ANALYSIS OF FACTORS INFLUENCING LENDING TO RURAL BANKS IN RIAU PROVINCE IN 2014- 2019

## Imam Hanafi
Universitas Riau Email: imamnaavy10@gmail.com

## ABSTRACT
This study aims to analyze the effect of policy on loan interest rates, capital adequacy ratio (CAR), return on asset (ROA), non performing loan (NPL) and loan to deposit ratio (LDR) on lending  to credit distribution at the people’s credit bank in the province of riau. The population in this study were all banking companies in riau province from 2014-2019,  which  amounted  to  34  companies.  The  sampling  method  in  this  study  was  purposive  sampling  in accordance with the sampling criteria, from 34 companies, 27 companies were obtained that could be used as samples in this study. The data collection method used in this study is documentation, while the data collection method used in this study is documentation, while the data collected is about loan interest rates, capital adequacy ratio (CAR), return on assets (ROA), non performing loan (NPL), loan to deposit ratio (LDR). The data analysis method used in this study is multiple linear regression analysis. The result showed that loan interest rates, return on assets (ROA), capital adequacy ratio (CAR), non performing loan (NPL), and loan to deposit ratio (LDR) had an effect on lending to rural banks in riau province in 2014-2019.
Keywords: Interest Rate of Credit; CAR; LDR; Distribution of Credit

## ANALISIS FAKTOR-FAKTOR YANG MEMPENGARUHI PENYALURAN KREDIT PADA BANK
PERKREDITAN RAKYAT DI PROVINSI RIAU TAHUN 2014-2019

## ABSTRAK
Penelitian ini bertujuan untuk menganalisis pengaruh kebijakan suku bunga kredit, capital adequacy ratio (CAR), return on asset (ROA), non performing loan (NPL) dan loan to deposit ratio (LDR) terhadap penyaluran kredit pada Bank Perkreditan Rakyat (BPR) di Provinsi Riau. Populasi dalam penelitian ini adalah semua perusahaan bank perkreditan rakyat yang ada di Provinsi Riau dari tahun 2014-2019, yang berjumlah 34 perusahaan. Metode pengambilan  sampel  dalam  penelitian  ini  adalah  purposive  sampling  yang  sesuai  dengan  kriteria  pengambilan sampel dari 34 perusahaan, didapatkan 27 perusahaan yang dapat dijadikan sampel dalam penelitian ini. Metode pengumpulan  data  yang  digunakan  dalam  penelitian  ini  yaitu  dokumentasi  sedangkan  data  yang  dikumpulkan adalah tentang tingkat suku bunga kredit, capital adequacy ratio (CAR), return on asset (ROA), non performing loan (NPL), loan to deposit ratio (LDR). Metode analisis data yang digunakan dalam penelitian ini adalah dengan menggunakan analisis regresi linear berganda. Hasil penelitian menunjukkan bahwa suku bunga kredit, return on asset (ROA), capital adequacy ratio (CAR), non performing loan (NPL), loan to deposit ratio (LDR) berpengaruh terhadap penyaluran kredit pada Bank Perkreditan Rakyat di Provinsi Riau tahun 2014-2019.
Kata Kunci: Suku Bunga Kredit; CAR; LDR; Penyaluran Kredit

## PENDAHULUAN
Bank Perkreditan Rakyat (BPR) sebagai salah satu lembaga perbankan mempunyai peranan yang cukup penting dalam  menunjang  perekonomian  Indonesia.  Salah  satu  peran  BPR  adalah  membantu  masyarakat  yang  sulit memiliki akses ke bank umum sehingga masyarakat tidak perlu meminjam uang kepada rentenir. Sebagaimana umumnya, negara berkembang sumber pembiayaan dunia usaha di Indonesia masih didominasi oleh penyaluran kredit perbankan yang diharapkan dapat mendorong pertumbuhan ekonomi. Pemberian kredit merupakan aktivitas bank yang paling utama dalam menghasilkan keuntungan, tetapi risiko yang terbesar dalam bank juga bersumber dari  pemberian  kredit.  Menurut  Kasmir  (2016:3)  menyatakan  Bank  adalah  lembaga  keuangan  yang  kegiatan utamanya adalah menghimpun dana dari masyarakat dan menyalurkannya kembali dana tersebut ke masyarakat serta memberikan jasa bank lainnya.
Dilihat dari rasio-rasio keuangan perbankan pada tabel 1 menunjukkan bahwa secara umum kinerja BPR di Provinsi Riau masih baik seperti CAR diatas 8% yang tergolong  dalam kategori sehat. LDR berada dibawah nilai rasio 94,75% dalam kategori sehat. ROA secara umum diatas nilai rasio 1,215% masih dalam kategori sehat kecuali BPR yang berada di Kota Pekanbaru, Kabupaten Kampar dan Kabupaten Rokan Hilir.
Tabel 1. Rasio Kinerja Keuangan BPR di Provinsi Riau Tahun 2014
No. Kabupaten/Kota  CAR LDR BOPO ROA ROE NPL 1 Bengkalis 18,92% 67,62% 68,98% 3,05% 31,08% 7,69% 2 Indragiri Hiir 25,03% 86,62% 86,55% 2,36% 12,25% 4,50% 3 Indragiri Hulu 39,16% 66,27% 91,30% 0,86% 4,96% 12,47% 4 Kampar 34,42% 87,01% 106,85% 0,45% 8,74% 14,09% 5 Kuantan S 14,96% 77,10% 116,66% -5,22% -40,53% 25,19% 6 Pelalawan 46,81% 71,66% 78,29% 3,97% 15,27% 15,32% 7 Rokan Hilir 36,94% 84,91% 109,64% -1,84% -3,77% 14,05% 8 Rokan Hulu 48,19% 53,13% 68,43% 4,44% 14,93% 21,68% 9 Kota Dumai 58,72% 66,27% 69,67% 6,65% 69,53% 5,01% 10 Kota Pekanbaru 17,77% 72,94% 103,89% -0,85% -6,11% 15,89%

## Sumber: Bank Indonesia
Berdasarkan  tabel  1  diatas  menunjukkan  bahwa  sebagian  BPR  di  Provinsi  Riau  yaitu  di  Kabupaten Kampar,  Kabupaten  Kuantan  Singingi,  dan  Kota  Pekanbaru  mempunyai  nilai  rasio  BOPO  masih  tinggi  yaitu sebesar 106,85%, 116,66% dan 103,89%, nilai rasio ROA yang merupakan salah satu indikator kinerja keuangan BPR  juga  masih  rendah  dimana  nilai  ROA  Kabupaten  Kuantan  Singingi,  Kabupaten  Rokan  Hilir  dan  Kota Pekanbaru bahkan relatif tercatat negatif, yaitu masing-masing -5,22%, -1,84% dan -0,85%. Berdasarkan kondisi keuangan  tersebut  menunjukkan  bahwa  BPR  di  Riau  mempunyai  masalah  dengan  kinerja  profitabilitas  dan efisiensi dan profitabilitas BPR di Riau yang memungkinkan lebih di dalami lagi dengan studi manajemen yang telah dijalankan oleh BPR.
Penyaluran kredit perbankan pada bulan terakhir tahun 2015 mampu tumbuh sebesar 10,44% y,y atau turun 114 bps dibandingkan pertumbuhan kredit ditahun 2014. Akan tetapi, pertumbuhan y/y itu meningkat 60 bps dari posisi November 2015. Kredit modal kerja yang mencapai 46% dari total kredit mengalami pertumbuhan yang relatif lebih lambat dibandingkan jenis kredit  lainnya,  yaitu sebesar 9,6% y/y pada Desember 2015. Sementara kredit investasi dengan porsi 25% dari total kredit mengalami pertumbuhan 12,5%. Pada saat yang sama, kredit konsumsi dengan porsi 29% tumbuh 10,5% dan menjadi penopang pertumbuhan kredit secara keseluruhan.
Likuiditas  perbankan  pada  akhir  tahun  2015  yang  mulai  mendapat  tekanan  patut  di  cermati  karena mengindikasikan  potensi  pengetatan  likuiditas  kedepan.  Rasio  kredit  terhadap  simpanan  atau  LDR  terlihat mengalami peningkatan dalam lima bulan terakhir. Pada desember 2015, LDR mencapai 92,11% atau naik 164 bps dari bulan sebelumnya. Peningkatan LDR ini disebabkan oleh pertumbuhan DPK yang menurun signifikan dan lebih rendah dari pertumbuhan kredit. Melihat pola dinamis dibulan Desember yang mana pertumbuhan kredit akan mulai meningkat, terlihat bahwa DPK masih mengalami kontraksi meski kredit mulai tumbuh positif.

## Sumber: Otoritas Jasa Keuangan
Gambar 1. Perkembangan Loan to Deposit Ratio (LDR)
Perkembangan industri BPR pada periode 2016 menunjukkan kinerja yang baik, hal tersebut tercermin dari meningkatnya DPK dan total aset BPR masing-masing sebesar 3,29% dan 2,09% menjadi Rp. 72,5 triliun dan Rp. 108,1 triliun. Disisi lain, kredit BPR menurun 0,03 menjadi Rp. 79,7 triliun.
Masih  berkaitan  dengan  rasio  keuangan,  terjadi  penurunan  keadaan  likuiditas  BPR  dengan  persentase setelah  penurunan  yaitu  77,8%.  Menurunnya  likuiditas  BPR  bersamaan  dengan  pertumbuhan  kredit  yang  juga mengalami penurunan bila dibandingkan dengan DPK.
Rentabilitas BPR dalam rentang periode laporan mengalami sedikit penurunan, hal ini direfleksikan dari ROA dengan persentase 2,60%. Menurunnya kredit BPR memiliki peran dalam penyebab terjadinya penurunan rentabilitas  BPR.  Disisi  lain,  BOPO  BPR  juga  menurun  dikarenakan  lebih  tingginya  pertumbuhan  dari  pada pemasukan operasional BPR bila dibandingkan dengan pertumbuhan beban operasional BPR.

## Sumber: Otoritas Jasa Keuangan Gambar 2. Kondisi Umum BPR 2016
Pada triwulan I-2017,  kondisi positif terjadi pada industri BPR dimana terjaganya permodalan dengan persentase rasio CAR sebesar 24,32%. Meskipun demikian tetap saja terjadinya penurunan pertumbuhan pada laba bila  dibandingkan  dengan  triwulan  sebelumnya.  Pertumbuhan  laba  mengalami  penurunan  dengan  persentase 0,13%  ( qtq ),  sedangkan  persentase  pada  triwulan  sebelumnya  adalah  0,01%  ( qtq ).  Terjadinya  penurunan  laju pertumbuhan ini disebabkan karna melambatnya penyaluran kredit sebesar 1,45% ( qtq ).

## Sumber: Otoritas Jasa Keuangan
Gambar 3. Kondisi Umum BPR 2017
Persentase  pertumbuhan  kredit  yang  disalurkan  BPR  pada  triwulan  II.  2018  yaitu  sebesar  7,88  (yoy), terjadi penurunan laju pertumbuhan bila dibandingkan tahun sebelumnya dengan persentase pertumbuhan 9,56% (yoy).  Kredit  yang  disalurkan  oleh  BPR  masih  menggunakan  cara  yang  sama  dengan  tahun  sebelumnya,  yaitu konsumsi menjadi tujuan utama penyaluran kredit dengan persentase 47,86%. Seiring dengan menurunnya laju kredit yang disalurkan BPR, baik KMK, KI dan KK BPR serta menurunnya laju pertumbuhan dengan persentase 8,71% (yoy), 11,35% (yoy) serta 6,63% (yoy).
Sektor ekonomi dengan persentase penyaluran terbesar masih dipegang oleh sektor perdagangan besar dan eceran, yaitu persentasenya adalah sebesar 25,44% dari total seluruh penyaluran kredit. Pertumbuhan pada sektor  ini  memiliki  persentase  6,56%  (yoy),  laju  pertumbuhan  mengalami  penurunan  bila  dibandingkan  tahun sebelumnya  yaitu  8,24%  (yoy).  Pada  sektor  pertambangan  terjadi  pertumbuhan  penyaluran  kredit  yang  cukup tinggi yaitu 32,16% (yoy), walaupun porsinya hanya 0,25% dari jumlah keseluruhan kredit BPR. Secara dominan kredit  BPR  diberikan  ke  sektor  selain  lapangan  usaha.  Hal  ini  menandakan  muncul  beberapa  sektor  baru  yang tidak  bisa  digolongkan  kedalam  sektor  ekonomi,  serta  keterbatasan  SDM  BPR  dalam  mengelompokkan  kredit dengan acuan sektor ekonomi.

## Tabel 2. Kredit BPR berdasarkan jenis penggunaan
Jenis Mar Mar Des Porsi Qtq Qtq Yoy Yoy 2016 2017 2017 Des 17 Mar 18 Mar 18 Mar 18 MK 38.967 40.732 42.360 44,93% 2,41% 4,00% 9,26% 8,71% Investasi 6.107 6.590 6.800 7,21% 1,90% 3,19% 15,52% 11,35% Konsumsi  42.315 44.333 45.120 47,86% 2,53% 1,77% 9,02% 6,63% Total 87.389 91.655 94.279 100% 2,43% 2,86% 9,56% 7,88%
Sumber: Otoritas Jasa Keuangan
Persentase pertumbuhan kredit BPR yang disalurkan pada 2019 adalah 10,70% (yoy), terjadi penurunan laju pertumbuhan apabila dibandingkan dengan pertumbuhan tahun sebelumnya yang memiliki persentase 11,55% (yoy).  Kredit  BPR  secara  dominan  diberikan  pada  pengguna  aktif  dan  produktif,  dengan  persentase  52,61%. Persentase kredit dengan tujuan konsumtif yaitu 47,39%. Peningkatan kredit didukung oleh keseluruhan tipe kredit terutama  kredit  produktif,  yang  merupakan  kredit  modal  kerja  serta  kredit  investasi  dengan  persentase pertumbuhan masing-masingnya yaitu 12,11% (yoy) dan 17,02% (yoy).
Sumber: Otoritas Jasa Keuangan
Gambar 4. Kredit BPR Berdasarkan Jenis Penggunaan 2019
Terdapat beberapa faktor yang mempengaruhi meningkatnya serta menurunnya kredit yang disalurkan pada  suatu  bank.  Adapun  faktor-faktor  tersebut  yaitu  suku  bunga  kredit,  rasio  kecukupan  modal  (CAR), pengembalian aset (ROA), pinjaman bermasalah (NPL), dan rasio pinjaman terhadap deposito (LDR).
Variabel yang dikembangkan  pada penelitian ini adalah peneliti  menambahkan  variabel pengembalian aset  (ROA)  dan  rasio  pinjaman  terhadap  deposito  (LDR)  sebagai  variabel  independen.  Keuntungan  yang dihasilkan harus dijaga kontinuitasnya oleh suatu bank.  ROA adalah tingkat kapabilitas  suatu perbankan  untuk mengumpulkan  pendapatan  bersih  dari  aset  yang  dimiliki.  Oleh  karena  itu,  ROA  yang  semakin  tinggi menyebabkan tingkat penyaluran kredit akan semakin meningkat pula.
Terdapat  beberapa  yang  menjadi  pembeda  pada  penelitian  ini  dengan  yang  terdahulu  yaitu,  pada penelitian ini tidak digunakan variabel independent Dana Pihak Ketiga (DPK) disebabkan didalam perhitungan Loan  to  Deposit  Ratio  (LDR)  telah  menggunakan  Dana  Pihak  Ketiga  (DPK)  dan  penelitian  ini  berbeda  dalam sampel penelitian. Bank Perkreditan Rakyat (BPR) yang ada di Provinsi Riau dijadikan sampel pada penelitian ini.

## Tujuan Penelitian
Adapun tujuan penelitian ini yaitu: (1) Untuk menganalisis bagaimana Tingkat Suku Bunga Kredit mempengaruhi kredit yang disalurkan oleh Bank Perkreditan Rakyat (BPR) di Provinsi Riau. (2) Untuk menganalisis bagaimana Capital  Adequacy  Ratio (CAR)  mempengaruhi  kredit  yang  disalurkan  oleh  Bank  Perkreditan  Rakyat  (BPR)  di Provinsi Riau. (3) Untuk menganalisis bagaimana Return On Asset (ROA) mempengaruhi kredit yang disalurkan oleh Bank Perkreditan Rakyat (BPR) di Provinsi Riau. (4) Untuk menganalisis bagaimana Non Performing Loan (NPL) mempengaruhi kredit  yang disalurkan oleh Bank Perkreditan Rakyat (BPR) di Provinsi Riau. (5)  Untuk menganalisis  bagaimana Loan  to  Deposit  Ratio (LDR)  mempengaruhi  kredit  yang  disalurkan  oleh  Bank Perkreditan Rakyat (BPR) di Provinsi Riau.

## TINJAUAN PUSTAKA Penyaluran Kredit
Menurut  Kasmir  (2016:73)  kredit  merupakan  pembiayaan  atau  penyediaan  uang  atau  tagihan  yang  dapat dipersamakan  dengan  itu,  berdasarkan  persetujuan  atau  kesepakatan  antara  bank  dengan  pihak  lain  yang mewajibkan pihak yang dibiayai untuk mengembalikan uang atau tagihan tersebut setelah jangka waktu tertentu dengan imbalan atau bagi hasil.
Kegiatan menyalurkan kredit yang dilakukan oleh perbankan seiring dengan teori penawaran uang serta teori  manajemen  likuiditas.  Teori  penawaran  uang  merupakan  suatu  penawaran  kredit  yang  dilakukan  dengan menawarkan sejumlah uang dari perbankan kepada masyarakat. Bank yang menawarkan uang bisa diintervensi oleh  pemerintah  dengan  cara  menetapkan  suku  bunga.  Suku  bunga  dan  tingkat  penawaran  saling  berbanding terbalik, apabila suku bunga yang tinggi menggambarkan uang yang rendah, begitu pula bila suku bunga rendah maka penawaran uang tinggi. Keyness dalam teori penawaran uang modern menyatakan suku bunga bukan satu- satunya faktor yang mempengaruhi kegiatan penawaran uang, tetapi ada juga faktor keadaan ekonomi. Meskipun suku bunganya tinggi, bisa saja permintaan terhadap uang menjadi meningkat, asalkan pertumbuhan ekonomi saat itu sedang baik serta modal ( capital ) yang ada bisa dimaksimalkan.
Alokasi dana bank di dominasi oleh kegiatan penyaluran kredit, dimana dana yang dialokasikan hingga 70%-80% dari volume usaha bank. oleh sebab itu, kegiatan ini menjadi sumber pendapatan terbesar bank dalam bentuk memperoleh bunga (Rivai, 2013:215). Penyaluran kredit sesuai dengan yang diutarakan Ismail (2013:26)
yaitu  menyalurkan dana dari pihak bank kepada nasabah (debitur) dimana nasabah  wajib mengembalikan dana yang telah diterima pada rentang waktu yang telah disepakati.

## Suku Bunga Kredit
Menurut  Kasmir  (2012:152)  definisi  bunga  yaitu  suatu  bentuk  balas  jasa  dari  bank  kepada  nasabah  yang melakukan  pembelian  atau  penjualan  produknya,  hal  ini  dilakukan  dengan  prinsip  bank  konvensional.  Dalam artian lain, yaitu harga yang diberikan kepada para penyimpan uang di suatu bank.
Suku  bunga  kredit  juga  merupakan  bentuk  balas  jasa  karna  telah  diberi  pinjaman  dana,  Kasmir (2014:276).  Penetapan  tingkat  suku  bunga  kredit  yang  tinggi  diharapkan  mampu  meningkatkan  laba  untuk meningkatkan usaha perbankan.

## Capital Adequacy Ratio (CAR)
Hal utama dari sektor perbankan yaitu permodalan. Modal berperan sebagai penyangga aktivitas operasional suatu bank serta penyangga apabila terjadi kerugian. Modal juga berkaitan dengan kegiatan perbankan untuk beroperasi sebagaimana fungsinya.
Pengertian Capital Adequacy Ratio (CAR) menurut (Taswan, 2010:166) adalah “CAR merupakan modal minimum yang cukup menjamin kepentingan pihak ketiga. CAR merupakan rasio yang menghitung jumlah modal yang dimiliki oleh bank terhadap Aktiva Tertimbang Menurut Risiko (ATMR)”. Peraturan Bank Indonesia Nomor 3/1/PBI/2001 menjelaskan suatu bank diwajibkan mempersiapkan modal terendah 8%. Tujuan dari rasio ini yaitu mengcover  kerugian  yang  mungkin  muncul  akibat  aktiva  dengan  bobot-bobot  risiko.  Perumusan  CAR  adalah sebagai berikut:
CAR=
𝑀𝑜𝑑𝑎𝑙 𝐵𝑎𝑛𝑘
𝐴𝑘𝑡𝑖𝑣𝑎 𝑇𝑒𝑟𝑡𝑖𝑚𝑏𝑎𝑛𝑔 𝑀𝑒𝑛𝑢𝑟𝑢𝑡 𝑅𝑖𝑠𝑖𝑘𝑜 X 100%
CAR yang tinggi menggambarkan tingginya sumber daya finansial yang bisa digunakan untuk melakukan antisipasi terjadinya kerugian akibat dari kredit yang disalurkan.

## Return on Asset (ROA)
Tujuan  utama  dari  suatu  perusahaan  adalah  memperoleh  laba,  begitu  pula  pada  perusahaan  perbankan.  Laba dikatakan tercapai apabila tercukupinya pemenuhan kewajiban kepada pemegang saham, memberikan nilai pada kinerja pimpinan, serta meningkatnya minat investor untuk berinvestasi. Menurut Dendawijaya (2011:83) tujuan Return On Asset (ROA) adalah melihat sejauh mana manajemen bank dalam memperoleh keuntungan. Pengertian Return On Asset (ROA) menurut Aduardus (2010:372) “ROA menggambarkan sejauh mana kemampuan aset-aset  yang dimiliki perusahaan bisa  menghasilkan laba”. Suatu perbankan  memiliki  kewajiban kepada  pemegang  saham,  memberikan  nilai  pada  kinerja  pimpinan  serta  meningkatkan  minat  investor  untuk berinvestasi.  Oleh  sebab  itu  maka  suatu  perbankan  harus  meningkatkan  keuntungan.  Nilai  ROA  yang  tinggi membantu  bank  untuk  memberikan  kredit  yang  dapat  membantu  memperoleh  keuntungan  untuk  bank.  Bank menghimpun dana dari masyarakat dengan rentang 80%-90% dari jumlah keseluruhan dana yang ada, sedangkan yang disalurkan berbentuk dana kredit yaitu sebesar 70%-80%. Perumusan ROA adalah sebagai berikut:
ROA= 𝐿𝑎𝑏𝑎 𝐵𝑒𝑟𝑠𝑖ℎ 𝑇𝑜𝑡𝑎𝑙 𝐴𝑘𝑡𝑖𝑣𝑎 X 100%

## Non Performing Loan (NPL)
Ahmad Subagyo (2012:52) berpendapat, rasio NPL atau rasio kredit bermasalah ini menggambarkan sejauh mana kapabilitas  manajemen  bank  dalam  melakukan  pengelolaan  kredit  yang  tidak  lancar  pembayarannya,  sehingga nilai yang tinggi pada rasio ini menunjukkan buruknya kualitas kredit bank yang menjadi penyebab besarnya total kredit bermasalah, sehingga semakin memicu suatu bank dalam masalah.
Menurut Ismail (2011:224) Non Performing Loan (NPL) adalah suatu  keadaan dimana  nasabah  sudah tidak sanggup membayar sebagian atau seluruh kewajibannya kepada bank seperti yang telah diperjanjikan. Rasio NPL yang bernilai tinggi menandakan kualitas bank buruk. Hal ini menyebabkan semakin terkikisnya modal bank karna perbankan harus mempersiapkan cadangan yang lebih besar. Oleh sebab itu, pengamatan melalui pihak bank sangat dibutuhkan saat dana telah tersalurkan kepada debitur. Hal ini bertujuan untuk meminimalkan risiko kredit yang mungkin akan terjadi. Bank Indonesia menetapkan bahwa bank harus menjaga rasio NPL-nya untuk tetap lebih kecil dari 5%. Perumusan NPL adalah sebagai berikut:
NPL= 𝐾𝑟𝑒𝑑𝑖𝑡 𝐾𝑢𝑟𝑎𝑛𝑔 𝐿𝑎𝑛𝑐𝑎𝑟+𝐷𝑖𝑟𝑎𝑔𝑢𝑘𝑎𝑛+𝑀𝑎𝑐𝑒𝑡 𝑇𝑜𝑡𝑎𝑙 𝐾𝑟𝑒𝑑𝑖𝑡 X 100%
Loan to Deposit Ratio (LDR) Fungsi utama bank adalah sebagai lembaga perantara keuangan atau Financial Intermediary . Fungsi intermediasi ini dapat ditunjukkan oleh Loan to Deposit Ratio (LDR). Menurut Dendawijaya (2009:118) “ Loan to Deposit Ratio (LDR) adalah rasio antara seluruh jumlah kredit yang diberikan bank dengan dana yang diterima oleh bank”. Pengertian Loan to Deposit Ratio (LDR) menurut Kasmir (2014:225) “ Loan to Deposit Ratio (LDR) merupakan
rasio untuk mengukur komposisi jumlah kredit yang diberikan dibandingkan dengan jumlah dana masyarakat dan modal sendiri yang digunakan.
Rasio  LDR  menggambarkan  kemampuan  bank  membayar  kembali  penarikan  yang  dilakukan  nasabah deposan  dengan  mengandalkan  kredit  yang  diberikan  sebagai  sumber  likuiditasnya.  Semakin  tinggi  rasio  ini, semakin rendah kemampuan likuiditas bank. Hal ini dikarenakan penyaluran kredit merupakan salah satu tujuan dari  penghimpunan  dana  bank,  yang  sekaligus  memberikan  kontribusi  pendapatan  terbesar  bagi  bank.  semakin banyak kredit yang disalurkan, maka semakin likuid suatu bank, karena seluruh dana yang berhadil dihimpun telah disalurkan  dalam  bentuk  kredit,  sehingga  tidak  terdapat  kelebihan  dana  untuk  dipinjamkan  lagi  atau  untuk diinvestasikan.
Tingginya rasio LDR mengartikan bahwa memberikan pinjaman atas keseluruhan danannya atau relative tidak likuid. Sedangkan rasio LDR yang rendah mengartikan bahwa bank yang likuid dengan tersediannya dana yang berlebih yang sudah siap untuk disalurkan. Oleh sebab itu, rasio ini juga menjelaskan suatu pinjaman masih mengalami ekspansi atau bahkan sudah dibatasi. Nilai LDR yang terlalu kecil pada suatu bank akan menyebabkan bank tersebut sulit untuk membayar simpanan nasabah dengan jumlah kredit yang tersedia. Hal ini menyebabkan bank harus menanggung bunga simpanan yang besar, sedangkan bunga yang diterima oleh bank jumlahnya terlalu sedikit. Disisi lain apabila LDR suatu bank tinggi maka semakin besar risiko gagalnya penagihan pinjaman dengan jumlah yang tinggi, yang menyebabkan suatu bank akan mengalami kerugian. Standart LDR yang ditetapkan oleh Bank Indonesia adalah sekitar 85%-100%. Hal ini menyebabkan, apabila suku bunga bank memiliki LDR yang sangat rendah atau sangat tinggi maka peningkatan keuntungan dari suatu bank akan sulit didapatkan. Perumusan LDR adalah sebagai berikut:
LDR=
𝑇𝑜𝑡𝑎𝑙 𝐾𝑟𝑒𝑑𝑖𝑡
𝐷𝑎𝑛𝑎 𝑃𝑖ℎ𝑎𝑘 𝐾𝑒𝑡𝑖𝑔𝑎 X 100%

## MODEL PENELITIAN
Beberapa  model  penelitian  yang  dipilih  yaitu:  Suku  Bunga  Kredit, Capital  Adequacy  Ratio (CAR), Return  On Asset (ROA), Non Performing Loan (NPL) dan Loan to Deposit Ratio (LDR), dimana model ini dapat melakukan analisis pada kredit yang disalurkan pada Bank Perkreditan Rakyat (BPR) di Provinsi Riau.

## Gambar 5. Model Penelitian

## Hipotesis Penelitian
Adapun  hipotesis  penelitian  ini  sebagai  berikut:  (1)  Terdapat  pengaruh  suku  bunga  kredit  terhadap  penyaluran kredit pada Bank Perkredita Rakyat (BPR) di Provinsi Riau. (2) Terdapat pengaruh capital adequacy ratio (CAR) terhadap penyaluran kredit pada Bank Perkreditan Rakyat (BPR) di Provinsi Riau. (3) Terdapat pengaruh return on asset (ROA) terhadap penyaluran kredit pada Bank Perkreditan Rakyat (BPR) di Provinsi  Riau. (4) Terdapat pengaruh non performing loan (NPL) terhadap penyaluan kredit pada Bank Perkreditan Rakyat (BPR) di Provinsi Riau. (5) Terdapat pengaruh loan to deposit ratio (LDR) terhadap penyaluran kredit pada Bank Perkreditan Rakyat (BPR) di Provinsi Riau.
Suku Bunga Kredit CAR ROA NPL LDR Penyaluran Kredit

## METODE PENELITIAN Jenis Penelitian
Dalam penelitian ini penulis menggunakan penelitian data kuantitatif, yaitu jenis data yang dapat diukur, dihitung, serta  dapat  dideskripsikan  dengan  menggunakan  angka.  umumnya,  data  ini  digunakan  untuk  menjelaskan fenomena-fenomena yang jelas dan sudah ada instrumen ukurnya.

## Sumber Data
Yang  dimaksud  dengan  sumber  data  pada  penelitian  yaitu  subyek  dimana  data  didapatkan.  Pada  penelitian  ini penulis memilih penggunaan sumber data sekunder. Sumber data sekunder yaitu data yang langsung dikumpulkan oleh peneliti sebagai data utama. Dapat juga dikatakan penyusunan data berbentuk dokumen-dokumen. Data pada penelitian  ini  berbentuk  data  sekunder  yang  berasal  dari  laporan  keuangan  tahunan  oleh  PT.  Bank  Perkreditan Rakyat (BPR) di Provinsi Riau dan sudah dipublikasikan pada website Otoritas Jasa Keuangan (OJK).

## Populasi dan Sampel
Populasi meliputi orang, peristiwa, atau benda dengan karakter tertentu, pada Kawasan tertentu serta memenuhi persyaratan masalah yang telah ditetapkan oleh peneliti (Erlina,2011:80). Populasi yang dipilih untuk penelitian ini  yaitu  seluruh  perusahaan  Bank  Perkreditan  Rakyat  (BPR)  yang  telah  beroperasi  di  Provinsi  Riau  yaitu berjumlah 34 perusahaan Bank Perkreditan Rakyat (BPR).
Sementara sampel pada penelitian ini yaitu 27 perusahaan Bank Perkreditan Rakyat (BPR) yang berada di  Provinsi  Riau  yang  telah  beroperasi  dan  telah  mempublikasikan  laporan  keuangannya  selama  periode  tahun 2014-2019.
Purposive sampling dipilih sebagai teknik yang digunakan untuk mengambil sampel pada penelitian ini. “pengambilan sampel dalam metode ini berfokus pada kriteria tertentu”. Pengambilan sampel pada penelitian ini harus  memenuhi  kriteria berikut: (1)  Perusahaan perbankan BPR di  wilayah Provinsi  Riau selama tahun 2014- 2019. (2) Perusahaan sudah menerbitkan laporan keuangan yang rinci dan teratur dalam rentang waktu 2014-2019. (3) Perusahaan yang diteliti masih beroperasi pada tahun amatan penelitian (tahun 2014-2019).

## Metode Pengumpulan Data
Metode  pengumpulan  data  dalam  penelitian  ini  adalah  metode  dokumentasi,  dimana  tahapannya  yaitu mengumpulkan, mencatat, dan menganalisis data sekunder dalam bentuk laporan keuangan tahunan perusahaan perbankan. Adapun data yang diharapkan meliputi tingkat suku bunga kredit, capital adequacy ratio (CAR), return on asset (ROA), non performing loan (NPL) dan loan to deposit ratio (LDR) terhadap penyaluran kredit  yang didapatkan menggunakan cara kutipan secara langsung ataupun melakukan pengolahan data laporan keuangan.

## Metode Analisis Data
Metode  analisis  data  yang  digunakan  dalam  penelitian  ini  yaitu  metode  statistik  deskriptif  dan  analisis  regresi linear berganda ( multiple linear regression method ).

## Statistik Deskriptif
Statistik deskriptif merupakan statistik yang memberikan pendeskripsian tentang suatu obyek penelitian melalui data  sampel  atau  populasi  secara  realistis  tanpa  menganalisis  atau  menyimpulkan  terlebih  dahulu.  Ghozali (2011:19) berpendapat bahwa statistik deskriptif mendeskripsikan suatu data berdasarkan nilai rata-rata, standart deviasi, varian, maksimum, minimum, sum, range kurtosis dan skewness.

## Analisis Regresi Linier Berganda
Analisis  regresi  linier  berganda  ( multiple  linear  regression  method )  berfungsi  untuk  melakukan  pengujian kekuatan variabel independen terhadap variabel dependen, Adapun model dasarnya yaitu (Ghozali,2005):
Y= a + b 1 X 1 +b 2 X 2 +b 3 X 3 +b 4 X 4 +b 5 X 5 + e Dimana: Y                       = variabel dependen a                        = konstanta b 1 ,b 2 ,b 3 ,b 4 ,b 5 = koefisien regresi X 1 ,X 2 ,X 3 ,X 4 ,X 5 = variabel independen e                        = error
Pengujian Hipotesis (Uji t)
Tujuan dari uji hipotesis yaitu memperlihatkan sejauh mana satu variabel independen memberikan pengaruh secara individual memberi keterangan tentang variasi variabel dependen. Dilakukan uji dua sisi (two tails) menggunakan tingkat  kepercayaan  0,05.  Program  SPSS  dipilih  untuk  menganalisis  data,  sehingga  keputusan  yang  diambil mempertimbangkan nilai t hitung dan signifikansi dari tiap-tiap variabel independen apakah mempengaruhi variabel dependen secara signifikan atau tidak.

## HASIL PENELITIAN DAN PEMBAHASAN
Statistik Deskriptif Variabel Penelitian
Tabel 3. Deskriptif Statistik
Descriptive Statistic N Minimum Maximum Mean Std. Dev Penyaluran Kredit 162 2435305000.00  150822000000.00  35490183592.5926  401644458141.55840 Suku  Bunga Kredit 162 5.44 44.26 23.7532 8.18953 CAR 162 4.79 318.79 50.3149 49.70038 ROA 162 -163.87 28.79 -.1212 14.18087 NPL 162 .00 57.58 8.1560 9.23212 LDR 162 42.86 958.76 116.3307 101.77034 Valid N (listwise)
162

## Sumber: Data Olahan, 2021
Berdasarkan  input  data  dari  laporan  keuangan  Bank  Perkreditan  Rakyat  di  Provinsi  Riau  Tahun  2014 hingga  2019  maka  dapat  dilakukan  perhitungan  terhadap  rasio-rasio  keuangan  bank  yang  digunakan  dalam penelitian ini, yaitu: Suku Bunga Kredit, CAR, ROA, NPL dan LDR.
Apabila  ditinjau  dari  rata-rata  ( mean )  dari  tiap-tiap  variabel  penelitian  dijabarkan  pada  tabel  3  diatas. Berdasarkan hasil perhitungan pada tabel 3 terlihat bahwa dari 27 BPR yang terdapat di Provinsi Riau, variabel suku bunga  kredit  mempunyai nilai rata-rata (mean) sebesar 23,7532%. Suku bunga kredit  memiliki hubungan negatif terhadap penyaluran kredit, tingginya penyaluran kredit dapat menyebabkan permintaan terhadap kredit menurun. Rata-rata CAR sebesar 50.3149%, besarnya CAR menunjukkan nilai yang sesuai dengan peraturan BI yaitu diatas 8%. Rata-rata ROA sebesar -,1212% menunjukkan kemampuan perbankan dalam memperoleh laba belum maksimal, besarnya ROA sesuai dengan aturan BI yaitu ROA yang baik harus diatas 2%. Rata-rata NPL sebesar 8.1560%, besarnya NPL melebihi batas toleransi yang diberikan oleh otoritas pengawas yaitu rasio NPL yang baik tidak boleh melebihi 5%. Hal ini menunjukkan bahwa rata-rata NPL atau kredit bermasalah pada 27 BPR yang ada di Provinsi Riau periode 2014-2019 cukup besar. Penyebab rata-rata NPL BPR yang terdapat di Provinsi  Riau cukup tinggi dikarenakan suku bunga  kredit  yang cukup tinggi  menyebabkan debitur  kewalahan dalam membayar kewajibannya. Rata-rata LDR sebesar 116.3307%, besarnya LDR menunjukkan melebihi batas ketentuan LDR yang baik dimana besarnya antara 80% sampai 110%. LRD terlalu besar dapat menyebabkan risiko kredit bermasalah.
Analisis Regresi Linier Berganda (Multiple Linear Method)

## Tabel 4. Hasil Regresi Linier Berganda
Unstandardized Coefficients Standardized Coefficients Model B Std. Error Beta T Sig (constant) 26.543 .974 27.238 .000 Suku Bunga Kredit -.718 .194 -.304 -3.707 .000 CAR -.514 .105 -.459 -4.902 .000 ROA 0.12 .065 .014 .185 .034 NPL .093 .066 .125 1.400 .016 LDR .241 .178 .106 1.351 .017
Sumber: Data Olahan, 2021
Dari tabel 4 diatas dapat disusun persamaan regresi linier berganda adalah sebagai berikut: Y= 26,543-0,718X 1 +0,514X 2 +0,012X 3 +0,093X 4 +0,241X 5 Dari model regresi diatas dapat disimpulkan sebagai berikut: (1) Nilai konstanta yang didapatkan yaitu sebesar  26,543,  menandakan  bahwa  apabila  koefisien  tiap-tiap  variabel  dianggap  0,  maka  rata-rata  penyaluran kredit  yang  terjadi  yaitu  sebanyak  26,543  satuan.  (2)  Nilai  β  dari  variabel  suku  bunga  kredit  yaitu  -0.718 menandakan bahwa apabila suku bunga kredit mengalami peningkatan sebanyak 1 satuan, maka penyaluran kredit akan mengalami penurunan sebesar 0,718 satuan. Dengan demikian terdapat hubungan negatif antara suku bunga
kredit  dan  penyaluran  kredit.  (3)  Nilai  β  dari  variabel capital  adequacy  ratio yaitu  -0.514  menandakan  bahwa apabila capital  adequacy ratio mengalami  peningkatan  sebanyak  1  satuan,  maka  penyaluran  kredit  akan mengalami penurunan sebesar 0.514 satuan. Dengan demikian terdapat hubungan negatif antara capital adequacy ratio dan penyaluran kredit. (4) Nilai β dari variabel return on asset yaitu 0.12 menandakan bahwa apabila return on asset mengalami peningkatan sebanyak 1 satuan, maka penyaluran kredit akan mengalami kenaikan  sebesar 0.12 satuan. Dengan demikian terdapat hubungan positif antara return on asset dan penyaluran kredit. (5) Nilai β dari  variabel non  performing  loan yaitu  0.93  menandakan  bahwa  apabila non  performing  loan mengalami peningkatan sebanyak 1 satuan, maka penyaluran kredit akan mengalami kenaikan sebesar 0.93 satuan. Dengan demikian terdapat hubungan positif antara non performing loan dan penyaluran kredit. (6) Nilai β dari variabel loan  to  deposit  ratio yaitu  0.241  menandakan  bahwa  apabila loan  to  deposit  ratio mengalami  peningkatan sebanyak  1  satuan,  maka  penyaluran  kredit  akan  mengalami  kenaikan  sebesar  0.241  satuan.  Dengan  demikian terdapat hubungan positif antara loan to deposit ratio dan penyaluran kredit.

## Hasil Uji Normalitas
Normal  probability  plot adalah  cara  untuk  meninjau  normalitas  rata-rata  jawaban  responden.  Penyebaran  data disekitar garis diagonal serta sejalan searah dengan garis diagonal, model regresi tersebut dinyatakan sesuai dengan asumsi normalitas. Begitu pula sebaliknya, apabila penyebaran data terjadi dengan acak dan berada jauh dari garis diagonal  maka  normalitas data tersebut dinyatakan tidak terpenuhi. Normal probability plot pada penelitian ini dideskripsikan oleh gambar 6.
Dari  gambar  6  terdapat  pendistribusian  data  disekitar  garis  diagonal.  Distribusi  data  ini  menandakan bahwa  terpenuhinya  normalitas  data.  Gambar  6  menjelaskan  bahwa  penyebaran  data  terjadi  disekitar  garis diagonal. Dari gambar ini maka kesimpulannya yaitu normalitas terpenuhi dan memenuhi syarat-syarat yang ada.
Gambar 6. Hasil Uji Normalitas Data
Tabel 5. One-Sample Kolmogorov-Smirnov Test
N 162 Normal Mean .0000000 Parameter Std.Deviation .86321542 Most Extreme Differences Absolute 0.61 Positive .060 Negative -.061 Asymp.Sig. .200 cd
Sumber: Data Olahan, 2021
Dari Uji Kolmogorov- Smirnov yang dilakukan, diperoleh nilai signifikansi sebesar 0,200 yang lebih besar dari 0,05. Dengan demikian menandakan bahwa model regresi memenuhi asumsi normalitas.

## Hasil Uji Multikolinearitas
Tujuan  pengujian  multikolinearitas  adalah  melakukan  pengujian  terhadap  model  regresi  mengenai  hubungan antara  tiap-tiap  variabel  bebas.  Pada  suatu  model  regresi  tidak  diharapkan  terjadinya  korelasi  antara  tiap-tiap variabel  independen.  Apabila  terjadi  korelasi  antara  tiap-tiap  variabel  bebas,  menandakan  variabel-variabel tersebut  dinyatakan  tidak  orthogonal.  Variabel  orthogonal  yaitu  variabel  bebas  dengan  nilai  hubungan  antara variabel  independennya  adalah  0  (Ghozali,2013:105).  Pendeteksian  terdapatnya  multikolinearitas  pada  suatu penelitian digunakan variance inflation factor (VIP) dan nilai tolerance. Apabila nilai VIF <10 dan nilai tolerance >0,10, dinyatakan tidak terjadi multikolinearitas antara tiap-tiap variabel bebas dalam suatu persamaan regresi.

## Tabel 6. Hasil Uji Multikolinearitas
Collinearity Statistics Model Tolerance VIF (Constant) Suku Bunga Kredit .932 1.073 CAR .680 1.470 ROA .850 1.177 NPL .726 1.378 LDR .959 1.043
Sumber: Data Olahan, 2021
Data  Pengujian  multikolinearitas  dijabarkan  pada  tabel  6.  Nilai  VIF  tiap-tiap  variabel  bebas  <10  dan memiliki nilai tolerance >0,10. Sehingga dinyatakan tidak terjadinya multikolinearitas.

## Hasil Uji Heterokedastisitas
Tujuan dilakukan uji heterokedastisitas yaitu untuk memastikan ada atau tidak ketidaksamaan varian dari residual tiap-tiap  pengamatan  yang  dilakukan.  Apabila  variance  dari  residual  tiap-tiap  pengamatan  konstan,  maka penelitian tersebut dinyatakan homokedastisitas, sedangkan apabila variance dari tiap pengamatan berbeda, maka dinyatakan  heterokedastisitas.  Model  regresi  yang  diharapkan  yaitu  yang  bersifat  homokedastisitas  dan  tidak terjadinya heterokedastisitas (Ghozali,2013:139).
Pendeteksian terjadinya heterokedastisitas dapat dilihat dari grafik scatterplot, dimana penyebaran titik- titik yang terbentuk harus terjadi secara acak, dimana penyebaran dapat terjadi diatas ataupun dibawah angka 0 pada sumbu Y. apabila  terjadi kondisi  seperti ini,  maka dinyatakan bahwa  heterokedastisitas  tidak  terjadi serta model  regresi  tersebut  dinyatakan  layak  untuk  digunakan.  Hasil  pengujian  heterokedastisitas  dengan menggunakan grafik scatterplot ditujukan pada gambar 9 dibawah ini:

## Gambar 7. Grafik Scatterplot
Gambar  7 menyatakan bahwa koefisien parameter untuk tiap-tiap variabel independen pada penelitian adalah signifikansi pada tingkat 0.05 yang dilihat dari hasil sebaran. Hal ini dapat disimpulkan bahwa persamaan regresi yang digunakan tidak terjadi heterokedastisitas.

## Hasil Uji Autokorelasi
Tujuan  dilakukannya  uji  autokorelasi  yaitu  menginformasikan  mengenai  korelasi  kesalahan  penganggu  yang terjadi pada periode tertentu dengan yang terjadi pada periode sebelumnya (Ghozali, 2011). Apabila berkorelasi, maka dinyatakan terjadi autokorelasi. autokorelasi disebabkan oleh terjadinya observasi  yang berurutan selama waktu yang berkaitan sesamanya. Autokorelasi juga disebabkan oleh residual tidak bebas dari suatu observasi ke observasi lainnya. Pada suatu model regresi diharapkan bahwa tidak terjadinya autokorelasi. uji Durbin Watson (DW) dilakukan untuk memprediksi terjadinya autokorelasi. berikut hasil uji autokorelasi.

## Tabel 7. Hasil Uji Autokorelasi
Model R R Square Durbin-Watson 1 .414 a .171 1.982
Sumber: Data Olahan, 2021
Sistem  SPSS  menghasilkan  nilai  Durbin-Watson  untuk  model  regresi,  tingkat  profitabilitas  yang diproksikan  dengan  ROA  sebagai  variabel  dependen  senilai  1.982.  nilai  ini  berada  pada  rentang  Du  dan  4-Du sehingga dinyatakan bahwa tidak terjadi autokorelasi dalam model regresi ini.

## Hasil Uji F
Tujuan dilakukannya uji F adalah untuk penentuan signifikansi suatu variabel bebas secara bersamaan terhadap variabel tidak bebas. Uji F melakukan perbandingan antara nilai f hitung dengan f tabel, dimana tingkat keyakinan yaitu 5%.
Dari hasil perhitungan menggunakan SPSS dapat dianalisis uji F, yaitu:
Tabel 8. Hasil Uji F Model Sum of Squares F Sig Regression 28.116 6.449 .000 b Residual 136.030 Total 164.146
Sumber: Data Olahan, 2021
Dilihat dari tabel 8 diatas terlihat nilai F hitung 6.449 dengan tingkat signifikansi 0,000 atau lebih kecil dari 0,05. Dengan demikian dapat disimpulkan bahwa variabel independen suku bunga kredit, capital adequacy ratio (CAR),  return  on  asset  (ROA), non performing  loan (NPL)  dan  l oan  to  deposit  ratio (LDR)  mempunyai pengaruh signifikan terhadap penyaluran kredit.

## Hasil Koefisien Determinasi (R 2 )
Penggunaan  koefisien  determinasi  adalah  untuk  melakukan  pengukuran  terhadap  kapabilitas  model  dalam memberi keterangan mengenai seberapa besar variasi variabel independen mampu memberikan pengaruh. Nilai koefisien determinasi dirincikan dikolom R Square pada tabel berikut:
Tabel 9. Hasil Pengujian Koefisien Determinasi (R 2 )
Model R R Square 1 .414 a .171
Sumber: Data Olahan, 2021
Berdasarkan tabel 9 diatas Nilai R Square yang didapatkan yaitu 0.171 yang menandakan bahwa variabel bebas mempengaruhi variabel terikat sebesar 17,1%. Tujuan dilakukannya uji koefisien determinasi yaitu untuk mengukur seberapa besar hubungan antara variabel bebas terhadap variabel terikat. Korelasi antara variabel terikat dan variabel bebas semakin kuat apabila nilai R sangat dekat dengan 1.00.

## Hasil Uji Hipotesis (Uji t)
Uji t dilakukan untuk menguji hopotesis yang ada. Tujuan uji t yaitu untuk melakukan pengujian tentang variabel bebas yang memberikan pengaruh terhadap variabel terikat. Uji t harus memperhatikan P value (signifikansi) < dari probabilitas (α = 0,05), dengan persyaratan keputusannya adalah: (1) Jika nilai sig < 0,05 maka Ha diterima dan Ho  ditolak.  Ha  diterima  berarti  terdapat  pengaruh  secara  parsial  antara  variabel  independen  terhadap  variabel dependen. (2) Jika nilai sig > 0,05 maka Ha ditolak dan Ho diterima. Ha ditolak berarti tidak terdapat pengaruh secara parsial antara variabel independen terhadap variabel dependen.
Hasil pengujian hipotesis secara parsial dengan menggunakan program SPSS dihasilkan seperti terlihat pada tabel sebagai berikut:

## Tabel 10. Hasil Pengujian Hipotesis (Uji t)
Variabel T hitung Sig Α Hasil Suku Bunga Kredit  -3,707 0,000 0,05 Berpengaruh CAR -4,902 0,000 0,05 Berpengaruh ROA 0,185 0,034 0,05 Berpengaruh NPL 1,400 0,016 0,05 Berpengaruh LDR 1,351 0,017 0,05 Berpengaruh
Sumber: Data Olahan, 2021

## Pembahasan Pengaruh Suku Bunga Kredit terhadap Penyaluran Kredit
Berdasarkan hasil pengujian, disimpulkan bahwa terdapat pengaruh suku bunga kredit terhadap penyaluran kredit. Maka  dari  itu,  hipotesis  pertama  dengan  pernyataan  terdapat  pengaruh  suku  bunga  kredit  terhadap  penyaluran kredit pada Bank Perkreditan Rakyat (BPR) di Provinsi Riau diterima, maka Ha diterima dan Ho ditolak.
Hasil  yang  didapatkan  pada  penelitian  ini  selaras  oleh  penelitian  dari  Igarniwau  (2019),  dimana  suku bunga pinjaman memberikan pengaruh pada penyaluran kredit bank.
Penetapan suku bunga pinjaman yang tinggi memicu turunnya total kredit yang disalurkan, penyebabnya yaitu  karna peminjam  membatalkan  niat  mereka untuk  meminjam akibat suku bunga dari bank  tersebut dinilai terlalu tinggi. Oleh sebab itu, bunga pinjaman yang tinggi memberikan pengaruh pada likuiditas bank kemudian akan berpengaruh pada kredit yang disalurkan.
Pengaruh Capital Adequacy Ratio terhadap Penyaluran Kredit Berdasarkan  hasil  pengujian,  disimpulkan  bahwa  terdapat  pengaruh Capital  Adequacy  Ratio (CAR)  terhadap penyaluran kredit. Maka dari itu, hipotesis kedua dengan pernyataan terdapat pengaruh Capital Adequacy Ratio (CAR)  terhadap  penyaluran  kredit  pada  Bank  Perkreditan  Rakyat  (BPR)  di  Provinsi  Riau  diterima,  maka  Ha diterima dan Ho ditolak.
Hasil yang didapatkan pada penelitian ini selaras oleh penelitian dari Ira Meike (2018), dimana capital adequacy ratio (CAR) memberikan pengaruh pada penyaluran kredit bank.
Angka CAR yang tinggi menandakan bahwa modal pribadi dari bank juga  tinggi, hal ini menyebabkan bank  lebih  leluasa  serta  berpotensi  untuk  melaksanakan  ekspansi  kredit.  Pada  sisi  dari  masyarakat,  CAR  yang tinggi membuat masyarakat lebih percaya kepada bank karna penjaminan danannya juga tinggi. Berdasarkan hal ini maka bank berkesempatan menjalankan ekspansi kredit sehingga memperoleh keuntungan yang lebih besar.
Pengaruh Return on Asset terhadap Penyaluran Kredit Berdasarkan hasil pengujian, disimpulkan bahwa terdapat pengaruh Return on Asset (ROA) terhadap penyaluran kredit.  Maka  dari  itu,  hipotesis  ketiga  dengan  pernyataan  terdapat  pengaruh return  on  asset (CAR)  terhadap penyaluran  kredit  pada  Bank  Perkreditan  Rakyat  (BPR)  di  Provinsi  Riau  diterima,  maka  Ha  diterima  dan  Ho ditolak.
Hasil yang didapatkan pada penelitian ini selaras dengan penelitian dari Fangky (2017) yang menyatakan bahwa ROA memberikan pengaruh pada kredit yang disalurkan.
Tingginya ROA menunjukkan bank sudah optimal dalam mengelola aktiva nya sehingga bank lebih baik dalam penyaluran kreditnya.
Pengaruh Non Performing Loan terhadap Penyaluran Kredit Berdasarkan  hasil  pengujian,  disimpulkan  bahwa  terdapat  pengaruh non  performing  loan (NPL)  terhadap penyaluran kredit. Maka dari itu, hipotesis keempat dengan pernyataan terdapat pengaruh non performing loan (NPL)  terhadap  penyaluran  kredit  pada  Bank  Perkreditan  Rakyat  (BPR)  di  Provinsi  Riau  diterima,  maka  Ha diterima dan Ho ditolak.
Hasil yang didapatkan pada penelitian ini selaras oleh Yuliana (2014) hasil yang didapatkan menunjukkan NPL memberikan pengaruh terhadap kredit yang disalurkan. Sehingga didapatkan hasil yang sama dengan teori yaitu NPL yang besar berbanding terbalik dengan kredit yang disalurkan.
Non Performing Loan (NPL) adalah hal utama yang memberikan pengaruh pada profitabiltas bank. NPL yang tinggi menuntut suatu bank untuk menyiapkan pencadangan dana yang besar untuk mengantisipasi kerugian. Oleh sebab itu, bank berupaya untuk menciptakan hasil NPL yang kecil.
Pengaruh Loan to Deposit Ratio terhadap Penyaluran Kredit Berdasarkan  hasil  pengujian,  disimpulkan  bahwa  terdapat  pengaruh loan  to  deposit  ratio (LDR)  terhadap penyaluran  kredit.  Maka  dari  itu,  hipotesis  kelima  dengan  pernyataan  terdapat  pengaruh  loan  to  deposit  ratio (LDR)  terhadap  penyaluran  kredit  pada  Bank  Perkreditan  Rakyat  (BPR)  di  Provinsi  Riau  diterima,  maka  Ha diterima dan Ho ditolak.
e-ISSN 2580-3743
Hasil yang didapatkan pada penelitian ini selaras oleh penelitian dari Galih (2012) dan Febrianto (2013) dengan hasil yaitu loan to deposit ratio (LDR) memberikan pengaruh pada penyaluran kredit.
Kredit yang disalurkan oleh bank diharapkan mampu dijadikan sumber utama pencairan untuk membantu penyelesaian  kewajiban  dalam  rentang  waktu  yang  singkat.  Misalnya  penarikan  dana  oleh  deposan,  membayar bunga  kepada  masyarakat  yang  menabung  serta  pemenuhan  kredit  yang  diminta  oleh  debitur.  LDR  yang  terus meningkat menandakan total kredit yang tersalurkan juga banyak. Hal ini juga menunjukkan bahwa LDR yang tinggi hingga batasan tertentu menyebabkan banyaknya dana yang dapat disalurkan berbentuk kredit.

## PENUTUP
Penelitian ini dapat menyimpulkan bahwa: (1) Terdapat pengaruh suku bunga kredit terhadap penyaluran kredit pada Bank Perkreditan Rakyat (BPR) di Provinsi Riau. Artinya semakin tinggi persenan bunga memberi dampak pada kredit yang didistribusikan, suku bunga kredit yang terlampau tinggi dapat menyebabkan permintaan kredit menurun. (2) Terdapat pengaruh Capital Adequacy Ratio (CAR) terhadap penyaluran kredit pada Bank Perkreditan Rakyat (BPR) di Provinsi Riau. Artinya semakin tinggi Capital Adequacy  Ratio (CAR), maka perbankan lebih leluasa untuk menjalankan ekspansi kredit. (3) Terdapat pengaruh Return On Asset (ROA) terhadap penyaluran kredit pada Bank Perkreditan Rakyat (BPR) di Provinsi Riau. Artinya semakin tinggi Return On Asset (ROA), maka  berbanding  lurus  dengan  pendapatan  bersih  yang  dihasilkan  suatu  perbankan,  serta  menandakan pendistribusian kreditnya sudah baik. (4) Terdapat pengaruh Non Performing Loan (NPL) terhadap penyaluran kredit pada Bank Perkreditan Rakyat (BPR) di Provinsi Riau. Artinya semakin tinggi Non Performing Loan (NPL), maka perbankan harus menyediakan pencadangan yang lebih banyak. (5) Terdapat pengaruh Loan to Deposit Ratio (LDR) terhadap penyaluran kredit pada Bank Perkreditan Rakyat (BPR) di Provinsi Riau. Artinya semakin tinggi Loan to Deposit Ratio (LDR), maka risiko kredit bermasalah pada bank juga akan semakin tinggi. Adapun  saran  yang  dapat  diberikan  adalah  sebagai  berikut:  (1)  Data  dan  hasil  yang  didapatkan  pada penelitian ini diharapkan bisa menjadi literatur baru atau sumber acuan untuk suatu bank melakukan peningkatan kinerja  keuangan,  terkhusus  pada  penyaluran  kredit,  dimana  perusahaan  harus  menentukan  perbandingannya terhadap  modal,  total  peminjaman,  serta  dana  awal  agar  untuk  perbankan  mengoptimalkan  kinerjanya.  (2) Mempertimbangkan dana yang tersedia dalam melakukan ekspansi kredit untuk mencegah peningkatan LDR dan untuk tetap menjaga likuiditas. (3) Meningkatkan kewaspadaan untuk memilih penerima kredit yang disalurkan serta  memaksimalkan  pencarian  solusi  untuk  kredit  yang  terkendala  dalam  pengembaliannya  atau  pinjaman bermasalah (NPL) untuk menahan melonjaknya angka NPL dan berada pada batasan lebih kecil dari 5%.

## DAFTAR RUJUKAN
Ahmad Subagyo, 2015:41. 2019. 52 Ahmad Subagyo. Teknik Penyelesaian Kredit Bermasalah .
Fangky,  Sorongan.  2017.  “Faktor-Faktor  Yang  Mempengaruhi  Kebijakan  Penyaluran  Kredit  Perbankan  Pada Bank Umum Konvensional Di Indonesia.” JRAK: Jurnal Riset Akuntansi dan Komputerisasi Akuntansi 8(1): 63–84.
Febrianto. 2013. “Analisis Pengaruh Dana Pihak Ketiga, LDR, NPL, CAR, ROA, Dan BOPO Terhadap Jumlah Penyaluran  Kredit  (Studi  Pada  Bank  Umum  Yang  Terdaftar  Di  Bursa  Efek  Indonesia  Periode  Tahun 2009-2012).” Diponegoro Journal of Accounting 2(4): 259–69.
Galih, Tito. 2012. “Pengaruh Dana Pihak Ketiga , Capital Adequacy Ratio , Non Performing Loan , Return on Assets , Dan Loan To Deposit Ratio Terhadap Jumlah Penyaluran.” Diponegoro Journal Of Accounting 1, Nomor 1(1): 1–14.
Igarniwau. 2019. “Pengaruh Dana Pihak Ketiga, Non Performing Loan, Capital Adequacy Ratio, Tingkat Suku Bunga Dan Arus Kas Terhadap Penyaluran Kredit Perbankan.” Owner 3(1): 71. Imam Ghozali. 2011. 9 Aplikasi Analisis Multivariate Dengan Program SPSS . Semarang.
Ira Meike. 2018. “Analisis Faktor-Faktor Yang Mempengaruhi Penawaran Kredit Pada Bank Perkreditan Rakyat Di Sumatera (Studi Kasus Tahun 2013-2015).” Jurnal Benefita 3(2) Juli 2018 3(2): 171–81. Kasmir. 2012. PT. Raja Grafindo Persada Analisis Laporan Keuangan . Peraturan Bank Indonesia Nomor 3/1/PBI/2001. Rajawali Pers Peraturan Bank Indonesia Nomor: 3/21/PBI/2001 Tentang Kewajiban Penyediaan Modal Minumum Bank Umum .
Yuliana, Amalia. 2014. “Pengaruh LDR, CAR, ROA, Dan NPL Terhadap Penyaluran Kredit Pada Bank Umum Di Indonesia Periode 2008- 2013.” Jurnal Dinamika Manjemen 2(3): ISSN: 2338-123X.