  A.  (2020).  Mbecek  Culture  in  Religious  and  Social  Perspectives  in
Ponorogo  Regency,  East  Java. Al-Hayat:  Journal  of  Islamic  Education . https://doi.org/10.35723/ajie.v4i1.116
Nawangsari,  D.  (2013).  Konsep  tazkiyyah  al-nafs  (Pembersihan  Jiwa)  Al- Ghazali. Character: Jurnal Penelitian Psikologi.
Ngafifi,  M.  (2014).  Kemajuan  Teknologi  Dan  Pola  Hidup  Manusia  Dalam Perspektif  Sosial  Budaya. Jurnal  Pembangunan  Pendidikan:  Fondasi  Dan Aplikasi . https://doi.org/10.21831/jppfa.v2i1.2616
Rafatnia,  A.  A.,  Ramakrishnan,  S.,  Abdullah,  D.  F.  B.,  Nodeh,  F.  M.,  & Farajnezhad, M. (2020). Financial distress prediction across firms. Journal of Environmental Treatment Techniques .
Setyoningrum,  A.  A.  D.  (2020).  Perempuan,  Pengelolaan  Keuangan  Dan Ekonomi. EKOBIS : Jurnal Ilmu Manajemen Dan Akuntansi . https://doi.org/10.36596/ekobis.v8i2.484
Simmel,  G.  (2011).  The  philosophy  of  money.  In The  Philosophy  of  Money . https://doi.org/10.4324/9780203828298
Siregar,  B.  G.  (2020).  Ibu  Rumah  Tangga  Dalam  Manajemen  Keuangan
Keluarga. Jurnal Kajian Gender Dan Anak . https://doi.org /10.24952/gender.v3i1.2255
SISCA  KRISTANTI.  (2019).  Analisis  financial  distress  dan  pengaruhnya terhadap  return  saham  perusahaan  manufaktur  yang  terdaftar  di  bursa efek indonesia. Equator Journal of Management and Entrepreneurship (EJME) . https://doi.org /10.26418/ejme.v7i4.34573
T. Hani Handoko. (2011). Manajemen (Edisi 2). BPFE-UGM.
Wahyuni,  S.,  &  Ruyadi,  Y.  (2018).  Faktor  Yang  Melatarbelakangi  Perubahan Gaya  Hidup  Anak  Pada  Keluarga  Tenaga  Kerja  Wanita. SOSIETAS . https://doi.org/10.17509/sosietas.v8i1. 12505
Younas, N., UdDin, S., Awan, T., & Khan, M. Y. (2021). Corporate governance and  financial  distress:  Asian  emerging  market  perspective. Corporate Governance (Bingley) . https://doi.org/10.1108/CG-04-2020-0119
Yulistia  Rika  &  Iramani.  (2018).  Faktor-Faktor  Yang  Mempengaruhi  Perilaku Pengelolaan Keuangan Keluarga Di Kabupaten Tuban. Artikel Ilmiah STIE Perbanas Surabaya .
Zuber-Skerrit, O., & Fletcher, M. (2007). The quality of an action research thesis in  the  social  sciences. Quality  Assurance  in  Education .  https://doi.org /10.1108/09684880710829983