## ANALISIS EVALUATIF TERHADAP PEMBIAYAAN DALAM MEMINIMALISIR RISIKO PEMBIAYAN FASILITAS LIKUIDITAS PEMBIAYAAN PERUMAHAN (FLPP) PADA PT. BANK RAKYAT INDONESIA SYARIAH CABANG PALEMBANG
Betri Sirajuddin 1) email: betri.sirajuddin@gmail.com
1) Manajemen, Universitas Teknokrat Indonesia Jl. H.ZA Pagaralam, No 9-11, Labuhanratu,Bandarlampung

## Abstrak
Penelitian ini bertujuan untuk mengetahui pengaruh analisis evaluative terhadap pembiayaan dalam meminimalisirrisiko  pembiayaan  fasilitas  likuiditas  pembiayaan  perumahan  (FLPP)  pada  PT.Bank rakyat  Indonesia  Syariah  Cabang  Pelembang.  Penelitian  ini  menggunakan  analisis  deskriptif dengan metode wawancara. Hasil penelitian ini adalah mekanisme pembayaran FLPP dimulai dari pengajuaan berkas pembiayaan.Analisis evaluative terhadap pembiayaan untuk meminimalir resiko pembiayaan FLPP dapat dilakukan dengan cara prinsip didasarkan pada 5C + 1S.
Kata kunci: evaluative,FLPP

## 1. Pendahuluan

## Latar Belakang
Perbankan merupakan lembaga keuangan yang memiliki  peranan  penting  bagi  kelangsungan perekonomian  di  suatu  negara.  Lembaga keuangan mempertemukan pihak yang mempunyai  kelebihan  dana  ( surplus  of  funds ) dengan  pihak  yang  mengalami  kekurangan dana ( lack of funds ).
Bank  Syariah  adalah  badan  usaha  yang fungsinya  sebagai  penghimpun  dana  dari masyarakat dan penyalur dana kepada masyarakat,  yang  sistem  dan  mekanisme kegiatan  usahanya  berdasarkan  kepada  hukum Islam  atau  prinsip  Syariah  sebagaimana  yang diatur dalam Alquran dan Al-Hadis.
Pembiayaan  berdasarkan  prinsip  Syariah menurut  Undang-Undang  Nomor  10  Tahun 1998  tentang  Perbankan  adalah  penyediaan uang  atau tagihan  yang  dipersamakan  dengan itu  berdasarkan  persetujuan  atau  kesepakatan antara  Bank  dengan  pihak  lain  yang mewajibkan  pihak  yang  dibiayai  untuk mengembalikan  uang  atau  tagihan  tersebut setelah  jangka  waktu tertentu dengan  imbalan atau bagi hasil.
Dalam rangka memberikan fasilitas pembiayaan kepada nasabah danguna
meningkatkan taraf hidup rakyat banyak, pihak Perbankan  dewasa  ini  telah  memberikan  suatu kebijakan berupa pemberian fasilitas pembiayaan,  yang  dapat  mensejahterakan kehidupan  nasabah  untuk  masa  yang  akan datang.  Bank  Rakyat  Indonesia  Syariahkantor cabang  Palembang  menawarkan  pembiayaan kepada konsumen atau calon nasabah baru.Nasabah  yang  mengajukan  pembiayaan kebanyakan  merupakan  nasabah  lama  dari Bank,  sehingga  dalam  pembiayaan  akan  lebih memudahkan pihak Bank dalam  mengevaluasi kinerja nasabah tersebut.
Produk  pembiayaan  ini  sangat  diminati terutama  pada  pembiayaan  Fasilitas  Likuiditas Pembiayaan  Perumahan  (FLPP)  dikarenakan produk pembiayaan  ini  memiliki tingkat risiko yang  sangat  rendah  yaitu  mencapai  0,1%.  Hal ini  bisa  dilihat  dari  pertambahan  nasabah pembiayaan  dari  tahun  ketahun.total  realisasi rumah  FLPP  BRI  syariah  sudah  mencapai 6.647  unit  rumah  tapak  dengan outstanding pembiayaan Rp 532 miliar per Desember 2015.
Kontribusi  bisnis  pembiayaan  rumah  FLPP terhadap total pembiayaan konsumer mencapai 16%.  Pada  2016,  BRI  Syariah  menargetkan pembiayaan rumah tapak FLPP senilai Rp 430 miliar atau sekitar 4.300 unit rumah.
Faisal (2011)
prinsip restrukturisasi pembiayaan murabahah harus  memperhatikan beberapa  hal,  seperti:Prinsip  tidak  merugikan Bank  dan  nasabah, Prudential  principle dimana  Bank  Syariah  mempunyai  keyakinan atas  kemauan  dan  kemampuan  nasabah  untuk melunasi kewajiban pada waktunya,
Keyakinan tersebut diperoleh melalui penilaian seksama terhadap watak ( character ),
kemampuan nasabah ( capacity ), modal ( capital ),  agunan  ( collateral ),  dan  prospek usaha nasabah( condition of economic ), restrukturisasi  pembiayaan murabahah pada Bank Syariah dilakukan dengan cara 25penjadwalan kembali ( rescheduling ), persyaratan  kembali  ( reconditioning ),  dan penataan kembali ( restructuring ).Bank Syariah dalam melakukan restrukturisasi sudah mempertimbangkan  terlebih  dahulu  dalam berbagai aspek, termasuk didalamnya meminimalkan  risiko  Bank  Syariah  itu  sendiri dan tidak merugikan nasabah.
Kurdi (2013) Implementasi Manajemen Risiko Pembiayaan Dalam Upaya Menjaga Likuiditas Bank  Syariah  (Studi  pada  PT  BTN  KCS Malang  Syariah)  dengan  hasil  penelitian analisis implementasi manajemen risiko pembiayaan  dalam  upaya  menjaga  likuiditas Bank  Syariah  di  Bank  BTN  KCS  Malang manerapkan sistem:Bank BTN Syariah Menerapkan sistem Enterprise Risk
Management (ERM)  dalam  mengelola  dan
meminimalisir setiap risiko yang dihadapi oleh bank.
Rosmalinda (2011) penyebab terjadinya pembiayaan mudharabah yang bermasalah dan implementasi  prinsip  kehati-hatian  ( prudential banking  principle )  Variabel Mudharabah bermasalah  Prinsip  kehati-hatian  Temuan Faktor
penyebab
mudharabah bermasalahantara lain moral hazard (ketidakjujuran)  dan asymmetric  information serta  keengganan  nasabah  berbagi  keuntungan yang terjadi karena rendahnya pengawasan dan
prinsip  kehati-hatian  ( prudential  banking principle ).

## Masalah
Berdasarkan uraian mengenai latar belakang, maka permasalahan penelitian ini adalah 1. Bagaimana Mekanisme Pembiayaan Fasilitas  Likuiditas  Pembiayaan  Perumahan (FLPP)  Pada  PT.  BRI  Syariah  Cabang Palembang? 2. ApakahAnalisis Evaluatif Terhadap Pembiayaan  Dapat  Meminimalisir  Risiko Pembiayaan Fasilitas Likuiditas Pembiayaan Perumahan  (FLPP)  Pada  PT.  BRI  Syariah
Cabang Palembang?
Tujuan Berdasarkan uraian mengenai permasalahan,  maka  tujuan  dari  penelitian ini adalah:
1. Untuk mengetahui Mekanisme Pembiayaan Fasilitas Likuiditas Pembiayaan Perumahan
(FLPP)  Pada  PT.  BRI  Syariah  Cabang Palembang. 2. Untuk mengetahui AnalisisEvaluatif Terhadap Pembiayaan dalam Meminimalisir Risiko Pembiayaan Fasilitas Likuiditas  Pembiayaan  Perumahan  (FLPP) Pada PT. BRI Syariah Cabang Palembang.
.
2. Pembahasan
Penelitian ini menggunakan data primer karena didapat  dari  sumber  pertama  baik  individu ataupun perorangan seperti hasil dari wawancara atau hasil pengisian kuesioner yang biasa dilakukan oleh peneliti.

## A. Mekanisme Pembiayaan FLPP pada PT.
BRI Syariah
Pembiayaan  FLPP  atau  sering  disebut  dengan pembiayaan rumah sejahtera BRI iB merupakan  produk  pembiayaan  kepemilikan rumah  kepada  perorangan  untuk  memenuhi sebagian  atau  keseluruhan  kebutuhan  akan hunian  dengan  mengunakan  prinsip  jual  beli ( Murabahah )  dimana  pembayarannya  secara angsuran  dengan  jumlah  angsuran  yang  telah ditetapkan di muka dan dibayar setiap bulan.
Berdasarkan  hasil  wawancara  diatas  dapat diketahui  bahwa  “Keunggulan  pembiayaan FLPP  tersebut  terdiri  dari  beberapa  poin  yang sangat mendukung berjalannya produk pembiayaan ini, sehingga mendapatkan pandangan positif dari kalangan masyarakat”.
Keunggulan yang diperoleh dalam pembiayaan ini  adalah  proses  yang  berjalan  dengan  cepat, margin  yang  sangat  rendah  yakni  5%,  adanya asuransi  kerugian  dan  asuransi  jiwa,  terjamin kelayakan  dan  keamanan  sehingga  konsumen puas serta memastikan adanya ketersediaan air dan listrik. Adapun manfaat yang akan didapat yaitu  uang  muka  ringan,  bebas  pinalti  untuk pelunasan  sebelum  jatuh  tempo,  memiliki tingkat margin maksimal  7,25%  selain  itu, angsuran  tetap  selama  masa  tenor  ( fixed  rate mortgage ) dengan  metode perhitungan margin anuitas atau  efektif,  uang  muka  disesuaikan ketentuan  Bank  pelaksana,  dan  tenor  sesuai kesepakatan dengan Bank pelaksana, maksimal jangka waktu pembiayaan selama 20 tahun. Adapun akad yang digunakan dalam pembiayaan  FLPP  adalah  akad  Murabahah merupakan  akad  jual  beli  barang  dengan menyatakan  harga  perolehan  dan  keuntungan (margin)  yang  disepakati  oleh  Bank  dan Nasabah ( fixed margin ).
Berdasarkain  uraian  diatas  dapat  ditarik kesimpulan  bahwa  mekanisme  pembiayaan FLPP  dapat  dilakukan  dengan  cara  pengajuan berkas  pembiayaan,  Adapun  tahap  selanjutnya setelah  pengajuan  berkas,  berkas  tersebut masuk  ke  bagian  solitasi  yang  meliputi pengecekan  data  yang  diajukan  nasabah,  yang kemudian  masuk  pada  tahapan  analisa  dimana pada  bagian  analisa  akan  dicek  ulang  oleh bagian  pembiayaan  dan  analisa  pembiayaan serta  bagian  legal  untuk  menganalisis  jaminan dan  taksasi  serta  analisis  yuridis.Pada  tahapan selanjutnya  akan  ada  pembahasan  tentang usulan  biaya  yang  diajukan  kepada  Direktur, menghasilkan  keputusan  apabila  ditolak  maka akan  dikembalikan  kepada  nasabah,  apabila diterima akan dilanjutkan pada bagian administrasi  dan  akan  direalisasikan  kepada nasabah  dengan  sistem  akad  dan  perjanjian serta administrasi lainnya.
B. Analisis Evaluatif Terhadap Pembiayaan Dalam  Meminimalisir  Risiko  Pembiayaan FLPP Pada PT. BRI. Syariah.
Pada  Bank  Syariah  terdapat  berbagai  macam karakteristik risiko pembiayaan yang dibedakan  melalui  produk  pembiayaannya, yang  mana  penyaluran  dana  terdiri  dari berbagai  macam  bentuk  akad,  seperti  jual-beli ( murabahah,  salam dan istishna ),  sistem  bagi hasil  ( mudharabah,  musyarakah ),  serta  sistem sewa  ( ijarah,  IMBT ).  Setiap  akad  pada  Bank Syariah  memiliki  risiko  masing-masing,  yang menyebabkan  perlunya treatment khusus dalam  melakukan risk  control dan risk
management . Dengan banyaknya nasabah yang melakukan  pembiayaan  pada  BRI  Syariah semakin  banyak pula risiko-risiko yang timbul pada  pembiayaan  tersebut,  faktor-faktor  risiko disebabkan  oleh  faktor  integritas  debitur, faktor  Bank  itu  sendiri,  maupun  faktor-faktor eksternal debitur dan Bank. (Wahyudi, 2013).
Berdasarkan  uraian  diatas  dapat  diketahui secara lebih jelas mengenai prinsip pembiayaan  yang  digunakan  oleh  pihak  Bank pada dasarnya samayang mengacu pada prinsip 5 C + 1 S berikut penjelasan secara  lebih rinci mengenai  prinsip-prinsip  dalam  melakukan analisa pembiayaan.
1. Character
Penilaian  terhadap  karakter  atau  kepribadian calon  penerima  pembiayaan  dengan  tujuan untuk  memperkirakan  kemungkinan  bahwa penerima pembiayaan dapat memenuhi kewajibannya.
Berdasarkan  hasil  wawancara  diatas  dapat diketahui  bahwa  “penilaian character dapat dilakukan  dengan  mengumpulkan  informasi dan referensi dari nasabah dan Bank-Bank lain tentang  perilaku,  kejujuran,  pergaulan,  dan ketaatannya  memenuhi  pembayaran  transaksi, serta dengan menggunakan metode cek riwayat pembiayaan  di  Bank  Indonesia”.  Pihak  Bank mengatakan  bahwa  penilaian character ini sangat  penting  karena  terkait  itikad  baik nasabah untuk membayar kewajibannya.
2. Capacity Penilaian secara subyektif tentang kemampuan penerima pembiayaan untuk melakukan
pembayaran.Kemampuan diukur dengan catatan  prestasi  penerima  pembiayaan  dimasa lalu  yang  didukung  dengan  pengamatan  di lapangan  atas  sarana  usahanya  seperti  toko, karyawan,  alat-alat,  pabrik  serta  metode kegiatan.  Berdasarkan  hasil  wawancara  diatas dapat  diketahui  bahwa  “penilaian capacity dapat  dilakukan  dengan  melihat  komponen pengasilan calon debitur dengan cara memastikan pemohon memiliki sumber- sumber  penghasilan  yang  memadai  untuk membayar kewajibannya sesuai dengan jangka waktu yang telah disepakati”.
3. Capital Penilaian  terhadap  kemampuan  modal  yang dimiliki oleh calon penerima pembiayaan yang diukur  dengan  posisi  perusahaan  secara keseluruhan yang ditujukan oleh rasio finansial dan penekanan komposisi modalnya. Berdasarkan  hasil  wawancara  diatas  dapat diketahui  bahwa  “penilaian capital dapat dilakukan  dengan  cara  melihat  neraca  lajur calon  debitur  atau  hasil survey kekayaan  yang dimiliki  oleh  calon  debitur  perorangan,  pada prinsipnya  pihak  Bank  tidak  mau  membiayai seorang  calon  debitur  yang  tidak  mempunyai modal  sendiri  atau  kekayaan  yang  minim. Pihak  Bank  juga  melakukan  analisa  keuangan bagi  calon  debitur  perusahaan  atau  slip  gaji untuk  calon  debitur  perorangan”.  Pihak  Bank mengatakan  bahwa  dokumen  ini  sangat penting sebagai bukti konkret bagi analis untuk melakukan perhitungan secara terstruktur serta sangat  dibutuhkan  pada  saat  analis  melakukan crosscheck terhadap kondisi keuangan pemohon.
4. Collateral Jaminan yang dimiliki calon penerima pembiayaan.Penilaian ini bertujuan untuk lebih meyakinkan bahwa jika suatu risiko kegagalan pembayaran  tercapai,  maka  jaminan  dapat dipakai sebagai pengganti dari kewajiban. Berdasarkan  hasil  wawancara  diatas  dapat diketahui  bahwa  “penilaian capital dapat dilakukan  dengan  cara  bentuk  jaminan  dari calon  debitur.untuk  risiko  pembiayaan  jika terjadi  gagal  bayar,  pihak  Bank  hanya  berani memberikan  plafon  pinjaman  maksimal  75% dari nilai transaksi jaminan pembiayaan”. 5. Condition
Bank  Syariah  harus  melihat  kondisi  ekonomi yang  terjadi  di  masyarakatsecara  spesifik melihat adanya keterkaitan dengan  jenis usaha yang dilakukan oleh calon penerima pembiayaan.  Hal  tersebut  karena  kondisi external berperan besar dalam proses berjalannya usaha calon penerima pembiayaan. Berdasarkan  hasil  wawancara  diatas  dapat diketahui  bahwa  “penilaian capital dapat dilakukan  dengan  cara  melakukan  analisis variabel  makro  yang  melingkupi  perusahaan baik  variabel  regional,  nasional,  maupun internasional. Variabel yang diperhatikan lebih mengacu  kepada  variabel  ekonomi,  pihak Bank  juga  melakukan  pengecekan  khusus terhadap  berkas  nasabah  yang  berbentuk dokumen  NPWP,  pihak  Bank  mengatakan tahap  pengecekan  ini  sangat  pentik  untuk dilakukan  karena  untuk  melihat  kondisi keuangan pemohon pembiayaan, dalam laporan pajak terihat kondisi kekayaan sesorang dari pajak yang ia bayarkan sehingga kalau  pihak  nasabah  mengajukan  pembiayaan dalam  jumlah  yang  besar  tapi  ternyata  suka ngemplang  pajak,  bukan  tidakmungkin  cicilan juga  dikemplang.  Bank  bisa cross  check laporan  NPWP  dari  berkas  pengajuan  kredit yang diajukan”.
6. Syariah Penilaian  ini  dilakukan  untuk  menegaskan bahwa  usaha  yang  akan  dibiayai  benar-benar usaha  yang  tidak  melanggar  Syariah  sesuai dengan  fatwa  Dewan  Syariah  Nasional  (DSN) “Pengelola  tidak  boleh  menyalahi  hukum Syariah  Islam  dalam  tindakannya  yang berhubungan dengan mudharabah ”.
Prinsip  5  C  +  1  S  ini  terkadang  ditambahkan dengan 1 C yaitu Constraint berupa hambatan- hambatan yang mungkin mengganggu kegiatan usaha.Khusus di  Bank Syariah 5 C saja belum cukup  sehingga  perlu  memperhatikan  kondisi sifat  amanah,  kejujuran,  kepercayaan  diri masing-masing nasabah.

## 3. Kesimpulan
Berdasarkan hasil penelitian, didapatkan bahwa:
1. Mekanisme  pembiayan  FLPP  dimulai  dari pengajuan  berkas  pembiayaan,  Adapun tahap selanjutnya setelah pengajuan  berkas,
berkas  tersebut  masuk  ke  bagian  solitasi yang  meliputi  pengecekan  data  yang diajukan  nasabah,  yang  kemudian  masuk pada  tahapan  analisa  dimana  pada  bagian analisa  akan  dicek  ulang  oleh  bagian pembiayaan  dan  analisa  pembiayaan  serta bagian  legal  untuk  menganalisis  jaminan dan  taksasi  serta  analisis  yuridis.Pada tahapan  selanjutnya  akan  ada  pembahasan tentang usulan  biaya  yang diajukan kepada Direktur,  menghasilkan  keputusan  apabila ditolak  maka  akan  dikembalikan  kepada nasabah,  apabila  diterima  akan  dilanjutkan pada bagian administrasi dan akan direalisasikan  kepada  nasabah  dengan sistem akad dan perjanjian serta administrasi lainnya.
2. Analisis  evaluatif  terhadap  pembiayaan utnuk  meminimalir  risiko  pembiayaan FLPP  dapat  dilakukan  dengan  caraprinsip pembiayaan  didasarkan  pada  5  C  +  1  S,
yaitu: Character, Capacity, Capital, Collateral,  Condition, Syariah.  Dapat  juga berdasarkan  penagihan  pembiayaan  secara langsung  oleh  pihak  Bank,  melakukan rescheduling (penjadwalan
kembali), reconditioning (persyaratan ulang),
restructuring (penataan      ulang), management
assistency (bantuan konsultasi), liquidation (penjualan  barang agunan), melakukan survei mengenai calon penerima  pembiayaan  dari  banyak  pihak, aspek legal yang benar, inisiasi yang tepat, meningkatkan  ketelitian  dalam  analisa kelayakan  permohonan  pembiayaan  dari calon  nasabah,  menyempurnakan  sistem dan  prosedur  pembiayaan  yang  sehat  serta kebijakan dalam proses pemberian pembiayaaan, senantiasa memelihara
prinsip
kehati-hatian, memberikan
pelatihan-pelatihan Perbankan
yang
relevan
kepada para pegawai, mengharuskan
pegawai
mengikuti
seminar- seminar pembiayaan, memberikan  kesempatan  kepada  para pegawai bagian pembiayaan untuk mengikuti  sekolah  khusus  pada  institut Bankir Indonesia (IBI).

## Daftar Pustaka
Ascarya.  2015. Akad  &  Produk  Bank  Syariah . Jakarta: PT. RAJAGRAFINDO
PERSADA.
Faisal. 2011. Restrukturisasi Pembiayaan Murabahah Dalam Mendukung Manajemen Risiko Sebagai Implementasi Prudential Principle. Jakarta. Ika Caya Putri. 2010. Pengaruh Penerapan Manajemen Risiko Perbankan Dan Penerapan Audit Internal terhadap Kebijakan Pemberian Kredit . Jakarta.
Imam  Kurdi.  2013. Implementasi  Manajemen Risiko  Pembiayaan  Dalam  Upaya Menjaga  Likuiditas  Bank  Syariah . Malang
Upia Rosmalinda. 2011. Prinsip Kehati-Hatian dalam Perspektif Pencegahan Pembiayaan Mudharabah Bermasalah. Malang. Wahyudi Imam, etall. 2013. Manajemen Risiko Bank Islam . Jakarta: Salemba
Empat.
www.brisyariah.co.id.