…………………………………………………………………………………………………………………………………….. ISSN : 2828-5298 (online)
Studi Literatur Peran Bank Syariah Terhadap Usaha Mikro Kecil dan Menengah (UMKM)
Nazla Fitria 1 , Frans Adetya Harahap 2 , Chairina 3
Universitas Islam Negeri Sumatera Utara E-mail: nazlafitria16@gmail.com
Article History:
Received: 25 Desember 2022 Revised: 30 Desember 2022 Accepted: 31 Desember 2022
Abstract:  Penelitian  ini  merupakan  studi  literatur yang  membahas  tentang  peran  perbankan  terutama perbankan  syariah  pada  Usaha  Mikro,  Kecil  dan Menengah  (UMKM).  Penelitian  ini  bertujuan  untuk melihat  apa  saja  peran  yang  ada  pada  Perbankan Syariah  terhadap  UMKM  dan  apakah  peran-peran tersebut  sudah  terjalani  dengan  baik  di  lapangan. Metode  yang  penulis  gunakan  pada  penelitian  ini yaitu  literasi  melalui  beberapa  Jurnal  Penelitian, buku  dan  lainnya  yang  didapatkan  dari  sumber terpecaya seperti Google Scolar. Hasil dari penelitian ini  menunjukkan  bahwa  Perbankan  Syariah  telah memberikan  beberapa  Program  serta  Produk  untuk membantu  para  pelaku  UMKM.  Walaupun  ada  di beberapa penelitian yang penulis kutip, peran-peran tersebut  belum  memberikan  hasil  yang  maksimal.
Penyebabnya adalah kurangnya pengetahuan masyarakat  tentang  Perbankan  Syariah.  Untuk  itu, sebaiknya  Institusi  Perbankan  Syariah  dengan Lembaga keuangan lain harus melakukan kerja sama dalam  membantu  perkembangan  UMKM  agar perekonomian negara menjadi lebih baik lagi.

## Keywords: Peran, Bank
Syariah, UMKM

## PENDAHULUAN
Setiap  bangsa  pasti  mempunyai  keinginan  untuk  menghindari  krisis  yang  dapat  terjadi  di negaranya.  Maka  dari  itu  setiap  bangsa  pula  harus  memiliki  solusi  untuk  sebelum atau  sesudah terjadi nya hal yang tidak diinginkan tersebut.  (Amah, 2013) Salah satu contohnya yaitu sebuah negara  ditandai  dengan  adanya  kemandirian  yang  berupa  banyaknya  ditemukan  wirausahawan yang  berskala  besar  maupun  skala  kecil  dan  menengah.  Karena  para  wirausahawan  ini  dapat membantu  dalam  peningkatan  perekonomian  suatu  negara.  Khususnya  bagi  Usaha  Mikro  Kecil dan Menengah (UMKM). Hal ini sudah terbuktikan dengan UMKM yang masih bertahan hingga sekarang terhadap krisis negara Indonesia beberapa tahun yang lalu.
Faktor  yang  menjadikan  UMKM  masih  terus  bertahan  hingga  kini  ialah  mereka  dikenal mampu menampung tenaga kerja dengan jumlah banyak, menggunakan sumber daya yang ada di dalam  negeri  seperti  bahan  baku,  sumber  daya  manusia  dan  peralatan.  Sehingga  UMKM  dapat membantu sebagian besar masyarakat yang ada pada masa krisis tersebut yang sedang kesulitan dalam perekonomiannya. Hal tersebut juga menjadi pengaruh dalam perekonomian negara.
Biasanya pada sebuah negara, termasuk Indonesia, menjalani berbagai sistem perekonomian
yang  dapat  membantu  didalam  negaranya.  Contohnya  Indonesia  menggunakan  sistem  Kapitalis yang diyakini sistem tersebut adalah sistem yang terbaik dari yang lain. Ternyata sistem kapitalis ini memiliki kekurangan yang berpengaruh besar terhadap negara jika tidak ditangani dengan tepat. Kekurangan itulah yang membuat Indonesia mengalami Krisis Moneter pada perekonomian nya pada tahun 1998. Lebih jelasnya dikarenakan sistem Kapitalis ini dimulai pada penerapannya di bidang  perbankan  dalam  penyaluran  kreditnya  terjadi  banyak  yang  salah  sasaran  yang  juga disebabkan  oleh  sedikitnya  pengawasan  yang  dilakukan  otoritas  moneter.  Penyaluran  kredit tersebut kebanyakan dilakukan kepada beberapa pihak tertentu saja (insider lending) yang mana tidak dipakai untuk mendorong sistem rill dalam negeri. Akibatnya terjadilah kredit macet dan juga ada banyak dana penyaluran kredit yang dipakai untuk diinvestasikan sampai keluar negeri yang berimbas pada kebijakan sistem devisa bebas yang diterapkan pada saat itu. (Risal, 2019)
Pada saat masa krisis yang terjadi, Negara selalu bergantung terhadap bantuan yang didapat dari luar negeri. Sehingga menurut Harmar (Harmar, 2021) pada penelitiannya, salah satu tindakan yang baik pada saat itu adalah menjadikan keuangan mikro menjadi metode utama. Selama masa pemulihan  perekonomian,  perkembangan  ekonomi  di  Indonesia  memiliki  peningkatan  namun bagian produksi lebih rendah dibandingkan bagian konsumsi. Tingginya peningkatan pada bagian konsumsi inilah yang menyebabkan sedikitnya taraf produktivitas, investasi, dan juga munculnya bisnis baru yang nantinya dapat dikembangkan menjadi bisnis atau usaha yang lebih besar lagi. UMKM  biasanya  tidak  mengandalkan impor  dan  bergantung  pada  sumber  daya  ekonomi  lokal, serta  memiliki  ciri  khas  yang  hasilnya  dapat  di  ekspor.  Hal  itu  menunjukkan  UMKM  dapat dipercaya  mampu  mendorong  perekonomian  nasional.  Maka  dari  itu  dalam  pembangunan perekonomian nasional ini membuat pengembangan Usaha Mikro Kecil dan Menengah (UMKM) menjadi  prioritas  dalam  kurun  waktu  berkepanjangn.  Tantangan  yang  ada  dalam  Usaha  Mikro Kecil dan Menengah ini ialah masalah pada modal dan pemasaran. (Setyawati I. , 2013)
Dalam  membantu  perkembangan  Usaha  Mikro  Kecil  dan  Menengah  ini  diperlukan keikutsertaan perbankan yang berperan sebagai wadah pengumpulan dana dari masyarakat untuk masyarakat.  Menghimpun  atau  mewadahi  dana  yang  berasal  dari  masyarakat  yang  berbentuk simpanan dan menjadi sumber dana bank, yang nantinya akan disalurkan kembali dalam bentuk kredit  merupakan  kegiatan  utama  sebuah  bank  (Sujian  Suretno).  Yakni  Bank  menyediakan jasa dan alat atau mesin pembayaran yang dapat bekerja secara efisien kepada nasabah, lalu dana yang diterima dari tabungan nasabah dapat digunakan untuk nasabah lain yang ingin meminjam dana kepada  bank.  Sehingga  kegiatan  pada  Bank  ini  dapat  mengembangkan  peredaran  dana  untuk manfaat lain yang lebih menguntungkan bagi yang membutuhkan dana (Kholis, 2018). Maka dari itu Jasa Perbankan penting dan dibutuhkan dalam perkembangan perekonomian negara.
Sistem  bunga  yang  ada  pada  Bank  Konvensional  menyebabkan  Bank  Konvensional  tidak dapat  membantu  dalam  perkembangan  Usaha  Mikro  Kecil  dan  Menengah  (UMKM)  karena besarnya nominal bunga yang harus dibayarkan yang tidak sepadan dengan hasil yang diperoleh oleh  pengusaha.  Pengusaha  menjadi  kesulitan  untuk  memperoleh  bantuan  dalam  pembiayaan usahanya (Harmar, 2021). Oleh karena itu pengusaha mikro kecil dan menengah ini memerlukan sistem pembiayaan yang diharapkan lebih memudahkan dan setara dengan pencapaian usaha nya, yakni menggunakan sistem bagi hasil. Jenis sistem ini terdapat pada Perbankan Syariah yang dapat memberikan apa yang dibutuhkan oleh pengusaha kecil menengah seperti masalah modal (Lucky Nugroho, 2018).
Perbankan Syariah adalah Institusi Keuangan yang menjadikan syariat islam sebagai prinsip operasionalnya  sehingga  adanya  penerapan  sistem  bagi  hasil  dan  tidak  adanya  bunga  bank. Diketahui  juga  bahwa  perbankan  syariah  menjadi  sektor  yang  tidak  terpengaruh  oleh  krisis
…………………………………………………………………………………………………………………………………….. ISSN : 2828-5298 (online)
ekonomi  yang  terjadi  dulu.  Sangat  tepat  bagi  perbankan  syariah  untuk  berperan  besar  dalam perkembang Usaha Mikro Kecil dan Menengah (UMKM) demi menyokong perkembang ekonomi negara.  Pada  masa  pandemi  Covid-19,  bank  syariah  juga  dapat  menjaga  keberadaannya  dan membuktikan  mereka  dapat  beradaptasi  dengan  baik  dalam  keadaan  ekonomi  yan  sedang  sulit (Andi  Cahyono,  2021).  Salah  satu  strategi  Bank  Syariah  dalam  berperan  bagi  UMKM  ialah membuka sektor pembiayaan mikro. Contohnya sentra UMKM (Amah, 2013). Akan tetapi, pada penelitian  Rini  (Rini,  2017)  hanya  sedikit  UKM  yang  menjadikan  bank  syariah  sebagai  tempat penyimpanan dana dan sumber pendanaan usahanya. penyebabnya adalah dikarenakan beberapa produk dari perbankan syariah belum terlalu diketahui dilingkungan UMKM.
Pada  penelitian  Muhammad  Solahuddin  (Muhammad  Sholahuddin,  2013)  menunjukkan secara  kuantitatif  sampai  Januari  2013,  Strategi  yang  digunakan  oleh  Perbankan  Syariah  belum memberikan  hasil  yang  maksimal.  ada  beberapa  penyebabnya  yaitu  dari  Aspek  Mikro,  Aspek Makro,  dan  Epistimologi  dalam  peningkatan  Lembaga  Keuangan  Syariah.  Aspek  Makro  yang paling utama dikarenakan oleh lambatnya perkembangan perekonomian dunia dan adanya krisis ekonomi  pada  sejumlah  negara  (Indonesia,  2012).  Kemudian  menurut  penelitian  Sakti  (Sakti, 2011), Aspek Mikro memerlukan perubahan pada infrastruktur fisik ataupun non-fisik, yang akan membuat bagian tersebut akan bekerja lebih maksimal lagi dan melakukan kegiatan produksi lebih baik  lagi.  Pada  bagian  Perbankan  Syariah  mengharuskan  bagi  bankir  nya  untuk  menambah keahlian dan pengetahuan tentang UMKM di semua bagian. Lalu pada Epistimologi pertumbuhan Institusi  keuangan  syariah  yang  masih  menggunakan  prosedur  islamisasi  Institusi  Keuangan Konvensional dengan berdasarkan pada kaidah maslahat. (Muhammad Sholahuddin, 2013)
Pada Studi Literatur yang dilakukan penulis kali ini diharapkan mampu menunjukkan apa saja yang menjadi peran bagi Perbankan Syariah dalam membantu perkembangan Usaha Mikro Kecil dan Menengah (UMKM). Walaupun terdapat di beberapa penelitian terdahulu ada beberapa penyebab peran yang di tanggung oleh Perbankan Syariah terhadap UMKM belum terlalu efektif dalam  penerapannya.  Namun  sampai  saat  ini  Perbankan  Syariah mampu mengatasi  hal  tersebut dan masih berjalan baik hingga saat ini dalam mengembangkan dan meningkatkan perekonomian negara.

## METODE PENELITIAN
Penelitian  ini  dilakukan  dengan  menganalisis  literature  terpilih  yang  membahas  Peran Perbankan  Syariah  terhadap  Usaha  Mikro  Kecil  dan  Menengah  (UMKM).  Studi  Literatur  yang dilakukan  dalam  penelitian  ini  merupakan  suatu  bentuk  penelitian  yang  dilakukan  dengan mengumpulkan jurnal atau artikel dengan tema yang sesuai dengan tujuan penelitian, yaitu Peran Perbankan  Syariah  terhadap  UMKM.  Tahap  awal  penelitian  ini  melakukan  pencarian  dengan menggunakan kata kunci “Peran Perbankan Syariah” dan mengumpulkan artikel serta jurnal terkait hal  tersebut.  Tahap  kedua  melakukan  pemilahan  terhadap  fokus  pembahasan  dalam  artikel  dan jurnal, dengan hanya memilih artikel atau jurnal yang fokus terhadap Peran Perbankan Syariah di Indonesia.  Dari  20  jurnal  yang  berhasil  dikumpulkan,  terdapat  17  jurnal  yang membahas  Peran Perbankan  Syariah  terhadap  UMKM.  Tahap  ketiga  menganalisis  jurnal  yang  diharapkan memperkuat  hasil  penelitian  terdahulu  terhadap  fakta  Peranan  Perbankan  Syariah  Terhadap UMKM.

## HASIL DAN PEMBAHASAN
Usaha Mikro Kecil dan Menengah dapat menyesuaikan dan mampu memenuhi kebutuhan yang  terjadi  dilapangan.  Sehingga  UMKM  menjadi  salah  satu  faktor  yang  membantu  dalam
pertumbuhan  Industri  Manufaktur  paling  utama  (Kuncoro,  2013).  Dikarenakan  UMKM  dapat membuka  lapangan  kerja  baru  dan  menjadi  peluang  dalam  memberikan  peran  yang  dibutuhkan pada sektor perdagangan hingga ekspor. Itu sebabnya Usaha Mikro Kecil dan Menengah ini harus dikembangkan lagi dan pihak Lembaga Keuangan juga harus ikut andil dalam pengembangannya. Dalam  kegiatannya,  UMKM  sangat  membutuhkan  bantuan  dalam  masalah  pendanaan  seperti modal  dan  lain-lain.  Karena  yang  menjadi  salah  satu  penyebab  terkendalanya  perkembangan UMKM  adalah  tentang  Modal  Usaha.  Yang  paling  tepat  dalam  persoalan  pendanaan  ini  adalah Perbankan.
Pada  penelitian  Supriyadi  (Supriyadi,  2018)  bahwa  Sri  Winarni  menyatakan  permasalahan umum yang ada pada UMKM yaitu sebagai berikut :
1. Sedikit Modal
2. Pemasaran yang Sulit
3. Sulitnya Bahan baku
4. Keahlian dalam Produksi yang kurang baik
5. Kurangnya Keahlian pada administrative
6. Kuatnya Persaingan Pasar
7. Sedikit ilmu tentang mengatur keuangan
8. Perizinan yang kurang baik
Perbankan terbagi menjadi Konvensional dan Syariah. Pada Bank Konvensional, sistem yang sudah  pasti  ada  yaitu  sistem  bunga  yang  akan  menjadi  keuntungan  bagi  pihak  bank  setelah memberikan  bantuan  dana  kepada  nasabah.  Karena  sistem  bunga  ini  menjadi  penghambat  bagi usahawan untuk membayarnya kembali. Tidak selalu bagi  usahawan mampu membayarnya yang disebabkan penghasilan dari usaha yang dijalaninya tidak menetap atau terkadang tidak sebanding dengan besar bunga yang harus dibayarkan. (Lucky Nugroho, 2018)
Pada  Perbankan  Syariah  yang  memegang  prinsip  Keislaman  yakni  mengharamkan  Riba, sudah pasti tidak adanya bunga bank disana. Hanya saja disebut dengan Sistem Bagi Hasil dan juga Resiko yang disepakati antara pihak Bank dan Nasabah. Investasi yang dijalani harus disesuaikan dengan transaksi rill (Asset-Based) dan Halal. Transaksi yang dilakukan juga harus menghindari hal-hal yang tidak pasti (Gharar dan Maysir) dan juga menyangkut tentang riba. Sistem yang ada pada Perbankan Syariah ini lebih menguntungkan bagi para pengusaha di Usaha Mikro Kecil dan Menengah (UMKM) dalam pengembangan usahanya. (Rama, 2013)
Sistem bagi hasil yang ditawarkan oleh Perbankan Syariah ini ada pada akad-akad di Bank Syariah. Yakni salah satunya pada Mudharabah dan Musyarakah. (Zamroni, 2013) Mudharabah ialah akad kerja sama yang dilakukan oleh pengelola dana dan pemilik dana yang nantinya akan menghasilkan  nisbah  yang  telah  disepakati  serta  resiko  yang  akan  dibagi  sesuai  dengan  yang ditanggung jawabkan masing-masing pihak. Pengelola memiliki keahlian yang disesuaikan dengan bidang  kemampuannya,  Pemilik  dana  mempunyai  100%  dana  yang  akan  diberikan  kepada pengelola.  Resiko  100%  akan  ditanggung  pemilik  dana  jika  mengalami  kerugian  yang  asli dikarenakan oleh kondisi lapangan ataupun alam. Kemudian resiko 100% akan ditanggung oleh pengelola  jika  kerugian  disebabkan  oleh  kesengajaan  atau  kesalahan  pengelola  itu  sendiri. Musyarakah  akad  kerja  sama  yang  dilakukan  oleh  2  orang atau  lebih  kemudian masing-masing pihak yang melakukan kerjasama menyerahkan dana atau modal yang akan digunakan dalam usaha yang akan dikelola. Nantinya masing-masing pihak boleh memilih menjadi pengelola atau tidak. Pada tanggungan resiko akan di bagi sesuai dengan modal yang dikeluarkan. (Andi Cahyono, 2021) Fungsi Bank Syariah
(Harmar, 2021) Fungsi Bank Syariah terdapat pada Undang-Undang No. 21 Tahun 2008 pada
…………………………………………………………………………………………………………………………………….. ISSN : 2828-5298 (online)
pasal 4 yaitu :
a. Bank  Syariah  dan  Unit  Usaha  Syariah  wajib  menjalankan  fungsi  menghimpun  dan menyalurkan dana masyarakat.
b. Bank Syariah dan Unit Usaha Syariah dapat menjalankan fungsi sosial dalam bentuk lembaga  baitul  mal,  yaitu  menerima  dana  yang  berasal  dari  zakat,  infak,  sedekah, hibah, atau dana sosial lainnya dan menyalurkannya kepada organisasi pengelola zakat.
c. Bank Syariah dan Unit Usaha Syariah dapat menghimpun dana sosial yang berasal dari wakaf  uang  dan  menyalurkannya  kepada  pengelola  wakaf  (nazhir)  sesuai  dengan kehendak pemberi wakaf.
Pada Undang-undang No. 21 Tahun 2008 terdapat beberapa hal yang menjelaskan tentang Bank  Syariah.  Salah  satunya  dijelaskan  tentang  wewenang  dari  Perbankan  Syariah  yaitu menjalankan fungsi sosial, seperti menerima dana zakat, infak, sedekah atau dana sosial lainnya dan  menyalurkannya  kepada  organisasi  pengelola  zakat.  (Muhammad  Sholahuddin,  2013) Kemudian  diberikan  penjelasan  mengenai  asa  yang  menjadi  landasan  Perbankan  Syariah  yaitu perbankan  syariah  dalam  melakukan  kegiatan  usahanya  berasaskan  prinsip  syariah,  demokrasi ekonomi, dan prinsip kehatihatian. Serta pengertian Perbankan Syariah yang dikutip dari penelitian Usanti  (Usanti,  2014)  bahwasanya  perbankan  syariah  adalah  “segala  sesuatu  yang  menyangkut tentang Bank Syariah dan Unit Usaha Syariah, mencakup kelembagaan, kegiatan usaha, serta cara dan proses dalam melaksanakan kegiatan usahanya”.
Fungsi  Bank  Syariah  sebagai  Intermediary  Agent  dan  Fund  and  Investment  Manager. Sebagai pihak ketiga atau perantara dalam penyaluran dan penghimpunan dana antara masyarakat dengan pemerintah ataupun masyarakat dengan masyarakat (Intermediary Agent) dan sebagai yang menyediakan jasa-jasa perbankan seperti yang ada pada Bank Konvensional hanya saja di Bank Syariah  harus  berprinsip  Syariah  serta  mengelola  fungsi  sosial  (Amah,  2013).  Menurut  Hasyim (Hasyim L. T., 2016) pada hasil penelitiannya menyatakan Dana dari Pihak Ketiga akan berdampak baik karena semakin banyak dana dari pihak ketiga maka akan naik pula Pekembangan Ekonomi Sektor Rill di Indonesia.

## Program Perbankan Syariah
UMKM  mengharapkan  jika  Perbankan  Syariah  tidak  hanya  berperan  pada  masalah pendanaan  yang  menjadi  produknya  melainkan  juga  dengan  program  yang  dilakukan  untuk pengembangan  yang  membantu  UMKM  dalam  kegiatannya  dan  juga  menjadikan  Perbankan Syariah  lebih  dikenal  lebih  luas  lagi  melalui  program  pengembangan  tersebut.  Dukungan  yang diberikan oleh Bank Syariah kepada Usaha Mikro Kecil dan Menengah ini lebih banyak daripada Bank Konvensional. Setiap Bank Syariah memiliki strategi program nya sendiri pada pembiayaan. Misalkan  pada  program  Linkage  yaitu  penyaluran  pembiayaan  yang  dilakukan  Bank  Syariah kepada Lembaga Keuangan Syariah yang lebih berkawasan kecil, contohnya BMT dan BPRS.
Pada penelitian yang dilakukan oleh Asiyah (Asiyah, 2009) beberapa program penanggungan biaya pada Bank Syariah ialah : Kerja Sama Technical Assistance, Pemanfaatan Dana Sosial, Pilot Project, Inovasi Strategi Pembiayaan dan Program Linkage. Sedangkan Zamroni (Zamroni, 2013) menyatakan  ada  juga  produk-produk  dan  program  pembiayaan  UMKM  yang  diajukan  oleh Perbankan Syariah. Produk nya memakai prinsip bagi hasil yang diantaranya ialah Mudharabah dan Musyarakah. Dan Program nya ada 4 yakni  Program Perbankan Syariah Peduli Umat, Pilot Project,  Lingkage  Program,  dan  Program  Peningkatan  Capacity  Building  UMKM  dengan menawarkan pendampingan usaha.
Jika program pembiayaan ini lebih ditingkatkan dan diterapkan lagi maka akan berdampak
pada  perekonomian  nasional  lebih  baik  dikarenakan  hal  ini  dapat  membuat  peningkatan kesejahteraan masyarakat yang akan menambahkan tingkat daya beli masyarakat dan menjadikan peningkatan  pada  perekonomian  masyarakat.  Bank  Syariah  juga  diharapkan  dapat  memberikan kemudahan  dalam  persyaratan  di  program  pembiayaan  nya  seperti  berupa  pendampingan  usaha dan pelatiahan (Sujian Suretno). Juga prosedur yang dilakukan harus dengan syarat yang mudah dan  menggunakan  bahasa  yang  tidak  sulit  dipahami.  Beberapa  dari  Institusi  Keuangan  Syariah telah  menerapkan  pengelompokkan  pada  kelompok-kelompok  UMKM  yang  nantinya  akan diseleksi lagi untuk menguatkan daya tampung mereka dalam mempersiapkan Usaha yang akan dilakukan untuk skala mikro.

## Peran Perbankan Syariah Terhadap Umkm
Badan  Keuangan  Syariah  ialah  Institusi  dengan  menjadikan  hukum  islam  sebagai  metode dasarnya.  Pada  UU  No.  21  Tahun  2008,  Bank  Syariah  adalah  bank  yang  dalam  melakukan usahanya melandaskan hukum islam, termasuk BPRS dan BUS sebanding dengan jenisnya. (Fitri Dewi Sinta, 2021)
Menurut (Kamarudin, 2019) peran bank islam : a. Membuat  operasional  perbankan  syariah  bersih  hingga  menyebabkan  kepercayaan masyarakat bertambah.
b. Untuk  memperluas  jangkauan  pasar  perbankan  syariah,  maka  dilakukan  peningkatan kesadaran syariah Islam.
c. Melakukan  kerja  sama  dengan  ulama,  karena  dengan  adanya  ulama  dapat  lebih meningkatkan kepercayaan bagi umat islam yang dominan di Indonesia.
Dalam  meningkatkan  perekonomian,  Perbankan  Syariah  tidak  hanya  menguatkan  sektor UMKM,  melainkan  juga  ikut  berpartisipasi  dalam  mengajak  investor  luar  negeri  ke  Indonesia (Harmar, 2021). Pada Fungsi Komersial yang ada pada Bank, diperlukan prinsip tolong menolong atau  ta'awun  yang  memang  sudah  ada  pada  perbankan  syariah.  Salah  satu  kegiatan  yang menerapkan  prinsip  tersebut  ialah  Zakat,  Infaq,  Shodaqoh  (ZIS).  Pada  Bank  Syariah  terdapat banyak akad yang dapat dilakukan dalam peningkatan sektor rill (Andi Cahyono, 2021).
Kemudian pelaku Usaha Mikro Kecil dan Menengah yang telah melewati skema qardhul hasan, mendapatkan  pinjaman  usaha  pada  Bank  Syariah  dan  juga  telah  mempunyai  izin  usaha  yang berasal dari Kelurahan mendapatkan dukungan bantuan dari pihak Bank Syariah melalui Zakat, Infaq, dan Shadaqah. (Muhammad Sholahuddin, 2013)
Pada peraturan PJOK No 11 Tahun 2020 dengan pasal 7 ayat 1 menunjukkan bahwa Bank dapat memberikan kredit pembiayaan atau penyediaan dana lain yang baru kepada debitur yang terkena dampak COVID-19 termasuk debitur Usaha Mikro, Kecil, Dan Menengah. Penelitian oleh Nasrun (Nasrun  Ritonga,  2021)  menyebutkan  bahwa  pada  Bank  Syariah  Indonesia  KC  Ahmad  Yani Medan  telah  menerapkan  program  pemerintah  dalam  membantu  pelaku  UMKM  yang  terkena dampak  COVID-19,  yakni  Kredit  Usaha  Rakyat  (KUR).  Yang  mana  nantinya  dengan  program tersebut  dapat  memberikan  keringanan  kepada  nasabah  yang  telah  memperoleh  dana  sebelum pandemi agar diberikan kelonggaran dalam mengembalikan angsuran.
Namun  pada  penelitian  Nugroho  (Lucky  Nugroho,  2018)  mengatakan  bahwasannya  pada transaksi keuangan pengusaha UMKM Binaan Pasar Malam Akbar Kemayoran, peran perbankan syariah  belum  memuaskan  dengan  data  dari  hasil  penelitian  yang  menunjukkan  18  pengusaha UMKM yang memakai rekening Syariah (25% dari total narasumber). Mereka memberikan alasan menggunakan Bank Syariah ialah karena mereka sudah memahami  dengan produk-produk syariah yang ditawarkan. Lalu narasumber lain yang tidak memakai Bank Syariah mengatakan alasan tidak
…………………………………………………………………………………………………………………………………….. ISSN : 2828-5298 (online)
menggunakannya, ialah dikarenakan mereka belum mempunyai keinginan untuk memakai produk yang ditawarkan oleh Bank Syariah. Dengan data ini menunjukkan peran perbankan syariah masih ada yang belum ideal dalam  pelaksanannya yang dikarenakan masih sedikit pengenalan tentang Perbankan Syariah yang disebabkan oleh kurangnya minat membaca tentang Perbankan Syariah. Maka  dari  itu  solusi  yang  dapat  dilakukan  ialah melakukan  peningkatan  pada  literasi  tentangan perbankan  syariah  dan  produk-produknya.  Kemudian  membuka  cabang  perbankan  syariah  agar lebih dikenal oleh masyarakat.
Beberapa  kebijakan  di  Perbankan  Syariah  masih  belum  memenuhi  target  yang  memuaskan. Sehingga menurut Syukron (Syukron, Dinamika Perkembangan Perbankan Syariah Di Indonesia, 2013) pada penelitiannya menyatakan Lembaga Keuangan seperti Otoritas Jasa Keuangan (OJK), Bank  Indonesia  (BI)  dan  lembaga  lainnya  dapat  melakukan  kolaborasi  kerjasama  dalam peningkatan  Perbankan  Syariah.  Dan  Organisasi  Ekonomi  Syariah  seperti  Ikatan Ahli  Ekonomi Islam  (IAEI),  Masyarakat  Ekonomi  Syariah  (MES),  Asosiasi  Bank  Syariah  Indonesia (ASBISINDO)  serta  yang  lainnya  bisa  diikutsertakan  dalam  pengembangan  Perbankan  Syariah dengan tujuan agar lebih optimal lagi.
Berdasarkan  penelitian  Rama  (Rama,  2013)  menyatakan  jika  Perbankan  Syariah  telah menghasilkan  pencapaian  yang  baik  dalam  memberi  peran  terhadap  perekonomian  sebagai Lembaga  yang  menyediakan  modal  antara  nasabah  ke  nasabah  atau  nasabah  ke  organisasi  atau lembaga.

## KESIMPULAN
Lembaga  Keuangan  Syariah  memiliki  produk  dan  program  nya  yang  berlandaskan  keislaman. Sehingga  akan  terhindarnya  transaksi  yang  melibatkan  riba.  Pada  sistem  bunga  tersebut  akan digantikan  dengan  sistem  bagi  hasil.  Sistem  ini  akan  disepakati  sesuai  dengan  akad  yang  akan digunakan  pada  perjanjiaan  yang  dilakukan  pada  Perbankan  Syariah.  Sistem  ini  sangat  cocok dalam  menyokong  pelaku  Usaha  Mikro  Kecil  dan  Menengah  dalam  pengembangannya.  Usaha Mikro  Kecil  dan  Menengah  (UMKM)  ini  memberikan  dampak  yang  baik  pada  perekonomian nasional bahkan semenjak terjadinya Krisis moneter dahulu di Indonesia. Perbankan Syariah pun juga tidak berdampak pada saat krisis terjadi. Hal tersebut dikarenakan tidak adanya sistem bunga pada  Bank  Syariah.  Maka  dari  itu  sudah  menjadi  Langkah  yang  tepat  bagi  Perbankan  Syariah dalam  melakukan  usaha  meningkatkan  perekonomian  nasional  dengan  bekerja  sama  pada Lembaga  Keuangan  lain  dalam  membantu  mengembangkan  Usaha  Mikro  Kecil  dan  Menengah agar menjadi usaha yang lebih besar lagi dan sekaligus memberi dampak baik pada perekonomian negara.

## DAFTAR REFERENSI
Amah,  N.  (2013,  April).  Bank  Syariah  dan  UMKM  Dalam  Menggerakkan  Roda Perekonomian Indonesia : Suatu Kajian Literatur. Jurnal Akuntansi dan Pendidikan, Vol 2 . Andi Cahyono, E. S. (2021, September 2). Peran Bank Syariah Pada Masa Pandemi Covid-19. Al- Intaj : Jurnal Ekonomi dan Perbankan Syariah, Vol 7 . Antonio, M. S. (2001). Bank Syariah : Dari Teori ke Praktik. Jakarta: Gema Insani. Asiyah, S. (2009). Pemberdayaan Usaha Kecil dan Menengah (UKM) melalui Pola Pembiayaan Syariah Berbasis Kearifan Lokal. JAMSWAP , hlmn 127-136.
Fitri  Dewi  Sinta,  N.  D.  (2021).  Analisis  Perbandingan  Kinerja  Keuangan  Bank  Syariah  dengan Menggunakan Pendekatan Nilai Tambah dan Laba Rugi. Competitive Jurnal Akuntansi dan Keuangan .
Harmar,  P.  (2021).  Peran  Perbankan  Syariah  dalam  UMKM  Untuk  Mengembangkan  Ekonomi Indonesia. Profit : Jurnal Kajian Ekonomi dan Perbankan , 68-77.
Hasyim, H. (2017). Perilaku Debitur Dalam Menentukan Pembiayaan Syariah (Studi Kasus pada Beberapa  BPRS  Di  Wilayah  Tanggerang  dan  Bekasi). Ad-denaar  : Jurnal Ekonomi  dan Bisnis Islam , hlm 1.
Hasyim,  L.  T.  (2016).  Peran  Perbankan  Syariah  terhadap  Pertumbuhan  Ekonomi  Sektor  Rill  di Indonesia. AKRUAL : Jurnal Akutansi , hlmn 11-27.
Indonesia, B. (2012, Desember). Outlook Perbankan Syariah . Retrieved from www.bi.go.id Kamarudin,  O.  (2019).  PERAN  PERBANKAN  SYARIAH  DALAM  PENGUATAN  USAHA MIKRO DI KOTA AMBON. Tesis , hlmn 17.
Kholis, N. (2018, Juni). Perbankan Dalam Era Baru Digital. Economicus, Vol. 12 , hlmn 80. Kuncoro, M. (2013). Ekonomika Industri Indonesia (Menuju Negara Industri 2030). Yogyakarta : Andi .
Lucky Nugroho, D. T. (2018). Persepsi Pengusaha UMKM Terhadap Peran Bank Syariah. SIKAP : Sistem Informasi, Keuangan, Auditing dan Perpajakan, Vol 3 , hlmn 49-62. Muhammad  Sholahuddin,  S.  M.  (2013).  Tantangan  Perbankan  Syariah  Dalam  Peranannya Mengembangkan UMKM. hlmn 496-500.
Nasrun Ritonga, R. V. (2021, Juli-Desember). Peran Perbankan Syariah Terhadap UMKM Selama Pandemi Covid-19 (STUDI KASUS BANK SYARIAH INDONESIA KC MEDAN). At- Tawassuth : Jurnal Ekonomi Islam, Vol VI , hlmn 240-253. Rama, A. (2013). PERBANKAN SYARIAH DAN PERTUMBUHAN EKONOMI INDONESIA. Vol 2 , hlmn 35.
Rini,  H.  Z.  (2017,  Januari-Juni).  Peran  Perbankan  Syariah  terhadap  Eksistensi  UMKM  Industri Rumah Tangga Batik Laweyan. Academica, Vol 1 .
Risal, T. (2019, Januari). Peningkatan Peran Perbankan Syariah Dengan Menggerakkan Sektor Rill Dalam Pembangunan. Accumulated Journal, Vol.1 , 36-47. Sakti,  A.  (2011). Peran  Perbankan  Syariah  dalam  Pemberdayaan  UMKM .  Retrieved  from http://abiaqsa.blogspot.no/2011/0
Setyawati,  I.  (2009,  September).  Peran  Usaha  Mikro  Kecil  Menengah  (UMKM)  Dalam Perekonomian Nasional. 24-28.
Setyawati, I. (2013). Model Inklusi Keuangan Pada UMKM Berbasis Pedesaan. JEJAK Journal of Economics and Policy , 103-213.
Sujian  Suretno,  B.  (n.d.).  Peran  Bank  Syariah  dalam  Meningkatkan  Perekonomian  Nasional Melalui Pembiayaan Modal Kerja pada UMKM. Ad-Deenar : Jurnal Ekonomi dan Bisnis Islam , hlmn 1-19.
Supriyadi, I. (2018). Majalah Ilmiah "Pelita Ilmu" STIA Pembangunan Jamber. Vol 1 , hlmn 8. Syukron, A. (2013). Dinamika Perkembangan Perbankan Syariah Di Indonesia. Economic: Jurnal Ekonomi dan Hukum Islam, Vol. 3 .
Syukron, A. (2013). Dinamika Perkembangan Perbankan Syariah Di Indonesia. Economic : Jurnal Ekonomi dan Hukum Islam, Vol 3 , 28-53.
Usanti,  T.  P.  (2014,  Januari-April).  Penanganan  Risiko  Hukum  Pembiayaan  di  Bank  Syariah. YURIDIKA, Vol 29 , hlmn 2.
Zamroni. (2013, September). Peran Bank Syariah Dalam Penyaluran Dana Bagi Usaha Mikro Kecil dan Menengah (UMKM). Iqtishadia, Vol 6 , 225-240.