DOI: 10.31539/jomb.v4i2.4510

## PERILAKU MANAJEMEN KEUANGAN: BUKTI EMPIRIS PADA PERUSAHAAN
Dwi Tunggal Larasati 1 , Dhani Ichsanuddin Nur 2
Universitas Pembangunan Nasional “Veteran” Jawa Timur 1,2 dwitunggallarasati99@gmail.com 1 , dhani.inur@gmail.com 2

## ABSTRAK
Penelitian ini bertujuan untuk mengetahui pengaruh dari pengetahuan terhadap perilaku manajemen  keuangan  terhadap  Perusahaan  Kulit  Di  Magetan,  dalam  mempengaruhi perilaku keuangan pada manajemen keuangan perusahaan Kulit Di Kabupaten Magetan, dan dalam mempengaruhi diri pada perilaku manajemen keuangan perusahaan Kulit Di Kabupaten  Magetan.  Metode  penelitian  ini  adalah  kuantitatif.  Total  populasi  sebanyak 195  orang.  Cara  pengumpulan  data  mempergunakan  observasi  dan  kuesioner.  Teknik analisis  mempergunakan Partial  Least  Squere (PLS).  Hasil  penelitian  menunjukkan, berdasarkan  perhitungan  menggunakan bootstraping yaitu,  a)  akhir  uji  koefisien perkiraan  Pengetahuan  Finansial (X 1 )  pada  Perilaku  Manajemen  Keuangan  (Y)  yaitu banyaknya 0,299 dalam nilai t hitung 5,292 dan standar penurunan 0,056. Maka nilai p value adalah  0,000  <  0,05;  b)  akhir  uji  koefisien  perkiraan  Sikap  Keuangan (X 2 )  pada Perilaku Manajemen Keuangan (Y)  yaitu  sebanyak 0,371 baik nilai t hitung 4,672 dan standary penurunan 0,079. Maka nilai p value yaitu 0,000 < 0,05; c) hasil uji koefisien perkiraan  Kepribadian  (X 3 )  pada  Perilaku  Manajemen  Keuangan  (Y)  yaitu  sebanyak 0,310  nilai  t  hitung  4,978  serta standart penurunan  0,063.  Maka  nilai  p  value  adalah 0,000  <  0,05.  Simpulan,  pengetahuan  berkontribusi  pada  pengusaha  kulit  Magetan untuk  mewujudkan  sikap  manajemen  keuangan  yang  benar.  Tidak  hanya  pengetahuan saja  tetapi  perilaku  kepribadian    dan  keuangan  berkontribusi  pada  sikap  manajemen keuangan,  dalam  ini    sangat  penting  karena  bagi  seorang  pelaku  usaha  mempunyai pengetahuan  finansial,    memiliki  sikap  keuangan  dan  kepribadian  yang  kuat  mampu dalam mempertahankan usahanya. Semuanya akan bisa terwujud apabila menunjukkan sikap manajemen keuangan  yang benar. Sikap manajemen keuangan seperti mengelola anggaran,  dan  perencanaan  anggaran  dalam  mengelola  keuangan  dibutuhkan  agar sukses dalam mempertahankan dan mengembangkan usaha.
Kata  Kunci :  Kepribadian,  Pengetahuan Financial, Perilaku  Keuangan,  Sikap Manajemen

## ABSTRACT
This study aims to determine the effect of knowledge on financial management behavior towards  leather  companies  in  Magetan,  in  influencing  financial  behavior  in  the financial  management  of  leather  companies  in  Magetan  Regency,  and  in  influencing self-management  behavior  in  leather  companies  in  Magetan  Regency.  This  research method  is  quantitative.  The  total  population  is  195  people.  How  to  collect  data  using observation and questionnaires. The analysis technique uses Partial Least Squere (PLS). The results showed that, based on calculations using bootstrapping, namely, a) the final test of the estimated coefficient of Financial Knowledge (X1) on Financial Management Behavior (Y) is 0.299 in the t-count value of 5.292 and the standard reduction is 0.056. Then  the  p  value  is  0.000  <0.05;  b)  the  final  test  of  the  estimated  coefficient  of Financial  Attitude  (X2)  on  Financial  Management  Behavior  (Y)  is  0.371,  both  the  t-
count value is 4.672 and the standard decrease is 0.079. So the p value is 0.000 <0.05; c)  the  test  results  of  the  estimated  coefficient  of  Personality  (X3)  on  Financial Management Behavior (Y) are as much as 0.310, the t count is 4.978 and the standard decrease is 0.063. So the p value is 0.000 <0.05. In conclusion, knowledge contributes to Magetan skin entrepreneurs to realize the right attitude of financial management. Not only  knowledge  but  personality  and  financial  behavior  contribute  to  financial management  attitudes,  in  this  case  it  is  very  important  because  a  business  actor  has financial knowledge, has financial attitudes and a strong personality is able to maintain his  business.  Everything  will  be  realized  if  you  show  the  right  financial  management attitude.  Financial  management  attitudes  such  as  managing  the  budget,  and  budget planning  in  managing  finances  are  needed  to  be  successful  in  maintaining  and developing a business.
Keywords :  Personality,  Financial  Knowledge,  Financial  Behavior,  Management Attitude

## PENDAHULUAN
Salah  satu  industri  kulit  yang  terdapat  di  Kabupaten  Magetan  yaitu  industri terkecil  dan  industri home yang  tumbuh  di  sektor-sektor  tertentu  dapat  mewujudkan sentra-sentra  industri.  Industri  yang  memiliki  ciri-ciri  yang  hampir  sama,  adalah berkembang  dengan  modal  kecil,  cara  produksi  sederhana,  belum  mengistimewakan faktor  pelestarian  lingkungan  belum  memiliki  perhatian,  kegiatan  pengamatan  dan perkembangan  usaha  masih  kecil.  Dengan  kondisi  tersebut,  maka  sebagian  besar industri  masih  perlu  adanya  sumbangan  dari  pemerintah  dalam  perkembangan  usaha, memakai  cara  produksi  yang  ramah  lingkungan,  tahap  pengelolaan  limbah  dalam melestarikan lingkungan, dan meningkatnya cara produksi dalam meningkatkan kualitas produk.
Wujud dalam hal keterampilan keuangan yang diwujudi para pengusaha kecil menengah  merupakan  dalam  wujud  persiapan  keuangan.  Paling  banyak  anggota  usaha kecil  menengah  belum  adanya  keuangan  dalam  manajemen  usahanya..  Seharusnya pelaku usaha membuat pembukuan terhubung pelaksana, pengendalian dalam keuangan dan rencana anggaran. Namun hal nyata yang diketahui yaitu kesadaran untuk membuat pembukuan  dalam  mengatur  keuangan  usaha  masih  sangat  kecil.  Penyebabnya  adalah minimnya  pengetahuan  dan  sikap  keuangan  dalam  mengelola  keuangan.  Menurut  para pelaku usaha kecil menengah  seperti rencana keuangan belum penting dan dipersiapkan dengan  fleksibel  dan  belum  ada  dampak  negatif  bagi  proses  usaha  mereka  walaupun belum memperlakukan rencana keuangan.
Banyak  variable  perilaku  keuangan  yang  dikaitkan  dengan  faktor  psikologis. Faktor psikologis dalam perilaku keuangan meliputi afektif, kognitif dan psikomotoring dari  masing-masing  individu  (Yuniningsih  et  al.,  2022).  Ada  variabel  lainnya  yang dipikirkan  dari  segi  psikologis  yang  terhadap  memberi  pengaruh  sikap  pengaturan keuangan  merupakan  variabel  pribadi  sendiri.  Menurut  Sina  (2014),  mengerti  diri sendiri untuk mengolah finansial diperlukan untuk sukses.
Fenomena  yang  terjadi  menunjukkan  bahwa  perilaku  manajemen  keuangan menjadi  satu  dari  masalah  yang  menjadi  sorot  bagi  para  pelaku  usaha.  Khususnya pengusaha  mikro  adalah  masalah  yang  berhubungan  dengan  sikap  mengatur  finansial adalah  perwujudan  ilmu  finansial  yang  ada.  Pada  ilmu  finansial  terdapat  beberapa terampilan  finansial (financial  skill) dan  kepribadian  pelaku  usaha  yang  berkaitan dengan sikap keuangan.
Uraian  di  atas  menunjukkan  bahwa  sektor  industri  kulit  di  Magetan  sudah sesuai  apabila  dijadikan  lokasi  penelitian.  Satu  dari  industri  kulit  yang  terdapat  di Kecamatan  Magetan  yaitu  industri  terkecil  dan  industri home yang  tumbuh  di  sektor- sektor tertentu dapat mewujudkan sentra-sentra industri. Industri yang memiliki ciri-ciri yang  hampir  sama,  adalah  berkembangnya  dengan  modal  usaha  yang  kecil  dan  cara produksi  sederhana.  Berdasarkan  latar  belakang  tersebut  maka  dilakukan  kajian  untuk mengetahui  pengaruh  dari  pengetahuan  terhadap  perilaku  manajemen  keuangan terhadap  Perusahaan  Kulit  Di  Magetan,  dalam  mempengaruhi  perilaku  keuangan  pada manajemen  keuangan  perusahaan  Kulit  Di  Kabupaten  Magetan,  dan  dalam mempengaruhi diri pada perilaku manajemen keuangan perusahaan Kulit Di Kabupaten Magetan.

## KAJIAN TEORI

## Pengetahuan Finansial Terhadap Perilaku Manajemen Keuangan
Pengetahuan financial atau  keuangan  menjadi  kebutuhan  pokok  bagi perorangan dalam menyelesaikan masalah finansial. Ilmu finansial dapat mempengaruhi cara  seorang  menyimpan  uang,  berinvestasi,  aktivitas  kredit,  dan  mengatur  finansial yang  ada.  Ilmu financial menurut  Bahry  (2018)  yaitu  diperlukan  guna  pengolahan finansial.  Disertai  adanya  tahap  mengolah  finansial  yang  betul  maka  seorang  itu  akan dapat memanfaatkan uang yang dengan tujuan yang ditempuh.
Peorangan  hendaknya  perlu  mengerti  mengenai  dunia  financial  melalui  ilmu keuangan. Orang yang memiliki sumber keuangan yang besar hendaklah memiliki ilmu dan  sikap  yang  benar  dalam  pengolahan  keuangan  (Herleni  &  Tasman,  2019).  Orang yang  mempunyai  ilmu  finansial  dapat  mengolah  finansialnya.  Dalam  sebuah  konsep dibutuhkan pengaturan perilaku dalam mengeolah keuangan.ilmu. orang yang memiliki ilmu yang tinggi dapat lebih bijak dalam sikap keuangannya bila disandingkan dengan orang yang mempunyai ilmu keuangan yang biasa.
Penelitian  yang  diperlakukan  oleh  Humaira  &  Sagoro  (2018)  ditunjukkan bahwa ada ilmu financial dalam sikap keuangan serta wujud positif ilmu keuangan pada sikap  pengaturan  keuangan.  Apabila  ilmu  keuangan  atau  financial  baik  maka  perilaku keuangan akan menunjukkan manajemen keuangan  yang baik pula. Namun sebaliknya bila pengetahuan rendah maka perilaku financial juga rendah.

## Pengaruh Sikap keuangan Terhadap Perilaku Manajemen Keuangan
Perilaku  keuangan  diartikan  sebagai  cara-cara  mengelolah  keuangan  dalam mewujudkan  dan  menjaga  nilai  keuangan  (Humaira  &  Sagoro,  2018).  Semakin  benar perilaku finansial maka sikap pengaturan finansial  yang  ada akan terus benar. Perilaku finansial terdapat dalam ketentuan sikap pengaturan finansial tersebut. Dengan perilaku finansial  yang  benar  maka  orang  dapat  lebih  benar  pula  dalam  mendapatkan  berbagai tujuan terhubung pengaturan finansialnya.
Menurut  Prihastuty  &  Rahayuningsih  (2018),  perilaku  finansial  adalah  tolak ukur  keadaan  yang  dapat  diwujudkan  dengan  melihat  yang  didasarkan  sudut  pandang pemikiran  seseorang  terhadap  pengaturan  keuangan.  Serta,  kehati-hatian  dalam menjaga, melindungi, dan membuat keputusan dalam pengolahan keuangan. Penelitian oleh Novianti & Salam (2021) menunjukkan, sikap keuangan mempengaruhi signifikan terhadap  sikap  mengatur  keuangan  dan  dipengaruhi  oleh Attitude  toward  money yaitu pendapat  atau  perilaku  seseorang  pada  materi  yang  ada.  Oleh  karena  itu  seorang pengusaha  harus  mempunyai  perilaku  keuangan  yang  benar  dalam  manajemen  dan mengatur keuangan.

## Kepribadian terhadap Perilaku Manajemen Keuangan
Menurut  pendapat  Erich  Fromm  dalam  Alma  (2013),  kepribadian  yaitu  ide pikiran yang ada atau didapatkan seorang. Menurut Feist dalam (Nasyroh & Wikansari, 2017)  kepribadian  yaitu  sebuah  pola  pikiran  dan  suatu  sifat  unik  yang  menjadi  sikap seseorang.  Buchari  dalam  (Susila  &  Suwandi,  2019)  kepribadian    yaitu    banyaknya kualitsas  pikiran    yang    didapatkan  pada  seseorang  yang  membuat  aneh.  Seseorang dalam  memilah  sikap  pada  dasarnya berhubungan dengan kepribadiannya, dalam hal mengatur keuangan yang ada.
Penelitian  yang  dilakukan  oleh  Novianti  &  Salam  (2021),  menunjukkan kepribadian  berpengaruh  tepat  pada  perilaku  pengaturan  keuangan.  Menurut  Buchari dalam (Wartika, 2015), seorang pelaku usaha haruslah memiliki pribadi dan sifat yaitu, a)  focus  dengan  tujuan  yang  akan  dicapai;  b) confident ;  c)  pengambilan  masalah;  d) kepemimpinan;  e)  keoriginalitas;  f)  berorientasi  pada  masa  depan.  Hal  ini  sangat penting dan menunjukan perilaku keuangan secara pribadi. Aspek diri untuk  mengatur keuangan  dibutuhkan  untuk  mencapai  kesuksesan.  Terdapat  beberapa  kelemahan  yang dimiliki para pengusaha dilihat dari tiap-tiap tipe kepribadian yang telah menyebabkan problem keuangan seperti uang yang melebihi batas

## METODE PENELITIAN
Metode penelitian  ini adalah  kuantitatif. Pendekatan kuantitatif ini digunakan oleh peneliti dalam mempengaruhi ilmu finansial, perilaku dan kepribadi terhadap sikap mengatur  keuangan. Kuesioner diberikan kepada  195 responden. Teknik  pengumpulan data  mempergunakan  form.  Cara  analisis  pada  penelitian  ini  mempergunakan Partial Least Squere (PLS).

## HASIL PENELITIAN
Hasil uji hipotesis ditunjukkan pada Tabel 1 sebagai berikut:
Tabel 1.

## Hasil Uji Hipotesis
No. Hubungan Antar Variabel Original Sample (O) Sample Mean (M) Standard Deviation T Statistics P Values 1. Pengetahuan Finansial (X1) -> 0,313 0,310 0,063 4,978 0.000
Perilaku
Manajemen
Keuangan (Y) 2 Sikap Keuangan (X2) -> Perilaku Manajemen Keuangan (Y) 0,297 0,299 0,056 5,292 0.003 3. Kepribadian (X3) - > Perilaku Manajemen Keuangan (Y) 0,371 0,371 0,079 4,672 0.000

## Sumber Output PLS (Diolah)
Nilai  koefisien  parameter  dalam  variabel  Pengetahuan  Finansial (X 1 )  pada Perilaku Manajemen Keuangan (Y) sebesar 0,297 yang maksudnya terdapat sisi positif Pengetahuan  Finansial (X 1 )  pada  Perilaku  Manajemen  Keuangan  (Y).  Dalam  arti  di interpretasikan  semakin  banyak  nilainya  Pengetahuan  Finansial (X 1 )  jadi  Perilaku Manajemen  Keuangan  (Y)  juga  akan  semakin  banyak.  Meningkatnya  satu  satuan Pengetahuan  Finansial (X1)  akan  meningkatkan  Perilaku  Manajemen  Keuangan  (Y) sebesar  29,7%.  Didasarkan  nilai  mempergunakan bootstraping ,  yang  mana  akhir  uji koefisien  perkiraan  Pengetahuan  Finansial (X 1 )  pada  Perilaku  Manajemen  Keuangan (Y)  yaitu  banyaknya  0,299  dalam  nilai  t  hitung  5,292  dan  standar  penurunan  0,056. Maka  nilai p  value adalah  0,000  <  0,05  jadi  H 1 disetujui  diartikan  mempengaruhi langsung  Pengetahuan  Finansial (X 1 )  pada  Perilaku  Manajemen  Keuangan  (Y)  adalah tepat.
Nilai  koefisien  parameter  dalam  variabel  Sikap  Keuangan (X 2 )  pada  Perilaku Manajemen  Keuangan  (Y)  sebanyak  0,371  yang  diartikan  ada  mempengaruhi  positif Sikap  Keuangan (X 2 )  pada  Perilaku  Manajemen  Keuangan  (Y).  Terdapat  di interpretasikan  adanya  semakin  banyak  nilai  Sikap  Keuangan  (X 2 )  maka  Perilaku Manajemen  Keuangan  (Y)  juga  akan  semakin  banyak.  Peningkatan  satu  satuan  Sikap Keuangan (X 2 )  akan  tinggi  Perilaku  Manajemen  Keuangan  (Y)  sebanyak  37,1%. Didasarkan  perhitungan  mempergunakan bootstraping ,  yang  mana  akhir  uji  koefisien perkiraan Sikap Keuangan (X 2 ) pada Perilaku Manajemen Keuangan (Y) yaitu sebanyak 0,371 baik nilai t hitung 4,672 dan standary penurunan 0,079. Maka nilai p value yaitu 0,000 < 0,05 jadi H 2 diterima atau dalam arti mempengaruhi Sikap Keuangan (X 2 ) pada Perilaku Manajemen Keuangan (Y) yaitu tepat.
Nilai  koefisien  parameter  untuk  variabel  Kepribadian  (X 3 )  terhadap  Perilaku Manajemen  Keuangan  (Y)  sebanyak  0,313  yang  dalam  arti  ada  keadaan  positif
Kepribadian  (X 3 )  pada  Perilaku  Manajemen  Keuangan  (Y).  Dapat  di  interpretasikan yang mana terus tinggi nilai Kepribadian (X 3 ) maka Perilaku Manajemen Keuangan (Y) juga akan  terus banyak.  Banyaknya  satu  satuan  Kepribadian  (X 3 ) akan  memperbanyak Perilaku Manajemen Keuangan (Y) sebanyak 31,3%. Didasarkan hitung mempergunakan bootstraping , yang mana hasil uji koefisien perkiraan Kepribadian (X 3 ) pada Perilaku Manajemen Keuangan (Y) yaitu sebanyak 0,310 nilai t hitung 4,978 serta standart penurunan 0,063. Maka nilai p value adalah 0,000 < 0,05 jadi H 3 diterima atau yang  dalam  arti  mempengaruhi  dalam  kepribadian  (X 3 )  terhadap  Perilaku  Manajemen Keuangan (Y) adalah tepat.

## PEMBAHASAN

## Pengaruh Pengetahuan Finansial pada Ilmu Manajemen Keuangan
Akhir dari penelitian membuktikan adanya pengetahuan finansial berpengaruh baik  tepat  pada  sikap  pengaturan  keuangan.  Ilmu  keuangan  adalah  semua  tentang finansial  yang ada atau akan pada aktifitas sehari-hari. Ilmu finansial harus wajib pada seorang  pengusaha.  Sebaiknya  pelaku  usaha  merancang  pembukuan  terhubung pelaksanaan, perencanaan keuangan, dan pengendalian dalam amggaranya.
Penelitian ini sejalan dengan Humaira & Sagoro (2018) cara analisis data yang dipergunakan yaitu analisis regresi linier impel dan analisis regresi linier tidak tunggal. Hasil  penelitian  menunjukkan  adanya  pengaruh  positif  ilmu  finansial  terhadap  sikap pengaturan  finansial.  Terdapat  pengaruh  positif  sikap  finansial  terhadap  sikap pengaturan  finansial,  serta  terdapat  pengaruh  positif  pribadi  terhadap  sikap  pengaturan finansial.  Terdapat  pengaruh  tidak  negatif  ilmu  finansial,  sikap  finansial,  dan  pribadi beberapa  sikap  pengaturan  finansial.  Penguasaan  ilmu  seseorang  pelaku  usaha  kulit  di Magetan,  rata-rata  dalam  kategori  cukup,  dalam  arti  sebagian  ada  pengusaha  yang merencanakan anggaran dan mengelola anggaran sesuai dengan pengetahuan keuangan yang ada. Apabila tidak mempunyai pengetahuan anggaran  yang memadai hal ini akan berdampak pada perilaku pengaturan keuangannya.

## Pengaruh Sikap Keuangan terhadap Perilaku Pengaturan Finansial.
Hasil  penelitian  menunjukkan,  perilaku  finansial  berpengaruh  positif  pada sikap pengaturan keuangan. Dapat diartikan bahwa semakin banyak Perilaku Keuangan
akan meningkatkan Perilaku Manajemen Keuangan. Perilaki keuangan yaitu ilmu orang yang  berhubungan  dengan  finansial  yang  terbentuk  dengan  pikiran  dalam  mengatur finansial.  Sikap  finansial  cerminan  yang  ada  berpikir,  pikiran  serta  nilai  tentang finansial  siri  sendiri  yang  diwujudkan  ada  perilaku.  Itu  akan  menimbulkan  sikap  tidak hemat  karena  tidak  dapat  mengolah  keuangannya.  Artinya  jika  pada  seorang  yang mempunyai  perilaku  keuangan  yang  benar  maka  akan  mempunyai  sikap  mengatur keuangan  yang  benar,  berbeda  terbalik  jika  sesorang  mempunyai  perilaku  keuangan yang tidak baik maka akan memiliki perilaku pengaturan keuangan yang tidak baik pula. Oleh sebab itu sangat baik diperhatikan perilaku keuangan seseorang.
Penelitian  ini  sejalan  dengan  penelitian  oleh  Novianti  &  Salam  (2021), perilaku finansial berpengaruh pada sikap pengaturan finansial. Perilaku keuangan yang dimiliki  oleh  pelaku  usaha  kulit  di  Magetan  menunjukkan  sikap  yang  beragam.  Ada yang  sudah  memiliki  sikap  keuangan  yang  baik  yaitu  perlunya  catatan  bukti  anggaran yang  dibelanjakan  dan  pemasukan,  tetapi  masih  ada  yang  menganggap  bahwa pencatatan tidak penting. Kondisi seperti ini akan tampak, pengusaha yang mempunyai perilaku  keuangan  yang  benar,  dan  yang  masih  terbatas  perilaku  keuangannya.    Dari pembahasan  di  atas,  hipotesis  dua  dalam  penelitian  adalah  ada  pengaruh  sikap  pada seseorang pengaturan keuangan, diterima.

## Pengaruh Kepribadian terhadap Perilaku Manajemen Keuangan
Hasil  penelitian  menunjukkan,  kepribadian  berpengaruh  positif  pada  sikap pengaturan keuangan. Hal ini dapat diartikan bahwa semakin banyak kepribadian akan meningkatkan  perilaku  manajemen  keuangan.  Menurut  Feist  &  Feist  (2010)  pribadi yaitu sebuah pola pikir yang relative selamanya, dan watak aneh yang memberitahukan ketepatan  sekaligus  individual  bagi  sikap  seseorang.  Kepribadian  dalam  mengolah bisnis  yaitu  satu  dari  banyaknya  perilaku  yang  difungsikan  terhubung  pengaturan finansial  dengan  baik.  Menurut  Sina  (2014),  tipe  kepribadian  mempunyai  teknik  yang berbeda  dalam  mengolah  keuangannya,  jadi  perlu  diartikan  aspek  kepribadian  dapat mengolah keuangan dengan benar. Keberhasilan Usaha dengan kepribadian yang dapat peduli dalam mengatur keuangan dengan lebih benar supaya usaha itu dapat bertumbuh dan bahkan bertahan.
Penelitian  ini  sejalan  dengan  studi  Rukmana  (2021) , bahwa  variabel  literasi keuangan,  sikap  keuangan  dan  kepribadian  pengaruh  secara  tepat  terhadap  perilaku pengaturan keuangan secara parsial dan simultan. Yang mana dibuktikan dari tingginya sikap  keuangan,  pengaruh  literasi  keuangan,  dan  kepribadian  terhadap  perilaku pengaturan  keuangan  adalah  sebesar  51,9%.  Kepribadian  yang  berhubungan  dengan sikap  pengaturan  keuangan  yang  ada  di  usaha  kulit  Magetan  menunjukkan  bentuk karakter  yang  sangat  berbeda-beda.  Indikator  sebuah  kepribadian  antara  lain  rasa percaya  diri,  tekad  yang  teguh  dalam  memajukan  usahanya.  Pelaku  usaha  kulit  di Magetan dari hasil pengamatan mereka memiliki rasa percaya diri dan tekad yang kuat untuk memajukan usahanya, yang pasti sudah berusaha dan usaha kulit ini masih tetap berdiri.  Jadi  keberhasilan  sebuah  usaha  dipengaruhi  oleh  perilaku  manajemen keuangannya.  Berusaha  sudah  pasti  tetapi  tidak  cukup  apabila  tidak  menunjukkan perilaku manajemen keuangan yang baik. Dari pembahasan di atas maka hipotesis tiga di  penelitian  adalah  ada  mempengaruhi  kepribadian  terhadap  perilaku  manajemen keuangan, diterima.

## SIMPULAN
Pengetahuan  berkontribusi  pada  perusahaan  kulit  di  Magetan  dimanfaatkan ilmu keuangan secara penuh akan mengolah keuangannya cara lebih benar. Penguasaan ilmu pelaku usaha kulit di Magetan, rata-rata dalam kategori cukup, dalam arti sebagian ada  pengusaha  yang  merencanakan  anggaran  dan  mengelola  anggaran  sesuai  dengan pengetahuan  keuangan  yang  dimiliki.  Sikap  Keuangan  berkontribusi  pada  perusahaan kulit di Magetan melalui pendekatan manajemen keuangan yang baik, para pelaku usaha untuk  adanya  keputusan  keuangan  yang  lebih  benar  dan  mengolah  keuangan  di perusahaan,  jadi  peningkatan  cara  bisnis  mereka.  Kepribadian  berkontribusi  pada perusahaan  Kulit  Di  Magetan.  Hal  ini  terkait  dengan  aksi  dan  wujud  individu  dalam mengembangkan usahanya. Kebiasaan ini diwujudkan oleh lingkungan dan sifat mereka sendiri.

## DAFTAR PUSTAKA
Alma, B. (2013). Manajemen Pemasaran dan Pemasaran Jasa . Bandung: Alfabeta Bahry,  F.  M.  (2018). Pengaruh  Pengetahuan  Keuangan,  Sikap  Terhadap  Uang  dan Tingkat Pendapatan pada Pengelolaan Keuangan Keluarga di Sidoarjo (Doctoral dissertation, STIE PERBANAS SURABAYA).
http://www.fao.org/3/I8739EN/i8739en.pdf%0Ahttp://dx.doi.org/10.1016/j.adol escence.2017.01.003%0Ahttp://dx.doi.org/10.1016/j.childyouth.2011.10.007%0 Ahttps://www.tandfonline.com/doi/full/10.1080/23288604.2016.1224023%0Aht tp://pjx.sagepub.com/lookup/doi/10 Feist, J., & Feist, G.J. (2010). Teori Kepribadian , (7 th ed.). Jakarta: Salemba Humanika Herleni, S., & Tasman, A. (2019). Pengaruh Financial Knowledge dan Internal Locus of Control  terhadap  Personal  Financial  Management  Behaviour  Pelaku  UMKM Kota  Bukittinggi. Jurnal  Kajian  Manajemen  dan  Wirausaha , 1 (1),  270–275. http://bukittinggikota.bps.go.id
Humaira,  I.,  &  Sagoro,  E.  M.  (2018).  Pengaruh  Pengetahuan  Keuangan,  Sikap Keuangan,  dan  Kepribadian  terhadap  Perilaku  Manajemen  Keuangan  pada Pelaku UMKM Sentra Kerajinan Batik Kabupaten Bantul. Nominal, Barometer Riset Akuntansi dan Manajemen , 7 (1), 96-110.
https://doi.org/10.21831/nominal.v7i1.19363
Nasyroh,  M.,  &  Wikansari,  R.  (2017).  Hubungan  antara  Kepribadian  (Big  Five Personality  Model)  dengan  Kinerja  Karyawan. Jurnal  Ecopsy , 4 (1),  10-16. https://doi.org/10.20527/ecopsy.v4i1.3410
Novianti, M.,  & Salam, A. (2021). Pengaruh Pengetahuan Keuangan, Sikap Keuangan dan  Kepribadian  terhadap  Perilaku  Manajemen  Keuangan  Pelaku  UMKM  di Moyo Hilir). Jurnal Manajemen dan Bisnis , 4 (3), 18–26. https://jurnal.uts.ac.id/index.php/jmb/article/view/1300
Rukmana  L.  (2021).  Pengaruh  Literasi  Keuangan,  Sikap  Keuangan,  dan  Kepribadian terhadap Perilaku Manajemen Keuangan Pelaku Ekonomi Kreatif Kota Bandung di  Masa  Pandemi  Covid-19. Prosding  Manajemen , 7 (1),  227–232. https://karyailmiah.unisba.ac.id/index.php/manajemen/article/view/27108
Sina,  P.  G.  (2014).  Tipe  Kepribadian  dalam  Personal  Finance. Jibeka , 8 (1),  54–59. https://nanopdf.com/download/peter-garlans-sina_pdf
Susila, T. C., & Suwandi, S. (2019). Pengaruh Kepribadian, Lingkungan Keluarga dan Pelatihan  Kewirausahaan  terhadap  Aktivitas  Berwirausaha  Alumnus  Lembaga Pelatihan Kerja (LPK) Citarum Motor. Jurnal Mutiara Madani , 07 (2), 113–122. https://jurnal.stienganjuk.ac.id/index.php/ojsmadani/article/view/50
Yuniningsih, Y., Santoso, B., Zhafirah, N. F., Rachmayanti, D., & Anggraini, D. (2022). Lecturer’s  Behavior  Finance  in  Making  Investment  Decisions  on  Financial Assets  from  the  Perspective  of  Psychological  Factors. The  Spirit  of  Society Journal : International Journal of  Society Development  and Engagement, 5 (2),
101–109. https://jurnal.narotama.ac.id/index.php/scj/article/view/1777/1207