## STRATEGI PERENCANAAN PENINGKATAN PENYALURAN KREDIT  DAN  PERKEMBANGAN  BPRS  DI  JAWA  TIMUR  YANG TERDAFTAR PADA BANK INDONESIA

## Elsa Dwi Jayanti
Program Studi Manajemen Fakultas Ekonomi dan Bisnis Universitas Muhammadiyah Gresik

## ABSTRACT
The role of banks in addition to acting as a collector and channeling of funds is also  very  important  in  supporting  the  welfare  sector  of  Small  and  Medium Enterprises. The level of BPR Sharia competition can be known by looking at the market share of Territory. According to the Banking Act No.10 of 1998, the type of banking industry that runs its business based on sharia principles, which has characteristics  closer  to  the  community  due  to  small  market  share  and  easy funds. This study aims to classify the research object used is BPR Sharia in East Java. The number of BPR Sharia used in this study amounted to 28 BPR Sharia existing  in  18  districts  that  publish  the  financial  statements  regularly  in  2017. Through  variables  CAR,  KAP,  NPF,  BOPO,  and  FDR.  From  the  above developments data can be grouped in matrix with the provisions in accordance with  Bank  Indonesia  Regulation  No.SE.13/1/PBI/2011.  cluster  1  is  group  of BPRS A with fluctuation condition and cluster 2 is group of BPR Sharia B with very  good  condition.  Both  clusters  have  alternative  strategies  for  each  BPR Sharia  group  in  increasing  lending.  Thus  in  this  research  will  be  formulated operational strategy for both groups using SWOT analysis.
Keywords : Cluster Analysis, SWOT Analysis, Financial Statement, Market Share

## PENDAHULUAN
Keberadaan  BPRS  secara  khusus dijabarkan  dalam  bentuk  SK  Direksi BI  No.  32/34/Kep/Dir,  tanggal  12
Mei  1999  tentang  Bank  Umum berdasarkan  Prinsip  Syariah  dan  SK
Direksi BI No. 32/36/Kep/Dir, tertanggal  12  Mei  1999  dan  Surat Edaran BI No. 32/4/KPPB tanggal 12 Mei  1999  tentang  Bank  Pengkreditan
Rakyat  Berdasarkan  Prinsip  Syariah.
Sebagai badan usaha yang menghimpun  dan  menyalurkan  dana masyarakat  dengan  sistem  syariah, BPRS mampu menunjang
modernisasi  pedesaan  atau  kota  kecil serta  memberikan  layanan  produk
perbankan  bagi  golongan  ekonomi lemah atau pengusaha kecil.
Dalam perkembangan Bank Pembiayaan  Rakyat  Syariah  (BPRS) di Indonesia terus mengalami peningkatan  jumlah  BPRS  dari  tahun ke tahun karena memiliki peran dalam pembiayaan  usaha  kecil  menengah  di dalam  masyarakat.  BPRS  menjadi andalan dikalangan usaha kecil menengah  karena  dalam  pemberian dan  penyaluran  kredit  tergolong mudah  dibandingkan  dengan  bank umum.  Sistem  yang  digunakan  oleh BPRS  adalah  dengan  prinsip  syariah karena  dalam  pembiayaan  tidak  ada bunga melainkan bagi hasil.
BPRS memiliki beberapa kelemahan  seperti  sumber  pendanaan dari BPRS masih terbatas dan fasilitas eksternal  dan  internal  yang  diberikan oleh  BPRS  belum  mampu  bersaing dengan bank umum. Dalam mengelola  kas,  BPRS  menyimpan dana  dari  bank  yang  lebih  besar. Selama  3  tahun  terakhir  BPRS menunjukkan jumlah pemerataan yang relatif stagnan. Hal itu menunjukkan  potensi  yang  besar BPRS dalam membangun perekonomian  rakyat  kecil  di  Jawa Timur.  Namun  disisi  lain,  modal selalu menjadi kendala utama pembukaan  cabang.  Pelaku  BPRS umumnya memerlukan peraturan
yang tidak terlalu mengikat, utamanya dalam hal modal. Pada  posisi  teratas  Jawa  Timur menjadi  lokasi  yang  paling  banyak jumlah  Bank  Pembiayaan  Rakyat Syariah (BPRS) yang masih beroperasi dibandingkan dengan Provinsi lain. Hal tersebut menunjukkan bahwa tingkat kepercayaan  masyarakat  Jawa  Timur terhadap perbankan syariah mengalami peningkatan yang signifikan,  meskipun  pangsa  aset perbankan syariah terhadap perbankan
Jawa Timur sampai dengan triwulan 3 tahun  2017  masih  tercatat  sebesar 4,70%  atau  belum  dapat  melebihi target  5%.  Perkembangan  industri perbankan  syariah  di  Jawa  Timur tidak  terlepas  dari  perkembangan BPR  Syariah.  Fungsi  modal  bank sebagai risk  buffer saat  ini  telah menjadi concern utama bagi OJK. Hal tersebut  berlaku  juga  bagi  BPR Syariah di Indonesia, yang antara lain tercermin  dari  diterbitkannya  POJK No.66/POJK.03/2016 tentang Kewajiban Penyediaan Modal Minimum dan Pemenuhan Modal Inti Minimum BPR Syariah. Selain itu, BPR Syariah di Jawa Timur harus lebih berupaya meningkatkan  prinsip  kehati-hatian dalam menyalurkan pembiayaan, mengingat  data  yang  telah  dilaporkan oleh  Otoritas  Jasa  Keuangan  (OJK) menunjukkan  bahwa  risiko  kredit BPR Syariah di Jawa Timur cenderung  meningkat  pada  triwulan III  tahun  2017  dengan  rasio  NPF sebesar 10,00%, lebih tinggi dibandingkan rasio NPL BPR
Konvensional  yang  sebesar  8,04%. Total  aset  BPR  Syariah  di  seluruh Jawa  Timur  pada  akhir  triwulan  III tahun  2017  tercatat  sebesar  Rp1,69 triliun,  dengan  pangsa  mencapai 6,37%  dari  total  aset  perbankan syariah di Jawa Timur. Sementara itu, pangsa  DPK  yang  dihimpun  serta pembiayaan  yang  disalurkan  masing- masing  mencapai  4,16%  dan  5,22%. Struktur  DPK  yang  dihimpun  oleh BPR  Syariah  di  Jawa  Timur  relatif lebih  efisien,  dengan  komposisi  dana mahal dalam bentuk deposito mencapai  sebesar  53,86%,  lebih  kecil dibandingkan  pangsa  deposito  pada BPR  Konvensional  di  Jawa  Timur yang mencapai sebesar 68,66%.
Pembiayaan  yang  disalurkan oleh  BPR  Syariah  di  Jawa  Timur sebagian merupakan pembiayaan produktif  dengan  pangsa  mencapai 52,61%.  Namun,  pangsa  tersebut masih lebih kecil dibandingkan dengan  pangsa  kredit  produktif  BPR Konvensional  yang  mencapai  sebesar 70,16%.  Dari  data  yang  dilaporkan oleh  Otoritas  Jasa  Keuangan  (OJK) melalui  Perkembangan  Total  Aset, Dana  Pihak  Ketiga,  FDR/LDR  dan NPF/NPL  Bank  Pembiayaan  Rakyat Syariah  di  Jawa  Timur  2015-2017 bahwa  pada  jumlah  aset  BPRS  yang menunjukkan  kenaikan  dari  tahun sebelumnya sebesar 1.824.893
Triliun.  Diikuti  dengan  jumlah  Dana
Pihak Ketiga sebesar 1.130.134 Triliun. Pada NPL/NPF BPRS memiliki nilai rasio melebihi 7% yaitu sebesar  8,02%  hal  ini  menunjukkan BPRS sangat kurang mampu mengelola kredit macet dengan efisien.  Likuiditas  BPRS  dihitung menggunakan Loan  to  Deposit  Ratio
(LDR),  secara  keseluruhan  BPRS memiliki  likuiditas  yang  tergolong sangat  baik  karena  rasio  LDR  kurang dari  120%  yakni  111%  menunjukkan penurunan  dari  tahun  sebelumnya berdasarkan  hasil  pengawasan  OJK, minimnya  ketersediaan  modal  untuk mengembangkan  bisnis,  aspek Good Corporate  Governance (GCG)  yang terabaikan, serta kuantitas dan kualitas  SDM  yang  masih  lemah  dan jumlah  BPRS  yang  relatif  stagnan merupakan faktor utama yang membuat  BPRS  sulit  berkembang, sehingga  BPRS  terkesan  beroperasi ala  kadarnya.  Dari  pembahasan  yang dijelaskan maka pada intinya berkaitan dengan permasalahan
tersebut, penelitian ini berjudul
“Strategi  Perencanaan  Peningkatan Penyaluran Kredit Dan Perkembangan BPRS  Di  Jawa  Timur  yang  Terdaftar Pada Bank Indonesia”.

## TUJUAN PENELITIAN
1. Untuk  mengetahui  analisis  kondisi laporan  keuangan  BPRS  di  Jawa Timur  yang  terdaftar  pada  Bank Indonesia.
2. Untuk  mengetahui  analisis  hasil pengelompokan  yang  memenuhi karakteristik  suatu  BPRS  yang berkembang  di  Jawa  Timur  yang terdaftar pada Bank Indonesia.
3. Untuk  mengetahui  analisis  hasil penelitian  dengan  metode  Analisis klaster  dan  Analisis  SWOT  dalam perkembangan  BPRS  di  Jawa Timur  yang  terdaftar  pada  Bank
Indonesia.
4. Untuk  mengetahui  analisis  strategi alternatif bagi masing-masing kelompok BPRS dalam meningkatkan  penyaluran  kredit kepada nasabah usaha kecil menengah  dan  mengurangi  kredit macet.

## TINJAUAN PUSTAKA
Husein  (2014)  melakukan  penelitian yang  berjudul  “Analisis  Kluster Perkembangan  Bank  Pengkreditan Rakyat  Syariah  (BPRS)  di  Pulau Jawa”.
Pada penelitian ini menggunakan  objek  BPRS  yang hanya  di  pulau  jawa  dengan  variabel Laba,  Aset,  dan  Pangsa  Pasar  dengan menggunakan  analisis  cluster.  Hasil penelitian  tersebut  dari  pertumbuhan laba,  aset,  dan  pangsa  pasar  tidak berbeda  antara  kota  dan  kabupaten dan  mayoritas  berada  di  klaster  yang sama  dan  terdapat  5  BPRS  yang berbeda kinerja keuangan dan perkembangan perubahan laba. Yuliningtyas, Purwanto (2016) melakukan  penelitian  yang  berjudul “Strategi  Peningkatan  Penyaluran
Kredit  Berdasarkan  Analisis  Kinerja Keuangan  dan  Faktor  Eksternal  BPR di  Kabupaten  Bogor”.  Objek  yang digunakan  adalah  hanya  BPR  di Kabupaten Bogor dengan mengelompokkan variabel aset,
manajemen, earning ,  dan likuidity menggunakan  analisis  cluster  dan analisis  SWOT.  Kesimpulan  dari penelitian tersebut adalah berdasarkan pengelompokan  BPR  dan  analisis faktor  internal  dan  eksternal  di  tiga karakteristik  BPR yang  berbeda dihasilkan  strategi  operasional  untuk meningkatkan  penyaluran  kredit  dan mengurangi kredit macet.
Kontribusi penelitian yang membedakan antara penelitian terdahulu  dengan  penelitian  yang disajikan  yaitu  objek  dilakukan  di
wilayah  provinsi  jawa  timur  dengan jumlah  BPRS  tertinggi  di  Indonesia dengan  variabel  kesehatan  bank Capital , Asset , Management , Earning ,
dan Likuidity (CAMEL)  sebagai pengelompokan  karakteristik  dengan diukur  menggunakan  rasio  keuangan melalui  laporan  keuangan  rutin  yang diaudit  pada  tahun  2017  untuk kemudian  faktor  internal  tersebut dianalisis  dengan  analisis  cluster  dan variabel  faktor  eksternal  terhadap pangsa  pasar  wilayah  menggunakan analisis  SWOT  untuk  mengetahui perkembangan  dan  pemerataan  BPRS di wilayah tiap kota atau kabupaten di Jawa Timur.

## Capital
Peraturan  Bank  Indonesia  Nomor 14/18/PBI/2012  tentang  kewajiban penyediaan  modal  minimum  bank wajib  menyediakan  modal  minimum sesuai  profil  risiko.  Profil  risiko adalah profil risiko Bank sebagaimana diatur dalam ketentuan. Bank Indonesia  mengenai  penilaian  tingkat kesehatan  bank  umum.  Penyediaan modal minimum sebagaimana dimaksud dihitung dengan menggunakan rasio Kewajiban Penyediaan Modal Minimum (KPMM). Rasio KPMM adalah perbandingan  antara  modal  Bank dengan  Aset  Tertimbang  Menurut Risiko (ATMR).

## Assets
Aktiva  produktif  sering  juga  disebut earning  assets atau  aktiva  yang
menghasilkan karena penempatan dana  bank  untuk  mencapai  tingkat penghasilan yang diharapkan. Penilaian  kualitas  aset  dimaksudkan untuk  mengevaluasi  kondisi  BPR  dan BPRS  dalam  mengelola  eksposur risiko saat ini dan dimasa mendatang. Asset (aktiva)  suatu  bank akan  dinilai
berdasarkan  kualitas  aktiva  produktif (KAP). Aktiva  produktif  adalah penempatan bank dalam bentuk kredit (pembiayaan), surat berharga, penyertaan  dan  penanaman  lainnya dengan  tujuan  untuk  memperoleh penghasilan. Penempatan dalam aktiva  tersebut  sebagian  besar  dalam bentuk  kredit  yang  memungkinkan timbulnya  risiko.  Maka  pengamatan dan analisis tentang bagaimana kualitas  dari  aktiva  produktif  harus terus menerus dilakukan.

## Management
Menurut  Ismail  (2009;226),  NPL ( Non  Performing  Loan )  atau  NPF ( Non  Performing  Finance )  adalah kredit (pembiayaan)  yang menunggak melebihi 90 hari. Dimana NPF terbagi menjadi Kredit Kurang Lancar,
Diragukan, dan Macet. Semakin kecil NPF  maka  semakin  kecil  pula  risiko kredit  yang  ditanggung  oleh  pihak bank.  Bank  dalam  melakukan  kredit harus  melakukan  analisis  terhadap kemampuan  debitur  untuk  membayar kembali  kewajibannya.  Setelah  kredit diberikan,  bank  wajib  melakukan pengawasan  terhadap  penggunaan kredit serta kemampuan dan kepatuhan  debitur  dalam  memenuhi kewajibannya. Bank melakukan peninjauan  dan  pengikatan  terhadap agunan  untuk  memperkecil  risiko kredit.  Praktisi  perbankan  sepakat bahwa  batas  aman  dari  NPF  suatu bank syariah tidak boleh melebihi 7%, semakin  tinggi  NPF  maka  kualitas kredit (pembiayaan) pada bank tergolong buruk.

## Earning
Menurut  Dendawijaya  (2009:111), Rasio  Biaya  Operasional  (BOPO) atau  Rasio  Efisiensi  Operasional (REO)  adalah  perbandingan  antara biaya  operasional  dan  pendapatan
operasional  yang  digunakan  untuk mengukur tingkat efisiensi dan kemampuan  bank  dalam  melakukan kegiatan operasinya. Mengingat kegiatan  bank  yang  utama  adalah bertindak  sebagai  perantara,  yaitu menghimpun  dan  menyalurkan  dana, maka biaya dan pendapatan
operasional  bank  didominasi  oleh biaya  bunga  atau  bagi  hasil.  Semakin rendah  BOPO  maka  bank  tersebut semakin efisien.

## Liquidity
LDR  menurut  para  ahli  bahwa  LDR merupakan  rasio  yang  mengukur sejauh  mana  kemampuan  suatu  bank dalam  membayar  kembali  penarikan dana  yang  dilakukan  deposan  dengan mengandalkan  kredit  yang  diberikan sebagai sumber likuiditasnya. Semakin  tinggi  rasio  ini  maka semakin  rendah  likuiditas  bank  yang bersangkutan. Namun sebaliknya, jika semakin  rendah  rasio  LDR  maka semakin  tinggi  likuiditas  bank  yang bersangkutan.
Rasio ini juga merupakan  indikator  kerawanan  dan kemampuan dari suatu bank.
Besarnya Loan  to  Deposit  Ratio
menurut  peraturan  Bank  Indonesia untuk BPRS adalah 120%.
Pangsa Pasar Wilayah dan UMKM Menurut  Kasmir  (2008;267).  Pangsa
Pasar  adalah market  segment yaitu keseluruhan  permintaan  suatu  barang yang mencerminkan golongan konsumen  menurut  ciri  khas,  seperti tingkat pendapatan, umur, jenis kelamin, pendidikan, dan status sosial. Sedangkan  market  share  yaitu  bagian pasar  yang  dikuasai  oleh  perusahaan dan  seluruh  potensi  jual,  biasanya dinyatakan dalam prosentase. Menurut Kasmir (2008;208), Segmentasi pasar merupakan kegiatan
membagi suatu pasar menjadi kelompok-kelompok  pembeli  yang berbeda  yang  mungkin  memerlukan produk  atau  pemasaran  tersendiri. Bank  dalam  menjual  produknya  ke nasabah  membagi  pasar  menjadi beberapa  jenis  sesuai  dengan  kriteria yang mereka inginkan.
Menurut  Yuniarti  (2011;444)
BPR  Syariah  harus  menciptakan strategiuntuk menyesuaikan diri terhadap  perubahan  yang  terjadi. Strategi yang dilakukan adalah dengan upaya meningkatkan distribusi jaringan dalam rangka penguat infrastruktur  industri.  Di  samping  itu, agar  lembaga  pembiayaan  sektor UMKM  menjadi  lebih  kuat  dan tangguh,  jaringan  antar  lembaga keuangan  mikro  (LKM)  dan  antara LKM dan BPRS juga terus dikembangkan. Untuk dapat mengimbangi kecepatan ekspansi kredit  bank  umum,  dalam  jangka waktu menengah BPRS segera meningkatkan kinerja dengan menarik bank umum guna melakukan program kemitraan ( linkage program ) untuk memperkuat  sumber  pendanaan  yang saat  ini  menjadi  kendala  utama,  serta perlunya  proteksi  bagi  BPR  melalui pola penjaminan agar UMKM
menjadi bankable .

## METODE PENELITIAN
Penelitian  ini  menggunakan  metode deskriptif kuantitatif. Menurut Sugiyono  (2003;11)  data  dari  sampel populasi  penelitian  dianalisis  sesuai dengan metode statistik yang kemudian diinterprestasikan. Penelitian  deskriptif  dimaksudkan untuk pengukuran yang cermat terhadap  fenomena  sosial  tertentu. Menurut  Hidayat  Syah  (2010:  34) Penelitian  deskriptif  adalah  metode penelitian  yang  digunakan  untuk menemukan pengetahuan yang
seluas-luasnya terhadap objek penelitian pada suatu masa tertentu. Dengan  jumlah  BPRS  di  jawa timur  sebanyak  32  BPRS  yang  aktif dan  28  BPRS  memenuhi  kriteria  dan melaporkan  serta  mempublikasikan hasil  laporan  keuangan  tahunan  dan memiliki  kinerja  keuangan  yang berbeda  pada  masing-masing  BPRS maka  perlu  dilakukan  analisis  kluster untuk  mendapatkan  kelompok  BPRS
yang sejenis atau mirip. Pengelompokan BPRS dilakukan dengan  menggunakan  analisis  cluster non-hierarki. Penelitian ini
menganalisis  faktor  internal  sebagai kekuatan  dan  kelemahan  masing- masing  BPRS,  serta  faktor  eksternal sebagai  peluang  dan  ancaman  yang dihadapi  setiap  BPRS.  Berdasar  hasil analisis pengelompokan tersebut dilakukan  analisis  matriks Strength, Weakness,  Opportunity ,  dan Threats (SWOT)  yang  akan  menghasilkan strategi  operasional  terhadap  masing- masing BPRS.

## HASIL PENELITIAN
1. Gambaran Umum Objek Penelitian Bank Indonesia Dalam  kapasitasnya  sebagai  bank sentral,  Bank  Indonesia  mempunyai satu  tujuan  tunggal,  yaitu  mencapai dan  memelihara  kestabilan  nilai rupiah.  Kestabilan  nilai  rupiah  ini mengandung dua aspek, yaitu kestabilan  nilai  mata  uang  terhadap barang  dan  jasa,  serta  kestabilan terhadap  mata  uang  negara  lain.
Aspek pertama tercermin pada perkembangan  laju  inflasi,  sementara aspek kedua tercermin pada perkembangan  nilai  tukar  rupiah terhadap  mata  uang  negara  lain. Perumusa tujuan tunggal ini dimaksudkan untuk memperjelas sasaran  yang  harus  dicapai  Bank Indonesia  serta  batas-batas  tanggung
jawabnya.  Dengan  demikian,  tercapai atau  tidaknya  tujuan  Bank  Indonesia ini  kelak  akan  dapat  diukur  dengan mudah. Untuk mencapai tujuan tersebut  Bank  Indonesia  didukung oleh  tiga  pilar  yang  merupakan  tiga bidang  tugasnya.  Ketiga  bidang  tugas tersebut  perlu  diintegrasi  agar  tujuan mencapai  dan  memelihara  kestabilan nilai  rupiah  dapat  dicapai  secara efektif dan efisien.
2. Gambaran Umum Bank Pembiayaan Rakyat Syariah (BPRS)
Menurut  OJK  Bank  Perkreditan Rakyat  (BPR)  adalah  Bank  yang melaksanakan  kegiatan  usaha  secara konvensional atau berdasarkan prinsip syariah, yang dalam kegiatannya tidak memberikan  jasa  dalam  lalu  lintas pembayaran.  Dimana  kegiatan  BPR jauh  lebih  sempit  jika  dibandingkan dengan  kegiatan  bank  umum  karena BPR  dilarang  menerima  simpanan giro, valas, dan perasuransian. Sedangkan  Bank  Perkreditan  Rakyat Syariah  (BPRS)  adalah  bank  yang melaksanakan kegiatan usaha
berdasarkan  prinsip  syariah  dalam kegiatannya  tidak  memberikan  jasa dalam  lalu  lintas  pembayaran.  BPRS berdiri  berdasarkan  Undang-undang No  7  Tahun  1992  tentang  Perbankan dan Peraturan Pemerintah (PP) No 72 tahun 1992 mengenai Bank
Berdasarkan  Prinsip  Bagi  Hasil.
Namun  setelah  ada  perubahan  BPRS diatur  dalam  Undang-undang  No  10 Tahun  1998.  Untuk  kegiatannya sendiri  BPRS yang melakukan kegiatan  usaha  berdasarkan  prinsip syariah  selanjutnya  diatur  menurut Surat  Keputusan  Direktur Bank Indonesia No.32/36/KEP/DIR/1999 tanggal  12  Mei  1999  tentang  Bank Perkreditan Rakyat Berdasarkan Prinsip Syariah.

## 3. Sampel BPRS Jawa Timur
Sugiyono  (2010;83)  Teknik  yang digunakan  dalam  penelitian  ini  yaitu Sampling  Area ( cluster ).  Teknik  ini digunakan  untuk  menentukan  sampel apabila  obyek  yang  akan  diteliti  atau sumber  data  yang  luas,  misalkan penduduk dari suatu negara, provinsi, atau  kabupaten.  Untuk  menentukan penduduk  mana  yang  akan  dijadikan sumber  data,  maka  pengambilan sampelnya  berdasarkan  daerah  yang telah ditetapkan atau sampling menurut  daerah  dimana  sampel  yang dipilih  dengan  cermat  dan  relevan. Maka  sampel  yang  digunakan  adala 28 BPRS di Jawa Timur.
4. Analisis Data Analisis Cluster
Analisis kluster adalah teknik multivariate  yang  bertujuan  untuk mengelompokkan  obyek  pada  posisi karakteristiknya. Analisis Kluster merupakan salah satu jenis multivariat untuk  mengklasifikasikan  obyek  atau variabel berdasarkan kesamaan karakteristik  yang  mereka  miliki. Analisis  kluster  digunakan  untuk meminimalkan varians dalam kelompok dan memaksimalkan varians  antara  kelompok.  Hasil  dari analisis kluster adalah sejumlah kelompok heterogen dengan isi homogen. Analisis Kluster mengklasifikasi  obyek  pada  sebuah susunan  pengguna  dari  karakteristik yang dipilih. Hasil dari analisis cluster
haruslah menampilkan homogenitas  internal  ( within-cluster )
yang tinggi dan heterogenitas eksternal yang tinggi ( between cluster ).  Variant  kluster  mewakili representasi  matematis  pada  sebuah susunan variabel dimana membandingkan  kesamaan  obyek. Prosedur  dalam  melakukan  analisis klaster  untuk  penlitian  ini  adalah dengan  menggunakan  jenis  prosedur
pengklasteran  metode  non-hierarki ( non-hierarchical ),atau  sering  disebut K-Means clustering .

## Analisis Matriks SWOT
Analisis SWOT adalah analisis kondisi  internal  maupun  eksternal suatu  organisasi  yang  selanjutnya digunakan sebagai dasar untuk merancang  strategi  dan  program kerja.  Analisis  internal  meliputi penilaian  terhadap  faktor  kekuatan ( Strength )dan kelemahan ( Weakness ). Sementara, analisis eksternal mencakup faktor peluang ( Opportunity ) dan tantangan ( Threaths ).

## INTERPRETASI HASIL
Hasil signifikansi Cluster yang
diperoleh  dalam  penelitian  ini  yaitu untuk  instrumen  CAR,  KAP,  NPF,
BOPO, dan FDR menunjukkan bahwa
Uji  F  harus  digunakan  hanya  untuk tujuan  deskriptif  karena  klaster  telah dipilih untuk memaksimalkan perbedaan antara kasus dalam kelompok  yang  berbeda.  Tingkat signifikansi yang diamati tidak dikoreksi  dalam  hal  ini  dan  dengan demikian tidak dapat diartikan sebagai uji  hipotesis  yang  berarti  gugus  sama artinya terdapat variabel interdependensi yaitu saling keterkaitan atau saling berhubungan. Menurut Peraturan Bank Indonesia Nomor: 13/1/PBI/2011 Tentang  Penilaian  Tingkat  Kesehatan, bahwa  bagi  bank  yang  melakukan penilaian  Tingkat  Kesehatan  Bank secara konsolidasi
maka: a) mekanisme penetapan peringkat setiap faktor penilaian dan penetapan peringkat komposit Tingkat Kesehatan Bank  secara  konsolidasi;  dan  b) pengkategorian peringkat setiap faktor penilaian  dan  peringkat  komposit secara konsolidasi.
Hal  ini  menunjukkan  bahwa,  di dalam  analisis  klaster,  hubungan interdependensi  antara  seluruh  set variabel dikaji. Begitu klaster terbentuk  maka  memberikan  suatu interpretasi  pemasaran  yang  akan dianalisis menggunakan matriks SWOT  (Supranto,  2010;142).  Hasil analisis yang diperoleh untuk kategori cluster  1  BPRS  A,  total  skor  IFE menunjukkan  bahwa  BPRS  berada  di bawah  rata-rata  dari  keseluruhan posisi strategis skor EFE dalam usaha memanfaatkan kekuatannya dan menyembunyikan kelemahannya.
Total  skor  EFE  menunjukkan  bahwa BPRS Cluster 2 berada di bawah rata- rata  dari  keseluruhan  posisi  strategis IFE dalam usaha untuk memanfaatkan peluang  internal  dan  menghindari ancaman yang mungkin timbul.
Namun  demikian,  masih  ada  ruang cukup  luas  untuk  peningkatan  dalam faktor eksternal perusahaan.
KESIMPULAN DAN

## REKOMENDASI Kesimpulan
Berdasarkan  pembahasan  dari  hasil analisis  cluster  dan  analisis  SWOT yang telah dilakukan yaitu:
1. Dari  hasil  penelitian  dengan  total sampel 28, ditemukan 28 data yang valid  dan  diperoleh  data  bahwa kondisi  laporan  keuangan  Bank Pembiayaan Rakyat Syariah (BPRS) di Jawa Timur mengalami pertumbuhan  fluktuatif  dibuktikan dengan hasil pengolahan data yang menunjukkan  sebanyak  22  BPRS fluktuatif  yang  belum  memenuhi kriteria  perbankan  yang  sehat  dan 6 BPRS dalam kondisi sangat baik memenuhi kriteria perbankan yang sehat.
2. Hasil  signifikansi  Cluster  yang diperoleh  dalam  penelitian  ini yaitu untuk instrumen CAR,  KAP,
NPF, BOPO, dan FDR menunjukkan  tingkat  signifikansi yang diamati tidak dikoreksi dalam hal  ini  dan  dengan  demikian  tidak dapat diartikan sebagai uji hipotesis  yang  berarti  gugus  sama artinya terdapat variabel interdependensi yaitu saling keterkaitan atau saling berhubungan. 3. Hasil analisis yang diperoleh untuk kategori  cluster  1  BPRS  A,  total skor  IFE  menunjukkan  bahwa
BPRS  berada  di  bawah  rata-rata dari  keseluruhan  posisi  strategis skor EFE dalam usaha memanfaatkan  kekuatannya  dan menyembunyikan  kelemahannya. Total  skor  EFE  menunjukkan bahwa  BPRS  Cluster  2  berada  di bawah  rata-rata  dari  keseluruhan posisi  strategis  IFE  dalam  usaha untuk memanfaatkan peluang- peluang  internal  dan  menghindari ancaman-ancaman  yang  mungkin timbul.  Namun  demikian,  masih ada  ruang  cukup  luas  untuk peningkatan dalam faktor eksternal perusahaan.

## Rekomendasi
Berdasarkan kesimpulan yang disampaikan maka peneliti menyarankan rekomendasi untuk umum dan untuk penelitian selanjutnya yakni sebagai berikut : 1. Untuk perbankan dalam pelaksanaan wujud nyata penelitian  ini  diharapkan  agar digunakan untuk menentukan strategi perbankan dengan menekan  penyaluran  kredit  serta meningkatkan pangsa pasar dengan melihat  kondisi  rutin  laporan keuangan, serta meningkatkan pelayanan  yang  modern  yang mempermudah nasabah dan menjangkau seluruh nasabah.
Digunakan  dalam  skala  kecil  atau besar  di  kota atau  provinsi  lainnya yang akan digunakan sebagai objek pengelompokan. Dengan demikian, akan  memiliki  keunggulan  khusus dengan  adanya  persaingan  bank umum dan konvensional.
2. Penelitian  selanjutnya  agar  dapat menentukan  sampel  yang  lebih banyak  dan  dilakukan  penelitian pada area yang lebih luas diseluruh
provinsi  atau  menggunakan  bank umum  dan  konvensional  sebagai objek serta menggunakan instrumen variabel yang memenuhi persyaratan.

## DAFTAR PUSTAKA
Badan  Pusat  Statistik,  “ Analisis SWOT ”,  available  online  at: http://daps.bps.go.id  (accessed march, 2018). Dendawijaya, Lukman, 2003, Manajemen Perbankan , Ghalia Indonesia, Jakarta Selatan.
Husein,  M  Fakhri,  2014, Analisis
Kluster  Perkembangan  Bank
Pengkreditan  Rakyat  Syariah (BPRS) di  Pulau  Jawa,  Jurnal Ilmu  Syariah  dan  Hukum,
Vol.49, No.1, Desember 2014,
hal. 194-210.
Kasmir, 2014, Manajemen Perbankan , Edisi Revisi,
Rajawali Pers, Jakarta.
Kasmir,  2016, Analisis  Laporan Keuangan ,  Edisi  1,  Rajawali
Pers, Jakarta.
Otoritas  Jasa  Keuangan,  Desember 2017,  “ Statistik  Perbankan
Syariah ”,  available  online  at: http://www.ojk.go.id,
(accessed march, 2018).
Sugiyono,  2010,  Metode  Penelitian
Kuantitatif, Kualitatif, dan R&D, Alfabeta, Bandung. Supranto, J, 2010, Analisis multivariat: Arti dan Interpretasi, Rineka Cipta, Jakarta. Surat  Edaran Bank Indonesia, Desember  2001,  “Pedoman Perhitungan  Rasio  Keuangan”, Lampiran 14 Nomor 3/30/DPNP,  available  online at:http://www.bi.go.id, Yuliningtyas, Priyantika dan, Purwanto, Budi, 2016, Strategi Peningkatan Penyaluran
Kredit.