Jurnal Ekonomi dan Bisnis, Vol. 11 No. 2 September 2022 P - ISSN
: 2503-4413
E - ISSN : 2654-5837, Hal 411 – 417

## PENGARUH LITERASI KEUANGAN, MODAL MANUSIA, DAN FINANCIAL TECHNOLOGY TERHADAP KINERJA UMKM DI KABUPATEN SLEMAN
Oleh :
Reza Wulan Sari, Bisnis/ Akuntansi, Universitas PGRI Yogyakarta Email : rezawulansari75@gmail.com
Sri Widodo Bisnis/ Universitas PGRI Yogyakarta Email : widodosri@upy.ac.id Article Info Abstract Article History : Received  16  Agustus - 2022 Accepted  25 Agustus - 2022 Available Online 30  September - 2022 This  study  was  conducted  to  determine  the  effect  of  financial  literacy, human capital, and financial technology on the performance of MSMEs in Sleman  Regency.  In  addition,  this  study  was  also  conducted  to  reveal whether financial  literacy, human capital, and financial technology can increase the income of MSMEs. The research method used in this study is a quantitative approach using a questionnaire as a research instrument and focusing on the object of 100 culinary SMEs in the Sleman Regency area. The tests used in this study include the Multiple Linear Regression Test conducted using SPSS. The results of this study indicate that financial literacy, human capital, and financial technology have a significant effect on the performance of MSMEs in Sleman Regency. This is indicated by the SPSS calculation with the significance value of each variable <0.05.
Keyword : MSMEs,  Financial  Literacy, Human  Capital,  Financial Technology.

## 1. PENDAHULUAN
Pandemi  covid-19  telah  mengakibatkan melemahnya pertumbhan ekonomi di Indonesia.  Badan  Pusat  Statistik  menyatakan bahwa  pada  tahun  2020  terjadi  penurunan pertumbuhan  ekonomi  sebesar  2,07%  namun kini  telah  menunjukan  sinyal  pemulihan.
Kementrian Koordinator Bidang Perekonomian Republik Indonesia mengungkapkan bahwa akan terjadi kenaikan pertumbuhan  ekonomi  pada  kisaran  4,5% sampai  dengan  5,3%  .  kenaikan  tersebut diyakini  akan  terjadi  pada  tahun  2021-2022. Pemerintah  terus  mengupayakan  pemulihan pertumbuhan  ekonomi  Indonesia.  Munculnya beberapa  kebijakan  pemerintah  sebagai  tanda bahwa pemerintah telah memberikan kontribusi  maksimal  terhadap  permasalahan ekonomi  tersebut.  Beberapa  kebijakan  yang telah  dikeluarkan  pemerintah  bertujuan  untuk menunjang  peningkatan  konsumsi  rumah tangga,  ekspor,  investasi,  dan  pengeluaran pemerintah. Realisasi kebijakan terus dilakukan  beriringan  dengan  bertambahnya anggaran  yang  kemudian  didistribusikan
khusus  pada  klaster  perlindungan  sosial, kesehatan,  program  prioritas,  insentif  usaha, serta dukungan UMKM dan Koperasi. UMKM sebagai  pilar  terpenting  dalam  perekonomian Indonesia  sehingga  mendorong  pemerintah untuk lebih fokus mengelola sejumlah program dukungan  pada  klaster  UMKM.  UMKM sebagai  pilar  terpenting  dalam  perekonomian Indonesia  sehingga  mendorong  pemerintah untuk  lebih  berfokus  pada  program-program dukungan  yang  mengacu  pada  peningkatan klaster UMKM. Beberapa program yang telah dijalankan  pemerintah  antara  lain  program PEN  (Pemulihan  Ekonomi  Nasional)  dimana kegiatan  pada  program  ini  memberikan bantuan  insentif  dan  program  pembiayaan, GERNAS  BBI  (Gerakan  Nasional  Bangga Buatan Indonesia) pada program ini pemerintah mendorong perkembangan produk lokal dengan memberikan pengarahan kepaada masyarakat  untuk  selalu  memakai  produk- produk lokal, Kredit Usaha Rakyat, Penguatan Wirausaha  Alumni  Program  Kartu  Prakerja Melalui Pembiayaan KUR, Digitalisasi Pemasaran UMKM pada program ini
pemerintah  memberikan  ruang  pembelajaran kepada pelaku UMKM untuk mengembangkan keahlian  teknologi  guna  menunjang  proses pemasaran, dan termasuk pula  UU Cipta Kerja yang  menjadi  salah  satu  strategi  jangka panjang  dalam  mendorong  UMKM  menjadi lebih maju  dan  mampu  bersaing.  (Limanseto, 2021).
Banyaknya  upaya  pemerintah  dalam memulihkan  kembali  perekonomian  dengan mengedepankan UMKM tidak dapat dilakukan begitu  saja  tanpa  adanya  minat  berkembang dari  pelaku  UMKM  itu  sendiri.  Kurangnya pengetahuan mengenai pengelolaan keuangan mengakibatkan  munculnya  beberapa  kendala yang  dihadapi  UMKM.  Berdasarkan  OJK tahun 2020 kendala UMKM meliputi: (1) Sisi penjualan  (interaksi  pada  pelanggan,  proses transaksi,  dan  mencari  pelanggan  baru);  (2) Sisi pasokan (sumber bahan baku, harga bahan baku, dan waktu penerimaan bahan baku); (3) Sisi  operasional  (ketenagakerjaan,  protokol kesehatan,  dan  pemrosesan  barang/jasa)  ;  (4) Sisi  pendanaan  (pengelolaan  arus  kas, pembayaran pinjaman, dan kebutuhan permodalan).
Pada  pernyataan  diatas  membuktikan bahwa literasi keuangan merupakan salah satu komponen  yang  penting  baik  dinegara  maju ataupun negara berkembang. Literasi keuangan  yang  baik  memberikan  dampak positif bagi suatu negara dimana pertumbuhan mengenai industri keuangan akan lebih cepat. Hal  ini  menunjukan  bahwa  pentingnya seseorang  dalam  meningkatan  kemampuan sumber  daya  manusia  sehingga  mampu mengelola  keuangan  baik  pribadi  dan keuangan usaha  (Wachira dan Kihiu, 2012).
Menurut (Kasmawati, 2017) capaian hasil kinerja  yang  berbeda  dipengaruhi  oleh  modal manusia dengan pengelolaan yang berbeda, hal tersebut  memiliki  arti  jika  aset  perusahaan yang  sama  akan  menghasilkan  nilai  tambah yang  berbeda  jika  dikelola  oleh  sumber  daya manusia  yang  berbeda.  Modal  manusia  yang dapat  diandalkan,  memiliki  komitmen  yang tinggi dalam pencapaian tujuan yang diharapkan perusahaan, dan memiliki motivasi kerja yang sangat kuat berpotensi memberikan hasil  kinerja  yang  tinggi  didalam  perusahaan Felício  et  al.,  2014;  Wu  dan  Sivalogathasan, 2013).  Modal  manusia  yang  berkompeten
didukung dengan penguasaan teknologi memberikan nilai tambah dalam pengembangan  usaha.  Fatichatur  dan  Arif (2019)  Seiring  dengan  perkembangan  zaman, teknologi menjalar pada bidang perekonomian, penerapan financial technology sangat  membantu  gaya  hidup  sosial  secara manual  menjadi  lebih  efisien.  Munculnya financial  technology sebagai  akibat  dari perubahan gaya hidup masyarakat  yang serba cepat dan memberikan banyak solusi (Rosalina et al., 2019). Financial technology digunakan karena  beberapa  presepsi  seperti  kemudahan, kepercayaan, dan efektivitas terhadap penggunanya,  penggunaan  sistem  informasi akan lebih mudah digunakan ketika seseorang mempercayai  bahwa  sistem  tersebut  penting dan  memiliki  banyak  manfaat  (Kristianti, 2018). Kepraktisan financial technology dapat dimanfaatkan  oleh  pelaku  UMKM  untuk mendapatkan sumber modal dan proses bisnis menjadi lebih  mudah.
Penelitian ini dilakukan untuk menyempurnakan penelitian sebelumnya karna  penelitian  sebelumnya  mendapatkan hasil  yang  tidak  konsisten.  Menurut  (Putri, 2019)  deangan  judul  Pengaruh  Literasi Keuangan  dan  Inklusi  Keuangan  Terhadap Kinerja  Usaha  Kecil  di  Kalimantan  Timur mendapatkan  hasil  apabila  literasi  keuangan memiliki pengaruh positif signifikan terhadap kinerja UMKM (Usaha Kecil Mikro
Menengah)  sedangkan  menurut  (Fitria  et  al., 2021) dengan  judul Literasi  keuangan,  sikap keuangan  dan  perilaku  keuangan  dan  kinerja UMKM menunjukan bahwa literasi keuangan tidak menunjukan hasil positif terhadap kinerja UMKM di  Kota  Palembang.  Menurut penelitian  (Gendro  Wiyono*,  2020) dengan judul Efek Impresi Fintech Terhadap Perilaku Keuangan  UKM mendapatkan  hasil  bahwa manfaat fintech berpengaruh  positip  dan signifikan  terhadap  perilaku  keuangan  UKM sedangkan menurut penelitian  (Mukoffi, 2021) dengan judul Karakteristik Wirausaha, Modal Usaha, dan Kecanggihan Teknologi Terhadap Kinerja  UMKM  di  Masa  Pandemi  Covid-19 mendapatkan hasil bahwa kecanggihan teknologi  tidak  berpengaru  positif  terhadap kinerja UMKM dengan demikian penelitian ini dilakukan untuk mendapatkan hasil yang lebih akurat. Penentuan wilayah penelitian
ditetapkan.  Di  Kabupaten  Sleman.  Penentuan ini  berdasarkan  banyaknya  UMKM  di Kabupaten  Sleman  yang meningkat  signifikan setiap  tahunnya  selama  masa  pandemi  covid-19. Hal  ini  ditunjukan  pada  tahun  2019  lalu  jumlah UMKM  di  Kabupaten  Sleman  sebanyak  48  ribu unit usaha. Kemudian terjadi peningkatan  menjadi 68 ribu unit usaha tercatat hingga Desember 2020. Jumlah  ini  terus  meningkat  menjadi  80  ribu  unit usaha  tercatat  hingga  Mei  2021  (Rr  Mae  Rusmi Suryaningsih,  2021).  Pertumbuhan  UMKM  yang signifikan  di  Kabupaten  Sleman  menjadi  dasar
peneliti  dalam  melakukan  penelitiannya  dengan tujuan  untuk  mengetahui  pengaruh  literasi keuangan, modal manusia, dan financial technology terhadap kinerja UMKM di Kabupaten Sleman.  Tujuan  Penelitian  yang  hendak  dicapai dalam  peneliitian  ini  antaralain:  (1)  Mengetahui pengaruh  literasi  keuangan  terhadap  kinerja UMKM; (2) Mengetahui pengaruh modal manusia terhadap kinerja UMKM; (3) Mengetahui pengaruh financial  technology terhadap  kinerja UMKM.

## 2. KAJIAN PUSATAKA Teori Kontijensi
Pratono  (2016)  Teori  kontijensi  adalah  sebuah pendapat  bahwa  UMKM  bisa  mencapai  kinerja terbaik  pada  saat  struktur  UMKM  relevan  dan mampu menangimplementasi apa yang diberlakukan  berdasarkan  ukuran,  teknologi,  dan lingkungannya. Teori ini mempunyai tujuan untuk dapat memahami bagaimana UMKM menyalurkan harapan  kinerja  nyata  dengan  memperhatikan faktor  internal  dan  eksternalnya.  Faktor  internal yang  perlu  diperhatikan  antara  lain  proses pengembangan literasi keuangan untuk mengeksplorasi  peran  struktur  UMKM.  Faktor internal  lainnya  yaitu  modal  manusia  dimana kemampuan  pelaku  bisnis  dalam  mencitakan  ide baru  atau  menyempurnakan  ide  yang  sudah  ada dapat  meningkatkan  keunggulan  kompetitif  pada UMKM  (Pratono  A.  ,2018).  Faktor  eksternal merupakan  faktor  utama  yang  mempengaruhi kinerja  UMKM  yaitu  Financial  Technology. Financial technology berperan sebagai sarana yang dapat memberikan kemudahan dalam proses bisnis sehingga  UMKM  yang  mampu  mengikuti perkembangannya  dapat  memenagkan  persaingan bisnis  yang  kompetitif  (Esubalew  &  Raghurama, 2020).

## Literasi Keuangan
Literasi  keuangan  dimaknai  sebagai pengetahuan keuangan yang dimilki dan diterapkan dengan tujuan dapat mencapai kesejahteraan  (Djou,  2019).  Kemampuan  Literasi keuangan berguna untuk membaca, mengelola, dan melakukan  analisis,  serta  mengkomunikasikan kondiisi  keuangan  dan  dampak  yang  kemudian ditimbulkan.  Konsep  literasi  keuangan  meliputi tahap awal yang disebut kesadaran dan pemahaman akan  produk  keuangan,  lembaga  yang  berkaitan dengan  keuangan  terhdap,  serta  konsep  yang berkaitan dengan ketrampilan dalam hal pengelolaan  keuangan  (Xu,  2012).  Dibeberapa negara maju dan sudah memiliki penghasilan tinggi
literasi  keuangan  menjadi  sebuah  pelengkap  dan berperan  penting  dalam  memberikan  memberikan perlindungan  konsumen  dalam  hal  keuangan. Dilain sisi pada negara berpenghasilan rendah atau negara  berkembang  masih  belum  fokus  pada literasi keuangan tetapi lebih fokus pada dalam hal peningkatan akses serta pelayana keuangan.
Literasi  keuangan  memiliki  peran  dalam dalam hal pemberdayaan serta upaya menidik  serta meningkatkan  pemahaman  pelaku  usaha  kecil, sehingga  diharapkan  dapat  melakuakan  evaluasi pada kekurangan yang dimiliki produk dan layanan yang ditawarkan kepada konsumen selain itu juga diharapkan  dapat  melahirkan  kemampuan  untuk membuat  keputusan-keputusan    keuangan  secara bijaksana  (Amri  &  Anjar  Faishal,  2018).  Dalam literasi  keuangan  terdapat  empat  indikator pengukuran  yang  digunakan  untuk  melakukan pengukuran yang terdiri dari behavoiur (kebiasan), skill ( kemampuan), attitude ( sikap), dan knowledge ( pengetahuan)  (Okello  Candiya  Bongomin  et  al., 2016).

## Modal Manusia
Modal  manusia  dapat  menjadi  faktor penting  serta  nilai  tambah  yang  terwujud  dalam bentuk motivation (motivasi), commitment ( komitmen),  dan teamwork  ( kerja  tim)  menjadi nilai  tambah  yang  dapat  dijadikan  sebagai kontribusi  oleh  pelaku  usaha  untuk  melakukan pengembangan  peluang-pekuang  yang  dimiliki UMKM  (Usaha  Mikro  Kecil  dan  Menengah). Konsep utama model manusia tidak hanya capital atau  modal  yang  dapat  memperoleh return atau keuntungan dari setiap peneluaran yang dialokasikan  guna  aktivitas  atau  kegiatan  usaha. Modal  manusia  berperan  dalam  mengelola informasi dan pengetahuan menjadi salah satu hal pokok  bagi  pelaku  usaha  dalam  menjalankan kegiatan usaha (Idayu et al., 2021).  Sumber daya manusia  atau  modal  manusia  memiliki  nilai  lebih bagi perusahaan yang dapat berupa motivasi yang dimiliki,  komitmen  dan  efektivitas  dalam  bekerja secara  kelompok  atau  tim,  selain  itu  sumber  daya manusia sebagai pekerja dalam sebuah perusahaan memiliki potensi untuk melakukan pengembangan
kompetensi  dari  internal  perusahaan.  Konsep utama  dari  sumber  daya  manusia  atau  modal manusia  menurut  (Kasmawati,  2017)  manusia bukan  hanya  sekedar  sumber  daya  tetapi  menjadi bagian  dari capital atau  modal  yang  dapat memberikan return berupa  keuntungan.  Sehingga setiap  pengeluaran  yang  dilakukan  perusahaan bertujuan untuk peningkatan kuantitas dan kualitas modal tersebut menjadi investasi bagi perusahaan. Investasi  modal  manusia  memberikan  pengaruh positif serta keuntungan bagi pelaku Usaha Mikro Kecil dan Menengah (UMKM) dalam menciptakan nilai dan keunggulan kinerja (Syarifah et al., 2020).

## Financial Technology
Financial Technology merupakan merupakan  gabungan  dari  pengelolaan  keuangan dengan mengaplikasikan technology dalam sistem (Winarto, 2020). Dalam pengaplikasianya financial  technology di  Usaha  Mikro  Kecil  dan Menengah  (UMKM)  terdapat  beberapa  indikator, antaralain: (a) Pinjaman Modal, dimana perusahaan  berperan  dalam  memberikan  layanan berupa produk pinjaman modal dengan menggunakan  mekanisme  yang  lebih  sederhana dan  mudah  jika  dibandingkan  dengan  lembaga keuangan  perbankan.  Hal  ini  terlihat  dari  tidak diperlukan  adanya  jaminan  dalam  pengajuan pembiayaan  serta  konsumen  atau  pihak  yang membutuhkan dana hanya diminta untuk melengkapi data. Layanan yang disediakna fintech
menjadi  solusi  dan  opsi  bagi  masyarkat  untuk memperoleh  permodalan  selain  dari  bank;  (b) Layanan  pembayaran  digital,  selain  memberikan layanan pinjaman modal fintech juga menawarkan layanan  lain  yakni  layanan  pembayaran  digital dengan  menawarkan  kemudahan  dan  keamanan bagi  pelaku  bisnis  utamanya  pelaku  Usaha  Mikro Kecil  dan  Menengah  (UMKM);  dan  (c)  Layanan Pengaturan Keuanganyakni layanan yang ditawarkan fintech yang  meliputi  pencatatan transaksi keuangan baik pengeluaran, pemantauan investasi, serta konsultasi keuangan yang dilakuakn tanpa dikenakan biaya.

## Kinerja  Usaha  Mikro  Kecil  dan  Menengah (UMKM)
Kinerja Usaha Mikro Kecil dan Menengah (UMKM)  merupakan  sebuah  persepsi  dalam mengelola,  mengukur  kinerja  dan  pertumbuhan penjualan,  peningkatan  jumlah  pelangga  atau konsumen,  serta  peningkatan  keuntungan  dari sebuaha  Usaha  Mikro  Kecil  dan  Menengah (UMKM) (Amri & Anjar Faishal, 2018). Beberapa indikator  yang  digunakan  untuk  melakukan pengukuran kinerja dari sebuah Usaha Mikro Kecil dan  Menengah  (UMKM)  yang  meliputi  tingkat peningkatan  penjualan,  peningkatan  pelanggan serta keuntungan yang diperoleh oleh suatu pelaku Usaha  Mikro  Kecil  dan  Menengah)  (S  Rapih,  T Martono, 2015).

## 3. METODE PENELITIAN
Penelitian  ini  dilakukan  selama  beberapa bulan  dimulai  dari  bulan  Mei  hingga  bulan  Juni 2022.  Penenlitian  dilaksanakan  di  Kabupaten Sleman  Daerah  Istimewa  Yogyakarta  yang berfokus  pada  Usaha  Mikro  Kecil  dan  Menengah sektor  kuliner.  Populasi  yang  digunakan  dalam penelitian ini adalah pelaku Usaha Mikro Kecil dan Menengah  (UMKM)  di  Kabupaten  Sleman. Sampel yang digunakan dalam penelitian ini adalah purposive  sampling  dimana  sampel  jenis  ini bertujuan  untuk  memperkecil  peluang  yang  sama dari  setiap  unsur  maupun  anggota  populasi  yang terpilih  menjadi  sampel,  sampel  jenis  ini  disebut nonprobability sampling . Kriteria yang disyaratkan untuk  menjadi  responden  dalam  penelitian  ini meliputi  Usaha  Mikro  Kecil  dan  Menengah (UMKM) Kuliner yang sudah berdiri lebih dari dua tahun,  melakukan  produksi  kulinernya  sendiri, serta  memiliki account  e-commerce  ( seperti Shopee, Whatsapp, Instagram, Grab, dll). Penelitian ini mengguanakan jenis data kuantitatif, dimana teknik pengambilan data dilakukan melalui
penyebaran kuesioner atau angket secara ofline dan online kepada  Usaha  Mikro  Kecil  dan  Menengah (UMKM)  yang  berada  diwilayah  Kabupaten Sleman.  Sumber  data  yang  digunakan  dalam penelitian  ini  terdiri  dua  jenis  data  yakni  data primer  dan  data  sekunder,  dimana  data  primer dalam  penelitian  ini  berupa  hasil  isian  kuesioner atau angket yang mana informasi diperoleh secara langsung  oleh  peneilitia  dari  pelaku  UMKM  di Kabupaten  Sleman,  sedangkan  data  sekunder dalam  penelitian  ini  teridri  dari  sumber-sumber tertulis  seperti  jurnal,  buku,  dan  berbagai  sumber tertulis  baik  cetak  maupun  online  yang  berkaitan dengan  topik  penelitian.  Metode  yang  digunakan dalam  proses  pengumpulan  data  dalam  penelitian ini  dengan  menyebar  kuesioner  atau  angket  dan mengajukan beberapa pertanyaan kepada responden.  Teknik  analisis  data  yang  digunakan dalam penelitian ini dilakukan dengan menggunakan  SPSS    yang  meliputi  beberapa  uji, yakni  Uji  statistik  deskriptif,  uji  validitas,  uji reliabilitas, dan uji regresi linier berganda.

## 4. HASIL DAN PEMBAHASAN
Uji Hipotesis Uji Hipotesis Coeffisien Model Summary ANOVA a Model Unstandardized Coefficients Standardized Coefficients T Sig. Adjusted R Square F B Std. Error Beta (Constant) 0,193 1,390 0,100 0,921 482 31.719 X1 0,117 0,058 0,183 2,018 0,046 X2 0,170 0,085 0,196 2,006 0,048 X3 0,366 0,077 0,445 4,766 0,000 a. Dependent Variable: Y1 b. Predictors: (Constant), X3, X1, X2

## Sumbe:Data Primer hasil perhitungan SPSS
1. Uji Linier Berganda Berdasarkan persamaan regresi tersebut dapat  dianalisis  terkait  dengan  variabel  literasi keuangan  (X1),  variabel  modal  manusia  (X2), serta  variabel  financial  technology  (fintech) (X3)  dan  pengaruhnya  terhadap  kinerja  Usaha Mikro Kecil dan Menengah (UMKM), yaitu: (a) Literasi keuangan sebagai variabel X1 diketahui memiliki  nilai  koefisien  regresi  menunjukkan arah  positif  dengan  nilai  0,117  atau  dapat dikatakan jika literasi keuangan sebagai variabel X1  memiliki  hubungan  positif  dengan  variabel Kinerja  Usaha  Mikro  Kecil  dan  Menengah (UMKM).  Pernyataan  diatas  menunjukkan bahwa setiap kenaikan sebesar 1% dari variabel literasi  keuangan  akan  menyebabkan  kenaikan Kinerja  UMKM  yang  diterima  sebesar  nilai koefisiennya yakni 0.177%; (b) Variabel modal manusia  memiliki  nilai  koefisien  regresi menunjukkan  arah  yang  positif  dengan  nilai sebesar  0.170  atau  dapat  dikatakan  bahwa variabel  Modal  manusia  memiliki  hubungan positif  dengan  Kinerja  UMKM.  Pernyataan diatas  menunjukan  bahwa  setiap  kenaikan sebesar  1%  dari  variabel  Modal  Manusia  akan menyebabkan  kenaikan  Kinerja  UMKM  yang diterima  sebesar  nilai  koefisiennya,  yaitu 0,170%; dan (c) Variabel Financial Technology memiliki nilai koefisien regresi yang menunjukan  arah  positif  dengan  nilai  sebesar 0,366  atau  dapat  dikatakan  bahwa  variabel Financial  Technology  memiliki  hubungan positif  dengan  Kinerja  UMKM.  Pernyataan diatas  menunjukan  bahwa  setiap  kenaikan sebesar  1%  dari  variabel  Modal  Manusia  akan menyebabkan  kenaikan  Kinerja  UMKM  yang diterima  sebesar  nilai  koefisiennya,  yaitu 0,366%.
2. Uji Koefisien Determinasi
R 2 atau  koefisien  determinasi  menjadi  alat yang digunakan untuk melakukan pengukuran dengan  tujuan  untuk  melihat  sejauh  mana variabel  independen  dapat  memberikan pengaruh  terhadap  variabel  dependen.  Nilai R 2 berada  diantara  nol  sampaai  dengan  satu. Melihat  data  yang  tersaji  dalam  tabel  diatas dapat  dilihat  jika  nilai Adjusted  R-squared didalam  penelitian  ini  sebesar  0.482.  Hasil yang  ditemukan  menunjukkan  48%  variasi nilai perusahaan dapat dijelaskan oleh seluruh variabel  literasi  keuangan,  modal  manusia, dan financial  technology yang  merupakan variabel  idependen  didalam  penelitian  ini. Sementara  sisanya  yakni  variasi  nilai perusahaan  dijabarkan  dalam  faktor  –  faktor selain  variabel  yang  digunakan  dalam  model penelitian.
3. Uji F Pada  hasil  uji  F  menunjukan  bahwa  nilai Prob>F adalah 0,000 serta diperoleh F hitung sebesar  31,719.  Berdasarkan  pernyataan berikut dapat ditarik kesimpulan bahwa pada uji  F  ini  setiap  varibel  independen  memiliki pengaruh  positif  signifikan  pada  taraf signifikasi  5%  dikarenakan  nilai  Prob>F berada  dibawah  0,05.  Pernyataan  tersebut menunjukan bahwa variabel literasi kuangan, modal  manusia,  dan  financial  teknologi memiliki pengaruh positif signifikan terhadap kinerja  UMKM. Hasil  tersebut  membuktikan jika model regresi ini layak digunakan.
4. Uji T
Berdasarkan model regresi hasil uji T yang disajikan  menunjukan  adanya  pengaruh  secara parsial  antara  variabel  independen  terhadap variabel  dependen  yang  digunakan  dalam penelitian. Keputusan diambil dengan mendasarkan pada tingkat signifikasi 5% (0,05). Pada penelitian ini uji T menunjukan bahwa nilai koefisien  regresi  variabel  literasi  keuangan sebesar  2,018  dengan  nilai  signifikasi  dari literasi keuangan  sebesar 0,046. Nilai koefisien regresi  sebesar  2,018  menunjukan  adanya pengaruh  dengan  arah  positif  pada  variabel literasi keuangan. Hal tersebut menunjukan jika hipotesis  diterima,  dimana  variabel  literasi keuangan  secara  parsial  terbukti  memiliki pengaruh signifikan terhadap kinerja UMKM.nilai  koefisien  regresi  variabel  modal manusia  sebesar  2,006  dengan  nilai  signifikasi
dari  modal  manusia  sebesar  0,048.  Nilai koefisien  regresi  sebesar  2,006  menunjukan adanya  pengaruh  dengan  arah  positif  pada variabel modal manusia. Hal tersebut menunjukan  jika  hipotesis  diterima,  dimana variabel  modal  manusia  secara  parsial  terbukti memiliki  pengaruh  signifikan  terhadap  kinerja UMKM.nilai koefisien regresi variabel financial technology sebesar 4,766 dengan nilai signifikasi  dari financial  technology sebesar 0,000.  Nilai  koefisien  regresi  sebesar  4,766 menunjukan  adanya  pengaruh  dengan  arah positif  pada  variabel financial  technology .  Hal tersebut  menunjukan  jika  hipotesis  diterima, dimana  variabel financial  technology secara parsial  terbukti  memiliki  pengaruh  signifikan terhadap kinerja UMKM.

## 5. KESIMPULAN
Kesimpulan  yang  dapat  ditarik  dari penelitian  ini  adalah  ditemukannya  pengaruh positif  yang  signifikan  dari  variabel  literasi keuangan  (X1),  modal  manusia  (X2),  dan financial  technology (X3)  terhadap  kinerja Usaha  Mikro  Kecil  dan  Menengah  (UMKM). Hasil ini memiliki implikasi bagi pelaku UMKM untuk mengoptialkan pemahaman dan penerapan  literasi  keuangan,  modal  manusia, dan  financial  technology  dalam  menjalankan bisnis  sehingga  mampu  menciptakan  kinerja UMKM  yang  baik,  mampu  mensejahterakan
pelaku  UMKM,  dan  memberikan  kontribusi terhadap  perekonomian  daerah.  Saran  yang kemudian  timbul  dalam  penelitian  ini  bagi peneliti  dimasa  yang  akan  datang  dan  akan melakukan fokus penelitian yang sama diharapkan  dapat  menentukan  dan  menemukan faktor  lain  yang  dapat  menghasilkan  nilai  baru bagi  pembaca  serta  proses  analisis  yang  masih perlu untuk dipertajam dalam upaya memperoleh pemahaman yang lebih dalam bagi pembaca khususnya pihak yang masih memiliki keterkaitan  dengan  penelitian  ini  seperti akademisi maupun masyarakat pada umumnya.

## 6. REFRENSI
Amri  &  Anjar  Faishal.  (2018).  No  TitlePengaruh Literasi Keuangan Terhadap Kinerja UMKM Di  Surabaya. Undergraduate  Thesis,  STIE
Perbanas Surabaya. Djou,  L.  G.  (2019).  Pengaruh,  Analisis  Analisis Pengaruh Literasi Keuangan, Sikap Keuangan Dan Kepribadian Terhadap
Perilaku  Pengelolaan  Keuangan  Umkm  Di Kabupaten  Ende. Jurnal  Magisma , VII (2),
123–134.
Fatichatur,  &  Arif,  Y.  (2019).  Fenomena perkembangan  crowdfunding  di  Indonesia.
Jurnal Ekonika , 4 (1) , 34–46.
Felício,  J.  A.,  Couto,  E.,  &  Caiado,  J.  (2014). Human capital, social capital and organizational  performance. Management Decision , 52(2) , 350–364.
Fitria, I., Soejono, F., & Tyra, M. J. (2021). Literasi keuangan,  sikap  keuangan  dan  perilaku .
2010 .
https://doi.org/10.14414/jbb.v11i1.2496
Gendro  Wiyono*,  K.  C.  K.  (2020).  Jurnal  Ilmiah
Manajemen  dan  Bisnis. Jurnal  Ilmiah Manajemen Dan Bisnis , 21 (April), 69–81.
Idayu, R., Husni, M., & Suhandi. (2021). Strategi Pengembangan  Usaha  Mikro  Kecil  dan Menengah  (UMKM)  Untuk  Meningkatkan Perekonomian  Masyarakat  Desa  di  Desa Nembol Kecamatan Mandalawangi
Kabupaten  Pandeglang  Banten. Jurnal
Manajemen STIE Muhammadiyah Palopo , 7 , 73–85. Jogiyanto. (2007). Sistem informasi keperilakuan .
Kasmawati, Y. (2017). Human Capital Dan Kinerja Karyawan. Journal  of  Applied  Business  and Economics , 3 (4), 265–280.
Kristianti, I. P. (2018). Analisis Pengaruh Struktur
Modal Terhadap Kinerja Perusahaan. Akuntansi Dewantara , 2 (1), 56–68.
https://doi.org/10.29230/ad.v2i1.2222
Limanseto,  H.  (2021).  UMKM  Menjadi  Pilar
Penting  dalam  Perekonomian  Indonesia  - Kementerian Koordinator Bidang Perekonomian Republik Indonesia. Kementerian Koordinator Bidang Perekonomian Republik Indonesia .
Mukoffi,  A.  (2021). Karakteristik  wirausaha  , modal  usaha  dan  kecanggihan  teknologi terhadap  kinerja  UMKM  di  masa  pandemi Covid-19 . 16 (2), 235–246.
Okello  Candiya  Bongomin,  G.,  Ntayi,  J.  M., Munene,  J.  C.,  &  Nkote  Nabeta,  I.  (2016). Social  capital:  mediator  of  financial  literacy and  financial  inclusion  in  rural  Uganda.
Review  of  International  Business  and Strategy , 26 (2), 291–312. https://doi.org/10.1108/RIBS-06-2014-0072
Putri, A. M. dan P. R. (2019). Strategi Komunikasi Bisnis  Dalam  Meningkatkan  Kepuasan Tenant. Inter  Script:  Journal  of  Creative
Communication , 1 (1), 1–18. https://doi.org/10.33376/is.v1i1.346
Rosalina, Handjoyo, & Wibowo. (2019). Aplikasi crowdfunding seagai perantara penggalangan dan berbasis website dan facebook aplication. Jurnal Infra , 3 (2) .
Rr  Mae  Rusmi  Suryaningsih.  (2021).  Jumlah UMKM  di  Sleman  Meningkat  Signifikan  di Masa Pandemi. Dinas Koperasi Usaha Kecil
Dan Menengah Kabupaten Sleman .
S  Rapih,  T  Martono,  G.  R.  (2015). Analisis pengaruh kompetensi sumber daya manusia,
modal  sosial  dan  modal  finansial  terhadap kinerja UMKM bidang garmen . Syarifah, I., Mawardi, M. K., & Iqbal, M. (2020).
Pengaruh modal manusia terhadap orientasi pasar dan kinerja UMKM . 23 (1), 69–96. Wachira,  I.  .,  &  Kihiu,  N.  .  (2012).  Impact  of Financial  Literacy  on  Access  to  Financial Services  in  Kenya. International  Journal  of Business and Social Value , 3 (19) , 42–50.
Winarto,  W.  W.  A.  (2020).  Peran  Fintech  dalam Usaha Mikro Kecil dan Menengah (UMKM). Jesya (Jurnal Ekonomi & Ekonomi Syariah) . https://doi.org/10.36778/jesya.v3i1.132
Wu,  X.,  &  Sivalogathasan,  V.  (2013).  Innovation capability for better performance: Intellectual capital  and  organization  performance  of  the apparel  industry  in  Sri  Lanka. Journal  of Advanced  Management  Science , 1(3) ,  273– 277.
Xu,  L.  (2012). Financial  Literacy  around  the World  An  Overview  of  the  Evidence  with Practical Suggestions for the Way  Forward . June .