## Benefit: Jurnal Manajemen dan Bisnis
Tahun 2021, Volume 6, Nomor 2, Bulan Desember : hlm 111 - 127 ISSN: 1410-4571, E-ISSN: 2541-2604
PENGARUH FINANCIAL LITERACY, MONEY ETHICS, DAN TIME

## PREFERENCE TERHADAP FINANCIAL BEHAVIOR SISWA SEKOLAH MENENGAH ATAS (SMA) KOTA BENGKULU
THE EFFECT OF FINANCIAL LITERACY, MONEY ETHICS, AND TIME PREFERENCES ON FINANCIAL BEHAVIOR OF HIGH SCHOOL  STUDENTS (SMA) IN

## BENGKULU CITY
Trisno Supriadi 1) , Fitri Santi 2)
trisnosupriadi97@gmail.com 1 ) , fitri_santi@unib.ac.id 2 )

## Jurusan Manajemen Fakultas Ekonomi dan Bisnis Universitas Bengkulu, Jl. WR. Supratman
Kandang Limun Bengkulu

## ABSTRACT
This study  examines the  effect of financial literacy, money ethics and time  preference on financial behavior  with  time  preference  as  a  moderating  effect.  Financial  literacy  used  in  this  research  is  financial attitude and financial knowledge. This study used 395 samples. We collected data using an online questionnaire. Data were examined using partial least square (PLS) technique. The results showed that financial attitudes, financial knowledge and money ethics have a positive effect on financial behavior, but time preference has a negative  effect on financial behavior. the results in the  sample  group of low financial knowledge, financial knowledge and time preference have no effect. But the sample group in the advanced knowledge, only has no significant effect on financial knowledge.. We also find the effect of moderation in time preference to weakens the effect of financial attitudes on financial behavior.
Keywords : financial attitude, financial behavior, financial knowledge, money ethics and time preference.

## ABSTRAK
Penelitian  ini  menguji  pengaruh financial  literacy , money  ethics dan time  preferences terhadap financial  behavior dengan time  preferences sebagai  variabel  moderasi. Financial  literacy yang  digunakan dalam penelitian ini adalah financial attitude dan financial knowledge . Penelitian ini menggunakan 395 sampel. Kami mengumpulkan data menggunakan kuesioner online . Data diperiksa dengan menggunakan teknik partial least square (PLS). Hasil penelitian menunjukkan bahwa financial attitude , financial knowledge dan money ethics berpengaruh positif  terhadap financial  behavior ,  tetapi time  preference berpengaruh  negatif  terhadap financial behavior . Hasil pada kelompok sampel pengetahuan keuangan rendah, financial knowledge dan time preferences tidak memiliki pengaruh terhadap financial behavior . Namun kelompok sampel pada pengetahuan tinggi, hanya financial knowledge yang memiliki pengaruh terhadap financial behavior . Kami juga menemukan pengaruh  moderasi time  preferences untuk  memperlemah  pengaruh financial  atttude terhadap financial behavior .
Kata Kunci : financial attitude, financial behavior, financial knowledge,  money ethics and time preference .

## PENDAHULUAN
Latar Belakang Mayoritas  konsumen  keuangan  saat ini menghadapi tantangan mengenai kesejahteraan  keuangan  mereka  karena
tuntutan  serta  krisis  keuangan  yang  lazim terutama  di  masyarakat.  Salah  satu  faktor paling penting yang memengaruhi kesejahteraan  keuangan  konsumen  adalah financial  literacy (Sohn et  al. ,  2012).  Mien dan Thao (2015) melihat praktik manajemen keuangan di Indonesia saat ini menjadi suatu perhatian yang serius dari berbagai kalangan maupun organisasi. Perilaku konsumtif yang dimiliki masyarakat Indonesia yang menimbulkan  mereka  tidak  bertanggung jawab  terhadap  berbagai  perilaku  keuangan, terutama  para  remaja.  Remaja  pada  saat  ini yang  memasuki  dunia  pendidikan  seringkali tidak  memiliki  tanggung  jawab  terhadap pengelolaan  keuangan  yang  baik,  ini  dapat disebabkan  karena  para  remaja  saat  ini tumbuh ditengah-tengah budaya hutang yang difasilitasi  dengan  gaya  hidup  yang  mahal serta pembuatan dan penggunaan kartu kredit yang  mudah  (Borden et  al. ,  2008). Pengelolaan  keuangan  pada  masyarakat khususnya generasi muda saat ini membutuhkan  pengetahuan  dasar  tentang keuangan  yang  mengarahkan  mereka  pada financial behavior sehingga mereka memiliki tanggung jawab terhadap keuangan.
Penanaman  sikap  sadar  keuangan seharusnya  sudah  ditanamkan  sejak  dini mulai dari lingkungan keluarga. Dua saluran utama yang dapat mempengaruhi pengalaman masa kecil, yaitu keluarga dan sekolah. Untuk itu pendidikan literasi sangat perlu diajarkan di  masa  anak  bersekolah  (Grohmann et  al. , 2015). Pembentukan sikap seseorang tergantung  pada  lingkungan  hidupnya  sejak kecil. Dalam hal ini pembentukan sikap hidup yang  kuat  dan  berkarakter  perlu  ditanamkan dalam  diri  setiap  anak  agar  sikap  dapat tumbuh  dari  pembiasaan  sehingga  nantinya dapat  membentuk  watak  yang  kuat.  Di  era globalisasi yang serba modern saat ini bukan tidak  mungkin  banyak  generasi  muda  yang dapat  terpengaruh  oleh  kehidupan  yang
cenderung  negatif,  sehingga  dikhawatirkan hal  tersebut  dapat  merusak  karakter  bangsa yang menjadi ciri khas bangsa Indonesia.
Elliehausen et  al. (2007)  pada penelitiannya juga mengatakan bahwa remaja pada  saat  ini  berada  pada  keadaan  dimana mereka  menghadapi  kemandirian financial dan mulai melakukan pengambilan keputusan yang  bertanggung  jawab.  Kehidupan  yang mahal  saat  ini  seharusnya  membuat  mereka harus  dapat  menyiapkan  rencana  keuangan dengan baik. Masyarakat pada saat sekarang cenderung  membeli  sesuatu  sesuai  dengan keinginan mereka. Orton (2007) menegaskan bahwasanya financial knowledge tidak dapat dipisahkan dalam kehidupan, karena financial literacy yang  dilakukan  oleh  seseorang merupakan  untuk  mengambil  keputusan keuangan  pribadi  ataupun  pemahaman tentang  keuangan,  namun  pada  kenyatannya banyak  negara  yang  penduduknya  memiliki tingkat  pengetahuan  keuangan  yang  kurang baik.
Membuat  rencana  keuangan  atau mengelola keuangan seseorang harus memiliki financial literacy supaya seseorang memiliki  perilaku  yang  lebih  bertanggung jawab  secara  keuangannya  (Hilgert et  al. , 2003). Orton (2007) menegaskan bahwasanya financial  attitude dan financial  knowledge tidak  dapat  dipisahkan  dalam  kehidupan, karena financial literacy yang dilakukan oleh seseorang  merupakan  untuk  mengambil keputusan keuangan pribadi ataupun pemahaman tentang keuangan, Terlepas dari kedua fakor tersebut, sikap positif dan negatif tersebut  terhadap  uang  juga  cenderung memengaruhi
orang-orang dalam memutuskan  perilaku  keuangan  mereka (Sohn et  al. ,  2012).  Pada  sisi  lain,  orang cenderung  untuk  fokus  pada  saat  masa sekarang  daripada  perencanaan  untuk  masa depan (Pasa et al. , 2001). Kecenderungan ini akan  memengaruhi  sikap  mereka  terhadap keuangan  yang  sedang  mereka  alami (Luhsasi, 2017).
Menurut Kholilah dan Iramani (2013) mengelola financial  literacy merupakan bagian  dasar  dari financial  behavior yang membuat  kemampuan  seseorang  mengerti dalam mengatur perencanaan, penganggaran, pemeriksaan, pengelolaan, pengendalian dan pencarian  serta  menyimpan  dana  keuangan sehari-hari. Jika munculnya financial behavior merupakan  dampak  dari  besarnya hasrat seseorang untuk memenuhi kebutuhan hidupnya sesuai dengan tingkatan pendapatan yang  diperoleh,  maka financial  behavior dapat disimpulkan sebagai kemampuan dasar seseorang  untuk  mengatur  keuangan  sehari- hari dengan sebaik mungkin.

## Rumusan Masalah
Permasalahan pokok dalam penelitian ini adalah apakah financial attitude, financial knowledge dan money  ethics berpengaruh terhadap financial  behavior siswa  sekolah menengah  atas  (SMA)  kota  Bengkulu?  dan apakah  terdapat  pengaruh financial  attitude terhadap financial  behavior siswa  sekolah menengah  atas  (SMA)  kota  Bengkulu  yang dimoderasi oleh time preferences?
Tujuan Penelitian Tujuan  dari  penelitian  ini  untuk membuktikan secara empiris bahwa financial attitude,  financial  knowledge dan money ethics berpengaruh  pada financial  behavior siswa  sekolah  menengah  atas  (SMA)  kota Bengkulu dan time preferences memengaruhi hubungan financial attitude terhadap financial  behavior siswa  sekolah  menengah atas (SMA) kota Bengkulu.

## KERANGKA TEORITIS DAN HIPOTESIS
Financial Behavior
Financial behavior mempelajari bagaimana seseorang secara sadar berperilaku dalam sebuah rancangan keuangan, khususnya mempelajari bagaimana psikologi dapat memengaruhi keputusan keuangan dan
perusahaan  serta  pasar  keuangan.  Menurut Wicaksono dan Finesta (2015) Kedua konsep di  atas  secara  jelas  menyatakan  bahwa financial  behavior ialah  suatu  pendekatan yang  menjelaskan  bagaimana  manusia melakukan  investasi  atau  berkaitan  dengan keuangan  yang  dipengaruhi  oleh  faktor psikologi.
Lubis  et  al.  (2013) menjelaskan financial behavior merupakan suatu perilaku individu dalam menghadapi suatu keputusan keuangan  yang  harus  dibuat.  Di  tengah perkembangan  ekonomi  global  sekarang, setiap  orang  harus  dapat  menjadi  konsumen yang cerdas untuk dapat mengelola keuangan pribadinya  dengan  cara  membangun  literasi keuangan  atau financial  literacy yang mengarah pada perilaku pengelolaan keuangan  yang  sehat.  Pengendalian  diri adalah suatu bentuk perilaku keuangan yang sangat  bermanfaat  apabila  dipelajari  dan dipahami  serta  dapat  diterapkan  pada kehidupan sehari-hari.
Ricciardi  (2005)  menjelaskan  bahwa financial behavior adalah suatu disiplin ilmu yang  didalamnya  melekat  interaksi  berbagai disiplin  ilmu  dan  terus  menerus  berintegrasi sehingga  dalam  pembahasannya  tidak  dapat dilakukan  isolasi. Financial  behavior dibangun  oleh  berbagai  asumsi  dan  ide  dari perilaku  ekonomi.  Keterlibatan  emosi,  sifat, kesukaan,  dan  berbagai  macam  hal  yang melekat dalam diri manusia sebagai makhluk intelektual  dan  sosial  akan  berinteraksi melandasi  munculnya  keputusan  melakukan suatu  tindakan. Individu  yang  memiliki kemampuan untuk membuat keputusan yang benar tentang keuangan tidak akan memiliki masalah  keuangan  di  masa  depan  dan menunjukkan  perilaku  keuangan  yang  sehat serta mampu menentukan prioritas kebutuhan.  Perilaku  keuangan  yang  sehat ditunjukkan  oleh  aktifitas  perencanaan, pengelolaan  serta  pengendalian  keuangan yang baik (Chinen dan Endo, 2012).
Financial Literacy
Financial  literacy merupakan  suatu kemampuan  seseorang  dalam  menggunakan kemampuan  dan  keterampilannya  dalam mengelola sumber daya keuangan secara tepat guna untuk menjaga keamanan keuangannya (Brigham  dan  Houston,  2009).  Karena financial  literacy berkaitan  dengan  dimensi pengetahuan,  yaitu  kompetensi  seseorang dalam  mengelola  keuangan,  maka  dari  itu financial  literacy memiliki  dimensi  aplikasi tambahan  yang  menyatakan  bahwa  seorang individu  harus  memiliki  kemampuan  dan kepercayaan  diri  dalam  menggunakan pengetahuan  keuangannya  yang  berguna dalam pengambilan keputusan. Perlu diketahui  bahwa  pengetahuan  keuangan ( financial  knowledge )  merupakan  dimensi yang  tidak  terpisahkan  dengan financial literacy , tetapi belum dapat  menggambarkan financial  literacy seseorang.  Maka  dari  itu menurut  Huston  (2010), financial  literacy mencakup dua hal yaitu dimensi pengetahuan yang  merupakan  pengetahuan  keuangan  dan dimensi  aplikasi.  Dimensi  aplikasi  pada financial  literacy tidak  dapat  ditetapkan sebagai  suatu  cara  pengukuran  yang kompleks,  maka  dari  itu  dimensi  aplikasi disesuaikan  dengan  objek  yang  sedang diteliti.  Dimensi  aplikasi  dapat  berupa  sikap keuangan,  kesejahteraan  keuangan,  bias keperilakuan, perilaku keuangan dan lainnya.

## Financial Attitude
Financial attitude merupakan keadaan  seseorang  terhadap  keuangan  yang yang  diaplikasikan  ke  dalam  sikap.  Sikap merupakan  pernyataan  evaluatif  baik  yang menyenangkan maupun yang tidak menyenangkan  terhadap  objek  dan  individu serta  suatu  peristiwa  (Robbins  dan  Judge, 2008). Menurut Amanah et al. (2016), sikap adalah  ukuran,  pendapat  dan  penilaian seseorang  terhadap  dunia  yang  ditinggali. Sejalan  dengan  Pankow  (2003),  yang mengatakan  bahwa  sikap  adalah  ukuran keadaan  pikiran,  pendapat  dan  penilaian
seseorang  terhadap  dunia  yang  ditinggali. Sehingga financial  attitude adalah  keadaan seseorang  dalam  berpendapat  atau  penilaian terhadap  uang  yang  diterapkan  atau diaplikasikan ke dalam sikap.
Berdasarkan penelitian  Hayhoe et al. (1999), financial  attitude yang  dimiliki  oleh seseorang akan memengaruhi dan membantu individu tersebut dalam berperilaku terhadap keuangan.  Baik  itu  dalam  hal  pengelolaan, penganggaran  dan  keputusan  yang  akan diambil. Financial attitude dapat dipengaruhi oleh  keluarga,  sekolah  dan  lain  sebagainya. Menurut  Robbins  dan  Judge  (2014),  sikap ialah  pernyataan  evaluatif  baik  yang menyenangkan maupun yang tidak menyenangkan  terhadap  objek,  individu  dan peristiwa. financial attitude memiliki 3 (tiga) komponen  utama  yang  terdiri  dari  kognitif, afektif  dan  perilaku.  Kognitif  merupakan opini  atau  keyakinan  yang  menentukan tingkatan  sesuatu  atau  bagian  yang  penting dari  sikap.  Afektif  merupakan  suatu  sikap emosional  yang  dalam  diri  setiap  individu dalam  menentukan  perilaku  yang  akan dilakukan  oleh  individu  tersebut.  Perilaku merupakan  cerminan  dari  individu  dalam berprilaku  terhadap  sesuatu  atau  seseorang, setiap  individu  selalu  menerapkan  sikap keuangan  yang  baik  dalam  kehidupannya untuk  mengelola,  menyusun  anggaran  dan membuat keputusan investasi yang tepat.
Dalam  studi  Jorgensen  dan  Savla (2010)  menunjukkan  bahwa  siswa  dengan sikap yang lebih positif lebih mungkin untuk terlibat  dalam  praktek-praktek  keuangan pribadi dan perilaku positif  seperti menyimpan  atau  penganggaran.  hubungan positif  antara  sikap  keuangan  dan  perilaku keuangan juga dikonfirmasi oleh (Shim et al. , 2009;  Xiao et  al. , 1995). Shim et  al. (2009) menguji dan memvalidasi model konseptual, yang  terdiri  dari  empat  tingkatan  termasuk sosialisasi  keuangan  selama  masa  kanak- kanak, belajar keuangan, sikap keuangan, dan perilaku  keuangan.  Cooper  (2011)  juga
mendokumentasikan hubungan yang signifikan antara disposisi keuangan, perilaku keuangan  dan  keuangan  kesejahteraan menggunakan  data  yang  dikumpulkan  dari kampus universitas di Amerika Serikat. H 1 : financial attitude berpengaruh terhadap financial behavior .
Financial Knowledge Financial  knowledge mempunyai hubungan  dengan financial  literacy dan edukasi  keuangan.  Pengetahuan  keuangan merupakan  pengetahuan  tentang  fakta, konsep dan prinsip serta alat teknologi untuk mengetahui  tentang  keuangan  (Garman  dan Gappinger,  2008).  Menurut  Mason  dan Wilson (2000), pengetahuan keuangan adalah proses  dimana  individu  menggunakan keterampilan, sumber daya untuk memproses informasi  dan  membuat  keputusan  dengan pengetahuan  tentang  keputuan  keuangan tersebut.  Sedangkan  menurut  Lusardi et  al. (2009), financial  knowledge didefenisikan sebagai pengetahuan mengenai konsep dasar keuangan  termasuk  pengetahuan  majemuk, perbedaan  nilai  nominal  dan  nilai  riil, pengetahuan  dasar  mengenai  diversifikasi risiko,  nilai  waktu  dari  uang  dan  lain-lain. Berdasarkan  penelitian  Chen  dan  Volpe (1998),  pengetahuan  keuangan  seseorang dapat  memengaruhi  opini  dan  keputusan seseorang.  Mason  dan  Wilson  (2000) menyatakan  bahwa  pengetahuan  keuangan adalah pengambilan keputusan individu yang mengunakan  kombinasi  dari  beberapa keterampilan, sumber daya, dan pengetahuan konsektual  untuk  mengelola  informasi  dan pengambilan keputusan.
Dari  pengertian  di  atas  dapat disimpulkan  bahwa financial  knowledge adalah  suatu  bentuk  pengambilan  keputusan individu  yang  menggunakan  kombinasi  dari beberapa keterampilan dan sumber daya serta pengetahuan  kontekstual  untuk  mengolah informasi dan membuat keputusan berdasarkan  dengan  risiko  keuangan  dari
keputusan  tersebut.  Dalam  studi  lain  dari siswa  AS,  Jorgensen  dan  Savla  (2010) menunjukkan  bahwa  pengetahuan  keuangan memiliki  dampak  positif  pada  siswa kemungkinan  menampilkan  sikap  keuangan yang positif. Shim et al. (2009) menggunakan data  yang  dikumpulkan  dari  mahasiswa  di sebuah universitas negeri di Amerika Serikat dan  menunjukkan  bahwa  ada  hubungan positif  antara  tingkat  pengetahuan  keuangan yang  lebih  tinggi  dan  sikap  keuangan  yang positif.
H 2 : financial  knowledge berpengaruh signifikan terhadap financial behavior
Money Ethics Money ethics (Etika uang)
didefinisikan sebagai ukuran sikap uang, yang mewakili  berapa  banyak  signifikansi  yang dikaitkan  dengan  uang  (Tang  dan  Gilbert, 1995).  Dibangun  di  atas  konsep  Ajzen  dan Fishbein (1977) pada model sikap ABC, tiga dimensi  berbeda  sikap  uang  yang  diajukan mewakili aspek afektif, kognitif dan perilaku. Komponen afektif berkaitan dengan persepsi individu terhadap uang sebagai baik, penting, berharga,  menarik  atau  jahat,  memalukan, tidak berguna dan tidak jujur. Faktor jahat ini merupakan  keyakinan  bahwa  uang  adalah alasan bagi sebagian besar perilaku tidak etis dan  karena  itu  harus  dianggap  sebagai penyebab utama dari semua kejahatan (Tang dan  Gilbert,  1995).  Komponen  kognitif menunjukkan hubungan simbolis antara uang dan  prestasi,  rasa  hormat  dan  kekuasaan. Komponen  ini  disebut  sebagai  faktor keberhasilan  yang  menunjukkan  bahwa orang-orang melihat uang sebagai tanda untuk sukses (Tang dan Gilbert, 1995). Komponen perilaku  relevan  dengan  kegiatan  yang berhubungan  dengan  uang  seperti  anggaran (Mitchell  dan  Mickel,  1999;  Tang,  1992). Faktor anggaran menunjukkan cara seseorang dalam  mengontrol  dan  mengelola  uang mereka (Tang dan Gilbert, 1995).
Money  ethics merupakan  sebuah konsep, yang berlaku umum untuk memiliki dampak  yang  signifikan  pada  individu perilaku  di  berbagai  domain  (Tang  dan Gilbert,  1995).  Hubungan  ini  juga  telah ditunjukkan  dalam  beberapa  aspek  dari perilaku  keuangan  dalam  sampel  dari  kedua negara maju dan berkembang. Misalnya, Kim (2003)  menunjukkan  bahwa  sikap  terhadap uang  adalah  prediktor  signifikan  dari kebiasaan  pengeluaran.  Menurut  Dowling et al. (2009)  menunjukkan  peran  signifikan sikap  uang  dalam  memperkirakan  masalah keuangan  dengan  orang  dewasa  maupun  di kalangan muda. Hubungan antara etika uang dan  perilaku  kartu  kredit  juga  dikonfirmasi oleh  Norvilitis et  al. (2006),  yang menunjukkan  bahwa  mereka  melampirkan lebih  berarti  untuk  uang  memiliki  jumlah yang lebih tinggi dari utang kartu kredit.
Sohn et  al. (2012)  menunjukkan bahwa  mereka  yang  dianggap  uang  sebagai “baik” yang secara finansial lebih bertanggung  jawab  bahwa  mereka  yang dianggap  uang  sebagai  “jahat”.  Mengenai komponen  kognitif  uang  etika  konstruk, beberapa penelitian memberikan bukti untuk hubungannya dengan perilaku keuangan. Hal ini  menunjukkan  bahwa  orang-orang  yang dianggap uang sebagai simbol kekuasaan dan prestise  lebih  mungkin  untuk  terlibat  dalam perilaku  pembelian  kompulsif  Lai  (2010), untuk memiliki kartu kredit lebih Hayhoe et al. (1999),  dan  untuk  membuat  keputusan keuangan berisiko tinggi (Shih dan Ke, 2014). Mengenai  dimensi  anggaran  sikap  uang, hubungan  yang  signifikan  dengan  perilaku keuangan  juga  didirikan  pada  studi sebelumnya (Keller dan Siegrist, 2006). H 3a :  Dimensi  kognitif  pada money  ethics berpengaruh terhadap financial behavior H 3b :  Dimensi  perilaku  pada money  ethics berpengaruh terhadap financial behavior H 3c :  Dimensi  afektif  pada money  ethics berpengaruh terhadap financial behavior

## Time Preference
Time  preference (preferensi  waktu) menunjukkan  individu  melihat  waktu  untuk kebutuhan saat  ini daripada kebutuhan masa depan  Frederick et  al. (2002).  Mereka  yang lebih memilih kebutuhan saat ini dan memilih mementingkannya dari pada kebutuhan masa depan  dianggap  sebagai  individu  yang  bias. Karena  mereka  kurang  peduli  konsekuensi masa depan dan memilih kepuasan sekarang dibanding  masa  depan,  secara  keseluruhan mereka  dianggap  tidak  sabar  (Hastings  dan Mitchell, 2020).
Bayuk  dan  Altobello  (2019)  juga menunjukkan  bawah  adanya  pengaruh signifikan  dari  penggunaan game terhadap financial  behavior .  Pengaruh  lainnya  yang dihasilkan  dari  pengalaman,  sikap  dan pengetahuan  keuangan  terhadap financial behavior yang  dimoderasi  oleh gamification menunjukkan  penurunan  perilaku  individu terhadap  perilaku  keuangannya.  Penelitian Lundberg  dan  Mulaj  (2014)  menunjukkan bahwa  mereka  dengan  ketidak  perdulian dengan  masa  depan  memiliki  sikap  negatif terhadap peningkatan pengetahuan keuangan mereka.  Juga  relevan  dengan  studi  oleh Rabinovich et al. (2010) yang eksperimental menunjukkan  bahwa  individu  dengan orientasi  masa  depan  menampilkan  sikap yang lebih positif dan niat ke arah tabungan.
Frederick et  al. (2002)  menggunakan discret  choice  experiment untuk  menguji preferensi  waktu  pada  individu.  Dalam eksperimen  ini,  individu  atau  subjek  diberi tugas  untuk  memilih  antara  pilihan  yang bernilai  kecil  tetapi  bersifat  segera  atau sekarang  dibanding  pilihan  bernilai  lebih besar  tetapi  dalam  jangka  waktu  yang  lebih lama.  Hasilnya,  individu  lebih  cenderung memilih  pilihan  yang  bersifat  segera  di bandingkan  dengan  sesuatu  dalam  jangka lama karena dianggap lebih pasti (Chesson et al. , 2006).
Ketika  individu  atau  subjek  yang terindikasi memiliki pengaruh time
preferences jangka  panjang,  maka  individu atau  subjek  cenderung  akan  mengabaikan masa  depan  dan  lebih  memilih  fokus  untuk kesenangan sekarang. Berbeda halnya dengan individu  atau  subjek  yang  terindikasi memiliki  pengaruh time preferences jangka pendek,  mereka  akan  lebih  mudah  untuk berpindah  fokus  sehingga  sikap  negatif terhadap masa depan dapat diminimalisir. H 4 : Time  preference sebagai  pemoderasi financial  attitude mempunyai  peran  dan berpengaruh terhadap financial behavior .

## METODE PENELITIAN
Penelitian  ini  menggunakan  desain survey.  Menurut  Effendi  (2012)  penelitian survey merupakan penelitian yang mengambil sampel  dari  populasi  dengan  menggunakan kuesioner  sebagai  alat  pengumpulan  data yang  pokok  dan  mengumpulkan  data mengenai  faktor-faktor  yang  berkaitan
dengan  variabel  penelitian. Populasi  pada penelitian  ini  adalah  seluruh  siswa  Sekolah Menengah  Atas  (SMA)  dengan  teknik pengambilan sampel non probability sampling ,  yaitu  teknik  pengambilan  sampel yang tidak memberi peluang atau kesempatan yang  sama  bagi  setiap  unsur  atau  anggota populasi  untuk  dipilih  menjadi  sampel (Sugiyono,  2012).  Jenis non  probability sampling yang digunakan adalah convenience sampling yang  merupakan  pengambilan sampel didasarkan pada ketersediaan elemen dan kemudahan untuk mendapatkannya.
Penelitian  dilakukan  selama  2  bulan, terhitung dari tanggal 5 April – 17 Juni 2020. Karena  situasi  sedang pandemic  covid-19 proses  pengambilan  sampel  dilakukan menggunakan  kuesioner online ,  dengan menghubungi  pihak  sekolah  menengah  atas yang  berada  di  kota  Bengkulu.  Berdasarkan perhitungan,  maka  jumlah  sampel  yang digunakan  penelitian  ini  menggunakan  395 sampel responden.
Tabel 1. Definisi Operasional P41 Definisi Operasional Pengukuran Sumber Financial Attitude Sikap seseorang dalam mengelola keuangannya, hal ini dapat dilihat dari bagaimana seseorang merencanakan masa depan, memanajemenkan  uang  mereka  dan  mengorientasikannya pada kebutuhan pribadinya. Skala  Likert 1-5 (Atkinson dan Messy, 2012) Financial Knowledge Tingkat  pengetahuan  responden  tentang  dasar  dasar pengetahuan keuangan Persentase (Chen dan Volpe, 1998;  Chen  dan Volpe, 2002) Money Ethics Merupakan Sikap individu dalam melihat uang sebagai jahat, baik atau sebuah perilaku untuk dianggarkan Skala  Likert 1-5 (Tang dan Gilbert, 1995) Time Preferences Cara individu dalam melihat waktu , menghargai waktu dan memanfaatkan waktu untuk hal yang sementara atau jangka panjang. Skala  Likert 1-5 (Aydin dan Selcuk, 2019) Financial Behavior Konsep  bagi  seseorang  untuk  mengatur  perilakunya  pada  sikap keuangan  dengan  memperhatikan  kebutuhan,  pengelolaan  dan kewajiban dalam rancangan keuangan. Skala  Likert 1-5 (Atkinson dan Messy, 2012; Shim et al. , 2010)
Sumber : Penelitian 2020
Langkah  pertama  dalam  melakukan analisis  data  adalah  melakukan  uji  kualitas
data yang diperoleh yaitu dengan melakukan uji  validitas  dan  uji  reliabilitas  data  untuk
mengetahui  kesesuaian  setiap  indikator pertanyaan yang akan digunakan sebagai alat untuk  mengukur  variabel  penelitian  dengan menggunakan  bantuan  software  SmartPLS versi  3.0  kemudian  melakukan  pengujian hipotesis dan juga moderasi dikarenakan pada penelitian ini menggunakan variabel moderasi yaitu time preferences.

## HASIL DAN PEMBAHASAN
Berdasarkan  hasil  analisis  dapat diketahui  dari  tabel  berikut  ini  mengenai karakteristik  demografi  responden  pada  saat pengisian kuesioner.
Tabel 2. Karakteristik Responden
No Karakteristik Demografi Responden Frekuensi  Persentase 1 Jenis kelamin Perempuan 242 61,26% Laki-laki 153 38,73% 2 Usia ≤15 Tahun 13 3.29% 16 Tahun 139 35.19% 17 Tahun 156 39.49% 18 Tahun 68 17.22% 19 Tahun 13 3.29% 20 Tahun 6 1.52% 3 Jumlah saudara Tidak ada 27 6.84% 1 72 18.23% 2 126 31.90% 3 101 25.57% 4 50 12.66% ≥5 19 4,8% 4 Asal sekolah MAN 1 10 2.53% MAN 2 11 2.78% SMA N 1 32 8.10% SMA N 2 52 13.16% SMA N 3 36 9.11% SMA N 4 38 9.62% SMA N 5 34 8.61% SMA N 6 32 8.10% 4 SMA N 7 36 9.11% SMA N 8 36 9.11% SMA N 9 40 10.13% SMA N 10 38 9.62% 5 Kelas 10 119 30.13% 11 188 47.59% 12 88 22.28% 6 Mempunyai pekerjaan sampingan Ya 18 4.56% Tidak 377 95.44% 7 Tempat tinggal di Bengkulu Bersama Orang Tua 359 90.89% Sendiri (Kos) 14 3.54% Bersama Saudara 22 5.57% 8 Pendapatan orang tua <Rp. 2.000.000 129 32.66% Rp. 2.000.000 – Rp. 3.500.000 117 29.62% Rp. 3.500.000 – Rp. 5.000.000 83 21.01% Rp. 5.000.000 – Rp. 6.500.000 36 9.11% Rp. 6.500.000 – Rp. 8.000.000 10 2.53% >Rp. 8.000.000 20 5.06%
Sumber : Data Primer (2020)

## UJI VALIDITAS DAN REABILITAS
Validitas  diskriminan  diukur  dengan membandingkan  nilai  akar  kuadrat  dari masing-masing  konstruk  akar  kuadrat Average  Variance  Extracted (AVE)  dengan
korelasi  antara  konstruk  lain  dalam  model. Nilai  AVE  harus  lebih  besar  dari  0,30  atau memiliki nilai p yang lebih kecil dari tingkat signifikansi  (0,05).  Hasil  pengukuran validitas  diskriminan  dalam  penelitian  ini dapat dilihat pada tabel berikut:
Tabel 3. Validitas dan Reabilitas
Variabel dan indikator Outer Loading Cronbach’s α Composite reliability Average Variance Extracted (AVE) FA FA.1 0,822 0.635 0.805 0,580 FA.2 0,739 FA.3 0,719 FB FB.1 0,812 0.655 0.812 0,590 FB.2 0,746 FB.3 0,745 FK 1.000 1.000 1.000 1,000 ME : Kognitif ME.1a 0,780 0.882 0.907 0,551
ME.1b 0,753 ME.1c 0,784 ME.1d 0,632 ME.1e 0,823 ME.1f 0,734 ME.1g 0,775 ME.1h 0,634 ME : Perilaku ME.2a 0,889 0.760 0.893 0,807 ME.2b 0,907 ME : Afektif ME.3a 0,990 0.978 0.989 0,979 ME.3b 0,988 TP 1.000 1.000 1.000 1,000 Sumber : Data Primer (2020)
Keterangan : FA= Financial Attitude , FK= Financial Knowledge , TP= Time Preference dan FB= Financial Behavior
Berdasarkan  Tabel  1,  seluruh  nilai outer loading pada setiap indikator adalah > 0,6.  Hal  ini  menunjukkan  bahwa  masing- masing indikator memiliki korelasi yang baik terhadap variabel yang diukurnya. Kemudian seluruh  konstruk  memiliki  nilai Average Variance  Extracted (AVE)  sebesar  >  0,5 dengan  nilai Average  Variance  Extracted (AVE) terendah adalah  0,551 pada konstruk kognitif.  Hasil  tersebut  telah  memenuhi kriteria  validitas  konvergen  di  mana  nilai Average Variance Extracted (AVE) sebesar > 0,5  sehingga  indikator  tersebut  dikatakan valid dan dapat digunakan untuk analisis lebih lanjut. Selanjutnya untuk pengujian reabilitas, seluruh konstruk di dalam penelitian ini dapat
dikatakan  reliabel  karena  nilai Composite Reliability pada  setiap  variabel  lebih  besar dari  0,7  dan  nilai Cronbach’s  Alpha pada setiap  variabel  lebih  besar  dari  0,6  sehingga konstruk  ini  dapat  digunakan  untuk  analisis selanjutnya.

## PENGUJIAN HIPOTESIS
Pengujian hipotesis dilakukan dengan perhitungan bootstrapping pada  SmartPLS. Pengujian
dengan bootstrapping dimaksudkan  untuk  meminimalkan  masalah ketidaknormalan  data  penelitian.  Metode bootstrapping adalah  metode  berbasis resampling data  sampel  dengan  harapan sampel  tersebut  dapat  lebih  mewakili  data
populasi  sebenarnya  (Hair,  2010).  Hasil bootstrapping untuk pengujian hipotesis pada
penelitian  ini  dapat  dilihat  pada  Gambar  1 berikut:
Gambar 1. Output Bootstrapping
Setelah dilakukan bootstrapping, maka didapatkan  hasil  dari total  effect yang digunakan  untuk  menilai  tingkat  signifikansi pengujian hipotesis.  Hasil pengujian hipotesis dengan membandingkan nilai T-hitung dengan nilai T-tabel. Jika nilai T-hitung lebih besar dari
T-tabel,  maka  hubungan  antar  variabel dikatakan signifikan dan dapat dianalisis lebih lanjut. Dengan jumlah data 395, nilai T- tabel (α = 5%) 1,99 dan nilai T- tabel (α = 10%) 1,67. Hasil pengujian hipotesis disajikan pada tabel berikut ini:

## Tabel 4. Pengujian Hipotesis
Variabel Original Sample (O) Sample Mean (M) Standard Deviation (STDEV) T Statistics (|O/STDEV|) P Values Afektif -> FB -0,076 -0,085 0,064 1,188 0,235 FA -> FB 0,139 0,150 0,052 2,669 0,008 FK -> FB 0,135 0,129 0,048 2,816 0,005 Kognitif -> FB 0,148 0,159 0,071 2,087 0,037 Moderating Effect FA -> FB -0,102 -0,097 0,047 2,174 0,030 Perilaku -> FB 0,306 0,307 0,069 4,408 0,000 TP -> FB -0,192 -0,187 0,060 3,193 0,001 R Square 0,299 Adjusted R 2 0,286
Sumber: Hasil penelitian, data diolah, 2020
Keterangan: FA=Financial Attitude, FK=Financial Knowledge, TP=Time Preference dan  FB=Financial Behavior
Hasil  pengujian  hipotesis  pertama menunjukkan adanya pengaruh yang signifikan  antara financial  attitude terhadap financial  behavior dengan  nilai  t-statistik sebesar 2,669 (nilai t-statistik > 1,64) dan nilai p-value sebesar 0,008 ( p-value < 0,05). Nilai original  sample menunjukkan  nilai  positif sebesar  0,139  yang  menunjukkan  bahwa konstruk financial  attitude dan financial behavior memiliki pengaruh positif. Hasil  pengujian  hipotesis  kedua menunjukkan adanya pengaruh yang signifikan  antara financial  knowledge terhadap financial  behavior dengan  nilai  t- statistik sebesar 2,816 (nilai t-statistik > 1,64) dan  nilai p-value sebesar  0,005  ( p-value < 0,05).  Nilai original  sample menunjukkan nilai positif sebesar 0,135 yang menunjukkan bahwa  konstruk financial  knowledge dan financial behavior memiliki pengaruh positif. Hasil pengujian hipotesis ketiga pada dimensi  kognitif money  ethics terhadap financial  behavior menunjukkan  adanya pengaruh  yang  signifikan  dengan  nilai  t- statistik sebesar 2,087 (nilai t-statistik > 1,64) dan  nilai p-value sebesar  0,037  ( p-value < 0,05).  Nilai original  sample menunjukkan nilai sebesar 0,148 yang menunjukkan bahwa dimensi  kognitif  dan financial  behavior memiliki  pengaruh  positif.  selanjutnya pengujian  hipotesis  ketiga  pada  dimensi perilaku money  ethics terhadap financial behavior menunjukkan  adanya  pengaruh yang signifikan dengan nilai t-statistik sebesar 4,408  (nilai  t-statistik  >  1,64)  dan  nilai p- value sebesar  0,000  ( p-value <  0,05).  Nilai original  sample menunjukkan  nilai  sebesar 0,306  yang  menunjukkan  bahwa  dimensi perilaku  dan financial  behavior memiliki pengaruh  positif.  Hasil  pengujian  hipotesis ketiga  pada  dimensi  afektif money  ethics terhadap financial  behavior menunjukkan tidak  adanya  pengaruh  yang  signifikan dengan nilai t-statistik sebesar 1,188 (nilai t- statistik  >  1,64)  dan  nilai p-value sebesar 0,235 ( p-value < 0,05). Nilai original sample
menunjukkan  nilai  sebesar  -0,076  yang menunjukkan  bahwa  dimensi  afektif  dan financial  behavior memiliki  pengaruh negatif.
Hasil  pengujian  hipotesis  keempat menunjukkan  adanya  hubungan  tingkat time preference memoderasi  pengaruh financial attitude terhadap financial  behavior adalah signifikan  dengan  nilai  t-statistik  sebesar 2,174  (nilai  t-statistik  >  1,64)  dan  nilai p- value sebesar  0,030  ( p-value <  0,05).  Nilai original sample menunjukkan nilai sebesar - 0,102  yang  berarti  bahwa time  preference sebagai  moderasi  dari financial  attitude terhadap financial  behavior memiliki pengaruh negatif.

## PEMBAHASAN
Hasil  pengujian  hipotesis  yang  telah dilakukan  menyatakan  bahwa  H1  pada penelitian ini diterima dan memiliki pengaruh positif. Hal ini menunjukkan bahwa semakin perduli  atau  positif  sikap  keuangan  pada individu,  maka  semakin  baik  pula  perilaku keuangan  yang  mereka  dapatkan.  Pengaruh financial attitude terhadap financial behavior bersifat  positif.  Hal  ini  didukung  penelitian yang  dilakukan  oleh Jorgensen  dan  Savla (2010) yang menyatakan bahwa siswa dengan sikap yang lebih positif lebih mungkin untuk terlibat  dalam  praktek-praktek  keuangan pribadi dan perilaku positif  seperti menyimpan  atau  penganggaran.  hubungan positif  antara  sikap  keuangan  dan  perilaku keuangan juga dikonfirmasi oleh (Shim et al., 2009;  Xiao  et  al.,  1995) .  Penelitian  terbaru yang  diteliti  oleh Aydin  dan  Selcuk  (2019) juga  menunjukkan  bahwa  literasi  keuangan, sosialisasi  keuangan,  sikap  keuangan,  dan kepercayaan  finansial  memiliki  pengaruh langsung  terhadap  perilaku  keuangan  dan kesejahteraan finansial.
Berdasarkan  hasil pengujian hipotesis yang telah dilakukan sebelumnya menyatakan bahwa  H2  pada  penelitian  ini  diterima  dan
memiliki  pengaruh  positif.  Hal  ini  bearti bahwa  semakin  banyak  pengetahuan  atau financial  knowledge individu  maka  semakin baik  pula  perilaku  keuangan  yang  mereka dapatkan.  Pengaruh financial  knowledge terhadap financial  behavior bersifat  positif. Hal  ini  didukung  penelitian  yang  dilakukan oleh  Jorgensen  dan  Savla  (2010)  yang menunjukkan  bahwa  pengetahuan  keuangan memiliki  dampak  positif  pada  siswa  yang kemungkinan  menampilkan  sikap  keuangan yang positif. Hal ini bearti bahwa kurangnya pengetahuan dapat berdampak pada masalah keuangan seperti yang di temukan oleh Chen dan  Volpe  (1998)  bahwa  siswa  AS  yang kurang  memiliki  pengetahuan  tentang masalah keuangan memiliki pendapat negatif pada keuangan.
Hasil  pengujian  hipotesis  yang  telah dilakukan  sebelumnya  menyatakan  bahwa H3a  dan  H3b  pada  penelitian  ini  diterima, sedangkan  H3c  ditolak  dengan  pengaruh dimensi  kognitif  dan  perilaku  pada money ethics bersifat positif sedangkan pada dimensi afektif pada money ethics bersifat negatif. Hal ini bearti bahwa semakin tinggi perilaku baik terhadap  uang  dan  perilaku  penganggaran maka tingkat etika terhadap uang dan perilaku keuangan pada individu maka semakin tinggi, sebaliknya  semakin  tinggi  perilaku  jahat terhadap uang maka semakin rendah etika dan perilaku keuangan mereka.  Pengaruh dimensi money  ethics terhadap financial  behavior bersifat positif dan negatif. Hal ini dibuktikan penelitian  yang  dilakukan  oleh  Lai  (2010)  ; Hayhoe et al. (1999) &  Shih dan Ke (2014) yang menunjukkan bahwa orang-orang yang menganggap uang sebagai simbol kekuasaan dan  prestise  lebih  mungkin  untuk  terlibat dalam  perilaku  pembelian  kompulsif  Lai (2010),  untuk  memiliki  kartu  kredit  lebih Hayhoe  et  al.  (1999),  dan  untuk  membuat keputusan  keuangan  berisiko  tinggi.  Pada penelitian serupa yang dilakukan oleh Aydin dan Selcuk (2019) menemukan bahwa orang- orang  dengan  skor  tinggi  pada  dimensi
“anggaran” cenderung menunjukkan perilaku keuangan  lebih  positif.  Dan  hasil  lain menunjukkan  pentingnya  mengenali  peran uang  sebagai  komponen  penting  dari perencanaan  keuangan  dan  alokasi  dana pribadi.  Selain  itu,  hasil  penelitiannya menunjukkan  bahwa  hubungan  negatif marginal  yang  tidak  berpengaruh  signifikan antara  sikap  terhadap  uang  sebagai  “jahat” sehingga  mereka  yang  menganggap  uang sebagai  jahat  tidak  memengaruhi  perilaku keuangan, namun hasil negatif menunjukkan kecenderungan dimensi afektif untuk menurunkan perilaku keuangan. Sejalan juga dengan  penelitian  yang  dilakukan  oleh Herdjiono  dan  Damanik  (2016)  yang menunjukkan  bahwa  ada  pengaruh  yang signifikan  antara financial  knowledge memoderasi money  etichs pada  hubungan financial  behavior ,  semakin  seseorang memiliki  nilai  etika  yang  tinggi  dan pengetahuan  keuangan  yang  baik  akan berdampak meningkatkan perilaku keuangannya.
Hasil  pengujian  hipotesis  yang  telah dilakukan sebelumnya menyatakan bahwa H4 pada  penelitian  ini  diterima  dan  memiliki pengaruh  negatif.  Hal  ini  bearti  bahwa semakin  tinggi  tingkat  fokus  individu terhadap game maka semakin rendah perilaku keuangan  yang  mereka  dapatkan.  Pengaruh time  preference terhadap financial  behavior bersifat  negatif.  Hal  ini  menunjukkan  peran time  preference melemahkan financial attitude terhadap financial behavior sehingga semakin  tinggi  fokus  sesorang  terhadap sesuatu yang menghabiskan waktunya, maka semakin  menurun  sikap  keuangannya.  Hasil yang sama didapatkan pada penelitian Bayuk dan Altobello (2019) tentang peran moderasi game pada pengalaman, sikap dan pengetahuan  terhadap  perilaku  keuangan yang menunjukkan adanya peran melemahkan  dari game terhadap  sikap keuangan, individu lebih cenderung menghabiskan  waktu  untuk  menikmati
permainannya  yang  membuat  individu tersebut  tidak  fokus  terhadap  perencanaan keuangan  yang  dibuat.  Peran  negatif  atau melemahkan juga dikonfirmasi oleh penelitian  Lee  (2009)  yang  menunjukkan individu  dengan  mudahnya  memberikan loyalty atau minat yang tinggi terhadap game , sehingga  mengabaikan  sikap  keuangan mereka  untuk  berperilaku  boros.  Hasil  yang sama  ditunjukkan  pada  penelitian  yang dilakukan Aydin  dan  Selcuk  (2019) tentang pengaruh  melemahkan  dari  time  preference terhadap sikap keuangan yang menunjukkan individu  terkena  bias  untuk  memilih  produk keuangan  jangka  panjang.  Penelitian  yang dilakukan  oleh Lundberg  dan  Mulaj  (2014) juga  menunjukkan  bahwa  mereka  dengan ketidak  perdulian  dengan  masa  depan memiliki sikap negatif terhadap peningkatan pengetahuan keuangan mereka. Juga relevan dengan  studi  oleh Rabinovich  et  al.  (2010) yang  eksperimental  menunjukkan  bahwa individu  dengan  orientasi  masa  depan menampilkan sikap yang lebih positif dan niat ke  arah  tabungan.  Pada  perilaku,  hal  ini sejalan dengan penelitian yang dilakukan oleh Liu (2017) yang menunjukkan bahwa bahwa keterlibatan  pribadi  merupakan  prediktor penting dari telepresence, fokus perhatian dan keterampilan.

## KESIMPULAN DAN SARAN
Berdasarkan  hasil  pembahasan  dan analisis  yang  dilakukan  maka  dapat disimpulkan sebagai berikut;
Financial attitude berpengaruh signifikan terhadap financial behavior . Hasil temuan  ini  menunjukkan  bahwa  sikap
keuangan  yang  baik  sangat  akan  sangat membentuk perilaku keuangan pada individu. Financial knowledge berpengaruh signifikan terhadap financial behavior . Hasil temuan ini menunjukkan bahwa semakin tinggi pengetahuan  keuangan,  maka  semakin  baik perilaku keuangan individu. Dimensi kognitif dan perilaku pada Money ethics berpengaruh signifikan  terhadap financial  behavior dan dimensi  afektif  tidak  memiliki  pengaruh terhadap financial behavior . Hasil temuan ini menunjukkan  bahwa  semakin  tinggi  etika terhadap uang, maka semakin tinggi perilaku keuangan individu. Time preference memperlemah financial  attitude terhadap financial  behavior .  Hasil  temuan  ini menunjukkan  bahwa  dengan  adanya time preference membuat  pengaruh financial attitude terhadap financial behavior menurun. Berdasarkan analisis dan pembahasan, maka  saran  untuk  siswa  sekolah  menengah atas  (SMA)  kota  Bengkulu  adalah  sebagai berikut:  1)  Kedepannya  agar  tetap  dapat dipertahankan  karena  sikap  keuangan memiliki  pengaruh  positif  terhadap  perilaku keuangan.  Individu  yang  memiliki  sikap keuangan  yang  tinggi  dapat  membuat keputusan  keuangan  yang  baik.  2)  Masih banyak siswa yang belum memahami tentang inflasi,  pajak,  manajemen  kredit  dan  debit, suku bunga dan investasi. Kedepannya siswa diharapkan dapat lebih memahami terkait hal diatas  untuk  menambah  wawasan  sekaligus memberi  rasa  nyaman  pada  pengelolaan keuangan  karena  memiliki  pengetahuan  dan pengalaman  yang  tinggi.  3)  Kedepannya siswa diharapkan dapat lebih fokus dalam hal lain  seperti  menambah  wawasan  dan pengalaman dari pada bermain game .

## DAFTAR PUSTAKA
Ajzen,  dan  Fishbein,  M.  (1977). Attitude- behavior  relations:  A  theoretical analysis  and  review  of  empirical research . Psychological  bulletin,
84( 5), 888.
Amanah, E., Rahadian, D., dan Iradianty, A.
(2016). Pengaruh Financial Knowledge,  Financial  Attitude  dan External Locus Of Control Terhadap
Personal  Financial  Management Behavior  Pada  Mahasiswa  S1 Universitas Telkom . eProceedings of Management, 3( 2).
Atkinson,  A.,  dan  Messy,  F.-A.  (2012). Measuring financial literacy: Results of  the  OECD/International  Network on Financial Education (INFE) pilot study .
Aydin, A. E., dan Selcuk, E. A. (2019). An investigation  of  financial  literacy, money  ethics  and  time  preferences among college students . International Journal of Bank Marketing .
Bayuk, J., dan Altobello, S. A. (2019). Can gamification improve financial behavior? The moderating role of app expertise . International  Journal  of Bank Marketing .
Borden, L. M., Lee, S.-A., Serido, J. , et al., . (2008). Changing  college  students’
financial  knowledge,  attitudes,  and behavior through seminar participation . Journal  of  family,
29( 1), 23-40.
Brigham,  E.  F.,  dan  Houston,  J.  F.  (2009). Dasar-Dasar Manajemen Keuangan, alih bahasa Ali Akbar Yulianto . Buku satu Jakarta: Salemba Empat .
Chen,  H.,  dan  Volpe,  R.  P.  (1998). An analysis of personal financial literacy among  college  students . Financial services review, 7( 2), 107-128.
Chen,  H.,  dan  Volpe,  R.  P.  (2002). Gender differences  in  personal  financial literacy  among  college  students . Financial  services  review,  11( 3), 289-307.
Chesson,  H. W., Leichliter, J. S., Zimet, G. D. , et al., . (2006). Discount rates and risky  sexual  behaviors  among teenagers and young adults . Journal of Risk uncertainty, 32( 3), 217-230.
Chinen, K., dan Endo, H. (2012). Effects of attitude and background on personal financial ability: A student survey in the  United  States . International Journal of Management, 29( 1), 33.
Cooper, M. (2011). Complexity theory after the  financial  crisis:  The  death  of neoliberalism  or  the  triumph  of Hayek? Journal of Cultural
Economy, 4( 4), 371-385.
Dowling, N., Tim, C., dan Hoiles, L. (2009).
Financial management practices and money  attitudes  as  determinants  of financial problems and dissatisfaction  in  young  male Australian  workers . Journal  of financial counseling, 20( 2).
Effendi,  S.  (2012). Tukiran.  2012 . Metode Penelitian Survei .
Elliehausen,  G.,  Christopher  Lundquist,  E., dan Staten, M. E. (2007). The impact of  credit  counseling  on  subsequent borrower  behavior .
Journal  of
Consumer Affairs, 41( 1), 1-28. Frederick,  S.,  Loewenstein,  G.,  dan O'donoghue, T. (2002). Time discounting  and  time  preference:  A
critical  review . Journal  of  economic literature, 40( 2), 351-401.
Garman, E. T., dan Gappinger, A. J. (2008).
Delivering financial literacy instruction  to  adults :  Heartland Insitute of Financial Education.
Grohmann,  A.,  Kouwenberg,  R.,  dan Menkhoff,  L.  (2015). Childhood roots of financial literacy . Journal of Economic Psychology, 51 , 114-133.
Hair.  (2010). Black,  Wc,  Babin,  Bj,  & Anderson,  Re  (2010) . Multivariate data analysis, 7 .
Hastings, J., dan Mitchell, O. S. (2020). How financial  literacy  and  impatience shape retirement wealth and investment  behaviors . Journal  of Pension  Economics  Finance,  19( 1), 1-20.
Hayhoe, C. R., Leach, L., dan Turner, P. R. (1999). Discriminating the number of credit cards held by college students using  credit  and  money  attitudes .
Journal  of  Economic  Psychology, 20( 6), 643-656.
Herdjiono,  I.,  dan  Damanik,  L.  A.  (2016). Pengaruh financial attitude, financial knowledge, parental income terhadap financial  management  behavior . Jurnal  Manajemen  Teori  dan Terapan  Journal  of  Theory  Applied Management, 9( 3).
Hilgert, M. A., Hogarth, J. M., dan Beverly,
S.  G.  F.  R.  B.  (2003). Household financial management: The connection  between  knowledge  and behavior . 89 , 309.
Huston,  S.  J.  (2010). Measuring  financial literacy . Journal  of  Consumer
Affairs, 44( 2), 296-316.
Jorgensen, B. L., dan Savla, J. F. r. (2010).
Financial  literacy  of  young  adults: The importance of parental
socialization . 59( 4), 465-478.
Keller, C., dan Siegrist, M. (2006). Investing in  stocks:  The  influence  of  financial risk  attitude  and  values-related money  and  stock  market  attitudes . Journal  of  Economic  Psychology, 27( 2), 285-303.
Kholilah,  N.,  dan  Iramani,  R.  (2013). Studi Financial  Management  Behavior Pada Masyarakat Surabaya . Journal of Business Banking, 3( 1), 69-80.
Kim.  (2003). Money  attitudes  and  personal finance of college students . Journal of Consumption Culture, 6(3) , 33-50.
Lai,  C.-W.  (2010). How  financial  attitudes and practices influence the impulsive buying  behavior  of  college  and university  students . Social  Behavior Personality: an international journal, 38( 3), 373-380.
Lee,  M.  C.  (2009). Understanding  the behavioural  intention  to  play  online games . Online information review .
Liu,  C.-C.  (2017). A  model  for  exploring players  flow  experience  in  online games . Information Technology Personality individual Differences .
Lubis, A. N., Sadalia, I., Fachrudin, K. A. , et al., . (2013). Perilaku Investor Keuangan. In.
Luhsasi,  D.  I.  (2017). Penggunaan  game online  berkategori  causal  sebagai sarana pendidikan literasi keuangan dan pengelolaan keuangan mahasiswa . Jurnal  Riset  Akuntansi dan Keuangan, 5( 2), 1501-1514.
Lundberg,  M.,  dan  Mulaj,  F.  (2014). Enhancing  financial  capability  and
behavior  in  low-and  middle-income countries .
Lusardi, A., Mitchell, O. S., dan Curto, V. (2009). Financial  literacy  among  the  young: Evidence and implications for consumer policy  (No.  w15352).  In:  National Bureau of Economic Research.
Mason,  C.,  dan  Wilson,  R.  (2000). Conceptualising fi-financial literacy . Occasional Paper, 7 .
Mien, N. T. N., dan Thao, T. P. (2015). Factors affecting personal financial management behaviors: evidence from vietnam. Paper presented  at  the  Proceedings  of  the Second  Asia-Pacific  Conference  on Global  Business,  Economics,  Finance and  Social  Sciences  (AP15Vietnam Conference).
Mitchell, T. R., dan Mickel, A. E. (1999). The meaning  of  money:  An  individual- difference  perspective . Academy  of management review, 24( 3), 568-578.
Norvilitis, J. M., Merwin, M. M., Osberg, T.
M. ,  et  al., .  (2006). Personality factors,  money  attitudes,  financial knowledge,  and  credit ‐ card  debt  in college students 1 . Journal of applied social psychology, 36( 6), 1395-1413.
Orton, L. (2007). Financial literacy: Lessons from international experience :
Canadian Policy Research Networks, Incorporated.
Pankow,  D.  (2003). Financial  values, attitudes and goals .
Pasa, Kabasakal, H., dan Bodur, M. (2001).
Society,
organisations, and leadership  in  Turkey . Applied Psychology, 50( 4), 559-589.
Rabinovich, A., Morton, T., dan Postmes, T.
(2010). Time  perspective  and
attitude ‐ behaviour  consistency  in
future ‐ oriented  behaviours . British Journal of Social Psychology, 49( 1), 69-89.
Ricciardi,  V.  (2005). A  research  starting point  for  the  new  scholar:  A  unique perspective  of  behavioral  finance . Available at SSRN 685685 .
Robbins,  dan  Judge,  T. A.  (2008). Perilaku
Organisasi,  Edisi  12  Jilid  1  dan  2 . Terjemahan. Salemba Empat. Jakarta . Robbins,  dan  Judge,  T.  A.  B.  (2014). Perilaku Organisasi – Organizational  Behaviour. Edisi  12.
Jakarta : Salemba Empat .
Shih,  T.-Y.,  dan  Ke,  S.-C.  (2014).
Determinates  of  financial  behavior: insights  into  consumer  money attitudes  and  financial  literacy . Service Business, 8( 2), 217-238.
Shim, S., Barber, B. L., Card, N. A. , et al., . (2010). Financial  socialization  of first-year college students: The roles of  parents,  work,  and  education . Journal of youth adolescence, 39( 12), 1457-1470.
Shim,  S.,  Xiao,  J.  J.,  Barber,  B.  L. ,  et  al., . (2009). Pathways  to  life  success:  A conceptual  model  of  financial  well- being  for  young  adults . Journal  of Applied  Developmental  Psychology, 30( 6), 708-723.
Sohn, S.-H., Joo, S.-H., Grable, J. E. , et al., . (2012).
Adolescents’ financial literacy:  The  role  of  financial socialization agents,
financial experiences,  and  money  attitudes  in shaping  financial  literacy  among South  Korean  youth . Journal  of adolescence, 35( 4), 969-980.
Tang.  (1992). The  meaning  of  money revisited . Journal  of  organizational behavior, 13( 2), 197-202.
Tang,  dan  Gilbert,  P.  R.  (1995). Attitudes toward money as related to intrinsic and  extrinsic  job  satisfaction,  stress and work-related attitudes . Personality  individual  Differences, 19( 3), 327-332. Wicaksono,  dan  Finesta,  E.  D.  (2015). Pengaruh Financial Literacy Terhadap  Perilaku  Pembayaran Kartu  Kredit  Pada  Karyawan  di
Surabaya . 3( 1), 85-90.
Xiao,  Noring,  F.  E.,  dan  Anderson,  J.  G.  ( 1995). College  students’  attitudes towards  credit  cards . Journal  of
Consumer Studies and Home Economics, Vol. 19 pp. 155-174.