## FAKTOR-FAKTOR YANG MEMPENGARUHI MASYARAKAT NON MUSLIM MENJADI NASABAH BANK SYARIAH (Studi Kasus BRI Syariah dan BNI Syariah Mikro Kota Palopo)
A. Fitria Arliana Mallawa
Jurusan Akuntansi, Fakultas Ekonomi, Universitas Muhammadiyah (UM) Palopo andifitria.arliana@yahoo.co.id

## ABSTRAK
Penelitian  ini  bertujuan  Untuk  mengetahui  faktor  profit  sharing,  pelayanan  dan  produk  perbankan  syariah dalam  mempengaruhi keputusan nasabah non muslim menjadi nasabah bank syariah. Dari faktor-faktor yang ada,  faktor  yang  paling  dominan  adalah  faktor  profit  sharing  dalam  mempengaruhi  keputusan  nasabah  non muslim  menjadi  nasabah  bank  syariah.  Responden  yang  digunakan  dalam  penelitian  ini  sebanyak  40 nasabah non-muslim, yang terdiri dari 20 nasabah non muslim pada BRI Syariah dan 20 nasabah non muslim pada BNI Syariah. Metode pengumpulan data yang digunakan adalah metode angket. Tekhnik pengumpulan data dengan menyusun  daftar  pertanyaan  atau  pernyataan  tertulis  yang  diajukan  kepada  responden  sampel  yang  diteliti. Hasil  penelitian  menunjukkan  bahwa  terdapat  dua  variabel  yang  berpengaruh  signifikan  yaitu  variabel  profit sharing  dengan nilai signifikan 0,00 < 0,05 dan produk dengan nilai signifikan 0,02 < 0,05 serta satu variabel yang  tidak  berpengaruh  signifikan  yaitu  variabel  pelayanan  dengan  nilai  signifikan  0,58  >  0,05,  sementara faktor  yang  paling  dominan  dalam  keputusan  masyarakat  non  muslim  untuk  menjadi  nasabah  Bank  Syariah yaitu variabel  profit Sharing. dikarenakan nilai signifikannya lebih kecil dari nilai signifikan variabel pelayan dan  produk  dengan  nilai  signifikan  variabel  profit  sharing  sebesar  0,00  <  0,05  berbanding  dengan  nilai signifikan variabel pelayanan sebesar 0,58 > 0,05 dan nilai signifikan variabel produk sebesar 0,02 < 0,05.
Kata Kunci: Profit sharing , pelayanan dan produk

## ABSTRACT
This study aims to determine the profit sharing, service and syariah banking products in influencing the decision of non muslim customers to customers of syariah bank. Of the factors that exist, the most dominant factor is the profit  sharing  factor  in  influencing  the  decision  of  non-muslim  customers  to  customers  of  syariah  bank.  Of respondents used in this study were 40 non muslim clients, consisting of 20 non muslim customers at BRI syariah and  20  non  muslim  customers  in  BNI  syariah.  Data  collection  method  used  is  questionnaire  method.  Data collection techniques by compiling a ist  of questions or written statements submittted to the respondents of the studied  sample.  Result  of  research  indicate  that  there  are  two  variables  that  have  significant  effect  that  is fariabel  profit  sharing  with  significant  value  0,00  <  0,05  as  well  as  one  variable  that  does  not  significantly influence  the  service  variable  with  a  significant  value  of  0,58>0,05  while  the  most  dominant  factor  in  the dwcision  of  non  muslim  society  to  become  customers  of  syariah  banks  is  profit  sharing  variables  becausethe value is significantly smaleer than the significant value of service and product variables with a significant value of profit sharing variable of 0,00< 0,05 compared with the significant value of service mvariables of 0,58>0,05 and significant value of product variables of 0,02<0.05.
Keywods: Profit sharing, service and product.

## PENDAHULUAN
Bank Syariah adalah bank yang aktivitasnya meninggalkan masalah riba (Muhammad, 2002: 7). Bank Islam atau biasa disebut bank tanpa bunga adalah lembaga keuangan atau perbankan yang  usaha  pokoknya  memberikan  kredit  dan  jasa-jasa  dalam  lalu  lintas  pembayaran  serta peredaran  uang  yang  pengoperasiannya  disesuaikan  dengan  prinsip-prinsip  syariah  Islam. Berdasarkan pengertian tersebut, bank Islam berarti bank yang tata cara bermu’amalat secara Islam yakni mengacu kepada ketentuan Al-qur’an dan Hadits (Machmudah, 2009: 17).
Perbankan  syariah  pada  era  reformasi  ditandai  dengan  disetujuinya  Undang-Undang  No.10 Tahun 1998 yang mengatur dengan rinci landasan hukum  serta jenis-jenis usaha yang dapat dioperasikan  dan  diimplementasikan  oleh  bank  syariah.  Undang-undang  tersebut  juga
memberikan  arahan  bagi  bank-bank  konvensional  untuk  membuka  cabang  syariah  atau bahkan  mengkonversi  diri  secara  total  menjadi  bank  syariah.  Satu  perkembangan  lain perbankan  syariah  di  Indonesia  pasca  reformasi  adalah  diperkenankannya  konversi  cabang bank  umum  konvensional  menjadi  cabang  syariah.  Misalnya:  Bank  Syariah  Mandiri,  BNI Syariah,  BRI  Syariah,  Danamon  Syariah  dan  masih  banyak  lagi.  Perbankan  syariah  sebagai alternatif dan sistem perbankan konvensional yang diharapkan dapat menggerakkan sektor riil ( moneter  based  economy ),  karena  itu  perbankan  syariah  memerlukan  pengaturan  khusus (Yupitri dan Sari, 2012: 46).
Agar kegiatan operasional bank syariah sesuai dengan tuntunan Islam, maka diangkat manajer dan  pimpinan  bank  yang  sedikit  banyak  mengetahui  dan paham  prinsip muamalah dalam Islam.  Selain  itu,  dibentuk  Dewan Pengawas  Syariah  yang  bertugas  mengawasi  operasional bank dari sudut Islamnya (Rivai dkk, 2011: 239). Disisi lain menurut Adiwarwan A. Karim, perkembangan  bank  syariah  yang  pesat  tidak  hanya  dalam  lingkup  nasional  saja  tetapi  juga dalam  tataran  global.  Adiwarman  A.  Karim  (2008:  24)  mengatakan  bahwa  kini,  perbankan syariah  telah  mengalami  perkembangan  yang  cukup  pesat  dan  menyebar  ke  banyak  negara, bahkan  ke  negara-negara  barat. The  Islamic  Bank  International  of  Denmark tercatat  sebagai bank  syariah  pertama  yang  beroperasi  di  Eropa,  yakni  pada  tahun  1983  di  Denmark.  Kini, bank-bank  besar  dari  negara-negara  Barat,  seperti Citibank,  ANZ  Bank,  Chase  Manhattan Bank dan Jardine Fleming telah pula membuka Islamic window agar dapat memberikan jasa- jasa perbankan syariah yang sesuai syariat Islam.
Perbankan syariah kini semakin berkembang serta memperoleh kepercayaan dari masyarakat luas.Dalam praktek penggunaan layanan bank syariah bukan hanya dinikmati penganut agama muslim,  bahkan  masyarakat  non  muslim    sudah  melirik  perbankan  syariah  (Wisnu  Arya Wardhana,  2009:  73-74). Berikut  ini  pengakuan  seorang  non  muslim  bernama  Hermawan Kertajaya Presiden Direktur Mark Plus & Co yang berterus terang mengatakan bahwa dirinya seorang Cina dan non muslim tapi dia mempelajari Islamic Finance dan apa yang dikatakan sistem syariah itu benar. Terlebih lagi dia juga tahu bahwa Nabi Muhammad adalah seorang pedagang  yang  jujur  dan  apa  yang  dilakukan  oleh  Nabi  Muhammad  itu  sungguh  luar  biasa dan  sangat  mendalam  pengaruhnya  terhadap  perkembangan  sistem  ekonomi  syariah.  Lebih jauh Hermawan Kertajaya mengatakan bahwa sistem perbankan syariah itu tidak hanya cocok untuk umat Islam saja, tapi juga diperlukan oleh segenapmasyarakat termasuk masyarakat non muslim. Ini sebuah pengakuan jujur dari seorang Cina non muslim yang membenarkan bahwa Islam mempunyai konsep untuk mengatasi masalah ekonomi, keuangan dan perbankan yang sangat diperlukan pada saat ini.
Sebagaimana  telah  kita  ketahui  jauh  sebelum  bank  syariah  berdiri  telah  terbentuk  bank konvensional,  masyarakat  sudah  tentu  lebih  terbiasa  dengan  sistem  bunga  dari  bank konvensional  tidak  dari  sistem  bagi  hasil  yang  baru  dikenalkan  oleh  bank  syariah.  Dari prakteknya  bank  konvensional  lebih  kreatif  membuat  produk-produk  baru,  serta  banyak memberikan  apresiasi  terhadap  nasabah  dengan  cara  melakukan  kegiatan-kegiatan  seperti pengundian  hadiah.  Jika  dihadapkan  kepada  masyarakat  Muslim  mereka  memilih  bank syariah karena  dari label yang ada yakni Syariah, disini berarti bahwa sistem yang dijalankan adalah dengan berdasarkan prinsip-prinsip syariah. Sedangkan pada  masyarakat non-Muslim sewajarnya menjadikan bank konvensional yang memiliki sarana investasi yang menjanjikan. Namun  pada  kenyataannya,  sebagian  besar  nasabah  non-muslim  juga  tertarik  untuk menyimpan  dananya  di  perbankan  syariah.  Tentu  saja  dalam  hal  ini  nasabah  non  muslim mempunyai  alasan-alasan  tertentu  atau  faktor-faktor  yang  mempengaruhi  mereka  untuk mengambil  keputusan  dalam  menetapkan  pilihan  pada  bank syariah  mulai  dari  produknya, pelayanannya atau dari segi profit sharingnya (Hapsari &  Beik, 2014:71).
The  difference  in  the  implementation  of  marketing  strategies  in  Sharia  in  conventional banking is compliance (Anwar, dkk. 2020: 1725). Keputusan dari nasabah non muslim untuk menggunakan  jasa  perbankan  syariah,  sangat  penting  diperhatikan  oleh  pihak  manajemen perbankan  demi  kelangsungan  dan  tetap  eksisnya  lembaga  tersebut.  mengingat  bahwa nonmuslim  di  Indonesia  selain  jumlahnya  cukup  signifikan  juga  memiliki  potensi  ekonomi yang  besar  (Mutasowifin,  2003:  25).  Melihat  kondisi  di  atas  maka  dari  itu  penulis  tertarik untuk mengetahui faktor-faktor yang mempengaruhi masyarakat non muslim menjadi nasabah bank syariah.

## TINJAUAN PUSTAKA DAN HIPOTESIS

## Teori Profit Sharing (Bagi Hasil)
Bagi hasil menurut terminologi asing (Inggris) dikenal dengan profit sharing. Profit sharing dalam  kamus  ekonomi  diartikan  sebagai  pembagian  laba.  Secara  syariah  prinsip  bagi  hasil ( profit  sharing )  berdasarkan  pada  kaidah Mudharabah. Bank  akan bertindak  sebagai Mudharib (Pengelola  dana)  sementara  penabung sebagai Shahibul  Maal (Penyandang  dana) (Machmudah, 2009:  34). Bagi  hasil adalah suatu  sistem pengelolaan dana untuk  usaha yang terjadi antara bank dan  penyimpan dana, kemudian hasilnya dibagi berdasar porsi bagi  hasil yang telah disepakati diawal (Azmansyah dan Ahmad, 2012: 7).
Secara umum prinsip bagi hasil dalam perbankan syariah dapat dilakukan dalam empat akad. Akad yang pertama Al-Musyarakah yaitu akad kerja sama antara dua pihak atau lebih untuk suatu  usaha  tertentu  dimana  masing-masing  pihak  memberikan  kontribusi  dana  (atau
amal/ expertise )  sesuai  dengan  kesepakatan.  Akad  yang  kedua Al-Mudharabah yaitu  akad kerjasama  usaha  antara  dua  pihak,  dimana  pihak  pertama  ( Shahibul  Maal )  menyediakan seluruh  (100%)  modal,  sedangkan  pihak  lainnya  menjadi  pengelola.  Akad  yang  ketiga Al- Muzara’ah yaitu kerjasama pengolahan pertanian antara pemilik lahan dan penggarap, dimana pemilik  lahan  memberikan  lahan  pertanian  kepada  penggarap  untuk  ditanami  dan  dipelihara dengan  imbalan  bagian  tertentu  (prosentase)  dari  hasil  panen.  Akad  yang  ke  empat Al- Musaqah yaitu  bentuk  yang  lebih  sederhana  dari muzara’ah dimana  si  penggarap  hanya bertanggung  jawab  atas  penyiraman dan  pemeliharaan.  Sebagai  imbalan,  penggarap  berhak atas nisbah tertentu dari bagi hasil panen (Antonio, 2001: 90-100).

## Teori Pelayanan
Pada  saat  memberikan  pelayanan  seorang  pegawai  bank  juga  diperlukan  etiket,  sehingga kedua  belah  pihak  baik  tamu  maupun  pegawai  bank  dapat  saling  menghargai.  Definisi pelayanan  sendiri  yaitu  suatu  kegiatan  yang  menolong  menyediakan  segala  apa  yang diperlukan  orang  lain  atau  konsumen  dengan  penampilan  produk  yang  sebaik-baiknya sehingga  diperoleh  kepuasan  pelanggan  dan  usaha  pembelian  yang  berulang-ulang (Machmudah, 2009: 28).
Perusahaan perbankan yang ingin memenangkan persaingan untuk mengutamakan pelayanan kepada  nasabah  dengan  meningkatkan  kualitas  pelayanannya.  Perusahaan  yang  tidak memikirkan pelayanan akan kalah dengan persaingan (Raihana :4). Marlina Apriantini (2014: 23-24)  dalam  skripsinya  mengatakan  bahwa  salah  satu  model  kualitas  jasa  yang  paling populer  dan  hingga  ini  masih  dijadikan  acuan  dalam  riset  pemasaran  adalah  model SERVQUAL  (Service  Quality) yang  dikembangkan  oleh  Parasuraman    yang  terdiri  dari  lima dimensi SERVQUAL. Yang  pertama  berwujud  ( Tangible ):  meliputi  fasilitas  fisik  (gedung, gudang,  danlain-lain),  perlengkapan  dan  peralatan  yang  digunakan  (teknologi),  serta penampilan  pegawainya.  Yang  kedua  keandalan  ( Reliability ):  pemberian  pelayanan  yang sesuai    dengan  yang  dijanjikan  secara  akurat  dan  terpercaya.  Yang  ke  tiga  Ketanggapan ( Responsiveness ):  membantu  dan  memberikan  pelayanan  yang  cepat  dan  tepat  kepada pelanggan, dengan penyampaian informasi yang jelas. Yang ke empat Jaminan dan Kepastian ( Assurance ):  pengetahuan,  kesopan  santunan  dan  kemampuan  para  pegawai.  Yang  kelima mpati  ( Empathy ):  perhatian  yang  tulus  dan  bersifat  individual  atau  pribadi  yang  diberikan kepada pelanggan.

## Teori Produk
Produk  adalah  segala  sesuatu  yang  dapat  ditawarkan  kepasar  untuk  memuaskan  keinginan atau  kebutuhan.  Produk-produk  yang  dipasarkan  melalui  barang  fisik,  jasa,  pengalaman, acara-acara, orang, tempat, properti, organisasi dan gagasan (Hariadi, 2012: 3). Atribut yang ditampilkan  pada  suatu  produk  atau  jasa  dapat  menimbulkan  daya  tarik  pertama  yang  dapat mempengaruhi  konsumen.  Penilaian  konsumen  terhadap  produk  dan  jasa  menggambarkan sikap  konsumen  terhadap  produk  dan  jasa  tersebut,  sekaligus  dapat  mencerminkan  perilaku konsumen  dalam  menggunakan  atau  mengkonsumsi  suatu  produk  atau  jasa  (Kurniati,  2010: 25-26).
Atribut  produk  menurut  Gitosudarno  (2000:188)  adalah  suatu  komponen  yang  merupakan sifat-sifat  produk  yang  menjamin  agar  produk  tersebut  dapat  memenuhi  kebutuhan  dan keinginan  diharapkan  oleh  pembeli.  Apabila  suatu  produk  memiliki  aktribut  atau  sifat-sifat yang  sesuai  dengan  apa  yang  diharapkan  oleh  pembeliannya  maka  produk  tersebut  akan dianggap  cocok  oleh  konsumen.  Mundir,  dan  Yanti  (2014:5)  menyatakan  bahwa  keputusan mengenai  atribut ini mempengaruhi reaksi  konsumen terhadap suatu  produk. Atribut produk Islam meliputi  kualitas  Produk, Fitur Produk   dan Gaya dan Desain  Produk.  Dalam konteks penelitian  ini,  maka  aspek-aspek  yang  diukur  dari  nasabah  non  Muslim  menjadi  nasabah Bank Syariah Mandiri dan Bank Syariah BNI Palopo ini meliputi: Profit sharing , Pelayanan, dan Produk.
Berdasarkan penjelasan diatas maka Hipotesis yang dibuat penulis pada penelitian adalah: 1. Diduga profit  sharing, pelayanan,  dan  produk  perbankan  syariah  berpengaruhi  positif terhadap  keputusan  masyarakat  non  muslim  untuk  menjadi  nasabah  bank  syariah  dikota Palopo.
2. Diduga dari faktor-faktor yang ada, faktor yang paling dominan mempengaruhi keputusan masyarakat  non  muslim  menjadi  nasabah  bank  syariah  di  kota  Palopo  adalah profit sharing.

## METODE PENELITIAN
Jenis penelitian ini adalah jenis penelitian kuantitatif, yaitu menekankan pada pengujian teori- teori  melalui  pengukuran  variabel–variabel  dalam  bentuk  angka  dan  melakukan  analisis dengan  menggunakan  alat  statistik.  Jenis  data  yang  akan  digunakan  adalah  data  primer  dan sekunder.  Data  primer  Dalam  penelitian  ini  angket  yang  tersebar  terdiri  dari  angket  tertutup dan  angket  terbuka.  Angket  tertutup  dimana  nasabah  yang  berasal  dari  nasabah  non  muslim BRI  Syariah  dan  BNI  Syariah  Mikro  telah  disediakan  pilihan  pertanyaan  yang  berkenaan
dengan  faktor-faktor  yang  mempengaruhi  minat  nasabah  non  muslim  dan  jawaban  yang  di design dengan menggunakan skala likert. Angket terbuka disini di maksudkan peneliti sebagai alternatif bagi  responden jika dimungkinkan terdapat  faktor lain yang belum tercover dalam pilihan yang disajikan oleh peneliti.
Populasi pada penelitian ini berupa seluruh nasabah non-muslim yang menjadi nasabah BRI Syariah  dan  Bank  BNI  Syariah  Mikro  yang    berada  di  Kota  Palopo.  Metode  pengambilan sampel  dilakukan  dengan  menggunakan  tekhnik accidental  sampling yaitu  pengambilan sampel  yang  diambil  dengan  secara  spontanitas  artinya  siapa  saja  yang  secara  acak  tidak sengaja  ditemui  peneliti  dan  sesuai  dengan  karakteristik  sampel  penelitian  maka  orang tersebut dapat dijadikan sampel. Dengan kata lain, sampel dipilih karena ada pada tempat dan waktu yang tepat.
Analisis  data  dilakukan  dengan  menggunakan  analisis  kuantitatif,  yaitu  analisis  data  dalam bentuk  angka  atau  kualitatif  yang  diangkakan  atau scoring. Skala  pengukurannya menggunakan  skala  likert.  Skala  Likert  digunakan  untuk  mengukur  sikap,  pendapat,  dan persepsi  seseorang  atau  sekelompok  orang  tentang  fenomena  sosial.  Dengan  Skala  Likert, variabel yang akan diukur dijabarkan menjadi indikator variabel. Kemudian indikator tersebut dijadikan  sebagai  titik  tolak  untuk  menyusun  item-item  instrumen  yang  dapat  berupa pertanyaan atau pernyataan.

## HASIL DAN PEMBAHASAN

## Uji Validitas
Ketika nilai r hitung > nilai r tabel  maka pertanyaan/angket dinyatakan valid. Ketika nilai r hitung < nilai r tabel maka pertanyaan/angket dinyatakan tidak valid.

## Variabel Profit sharing

## Tabel 4.1
Uji Validitas Profit sharing (X1)
Indikator Nilai R Tabel R Hitung Keterngan 1 0,312 791 Valid 2 612 Valid
Jadi,  melihat hasil pengujian diketahui   nilai r hitung variabel provit sharing > r tabel  maka ditarik kesimpulan bahwa angket untuk variabel profit sharing valid.

## Variabel Pelayanan:

## Tabel 4.2

## Uji Validitas Pelayanan (X2)
Indikator Nilai R Tabel
R Hitung Keterngan 1
0,312 709 Valid 2 650 Valid 3 670 Valid 4 544 Valid
Jadi, melihat hasil pengujian diketahui  nilai r hitung variabel pelayanan > r tabel maka ditarik kesimpulan bahwa angket untuk variabel pelayanan valid.
Variabel Produk:

## Tabel 4.3
Uji Validitas Produk (X3) Indikator Nilai R
Tabel
R Hitng Keterangan 1
0,312 872 Valid 2 872 Valid 3 478 Valid 4 872 Valid
Jadi,  melihat hasil pengujian diketahui   nilai r hitung variabel  produk > r tabel  maka ditarik kesimpulan bahwa angket untuk variabel produk valid.
Variabel Keputusan Nasabah Non Muslim:

## Tabel 4.4

## Uji Validitas Keputusan Nasabah Non Muslim
Indikator Nilai R Tabel R Hitung Keterangan 1 0,312 868 Valid
2 787 Valid
Jadi, melihat hasil pengujian diketahui  nilai r hitung variabel  keputusan nasabah non muslim > r tabel maka ditarik kesimpulan bahwa angket untuk keputusan nasabah non muslim valid.

## Uji Reliabilitas
Ketika nilai alpha > nilai r tabel maka angket tersebut reliabilitas/konsisten Ketika nilai alpha < nilai r tabel maka angket tersebut tidak reliabiltas/tidak konsisten.
Variabel Profit sharing:

## Tabel 4.5
Hasil Reabilitas Profit sharing Reliability Statistics Cronbach's Alpha N of Items .750 3

## Sumber : Hasil Pengolaan Data, 2017
Jadi, melihat hasil pengujian diketahui  nilai alpha untuk variabel profit sharing adalah 0,750 >  0,312    r  tabel.  Dari  uraian  tersebut  dapat  ditarik  kesimpulan  data  untuk profit  sharing reliabilitas/konsisten.
Variabel Pelayanan:

## Tabel 4.6

## Hasil Reabilitas Pelayanan
Reliability Statistics Cronbach's Alpha N of Items .737 5
Sumber : Hasil Pengolaan Data, 2017
Jadi,  melihat hasil pengujian diketahui   nilai  alpha untuk  variabel  pelayanan adalah 0,737  > 0,312    r  tabel.  Dari  uraian  tersebut  dapat  ditarik  kesimpulan  data  untuk  pelayanan reliabilitas/konsisten.
Variabel Produk:

## Tabel 4.7

## Hasil Reabilitas Produk
Reliability Statistics
Cronbach's Alpha N of Items .782 5
Sumber : Hasil Pengolaan Data, 2017
Jadi,  melihat  hasil  pengujian  diketahui    nilai  alpha  untuk  variabel  produk  adalah  0,782  > 0,312    r  tabel.  Dari  uraian  tersebut  dapat  ditarik  kesimpulan  data  untuk  produk reliabilitas/konsisten
Keputusan Nasabah Non Muslim:

## Tabel 4.8

## Hasil Reabilitas Keputusan Nasabah Non Muslim
Reliability Statistics
Cronbach's Alpha N of Items .851 3
Sumber : Hasil Pengolaan Data, 2017
Jadi,  melihat  hasil  pengujian  diketahui    nilai  alpha  untuk  keputusan  nasabah  non  muslim adalah  0,851  >  0,312    r  tabel.  Dari  uraian  tersebut  dapat  ditarik  kesimpulan  data  untuk keputusan nasabah non muslim reliabilitas/konsisten.

## Uji Asumsi Klasik

## Uji Normalitas
Uji  Normalitas  digunakan  untuk  melihat  normalitas  menggunakan  spss  (Kolmogorov Smirnov). Kreteria pengujian yaitu Jika nilai  signifikan (sign) > 0,05 maka data normal dan Jika nilai signifikan (sign) < 0,05 maka data tidak normal.

## Tabel 4.9

## Hasil Normalitas
One-Sample Kolmogorov-Smirnov Test
V.Profit_Sharing V.Pelayanan V.Produk V.Keputusan_Nasabah Non Muslim N 40 40 40 40 Normal Parameter s a,b Mean 7.9000 17.7000 17.2750 7.4250 Std. Deviatio n .81019 1.69766 1.69445 1.19588 Most Extreme Difference s Absolute .226 .185 .199 .285 Positive .226 .185 .199 .233 Negative -.199 -.178 -.146 -.285 Test Statistic .226 .185 .199 .285 Asymp. Sig. (2-tailed) .000 c .001 c .000 c .000 c
a. Test distribution is Normal.
b. Calculated from data.
c. Lilliefors Significance Correction.
Sumber: Pengolaan data, 2017
Melihat  hasil  pengujian  diketahui    nilai  sign  untuk  variabel profit  sharing adalah  0,000  < 0,05, nilai sign untuk variabel pelayanan adalah 0,001 < 0,05, nilai sign untuk variabel produk 0,000  <  0,05,  dan  nilai  sign  untuk  variabel  keputusan  nasabah  0,000  <  0,05.  Dari  uraian tersebut  dapat  ditarik  kesimpulan  data  untuk  variabel profit  sharing ,  variabel  pelayanan, variabel produk dan keputusan nasabah non muslim tidak berdistribusi normal.

## Uji Linieritas
Uji Linieritas variabel keputusan Nasabah Non Muslim dengan Variabel Profit Sharing adalah sebagai berikut:

## Tabel 4.10

## Hasil Linearitas
ANOVA Table
Sum of Squares df Mean Square F Sig.
V.Keputusan_Nasa
bah_Non_Muslim  *
V.Profit_Sharing Between Groups (Combined) 20.013 3 6.671 6.716 .001 Linearity 18.394 1 18.394 18.51 7 .000 Deviation from Linearity 1.619 2 .810 .815 .451 Within Groups 35.762 36 .993 Total 55.775 39
Sumber : Pengolaan data, 2017
Hasil  pengujian  diketauhi  nilai  sig.  0,451  >  0,05  maka  dapat  disimpulkan  hubungan  linear yang signifikan antara keputusan nasabah non muslim dengan profit sharing.
Uji linieritas variabel Keputusan Nasabah dengan Variabel Pelayanan adalah sebagai berikut:
Tabel 4.11

## Hasil Linearitas
ANOVA Table Sum of Squares Df Mean Square F Sig. V.Keputusan_Nas abah_Non_Musli m * V.Pelayanan Between Groups (Combined) 5.006 5 1.001 .671 .648 Linearity .135 1 .135 .091 .765 Deviation from Linearity 4.871 4 1.218 .815 .524 Within Groups 50.769 34 1.493 Total 55.775 39
Hasil  pengujian  diketauhi  nilai  sig.  0,524  >  0,05  maka  dapat  disimpulkan  hubungan  linear yang signifikan antara keputusan nasabah non muslim dengan pelayanan .
Uji linieritas variabel Keputusan Nasabah dengan Variabel Produk adalah sebagai berikut:
Tabel 4.12

## Hasil Linearitas

## ANOVA Table
Sum of Squares Df Mean Square F Sig. V.Keputusan_Nas abah_Non_Musli m * V.Produk Between Groups (Combined) 7.041 6 1.174 .795 .581 Linearity .479 1 .479 .324 .573 Deviation from Linearity 6.562 5 1.312 .889 .500 Within Groups 48.734 33 1.477 Total 55.775 39
Hasil  pengujian  diketauhi  nilai  sig.  0,500  >  0,05  maka  dapat  disimpulkan  hubungan  linear yang signifikan antara keputusan nasabah non muslim dengan produk .

## Pengujian Hipotesis
Adapun hipotesis yang terdapat di dalam penelitian ini yaitu:
Diduga profit  sharing, pelayanan,  dan  produk  perbankan  syariah  berpengaruhi  positif terhadap  keputusan  masyarakat  non  muslim  untuk  menjadi  nasabah  bank  syariah  dikota Palopo. Hipotesis pertama dapat dideskripsikan melalui hasil uji regresi berganda pada tabel 4.13 sebagai berikut.

## Tabel 4.13

## Hasil Uji Regresi Linear Berganda
Model Unstandardized Coefficients
B
Std. Error 1 (Constant) -.689 2.397 V.Profit_Sharing 1.428 .243 V.Pelayanan .179 .091
V.Produk -.367 .112
a. Dependent Variable: V.Keputusan_Nasabah_Non_Muslim
Y = -689+ 1.428x 1 + 179x 2 - 367x 3
Dari  persamaan  di  atas,  konstanta  (a)  adalah  sebesar  –  0,689  hal  ini  berarti  jika  tidak  ada perubahan variable Profit Sharig (X 1 ), Pelayanan (X 2 ), Produk (X 3 ), Keputusan Nasabah Non Muslim (Y) sebesar – 0,689. Sedangkan hasil uji regresi berganda untuk variable independen dapat dijelaskan sebagai berikut.
Hasil  uji  diatas  menunjukkan  Nilai  koefisien Profit  Sharig (X 1 )  sebesar  1,428  berpengaruh Positif  terhadap  Keputusan  Nasabah  Non  Muslim  (Y).  Hal  ini  menunjukkan  bahwa  setiap Profit  Sharing maka  variabel  Keputusan  Nasabah  Non  Muslim  naik  sebesar  1,428  dengan asumsi  bahwa  variabel  independen  yang  lain  tetap,  Nilai  pelayanan  (X 2 )  sebesar  0,179 berpengaruh  positif  terhadap  Keputusan  Nasabah  Non  Muslim  (Y).  Hal  ini  menunjukkan bahwa  setiap  pelayanan  maka  variabel  Keputusan  Nasabah  Non  Muslim  naik  sebesar  0,179 dengan  asumsi  bahwa  variabel  independen  yang  lain  tetap,  dan  Nilai  produk  (X 3 )  sebesar  - 0,367    berpengaruh  negatif  terhadap  Keputusan  Nasabah  Non  Muslim  (Y).  Hal  ini menunjukkan  bahwa  setiap  produk  maka  variabel  Keputusan  Nasabah  Non  Muslim  naik sebesar -0,367 dengan asumsi bahwa variabel independen yang lain tetap.
Hasil deskripsi diatas menunjukkan bahwa terdapat dua variabel yang berpengaruh posif yaitu Profit  sharing dan  produk  serta  terdapat  satu  variabel  yang  berpengaruh  negatif  yaitu Pelayanan  artinya  bahwa  H 1 ditolak.  Diduga  dari  faktor-faktor  yang  ada,  faktor  yang  paling dominan mempengaruhi keputusan masyarakat non muslim menjadi nasabah bank syariah di kota  Palopo  adalah profit  sharing. Hasil  uji  regresi  berdasarkan  tabel  4.17  menunjukkan bahwa  dari  ke  tiga  variabel  tersebut  yang  paling  dominan  berpengaruh  terhadap  keputusan nasabah non muslim yaitu variabel profit sharing dengan  nilai koefisien sebesar 1,428 artinya bahwa  variabel  Keputusan  Nasabah  Non  Muslim  naik  sebesar  1,428  dengan  asumsi  bahwa variabel  independen yang lain tetap.  Dari deskripsi  tersebut  dapat  ditarik kesimpulan bahwa H 2 diterima.

## Hasil Uji Regresi Berganda
Uji regresi berganda bertujuan untuk mengetahui ada tidaknya pengaruh variabel independen terhadap  variable  dependen  dan  besarnya  pengaruh  variabel  independen  terhadap  variable dependen. Adapun pengujian statistiknya, yaitu:

## Koefisien Determinasi (R2)
Uji  ini  dilakukan  untuk  mengukur  kemampuan  variabel-variabel  independen,  yaitu Profit sharing ,  pelayanan,  produk  terhadap  keputusan  nasabah  non  muslim  Hasil  koefisien determinasi dapat dilihat pada kolom adjusted R square, yang ditampilkan pada tabel berikut
Tabel 4.14 Koefisien Determinasi (R 2 )
Model Summary
Model R R Square Adjusted R Square Std. Error of the Estimate Change Statistics R Square Change  F Change df1 df2 Sig. F Change 1 .704 a .495 .453 .88454 .495 11.762 3 36 .000
a. Predictors: (Constant), V.Produk, V.Pelayanan, V.Profit_Sharing
Pada tabel di atas menunjukkan bahwa nilai  koefisien korelasi (R) sebesar 0,704 atau 70.4%. Hal  ini  berarti  hubungan  atau  korelasi  antara Profit  sharing ,  pelayanan,  produk  terhadap keputusan  nasabah  non  muslim  menjadi  nasabah  Bank  Syariah  adalah  sangat  kuat    karena memiliki nilai koefisien korelasi di atas 0,5. Koefisien adjusted R square adalah sebesar 0,453 Maka  disimpulkan  bahwa  variabel  dependen  Keputusan  Nasabah  Non  Muslim  (Y) dipengaruhi  oleh  variabel Profit  sharing (X 1 ),  pelayanan  (X 2 ),  produk  (X 3 ),  adalah  sebesar 49,5%.  Sedangkan  sisanya  51,5%  dipengaruhi  oleh  variabel  lain  yang  tidak  dimasukkan dalam penelitian ini.

## Uji Signifikansi Simultan (Uji Statistik F)
Pengujian  ini  dilakukan  untuk  mengetahui  pengaruh  seluruh  variabel  independen  secara bersama-sama  atau  simultan  terhadap  variabel  dependen  dengan  menggunakan  uji  F  dengan tarif signifikansi 5%. Jika nilai signifikansi uji F lebih kecil dari 5% maka terdapat pengaruh antara  semua  variabel  independen  terhadap  variabel  dependen.  Hasil  pengujian  uji  F  dapat dilihat pada tabel berikut ini:

## Tabel 4.15

## Hasil Pengujian Uji Statistik F
Model Sum of Squares df Mean Square F Sig. 1 Regression 27.608 3 9.203 11.762 .000 b Residual 28.167 36 .782 Total 55.775 39
a. Dependent Variable: V.Keputusan_Nasabah_Non_Muslim
b. Predictors: (Constant), V.Produk, V.Pelayanan, V.Profit_Sharing
Dari  tabel  di  atas  diketahui  hasil  uji  F  menunjukkan  bahwa  F hitung adalah  11,762  dengan tingkat  signifikansi  0,000.  Karena  tingkat  signifikansi  lebih  kecil  dari  α  (0,05)  maka  H 1 diterima.  Dengan  demikian  dapat  disimpulkan  bahwa  semua  variabel  independen  dalam penelitian  ini  secara  bersama-sama  (simultan)  berpengaruh  signifikan  terhadap  variable dependen yaitu keputusan nasabah non muslim menjadi nasabah Bank Syariah.

## Uji Signifikansi Parameter Individual (Uji Statistik t)
Pengujian regresi secara parsial (uji t) bertujuan untuk menguji pengaruh dari masing-masing variabel independen secara parsial terhadap variabel dependen. Untuk mengetahui bagaimana pengaruh  dari  masing-masing  variabel  independen  terhadap  variabel  dependen  dapat  dilihat dengan  membandingkan  nilai  probabilitas  ( p-value )  dari  masing-masing  variabel  dengan tingkat signifikansi yang digunakan sebesar 0,05. Jika p-value lebih kecil dari 0,05 maka ini menunjukkan  bahwa  variabel-variabel  independen  secara  parsial  mempunyai  pengaruh signifikan terhadap variabel dependen.

## Tabel 4.16
Hasil Pengujian Uji Statistik t
Coefficients a
Model Unstandardized Coefficients Standardized Coefficients
t Sig.
B Std. Error Beta 1 (Constant) -.689 2.397 -.288 .775 V.Profit_Sharing 1.428 .243 .968 5.870 .000 V.Pelayanan .179 .091 .254 1.958 .058 V.Produk -.367 .112 -.520 -3.283 .002
Dari hasil uji diatas peneliti dapat mendeksripsikan sebagai berikut:
1) Variable profit  sharing mempunyai  tingkat  signifikansi  sebesar  0,00  artinya  produk berpengaruh secara signifikan terhadap keputusan nasabah non muslim menjadi nasabah Bank Syariah karena tingkat signifikansi yang dimiliki variabel lebih kecil dari 0,05.
2) Variabel pelayanan mempunyai tingkat signifikansi sebesar 0,58 artinya pelayanan tidak berpengaruh secara signifikan terhadap keputusan nasabah non muslim menjadi nasabah Bank Syariah karena tingkat signifikansi yang dimiliki variabel lebih besar dari 0,05.
3) Variabel produk mempunyai tingkat signifikansi sebesar 0,02 artinya produk berpengaruh secara signifikan terhadap keputusan nasabah non muslim menjadi nasabah Bank Syariah karena tingkat signifikansi yang dimiliki variabel lebih kecil dari 0,05.

## Pembahasan
Dari  hasil  pengujian  yang  dilakukan  peneliti  mengenai  faktor-faktor  yang  mempengaruhi masyarakat  non  muslim  menjadi  nasabah  Bank  Syariah  dalam  penelitian  ini    terdapat  dua rumusan masalah yaitu:
1.   Pengaruh profit sharing , pelayanan, dan produk perbankan terhadap keputusan masyarakat non muslim untuk menjadi nasabah bank syariah
a)  Pengaruh  variabel profit sharing terhadap  keputusan  masyarakat  non  muslim  untuk menjadi nasabah bank syariah
Hasil pengujian statistik secara persial menunjukkan nilai signifikan variabel profit sharing terhadap keputusan masyarakat non muslim untuk menjadi nasabah Bank Syariah sebesar 0,00  <  0,05  artinya  variabel profit  sharing berpengaruh  signifikan  terhadap  keputusan masyarakat non muslim untuk menjadi nasabah Bank Syariah dikarenakan nilai signifikan < 0,05.
b)  Pengaruh  variabel  pelayanan terhadap  keputusan  masyarakat  non  muslim  untuk  menjadi nasabah bank syariah
Hasil  pengujian  statistik  secara  persial  menunjukkan  nilai  signifikan  variabel  pelayanan terhadap keputusan masyarakat non muslim untuk menjadi nasabah Bank Syariah sebesar 0,58  >  0,05  artinya  variabel  Pelayanan  tidak  berpengaruh  signifikan  terhadap  keputusan masyarakat non muslim untuk menjadi nasabah Bank Syariah dilihat dari nilai signifikan > 0,05. Hal ini bisa terjadi karena responden non-muslim bank Syariah menganggap bahwa pelayanan  Bank  Syariah  tidak  jauh  berbeda  dengan  pelayanan  yang  diberikan  dari  bank konvensional  sehingga  mereka  tidak  menjadikan  pelayanan  sebagai  alasannya  memilih bank syariah.
c)  Pengaruh  variabel  produk terhadap  keputusan  masyarakat  non  muslim  untuk  menjadi nasabah bank syariah
Hasil  pengujian  statistik  secara  persial  menunjukkan  nilai  signifikan  variabel  produk terhadap keputusan masyarakat non muslim untuk menjadi nasabah Bank Syariah sebesar 0,02 < 0,05 artinya variabel produk berpengaruh signifikan terhadap keputusan masyarakat non muslim untuk menjadi nasabah Bank Syariah dikarenakan nilai signifikan < 0,05.
Hasil penelitian tersebut sejalan dengan penelitian yang dilakukan oleh  Machmudah  (2009), Variabel Profit  Sharing (X5)  0,237  Mempunyai  Pengaruh  Terhadap  Minat  nasabah  non muslim  menjadi  nasabah  di  Bank  CIMB  Niaga  Syariah  Cabang  Semarang.  Penelitian  yang dilakukan oleh Atmojo (2010), sejalan dengan hasil penelitian yang dilakukan peneliti, hasil ujinya  menunjukkan Variabel  atribut  produk  Islam  (X3)  berpengaruh  positif  dan  signifikan terhadap  kepuasan  nasabah  (Y)  BNI  Syariah.  Hal  ini  berdasarkan  pada  hasil  pengujian statistik  t  yang  menunjukan  tingkat  signifikan,  dimana  probabilitas  variabel  sebesar  0,005 lebih kecil dari tingkat signifikan yaitu 0,05.
Penelitian yang dilakukan oleh Yupitri dan Sari (2012), ujinya menunjukkan Variabel produk (X3) memiliki pengaruh yang kuat yaitu 0,529 terhadap nasabah non muslim untuk  menjadi nasabah di Bank Syariah Mandiri. Penelitian yang dilakukan oleh Ika (2013)  dengan sejalan dengan  penelitian  yang  dilakukan  peneliti,  hasil  ujinya  menunjukkan  Atribut  produk  Islam yang  berpengaruh  positif  dan  signifikan  terhadap  kepuasan  nasabah  Bank  Rakyat  Indonesia Syariah Cabang Malang. Hal ini mengindikasikan bahwa atribut produk ada pengaruh dengan kepuasan nasabah dan analisis ini telah sesuai dengan indikator (X3.2) yaitu sistem bagi hasil.
Penelitian  yang  dilakukan  oleh  Hapsari  &  Beik  (2014),  hasil  ujinya  menunjukkan  Variabel pelayanan  memiliki  parameter  negatif  dengan odd  ratio 0.890,  namun  variabel  pelayanan tidak  berpengaruh  nyata  terhadap  penelitian  ini.  Hal  ini  bisa  terjadi  karena  responden  non- muslim  bank  konvensional  tidak  mengetahui  bagaimana  kondisi  pelayanan  di  bank  syariah, sehingga  mereka  tidak  mampu  menjawab  pertanyaan  mengenai  variabel  pelayanan  dengan tepat.
Penelitian  yang  dilakukan  oleh  Mundir  dan  Yanti  (2014)  hasil  ujinya  menunjukkan  nilai KMO  atribut  produk  islam  pada  kepuasan  nasabah  sebesar  0,711  signifikan  pada  kepuasan nasabah  >  0,553,  maka  dapat  disimpulkan  bahwa  hipotesis  3  didukung.  Artinya,  secara statistik  dapat  ditunjukkan  bahwa  atribut  produk  islam  memang  mempunyai  pengaruh langsung dan positif terhadap kepuasan nasabah. Hal ini mengindikasikan bahwa peningkatan derajat  atribut  produk  islam  yang  melekat  pada  Koperasi  jasa  keuangan  syariah
mengakibatkan meningkatnya derajat kepuasan nasabah atau dengan kata lain semakin tinggi derajat derajat produk islam maka derajat kepuasan nasabah juga semakin tinggi.
Penelitian yang dilakukan oleh Roziq (2016) hasil ujinya menunjukkan bahwa nilai koefisien variabel  bagi  hasil  sebesar  0,245  atau  24,5%  dengan  arah  positif.  Penelitian  ini  menemukan bahwasanya bagi hasil yang ditawarkan oleh pihak bank syariah akan berpengaruh signifikan terhadap jumlah tabungan mudharabah di BRI syariah cabang Jember. Hal ini berarti bahwa setiap  adanya  kenaikan  bagi  hasil  maka  akan  mempengaruhi  peningkatan  jumlah  tabungan mudharabah nasabah.
2.  Faktor-faktor  manakah  yang  paling  dominan  mempengaruhi  keputusan  masyarakat  non muslim menjadi nasabah bank syariah
a. Hasil uji profit sharing terhadap keputusan masyarakat non muslim untuk menjadi nasabah Bank  Syariah  dengan  nilai  signifikan  0,00  <  0,05  artinya  kedua  variabel  tersebut berpengaruh signifikan.
b. Hasil  uji  pelayanan  terhadap keputusan  masyarakat  non  muslim  untuk  menjadi  nasabah Bank  Syariah  dengan  nilai  signifikan  0,58  >  0,05  artinya  kedua  variabel  tersebut  tidak berpengaruh signifikan.
c. Hasil uji Produk terhadap keputusan masyarakat non muslim untuk menjadi nasabah Bank Syariah  dengan  nilai  signifikan  0,02  <  0,05  artinya  kedua  variabel  tersebut  berpengaruh signifikan.
Jadi,  dari  analisa  diatas  peneliti  mengambil  kesimpulan  bahwa  faktor  yang  paling  dominan dalam keputusan masyarakat non muslim untuk menjadi nasabah Bank Syariah yaitu variabel profit  Sharing dikarenakan  nilai  signifikannya  lebih  kecil  dari  nilai  signifikan  variabel pelayan dan produk dengan nilai signifikan variabel profit sharing sebesar 0,00 < 0,05.

## PENUTUP
Hasil penelitian tersebut sejalan dengan penelitian yang dilakukan oleh  Machmudah  (2009), hasil  ujinya  menunjukkan  Variabel  lokasi  (X1)  0,127,  Variabel  pelayanan  (X2)  0,222, Variabel religius  stimuli (X3)  0.079,  Variabel  reputasi  (X4)  0,122,  Variabel profit sharing (X5)  0,237,  Variabel  promosi  (X6)  0,185  variabel-variabel  tersebut  secara  sendiri-sendiri mempunyai  pengaruh  terhadap  minat  nasabah  non  muslim  menjadi  nasabah  di  Bank  CIMB Niaga Syariah Cabang Semarang. Dari ke enam faktor tersebut dapat disimpulkan faktor yang paling  dominan  mempengaruhi  minat  nasabah  non  muslim  menjadi  nasabah  di  Bank  CIMB Niaga Syariah Cabang yaitu variabel faktor profit sharing sebesar  0.237.

## DAFTAR PUSTAKA
Adiwarman A. Karim. 2008. Bank Islam Analisis Fiqh dan Keuangan . Jakarta: Raja Grafindo Persada.
Antonio M. Safi’i. 2001. Bank Syariah dari Teori ke Praktek. Jakarta: Gema Insani Press.
Anwar,  Suhardi  M,  Salju,  &  Sari  Harmita.  2020.  “Marketing  Mix  Shariah  Compliance  and Loyalty  Of  Sharia  Bank  Custumers  in  Palopo  City”. International  Journal  of Advanced Science and Technology . 29 (8s) 1725-1735.
Apriantini  M.  Ayu.  2014.  Faktor  yang  Mempengaruhi  Non  Muslim  Menjadi  Nasabah  BRI Syariah  Cabaing  Yos  Sudarso  Yogyakarta .  Skripsi .  Yogyakarta:  Program Pascaarjana Universitas Negeri Yogyakarta
Atmojo  A.  Purwo.  2010.  “Analisis  Pengaruh  Kualitas  Layanan,  Nilai  Nasabah,  dan  Atribut Produk Islam Terhadap Kepuasan Nasabah (Studi Kasus Pada BNI Syariah Cabang Semarang)”. Jurnal Sains Pemasaran Indonesia . 5 (2). 21.
Azmansyah  dan  Ahmad  Zaini.  2012.  “Analisis  Komperatif  Bagi  Hasil  dan  Bunga  serta Pengaruhnya  Terhadap  Penghimpunan  Dana  Masyarakat  (Studi  Kasus  pada  Bank Riaukepri Syariah Pekanbaru)”. Jurnal  Ekonomi,  Manajemen  dan  Akuntansi .  8  (1). 7.
Daulay, Raihanah. 2010 “Pengaruh Kualitas Pelayanan Dan Bagi Hasil Terhadap Keputusan Menabung Nasabah Pada Bank Mandiri Syariah Dikota Medan ”. Jurnal Manajemen dan Bisnis. 10 (1). 4.
Dewi. 2004. Aspek-Aspek Hukum dalam Perbankan & Peransuransian Syariah di Indonesia . Jakarta: Prenada Media.
Hapsari F. Tyas & Beik I. Syauqi. 2014.  “Analisis Faktor-Faktor yangMemengaruhi Nasabah Non-Muslim dalam Menggunakan Jasa Bank Syariah di DKI Jakarta”. Jurnal  Ilmu Ekonomi Syariah . 2 (1). 71-73.
Hariadi, doni. 2012. “Pengaruh Produk, Harga, Promosi dan Distribusi Terhadap Keputusan Pembelian  Konsumen  pada  Produk  Projector  Microvision”. Jurnal  Ilmu  dan  Riset Manajemen. 1 (8). 3.
Ika  D.  Nur.  2013.  “Pengaruh  Kualitas  Layanan,  Nilai  Nasabah,  dan  Atribut  Produk  Islam terhadap Kepuasan Nasabah (Studi Kasus Pt. Bank Rakyat Indonesia Syariah Cabang Malang)”. Jurnal Ekonomi dan Bisnis . 2 (2). 7.
Irsyad. 2010 . Bank dan Lembaga Keuangan Lain. Medan: USU Press
Kurniati. 2011. Faktor-Faktor yang Mempengaruhi Nasabah Muslim dan Non Muslim dalam Memilih Jasa Perbankan Syariah di Bank Syariah Mandiri (BSM) Cabang Yogyakarta dan Bank Pembangunan Daerah (BPD) DIY Syariah). Tesis . PPs-UGM.
Kusumadewi, Rita.2016 “ Rotinized  Respon,  Habits  dan  Basic  Needs: Faktor  Dominan  yang Mempengaruhi Keputusan Memilih Bank Syariah”. Jurnal Perbankan Syariah . 8 (1). 248.
Lestari A. Mulikhah. 2015. “Pengaruh Religiusitas, Produk Bank, Kepercayaan, Pengetahuan dan  Pelayanan  Terhadap  Preferensi  Menabung  pada  Perbankan  Syariah”.    Jurnal Ilmiah.
Machmuda, Rifa’atul. 2009. Faktor-Faktor yang Mempengaruhi Minat Nasabah Non Muslim Menjadi  Nasabah  di  Bank  Syariah. Skripsi .  Semarang:  Program  Pascasarjana  Institut Agama Islam Negeri Walisongo
Muhamad. 2002. Manajemen Bank Syari’ah . Yogyakarta: AMPYKPN.
Mundir,  Abdillah  dan  Yanti.  2014.  Pengaruh  Kualitas  Layanan  Nilai    Nasabah  dan  Atribut Produk Islam Teradap Kepuasan Nasabah. Hal 5
Mutasowifin,  Ali.  “Menggagas  Strategi  Pengembangan  PerbankanSyariah  Di  Pasar Nonmuslim”. Jurnal Universitas Paramadina , 3 (1). Hal 25 Nuhung, Mahmud. 2014. Bank Syariah. Makassar: Fahmis Pustaka.
Saladin, Djaslin. 1994. Dasar-Dasar Manajemen Pemasaran Bank. Jakarta: Mandiri Maju.
Sudi Andry. 2016. Faktor-Faktor Yang Mempengaruhi Minat Nasabah Non Muslim Menjadi Nasabah Di Bank Syariah.  Skripsi. Palopo: Jurusan Akuntansi, Sekolah Tinggi Ilmu Ekonomi Muhammadiyah.
Sugiyono, P.D., 2008. Metode Penelitian Kuantitatif dan Kualitatif dan R&D . Bandung.
Rivai,  Veithsal  dkk.  2011. Islamic  Transaction  Law  in  Business  dari  Teori  ke  Praktik. Jakarta: Bumi Aksara.
Roziq, Ahmad. 2016. “Variabel Penentu dan Eskalasi jumlah tabungan Mudharabah di BRI Syariah cabang Jember”. Jurnal Penelitian Sosial Keagamaan . 10 (1). 180.
Wisnu  A.Wardhana.  2009. Melacak  Teori  Einstein  dalam  Al  Qur’an:  Penjelasan  Ilmiah tentang Teori Einstein dalam Al Qur’an . Yogyakarta: Pustaka Pelajar.
Yupitri,  Evi  dan  Sari  R.  Linda.  2012.    “Analisis  Faktor-Faktor  yang  Mempengaruhi  Non Muslim  Menjadi  Nasabah  Bank  Syariah  Mandiri  di  Medan”. Jurnal  Ekonomi  dan Keuanga. 1 (2). 53.