Akuntabilitas: Jurnal Ilmu-Ilmu Ekonomi, Volume 15 Nomor 2 Tahun 2023
ISSN 1978-6255 ( Print )
Tersedia online di https://ejournal.unisbablitar.ac.id/index.php/akuntabilitas
https://doi.org/10.35457/xxx
Analisis  Pengaruh  Inklusi  Keuangan, Financial  Technology , Pengelolaan  Keuangan,  dan  Akses  Permodalan  Terhadap Personal Finance UMKM di Madura
Alfiana Putri Yuliandini 1 , Bambang Sudarsono 2 , Moh. Zaki Kurniawan 3 1,2,3 Program Studi Manajemen, Fakultas Ekonomi dan Bisnis Universitas Trunojoyo Madura email: 3 zaki.kurniawan@trunojoyo.ac.id

## ABSTRAK
Kata kunci: Inklusi Keuangan, Financial Technology, Pengelolaan Keuangan, Akses Permodalan, Keuangan Pribadi
Penelitian  ini  adalah  penelitian  berbasis  kuantitatif  yang dimaksudkan  untuk  mengevaluasi  dan  menguji  pengaruh  inklusi keuangan,  teknologi  finansial,  pengelolaan  keuangan,  dan  akses permodalan  terhadap  keuangan  pribadi  di  Madura.  Populasi  dalam studi ini adalah UMKM yang ada di Madura. Sampel dalam studi ini berjumlah  70  responden.  Besarnya  sampel  yang  diambil  diperoleh melalui pendekatan  purposive sampling. Data dikumpulkan dengan menyebarkan  kuesioner.  proses  analisis  melibatkan  penerapan metode  analisis  regresi  linier  berganda  dan  uji  asumsi  klasik.  Hasil studi  ini  menunjukkan  bahwa  akses  permodalan  berpengaruh terhadap  keuangan  pribadi.  Inklusi  keuangan,  teknologi  keuangan, dan  pengelolaan  keuangan  tidak  berpengaruh  terhadap  keuangan pribadi.
Keywords: Financial Inclusion, Financial Technology, Financial Management, Acces to Capital, Personal Finance
Style  APA:  Alfiana  Putri  Y,  Bambang  S, Moh.  Zaki  K,  2023.  Analisis  Pengaruh Inklusi  Keuangan, Financial  Technology , Pengelolaan  Keuangan, dan  Akses Permodalan  Terhadap Personal  Finance UMKM  di  Madura.  Akuntabilitas;  Jurnal Ilmiah  Ilmu-ilmu  Ekonomi.Vol.  15.  No.2. Hal 28-36

## ABSTRACT
This research is quantitative-based research intented to evaluate and test the influence of financial inclusion, financial technology, financial management, and acces to capital on personal finances in Madura. The population in this study  is  MSMEs  in  Madura.  The  sample  in  this  study  consisted  to  70 respondents. The size of the sample taken was obtained through a purposive sampling  approach.  Data  was  collected  by  distributing  questionnaires.  The analysis  process  involves  the  application  of  multiple  linier  regression analysis methods and the classical assumption tests. The result of this study show that access to capital influences personal finances. Financial inclusion, financial  technology,  and  financial  management  have  no  effect  on  personal finances.

## PENDAHULUAN
Perekonomian Indonesia telah mengalami pertumbuhan yang signifikan setiap tahunnya.  Persaingan  ekonomi  yang  dihadapi  oleh  para  pengusaha  sangat  tinggi
29 ISSN 2527-3906 ( Online ) Alfiana Putri Y, Bambang S, Moh. Zaki K / Akuntabilitas vol 15 (2) 2023. 28-36
karena  ketidakpastian  dalam  perekonomian.  Dalam  hal  ini  Usaha  Mikro  Kecil Menengah  menjadi  fondasi  perekonomian  kerakyatan  di  Indonesia.  UMKM merupakan  salah  satu  pilar  utama  dalam  struktur  ekonomi  Indonesia,  dan  peran UMKM sangat signifikan dalam beberapa aspek. Namun, sektor Usaha Mikro Kecil menengah masih perlu dikembangkan lagi hingga mendukung perekonomian yang lebih baik dan berdampak positif pada sektor-sektor lain. Kontribusi UMKM tidak perlu diragukan lagi karena sejak Indonesia mengalami krisis ekonomi sektor usaha UMKM tetap mampu menghadapi keadaan tersebut dan tetap berdiri tegak sampai saat  ini.  UMKM  sebagai  sektor  usaha  penggerak  terbesar  di  Indonesia,  karena jumlah  pekerjanya  yang  cukup  banyak  hingga  berperan  penting  untuk pertumbuhan ekonomi.
Proses  pengembangan  dan  pemeliharaan  UMKM  memerlukan  keterlibatan pemahaman  yang  mendalam  tentang  aspek  keuangan  dan  kemampuan  untuk mengelola  dengan  cara  efektif  dan  efisien.  Manajemen  keuangan  yang  efisien  dan efektif  memiliki  tujuan  utama  untuk  memastikan  kelangsungan  optimal  dalam operasional  bisnis.  Secara  alamiah,  bisnis  akan  mengalami  kegagalan  secara bertahap  jika  para  pelaku  usaha  tidak  mampu  mengidentifikasi  perubahan  dalam bisnis.  Konsep  inti  dari  pelaku  mengelola  keuangan  pribadi  adalah  dasar  bagi pengelolaan  yang  sukses.  Dalam  konteks  ini,  perilaku  manajemen  keuangan mencakup  strategi  dan  tindakan  seseorang  atau  entitas  untuk  mengelola,  dan memanfaatkan dana dengan cara efektif, termasuk dalam penganggaran, investasi, menabung,  pembayaran  kewajiban  tepat  waktu  dan  pengendalian  pengeluaran (Kurniawan, 2022).
Penelitian ini mengungkapkan beberapa faktor penting pada UMKM, yaitu; a.) Inklusi  keuangan  yaitu  ketersediaan  untuk  mengakses  layanan  keuangan;  b.) Financial  technology yaitu  inovasi  jasa  keuangan  yang  memanfaatkan  teknologi;  c.) Pengelolaan  keuangan  yaitu  perencanaan,  pengorganisasian,  pengarahan,  dan pengendalian  kegiatan  keuangan;  d.)  Akses  permodalan  yaitu  kemampuan  untuk mengakses dana dengan memperhatikan faktor-faktor seperti inverstasi dari pihak luar,  biaya  dari  fasilitas  kredit,  biaya  yang  terkait  dengan  proses  pengajuan
Alfiana Putri Y, Bambang S, Moh. Zaki K / Akuntabilitas vol 15 (2) 2023.28-36
ISSN 1978-6255  ( Print )
pinjaman,  tuntutan  pembayaran  secara  berkala,  dan  langkah-langkah  yang  harus diambil dalam mengajukan permohonan pinjaman.
Salah  satu  faktor  yang  digunakan  dalam  penelitian  yaitu  pengelolaan keuangan,  penting  bagi  para  pelaku  usaha  untuk  memiliki  manajemen  keuangan yang efektif, memiliki pengelolaan keuangan yang optimal menjadi salah satu kajian dalam  penelitian  ini.  Perilaku  pengelolaan  keuangan  mengacu  pada  cara  individu mengelola  dan  mengambil  keputusan  terkait  keuangan,  yang  dipengaruhi  oleh faktor  psikologis,  kebiasaan,  motivasi,  dan  tujuan  finansial  dalam  mengelola, menginvestasikan,  menggunakan,  dan  mengalokasikan  sumber  daya  keuangan (Nurjanah  et  al.,  2022).  Perilaku  keuangan  berhubungan  dengan  efektivitas pengelolaan  dana,  karena  dana  harus  sesuai  dan  searah  dengan  keputusan  yang telah ditetapkan (Hartina et al., 2023). pengelolaan keuangan secara umum memiliki tujuan  untuk  mencapai  target  pendanaan  di  masa  depan,  mengelola  pendapatan dan pengeluaran dana, serta mengatur utang dan piutang (Hartina et al., 2023) .
Permasalahan selanjutnya ada variabel inklusi keuangan dan fintech . Menurut Yanti  (2019)  memiliki  pendapat  bahwa  inklusi  keuangan  salah  satu  kegiatan menghilangkan  hambatan-hambatan  yang  terjadi  pada  masyarakat  dengan penggunaan  dan  pemanfaatan  layanan  jasa  keuangan  pada  lembaga  keuangan. Beberapa  sektor  industri  di  Indonesia  menawarkan  inovasi  dengan  memanfaatkan teknologi  terutama  pada  sektor  keuangan  yang  saat  ini  dikenal  dengan financial technology . Pengaruh perkembangan fintech dapat dilihat dalam  industri keuangan, meningkatkan  aksesibilitas  layanan  keuangan,  meningkatkan  efisiensi,  dan menghadirkan inovasi baru (Tristiarto & Wahyudi, 2022).
Selain variabel pengelolaan keuangan, inklusi keuangan, dan fintech terdapat faktor  lain  yang  digunakan  pada  penelitian  ini  adalah  akses  permodalan,  akses permodalan kerap kali mengalami kendala karena akses permodalan memiliki peran serta kontribusi bagi pertumbuhan ekonomi, kendala akses permodalan berasal dari beberapa  aspek  seperti  kendala  administratif  dan  masalah  lainnya  yang menyulitkan UMKM dalam mengakses sumber pembiayaan yang diperlukan.
Berdasarkan  penelitian  Fadilah  et  al.  (2022)  dan  Tristiarto  &  Wahyudi  (2022) mengemukakan bahwa inklusi keuangan dan technology financial memiliki  dampak
31 ISSN 2527-3906 ( Online ) Alfiana Putri Y, Bambang S, Moh. Zaki K / Akuntabilitas vol 15 (2) 2023. 28-36
positif yang signifikan pada UMKM. Pengelolaan keuangan berpengaruh signifikan terhadap  UMKM  (Hartina  et  al.,  2023).  Akses  permodalan  berpengaruh  signfikan terhadap UMKM (Suardana & Musmini, 2020). Maka, penelitian ini memiliki tujuan untuk  memahami  dan  mengevaluasi  berbagai  faktor  yang  dapat  memengaruhi kondisi keuangan pribadi UMKM di wiayah Madura.

## METODE PENELITIAN
Studi  ini  menerapkan  pendekatan  kuantitatif  untuk  mengumpulkan  dan menganalisis  data.  Studi  ini  berfokus  pada    kelompok  pengusaha  UMKM  yang berasal  dari  daerah  Madura,  terutama  dari  Kabupaten  Sumenep  dan  Kabupaten Bangkalan.  Peneliti  menggunakan purposive  sampling sebagai  metodenya.  Metode sampling ini didasarkan pada karakteristik tertentu yang mencakup dalam sampel. Studi ini mengambil sampel sebanyak 70 pelaku UMKM. Penelitian ini, menerapkan pengambilan  data  secara  langsung  dari  sumber  atau  objek  penelitian. Mengumpulkan  data  dilakukan  dengan  mendistribusikan  kuesioner  kepada responden.  Pengukuran  data  dilakukan  menggunakan  skala  likert  poin.  Analisis data  dilakukan  melalui  dua  tahapan  inti,  yaitu  menguji  asumsi  klasik  dan melakukan  uji  regresi  linear  berganda.  Maksud  dari  analisis  ini  adalah  untuk mengidentifikasikan  variabel  bebas  yang  memiliki  dampak  yang  signifikan  pada variabel  terikat.  Menganalisis  data  melibatkan  penggunaan  perangkat  lunak  SPSS sebagai metode yang digunakan.

## PEMBAHASAN
Pada  penelitian  ini,  pengujian  normalitas  data  dilakukan  menggunakan pendekatan Kolmogorov-Smirnov dengan tingkat signifikasi sebesar 0.200 yang lebih tinggi daripada tingkat signifikasi alpha yang ditetapkan sebesar 0.050.  Maka data yang diperoleh memiliki nilai residual berdistribusi normal.
Tabel 1 Unstandardized Residual N 70 Normal Mean .0000000
Alfiana Putri Y, Bambang S, Moh. Zaki K / Akuntabilitas vol 15 (2) 2023.28-36
ISSN 1978-6255  ( Print )
Parameters a,b Std. Deviation 2.50148657 Most Extreme Absolute .077 Differences Positive .053 Negative -.077 Test Statistic .077 Asymp. Sig. (2-tailed) .200 c,d Sumber: data primer diolah peneliti, 2023 Tabel 2 variabel B t hitung sig Konstanta 30.591 8.026 .000 Inklusi Keuangan .242 1.672 .099 Financial Technology .095 .819 .416 Pengelolaan Keuangan  .004 .061 .952 Akses Permodalan -.678 -3.864 .000 α 0.050 Koefisien Determinasi 0,242 F hitung 5.197 F tabel (4;66) 2.51 Sig F 0,001 T table (0.025;65) 1.996
Sumber: data primer diolah oleh peneliti, 2023
Personal Finance UMKM di Madura Tidak Dipengaruhi Inklusi Keuangan
Berdasarkan hasil pengolahan data uji t statistik, ditemukan bahwa tidak ada dampak  signifikan  dari  inklusi  keuangan  terhadap personal  finance .  Nilai  t  statistik sebesar 0.099, lebih tinggi dari nilai alpha sebesar 0.050.  Temuan ini menunjukkan perbedaan  dengan  penelitian  sebelumnya  yang  dijalankan  oleh  Tristiarto  & Wahyudi  (2022)  yang  mengungkapkan  bahwa  inklusi  keuangan  memiliki  dampak positif  yang  signifikan  pada personal  finance .  Dengan  demikian,  penelitian  ini menunjukkan  perbedaan  pandangan  atau  temuan  yang  bertentangan  dengan temuan sebelumnya. Indikator-indikator dalam penelitian ini mencakup jangkauan, penggunaan, dan kualitas (SNKI perpres, 2021).
Personal Finance UMKM di Madura Tidak Dipengaruhi Financial Technology Berdasarkan hasil analisis statistik uji t pada data, ditemukan bahwa financial technology tidak  memiliki  pengaruh  signifikan  terhadap personal  finance .  Hal  ini didukung  oleh  nilai p-value sebesar  0.146,  yang  melebihi  nilai  alpha  sebesar  0.050.
33 ISSN 2527-3906 ( Online ) Alfiana Putri Y, Bambang S, Moh. Zaki K / Akuntabilitas vol 15 (2) 2023. 28-36
Penelitian  ini  juga  menunjukkan  perbedaan  dengan  studi  sebelumnya  yang dijalankan  oleh  Tristiarto  &  Wahyudi  (2022)  yang  mengatakan  bahwa financial technology memiliki dampak positif yang signifikan pada personal finance. Indikator- indikator  yang  digunakan  dalam  penelitian  ini  melibatkan  aspek-aspek  seperti pinjaman  modal,  layanan  pembayaran  digital,  dan  layanan  pengaturan  keuangan (Sugiarti, 2019).
Personal  Finance UMKM  di  Madura  Tidak  Dipengaruhi  Oleh  Pengelolaan Keuangan
Hasil pengolahan data uji t statistik dapat peneliti simpulkan bahwa tidak ada dampak yang signifikan dari pengelolaan keuangan terhadap personal finance , hal ini didasarkan  pada  nilai  signifikasi  sebesar  0.952  yang  melebihi  tingkat  signifikasi sebesar 0.050. Perry & Morris (2005) menyatakan bahwa indikator dari pengelolaan keuangan  ini  mencakup  penyusunan  perencanaan  keuangan  untuk  masa  depan, pembayaran tagihan tepat waktu, alokasi uang untuk tabungan, pengendalian biaya pengeluaran, dan pemenuhan kebutuhan  untuk diri sendiri dan keluarga (Yusanti, 2020).
Personal Finance UMKM di Madura dipengaruhi Akses Permodalan
Hasil  analisis  statistik  menunjukkan  adanya  hubungan  signifikan  antara personal finance dan akses permodalan (X4), karena nilai yang diperoleh sebesar 0.000 kurang  dari  0.050.    maka,  dapat  ditarik  kesimpulan  bahwa  variabel  akses permodalan  berpengaruh  terhadap personal  finance .  Indikator  dalam  penelitian  ini mencakup  informasi  UMKM  dalam  mengakses  modal  di  lembaga  keuangan, prosedur  akses  modal  pada  lembaga  penyedia  kredit  oleh  UMKM,  dan  jaminan pengajuan kredit (Lusimbo & Muturi, 2016).
Personal  Finance UMKM  di  Madura Dipengaruhi  Inklusi  Keuangan, Financial Technology , Pengelolaan Keuangan, dan Akses Permodalan
Hasil penelitian  ini mencerminkan bahwa variabel inklusi keuangan, variabel financial technology , variabel pengelolaan keuangan, dan variabel akses permodalan menunjukkan  adanya  dampak  yang  signifikan  secara  bersama-sama  terhadap personal finance UMKM di Madura. Temuan menunjukkan bahwa hasil analisis data menegaskan  adanya  korelasi  atau  keterkaitan  antara  variabel  independen,  yaitu
Alfiana Putri Y, Bambang S, Moh. Zaki K / Akuntabilitas vol 15 (2) 2023.28-36
ISSN 1978-6255  ( Print )
inklusi keuangan, financial technology , pengelolaan keuangan, dan akses permodalan, terhadap variabel dependen, yaitu personal finance UMKM di Madura. Dengan kata lain, hipotesis penelitian telah terkonfirmasi oleh hasil analisis data yang diperoleh dalam studi ini.

## KESIMPULAN
Setelah melalui serangkaian uji analisis, dapat ditarik kesimpulan bahwa (1) variabel  inklusi  keuangan  tidak  berdampak  yang  signifikan  pada personal  finance UMKM di wilayah Madura, (2) variabel financial technology juga memiliki hasil yaitu tidak  berpengaruh  pada personal  finance UMKM  di  Madura,  (3)  serta  variabel pengelolaan keuangan memiliki hasil yaitu tidak berpengaruh pada personal finance UMKM  di  Madura,  (4)  dan  variabel  akses  permodalan  memiliki  dampak  yang signifikan  terhadap personal  finance UMKM  di  wilayah  Madura,  (5)  inklusi keuangan, financial technology , pengelolaan keuangan, dan akses permodalan secara kolektif berperan penting dalam membentuk dampak signifikan terhadap keuangan pribadi UMKM di wilayah Madura.

## SARAN
Bagi  pemerintah,  pemerintah  harus  lebih  memperhatikan  dan  peduli terhadap pelaku usaha UMKM. Khususnya dalam mengakses modal dan prosedur pengajuan, peran modal sangat penting bagi pengusaha dalam upaya meningkatkan usahanya, karena tanpa sumber pendanaan pengusaha akan menghadapi hambatan dalam  mengembangkan  bisnisnya.  Untuk  peneliti  selanjutnya,    disarankan  untuk memperdalam  penelitian  dengan  menggambarkan  variabel-variabel  lain  yang berhubungan dengan personal finance (keuangan pribadi). Dalam upaya ini, peneliti dapat  mengambil  pendekatan  yang  lebih  komprehensif  dan  mendalam  untuk memahami faktor-faktor yang mempengaruhi keuangan individu.

## DAFTAR PUSTAKA
Fadilah, I., Rahman, S., & Anwar, M. (2022). Analisis pengaruh Literasi Keuangan, Inklusi  Keuangan,  dan  Financial  Technology  terhadap  kinerja  Usaha  Mikro Kecil Menengah (UMKM) di Kota Bandung. Fair Value: Jurnal Ilmiah Akuntansi Dan Keuangan , 5 (3), 1347–1354. https://doi.org/10.32670/fairvalue.v5i3.2419
35 ISSN 2527-3906 ( Online ) Alfiana Putri Y, Bambang S, Moh. Zaki K / Akuntabilitas vol 15 (2) 2023. 28-36
Analisis Pengaruh Inklusi Keuangan, Financial Technology , Pengelolaan Keuangan, dan Akses Permodalan Terhadap Personal Finance UMKM di Madura
Hartina, H., Goso, G., & Palatte, M. H. (2023). Analisis Dampak Literasi Keuangan Dan  Pengelolaan  Keuangan  Terhadap  Kinerja  Keuangan  UMKM. SEIKO: Journal of … , 6 (1), 644–651. https://doi.org/10.37531/sejaman.v6i1.3874
Kurniawan, M. Z. (2022). Pengaruh Literasi Keuangan, Pengetahuan Keuangan dan Pengendalian Diri Terhadap perilaku Manajemen Keuangan Pada UMKM yang Terdapat di Pulau Madura. Akuntabilitas: Jurnal Ilmu-Ilmu Ekonomi , 14 .
Lusimbo,  E.  N.,  &  Muturi,  W.  (2016).  Relationship  Between  Financial  Literacy  and the  Growth  of  Micro  and  Small  Enterprises  in  Kenya :  a  Case  of  Kakamega Central Sub- County . Evelyn Nekesa Lusimbo Master of Science Jomo Kenyatta University of Agriculture and Technology . Journal of Economics , 4 (6), 828–845.
Nurjanah,  R.,  Surhayani,  S.,  &  Asiah,  N.  (2022).  Faktor  Demografi,  Literasi Keuangan,  Sikap  Keuangan  Terhadap  Perilaku  Pengelolaan  Keuangan  Pada Umkm  Di  Kabupaten  Bekasi. Jurnal  Akuntansi  Bisnis  Pelita  Bangsa , 7 (01),  1–16. https://doi.org/10.37366/akubis.v7i01.431
Perry, V. G., & Morris, M. D. (2005). Who is in control? the role of self-perception, knowledge,  and  income  in  explaining  consumer  financial  behavior. Journal  of Consumer Affairs , 39 (2), 299–313. https://doi.org/10.1111/j.1745- 6606.2005.00016.x
SNKI  perpres.  (2021). Laporan  Pelaksanaan  Strategi  Nasiona  Keuangan  Inklusif  (SNKI) Tahun 2021 . https://www.bi.go.id/id/perbankan/keuanganinklusif/ Indonesia/strategi/Contents/Default.aspx
Suardana,  K.  A.,  &  Musmini,  L.  S.  (2020).  Pengaruh  Literasi  Keuangan,  Akses Permodalan  Dan  Minat  Menggunakan  E-Commerce Terhadap  Kinerja  UMKM Di Kecamatan Buleleng. Ilmiah Mahasiswa Akuntansi , 11 (1), 191–202.
Sugiarti. (2019). Peran Fintech Dalam Meningkatkan Literasi Keuangan Usaha Mikro Kecil  Menengah  Di  Batam. Jurnal  Riset  Akuntansi  Dan  Bisnis , 08 (04),  90–104. https://doi.org/10.30596/11656
Tristiarto,  Y.,  &  Wahyudi,  W.  (2022).  Analisis  Literasi  Keuangan  dan  Inklusi Keuangan  Financial  Technology  Terhadap  Personal  Finance  Usaha  Kecil  dan Menengah  Di  Kabupaten  Lebak  Banten. Ikra-Ith  Ekonomika , 5 (1),  190–200. https://journals.upi-yai.ac.id/index.php/IKRAITH-
EKONOMIKA/article/download/1725/1424
Yanti. (2019). Inklusi Keuangan . 2 (1). http://sahabatpegadaian.com/keuangan/ inklusi-keuangan
Yusanti,  A.  P.  (2020).  Pengaruh  Gaya  Hidup,  Kecerdasan  Spiritual  Dan  Jenis
Alfiana Putri Y, Bambang S, Moh. Zaki K / Akuntabilitas vol 15 (2) 2023.28-36
ISSN 1978-6255  ( Print )
Kelamin Terhadap Perilaku Pengelolaan Keuangan. Accounting Analysis Journal , 1 , 0–18.