## PENERAPAN AKAD MURABAHAH TERHADAP PRODUK PEMBIAYAAN KPR iB BAROKAH DI BANK JATIM SYARIAH CABANG KEDIRI
Nisrina Fajarria Nada Perbankan Syariah – UIN Satu Tulungagung nisrinafajarrianadha20@gmail.com

## Abstract
The development of islamic banking in indonesia is a manifestation of the desire of  the  people  who  need  banks  that  can  provide  sound  financial  services  that  are guided  by  sharia  principles.  In  this  economic  develoment  activities,  a  very important  sector  that  can  support  success  in  this  achievement  is  the  financial sector.  One  of  them  is  the  bank  jatim  sharia  the  kediri  branch,  which  provides financing  for  people  who  want  to  own  a  house,  namely  by  financing  KPR  Ib barokah.  KPR  Ib  barokah  is  a  short  term  financing  medium  or  long  term.  The purpose  of  this  study  is  to  find  out  the  mechanism  of  the  Ib  barokah  mortgage financing  and whether it is  in  accordance  eith sharia principles. The formulation of  the  problem  taken  about  how  the  Ib  barokah  mortgage  financing  mechanism and whether the murabahah contract in the Ib barokah mortgage is in accordance with sharia principles. Judging from the result of this study the mechanism is very easy  and the conditions  that must be met are not  complicated and in  term  of the principles that are carried out, they are in accordance with sharia.

## Keywords: Islamic Banking, KPR Financing, Murabahah

## Pendahuluan
Dilihat  dari  perkembangannya  negara  ini  yang  semakin  meningkat  dan meningkat  pula  permintaann  kebutuhan  pendanaan  yang  digunakan  untuk membiayai  proyek  pembangunan.Kebutuhan  disini  merupakan  segala  sesuatu yang  dibutuhkan  seseorang  atau  masyarakat  untuk  keberlangsungan  hidup. Kebutuhan manusia ada dua, kebutuhan Primer dan sekunderd. Kebutuhan primer sendiri  merupakan  kebuthan  pokok  yang  wajibd  dipenuhi  seseorang  contohnya sandang  (pakaian),  pangan  (makanan)  dan  papan  (rumah).Namun  dilihat  dari sumberdana  pemerintah  dari  APBN  yang  terbatas  tidak  dapat  memehuni kebutuhana dana yang diperlukan. Maka dari itu pemerintah bekerja sama dengan pihak  swasta  atau  perbankan  untuk  mendoromg  pembanguan  potensi  ekonimi negara.
Perkembaangan perbankan syariah di indonesia merupakan perwujudan dari keinginan  masyarakat  yang  membutuhkan  perbankan  yang  dapat  menyediakan jasa keuangan yang sehat yang berpedoman dengan prinsip syariah. Pada kegiatan pembangunan  ekonomi  ini  sektor  yang  sangat  penting  yang  dapat  menunjang kesuksesan  dalam  pencapaian  ini  yaitu  disektor  keuangan.  Salah  satuya . dalam sektor perbankan. Dan dengan perkembangan perbankan Undang – undang nomor 7  tahun  1992  disempurnakan  dengan  Undang  –  undang  nomor  10  tahun  1996 terntang  perubahan  perbankan  dan  hal  –  hal  yang  berkaitan  dengan  perbankan syariah. 1
Bank  adalah  suatu  lembaga  keuangan  yang  berperan  sebgai  perantara keuangan  antara  pihak  yang  memiliki  dana  dengan  pihak  yang  membutuhkan dana  dan  bank  itu  sendiri  sebagai  perantara  atau  lembaga . yang  mengatur  aliran larlu  lintas  pembayaran.  Perkembangan  perbankan  syariah  yang  semaikn meningat  dari  tahun  ke  tahun  cukup  bagus.  Bank  syariah  dapat  menunjukkan eksistensinya  sebagai  lembaga  keuangan  yang  mengedepankan  prinsip-prinsip syariah.  Penyaluran  dana  dalam  perbankan  merupakan  kegiatan  yang  penting dalam  kelangsungan  suatu  perbankan  karena  bank  syariah  akan  memperoleh return atau pendapatan atas dana yang telah disalurkannya. 2
Semakin  meningkatnyaa  populasi  kependudukan  menimbulkan  adanya gerakan urbani  di  daerah perkotaaan. Urbanisasi  sendiri terjadi akibat  kurangnya akses  pekerjaan,  demi  memenuhui  kebutuhan  hidup.  Urbanisasi  menimbulkan banyak  masalah  yang  berkitan  dengan  perumahan  dan  tempat  tinggal.  Di Indonesia  sendiri  masalah  perumahan  menjadi  masalah  besar  bagi  daerah  di perkotaan,  bisa  dilihat  dari  Kota  Kediri  yang  mana  penduduknya  berkeinginan untuk  memilik  rumah  juga  sangat  tinggi  tetapi  biaya  pembangunan  yang  tinggi dan  sulit  mendapatkan  lahan  yang  tepat.  Dan  pemerintah  dan  pemerintah memberikan  alternatif  berupa  Kredit  Pemilikan  Rumah  (  KPR)  yang  bertujuan untuk  memberikan  kemudahan  bagi  masyarakat  yang  belum  memiliki  rumah sendiri  agar  memiliki  rumah  sendiri  dan  mendukung  penataan  kota  yang  baik, kepemiikan rumah sendiri merupakan faktor yang mendukung kemakmuran suatu
1 Wiroso, Dana dan Distribusi hasil Usaha Bank Syariah , (Jakarta, PT Grasindo,2005), hal 1
2 Ikatan Bankir Indonesia, Memahami Bisnis Bank Syariah (Jakarta: Gramedia Pustaka Utama, 2016), Hlm 7.
negara dan merupakan hak setiap warga negara dalam memenuhi kebutuhan akan tempat tinggalnya. 3
KPR  merupakan  salah  satu  jenis  layanan  yang  diberikan  oleh  pihak  bank kepada  para  nasabah  dengan  harapan  nasabah  mendapatkan  pelayanan  untuk mendapatkan  pembiayaan  dalam  pemberian  kredit  perumahan.  Produk  KPR dalam  perbankan  syariah  ini  pada  dasarnya  berbeda  dengan  KPR  yang  ada  di Perbankan  konvensional.  Perbedaan  keduanya  terletak  pada  konsepnya, perbankan  syariah  dengan  konsep  berbasis  bagi  hasil  dan  menggunakan  akad Murabahah  dan  Musyarakah    dan  perbankan  konvensioanal  dengan  konsep berbasis bunga. 4
Berdasakan  latar  belakang  tersebut  disini  peneliti  mengambil  obyek penelitian  di  Bank  Jatim  Syariah  Cabang  Kediri.Dan  disiini  peneliti  ingin melakukan  penelitian  tentang  “Penerapan  Akad  Murabahah  Terhadap  Produk Pembiayaan Kpr iB Barokah Di Bank Jatim Syariah Cabang Kediri.”
Dari jurnal penelitian tersebut memliki rumusan masalah tentang bagaimana mekanisme pembiayaan  KPR Ib Barokah pada Bank jatim syariah  cabang kediri dan  apakah  akad  murabahah  dalam  pembiayaan  KPR  Ib  barokah  tersebut  sudah sesuai  dengan  prisnsip  syariah.  Tujuan  dari  penelitian  ini  untuk  mengetahui mekanisme  pembiayaan  KPR  Ib  barokah  dan  untuk  mengetahui  apakah  akad murabahah  dalam  pembiayaan  KPR  Ib  barokah  ini  sudah  sesui  dengan  prinsip syariah. Manfaat dari penelitian ini diharapkan dapat menjadi acuan atau referensi untuk  peneliti  –  peneliti  sejenis  sehingga  menghasilkan  peneliti  yang  lebh mendalam lagi.
Pipit  Setyaningtyas  (2016)  (Fakultas  Ekonomi  dan  Bisnis  Islam  Institut Agama  Islam  Negeri  Purwokerto)  dengan  judul  penelitian  Implementasi  Akad Murabahah  Pada  Produk  Pembiayaan  KPR  di  Bank  Syariah  Mandiri  KC Purwokerto. Penelitian ini menggunakan jenis penelitian kualitatif deskriptif yang melakukan  analisa  data  –  data  yang  diperoleh.Berdasarkan  hasil  penelitian  ini bahwa  Bank  Syariah  Mandiri  mengkombinasikan  antara  akad  murabahah  dan
3 Kasmir, Pemasaran Bank (Jakarta:Rajawali Press, 2008), hlm.2501
4 Heykal,Mohamad. Analisis Tingkat Pemahaman KPR Syariah Pada Bank Syariah Di Indonesia :Studi Pendahuluan.Jurnal Binus Business Review Vol.5 No 2,2014. Hlm 522
wakalah  untuk  hal  pembelian  rumah  kepada  nasabah  sebelum  dilakukan  akad murabahah.
Nur  Jannah  (2015)  (Fakultas  Ekonomi  Universitas  Islam  Negeri  Maulana Malik  Ibrahim  Malang)  dengan  judul  penelitian  Analisis  Sistem  Pembiayaan KPRS  Berdasarkan  Akad  Murabahah  Pada  PT  Bank  Muamalat  Indonesia  Tbk Cabang  Malang.  Penelitian  ini  dengan  menggunakan  pendekatan  deskriptif kualitatif.  Dengan  subyek  penelitian  adalah  karyawan  bank  muamalat  bagian marketing  pembiayaan  KPRS.  Data  yang  digunakan  dalam  penelitian  ini  adalah data  sekunder  dan  data  primer  dan  penelitian  yang  dilakukan  dengan  cara oberservasi,  wawancara  serta  dokumentasi.Berdasarkan  hasil  penelitan  dari analisis  sistem  pembiayaan  KPRS  berdasarkan  akad  murabahah  yaitu menunjukkan  bahwa  sistem  pembiataan  KPRS  berdarka  akad  murabahab  sudah berjalan dengan baik namun ada beberapa perbaikan yang harus dilakukan seperti penyesuainya  pada  struktur  organisasi  dengan  job  description  masing  –  masing bagian  agar  implementasi  sistem  pembiyaaan  dan  prosedurnya  dapat  berjalan lebih baik.
Nina Devi Ria (2012) (Fakultas Syariah Universitas Islam Negeri Maulana Malik Ibrahim Malang) dengan judul penelitian Praktek Akad Murabahah Dalam Kredit  Pemilikan  Rumah  Syariah  (Studi  kasus  di  Bank  BTN  Syariah  Kota Malang).    Jenis  penelitian  ini  adalah  empiris  dan  metode  yang  digunakan  adalm peneliyan ini yaitu wawancara, observasi dan dokumen. Serta subjek yang diteliti yaitu  akad  murabahah  dan  objeknya  Bank  BTN  Syariah  Kota  Malang.  Analisa data yang digunkan edit, klarifikasi, vertivikasi analisis dan kesimpulan.Berdasarkan hasil penielitian ini bahwa pelaksanaan akad murabahah pada  produk  KPR  syariah  terdapat  5  tahapan  sebelum  akd  silakukan.  Pada pelaksanaan akad murabahah dalam KPR bank telah sesaui dengan syariat islam.
Rahmi Khoirinnisazzahra(2020) ( Program Studi Magister Kenotariatan PPS Unisma)  dengan  judul  penelitian  Analisis  Penerapan  Akad  Pembiayaan Murabahah  Pada  Lembaga  Keuangan  Syariah,  metode  yang  digunakan  yaitu yuridis  empiris.  Berdasarkan  hasil  penelitian  ini  bahwa  penerapan  akad pembiayaan  murabahah  dibank  muamalat  kota  malang  telah  berusaha  mengikuti ketentuan  sesuai  fatwa  DSN-MUI  hanya  saja  da  penerapannya  dilapangan
terdapat  perbedaan  bahkan  tidak  memenuhi  prinsip  akad  murabahah  yang seharusnya.
Tanti Inggit Angraini Lubis (2018) ( Program Studi D-3 Perbankan Syariah Fakultas  Ekonomi  dan  Bisnis  Islam  Universitas  Islam  Negeri  Sumatra  Utara Medan  )  dengan  judul  Implementasi  akad  murabahah  pada  pembiayaan  KPR bersubsidi  FLPP  pada  bank  sumut  syariah  kantor  cabang  syariah  medan.  Jenis penelitian  kualitatif  dengan  metode  deskriptif.Dari  hasil  penelitian  bahwa  PT Bank  Sumut  Kantor  cabang  syraiah  telah  menjalankan  produk  pembiayaan  KPR bersubsidi FLPP sudah sesuai dengan prinsip syariah dalam akad yang digunakan akad  murabahah  dimana  barang  diperjualbelikan  harga  dan  keuntungan  telah disepakati oleh kedua belah pihak.

## Metode Penelitian
A. Pendekatan Penelitian
. Pendekatan  penelitian  ini  dengan  pendekatan  kualitatif  yang  lebih  bersifat deskriptif  dan  tidak  menekankan  pada  angkaa.  Menurut  Sugiono  penelitain kualitatif  adalah    motode  yang  berlnadskan  pada  filsafat  postpositivesme  yang digkana  untuk  meneliti  pada  kondisi  objek  alamiah  dimana  peneliy  sebagu ustrumen  kubnci,  teknik  pengumpiulan  daa  dilakukan  secara  triangulasi  analisisi data bersifat induktif dan haslil penelitian menekannkan makna dar generakisasi.
Pendekatan  kualitatif  yang  digunakan  dalam  penelitian  ini  dengan  metode studi  kasus  dimana  peneliti  terjun  langsung  dilapangan  yang  menjadi  objek penelitain. Motodr ini dianggap sebagai pendekantan yang luas dalam peneliatian kualitatidf atau pengumpulan data kualitatif. 5

## B. Lokasi Penelitian
Lokasi penelitian merupakan tempat yang dijadikan obyek penelitian.penelitian  ini  dilakukan  di  Lembaga  keuangan  Syaraiah  yang mempunyai  kriteria  yang  dihatapkan  peneliti.  Penelitian  ini  dilakukan  di  Bank jatim  Syariah  Cabang  Kediri  yang  ada  di  Jl.  Diponegoro  No  50  Semampir  Kec. Kota Kediri.
5 Lexy J.Moleong, Metode penelitian kualitatif . Bandung:PT.Remaja Rosdakarya,(2005).Hlm 26

## C. Data dan Sumber Data
Data  berdasarkan  sumber  perolehannya  dikelompokkan  menjadi  dua  yakni sekunder  dan  primer.  Data  sekundeer  merupakan  data  yang  sudah  sedia  dikutip peneliti untuk kepentingan penelitiannya sedangkan primer merupakan data yang diambil peneliti dari sumber utama kepentingan penelitaianya.
D. Metode Analisis Data
Metode analisis data pada penelitian ini bersifat induktif atau kualitatif yang menganalisa berdasarkan data yang diperoleh selanjutnya dikembangkan menjadi hipotesis  kemudian  dicarikan  data  lagi  secara  berulang  –  ulang  sehingga selajutnya  dapat  disimpulkan.  Menurut  Miles  dan  Huberman,  langkah  –  langkah analisis  data  meliputi  data  reduction,  data  display  dan  conclusion drawing/verification. 6
a. Data Reduction
Adalah  merangkum  hal  pokok  yang  sesui  dengan  tema  dan  mengilangkan yang  tidak  perlu  dengan  begitu  data  yang  reduksi  lebih  mudah  peneliti melakukan pengumpulan data.
b. Data Display
Dalam  pemelitian  kualitatif  data  yang  sudah  dirangkum  dapat  dibentuk singkat,  bagan..  Menurut  Miles  dan  Huberman  dalam  penelitian  kualitatif sering menyajikan data dengan teks yang bersifat naratif.
c. Conclusion drawing. Verification
Langkah  selajutnya  dalam  mensganalisis  data  yaitu  tentang  membuat kesimpulan  dan  verivikasi.  Kesimpulan  awal  yang  diambil  bersifat sementara dan dapat berubah apabila diserati dengan data bukti yang valid.

## E. Kerangka Berfikir
Kerangka  berfikir  dalam  proposal  skripsi  ini  membahas  terkait  dengan menganalisis  perananan  akad  murabahah  pada  produk  pembiayaan  kredit pemilikan  rumah  (KPR)  iB  Barokah  dengan  obyek  lembaga  keuangan  syariah yang  berada  di  Bank  Jatim  Syariah  Cabang  Kediri.  Adapun  yang  dimaksud penulis  adalah  untuk  mengetahui  bagaimana  mekanisme  pembiayaan  KPR  iB
6 Sugiono , Metode Penelitian Pendidikan Pendekatan Kuantitatif, Kualitatif dan R&D (Bandung:Alfabeta,2013),hlm 335.
barokah  dan  apakah  akad  murabahah  dalam  pembiayaan  KPR  iB  sudah  sesui dengan prinsip syariah.

## Hasil dan Pembahasan

## A. Bank
Badan  usaha  yang  menghimpun  dana  dalam  bentu  tabungan  dan mneyalurkan dana dalam bentuk kredit kepada masyarakat. Sedangkan perbankan syariah  meripakan  lembaa  yang  mecangkup  bank  syariah  danbank  unit  syariah. Jenis  kelembagaan  pada  bank  syariah  itu  ada  bank  umum  syariah  (BUS  )  dan bank  pembiayaan  rakyat  syariah  (BPRS)  yang  memilikii  kegiatan  sama  dengan bank  konvensional  dalam  mengumpuljkan  dana  dalam  bentuk  investasi ,penyaluran  dana  dan  pemberian  jasa  bank  kepada  nasabah,  sedangkan  yang membedakan keduanya  bank syariah dan bank konvensional terletak pada proses melakukan  usaha  yaitu  bank  konvensional  melakukan  usahanya  berdasarkan prinsip  hukum  secara  konvensional  yang  pendapatannya  berdasarkan  sistem bunga sedangkan dalam bank syariah berdasarkan bagi hasil. 7

## B. Akad Murabahah
Murabaahah memiliki kata lain rabha,yurabihu,murabahatan yang memiliki arti  untung  atau  menguntungjan.  Menurut  DSN  murabahah  yaitu  menjual  suatu barang dengan menjelaskan harga belinya kepembili  dan pembeli membayarnya dengan  lebih,  Menurut  Bank  Indonesia  murabahah  yaitu  jual  beli  anatara  bank dengan nasabah yang dimana bank menyediakan barang yang dibutuhkan nasabah dan  menjualnyan  kepada  nasabah  dengan  harga  pokok  ditambah  dengan keuntungan  yang  telah  dsepakati.  Sedangkan  menurut  Ikatan  Bankir  Indonesia, merupakan  jual  beli  yang  dilakukan  terbuka  sehingga  pembeli  mengetahui keuntungan yang dipeoleh pemjua. 8
Akad Murabahah merupakan akad dimana pihak satu ( penjual) meyediakan barang  yang  diinginkan  pihak  kedua  (  pembei)  dengan  harga  pokok  ditambah dengan  keuntungan  yang  telah  disepakati  bersama.  Rukun  murabahah  adalah sama dengan rukun jual beli pada umumnya yaitu:
7 Dr.A. Wangsawidjaja, Pembiayaan Bank Syariah (Jakarta:Gramedia Pustaka Utama,2012),Hlm 1-2
8 Fathurrahman Djamil, Penerapan Hukum Perjanjian dalam Transaksi di Lembaga Keuangan Syariah (Jakarta: Sinar Grafika, 2012), Hlm 108
1. Penjual yang memiliki barang dan cakap hukum
2. Pembeli yang membutuhkan suatu barang
3. Barang yang dibeli ynag tidak dilarang syariat
4. Harga
5. Ijab qobul . 9
Syarat- syarat Murabahah:
1. Mengetahui harga awal
2. Mengetahui jumlah keuntungan barang
3. Harga asli. 10

## C. Pembiayaan
Pembiayaan. atau financingmerupkan pendanaan yang diberikan oleh suatu pihak kepada pihak lain untuk mendukung investasi yang telah direncanakan, baik dilakukan  sendiri  maupun  lembaga.  Dengan  kata  lain  pembiayaan  adalah pendanaan yang dikeluarkan untuk mendukung investasi yang telahdirencanakan. 11
Menurut UU No. 10 tahun 1998 tentang perbankan menyatakan pembiayaan adalah penyediaan uang  atau tagihan yang dipersamakan dengan itu berdasarkan persetujuan  atau  kesepakatan  antara  bank  dengan  pihak  lain  yang  mewajibkan pihak  yang  dibiayai  untuk  mengembalikan  uang  atau  tagihan  tersebut  setelah jangka waktu tertentu dengan imbalan atau bagi hasil. 12
Unsur-unsur pembiayaan:
Pembiayaan  yang  diberikan  oleh  lembaga  keuangan  sepertiperbankan haruslah berdasarkan atas kepercayaan, dengan demikian padadasarnya pemberian pembiayaan  merupakan  pemberian  kepercayaankepada  pihak  yang  dipercaya dalam  menerima  pembiayaan  tersebut.Adapun  unsur-unsur  yang  terkandung dalam pemberian suatu fasilitaspembiayaan adalah:
1. Kepercayaan,  yaitu  suatu  keyakinan  pemberi  pembiayaan  bahwa  pembiayaan yang  diberikan  (berupa  uang,  barang,  atau  jasa)  akan  benar-benar  diterima kembali  dimasa tertentu  dimasa datang. Kepercayaan ini diberikan oleh  bank,
9 Ikatan Bankir Indonesia, Memahami Bisnis Bank Syariah (Jakarta: Gramedia Pustaka Utama,2016), Hlm 21
10 Akhmad Mujahidin. Hukum Perbankan Syariah . Jakarta: Rajawali Pers. 2016.Hlm 55
11 Muhamad, Manajemen Dana Bank Syariah (Jakarta: Rajawali Pers, 2015),Hlm 28
12 UU No Tahun 1998 tentang perbankan
dimana  sebelumnya  sudah  dilakukan  penelitian  penyelidikan  tentang  nasabah baik secara intern maupun ekstern. Penelitian dan penyelidikan tentang kondisi masa lalu dan sekarang terhadap nasabah pemohon pembiayaan.
2. Kesepakatan, disamping unsur kepercayaan didalam pemberian pembiayaan/kredit  juga  mengandung  unsur  kesepakatan  antara  si  pemberi kredit  dengan  si  penerima  kredit.  Kesepakatan  ini  dituangkan  dalam  suatu perjanjian  di  mana  masing-masing  pihak  menandatangani  hak  dan kewajibannya masing-masing.
3. Jangka  waktu,  setiap  pembiayaan  atau  kredit  yang  diberikan  memiliki  jangka waktu tertentu, jangka waktu ini mencakup jangka waktu pengembalian kredit yang  telah  disepakati.  Jangka  waktu  tersebut  bisa  berbentuk  jangka  pendek, jangka menengah atau jangka panjang. 13

## D. KPR (Kredit Pemilikan Rumah)
Menurut  Menteri  Pekerjaan  Umum  dan  Perumahan  Rakyat  pembiayaan pemilikan rumah sejahtera syariah adalah pembiayaa berdasarkan prinsip  syariah dengan  program  FLPP  (  fasilitas  liquiditas  pembiayaan  perumahan  )  yang diterbitkan oleh bank pelaksana yang beroperasi secara syariah kepada masyarkat berpenghasilan rendah dalam rangka pemilikan rumah sejahtera yang dibeli oleh perorangan  atau  badan  hukum.  KPR  ada  dua  jenis  yaitu  KPR  subsidi  dan  KPR non  subsidi.  KPR  subsidi  merupakan  kredit  kepemilkan  rumah  yang  pendanaan dibantu  oleh  pemerintah,  sedangkan  KPR  non  subsidi  merupakan  kredit kepemilikan rumah yang pendanaannya tidak disubsidi pemerintah. 14

## Hasil
A. Profil Lembaga Bank Jatim Syariah Cabang Kediri
Unit  Usaha  Syariah  atau  Bank  Jatim  Syariah  (BJS)  didirikan  berdasarkan Surat Bank Indonesia Nomor 9/7/DS/Sb tanggal 4 April 2007 perihal: Persetujuan Prinsip  Pendirian  Unit  Usaha  Syariah  (UUS).  Pembukaan  kantor  cabang  syariah dan anggota Dewan Oengawas Syariah (DPS) serta Surat Bank Indonesia Nomor 9/148/DPIP/Sb  tanggal  24  Juli  2007  perihal  :  Izin  pembukaan  kantor  cabang syariah.  Operasional  BJS  diresmikan  pada  hari  selasa  tanggal  21  Agustus  2007
13 Kasmir, Dasar-dasar Perbankan ,Jakarta: PT Raja Grafindo Persada,2002,Hlm 325.
14 Heykal,Mohamad. Analisis Tingkat Pemahaman KPR Syariah Pada Bank Syariah Di Indonesia :Studi Pendahuluan.Jurnal Binus Business Review Vol.5 No 2,2014. Hlm 522
bertepatan  tanggal  8  syaban  1428  H.  Selama  tujuh  tahun  beroperasi,  BJS  hadir dengan banyak melakukan pengembangan dan inovasi guna memberikan layanan finansial yang terbaik sesuai kebutuhan nasabah melalui beragam produk dengan prinsip syariah. 15
Bank Jatim Syariah Cabang Kediri didirikan dan resmi beroperasional pada tanggal  17  Januari  2014,  yang  beralamatkan  di  jalan  Diponegoro  No.50B. kemudian untuk penambahan cabang pembantu BJS kediri terletak di kota Blitar Jl.  Kalimantan  Ruko  Kav.8-9  Sananwetan  .  Bank  Jatim  Syariah  membangun karakter  Sumber  Daya  Insani  (SDI)  dengan  prinsip  luhur  yang  dicontohkan  oleh Rasulullah  SAW  yaitu  insan  BJS  yang  beriman,  cerdas  ,  amanah  ,  jujur, berkomunikasi  dengan  baik.  Pribadi  demikian  diharapkan  akan  memiliki  empati dan  berorientasi  hasil  yang  sepenuhnya  mengutamakan  layanan  fokus  kepada nasabah.  Kami  menyebut  karakter  tersebut  dengan  BJS  FASTER  ( Fathonah, Amanah, Sidiq, Tabligh, Empati, dan Result Oriented ).
1. Produk – produk bank Jatim syariah
a.Produk Pendanaan
1. Tabungan BarokahSimpanan
2. Tabunganku iBSimpanan
3. Tabungan Simpel iB Tabungan
4. Tabungan haji amanah
5. Giro amanah.
6. Deposito barokah
b.Produk Pembiayaan
1. Multiguna syariah
2. Produk Kafalah Berupa Bank Garansi
2. Emas iB Barokah
a. Kepemilikan logam emas (KLE) IB
b. Pembiayaan konsumtif dan produktif
c. UmrohiBMaqbula
d. Pembiayaan KPR iB GriyaBarokah Pembiayaan jangka pendek, menengah, atau  panjang  untuk  membiayai  pembelian  rumah  tinggal  (konsumtif) maupun renovasi, baik baru maupun bekas, di lingkungan developermaupun
15 www.bankjatim.co.id , diakses tanggal 23 maret 2021
non developer, dengan sistem
murabahahdanmusyarakah mutanaqisah.Tujuan  pembiayaan  ini  adalah  Pemilikan  rumah,  rusun,  ruko, rukan dan apartemen di  lingkungan perumahan  maupun bukan perumahan, kondisi baru maupun lama.

## B. Mekanisme Pembiayaan KPR iB Barokah
Pembiayaan  KPR  Ib  Barokarah  merupakan  Pembiayaan  jangka  pendek, menengah,  atau  panjang  untuk  membiayai  pembelian  rumah  tinggal  (konsumtif) maupun renovasi, baik baru maupun bekas, dilingkungan developer maupun nondeveloper ,  sesuai  dengan  prinsip  syariah.  Pembiayaan  KPR  Ib Barokah  menggunakan  akad  yaitu  murabahah,  dan  musyarakah  mutanaqisah. Tujuan  pembiayaan  ini  adalah  pemilikan  rumah,  rusun,  ruko,  rukan  dan apartemen di lingkungan perumahan maupun bukan perumahan.
Di  bank  Jatim  Syariah  Cabang  Kediri,  Pembiayaan  Kepemilikan  Rumah melayani  pembiayaan  pembelian  rumah  baru,  pembelian  rumah  second/bekas, renovasi, take over, take over+ top up, dan refinance dengan akad murabahahdan musyarakah  mutanaqisah.  Pembiayaan  KPR  IB  Griya  Barokah  dengan  akad murabahah(pembelian)  merupakan  salah  satu  alternatif  bagi  nasabah  yang  ingin membeli  suatu  aset  kemudian  bank  membeli  aset  yang  diinginkan  nasabah  dan bank menjual  aset  tersebut  kepada nasabah dengan ditambah margin  keuntungan yang  telah  disepakati.  Sedangakan  pembiayaan  KPR  IB  Griya  Barokah  dengan akad  musyarakah  mutanaqisahyaitu  suatu  akad  dimana  antara  bank  dan  nasabah saling  berkontribusi  dana  untuk  pembelian  suatu  aset,  dan  nasabah  mengangsur porsi kepemilikan bank secara bertahap sampai aset tersebut sepenuhnya menjadi milik  nasabah,  dalam  hal  ini  bank  menyewakan  (mengijarahkan)  aset  yang menjadi porsi kepemilikan bank kepada nasabah.
a. Mekanisme dan Prosedur KPR
Sebelum  KPR  disetujui  pihak  perbankan,  nasabah  akan  melalui  beberapa tahapan  mekanisme  dan  prosedur  yang  telah  ditetapkan  oleh  pihak  perbankan. Adapun beberapa ekanisme dan prosedur pengajuan KPR antara lain:
1. Bank  akan  menjelaskan  beberapa  persyratan  ayang  harus  dipenuhi nasabah.Dan pemberian formulir yang diisi (sebagai pemohon)
2. Tahapan  wawancara  yang  dilakukan  oleh  bank  untuk  mengethaui  alasan memilih KPR dan untuk menilai karakteristik nasabah.
3. Jika  nasabah  dinilai  layak,  maka  nasabah  akan  mendatangi  pihak  notaris guna penandatanganan akta kredit dan mengurusi sertifikat.
4. Setelah  tahapan  siatas  selesai  selanjutnya  adalah  proses  penyeraha  kunci dari  pihak  bank  dan  pemohon  kredit  atau  nasabah.  Kemudian  penyerahan sertifikat  kepada  bank  yang  suatu  saat  akan  dikembalikan  apabila  cicilan KPR telah lunas.
b. Karateristik nasabah
Ada lima hal yang harus dinilai dari bank kepada nasabah untuk mengetahui kelayakan  mendapatkan  bantuan  kredit  dari  bank.  Adapun  lima  hal  tersebut sebagai berikut:
a. Karakter
Penilaian  karakter  ini  berkaitan  dengan  komitmen  nasabah  sebagi  calon pemohon  KPR.  Pihak  bank  akan  mencari  informasi  menegnai  kepribadian, kejujuran,  kebiasaan,  gaya  hidup,track  record  sampai  tentang  konsistensi nasabaah dalam pembayaran setiap transaksi.
b. Kondisi
Penilaian  kondisi  mencsangkup  izin  usaha,  kondisi  industy  sejenis  (apakah nasabah  memiliki  resiko  kecil,sedang  atau  tinggi  )  kemudian  prospek  usaha, kondisia  persaingan  (mapakah  menjadi  leader,  follower,  niche  market  atau singe fighter ).
c. Modal
Penilaian  terhadap  modal  berkaitan  dengan  seberapa  besar  yang  nasabah miliki. Hal ini karena pihak bank tidak akan memberikan modal besar 100%.
d. Kapasitas
Penilaian kapasitas meliputi tren hasil penjualan, struktur biaya, perbandingan biaya  dan  penghasilan,  utang  dan  piutang.  Selain  itu  penilaian  juga  termasuk aspek proyeksi arus kas, sumber daya manusia dan kapasitas produksi.
e. Jaminan
Penilaian  jaminan  berkaitan  dengan  asset  berharga  yang  bisa  dijadikan jaminan/disita  apabila  nasabah  sebagai  penjamin  tidak  dapat  melakukan kewajiban untuk melunas utang kredit.

## C. Penerapan Akad Murabahah dalam KPR iB Barokah
1. Negosiasi
2. Akad Murabahah 3. Beli Rumah 4. Beli rumahwakil bank
5. Memberikan 6. Bank menjual

## Sumber: website bank jatim
a. Penjelasannya :
1. Nasabah dan bank melakukan negosiasi terkait pembiayaan dan pesyaratan yang harus dipenuhi nasabah
2. Nasabah memilih akad murabahah untuk pembiayaanya
3. Bank membelikan rumah yang diinginakan nasabah kepada developer
4. Dalam pembelian rumah kepada developer bank menunjuk nasaah sebagai wakil untuk membeli rumah atas nama bank dengan perjanjian wakalah anatara pihak bank dan nasabah
5. Developer menyerahkan rumah kepada pihak bank
6. Pihak bank menjual rumah kepada nasabah dengan harga jual bank adalah harga beli bank ditambah dengan margin keuntungan sesuai dengan kesepakatan kedua belah pihak.
b. Pelaksanaan Pembiayaan
1. Pemohon  telah  melengkapi  syarat  –  syarat  yang  harus  dipenuhi  sesuai ketentuan  yang  belaku  dalam  SP3  (  Surat  Persetujuan  Pemberian Pembiayaan )
2. SP3 berlaku 2 bulan sejak diterbitkan dan dapat diperpanjang 1 kali selama 1  bulan  tetapi  dilakukan  penilaian  dahulu  terhadap  kemampuan  calon nasabah
3. Biaya pra-realisasi telah disiapkan pada tabungan yang bersangkuta
BANK NASABAH RUMAH DEVELOPER
4. Telah dilakukan clearancesertifikat jaminan di BPN setempat
5. Telah  dilakukan  pemeriksaan  akhir  terhadap  kondisi  bangunan  rumah berikut  fasilitas  sarana  dan  prasarannyadengan  rekomendasi  layak  untuk dijadikan agunan
6. Untuk  take  over  akad  pembiayaan  dilaksanakan  dengan  syarat  dan ketentuan sebagai berikut :
- Setelah  mendapatkan  persetujuan  take  over  direalisasikan  dengan pemberian  Qardh  kepada  nasabah  sebesar  kredit  /  pembiayaannya  dan biaya – biaya lainnya dibank lain
- Dengan  pendampingan  pdari  staf  pegawai  bank  jatim  syariah  nasabah melunasi kewajibannya dibank lain
- Nasabah menjual barang  iliknya yang telah dilunasi kepada bank seniali Qardh  yang  diterima.  Atas  penjaulannhya  tersebut  nasabah  melunasi qardh kepada bank jatim syarriah
- Bank  menjual  kembali  barang  tersebut  kepada  nasabah  dengan  akad mrabahah  senilai  harga  perolehan  ditambah  dengan  margin  berdasarkan kesepakatan.
c. Syarat dan ketentuan nasabah
1. Nasabah berpenghasilan tetap/karyawan
- Menisi aplikasi permohonan
- Menyerahkan fotokopi KTP,KK,Surat Nikah/Cerai, pasfoto berwarna pemohon dan pasangan (suami/istri) ukuran 4x6 yang terbaru.
- Menyerahkan slip gaji resmi dari instansi/perusahaan calon nasabah atau Surat Keterangan penghasilan dari Instansi/perusahaan calon nasabah.
- Menyerahkan fotokopi rekening Tabungan di BankJatim dan/atau Bank Lain, minimal 3 (tiga) bulan terakhir.
2. Nasabah berpenghasilan tidak tetap/ wiraswasta/ profesional
- Mengisi aplikasi permohonan
- Menyerahkan fotokopi KTP, KK, Surat Nikah/Cerai, pasfoto berwarna pemohon dan pasangan (suami/istri) ukuran 4x6 yang terbaru
- Menyerahkan surat keterangan penghasilan
- Menyerahkan fotokopi rekening Tabungan di bank jatim dan/atau Bank lain, minimal 3 (tiga) bulan terakhir atau sesuai keperluan
- Menyerahkan fotokopi akta perusahaan, ijin usaha, SIUP/TDP, dan/atau ijin lainya
- Menyerahkan laporan Keuangan Perusahaan atau catatan lain yang merepresentasikan penghasilan pemohon
- Izin praktek (bagi yang mempunyai profesi)
d. Biaya peralihan dan biaya margin
1. Biaya Peralihan
- Biaya Administrasi ( sebesar 0,5-1% dari plafon )
- Biaya Taksasi ( biaya penilaian atas agunan dimana pihak bank melakukan penilaian kelayakan rumah yang akan dibeli )
- Biaya Materai ( sesuai kebutuhan )
- Biaya Notaris ( sesuai tagihan notaris )
- Biaya Asuransi ( sesuai kebutuhan asuransi )
2. Biaya Margin
- Jangka waktu 1 – 2 tahun : 11,9 %
- Jangka waktu 3 - 5 tahyun: 12,5 %
- Jangka waktu 6- 10 tahun :13%
- Jangka waktu
e. Pembayaran  Angsuran
Pembayaran  angsuran  nasabah  dilakukan  dengan  datang  langsung  ke  kantor atau  dengan  melakukan  tranfer,  dan  besarya  angsuran  dalam  akad  murabahah setiap  bulanya  tetap  yaitu  pokok  ditambah  dengan  marginnya.  Untuk keterlambatan pembayaran lebih dari 15 hari  dikenakan  denda sesuai dengan besanya pembiayaan dan lama tunggakan.
Untuk  perkembangan  dari  KPR  ib  barokah  ini  dijelaskan  oleh  BPk. Saeful Anwar bahwa:
“ untuk  perkembangan  KPR  saat  ini  tidak  begitu  expansive  KPR  yang komersil  barokah  itu  memang  kurang  kompetitif  dan  peminatnya  cukup sedikit hadi akad murabahah barokah menurun secara outstanding tetapi kalau  akad  MMQ  ada  kebijakan  untuk  dievaluasi  jadi  juga  mengalami penurunan  \,  karena  2  tahun  ini  focus  pada  pembiayaan  KPR  subsidi,
jadi apabila di comper dengan MMQ tidak relevan jadi secara fortofolio juga tidak bisa berkembang ”. 16
D.Analisis SWOT (Strength, Weaknes, Opportunity, Threat)
1. Strength
- Letak  kantor  yang  strategis  di  pusat  keramaian  dan  tidak  suliut  untuk dijangkau
- Pengelolaan  pembiayaan  KPR  iB  Barokah  sesuai  dengan  prinsip  syariah selain  menggunakan  akad  murabahah  juga  menggunakan  akad  wakalah dalam pembelian rumah kepada pihak ketiga
- Dalam pembiayaan KPR iB Barokah dengan akad murabahah angsurannya relatif  tetap  yaitu  hargapokok  ditambah  dengan  margin  yang  sudah disepakati kedua belah pihak.
2. Weaknes
- Akad  murabahah  hanya  dapat  digunakan  untuk  3  dari  6  jenis  KPR  iB barokah yaitu jual beli rumah baru, jual beli rumah bekas dan renovasi
- Proses pencairannya dana pembiayaan lama karena ada prosedur atau syarat – syarat yang harus dipenuhui
- Pembiayaan KPR ib barokah akad murabahah kurang kompetitif
3. Opportunity
- Jumlah penduduk kabupaten dan kota kediri yang semakin meningakat
- Peluang  yang  diambil  dari  kegiatan  pemasaran  yang  paling  utama  yaitu dengan  beerja  sama  dengan  developer  –  developer  yang  ada  di  kabuapten dan kota kediri dan juga bekerja sama dengan pihak notaris
- Dengan  mayoritas  masyaraakat  kota  kediri  beragama  islam  sehingga  lebih mudah mendapatkan nasabah karena menganut prinsip syaraih
4. Threat
- Perekonomian  di  tengah  pandemi  covid  19  mengakibatkan  masyarakat mengurungkan niatnya untuk mengajukan pembiayaan KPR IB Barokah
Semakin  banykanya  bank-bank  lain  yang  meluncurkan  produk  baik  pembiayaan maupun kredit kepemilikan rumah.
16 Wawancara Narasumber Bpk. Saeful Anwar Karyawan Pembiayaan Bank Jatim Syariah Kediri.

## Kesimpulan
Mekanisme  atau  prosedur  pembiayaan  KPR  Ib  Barokah  yaitu  dengan memberikan  penjelasan  terlebih  dahulu  kepda  nasabh  dan  kemudian  pihak  bank memberikan  formulir  kepda  nasabah,setelah  itu  ada  tahapa  wawancara  yang dilakukan oleh pihak bank kepada calon nasabah terkait niatan memilih KPR dan sebagai  menilai  kepribadian  calon  nasabah  atas  kapasitas  atau  kemampuan nasabah dalam melunasi utang atau pembiayaannya, stelah dinyatakan layak oleh pihak  bank  setelah  itu  mendatangi  ksntor  notaris  atas  penandatangannan  akta kredi dan mengusrus dertifikat, selanjutnya yaitu penyerahan kunci dari ihak bank kepada  nasabah  kemudian  penyerhan  sertifikat  kepada  bank  yag  suatu  saat  akan kembali apabila nasabah sudah melunasi cicilan kreditnya.
Pembiayaan  KPR  iB  Barokah  dengan  akad  murabahah    di  bank  jatim syariah  cabang  kediri  merupakan  produk  pembiayaan  jual  beli.  Penerapan  akad murabahah  dalam  pembiayaan  KPR  ini  menggunakan  sistem  pesanan.  Selain menggunakan  akad  murabahah  pembiayaan  KPR  juga  menggunakan  akad wakalah  dalam  pembelian  rumah  kepada  pihak  ketiga.  Berdasarkan  analisis  ini pembiayaan KPR Ib Baroakh di Bank jatim syariah sudah sesuia dengan kentuan –  ketentuan  syariah  dilihat  dari  awal  pengajuan  pembiayaan  samapai  dengan realisasi  pembiayaan  dan  pembayaran  angsuran.  Untuk  perkembangan pembiayaan  KPR  ib  barokah  sendiri  kurang  expansif  karena  KPR  komersil barokah  itu  kurang  kompetitif  dan  cukup  sedikit  dan  peminatnya  cenderung menurun secara ostanding.

## Daftar Pustaka
Wiroso, Dana  dan  Distribusi  hasil  Usaha  Bank  Syariah ,  (Jakarta,  PT Grasindo,2005)
Ikatan  Bankir  Indonesia, Memahami  Bisnis  Bank  Syariah (Jakarta:  Gramedia Pustaka Utama, 2016)
Kasmir, Pemasaran Bank (Jakarta:Rajawali Press, 2008)
Mohamad haykal. Analisis Tingkat Pemahaman KPR Syariah Pada Bank Syariah Di  Indonesia :Studi  Pendahuluan.Jurnal  Binus  Business  Review  Vol.5  No 2,2014.
Lexy J.Moleong, Metode penelitian kualitatif . Bandung:PT.Remaja Rosdakarya,(2005).
Sugiono ,  Metode  Penelitian  Pendidikan  Pendekatan  Kuantitatif,  Kualitatif  dan R&D (Bandung:Alfabeta,2013),
Dr.A.  Wangsawidjaja, Pembiayaan  Bank  Syariah (Jakarta:Gramedia  Pustaka Utama,2012)
Fathurrahman  Djamil, Penerapan  Hukum  Perjanjian  dalam  Transaksi  di Lembaga Keuangan Syariah (Jakarta: Sinar Grafika, 2012)
Akhmad Mujahidin. Hukum Perbankan Syariah . Jakarta: Rajawali Pers. 2016.
Muhamad, Manajemen Dana Bank Syariah (Jakarta: Rajawali Pers, 2015)
UU No Tahun 1998 tentang perbankan
Kasmir, Dasar-dasar Perbankan ,Jakarta: PT Raja
Grafindo Persada,2002, www.bankjatim.co.id ,
Wawancara  Narasumber  Bpk.  Saeful  Anwar  Karyawan  Pembiayaan  Bank  Jatim Syariah Kediri.