## POINT
Jurnal Ekonomi dan Manajemen e-ISSN : 2656-775X

## PERAN FINANCIAL TECHNOLOGY DALAM MENINGKATKAN PENDAPATAN  USAHA  MIKRO  KECIL  DAN  MENENGAH  SEKTOR FASHION DI KABUPATEN PANGKEP
Nur Ulfha Amelia 1 1 Manajemen Keuangan, Fakultas Ekonomi Dan Bisnis, Universitas Muslim Maros,
Email : nurulfhaamelia7@gmail.com

## ABSTRAK
Perkembangan teknologi semakin pesat telah mempengaruhi gaya hidup di dalam melakukan suatu kegiatan  berbasis  teknologi.  Salah  satunya financial  technology yaitu  alat  dari  perangkat  teknologi yang  dijadikan  sebagai  layanan  keuangan  dalam melalakukan  sebuah transaksi.  Kehadiran financial technology ini  memudahkan  masyarakat  di  dalam  kegiatan  bertransaksi.  Hal  ini  yang  dapat dimanfaatkan  oleh  pelaku  umkm  didalam  gaya  hidup  baru  ini  untuk  meningkatkan  jumlah pendapatannya.  Penelitian  ini  bertujuan  untuk  mengetahui  peran financial  technology dalam meningkatan  jumlah  pendapatan  usaha  mikro  kecil  dan  menegah  sektor fashion di  kabupaten pangkep.  Metode  analisis  yang  digunakan  metode  kualitatif  dan  metode  analisis  deskriptif.  Metode kualitatif  metode  kualitatif  yaitu  dengan  berinteraktif  dengan  para  pelaku  Usaha  Mikro,  Kecil,  Dan Menengah kemudian menganalisis data dengan cara mereduksi data, menyajikan data, dan menarik kesimpulan. Metode analisis deskriptif yaitu dengan menganalisis hasil dari penelitian namun bukan untuk  membuat  suatu  kesimpulan.  Hasil  dari  penelitian  menunjukkan  bahwa  peran financial technology belum berperan  dalam meningkatkan  pendapatan  di Usaha  Mikro, Kecil, dan Menengah sektor fashion di  Kabupaten  Pangkep,  hal  ini  disebabkan  karena  sebagian  besar  pelaku  usaha  dan masyarakat  sekitar  masih  menganut  pasar  tradisional    yang  kegiatan  transaksinya  masih  dilakukan secara langsung atau tunai, selain itu  pemahaman literasi keuangan yang masih kurang dan dari sisi infrastruktur juga masih belum seluruh Kabupaten Pangkep yang bisa terakses internet.
Kata Kunci : Financial technology, Pendapatan

## ABSTRACT
The rapid development of technology has influenced the lifestyle in carrying out a technology-based activity. One of them is financial technology, which is a tool of technological devices that is used as a financial  service  in  carrying  out  a  transaction.  The  presence  of  this  financial  technology  makes  it easier for people to transact. This can be used by MSME actors in this new lifestyle to increase their total income. This study aims to determine the role of financial technology in increasing the income of  micro,  small  and  medium  enterprises  in  the  fashion  sector  in  Pangkep  district.  The  analytical method  used  is  qualitative  method  and  descriptive  analysis method.  The  qualitative method  is  the qualitative  method,  namely  by  interacting  with  Micro,  Small,  and  Medium  Enterprises  and  then analyzing the  data  by reducing the  data, presenting the  data, and drawing conclusions. Descriptive analysis method is to analyze the results of the study but not to make a conclusion. The results of the study indicate that the role of financial technology has not played a role in increasing income in the fashion  sector  of  Micro,  Small  and  Medium  Enterprises  in  Pangkep  Regency,  this  is  because  most business actors and the surrounding community still adhere to traditional markets whose transaction activities are still carried out directly or indirectly. In addition, the understanding of financial literacy is still lacking and in terms of infrastructure, not all Pangkep districts can access the internet.
Keywords: Financial technology, Income

## A. PENDAHULUAN
Perkembangan  teknologi  diera  digitial  saat ini menjadi hal yang sangat penting bagi pelaku usaha untuk mengembangkan dan menjalankan usahanya  agar  tetap  terus  berjalan  dengan tujuan untuk meningkatkan jumlah pendapatan pada  usaha  tersebut.  Penggunaan  teknologi dalam  dunia  usaha  menjadi  suatu  kebutuhan yang tidak bisa dipungkiri lagi untuk digunakan demi  menunjang  kelancaran  dari  kegiatan usaha tersebut.
Keberadaan teknologi juga didukung dengan perkembangan penggunaan internet di lingkungan pebisnis ataupun masyarakat sudah menjadi  suatu  kebutuhan  dalam  kegiatan sehari-hari.  Hal  ini  secara  langsung  mengubah cara  aktivitas  manusia  dalam  skala  lingkungan maupun  indikator  antar  hubungan  di  dalam suatu  kegiatan  usaha  menjadi  lebih  mudah untuk  diakses.  Perubahan  lingkungan  yang diakibatkan  oleh  perkembangan  teknologi  ini sudah  menjadi  sebuah  gaya  hidup  baru  bagi seluruh  masyarakat  di  dunia.  Hal  ini  ini memberikan  peluang  bagi  para  pelaku  usaha dalam meningkatkan usaha dan pendapatannya baik  dari  proses  produksi  barang  maupun pemberian jasa.
Salah satu peluang yang dimiliki oleh pelaku usaha  dengan  perkembangan  teknologi  hingga saat  ini  seperti financial  technology.  Financial technology ini  merupakan  suatu  kolaborasi antara teknologi dengan jasa keuangan, yang di dalam  penggunaannya  dijalankan  dengan bantuan  teknologi  perangkat  digital,  internet
atau media sosial, dan beberapa aplikasi lainnya seperti  Gopay,  Dana,  Ovo,  Doku  Wallet,  Link Aja,  Shopeepay,  dan  masih  banyak  lagi  yang lainnya  untuk  menjalankan  transaksi-transaksi keuangan  jarak  jauh  tanpa  harus  bertatap muka.  Dasar  hukum  dari  penyelenggaraan financial  technology dalam  sistem  pembayaran di  Indonesia  sudah  diatur  di  dalam  Peraturan Bank  Indonesia  No.  18/40/PBI/2016  tentang Penyelenggaraan Pemrosesan Transaksi Pembayaran,  Surat  Edaran  Bank  Indonesia  No. 18/22/DKSP  perihal  Penyelenggaraan  Layanan Keuangan Digital, dan Peraturan Bank Indonesia No.  18/17/PBI/2016  tentang  Uang  Elektornik (UU No. 20 Tahun 2008, n.d.).
Keberadaan keberadaan financial technology ini  juga  memberikan  manfaat  dan peluang  bagi  pelaku  Usaha  Mikro,  Kecil,  dan Menengah dalam miningkatkan jumlah pendapatan  usahanya.  Di  samping  itu,  kondisi pandemi  sekarang  ini  dengan  adanya financial technology ini memberikan kemudahan tersendiri  bagi  para  pelaku  Usaha  Mikro,  Kecil, dan  Menengah  yang  tidak  lagi  terkendala dengan  adanya  pembatasan  sosial  yang mengharuskan  masyarakat  untuk  menghindari kontak  fisik  secara  langsung  dalam  proses transaksi pembayarannya. Perkembangan Usaha  Mikro,  Kecil,  dan  Menengah  yang merupakan  suatu  faktor  yang  sangat  penting dalam  perekonomian  suatu  negara  agar  dapat menciptakan  lapangan  kerja  yang  baru.  Untuk itu  apabila  Usaha  Mikro,  Kecil,  dan  Menengah terkelola  dengan  baik  dengan  adanya financial
technology ini  diharapkan  dapat  meningkatkan jumlah pendapatan yang akan mensejahterakan semua masyarakat pada lingkungan tersebut.
Perubahan gaya hidup yang makin praktis ini memberikan  kemudahan  dalam  pemenuhan kebutuhan  masyarakat  yang  dapat  menunjang aktivitasnya sehari-hari, misalnya dari kebutuhan fashion. Di  era  milenial  ini kebutuhan fashion pada  masyarakat  sangat diperlukan  untuk  menunjang  penampilan seseorang  tersebut  baik  kalangan  muda,  anak- anak,  hingga  orang  tua.  Kebutuhan fashion tersebut sangat mendukung para pelaku Usaha Mikro,  Kecil,  dan  Menengah  di  sektor fashion Kabupaten Pangkep untuk bisa mempromosikan  dan  mengambil  keuntungan tersebut  dengan  kemudahan  dan  kenyamanan dengan  adanya financial  technology tersebut sebagaimana  peran financial  technology yang memberikan  sesuatu  hal  yang  menguntungkan bagi pelaku Usaha Mikro, Kecil, dan Menengah di Kabupaten Pangkep di sektor fashion.
(Bank  Indonesia,  2020)  mengatakan  bahwa financial  technology mampu  mengganti  peran lembaga  keuangan  formal  seperti  bank.  Dalam hal  ini  adalah  sistem  pembayaran financial technology yang  berperan  dalam  beberapa  hal seperti  mempersiapkan  pasar  atau  tempat usaha  bagi  pelaku  usaha  mikro  kecil  dan menengah, membentuk alat bantu pembayaran,  pengelolaan,  dan  proses  transfer antar  bank,  mendukung  penerapan  investasi yang lebih praktis, mitigasi efek dari penyetoran yang global, mendukung pihak yang
memerlukan  untuk  menyimpan,  meminjam dana, dan penyertaan dana.
Seiring  dengan  perubahan  zaman  dan teknologi,  beragam  model  bentuk  transaksi pembayaran ikut berkembang melalui beranaeka  macam  sarana  atau  alat,  ataupun aplikasi  di  smartphone.  Transaksi  saat  ini mampu  dilaksanakan  melalui  uang  elektronik, kartu debit, kartu kredit,  gopay, ovo serta alat lainnya dengan lebih efisien.
Dengan  begitu,  pendapatan  usaha  mikro kecil dan menengah diharapkan dapat meningkat  dengan  banyaknya  kelebihan  dan kemudahan  yang  ditawarkan  oleh financial technology ini  sehingga  dapat  memberikan faktor-faktor yang dapat meningkatkan pendapatan  suatu  usaha  dalam  proses kegaitan.
Untuk  itu  pelaku  Usaha  Mikro,  Kecil,  dan Menengah  membutuhkan  dukungan  dalm  hal layanan  keuangan  untuk  mengembangkan usahanya  yang  didukung  juga  dalam  kondisi pandemi  saat  ini,  untuk  itu  penelitian  ini  hadir untuk mengukur literasi keuangan pelaku Usaha Mikro, Kecil, dan Menengah dalam memanfaatkan financial  technology untuk melancarkan aktifitas bisnisnya dimasa pandemi ini.
Mulyadi  (2010:127)  mengungkapkan  bahwa faktor  yang  dapat  mempengaruhi  pendapatan pada  suatu  usaha  yaitu  kondisi  dan  kekuatan perdagangan,  kondisi  pasar,  dana,  dan  kondisi operasional industri.
Berdasarkan  uraian  latar  belakang  diatas, maka  rumusan  masalah  dalam  penelitian  ini adalah  “Bagaimana  Peran Financial  Technology Dalam Meningkatkan Pendapatan Usaha Mikro, Kecil,  dan  Menengah  Sektor Fashion di Kabupaten Pangkep?”

## TINJAUAN PUSTAKA

## 1. FINANCIAL TECHNOLOGY
Financial  technology merupakan  suatu  hasil dari  gabungan  antara  jasa  keuangan  dengan suatu  teknologi  model  bisnis  dengan  transaksi pembayaran  yang  dulu  harus  bertatap  muka atau  bertemu  langsung  dan  membawa sejumlah uang kas sekarang kita bisa melakukan transaksi  pembayaran  jarak  jauh  dalam hitungan detik saja (Bank Inodnesia, 2020).
Financial  technology di  defenisikan  sebagai inovasi dalam teknologi dengan berbagai model layanan keuangan yang dapat memperoleh efek material  dari  proses  bisnis  terkait  dengan penyediaan  suatu  layanan  keuangan  ( Financial stability board dalam Sugiarti et al., 2019).
Namun financial technology memiliki kekuatan dan kelemahan, menurut (Ike Nofalia, 2019) pada artikelnya yaitu sebagai berikut : a. Kekuatan financial technology yang mempermudah  layanan  keuangan  bagi pelaku  usaha  dan  para  konsumen,  sebagai berikut :
1) Mudah saat melayani pembeli
Bagi pelaku usaha cukup
menghubungkan  ke  koneksi  internet  ke seluler  agar  bisa  membuka  seluruh  jenis bantuan  ke  pembeli.  Sedangkan  bagi
pembeli dengan adanya financial technology ini untuk mencapai kemudahan  saat  menerima  layanan keuangan,  seperti  dengan membuka  dan membayar  transaksi  sendiri  melalui smartphone atau  komputer  tablet  yang dimiliki  melalui  kelebihan  yang  saat mudah.
2) Informasi cepat dan gampang
Dengan  adanya financial  technology mampu mendukung memperoleh seluruh informasi  dengan  cepat  dan  gampang berdasarkan  kebutuhan  yang  diinginkan oleh konsumen.
3) Keamanan yang terjamin
Financial  technology ini  mempunyai teknik  keamanan  yang  baru  serta melindungi  data  pembeli  supaya  tetap aman,  contohnya  seperti  data biometrik, tokenization, dan enkripsi.
4) Proses yang cepat
Proses  bantuan  keuangan  yang  sangat cepat  ini  serta  menggunakan  sistem dokumentasi keuangan, sistem pinjaman, atau  verifikasi  skor  kredit  supaya  sistem yang dilaksanakan lebih cepat dan efisien ini  adalah  salah  satu  yang  paling dirasakan  oleh  konsumen  karena  dapat mengefisienkan waktu.
5) Mudah diterima dalam 24 jam Tingkat persetujuan diterima oleh peminjaman dana lewat adanya financial technology lebih cepat, metode kesepakatan  cuma  menunggu  paling
lama  24  jam.  Peminjaman  dana  ini  bisa berbentuk  peminjaman  dana  untuk membuka usaha dan kebutuhan keperluan lainnya.
6) Pelayanan yang efisien Sebagaimana financial technology mampu  dinikmati  oleh  pembeli  dengan pelayanan  keuangan  yang  lebih  aman dan  efisien.  Dengan  begitu  bentuk  dari aplikasi financial  technology ini  sangat mendukung  dalam  mengatur  keuangan. Bukan  hanya  itu  di  aplikasi  ini  dilengkapi dengan  jadwal  penginformasian  akan pembayaran debit. Dengan penginformasian ini kita dapat memperhatikan  total  dana  yang  akan dikeluarkan  akan  tagihan  tersebut.  Kita juga dapat mengatur keseimbangan uang antara uang masuk dengan uang keluar.
7) Pemberitahuan  pembayaran  nominal yang tepat Sistem  pembayaran  tagihan  melalui financial  technology yang  sangat  tepat
dan  efisien.  Karena  setiap  dalam melakukan kegiatan pembayaran tagihan yang dilakukan seperti jadwal pemberitahuan pembayaran.
b. Kelemahan  dari financial  technology ini dengan adanya suatu kemudahan pelayanan keuangan  secara  efektif  dan  efisien  juga mempunyai  sejumlah  kelemahan,  yaitu sebagai berikut :
1) Wajib terkoneksi dengan akses internet
Bagi  pelaku  usaha  mesti  mempersiapkan fasilitas komputer, tablet atau smartphone  yang  sudah  terkoneksi dengan  internet.  Layanan  teknologi keuangan  ini  cuma  mampu  diakses melalui  jaringan  internet.  Apabila  kita berada  di  lokasi  yang  belum  mempunyai layanna  internet,  kita  tidak  dapat membuka layanan keuangan dari financial technology ini.
2) Hanya  mencapai  pelaku  usaha  yang memakai internet saja
Layanan  teknologi  keuangan  belum mampu  dinikmati oleh  seluruh  kalangan, terutama  bagi  masyarakat  yang  belum memperoleh akses internet.
3) Rawan penipuan Walaupun salah satu keutamaan layanan ini  mempunyai  tingkat  keamanan  yang tinggi,  namun financial  technology ini masih  rawan  terhadap  penipuan  dengan menyampaikan  ke  konsumen  melalui keuntungan yang besar.
4) Biaya tinggi
Biaya  bunga  pinjaman  yang  ditawarkan lebih  tinggi  dibandingkan  dengan  biaya bunga  keuangan  tradisional.  Ini  bisa dijadikan pertimbangan sebelum memilih layanan keuangan ini.

## 2. PENDAPATAN
Pendapatan  merupakan  arus  masuk  dari hasil  penyerahan  barang  atau  pembelian  jasa dalam  kegiatan  usaha  yang  sedang  dijalankan. Selain  itu  juga  pendapatan  juga  didefenisikan
sebagai  pendapatan  yang  diperoleh  dari trasaksi  bisnis  baik  yang  berupa  dari  kegiatan operasional  maupun  non  operasional  yang dapat  menimbulkan  manfaat  ekonomi  yang timbul  dari  aktifitas  dari  usaha  ( financial accounting  standard  board  statement No.  3 dalam Rahmi, 2014). ‬‬‬‬‬‬‬‬‬‬‬‬
Menurut  PSAK  No.  23  yang  dikutip  dari artikel  (Mokoginta  P.  F.,  2019)  ada  tiga  jenis sumber-sumber pendapatan yang dapat ditimbulkan  dari  transaksi  dan  kejadian  yang berasal  dari  beberapa  kegiatan  yaitu  sebagai berikut  :
a. Perdagangan barang
b. Perdagangan jasa
c. Penggunaan aset entitas dari pihak lain yang membuat bunga, imbalan dan deviden

## 3. USAHA MIKRO ,KECIL, DAN MENENGAH
Berdasarkan  Undang-Undang  Nomor  20 Tahun  2008  berikut  pengertian  Usaha  Mikro Kecil  dan  Menengah  atau  disingkat  UMKM adalah :
a. Usaha  mikro  menggambarkan  suatu  usaha produktif yang dimiliki oleh orang perorangan  atau  suatu  badan  usaha perorangan  yang  dapat  memenuhi  kriteria usaha  mikro  yang  telah  disusun  di  dalam undang-undang.
b. Usaha  kecil  menggambarkan  suatu  kegiatan usaha  ekonomi  yang  produktif  dan  berdiri sendiri,  yang  dilaksanakan  oleh  orang perorangan  atau  badan  usaha  yang  tidak merupakan suatu anak perusahaan atau dari cabang  perusahaan  yang  dipegang,  dikuasai
atau merupakan bagian baik secara langsung ataupun  tidak  langsung  dari  usaha  kecil seperti  yang  telah  diatur  pada  undang- undang.
c. Usaha  kecil  dan  menegah  menggambarkan suatu  pekerjaan  usaha  melalui  ukuran kegiatan  yang  tidak  begitu  luas  dengan manajemennya yang masih sangat sederhana,  dana  yang  terbatas,  dan  pasar yang diperoleh tidak begitu luas.
d. Usaha  menengah  menggambarkan  suatu usaha  ekonomi  produktif  yang  berdiri sendiri,  yang  dilaksanakan  oleh  orang perorangan  atau  suatu  badan  usaha  yang tidak  termasuk  anak  perusahaan  atau cabang  perusahaan  yang  dipunyai,  dikuasai, atau  membentuk  bagian  baik  langsung ataupun  tidak  langsung  melalui  usaha  kecil atau  besar  dengan  total  kekayaan  bersih atau  total  dari  penjualan  tahunan  yang seperti telah disusun pada undang-undang.
e. Selain  itu  kata  lain  dari  pelaku  usaha  yaitu wirausaha, wirausaha adalah usahawan yang cakap memperhatikan peluang saat mencari suatu  modal  yang  dapat  memberikan sumber  daya  sebagai  peluang  bisnis  dan berani  menanggung  risiko  serta  mampu menjalankan  usahanya  tersebut  dengan renvana pertumbuhan dan ekspansi.
Pengembangan  Usaha  Mikro,  Kecil,  dan Menengah  mengalami  kenaikan  yang  cukup cepat  dari  data  Badan  Pusat  Statistik  yang sekarang sudah tercatat 3,79 juta pelaku Usaha Mikro,  Kecil,  dan  Menengah  sudah  melakukan
pemanfaatan  teknologi  digital  dalam  kegiatan usahanya, hal ini memberikan gambaran bahwa dalam mengembangkan Usaha Mikro, Kecil, dan Menengah  pada  era  modern  ini  sangat menjanjikan  dengan    mengikuti  kebijakan- kebijakan  yang  sudah  diatur  oleh  pemerintah dalam hal kebijakan pengembangan usaha pada Usaha Mikro, Kecil, dan Menengah.
Dikutip  dari  (Humas  Kementerian  Koperasi dan  UKM,  2019)  Drs.  Teten  Madsuki mengatakan ada beberapa kebijakan pengembangan  Usaha  Mikro,  Kecil,  dan Menengah yaitu sebagai berikut :
a. Pengembangan  Usaha  Mikro,  Kecil,  dan Menengah  dilakukan  melaui  pendekatan kelompok, komunitas, dan kluster.
b. Proritas  oleh  sektor  rill  (produksi)  yang mengarah  ke  perdagangan  ekspor  dan pendapatan impor.
c. Pemberdayaan Koperasi Usaha  Mikro, Kecil, dan  Menengah  dilaksanakan  selaku  lintas sektoral  melalui  One  Gate  Policy  dan menambahkan  kemitraan  dengan  beberapa pihak ketiga (Perusahaan Swasta).
d. Pemberdayaan  Usaha  Mikro,  Kecil,  dan Menengah  dilakukan  secara  variatif  serta dengan karakteristik dan level Usaha Mikro, Kecil, dan Menengah.
e. Modernisasi dan inovasi Usaha Mikro, Kecil, dan Menengah.
4. FASHION
Menurut troxell dan Stone dalam (Suwariyanti  Yonathan  dan  Michell,  2015) fashion artinya suatu gaya yang mampu masuk
di  dalam  anggota  atau  suatu  kelompok. Sementara entwistle dalam (Suwariyanti Yonathan,  Michell  2015)  mengatakan fashion merupakan  hal  tentang  anggota  tubuh  yang berkaitan dengan memproduksi, mempromosikan, dan dipakai oleh konsumen.

## B. METODE
Metode  analisis data yang digunakan dalam penelitian  ini  yaitu  metode  kualitatif  yaitu dengan  mereduksi  data,  menyajikan  data,  dan penarikan kesimpulan. Analisis data yang kedua adalah  analisis  deskriptif  yaitu  metode  yang digunakan untuk menggambarkan atau menjelaskan  suatu  hasil  dari  penelitian  Usaha Mikro,  Kecil,  dan  Menengah  sektor fashion di Kabupaten Pangkep yang menggunakan financial  technology yang  telah  dilakukan namun  tidak  untuk  membuat  kesimpulan  yang lebih luas (Sugiyono, 2017:147).
Populasi  dalam  penelitian  ini  adalah  80 responden dengan menggunakan Usaha Mikro, Kecil,  dan  Menengah  sektor fashion dari  7 Kecamatan  di  Kabupaten  Pangkep  dengan menggunakan rumus slovin dengan mempertimbangkan beberapa hal yaitu terbatasnya  waktu  penelitian,  pertimbangan biaya,  dan    kondisi  penuluran  virus  covid-19 yang semakin meningkat di Kabupaten Pangkep sehingga  keterbatasan-keterbatasan  ini  diambil oleh peneliti agar tetap mendapatkan hasil yang lebih maksimal.
Sampel  dalam  penelitian  ini  menggunakan teknik  purporsive  sampling  dengan  kriteria Usaha  Mikro,  Kecil,  dan  Menengah  sektor
fashion di kabupaten Pangkep yang menggunakan financial  technology didalam menjalankan  usahanya  yang  didapat  dengan menyebarkan  kosioner.  Teknik  pengumpulan data lainnya yaitu dengan melakukan observasi dan wawancara.

## C. HASIL PENELITIAN DAN PEMBAHASAN

## 1.   HASIL PENELITIAN
Penelitian  ini  mengumpulkan  data  dalam tiga  teknik  yaitu  menggunakan  kuesioner, observasi,  dan  wawancara.  Hasil  pengisian kuesioner  pada  80  sampel  Usaha  Mikro,  Kecil, dan Menengah sektor fashion yang terdaftar di Dinas  Koperasi  dan  UMKM  di  Kabupaten Pangkep :
Gambar 1. Penggunaan Financial Technology Pada Usaha Mikro, Kecil, dan Menengah Sektor Fashion di Kabupaten Pangkep
Data  dari  hasil  kuesioner  responden diperoleh  bahwa  sebanyak  90%  responden menyatakan bahwa mereka belum menggunakan financial  technology pada  usaha mereka  dan  hanya  10%  mengatakan  bahwa telah  menggunakan financial  technology pada usaha yang mereka jalankan.
Berdasarkan  hasil  dari  observasi  yaitu dengan  melakukan  pengamatan  dari  objek Usaha  Mikro,  Kecil,  dan  Menengah  sektor fashion di  Kabupten  Pangkep  yang  terdaftar  di
Dinas  Koperasi  dan  Usaha  Mikro,  Kecil,  dan Menengah  yang  telah menggunakan  financial technology didalam  kegiatan  usahanya  bahwa para pelaku usaha berlokasi di pasar tradisional dan perumahan-perumahan warga yang sebagian besar para konsumen masih menggunakan  pembayaran  secara  langsung atau tunai.
Selain  itu,  kegiatan  dari  wawancara  dengan para  pelaku  usaha  yang  sudah  menggunakan financial technology di dalam kegiatan usahanya  ini  dilakukan  secara offlie dan online ini,  hasilnya  hanya  ada  10%  yang  baru memanfaatkan financial technology. Hanya ada dua  pelaku  usaha  yang  menyatakan  bahwa penggunaan financial  technology didalam usahanya  dapat  meningkatkan  pendapatan usaha  mereka  sebanyak  2,5%  dan  7%  namun mereka  menyatakan  bahwa  hal  ini  terjadi sebelum  pandemi  covid-19  dan  saat  ini  peran financial technology tidak memiliki peran dalam peningkatan  usaha  mereka,  hal  ini  disebabkan karena  daya  beli  masyarakat  sekitar  yang menurun.  Pelaku  usaha  lainnya  menyatakan bahwa  peran financial  technology dalam kegiatan  usaha  mereka  tidak  memiliki  peran didalam  meningkatkan  pendapatan  usahanya karena  sebagian  besar  masyarakat  sekitar masih  menganut  sistem  pembayaran  secara langsung atau tunai.
Dari  semua  narasumber  yang  telah  diteliti, diketahui  bahwa  peran financial  technology dalam  meningktakan  jumlah  pendapatan  pada Usaha  Mikro,  Kecil,  dan  Menengah  sektor
10%
90%
Sudah menggunakan financial technology Belum menggunakan financial technology
fashion di  Kabupaten  Pangkep  hanya  baru dimanfaatkan  sebesar  10%,  hal  ini  disebabkan karena  masyarakat  masih  menganut  sistem pasar  tradisional  yaitu  membayar  secara langsug  atau  tunai  di  tempat.  Selain  itu kurangnya  pemahaman  masyarakat  dalam literasi  keuangan  yang  menjadi  kendala  dalam peningkatkan  teknologi  berbasis  keuangan, masih banyak  diantara masyarakat  yang belum mengetahui dan memahami didalam penggunaan teknologi berbasis keuangan, tidak hanya  itu  masih  ada  sebagian  wilayah  yang akses internetnya masih kurang stabil sehingga pelaku-pelaku Usaha Mikro, Kecil, dan Menengah  di  sektor fashion masih  menganut sistem  pasar  tradisional.  Faktor  lainnya  juga yaitu adanya pandemi covid-19 yang mengurangi  daya  beli  masyarakat  yang disebabkan  sebagian  masyarakat  kehilangan pekerjaan sehingga daya beli juga menurun.

## 2.  PEMBAHASAN
Pada  penelitian  Usaha  Mikro,  Kecil,  dan Menengah  di  sektor fashion yang  terdaftar  di Dinas  Koperasi  dan  Usaha  Mikro,  Kecil,  dan Menengah  di  Kabupaten  Pangkep  dari  80 sampel  terdapat  10%  populasi  pelaku  Usaha Mikro,  Kecil,  dan  Menengah  yang  baru memanfaatkan financial  technology dalam kegiatan usaha yang mereka jalankan. Dari 10% populasi yang menggunakan financial technology ini jenis usaha yang mereka jalankan yaitu menjual pakaian jadi baik di toko maupun secara  online,  ada  juga  yang  menjual  tas rajutan,  dan  menjual  ciput  kerudung.  Lokasi
kegiatan usaha yaitu berada di pasar tardisional dan rumah masing-masing, mereka mempromosikan  lewat  media  sosial  masing- masing  dan  tak  jarang  juga  mempromosikan secara  langsung  ke  tetangga  rumah  mereka untuk barang yang dijual.
Diantara 10% pelaku usaha yang menggunakan financial  technology ada  dua  Usaha  Mikro,
Kecil,  dan  Menengah  yang  menyatakan  bahwa dalam  kegiatan  usaha  yang  dijalankan  dengan menggunakan financial  technology memiliki peran  dalam  meningkatkan  pendapatan  usaha mereka,  hal  ini  sejalan  dengan  peneliti terdahulu yang dilakukan oleh Evi Nur Sugiiarti, Nur Diana, dan  M. Cholid Mawardi  pada tahun 2019  bahwa  pembiayaan finanacial  technology ini  dirasa  menguntungkan  karena  dapat meningkatkan produktivitas penjualan.
Pertama  Toko  Aeni,  Toko  Aeni  adalah  toko yang  menjual  jenis  pakaian  jadi  seperti  celana, baju  dan  lainnya.  Ibu  Nuraeni  selaku  pemilik toko menyatakan bahwa “Peningkatan pendapatan  setelah  menggunakan financial technology dalam  kegiatan  usahanya  yaitu sebesar 2,5%”.
Bersamaan  dengan  hal  itu,  pelaku  usaha juga  menyatakan  bahwa  penggunaan financial technology mempermudah  dalam  kegiatan pembayaran  elektronik  yang  ditawarkan  oleh konsumen yang ingin menggunakan pembayaran elektronik, karena tidak direpotkan  dengan  pengembalian  uang  jika berlebih. Namun konsumen masih lebih banyak menggunakan  pembayaran  secara  langsung
karena  berdasarkan  pemaparan  pemilik  toko bahwa  masyarakat  disekitar  atau  sebagian besar  konsumen  masih  belum  tertarik  dan belum terlalu mengetahui penggunaan financial technology ini atau uang elektronik ini.
Namun  berdasarkan  keterangan  pemilik toko  Aeni  mengatakan  bahwa  “semenjak adanya pandemi covid-19 peningkatan penjualan tidak mengalami peningkatan sekalipun menggunakan pembayaran elektronik ke konsumen”. Hal ini secara langsung berimbas langsung  ke  usaha  yang  dijalankan  yang awalnya  menjual  di  toko  sekarang  mereka menjual  di  rumah,  ini  disebabkan  karena  sepi pembeli “yah dulu sebelum pandemi peningkatan  penjualan  dengan  menggunakan alat  pembayaran  elektronik  ada  sekitar  2,5%, kalau  sekarang  perannya  tidak  ada”  kata  si pemilik  toko.  Akibat  pandemi  covid-19  ini memang  tidak  bisa  dipungkiri  bahwa  beberapa para  pelaku  usaha  mulai  dari  sektor  mikro bahkan sampai perusahaan mengalami penurunan  penjualan  yang  drastis  bahkan sampai ada beberapa responden yang mengaku harus  gulung  tikar,  ini  disebabkan  karena beberapa  masyarakat  mengalami  penurunan pendapatan  pribadi  bahkan  ada  yang  sampai kehilangan  pekerjaan  sehingga  hal  ini  yang membuat penurunan daya beli masyarakat juga menurun.
Yang  kedua  toko  yang  menggunakan financial technology yang mengatakan memiliki peran dalam peningkatan pendapatan usahanya yaitu Toko Nuraeni Tas, usaha tas ini
berjenis tas rajutan yang kegiatannya dilakukukan  dirumah  pelaku  usaha  sendiri. Pelaku usaha tersebut membuat tas-tas rajutan dengan  sendirinya  lalu  mempromosikannya  di media sosial seperti di whatsapp, facebook , dan media  sosial  lainnya  pelaku  usaha  juga mengatakan  bahwa  dia  juga  menerapkan sistem  pembayaran  dengan  konsumen  yang ingin melakukan pembayaran secara non tunai. Ibu  Bidasari  selaku  pemilik  usaha  ini  juga mengatakan  bahwa  “Peningkatan  pendapatan di  usahanya  setelah  menggunakan financial technology sebesar 7% ”.
Peran  yang  dirasakan  dalam  menggunakan financial  technology ini  dirasa  cukup  efisien dalam  kegiatan  usahanya  yang  membuat  lebih efektif  dengan  hanya  mempromosikan  lewat handphone dan  seringkali  konsumen  yang melakukan  pembelian  secara  jarak  jauh menggunakan  pembayaran  sistem online.
Namun  ibu  bidasari  juga  mengatakan  bahwa masih  lebih  banyak  yang  menggunakan  sistem pembayaran  secara  tunai  dari  pada  transfer karena  usaha  yang  dijalankan  berada  di  rumah jadi  yang  kebanyakan  beli  yaitu  orang  sekitar. Meskipun  begitu,  hal  itu  sebenarnya  tidak membatasi untuk tidak menggunakan pembayaran  elektronik  yang  lebih  efisien namun  faktor  lingkungan,  kebiasaan,  dan pengetahuan  literasi  keuangan  masyarakat sekitar yang masih kurang.
Namun  responden  lainnya  mengatakan bahwa  penggunaan financial  technology ini belum  dapat  meningkatkan  pendapatan  di
usaha  mereka.  Hal  tersebut  terjadi  karena masih  kurangnya  literasi  keuangan  pada masyarakat sekitar, ini sejalan dengan penelitian  terdahulu  yang  dilakukan  oleh  Irma Muzdalifah,  Inayah  Auliah  Rahma,  dan  Bella Gita  Novalia  tahun  2018  bahwa  kendala  yang dialami  dalam  meningkatkan  keuangan  inklusif pada  Usaha  Mikro,  Kecil,  dan  Menengah  di Indonesia  adalah  sumber  daya  manusia, perundang-undangan,  dalam  hal  infrastruktur, dan  masih  kurangnya  literasi  keuangan masyarakat. Beberapa responden juga mengatakan  bahwa  dalam  hal  infrastruktur terdapat  masalah  akses  internet  yang  belum merata sehingga penggunaan finanacial technology di usaha mereka belum dipertimbangkan,  sebab  penggunaan  alat pembayaran  elektronik  ini  wajib  terkoneksi dengan  akses  jaringan  internet  sesuai  yang dikatakan  oleh  Ike  Nofalia  tahun  2019  pada tinjauan pustaka.
Selain  sebagian  masyarakat  sekitar  masih menganut  sistem  pasar  tradisonal,  kurangnya literasi  keuangan  dan  faktor  jaringan  yang masih  kurang  mendukung  untuk  penggunaan financial  technology ,  hal  lain  yang  didapatkan juga  dari  hasil  wawancara  oleh  responden adalah  “penggunaan financial  technology sebagai  pembayaran  elektronik  pada  Usaha Mikro, Kecil, dan Menengah memang sangatlah memudahkan namun saya sebagai pelaku usaha kecil-kecilan ini masih berfikir untuk menggunakannya  karena  adanya  beban  pajak atau  PPN,  sehingga  terkadang  hasil  yang
didapatkan  tidak  sesuai  dengan  perencanaan keuangan di awal”.
Penggunaan financial technology pada suatu usaha  yang  dijalankan memang  dikenakan  tarif pajak  ini  sesuai  dengan  (Kementrian  Keuangan Republik Indonesia, 2019) yang telah menerbitkan Peraturan Mentri Keuangan (PMK) Nomor  210/PMK.10/2018  tentang  perlakuan perpajakan  atas  transaksi  perdagangan  melalui sistem elektronik. Namun melalui peraturan ini tidak disebutkan jenis tarif pajak bagi pelaku e- commerce namun  lebih  fokus  menjelaskan tentang  tata  cara  dan  prosedur  pemajakan untuk  memberikan  kemudahan  administrasi dan mendorong kepatuhan kepada para pelaku usaha  khususnya  bagi  pelaku e-commerce .
Namun  dilansir  dari  artikel  Lathifa  Dina  tahun 2020  pada  tanggal  1  Desember  2020  telah ditetapkan pemungutan ppn atas transaksi di e- commerce sebesar  10%  terhadap  produk  yang dijual ke konsumen di seluruh Indonesia.
Penggunaan financial  technology dalam kegiatan jual beli di era digital ini sangat mudah dijalankan  karena  dapat  membantu  kelancaran jalannya  perkembangan  usaha  dan  proses pengaturan  pembiayaan  yang  akurat  sehingga hal ini dapat membangun usaha untuk menjadi lebih  besar  sebab  dengan  menggunakan finanacial technology dapat mendorong pemasaran produk yang jauh lebih luas, dengan begitu  pembelian  produk  jarak  jauh  dapat memanfaatkan financial  technology dalam memperluas produk-produk usaha yang dijalankan.  Selain  itu  penggunaan  finanacial
technology  pada  kegiatan  usaha  dapat memangkas biaya-biaya yang tidak  diperluakan sehingga  kegiatan  usaha  menjdai  lebih  efektif dan  efisien.  Hal  ini  sesuai  dengan  yang  di katakan  oleh  Ike  Nofalia  tahun  2019  bahwa salah satu kekuatan dalam financial technology adalah  mudah  saat  melayani  pembeli  dengan bantuan  keuangan  yang  sangat  cepat  ini  serta menggunakan  sistem  dokumentasi  keuangan, sistem  pinjaman,  atau  verifikasi  skor  kredit supaya  sistem  yang  dilaksanakan  lebih  cepat dan  efisien  ini  adalah  salah  satu  yang  paling dirasakan  oleh  konsumen  karena  dapat mengefisienkan  waktu  serta  pemberitahuan nominal yang akurat dalam proses transaksi.
Namun  dengan  begitu  layanan  yang mendukung  masyarakat  ataupun  pelaku  Usaha Mikro, Kecil, dan Menengah didalam menggunakan financial  technology masih membutuhkan  dukungan  dari  pemerintah dalam  memberikan  akses  layanan  keuangan terhadap seluruh lapisan masyarakat, menyediakan jasa dan produk layanan keuangan  yang  sesuai  dengan  kebutuhan masyarakat, meningkatkan pengetahuan masyarakat  mengenai  layanan  keuangan, memperkuat  sinergi  antar  Bank,  lembanga Usaha Mikro Kecil Dan Menengah, lembaga non Bank,  dan mengoptimalkan teknologi informasi dan  komunikasi  untuk  memperluas  cakupan layanan  keuangan  digital  di  masyarakat terkhusus masyarakat di Kabupaten Pangkep.
Disamping  itu,  pemerintah  terus  berupaya mendorong  agar  para  pelaku  Usaha  Mikro,
Kecil,  Dan  Menengah  untuk go  digital melalui Program Bangga Buatan Indonesia (Gernas BBI), dimana  hingga  akhir  2020 sudah  terdapat  11,7 juta on boarding . Pelatihan tersebut diharapkan dapat  membangun  para  pelaku  Usaha  Mikro, Kecil, dan Menengah untuk terus berkemabang dan  memasuki  usaha  yang  berbasis  digital  di seluruh Indonesia.
Direktur Jenderal Industri Kecil dan Menengah (IKM) dan Kementerian
Perindustrian  Republik  Indonesia,  Ir.  Yeni Yanita, M.Si menyampaikan bahwa
Kementerian
Perindustrian (Kemenperin) sebagai  sektor  pemimpin  dalam  mewujudkan transformasi  industri  4.0  melalui  peta  jalan Making  Indonesia  4.0  berupaya  mendorong implementasi  teknologi  digital.  Kementrian Perinindustrian Republik Indonesia juga menjalankan  program  Startup  4  Industry  yang dikembangkan  oleh  Dirjen  IKMA,  serta merupakan  bagian  dari  Making  Indonesia  4.0 dengan  begitu  solusi  teknologi  dari  startup Indonesia  maka  akan  terlihat  potensi  inovasi dari startup untuk  industri  dan  masyarakat (Waranggani, 2021).

## D. PENUTUP

## 1. KESIMPULAN
Berdasarkan
hasil penelitian dan pembahasan  yang  telah  diuraikan  dapat disimpulkan  bahwa  Peran financial  technology belum  dapat  meningkatkan  pendapatan  di Usaha  Mikro,  Kecil,  dan  Menengah  sektor fashion di  Kabupaten  Pangkep,  hal  ini disebabkan karena literasi keuangan
masyarakat  yang  masih  sangat  kurang  dan dalam  hal  infrastruktur  masih  belum  merata terhkusunya  pada  akses  internet  sehinggga  hal ini  masih  menjadi  kendala  dalam  penerapan pada  kegiatan  usaha  para pelaku  Usaha Mikro, Kecil dan Menengah. Dinas koperasi dan UMKM Kabupaten  Pangkep  telah  melakukan  kegiatan- kegiatan  yang  dapat  mendorong  pelaku  Usaha Mikro,  Kecil, Dan Menengah  dengan  membuka pelatihan  kewirausahaan  dan  bimtek  serta membuat dialog online dengan tema optimisme bisnis  dan  Usaha  Mikro,  Kecil,  dan  Menengah untuk naik kelas di masa pandemi.
Selain  itu,  faktor  lain  yang  membuat  peran financial  technology di  Kabupaten  Pangkep masih belum berperan pada Usaha Mikro, Kecil, dan  Menengah  yaitu  saat  ini  dalam  situasi pandemi  covid-19  ini  dimana  sebagaian  orang kehilangan  pekerjaannya  yang  mengakibatkan daya  beli  juga  menurun  sehingga  membuat para pelaku Usaha Mikro, Kecil, dan Menengah menjadi  mengalami  penurunan  pendapatan meski sudah menggunakan financial technology . Meskipun pemerintah telah berupaya memberikan terus mendorong pelaku-pelaku  usaha  dengan  memberikan beberapa bansos dan lainnya namun tetap saja kondisi  pandemi  ini  tetap  saja  masih  menjadi kendala  dalam  perkembangan  Usaha  Mikro, Kecil, dan Menengah.

## 2. SARAN
Berdasarkan  hasil  kesimpulan  yang  telah diuraikan,  maka  dapat  di  sajikan  beberapa saran sebagai berikut :
a. Untuk  pihak  Dinas  Koperasi  dan  Usaha Mikro,  Kecil,  dan  Menengah  diharapkan untuk  mengadakan  bimbingan  teknologi informasi  pada  pelaku-pelaku  usaha  Usaha Mikro,  Kecil,  dan  Menengah  agar  dapat meningkatkan pengetahuan teknologi informasi  dalam  bidang  keuangan  berbasis digital  agar  para  pelaku  usaha  dapat mengembangkan usaha yang sedang dijalankan.
b. Kepada pemerintah daerah untuk memperluas infrastruktur terkhususnya dalam  akses  jaringan  internet  di  seluruh wilayah  Kabupaten  Pangkep  agar  semua masyarakat  dapat  melakukan  transaksi berbasis  digital  dengan  para  pelaku  Usaha Mikro, Kecil, dan Menengah.
c. Untuk  para  pelaku  Usaha  Mikro,  Kecil,  dan Menengah  agar  dapat  mengembangkan usahanya  dengan  menggunakan financial technology yang  dapat  memudahkan  dan mengembangkan usaha yang sedang dijalankan karena perubahan dunia usaha di masa  yang  akan  datang  semakin  mengarah ke  penggunaan  teknologi  informasi  secara masif.
d. Penelitian  ini  hanya  berfokus  pada  sektor fashion diharapkan pada peneliti selanjutnya untuk  melakukan  penelitian  di  bidang lainnya  seperti  sektor  kuliner, event organizer , akomodasi, dan lainnya.
Diharapkan  penelitian  selanjutnya  dapat menggunakan metode lainnya untuk mendapatkan temuan-temuan yang
berbeda,  sehingga  penelitian  tersebut  akan memberikan tambahan saran.

## DAFTAR PUSTAKA
Bank  Inodnesia.  (2020). Edukasi  Financial Technology. https://www.bi.go.id/id/edukasi- perlindungan- konsumen/edukasi/produk-dan-jasa- sp/fintech/Pages/default.aspx Dina  Lathifa.  (2020). Pajak  Marketplace :
Kebijakan Pungutan PPN dalam Transaksi e-Commerce. https://www.online- pajak.com/
Humas Kementerian Koperasi dan UKM. (2019).
Jakarta.  Kemenkop  Dan  UKM  Targetkan Peningkatan  Kontribusi  UMKM  Terhadap PDB Dan Ekspor. http://www.depkop.go.id/
Ike  Nofalia.  2019. Kelebihan  Dan  Kelemahan Fintech. https://www.finansialku.com/
Kementrian  Keuangan  Republik  Indonesia.
2019. Pajak Pelaku Ecommerce. https://www.kemenkeu.go.id/
Mokoginta,  P.  F.  (2019). Pengakuan  Dan Pengukuran  Pendapatan  Menurut  PSAK No.  23  Pada  CV.  Nyiur  Trans  Kawanua.
https://ejournal.unsrat.ac.id/index.php/e mba/article/viewFile/22923/22619
Mulyadi.    (2010). Sistem   Akuntansi ,    Penerbit Salemba  Empat,  Edisi  ke-3, Cetakan ke- 5, Jakarta.
Muzdalifa,  I.,  Rahma,  I.  A.,  &  Novalia,  B.  G. (2018). Peran Fintech Dalam
Meningkatkan  Keuangan  Inklusif  Pada
UMKM Di Indonesia (Pendekatan Keuangan Syariah) [Unmuh Surabaya]. In Jurnal Masharif al-Syariah: Jurnal Ekonomi  dan  Perbankan  Syariah  (Vol.  3, Issue 1). https://doi.org/10.30651/jms.v3i1.1618
Rahmi,  I.  (2014). Pengaruh  Modal  Kerja Terhadap  Pendapatan  Umkm  Kelompok Usaha  Bersama  (Kube)  Melati  I  Di Kabupaten  Bantaeng. Uin  Alauddin Makassar. http://repositori.uin-
alauddin.ac.id/7664/
Sugiarti,  E.  N.,  Diana,  N.,  &  Mawardi,  M.  C.
(2019). Peran Fintech Dalam
Meningkatkan  Literasi  Keuangan  Pada Usaha  Mikro  Kecil  Menengah  Di  Malang [Universitas  Islam  Malang].  In  E-Jra  (Vol. 8, Issue 4). http://riset.unisma.ac.id/index.php/jra/a rticle/view/4038
Suwariyanti  Yonathan,  M.  (2015). Pengaruh Persepsi  Nilai,  Persepsi  Kualitas,  Persepsi Harga  dan  Citra  Merek  Terhadap  Niat Beli  Produk  Pakaian  Nevada (Studi  Pada Mahasiswa Di Fakultas Ekonomi Universitas  Atma  Jaya  Yogyakarta). http://e-journal.uajy.ac.id/
Sugiyono, (2017). Metode Penelitian Kuantitatif, Kualitatif, dan R&D, Bandung : Alfabeta.
UU  No.  20  Tahun  2008.  (n.d.).  1,  1–31. http://eprints.umg.ac.id/860/
Waranggani, A. S. (2021). Pemerintah Upayakan Percepatan  Transformasi  Digital  Bagi UMKM  dengan  Teknologi  Industri  4.0. https://www.cloudcomputing.id/