Volume 22, Nomor 1, 2023; pp. 30–41 https://ejournal.warmadewa.ac.id/index.php/wacana_ekonomi
ISSN Print: 1978-4007 and ISSN Online: 2655-9943
Dipublikasi: 04 Mei 2023

## Financial Management Behavior dengan Financial Self-Efficacy Sebagai Variabel Mediasi
I Gusti Ayu Ratih Permata Dewi Jurusan Akuntansi, Fakultas Ekonomi dan Bisnis, Universitas Warmadewa ratihpermatadewi1@gmail.com
How to cite (in APA style):
Dewi,  I,  G,  A,  R,  P.  (2023).  Financial  Management  Behavior  dengan  Financial  Self-Efficacy  Sebagai  Variabel  Mediasi. Wacana  Ekonomi  (Jurnal  Ekonomi,  Bisnis  dan  Akuntansi), 22(1),  pp.30-41. https://doi.org/10.22225/ we.22.1.2023.30-41

## Abstract
This study aims to determine the direct and indirect influence of financial literacy, financial attitudes, financial education in the family on financial management behavior.The population of this study is active students of the Faculty  of  Economics  and  Business,  Warmadewa  University,  Class  of  2019  because  students  have  taken financial accounting and financial management courses with a total of 504 people. The researchers used the Slovin  formula  so  that  the  number  of  samples  was  100  people.  Data  collection  method  using  questionnaires that  are  distributed  directly  to  respondents.  This  study  uses  the  Partial  Least  Squere  (PLS)  analysis  method which is a structural equation (SEM) model. The test results show that financial literacy, financial attitudes, financial  education  in  the  family  affect  financial  management  behavior.  Financial  self-efficacy  is  able  to mediate the influence of financial literacy, financial attitudes, financial education in the family affects financial management behavior Keywords: financial management behavior, financial self efficacy, student

## Abstrak
Penelitian  ini  bertujuan  untuk  mengetahui  pengaruh  langsung  dan  tidak  langsung  literasi  keuangan,  sikap keuangan,  pendidikan  keuangan  dikeluarga  terhadap  financial  management  behavior.  Populasi  penelitian  ini yaitu mahasiswa aktif Fakultas Ekonomi dan Bisnis Universitas Warmadewa Angkatan 2019 karena mahasiswa telah menempuh mata kuliah akuntansi keuangan dan manajemen keuangan dengan jumlah sebesar 504 orang. Adapun  peneliti  menggunakan  rumus  Slovin  sehingga  jumlah  sampel  sebanyak  100  orang.  Metode pengumpulan data dengan menggunakan kuesioner yang disebarkan langsung kepada responden. Penelitian ini menggunakan metode analisis Partial Least Squere (PLS) yang merupakan model persamaan struktural (SEM). Hasil  pengujian  menunjukkan  bahwa  literasi  keuangan,  sikap  keuangan,  pendidikan  keuangan  di  keluarga berpengaruh  terhadap  financial  management  behavior.  Financial  self  efficacy  mampu  memediasi  pengaruh literasi  keuangan,  sikap  keuangan,  pendidikan  keuangan  di  keluarga  berpengaruh  terhadap  financial management behavior.
Kata kunci: financial management behavior , financial self efficacy, mahasiswa

## I.  PENDAHULUAN
Di  era  pandemi  ini  aspek  keuangan  merupakan  hal  penting  yang  dipikirkan  masyarakat  di seluruh  dunia  salah  satunya  Indonesia,  karena  adanya  ekonomi  yang  masih  belum  stabil  sejak terjadinya  pandemi  pada  Maret  2020  kondisi  ini  diprediksi  masih  berlanjut  dengan  adanya penyebaran  virus  gelombang  tiga  yang  diperkirakan  terjadi  di  awal  tahun  2022.  Dengan  adanya pandemi  dampak  yang  diberikan  sangatlah  besar,  yaitu  banyaknya  pemberhentian  tenaga  kerja, pengurangan jam kerja operasional karyawan, omzet yang diperoleh dari beberapa perusahaan hingga pedagang  kecil  mengalami  penurunan,  yang  berdampak  pada  pendapatan  keluarga  (Tatik,  2021). Dengan  demikian  masyarakat  dipaksa  untuk  mengelola  keuangan  sebaik  mungkin  untuk  bertahan hidup di tengah kondisi darurat pandemi, menurut Sundarasen et al . (2016) menjelaskan pentingnya seseorang  memiliki  pemahaman finansial untuk  membantu  pengelolaan  keuangan  agar meminimalisir  terjadinya  kejadian  yang  tidakdiinginkansepertiterlilithutang.Yap etal .  (2018) jugamengatakandengan  menerapkan  perencanaan  keuangan  yang  baik  dan  diimbangi  dengan pengetahuan keuangan maka akan terwujud keinginan yang diharapkan sekaligus mencegah adanya masalah. Artinyastrategipemahaman finansial dan manajemen keuangan adalah salah satu upaya agar
CC-BY-SA 4.0 License, ISSN 1978-4007, E-ISSN 2655-9943
kesejahteraan finansial tercapai.  Pengeolaan  keuangan  sendiri  merupakan  kontrol  dan  rencana keuangan dari tiap individu (Dyah, 2021) , menurut Yuesti et al . (2020) mengatakan pada tahun 2020 tingkat  konsumsi  dan  gaya  hidup  masyarakat  lebih  meningkat  ketika  memiliki  uang  dibanding perilaku  menabung,  terlebih  lagi  hampir  seluruh  aspek  mengalami  perkembangan  pesat,  seperti: mode dalam berpaikan, teknologi, kendaraan, dan properti. Artinya dengan adanya kondisi pandemi yang  belum  dapat  diperkirakan  kapan  akan  berhenti,  maka  dari  itu  sebaiknya  masyarakat  mampu mengelola  keuangan  dengan  sebaik  mungkin  untuk  mencegah  adanya  kejadian  yang  tidak diharapkan.
Kaum muda termasuk ke dalam salah satu target sasaran edukasi keuangan yang tepat karena dianggap  lebih  bisa  untuk  diarahkan  dan  didisiplinkan.  Namun,  beberapa  studi  juga  ada  yang menunjukkan  bahwa  tidak  terdapat  perbedaan  yang  signifikan  antara  pelajar  yang  telah  mengikuti pelajaran  manajemen  keuangan  dengan  mereka  yang  belum  pernah  mendapatkan  pengajaran tersebut.  Hal  ini  disebabkan  oleh  ketidaksiapan  kaum  muda  atau  pelajar  tersebut  dalam  praktik mengelola keuangan karena keuangan mereka masih berasal pada sumber yang free, seperti orangtua. Oleh karena itu, pengelolaan keuangan pribadi secara bijak dan tepat harus dimulai sedini mungkin yaitu mulai usia muda karena salah satu kekuatan penting dalam komposisi demografi Indonesia Beberapa tahun  belakangan  ini,  praktik  manajemen keuangan  pada anak  muda  mendapatkan perhatian serius dari berbagai organisasi seperti pemerintah, lembaga keuangan, universitas dan lain sebagainya (Mien dan Thao, 2015). Mahasiswa merupakan salah satu komponen masyarakat dengan jumlah  cukup  besar  yang  tentunya  akan  memberikan  kontribusi  dan  pengaruh  besar  terhadap perekonomian  di  suatu  negara.  Namun,  seringkali  mereka  mulai  memasuki  dunia  perguruan tinggi tanpa memiliki tanggung jawab terhadap sumber dan pengelolaan keuangan pribadi mereka sendiri dengan cermat (Borden et al., 2008). Di samping itu, sejalan dengan kemajuan ilmu pengetahuan dan teknologi  yang  secara  terus  menerus  mengalami  peningkatan  sehingga  perkembangan  kebutuhan hidup manusia yang semakin tinggi dapat memicu masalah keuangan.
Financial management behavior dalam kehidupan sehari-hari tidak terlepas dari adanya literasi keuangan  (financial  literacy),  dimana  semakin  tinggi  tingkat  literasi  keuangan  seseorang  maka semakin baik pula perilaku manajemen keuangan orang tersebut (Laily, 2013). Pengetahuan tentang keuangan yang kurang akan berakibat pada kerugian yang akan dialami individu itu sendiri. Sohn et al.  (2012)  mendefinisikan  literasi  keuangan  sebagai  pengetahuan  dan  kemampuan  yang  penting untuk mengatasi tantangan dan keputusan keuangan dalam kehidupan sehari-hari. Masyarakat akan mampu  menghadapi  situasi  dan  transaksi  keuangan  yang  dialami  dalam  kehidupan  sehari-hari dengan memiliki financial literacy. Hasil penelitian Chen & Volpe (1998) menunjukkan mahasiswa dengan  tingkat  literasi  keuangan  rendah  lebih  banyak  memilih  keputusan  keuangan  yang  salah dibandingkan dengan mahasiswa yang memiliki tingkat literasi keuangan yang lebih tinggi.
Sikap keuangan sendiri adalah pengaruh dari rutinitas dalam bagaiamana seseorang individu melakukan atau menghadapi keuangan yang baik atau tidak dengan sudut pandang dari diri sendiri maupun  orang  lain  (Yap et  al .,  2018).  Hal  ini  sesuai  dengan  penelitian  dari  Pradiningtyas  & Lukiastuti  (2019)  menunjukkan  adanya  pengaruh  positif  sikap  keuangan  pada  perilaku  penglolaan keuangan,  penelitian  ini  juga  didukung  oleh  peneliti  Ameliawati  &  Setiyani  (2018)  yang menghasilkan  bahwa  sikap  keuangan  berpengaruh  positif  dan  signifikan  terhadap  perilaku pengelolaan  keuangan,  berbeda  dengan  hasil  penelitian  dari  Sri  Mulyati  &  Ravika  Permata  Hati (2021) yang menghasilkan bahwa tidak adanya pengaruh secara parsial antara sikap keuangan pada pengelolaan keuangan.
Pemahaman  tentang  keuangan  berkaitan  dengan  pendidikan  secara  formal  ataupun  informal. Pendidikan  formal  artinya  pendidikan  yang  diterima  dari  sekolah  sedangkan  pendidikan  informal artinya pendidikan yang berasal dari lingkungan keluarga. Sehingga pemahaman tentang keuangan juga  bergantung  pada  lingkungan  keluarga  karena  keluarga  lah  yang  membentuk  karakter  dan perilaku  seseorang  dari  awal.  Orang  tua  memiliki  peran  penting  untuk  mengajarkan  pemahaman tentang  keuangan  kepada  anaknya.  Menurut  Selcuk  (2015),  pendidikan  keuangan  di  keluarga merupakan  cara  orang  tua  untuk  memberi  arahan  dan  contoh  berperilaku  keuangan  yang  baik terhadap anak-anaknya. Sukses atau tidaknya orang tua dalam mendidik anak dalam hal memahami keuangan,  dapat  diketahui  melalui  sikap  anak  dalam  mengambil  keputusan  yang  berkaitan  dengan keuangannya.  Jadi  pendidikan  keuangan  di  keluarga  dapat  mempengaruhi  seseorang  dalam mengelola keuangannya, karena yang diajarkan di keluarga akan menjadi kebiasaan. Jika pendidikan keuangan yang diajarkan dalam keluarga baik, maka akan berdampak baik pula terhadap pengelolaan
CC-BY-SA 4.0 License, ISSN 1978-4007, E-ISSN 2655-9943
Wacana Ekonomi (Jurnal Ekonomi Bisnis dan Akuntansi), 22 (1) 2023, 31
Financial Management Behavior dengan Financial Self-Efficacy Sebagai Variabel Mediasi
keuangannya.  Menurut  Widayati  (2012),  terdapat  tiga  indikator  yang  mempengaruhi  pendidikan keuangan  di  keluarga  yaitu  budaya  untuk  menabung,  melakukan  pembayaran  sendiri  terhadap kebutuhan tambahan, dan pengelolaan uang saku.
Seseorang  dalam  berperilaku  dipengaruhi  oleh  determinan  diri  dan  determinan  pengaruh sosial. Determinan diri disini dimaknai sebagai seberapa besar keyakinan seseorang untuk mencoba suatu  perilaku  dan  seberapa  besar  usaha  yang  digunakannya  untuk  melakukan  sebuah  perilaku. Berdasarkan  teori  belajar  bahwa  dalam  berperilaku  seseorang  juga  dipengaruhi  oleh  peristiwa batiniah dalam dirinya. Dalam penelitian ini, peristiwa batiniah tersebut dapat diwakili oleh efikasi keuangan  (financial  self-efficacy).  Oleh  karena  itu,  efikasi  keuangan  (financial  self-efficacy)  turut mempengaruhi  perilaku  pengelolaan  keuangan.  Self  efficacy  merupakan  variabel  diri  yang diturunkan dari pendekatan behavioral dan kognitif sosial. Jika variabel ini digabung dengan tujuan- tujuan spesifik dan pemahaman mengenai prestasi, maka menjadi penentu tingkah laku di masa yang akan datang (Bandura,1997). Fox dan Bartholomae (2008) memaknai Financial Self-efficacy sebagai "Pengetahuan dan kapasitas untuk mempengaruhi dan mengendalikan masalah keuangan seseorang". Qamar,  dkk  (2016)  dalam  penelitiannya  menemukan  bahwa  financial  self-efficacy  berpengaruh moderating  positif  signifikan  terhadap  financial  management  behavior.  Sejalan  dengan  penelitian yang  dilakukan  oleh  Rizkiawati  (2018)  yang  mengemukakan  bahwa  financial  self-efficacy berpengaruh pada financial management behavior.
Peneliti tertarik untuk melakukan penelitian mengenai perilaku pengelolaan keuangan pribadi pada  mahasiswa  Universitas  Warmadewa  tahun  Angkatan  2019.  Idealnya  mahasiswa  Universitas Warmadewa tahun Angkatan 2019 telah mendapatkan banyak mata kuliah dan sudah berpengalaman mengelola  keuangan  selama  kuliah  sehingga  bisa  dijadikan  bekal  guna  meningkatkan  perilaku pengelolaan keuangan mereka secara tepat dan bijak.
Pendekatan  teoritis  yang  digunakan  untuk  menjelaskan  perilaku  pengelolaan  keuangan (financial  management  behavior)  dalam  penelitian  ini  adalah  theory  of  planned  behavior  (TPB). Theory of planned behavior dianggap penting dalam  memprediksi suatu perilaku, dalam penelitian ini  adalah  perilaku  pengelolaan  keuangan  (financial  management  behavior).  Berdasarkan  teori  ini, dalam  berperilaku  dipengaruhi  oleh  lingkungan,  dimana  lingkungan  yang  dimaksud  yaitu pendapatan. Kemudian norma subjektif dalam penelitian ini adalah pendidikan keuangan di keluarga. Theory of planned behavior tersebut didukung dengan teori belajar dimana menurut Bandura (1986) ada  hubungan  tiga  arah  yang  saling  mengunci,  yaitu  tingkah  laku,  lingkungan,  dan  peristiwa- peristiwa  batiniah  yang  mempengaruhi  persepsi  dan  tindakan.  Financial  management  dalam penelitian ini merupakan suatu tingkah laku, sedangkan literasi keuangan dan financial self-efficacy merupakan  peristiwa  dalam  diri  individu,  pendidikan  keuangan  di  keluarga  merupakan  proses kognitif,  serta  pendapatan  termasuk  dalam  lingkungan.  Sehingga  financial  management  behavior sesuai  dengan  teori  belajar  sosial  dipengaruhi  oleh  pendidikan  keuangan  di  keluarga,  pendapatan, literasi keuangan dan financial self-efficacy.
Tujuan penelitian ini adalah untuk mengetahui pengaruh langsung dan tidak langsung literasi keuangan,  sikap  keuangan,  pendidikan  keuangan  dikeluarga  terhadap financial  management behavior.

## II.  KAJIAN PUSTAKA DAN HIPOTESIS
Theory of planned behavior menjelaskan bagaimana perilaku tertentu dapat diprediksi melalui determinan-determinan perilaku tersebut (Dharmmesta, 1998). Theory of planned behavior mengacu pada teori yang menyatakan bahwa perilaku merupakan fungsi dari informasi atau keyakinan yang menonjol  mengenai  perilaku  tersebut.  Orang  dapat  saja  memiliki  berbagai  macam  keyakinan terhadap  suatu  perilaku,  namun  ketika  dihadapkan  pada  suatu  kejadian  tertentu,  hanya  sedikit  dari keyakinan tersebut yang timbul untuk mempengaruhi perilaku. Pendekatan teoritis yang digunakan untuk menjelaskan perilaku pengelolaan keuangan (financial management behavior) dalam penelitian ini  adalah theory  of  planned  behavior  (TPB). Theory  of  planned behavior  dianggap  penting  dalam memprediksi  suatu  perilaku,  dalam  penelitian  ini  adalah  perilaku  pengelolaan  keuangan  (financial management  behavior).  Berdasarkan  teori  ini,  dalam  berperilaku  dipengaruhi  oleh  lingkungan, dimana lingkungan yang dimaksud dalam penelitian ini yaitu pendapatan. Kemudian norma subjektif dalam penelitian ini adalah pendidikan keuangan di keluarga.
CC-BY-SA 4.0 License, ISSN 1978-4007, E-ISSN 2655-9943
Wacana Ekonomi (Jurnal Ekonomi Bisnis dan Akuntansi), 22 (1) 2023, 32
Financial Management Behavior dengan Financial Self-Efficacy Sebagai Variabel Mediasi

## Hipotesis
H1 : Literasi keuangan berpengaruh terhadap financial management behavior. H2: Sikap keuangan berpengaruh terhadap financial management behavior. H3: Pendidikan Keuangan di Keluarga berpengaruh terhadap financial management behavior. H4: Financial self-efficacy berpengaruh terhadap financial management behavior. H5: Literasi keuangan berpengaruh terhadap Financial self-efficacy. H6: Sikap berpengaruh terhadap Financial self-efficacy. H7: Pendidikan keuangan di keluarga berpengaruh terhadap Financial self-efficacy. Pengaruh Uang Saku terhadap Financial Self- Efficacy H8:  Financial  Self-Efficacy  memediasi  pengaruh  Literasi  Keuangan  terhadap  Financial Management Behavior
H9:  Financial  Self-efficacy  memediasi  pengaruh  sikap  keuangan  terhadap  Financial Management Behavior
H10: Financial Self-efficacy  memediasi pengaruh Pendidikan keuangan di keluarga terhadap Financial Management Behavior

## III.  METODE
Populasi  penelitian  ini  yaitu  mahasiswa  aktif  Fakultas  Ekonomi  dan  Bisnis  Universitas Warmadewa Angkatan 2019 karena mahasiswa telah menempuh mata kuliah akuntansi keuangan dan manajemen  keuangan  dengan  jumlah  sebesar  504  orang.  Adapun  peneliti  menggunakan  rumus Slovin  karena  dalam  penarikan  sampel,  jumlahnya  harus  representative  agar  hasil  penelitian  dapat digeneralisasikan  dan  perhitungannya  pun  tidak  memerlukan  tabel  jumlah  sampel,  namun  dapat dilakukan dengan rumus dan perhitungan sederhana. Rumus Slovin untuk menentukan sampel adalah sebagai berikut :
Keterangan: n = Jumlah Sampel N = Jumlah Populasi
E = 10% kelonggaran ketidaktelitian karena kesalahan pengambilan sampel yang masih dapat ditolelir atau diinginkan.
Berikut perhitungan sampel dengan menggunakan rumus slovin: n =         504 1+ (504 x 0.1²) n = 91,935 sampel dibulatkan menjadi 100 sampel penelitian.
Pengumpulan data dalam penelitian ini menggunakan instrument penelitian berupa kuesioner. Penelitian  ini  menggunakan  metode  analisis Partial  Least  Squere (PLS)  yang  merupakan  model persamaan  struktural  (SEM),  yaitu  dengan  menguji  a) Outer  model meliputi  validitas  konvergen, validitas diskriminan, danreliabilitas ( CompositeReliability ) b) Inner model yang digunakan adalah Goodness of Fit Mode , dan c) Uji hipotesis.

## IV.  HASIL DAN PEMBAHASAN

## Hasil Penelitian
Tahapan analisis yang digunakan adalah sebagai berikut. Convergent Validity
Convergent  Validity digunakan  untuk  mengukur  besarnya  korelasi  antar  konstruk  dengan variabel  laten  dengan  mengukur  nilai  item  skor  indikator  dengan  skor  variabelnya  yang  dihitung
CC-BY-SA 4.0 License, ISSN 1978-4007, E-ISSN 2655-9943
Wacana Ekonomi (Jurnal Ekonomi Bisnis dan Akuntansi), 22 (1) 2023, 33
Financial Management Behavior dengan Financial Self-Efficacy Sebagai Variabel Mediasi
dengan  PLS.  Ukuran  refleksi  individual  dapat  dilihat  dari  nilai standardized  loading  factor . Standardized loading  factor menggambarkan  besarnya  korelasi antara  setiap  item  pengukuran  atau indikator dengan konstruknya.
Wacana Ekonomi (Jurnal Ekonomi Bisnis dan Akuntansi), 22 (1) 2023, 34
Financial Management Behavior dengan Financial Self-Efficacy Sebagai Variabel Mediasi
Tabel 1. Nilai loading factor M X1 X2 X3 Y M.1 0,880 M.2 0,889 M.3 0,871 M.4 0,879 M.5 0,888 X1.1 0,898 X1.2 0,903 X1.3 0,885 X1.4 0,918 X1.5 0,880 X2.1 0,843 X2.10 0,867 X2.11 0,862 X2.12 0,856 X2.13 0,862 X2.2 0,841 X2.3 0,891 X2.4 0,895 X2.5 0,864 X2.6 0,868 X2.7 0,847 X2.8 0,879 X2.9 0,838 X3.1 0,882 X3.2 0,854 X3.3 0,904 X3.4 0,871 Y.1 0,912 Y.2 0,918 Y.3 0,917 Y.4 0,942 Y.5 0,878 Y.6 0,929 Y.7 0,905 Y.8 0,945 Sumber: Data diolah, 2022
Nilai loading factor yang ditunnjukkan pada Tabel 1 sudah lebih besar dari 0,7 sehingga dapat dinyatakan ideal yang artinya indikator tersebut dikatakan valid mengukur konstruknya.
Discriminant Validity Discriminant  Validity yang  dievaluasi  melalui  cross  loading,  kemudian  dibandingkan  nilai average  variance  extracted (AVE)  dengan  kuadrat  dari  nilai  korelasi  antar  konstruk  atau  dengan membandingkan akar kuadrat AVE dengan korelasi antar konstruknya.
Wacana Ekonomi (Jurnal Ekonomi Bisnis dan Akuntansi), 22 (1) 2023, 35
Financial Management Behavior dengan Financial Self-Efficacy Sebagai Variabel Mediasi
Tabel 2. Hasil Uji Discriminant V alidity
Variabel Average Variance Ex- tracted (AVE) Square root of average variance extracted (AVE) M 0,777 0,603 X1 0,804 0,647 X2 0,744 0,554 X3 0,770 0,594 Y 0,844 0,712 Sumber: Data diolah, 2022
Data pada Tabel 2 menunjukkan nilai pengukuran AVE lebih besar dari 0,5 dan nilai square root of average variance extracted (AVE) yang lebih besar dari nilai AVE. Jadi dapat dinyatakan bahwa model memiliki nilai discriminant validity yang baik. Cara kedua untuk mengetahui kebaikan discriminant validity adalah dengan membandingkan niliai cross loading .
Tabel 3. Nilai Cross loading M X1 X2
X3 X4 Y M.1 0,880 0,693 0,703 0,746 0,683 0,777 M.2 0,889 0,693 0,676 0,662 0,632 0,715 M.3 0,871 0,733 0,690 0,665 0,598 0,749 M.4 0,879 0,682 0,670 0,644 0,628 0,755 M.5 0,888 0,702 0,701 0,652 0,660 0,837 X1.1 0,738 0,898 0,721 0,727 0,696 0,739 X1.2 0,722 0,903 0,735 0,666 0,734 0,755 X1.3 0,716 0,885 0,695 0,638 0,652 0,684 X1.4 0,718 0,918 0,709 0,712 0,708 0,737 X1.5 0,667 0,880 0,652 0,685 0,614 0,660 X2.1 0,573 0,658 0,843 0,635 0,648 0,666 X2.10 0,678 0,656 0,867 0,645 0,623 0,725 X2.11 0,690 0,704 0,862 0,668 0,669 0,725 X2.12 0,688 0,649 0,856 0,676 0,602 0,696 X2.13 0,615 0,650 0,862 0,615 0,551 0,671 X2.2 0,674 0,641 0,841 0,586 0,578 0,679 X2.3 0,708 0,706 0,891 0,632 0,621 0,747 X2.4 0,679 0,694 0,895 0,664 0,640 0,774 X2.5 0,665 0,704 0,864 0,669 0,659 0,707 X2.6 0,669 0,726 0,868 0,675 0,675 0,758 X2.7 0,679 0,665 0,847 0,626 0,611 0,706 X2.8 0,739 0,655 0,879 0,613 0,671 0,770 X2.9 0,681 0,683 0,838 0,610 0,583 0,691 X3.1 0,689 0,719 0,729 0,882 0,671 0,731 X3.2 0,651 0,705 0,638 0,854 0,683 0,717 X3.3 0,647 0,641 0,611 0,904 0,635 0,690 X3.4 0,697 0,616 0,621 0,871 0,549 0,643 Y.1 0,842 0,749 0,763 0,721 0,740 0,912 Y.2 0,806 0,718 0,756 0,698 0,741 0,918 Y.3 0,818 0,724 0,757 0,725 0,727 0,917 Y.4 0,799
0,765
0,805 0,769 0,756 0,942 Y.5 0,771 0,681 0,722 0,723 0,699 0,878 Y.6 0,805 0,744 0,768 0,752 0,749 0,929 Y.7 0,763 0,721 0,763 0,666 0,714 0,905 Y.8 0,797 0,763 0,779 0,771 0,749 0,945
Data Tabel 3 menunjukkan nilai cross loading dari setiap indikator variabel memiliki koefisien korelasi  yang  lebih  besar  dari  konstruk  dari  blok  lainnya.  Ini  berarti  model  memiliki discriminant validity yang baik.
Composite reliability Composite  reliability merupakan  indikator  yang  digunakan  dalam  mengukur  suatu  konstruk untuk  mengukur  konsistensi  internal  alat  ukur.  Reliabilitas  menunjukkan  akurasi,  konsistensi,  dan ketepatan suatu alat ukur dalam menggunakan pengukuran.
Wacana Ekonomi (Jurnal Ekonomi Bisnis dan Akuntansi), 22 (1) 2023, 36
Financial Management Behavior dengan Financial Self-Efficacy Sebagai Variabel Mediasi
Tabel 4. Nilai Composite reliability
Variabel Cronbach's Alpha Composite Reliability M 0,928 0,946 X1 0,939 0,954 X2 0,971 0,974 X3 0,900 0,931 Y 0,974 0,977 Sumber: Data diolah, 2022
Data pada Tabel 4 menunjukkan nilai cronbach ’ s alpha dan composite reliability > 0,6. Jadi dapat dinyatakan bahwa konstruk yang digunakan konsisten digunakan sebagai alat ukur.
Inner Model
Inner  model diukur  dengan  menggunakan  beberapa  kriteria  yaitu  R 2 untuk  variabel  laten endogen.
Tabel 5. Nilai R-square R Square Keterangan M 0,729 Cukup Kuat Y 0,851 Kuat

## Sumber: Data diolah, 2022
Hasil  analisis  nilai  R 2 yang  didapatkan  dari  hasil  perhitungan    menunjukkan  sebaran  yang beraneka  ragam.  Tabel  5  menyajikan  hasil  perhitungan  yang  didapatkan  dengan  memanfaatkan software SmartPLS versi 3.6 yaitu nilai R 2 . Hasil nilai R 2 sebesar 0,729 untuk Financial Self-Efficacy tergolong cukup kuat, dan nilai R 2 sebesar 0,851 untuk Financial Management Behavior tergolong kuat.
Penilaian inner model berikutnya adalah dengan mengukur relevansi prediksi (Q2). Q2 = 1 – [(1 – R1 2 ) (1 – R2 2 )] Q2 = 1 – [ (1 – 0,729) (1 – 0,851)] Q2 = 1 – 0,041 Q2 = 0,959 Berdasarkan  hasil  perhitungan  diperoleh  nilai  Q 2 sebesar  0,959  dapat  diartikan  bahwa  95,9 persen  variasi  dari  variabel  Financial  Management  Behavior  dinyatakan  oleh  variasi  Literasi Keuangan,  Sikap  Keuangan,  Pendidikan  Keuangan  dan  Financial  Self-Efficacy,  sedangkan  sisanya sebesar  4,1  persen  dari  variasi  perubahan    nilai  faktor  lain  yang  tidak  disertakan  pada  model penelitian ini.
Pengujian Hipotesis Pengujian hipotesis dilakukan dengan perbandingan nilai p-value dengan tingkat signifikan 5 persen.  Jika p-value lebih rendah dibandingkan dengan tingkat signifikan 5 persen, berarti hipotesis terdukung  atau  diterima.  Hasil  perhitungan  secara  langsung  dapat  dilihat  dari  hasil  uji path coefficient .
Wacana Ekonomi (Jurnal Ekonomi Bisnis dan Akuntansi), 22 (1) 2023, 37
Financial Management Behavior dengan Financial Self-Efficacy Sebagai Variabel Mediasi
Tabel 6. Hasil Uji Hipotesis Pengaruh Langsung Original Sample (O) Standard Deviation (STDEV) T Statistics (|O/STDEV|) P Values M -> Y 0,411 0,076 5,441 0,000 X1 -> M 0,298 0,144 2,070 0,039 X1 -> Y 0,016 0,087 0,180 0,857 X2 -> M 0,279 0,189 1,479 0,140 X2 -> Y 0,247 0,135 1,830 0,068 X3 -> M 0,240 0,159 1,507 0,133 X3 -> Y 0,125 0,103 1,207 0,228 Sumber: Data diolah, 2022
Pengaruh Literasi Keuangan Terhadap Financial Management Behavior Nilai Original  Sample (O)  yang  dihasilkan  bertanda  positif  dengan  nilai  0,857.  Nilai T Statistics sebesar 0,180 dengan P Values 0,857. Nilai T Statistics lebih kecil dari 1,96 dan P Values lebih  besar  dari  0,05.  Hasil  ini  menunjukkan  bahwa  literasi  keuangan  tidak  berpengaruh  terhadap financial management behavior.
Sikap Keuangan Berpengaruh Terhadap Financial Management Behavior Nilai Original  Sample (O)  yang  dihasilkan  bertanda  positif  dengan  nilai  0,247.  Nilai T Statistics sebesar 1,830 dengan P Values 0,068. Nilai T Statistics lebih kecil dari 1,96 dan P Values lebih  besar  dari  0,05.  Hasil  ini  menunjukkan  bahwa  sikap  keuangan  tidak  berpengaruh  terhadap financial management behavior.
Pengaruh Pendidikan Keuangan di Keluarga terhadap Financial Management Behavior Nilai Original  Sample (O)  yang  dihasilkan  bertanda  positif  dengan  nilai  0,125.  Nilai T Statistics sebesar 1,207 dengan P Values 0,228. Nilai T Statistics lebih kecil dari 1,96 dan P Values lebih besar dari 0,05. Hasil ini menunjukkan bahwa pendidikan keuangan tidak berpengaruh terhadap financial management behavior.
Pengaruh Financial Self-Efficacy terhadap Financial Management Behavior Nilai Original  Sample (O)  yang  dihasilkan  bertanda  positif  dengan  nilai  0,411.  Nilai T Statistics sebesar 5,441 dengan P Values 0,000. Nilai T Statistics lebih besar dari 1,96 dan P Values lebih  kecil  dari  0,05.  Hasil  ini  menunjukkan  bahwa  financial  self-efficacy  berpengaruh  positif  dan signifikan terhadap financial management behavior.
Pengaruh Literasi Keuangan terhadap Financial Self-Efficacy Nilai Original  Sample (O)  yang  dihasilkan  bertanda  positif  dengan  nilai  0,298.  Nilai T Statistics sebesar 2,070 dengan P Values 0,039. Nilai T Statistics lebih besar dari 1,96 dan P Values lebih  kecil  dari  0,05.  Hasil  ini  menunjukkan  bahwa  literasi  keuangan  berpengaruh  positif  dan signifikan terhadap financial self-efficacy.
Pengaruh Sikap Keuangan terhadap Financial Self-Efficacy Nilai Original  Sample (O)  yang  dihasilkan  bertanda  positif  dengan  nilai  0,279.  Nilai T Statistics sebesar 1,479 dengan P Values 0,140. Nilai T Statistics lebih kecil dari 1,96 dan P Values lebih  besar  dari  0,05.  Hasil  ini  menunjukkan  bahwa  sikap  keuangan  tidak  berpengaruh  terhadap financial self-efficacy.
Pengaruh Pendidikan Keuangan di Keluarga terhadap Financial Self- Efficacy Nilai Original  Sample (O)  yang  dihasilkan  bertanda  positif  dengan  nilai  0,240.  Nilai T Statistics sebesar 1,507 dengan P Values 0,133. Nilai T Statistics lebih kecil dari 1,96 dan P Values lebih besar dari 0,05. Hasil ini menunjukkan bahwa pendidikan keuangan tidak berpengaruh terhadap financial self-efficacy.
Wacana Ekonomi (Jurnal Ekonomi Bisnis dan Akuntansi), 22 (1) 2023, 38
Financial Management Behavior dengan Financial Self-Efficacy Sebagai Variabel Mediasi
Tabel 7. Hasil Uji Hipotesis Pengaruh Tidak Langsung
Original Sample (O) Standard De- viation (STDEV) T Statistics (|O/STDEV|) P Values X3 -> M -> Y 0,099 0,066 1,492 0,136 X2 -> M -> Y 0,115 0,081 1,421 0,156 X1 -> M -> Y 0,123 0,060 2,051 0,041
Sumber: Data diolah, 2022
Pengaruh Literasi Keuangan terhadap Financial Management Behavior melalui Financial Self- Efficacy
Nilai Original  Sample (O)  yang  dihasilkan  bertanda  positif  dengan  nilai  0,123.  Nilai T Statistics sebesar 2,051 dengan P Values 0,041. Nilai T Statistics lebih besar dari 1,96 dan P Values lebih  kecil  dari  0,05.  Hasil  ini  menunjukkan  bahwa  financial  self-efficacy  mampu  memediasi pengaruh literasi keuangan terhadap financial management behavior.
Pengaruh  Sikap  Keuangan  terhadap  Financial  Management  Behavior  melalui  Financial  Self- Efficacy
Nilai Original  Sample (O)  yang  dihasilkan  bertanda  positif  dengan  nilai  0,115.  Nilai T Statistics sebesar 1,421 dengan P Values 0,156. Nilai T Statistics lebih kecil dari 1,96 dan P Values lebih besar dari 0,05. Hasil ini menunjukkan bahwa financial self-efficacy tidak mampu memediasi pengaruh sikap keuangan terhadap financial management behavior.
Pengaruh Pendidikan Keuangan di Keluarga terhadap Financial Management Behavior melalui Financial Self-Efficacy
Nilai Original  Sample (O)  yang  dihasilkan  bertanda  positif  dengan  nilai  0,099.  Nilai T Statistics sebesar 1,492 dengan P Values 0,136. Nilai T Statistics lebih kecil dari 1,96 dan P Values lebih besar dari 0,05. Hasil ini menunjukkan bahwa financial self-efficacy tidak mampu memediasi pengaruh pendidikan keuangan terhadap financial management behavior.

## Pembahasan
Pengelolaan keuangan merupakan suatu kegiatan pengelolaan dana yang dilakukan oleh indi- vidu  atau  kelompok  setiap  hari  untuk  memenuhi  kebutuhan  sehari-hari  dengan tujuan  untuk  mem- peroleh kesejahteraan keuangan. Pada dasarnya financial management behavior dipengaruhi oleh be- berapa faktor. Salah satu faktor yang mempengaruhi financial management behavior adalah literasi keuangan  atau  financial  literacy.  Chen  dan  Volpe  (1998)  mengartikan  financial  literacy  sebagai pengetahuan  untuk  mengelola  keuangan.  Memiliki  financial  literacy  merupakan  hal  vital  untuk mendapatkan kehidupan yang sejahtera. Dengan pengelolaan keuangan yang tepat yang tentunya di- tunjang oleh literasi keuangan yang baik, maka taraf kehidupan diharapkan dapat meningkat. Bebera- pa  penelitian  terdahulu  yang  relevan  dengan  literasi  keuangan  dan  financial  management  behavior dilakukan  oleh  Shahini  (2017)  yang  menyatakan  bahwa  financial  literacy  memiliki  dampak  positif yang  signifikan  pada  perilaku  pengelolaan  keuangan  pribadi.  Penelitian lain  dilakukan  oleh  Selcuk (2015) yang menemukan bahwa mahasiswa yang memiliki tingkat literasi keuangan lebih mungkin memiliki  pengaruh  positif  terhadap  perilaku  keuangan.  Sejalan  dengan  penelitian  Herawati  et  al (2018) yang juga menemukan pengaruh positif literasi keuangan terhadap perilaku pengelolaan keu- angan  baik  secara  parsial maupun  simultan.  Mahasiswa  dengan  literasi  keuangan  yang  tinggi  akan semakin bijaksana dalam mengelola keuangan. Dengan demikian semakin tinggi tingkat literasi yang dimiliki mahasiswa maka perilaku pengelolaan keuangan juga semakin baik begitu pula sebaliknya.
Dalam mengelola keuangan sendiri diperlukan tindakan dengan akal yang sehat, dengan akal pikiran  yang  sehat  maka  tindakan  yang  diambil  terhadap  keuangannya  juga  baik.  Sikap  keuangan sendiri merupakan tindakan yang dilakukan individu terhadap sumber daya keuangannya, sama hal- nya dengan Widi Asih & Khafid (2020) bahwa sikap keuangan memperlihatkan bagaimana individu menggunakan, menahan, mengumpulkan, dan menyianyiakan uang. Definisi sikap keuangan sendiri adalah  Pemikiran,  anggapan  dan  pengukuran  terkait  keuangan  (Khodijah et  al .,  2021).  Hal  ini didukung oleh penelitian Rochmawati & Dewi (2020) bahwa sikap keuangan memiliki pengaruh pos- itif  dan  signifikan  terhadap  perilaku  pengelolaan  keuangan,  penelitian  tersebut  juga  didukung  oleh
Wacana Ekonomi (Jurnal Ekonomi Bisnis dan Akuntansi), 22 (1) 2023, 39
Financial Management Behavior dengan Financial Self-Efficacy Sebagai Variabel Mediasi
Widi  Asih  &  Khafid  (2020)  sikap  keuangan  berpengaruh  positif  dan  signifikan  terhadap  perilaku managemen keuangan. Berbeda dengan hasil penelitian Gahagho etal . (2021) bahwa sikap keuangan tidak berpengaruh positif dan signifikan terhadap perilaku pengelolaan keuangan.
Pendidikan keuangan di keluarga diduga turut mempengaruhi perilaku pengelolaan keuangan. Romadoni (2015) menyatakan bahwa pendidikan pengelolaan keuangan di keluarga merupakan tem- pat  dominan  dalam  proses  sosialisasi  tentang  masalah  keuangan.  Adanya  pendidikan  keuangan  di keluarga pengalaman-pengalaman siswa menjadi bermakna sehingga berkontribusi dalam meningkat- kan pengetahuan dasar keuangan mahasiswa. Penanaman sikap, keyakinan dan nilai pada anak akan mempengaruhi sikap anak terhadap uang. Pendidikan keuangan di keluarga menjadi salah satu faktor yang dapat meningkatkan perilaku pengelolaan keuangan yang baik. Sejalan dengan penelitian Shahi- ni (2018) yang mengemukakan bahwa tingkat pendidikan seseorang mempengaruhi perilaku pengel- olaan keuangan. Hasil tersebut diperkuat dalam penelitian Putri (2017) yang menyatakan bahwa pen- didikan  keuangan  di  keluarga  berpengaruh  positif  pada  perilaku  pengelolaan  keuangan.  Hidayat (2018) juga menyatakan bahwa pendidikan keuangan di keluarga berpengaruh positif pada perilaku pengelolaan keuangan. Berdasarkan theory of planned behavior dalam berperilaku dipengaruhi oleh norma subjektif, dalam hal ini diwakili oleh pendidikan keuangan di keluarga yang diterima individu di  lingkungan  keluarga  yang  kemudian  mempengaruhi  perilaku  pengelolaan  keuangan  seseorang. Sedangkan berdasarkan teori belajar sosial, perilaku terjadi karena proses kognitif dalam diri individu memegang  peranan  dalam  pembelajaran,  dalam  hal  ini  pendidikan  keuangan  di  keluarga  berperan penting  dalam  mempengaruhi  financial  management  behavior.  Setiap  keluarga  memiliki  cara tersendiri  dalam  mengajarkan  sikap  anak  terhadap  uang.  Seseorang  yang  mendapatkan  pendidikan keuangan  yang  baik  dari  keluarganya,  maka  individu  akan  semakin  bijaksana  dalam  mengambil keputusan keuangan berkaitan dengan masalah keuangan yang dihadapi. Sebaliknya, semakin rendah tingkat pendidikan keuangan di keluarga yang diperoleh individu maka akan mempengaruhi perilaku pengelolaan keuangan yang kurang baik
Efikasi  keuangan  menjadi  salah  satu  faktor  yang  dapat  mempengaruhi  keputusan  keuangan, efikasi diri merupakan suatu sikap yang ada pada diri sendiri dan melekat, tentunya orang yang satu dengan orang lain akan memiliki perbedaan. Menurut Forbes dan Kara (2010) financial self-efficacy adalah  kepercayaan  atau  keyakinan  seseorang  atas  kemampuannya  dalam  mencapai  tujuan  keu- angannya  dan  dipengaruhi  oleh  beberapa  faktor  diantaranya  keterampilan  keuangan,  kepribadian, sosial,  maupun  faktor  lainnya.  Efikasi  keuangan  mampu  meningkatkan  cara  pengelolaan  keuangan sehingga  kepuasan  keuangan  dapat  dirasakan  individu.  Hal  ini  juga  dijelaskan  dalam  beberapa penelitian terdahulu. Qamar et al (2015) menjelaskan bahwa financial self-efficacy memiliki dampak moderat positif pada hubungan uang sikap & perilaku pengelolaan keuangan pribadi. Hasil penelitian oleh  Rizkiawati  (2018)  juga  menemukan  berpengaruh  positif  yang  signifikan  antara  financial  self- efficacy terhadap financial management behavior. Berbeda halnya dengan temuan Ismail et al (2017) yang  menyatakan  bahwa  financial  self-efficacy  berdampak  negatif  pada  perilaku  pengelolaan  keu- angan pribadi. Seseorang yang memiliki efikasi keuangan yang tinggi akan mampu mengendalikan keuangannya karena mereka memiliki kepercayaan atau keyakinan dalam mengelola keuangan.
Salah satu sumber efikasi diri yang dapat mempengaruhi financial self efficacy adalah pengala- man  menguasi  suatu  kompetensi  (enactive  mastery  esperiences).  Seseorang  yang  memiliki  pen- guasaan  kompetensi  tertentu,  dapat  membuat  orang  tersebut  meraih  kesuksesannya.  Dengan kesuksesan  tersebut,  akan  membantu  meningkatkan  efikasi  diri  seseorang.  Kompetensi  dalam penelitian  ini  adalah  kompetensi  dalam  hal  literasi  keuangan  yaitu:  pengetahuan,  kemampuan,  dan keahlian untuk mengelola keuangan. Seseorang yang memiliki literasi yang tinggi maka financial self efficacy yang dimilikinya juga tinggi.Ajzen (1991) mendefinisikan kendali perilaku yang dipersepsi- kan (perceived behavioral control) sebagai kemudahan atau kesulitan persepsi untuk melakukan per- ilaku. Persepsi kontrol perilaku ini merefleksikan pengalaman masa lalu. Sedangkan, niat (intention) adalah  keinginan  melakukan  perilaku  yang  berkaitan  dengan  dorongan  yang  timbul  pada  individu secara sadar untuk melakukan tindakan. Berdasarkan theory of planned behavior, literasi keuangan mewakili perceived  behavioral  control  dan  financial self-efficacy  mewakili  niat.  Apabila  perceived behavioral control semakin besar, maka intensi individu untuk melakukan perilaku yang sedang di- pertimbangkan  akan  semakin  kuat  pula.  Hal  ini  mengindikasikan  bahwa  literasi  keuangan  akan mempengaruhi  self  efficacy  mahasiswa.  Sehingga,  semakin  tinggi  tingkat  literasi  keuangan  maha- siswa  akan  berdampak  pada  semakin  tinggi  pula  tingkat  financial  self-efficacy  mereka.  Hasil penelitian  Heckman  &  Grable  (2011)  yang  menyebutkan  bahwa  pengetahuan  keuangan  memiliki
Wacana Ekonomi (Jurnal Ekonomi Bisnis dan Akuntansi), 22 (1) 2023, 40
Financial Management Behavior dengan Financial Self-Efficacy Sebagai Variabel Mediasi
kontribusi  yang  signifikan  terhadap  financial  self  efficacy  seseorang.  Sejalan  dengan  penelitian Herawati,  dkk  (2018)  yang  menemukan  pengaruh  langsung  yang  signifikan  literasi  keuangan  ter- hadap financial self efficacy mahasiswa Program Studi Akuntansi (S-1) di Bali. Pernyataan tersebut mengindikasikan bahwa individu yang memiliki literasi keuangan yang baik mampu  meningkatkan financial  self-efficacy.  Ketika  seseorang  telah  memiliki  literasi  keuangan  yang  memadai  maka  ia akan memiliki kepercayaan yang lebih dalam mengelola keuangannya.
Dalam mengelola keuangan sendiri diperlukan tindakan dengan akal yang sehat, dengan akal pikiran  yang  sehat  maka  tindakan  yang  diambil  terhadap  keuangannya  juga  baik,  pengaruh self- efficacy terhadap perilaku keuangan menunjukkan adanya kepercayaan terhadap diri dan mening- katkan keyakinan dalam mengelola keuangan (Rochmawati & Dewi, 2020). Sikap finansial individu di dasari oleh efikasi diri yang tinggi, dapat menjadikan perilaku individu untuk mengambil adanya tingkat  kemungkinan  kerugian  dalam  pengelolaan  keuangannya,  artinya  individu  tersebut  menjadi lebih  berani akan  sikap  yang  diambil  karena  kepercayaan  dirinya.  Hal sesuai  yang  dijelaskan  pada peneliti  Rochmawati  &  Dewi  (2020)  bahwa  dengan  kepercayaan  yang  dimiliki  cukup  baik, mengartikan  kepercayaan  terhadap  diri  dalam  mengelola  sumber  daya  uangnya.  Dibuktikan  pada penelitian Rochmawati & Dewi (2020)membuktikan bahwa financial self-efficacy dapat memoderasi sikap  keuangan  terhadap  perilaku  pengelolaan  keuangan,  sama  halnya  dengan  penelitian  Ali et  al . (2016) bahwa financial self- efficacy memoderasi positif terhadap hubungan sikap keuangan dan per- ilaku keuangan. Hasil yang juga ditunjukkan oleh peneliti Sabri et al . (2020) sikap keuangan, praktik keuangan, dan efikasi memiliki pengaruh positif dan signifikan terhadap kesejahteraan keuangan.
Romadoni (2015) menyatakan bahwa pendidikan pengelolaan keuangan di keluarga merupa- kan tempat dominan dalam proses sosialisasi tentang masalah keuangan. Melalui pendidikan keluar- ga,  dengan  cara-cara  sederhana  anak  dibawa  menuju  suatu  sistem  nilai  atau  sikap  hidup  yang  di- inginkan dan disertai teladan oragtua yang secara tidak langsung sudah membawa anak kepada pan- dangan dan kebiasaan tertentu. Sommer (2011) lebih lanjut mengatakan bahwa perilaku manusia bisa disebabkan oleh alasan-alasan/kemungkinan yang berbeda, hal ini berarti bahwa keyakinan seseorang tentang konsekuensi dari sikap/perilaku, keyakinan akan ekspektasi terhadap orang lain dan adanya faktor-faktor yang mungkin menghalangi perilaku tersebut. Theory  of  planned  behavior menunjuk- kan bahwa latar belakang seperti gender , usia, pengalaman, pengetahuan akan mempengaruhi keya- kinan seseorang terhadap sesuatu. Pada penelitian ini pengetahuan bisa diperoleh melalui pendidikan keuangan di keluarga dan keyakinan diwakili oleh financial  self - efficacy. Oleh karena itu, berdasar- kan  teori  ini  dapat  disimpulkan  bahwa  pendidikan  keuangan  yang  diselenggarakan  akan mempengaruhi self efficacy mahasiswa.

## DAFTAR PUSTAKA
Akben-Selcuk, E. (2015). Factors Influencing College Students‟ Financial Behaviors in Turkey: Evidence from a  National  Survey.  International  Journal  of  Economics  and  Finance,  7(6),  87–94.  https:// doi.org/10.5539/ijef.v7n6p87
Ameliawati, Setiyani. 2018. The Influence of Financial Attitude, Financial Socialization, and Financial Experi- enceto Financial Management Behaviorwith Financial Literacy as the Mediation Variable. Fakultas Ekomoni Universitas Semarang. Semarang
Bandura, A. (1977). Self-Efficacy: Toward A Unifying Theory of Behavioral
Chen, H., & Volpe, R. P. (1998). An Analysis of Personal Financial Literacy Among College Students. Finan- cial Services Review, 7(2),107–128.
Dharmmesta,  Basu  Swastha,  (1998),  Theory  of  Planned  Behavior  dalam  Penelitian  Sikap,  Niat  dan  Perilaku Konsumen, Kelola 8 (7): 85-103.
Dyah, K. (2021). Analisis Faktor-Faktor yang Mempengaruhi Pengelolaan Keuangan Pribadi Mahasiswa pada Masa Pandemi Covid-19. Jab , 7 (01), 18– 32.
Laily,  N.  (2013).  Pengaruh  Literasi  Keuangan  Terhadap  Perilaku  Mahasiswa  Dalam  Mengelola  Keuangan. Journal of Accounting and Business Education, 1(2013: Jurnal Pendidikan Akuntansi (JPA): Vol. 1,
Wacana Ekonomi (Jurnal Ekonomi Bisnis dan Akuntansi), 22 (1) 2023, 41
Financial Management Behavior dengan Financial Self-Efficacy Sebagai Variabel Mediasi
No. 4, September 2013), 2013. http://journal.um.ac.id/index.php/jabe/article/view/6042
Mien, N. T. N., & Thao, T. P. (2015). Factors Affecting Personal Financial Management Behaviors: Evidence from Vietnam. Proceedings of the Second Asia-Pacific Conference on Global Business, Economics, Finance and Social Sciences ISBN: 978-1-63415-833-6, 10–12.
Qamar, M. A. J., Khemta, M. A. N., & Jamil, H. (2016). How Knowledge and Financial Self-Efficacy Moder- ate the Relationship between Money Attitudes and Personal Financial Management Behavior. Euro- pean Online Journal of Natural and Social Science, 5(2), 296–308.
Rizkiawati, N. L., & Asandimitra, N. (2018). Pengaruh Demografi, Financial Knowledge, Financial  Attitude, Locus of Control Dan Financial Self-Efficacy Terhadap Financial Management Behavior Masyarakat Surabaya. Jurnal Ilmu Manajemen (JIM) , 6 (3), 2. https://jurnalmahasiswa.unesa.ac.id/index.php/jim/ article/view/23846/21793
Romadoni. (2015). "Pengaruh Status Sosial Ekonomi dan Pendidikan Pengelolaan Keuangan di Keluarga ter- hadap  Literasi  Keuangan  Siswa  SMK  NEGERI  1  SURABAYA.  Jurnal  Ekonomi  Pendidikan  dan Kewirausahaan, Volume 3, Nomor 1, 2015.
Sri  Mulyati,  &  Ravika  Permata  Hati.  (2021).  Pengaruh  Literasi  Keuangan  dan  Sikap  Terhadap  Uang  Pada Pengelolaan  Keuangan  Keluarga. Jurnal  Ilmiah  A kuntansi  Dan  Finansial  Indonesia , 4 (2),  33–48. https://doi.org/10.31629/jiafi.v4i2.3251
Sundarasen, S. D. D., Rahman, M. S., Othman, N. S., & Dnaraj, J. (2016). Impact of Financial Literacy, Finan- cial Socialization Agents, and Parental Norms on Money Management. Journal of Business Studies Quarterly, 8(1), 137– 135.
Sohn, S., Joo, S., Grable, J. E., Lee, S., & Kim, M. (2012). Adolescents’ financial literacy: The role of financial socialization agents, financial experiences, and money attitudes in shaping financial literacy among South  Korean  youth.  Journal  of  Adolescence,  35,  2005–2007.  https://doi.org/10.1016/ j.adolescence.2012.02.002
Tatik, T. (2021). Pengelolaan Keuangan Keluarga di Masa Pandemi Covid-19. Rahmatan Lil ’ Alamin Journal of Community Services , 1 (1), 48–55. https://doi.org/10.20885/rla.vol1.iss1.art7
Yap, R. J. C., Komalasari, F., & Hadiansah, I. (2018). The Effect of Financial Literacy and Attitude on Finan- cial  Management  Behavior  and  Satisfaction. Bisnis  &  Birokrasi  Journal , 23 (3),  3–5.  https:// doi.org/10.20476/jbb.v23i3.9175
Yuesti, A., Rustiarini, N. W., & Suryandari, N. N. A. (2020). Financial literacy in the covid-19 pandemic: Pres- sure  conditions  in  indonesia. Entrepreneurship  and  Sustainability  Issues , 8 (1),  884–898.  https:// doi.org/10.9770/jesi.2020.8.1(59)
Widayati, Irin. 2012. Faktor-Faktor Yang Mempengaruhi Literasi Finansial Mahasiswa Fakultas Ekonomi Dan Bisnis Universitas Brawijaya. Universitas PGRI Madiun.