Jurnal Ilmiah Akuntansi Manajemen Volume 3 Nomor I – April 2020 ISSN (print): 2598-0696, ISSN (online): 2684-9283 DOI: https://doi.org/10.35326/jiam.v3i1

## PENGARUH KEMUDAHAN, PROMOSI, DAN
KEMANFAATAN TERHADAP KEPUTUSAN PENGGUNAAN UANG DIGITAL
Fitriani Latief *1 , Dirwan 2
1,2 Jurusan Manajemen, Sekolah Tinggi Ilmu Ekonomi Nobel Makassar, Sulawesi Selatan, Indonesia
e-mail: fitri@stienobel-indonesia.ac.id

## ABSTRAK
Perkembangan sistem  pembayaran  digital  saat  ini  memunculkan  berbagai  alternatif  dalam penggunaannya  demikian  juga  promosi  yang  diberikan  kepada  setiap  nasabah  atau  konsumen pengguna. Beberapa kelebihan yang ditawarkan oleh uang digital ialah kemudahan transaksi, efisiensi waktu  dan  kemudahan  isi  ulang.  Penelitian  ini  bertujuan  untuk  mengetahui  pengaruh  kemudahan, promosi dan kemanfaatan terhadap keputusan penggunaan uang digital di Kota Makassar. Data yang digunakan dalam penelitian ini merupakan data primer diperoleh dengan cara menyebarkan kuesioner kepada  pengguna  layanan  uang  elektronik  atau  digital.  Hasil  penelitian  menunjukkan  bahwa  faktor kemudahan dan kemanfaatan berpengaruh positif dan signifikan terhadap keputusan penggunaan uang digital  sedangkan  aktivitas  promosi  tidak  siginifikan  memengaruhi  keputusan  penggunaan.  Secara simultan,  kemudahan,  promosi  dan  kemanfaatan  berpengaruh  secara  bersama-sama  terhadap keputusan penggunaan yang digital.

## Kata Kunci: Penggunaan  Uang Digital, Kemudahan Akses, Promosi, Kemanfaatan

## ABSTRACT
The  development  of  digital  payment  system  has  led  to  various  alternatives  in  its  use  as  well  as promotions given to every costumer. Some of the advantages offered by digital money are easy to use in  transaction,  efficiency  and  ease  of  refill.  This  study  aims  to  find  the  effect  of  convenience, promotion,  and  usefulness  on  decision  to  use  digital  money  in  Makassar  City.  The  data  use  of  this study are primary data obtained by questionnaires to users of electronic or digital money service. The results showed that ease and usefulness factor had a positive and significant effect on the decision to use  digital  money  while  promotion  did  not  significantly  influence  the  decision  to  use  it.  Based  on simultaneous effect But simultaneously, convenience, promotion, and usefulness simultaneusly jointly influence digital usage decisions.

## Keywords: Digital Money Usage, Convenience, Promotion, Usefulness

## 1. PENDAHULUAN
Uang  kertas  yang  telah  digunakan  selama  berabad-abad  sebagai  alat  transaksi  mengalami perubahan signifikan dengan mengusung konsep paperless. Konsep tersebut merupakan salah satu  solusi  untuk  menyikapi  isu  lingkungan  terkait  masifnya  penebangan  pohon  untuk memenuhi  kebutuhan  kertas  dunia.  Pada  tahun  1946,  telah  mulai  muncul  alat  transaksi alternatif  yaitu  dalam  bentuk  kartu.  Tujuan  adanya  alat  transaksi  berupa  kartu  ialah  agar masyarakat  tidak  perlu  membawa  uang  kertas  dalam  jumlah  banyak  namun  cukup  dengan hanya membawa 1 kartu saja.
Kemajuan  teknologi  di  era  disrupsi  membawa  perubahan  signifikan  pada  kebiasaan manusia. Hal tersebut dapat diperhatikan pada berbagai jenis aplikasi yang tersedia di mobile phone .  Kemudahan  tersebut  menunjang  aktivitas  manusia  termasuk  dalam  melakukan transaksi  keuangan.  Alat  transaksi  yang  dihasilkan  dari  proses  disrupsi  terhadap  alat  tukar konvensional  ialah  hadirnya  uang  digital  ( e-money ).  Uang  digital  di  Indonesia  pertama  kali diatur melalui Peraturan Bank Indonesia no. 11/12/PBI tahun 2009. Hadirnya regulasi terkait uang  digital  merupakan  bentuk  pengakuan  terhadap  keabsahan  uang  digital  sebagai  alat transaksi yang diakui oleh Negara [1].
Beberapa  kelebihan  yang  ditawarkan  oleh  uang  elektronik  ialah  kemudahan  proses transaksi,  efisiensi  waktu  transaksi,  dan  dapat  diisi  ulang  melalui  berbagai  fasilitas  yang disediakan oleh penerbit. Penyedia uang digital dapat menyediakan layanan dengan berbasis chip (kartu)  maupun server .  Uang  elektronik  berbasis chip seperti  Brizzi  dan  Flazz  sedang uang elektronik berbasis server yaitu OVO, GoPay, LinkAja, dan ShopeePay.
Berbagai kemudahan dan kelebihan yang ditawarkan oleh uang digital, secara teoritis, dapat membuat masyarakat bermigrasi dari alat transaksi konvensional (uang kertas) ke uang digital.  Menurut  Bank  Indonesia  jumlah  pengguna  uang  digital  di  Indonesia  pada  interval tahun  2015  –  2017  menunjukkan  peningkatan  lebih  dari  dua  kali  lipat  yaitu  34.314.795 pengguna pada tahun 2015 menjadi 90.003.848 pengguna pada tahun 2017, [2]. Peningkatan tersebut menunjukkan bahwa manfaat dan kemudahan dalam bertransaksi menggunakan uang elektronik menumbuhkan minat masyarakat menggunakan mobile payment [3], [4], [5].
Meningkatnya  perdagangan  di  Indonesia  tidak  terlepas  dari  hadirnya  uang  digital yang  memudahkan  proses  transaksi  antara  penjual  dan  pembeli  [6].  Kondisi  tersebut diperkuat oleh berbagai program promosi yang ditawarkan oleh penerbit uang digital. Adanya
promosi uang digital berpengaruh positif terhadap keputusan penggunaan uang elektronik  di masyarakat  [7].
Uang adalah asset yang secara umum dapat diterima sebagai alat pembayaran barang dan  jasa  atau  utang  [8].  Uang  memiliki  fungsi  dasar  sebagai  alat  tukar  dan  alat  penyimpan nilai  sedangkan  fungsi  tambahannya  yaitu  sebagai  satuan  hitung  dan  ukuran  untuk pembayaran masa depan [9].
Uang  elektronik  secara  harfiah  adalah  alat  pembayaran  yang  proses  transaksinya menggunakan  fasilitas  elektronik  berupa chip atau server .  Berdasarkan  regulasi  Bank Indonesia maka uang elektronik harus memenuhi unsur; (1) diterbitkan atas dasar nilai uang yang disetor terlebih dahulu oleh pemegang kepada penerbit, (2) nilai uang disimpan secara elektronik dalam suatu media seperti chip atau server , (3) digunakan sebagai alat pembayaran kepada pedagang yang bukan merupakan penerbit uang elektronik tersebut, dan (4) nilai uang elektronik  yang  disetor  oleh  pemegang  dan  dikelola  oleh  penerbit  bukan  merupakan simpanan sebagaimana dijelaskan dalam Undang-Undang Perbankan [2].
Berdasarkan medianya maka uang elektronik dapat berbasis kartu ( chip ) dan jaringan ( server ).  Berdasarkan  penggunaannya  maka  dapat  berbentuk single-purpose dan multi- purpose .  Uang  elektronik  dapat  digunakan  untuk  beberapa  keperluan  transaksi  seperti pembayaran, pengisian ulang, tarik tunai, dan refund .
Kemudahan  penggunaan  ( ease  of  use )  adalah  derajat  dimana  seseorang  meyakini bahwa melalui penerapan teknologi maka akan membebaskan orang dari beberapa usaha [10]. Semakin  tinggi  kemudahan  seseorang  untuk  mengaplikasikan  sistem  atau  teknologi  maka semakin tinggi tingkat kemanfaatannya [11]. Berdasarkan Venkatesh dkk. kemudahan terbagi atas berbagai unsur. Unsur tersebut  yaitu ; (1) sistem mudah dimengerti, (2) praktis, dan (3) terjangkau [12].
Selain  itu,  kegiatan  promosi  bertujuan  untuk  memengaruhi  perilaku  pembeli  dengan memberitahu,  membujuk,  dan  mengingatkan  [13].  Promosi  merupakan  sarana  komunikasi eksternal  penyedia  jasa/barang  untuk  memotivasi  calon  pembeli  agar  melakukan  transaksi [14]. Aktivitas promosi uang digital dilakukan untuk memotivasi masyarakat agar berpindah dari alat tukar konvensional ke alat tukar digital. Kegiatan promosi menurut Kotler dan Keller yaitu;  (1)  iklan,  (2)  fasilitas  penjualan,  (3)  publikasi  melalui  acara,  dan  (4)  pemasaran langsung [15].
Jurnal Ilmiah Akuntansi Manajemen Volume 3 Nomor I – April 2020 ISSN (print): 2598-0696, ISSN (online): 2684-9283 DOI: https://doi.org/10.35326/jiam.v3i1
Manfaat dalam kaitannya dengan perkembangan teknologi  yaitu pandangan subjektif pengguna  atas  penggunaan  aplikasi  untuk  memudahkan  pekerjaannya  [16].  Kemanfaatan merupakan  bangunan  kepercayaan  individu  bahwa  teknologi  yang  digunakan  membantu meningkatkan  kinerja  mereka  [17].  Manfaat  uang  digital  terhadap  perekonomian  Indonesia yaitu  meningkatkan  kepuasan  konsumen  dan  peningkatan  kecepatan,  transparansi,  dan akuntabilitas  transaksi  [2].  Kemanfaatan  dapat  diukur  berdasarkan;  (1)  kemampuan mempercepat  proses,  (2)  kemampuan  meningkatkan  efektivitas,  (3)  memberi  manfaat langsung bagi individu, dan (4) kemampuan meningkatkan produktivitas individu.
Keputusan  konsumen  untuk  membeli  barang/jasa  merupakan  proses  integrasi pengetahuan  untuk  melakukan  evaluasi  terhadap  dua  atau  lebih  perilaku  dan  kemudian memilih  salah  satunya  [18].  Setiap  saat,  secara  tidak  sadar,  konsumen  melakukan pengambilan  keputusan  dengan  membandingkan  beberapa  pilihan  yang  relevan  dengan barang/jasa  yang  akan  dikonsumsi.  Pengambilan  keputusan  melalui  beberapa  tahapan  yang dilakukan  secara  sadar  maupun  tidak  sadar.  Tahapan  dalam  proses  pengambilan  keputusan yaitu;  (1)  pengenalan  masalah,  (2)  penelusuran  informasi,  (3)  membandingkan  alternatif pilihan, (4) keputusan, dan (5) respon pasca penggunaan [15].
Hasil  penelitian  Indayanto  dan  Susilo  (2015)  menunjukan  bahwa  persepsi kemanfaatan  berpengaruh  signifikan  terhadap  minat  menggunakan  akun  rekening  secara kolektif  [19].    Novianti  dkk  (2017)  dalam  penelitiannya  menyimpulkan  bahwa  persepsi kegunaan  berpengaruh  positif  terhadap  minat  pengguna  instagram  untuk  berbelanja  secara daring  [20].  Hasil  berbeda  diperoleh  Rafidah  (2017)  yang  menyatakan  bahwa  kemudahan tidak berpengaruh signifikan terhadap keputusan berbelanja on-line [21].
Fontes dkk. (2017) dan Di Pietro dkk. (2015) pada penelitiannya menemukan bahwa dimensi  kemanfaatan  dan  kemudahan  berpengaruh  positif  terhadap  minat  menggunakan sistem  pembayaran  elektronik  [3],  [4].  Selain  itu,  kegiatan  promosi  berpengaruh  positif terhadap minat menggunakan uang digital [7].
Berdasarkan teori dan beberapa penelitian terdahulu maka tujuan penelitian ini adalah untuk mengetahui; (1) pengaruh kemudahan terhadap keputusan penggunaan uang digital, (2) pengaruh  promosi  terhadap  keputusan  penggunaan  uang  digital,  (3)  pengaruh  kemanfaatan terhadap  keputusan  penggunaan  uang  digital,  dan  (4)  pengaruh  kegunaan,  promosi,  dan kemanfaatan terhadap keputusan penggunaan uang digital.

## 2. METODE PENELITIAN

## 2.1 Desain Penelitian
Penelitian  menggunakan  metode  kuantitatif  yaitu  menggunakan  data  berupa  angka  untuk melakukan  analisis  statistik  dan  uji  efek  [22].  Hipotesis  yang  dibangun  merupakan  bentuk hubungan  kausal  antara  variabel  independen  (kemudahan,  promosi,  kemanfaatan)  dan variabel  dependen  (keputusan  penggunaan).  Uji  efek  menggunakan  metode  regresi  linear berganda  (uji  parsial  dan  simultan)  dengan  terlebih  dahulu  melakukan  uji  kualitas  data (validitas  dan  reliabiliitas)  dan  asumsi  klasik  (normalitas,  multikolinearitas,  dan heteroskedastisitas) [22].

## 2.2 Populasi dan Sampel
Populasi  pada  penelitian  ini  adalah  pengguna  uang  digital  di  Kota  Makassar.  Penentuan sampel  menggunakan simple  random  sampling .  Berhubung  populasi  pengguna  uang  digital tidak  diketahui  secara  pasti  maka  jumlah  sampel  dihitung  menggunakan  rumus  sebagai berikut [23].
( ⁄ ) ( )
Berdasarkan hasil perhitungan tersebut maka jumlah sampel dalam penelitian ini sebanyak 97 responden.

## 2.3 Teknik Pengumpulan Data
Pengumpulan  data  primer  dari  responden  menggunakan  instrumen  kuesioner.  Tanggapan responden diukur menggunakan skala likert 1 – 5. Untuk menunjang pembahasan penelitian maka diperlukan data sekunder. Data sekunder pada penelitian ini berasal dari studi pustaka maupun sumber lain yang relevan dengan topik penelitian.

## 2.4 Metode Analisis
Analisis data yang digunakan ialah statistik inferensial dengan model regresi linear berganda. Persamaan model regresi linear berganda yang digunakan ialah sebagai berikut:
Keterangan ;
: Keputusan penggunaan
: Konstanta : Koefisen regresi
: Kemudahan
: Promosi
: Kemanfaatan
: Error
Untuk mengaplikasikan model regresi linear berganda maka terlebih dahulu dilakukan uji  validitas  dan  reliabilitas  data.  Agar  terhindar  dari  bias  maka  model  regresi  yang  dibuat harus memenuhi asumsi klasik yaitu normalitas, multikolinearitas, dan heteroskedastisitas.
Penarikan  kesimpulan  uji  efek  terkait  hubungan  variabel  independen  dan  dependen berdasarkan nilai signifikan yang dihasilkan. Tingkat kesalahan yang dapat diterima ialah 5% sehingga  variabel  independen  dinyatakan  berpengaruh  terhadap  variabel  dependen  apabila memiliki nilai signifikansi lebih kecil dari 5% (α  = 0,05).

## 3. HASIL DAN PEMBAHASAN

## 3.1. Karakteristik Responden
Responden  pada  penelitian  ini  adalah  para  pengguna  uang  digital  yang  tinggal  di  Kota Makassar.  Jumlah  responden  sebanyak  97  responden.  Karaktersitik  responden  mencakup umur, jenis uang digital, dan intensitas pemakaiannya.

## Tabel 1. Jumlah Responden Berdasarkan Umur
Umur Frekuensi  Persentase 15 – 25 37 38,14 26 – 35 22 22,68 36 – 45 28 28,87 >45 10 10,31 Total 97 100,00
Sumber : Olah data, 2019
Umur  responden  dominan  yaitu  pada  kelompok  umur  15  –  25  tahun  (38,14%). Kelompok  umur  tersebut  merupakan  generasi  millenial  yang  tumbuh  dewasa  bersama perkembangan teknologi sehingga individu pada kelompok umur tersebut telah akrab dengan konsep digital.
Jurnal Ilmiah Akuntansi Manajemen Volume 3 Nomor I – April 2020 ISSN (print): 2598-0696, ISSN (online): 2684-9283 DOI: https://doi.org/10.35326/jiam.v3i1
Tabel 2. Jenis Uang Digital yang Sering Digunakan Jenis Frekuensi  Persentase OVO 46 47,42 GoPay 24 24,74 LinkAja 6 6,19 T-Cash 8 8,25 Dana 3 3,09 M-banking 10 10,31 Total 97 100,00 Sumber : Olah data, 2019
Uang  digital  OVO  dominan  digunakan  oleh  masyarakat  (47,42%).  Selain  OVO, terdapat pula GoPay (24,74%) dan M-banking (10,31%) yang persentasenya di atas 10%.

## Tabel 3. Intensitas Pemakaian Uang Digital Responden (Transaksi/Pekan)
Intensitas pemakaian Frekuensi Persentase 1 – 5 6 6,19 6 - 10 25 25,77 11 – 15 40 41,24 16 – 20 16 16,49 >20 10 10,31 Total 97 100,00
Sumber : Olah data, 2019
Mayoritas  responden  menunjukkan  intensitas  pemakaian  uang  digital  11  –  15 transaksi  setiap  pekan  (41,24%).  Intensitas  tersebut  menunjukkan  bahwa  mayoritas responden menggunakan uang digital secara intensif 2 – 3 kali per hari.

## 3.2. Kualitas Data

## Uji Validitas
Pengujian  validitas  dilakukan  untuk  mengetahui  valid/tidak  validnya  item  pertanyaan  pada kuesioner  yang  digunakan  untuk  mengukur  variabel.  Berikut  ini  hasil  uji  validitas berdasarkan nilai korelasi antara indikator dan nilai total setiap variabel.
Jurnal Ilmiah Akuntansi Manajemen Volume 3 Nomor I – April 2020 ISSN (print): 2598-0696, ISSN (online): 2684-9283 DOI: https://doi.org/10.35326/jiam.v3i1

## Tabel 4. Hasil Uji Validitas
Variabel Indikator Korelasi Ket. Kemudahan (X1) X1_1 0,768 Valid X1_2 0,827 Valid X1_3 0,769 Valid X1_4 0,808 Valid X1_5 0,732 Valid Promosi (X2) X2_1 0,738 Valid X2_2 0,847 Valid X2_3 0,909 Valid X2_4 0,866 Valid X2_5 0,656 Valid Kemanfaatan (X3) X3_1 0,651 Valid X3_2 0,884 Valid X3_3 0,902 Valid X3_4 0,908 Valid X3_5 0,715 Valid Keputusan penggunaan (Y) Y_1 0,743 Valid Y_2 0,794 Valid Y_3 0,755 Valid Y_4 0,738 Valid Y_5 0,832 Valid Y_6 0,839 Valid
Sumber : Olah data, 2019
Merujuk  pada  nilai  korelasi  antara  tiap  indikator  dan  skor  total  setiap  variabel diketahui  setiap  indikator  memiliki  nilai  korelasi  lebih  besar  dari  0,300.  Nilai  tersebut menunjukkan  bahwa  setiap  pernyataan  yang  digunakan  untuk  mengukur  indikator  dan variabel dapat dinyatakan valid.

## Uji Reliabilitas
Pengukuran  reliabilitas  dilakukan  untuk  mengetahui  kehandalan  instrumen  kuesioner  yang digunakan  untuk  mengukur  terkait  konsistensi  responden  untuk  menjawab  pertanyaan  pada kuesioner.
Tabel 5. Hasil Uji Reliabilitas Variabel Cronbach Alpha Ket. Kemudahan (X1) 0,831 Reliabel Promosi (X2) 0,866 Reliabel Kemanfaatan (X3) 0,870 Reliabel Keputusan penggunaan (Y) 0,872 Reliabel
Sumber : Olah data, 2019
Jurnal Ilmiah Akuntansi Manajemen Volume 3 Nomor I – April 2020 ISSN (print): 2598-0696, ISSN (online): 2684-9283 DOI: https://doi.org/10.35326/jiam.v3i1
Nilai  reliabilitas  ditunjukkan  pada  kolom  Cronbach  Alpha  dengan  kriteria  0,600 sebagai  nilai  minimum  variabel  dapat  dinyatakan  reliabel  (handal).  Mengacu  pada  Tabel maka diketahui setiap variabel memiliki nilai Cronbach Alpha antara 0,800 – 0,900 sehingga dapat  disimpulkan  bahwa  variabel  yang  digunakan  pada  penelitian  telah  memenuhi  kriteria reliabilitas.

## 3.3. Asumsi Klasik

## Uji Normalitas
Asumsi  normalitas  digunakan  untuk  memastikan  sebaran  data  residual  mengikuti  pola distribusi normal. Asumsi normalitas penting untuk menentukan teknik pengujian data  yang akan diimplementasikan (parametrik atau nonparametrik). Berikut ini grafik normal plot yang menunjukkan sebaran residu data.
(Sumber : Olah data, 2019)

## Gambar 1. Grafik Normal Plot
Berdasarkan  sebaran  residu  data  pada  grafik  normal  plot  diketahui  bahwa  sebaran data berada di sekitar garis diagonal rata-rata. Oleh karena itu dapat disimpulkan bahwa data telah memenuhi asumsi normalitas.

## Uji Multikolinearitas
Uji  multikolinearitas  digunakan  untuk  memastikan  bahwa  antar  variabel  independen  tidak terjadi  korelasi  kuat.  Apabila  terjadi  multikolinearitas  maka  uji  efek  antara  variabel independen  dan  dependen  berpotensi  bias.  Pengujian  multikolinearitas  berdasarkan  nilai Tolerance (≥0,10) dan VIF (<10). Hasil pengujian dapat diperhatikan pada tabel berikut.
Jurnal Ilmiah Akuntansi Manajemen Volume 3 Nomor I – April 2020 ISSN (print): 2598-0696, ISSN (online): 2684-9283 DOI: https://doi.org/10.35326/jiam.v3i1

## Tabel 6. Hasil Uji Multikolinearitas
Variabel  Tolerance VIF Ket. X1 0,485 2,062  Bebas multikolinearitas X2 0,291 3,431  Bebas multikolinearitas X3 0,249 4,015  Bebas multikolinearitas
Sumber : Olah data, 2019
Berdasarkan pada Tabel 6 maka dapat disimpulkan bahwa setiap variabel independen bebas  dari  multikolinearitas.  Oleh  karena  itu  dapat  disimpulkan  bahwa  variabel  independen yang digunakan dapat diimplementasikan untuk diuji kaitannya dengan variabel dependen.

## Uji Heterokedastisitas
Heterokedastisitas  dilakukan untuk  mengetahui  ada/tiadanya kesamaan varian residual antar pengamatan.  Pengujian  asumsi  heterokedastisitas  menggunakan  sebaran  data  residu  pada grafik scatter plot dengan kriteria bahwa sebaran data tidak membentuk pola tertentu.
(Sumber : Olah data, 2019)
Gambar 2. Grafik Scatterplot
Pada  Gambar  2  dapat  diperhatikan  bahwa  data  tersebar  tidak  membentuk  pola tertentu. Oleh karena itu dapat disimpulkan bahwa data tidak mengandung heterokedastisitas.

## 3.4. Hasil Analisis Regresi
Data  yang  telah  dikumpulkan  telah  diuji  dan  dinyatakan  memenuhi  asumsi  klasik  sehingga dapat  digunakan  untuk  menguji  hubungan  antar  variabel.  Pengujian  tersebut  menggunakan model regresi linear berganda. Berdasarkan hasil pengolahan data maka diperoleh persamaan regresi berganda sebagai berikut:
Tabel berikut merupakan rangkuman dari hasil pengolahan data dengan model regresi berganda (α =5%; 0,05).
Tabel 7. Hasil Perhitungan Model Regresi Berganda
Model Koef. Sig. Ket. 1  X1 -> Y 0,633  0,000  Diterima 2  X2 -> Y 0,313  0,069 Ditolak 3  X3 -> Y 0,850  0,000  Diterima 4  X1, X2, X3 -> Y - 0,000  Diterima Koef. R : 0,832
Koef. R 2 : 0,691 Sumber : Olah data, 2019
1. Koefisien  variabel  Kemudahan  (X1)  menunjukkan  nilai  +0,633  dan  nilai  sig.  0,000. Hasil  tersebut  menunjukkan  level  signifikansi  diterima  (sig.  0,000<α=0,05)  bahwa kemudahan  berpengaruh  positif  terhadap  keputusan  penggunaan  uang  digital.  Setiap peningkatan  kemudahan  layanan  mampu  meningkatkan  atau  meyakinkan  pengguna uang digital sebesar 0,633.
2. Koefisien  variabel  Promosi  (X2)  sebesar  +0,313  dengan  nilai  signifikan  +0,069. Interpretasi  dari  hasil  tersebut  ialah  variabel  promosi  berkontribusi  positif  terhadap keputusan  penggunaan  uang  digital  sebesar  0,069  namun  tidak  berpengaruh  secara signifikan (sig. 0,069>α=0,05) sehingga hipotesis ditolak.
3. Koefisien variabel Kemanfaatan (X3) sebesar +0,850 dan nilai signifikan 0,000. Hasil tersebut  menunjukkan  level  signifikansi  diterima  (sig.  0,000<α=0,05)  bahwa kemanfaatan berpengaruh positif terhadap keputusan penggunaan uang digital. Setiap peningkatan  manfaat  dari  uang  digital  dapat  meningkatkan  atau  menguatkan keputusan masyarakat untuk menggunakan uang digital sebesar 0,850.
4. Kemudahan  (X1),  Promosi  (X2),  dan  Kemanfaatan  (X3)  berpengaruh  positif  secara simultan terhadap Keputusan Penggunaan uang digital
5. Berdasarkan  nilai  koefisien  determinan  (R 2 )  maka  diketahui  bahwa  variabel kemudahan,  promosi,  dan  kemanfaatan  mampu  menjelaskan  69,10%  bagian  dari keputusan  penggunaan  uang  digital  sedangkan  sisanya  30,90%  dipengaruhi  oleh faktor lain di luar model penelitian.

## 3.5. Pembahasan

## Pengaruh Kemudahan Terhadap Keputusan Penggunaan Uang Digital
Hasil  analisis  menyimpulkan  bahwa  kemudahan  ( easy  to  use )  sistem  transaksi  uang  digital berpengaruh  positif  terhadap  keputusan  masyarakat  untuk  menggunakan  uang  digital. Kesimpulan  tersebut  menguatkan  hasil  penelitian  sebelumnya  yang  menyimpulkan  bahwa persepsi  kemudahan  berpengaruh  terhadap  minta  masyarakat  untuk  bertransaksi  online  [3], [5].
Sistem  uang  digital  menawarkan  konsep  transaksi  yang  mudah  untuk  dijangkau. Integrasi  uang  digital  ke mobile  phone melalui  aplikasi  semakin  memudahkan  masyarakat untuk  bertransaksi.  Beberapa  kemudahan  yang  dimiliki  uang  digital  ialah  masyarakat  tidak perlu  membawa  uang  kertas  dalam  jumlah  besar,  sarana  prasarana  (perangkat  dan  jaringan) pendukung  tersedia  di  hampir  seluruh  tempat  transaksi,  tampilan  dan  fitur  yang  sederhana, dan tidak memerlukan biaya tambahan dalam penggunaannya. Berbagai kemudahan tersebut merupakan dasar pertimbangan masyarakat untuk memutuskan bermigrasi dari uang kertas ke uang digital.

## Pengaruh Aktivitas Promosi Terhadap Keputusan Penggunaan Uang Digital
Hasil  pengujian  hipotesis  menunjukkan  bahwa  promosi  uang  digital  tidak  berpengaruh terhadap  keputusan  penggunaan  uang  digital.  Hasil  tersebut  tidak  sejalan  dengan  penelitian terdahulu bahwa aktivitas promosi memengaruhi keputusan untuk menggunakan uang digital [7].
Kegiatan  promosi  bertujuan  untuk  memperkenalkan  produk  barang/jasa  kepada khalayak.  Uang  merupakan  bagian  dari  kegiatan  transaksi  yang  dilakukan  sehari-hari sehingga  adanya  proses  transformasi  dari  uang  konvensional  ke  uang  digital  tidak memerlukan  terlalu  banyak  kegiatan  promosi  namun  lebih  menekankan  kepada  penyajian informasi  terkait  kemudahan  dan  kemanfaatannya.  Temuan  ini  juga  menunjukkan  bahwa konsumen semakin kritis terhadap suatu produk barang/jasa sehingga tidak menjadikan faktor promosi sebagai satu-satunya penentu untuk membeli atau menggunakan suatu barang/jasa.

## Pengaruh Kemanfaatan Terhadap Keputusan Penggunaan Uang Digital
Kesimpulan  yang  diperoleh  dari  analisis  statistik  membuktikan  bahwa  manfaat  yang ditawarkan oleh penyedia uang digital berpengaruh signifikan terhadap keputusan masyarakat untuk  menggunakan  uang  digital.  Hasil  tersebut  sejalan  dengan  beberapa  penelitian
sebelumnya  bahwa  manfaat  yang  ditawarkan  oleh  barang/jasa  memengaruhi  keputusan penggunaan [20], [3], [4].
Manfaat  dari  hadirnya  uang  digital  ialah  proses  transaksi  yang  efektif  sehingga pengguna  memiliki  waktu  lowong  untuk  melakukan  aktivitas  lainnya.  Hadirnya  proses transaksi  yang  ringkas  dan  cepat  merupakan  kebutuhan  generasi  milenial  yang  dituntut memilki  kemampuan multi-tasking atau  menyelesaikan  banyak  pekerjaan  dalam  suatu interval waktu yang singkat.

## Pengaruh  Kemudahan,  Promosi,  dan  Kemanfaatan  Terhadap  Penggunaan  Uang Digital
Hasil  penelitian  menemukan  bahwa  faktor  kemudahan,  promosi,  dan  kemanfaatan berpengaruh secara signifikan terhadap keputusan penggunaan uang digital.  Interpretasi dari hasil tersebut dan kaitannya dengan hasil pengujian hipotesis sebelumnya ialah promosi uang digital tidak dapat berdiri sendiri namun akan berpengaruh pada keputusan penggunaan uang digital  bila  dikolaborasikan  dengan  variabel  kemudahan  dan  kemanfaatan  serta  peningkatan pemahaman atas resiko terkait penggunaan uang digital [24].

## 4. KESIMPULAN
Berdasarkan  hasil  dan  pembahasan  yang  telah  diuraikan  maka  dapat  disimpulkan  bahwa faktor  kemudahan  dan  kemanfaatan  berpengaruh  positif  dan  signifikan  terhadap  keputusan penggunaan  uang  digital  sedangkan  aktivitas  promosi  tidak  berpengaruh  signifikan.  Akan tetapi  secara  simultan  kemudahan,  promosi,  dan  kemanfaatan  berpengaruh  secara  bersama- sama terhadap keputusan penggunaan uang digital.
Faktor  kemudahan  dan  kemanfaatan  dari  uang  digital  merupakan  faktor  yang  perlu mendapat  perhatian  serius  mengingat  kedua  faktor  tersebut  berpengaruh  secara  nyata terhadap  keputusan  masyarakat  menggunakan  uang  digital.  Aktivitas  promosi  uang  digital tetap  perlu  diperhatikan  karena  ketiga  faktor  tersebut  secara  bersama  dapat  meningkatkan keyakinan masyarakat agar menggunakan uang digital.
Penggunaan  uang  digital  merupakan  hal  baru  di  masyarakat  sehingga  penelitian terkait faktor yang memengaruhi penggunaan uang digital masih dapat dikembangkan. Untuk peneliti  selanjutnya  dapat  melakukan  perluasan  cakupan  penelitian  dan  pengembangan faktor-faktor lain yang mempengaruhi penggunaan uang digital.

## 5. DAFTAR PUSTAKA
[1] Peraturan Bank Indonesia nomor 11/12/PBI tahun 2009 tentang Uang Elektronik (Electronic Money).
[2] Bank Indonesia. 2018. Jumlah uang elektronik tahun 2009 – 2017.
[3] Fontes,  Tania,  V.  Costa,  M.C.  Ferreira,  L.  Shengxiao,  P.  Zhao,  dan  T.G.  Dias. 2017.  Mobile  payments  adoption  in  public  transport. Transport  Research Procedia , 24: 410-417.
[4] Di Pietro, L. R.G. Mugion, Matia R., M.F. Renzi, M. Toni. 2015. The integrated Model On Mobile Payment Acceptance (IMMPA): An Empirical Application To Public  Transport. Transportation  Research  Part  C:  Emerging  Technologies ,  56: 463-479.
[5] Latief,  Fitri  dan  Nur,  Yuswari.  2019.  Technology  Acceptance  Model  (TAM) Terhadap  Minat  Konsumen  Sistem  Pembayaran  GoPay  pada  Layanan  GoJek. Bongaya Journal for Research in Management , 2(2) : 1-11.
[6] Rohmah,  Farida.  2018.  Perkembangan  Uang  Elektronik  pada  Perdagangan  di Indonesia. Jurnal Bisnis dan Manajemen Islam , 6(1) : 1-19.
[7] Adiyanti, Arsita I. 2015. Pengaruh Pendapatan, Manfaat, Kemudahan Penggunaan, Daya  Tarik  Promosi,  Dan  Kepercayaan  Terhadap  Minat  Menggunakan  Layanan E-Money. Jurnal  Ilmiah  Mahasiswa  Fakultas  Ekonomi  dan  Bisnis  Universitas Brawijaya : Vol. 3 (1).
[8] Cecchetti,  Stephen  G.  dan  Scoenholtx,  Kermit  L.  2015. Money,  Banking,  and Financial Markets . Singapore: McGraw Hill Education.
[9] Mishkin,  Frederic  S.  2008. Ekonomi  Uang,  Perbankan,  dan  Pasar  Keuangan . Edisi 8. Jakarta: Salemba Empat.
[10] Jogiyanto,  Hartono.  2011. Analisis  Desain  Sistem  Informasi:  Pendekatan Terstruktur Teori dan Praktik Aplikasi Bisnis . Yogyakarta: Andi.
[11] Amijaya,  G.  Rizky.  2010.  Pengaruh  Persepsi  Teknologi  Informasi,  Kemudahan, Resiko,  dan  Fitur  Layanan  Terhadap  Minat  Ulang  Nasabah  Bank  dalam Menggunakan Internet Banking. UNDIP, Semarang.
[12] Venkatesh,  Viswanath,  M.G.  Morris,  G.B.  Davis,  dan  F.D.  Davis.  2003.  User Acceptance of Information Technology: Toward a Unified View. MIS Quarterly , 27(3).
[13] Kurtz, David L. Boone. 2013. Principle of Contemporary Marketing . 14 th Edition . USA: Cengage Learning.
[14] Buchari,  Alma.  2011. Manajemen  Pemasaran  dan  Pemasaran  Jasa .  Bandung: Alfabeta.
[15] Kotler,  Phillip  dan  K.L.  Keller.  2012. Marketing  Management.  14  Edition .  New Jersey: Prentice Hall.
[16] Rahmatsyah,  Deny.  2011.  Analisis  Faktor-Faktor  yang  Mempengaruhi  Minat Penggunaan Produk Baru. Skripsi STIE Perbanas Surabaya.
[17] Adamson,  I.  dan  J.  Shine.  2003.  Extending  The  New  Technology  Acceptance Model  To  Measure  The  End  User  Information  Systems  Satisfaction  In  A Mandatory Environment: A Bank Treasury. Technology Analysis & Strategic , 15.
[18] Sangadji, E. Mamang dan Sopiah. 2013. Metodologi Penelitian . Yogyakarta: Andi.
[19] Indrayanto,  I.  Deshapri,  Kertahadi,  dan  Susilo.  2015.  Pengaruh  persepsi kemanfaatan  dan  sikap  pengguna  online  shop  terhadap  minat  menggunakan rekening bersama. Jurnal Administrasi Bisnis , 13(1).
[20] Novianti,  A  Widya,  D.  Partomo,  dan  Kurnia.  2017.  Faktor  Penentu  Minat Penggunaan  Instagram  Untuk  Pembelan  Online  Menggunaan  TAM. Jurnal  e- Proceeding of Management: Vol.4 (2).
[21] Rafidah,  Inas.  2017.  Analisis  Keamanan,  Kemudahan,  Dan  Kepercayaan Terhadap  Keputusan  Pembelian  Secara  Online  di  Lazada. Jurnal  Ilmu  dan  Riset Manajemen , 6(2).
[22] Sugiyono.  2012. Metode  Penelitian  Kuantitatif  Kualitas  dan  R&D .  Bandung: Alfabeta.
[23] Riduwan dan Akdon. 2013. Rumus dan Data dalam Analisis Statistika . Bandung: Alfabeta.
[24] Wu,  Jinnan,  Lin  Liu,  dan  Lihua  Huang.  2017.  Consumer  Acceptance  Of  Mobile Payment Across Time: Antecedents And Moderationg Role Of Diffusion Stages. Industrial Management & Data Systems , 117(8) : 1761-1776.