J-ALIF Jurnal Penelitian Hukum Ekonomi Syariah dan Sosial Budaya Islam _____________________________________________________________________________________________
PENGARUH PROGRAM DANA BERGULIR MELALUI UNIT PENGELOLA KEUANGAN TERHADAP PENDAPATAN DAN JIWA KEWIRAUSAHAAN DALAM PERSPEKTIFKAJIAN EKONOMI ISLAM (Studi Kasus Pada Kelompok Usaha Perempuan Kecamatan Mapilli Kabupaten Polewali Mandar)
Muhammad.Alwi
Prodi Hukum Ekonomi Syariah, Fakultas Agama Islam, Universitas Al Asyariah Mandar malwi067@gmail.com

## Abstrak
Penelitian  ini  meneliti  tentang  pengaruh  program  dana  bergulir  melalui  unit  pengelolaan keuangan  terhadap  pendapatan  dan  jiwa  kewirausahaan  dalam  perspektif  kajian  ekonomi Islam.  Dalam  penelitian  tersebut  yang  menjadi  sasaran  wawancara  ialah  para  kelompok perempuan yang telah tergabung dalam daftar nama-nama kelompok simpan pinjam khusus perempuan  unit  pengelola  keuangan  di  Kecamatan  Mapilli.  Dari  penelitian  ini,  yang  ingin dicapai  ialah  untuk  mengetahui  pelaksanaan  dan  efektifitas  dari  program  dana  bergulir, setelah  itu  kemudian  dikaji  dalam  perspektif  ekonomi  Islam.    Sebanyak  118  kelompok  dan 1416  pemanfaat  menjadi  populasi  dalam  penelitian  ini.  dan  tekhnik  yang  digunakan  oleh peneliti  ialah  probability  sampling  sebagai  pengambilan  sampel  yang  sama  bagi  setiap unsur (anggota) populasi untuk dipilih menjadi anggota sampel. Selanjutnya menggunakan tekhnik  simple  random  sampling  yang  berfungsi  untuk  pengambilan  anggota  sampel  yang dilakukan  secara  acak  tanpa  memperhatikan  strata,  selanjutnya  tekhnik  cluster  sampling yang memiliki fungsi sebagai tekhnik penggunaan atas sampel daerah yang mencoba untuk diteliti. Hasil dari penelitian menunjukkan bahwa program dana bergulir ini telah efektif di masyarakat  berdasarkan  metode  wawancara,  pengamatan,  dan  dokumentasi  yang dikumpulkan oleh peneliti. Dari segi pendapatan dan jiwa kewirausahaan juga telah terlihat diruang  lingkup  simpan  pinjam  khusus  perempuan.  Dan  bunga  yang  dimaksud  juga  tidak bisa  dikategorikan  sebagai  riba  sebab  para  pegawai  unit  pengelola  keuangan  melakukan inisiatif  pemungutan  guna  untuk  kemaslahatan  peminjam  dan  masyarakat  pada  umumnya. Dalam  penelitian  ini  masyarakat  atau  kelompok  perempuan  dan  pengelola  meyebutkan bunga  yang  diambil  dari  simpan  pinjam  tersebut.  Hal  itu  telah  dikenal  sangat  dalam  di internal  para  penggunanya,  namun  sebenarnya  sistem  simpan  pinjam  pada  penelitian  ini lebih dekat dengan istilah tabarru’ atau tolong menolong.
Keyword  :  program  dana  bergulir,  unit  pengelola  keuangan,  pendapatan,  jiwa kewirausahaan, kajian ekonomi Islam

## I. PENDAHULUAN

## LATAR BELAKANG
Indonesia  memiliki   persoalan  kemiskinan  dan  pengangguran.  Kemiskinan  di Indonesia  dapat  dilihat  dari  tiga  pendekatan  yaitu  kemiskinan  alamiah,  kemiskinan struktural,  dan  kesenjangan  antar  wilayah.  Persoalan  pengangguran  lebih  dipicu  oleh rendahnya  kesempatan  dan  peluang  kerja  bagi  angkatan  kerja  di  perdesaan.   Upaya  untuk menanggulanginya  harus  menggunakan  pendekatan  multi  disiplin  yang  berdimensi
J-ALIF Jurnal Penelitian Hukum Ekonomi Syariah dan Sosial Budaya Islam _____________________________________________________________________________________________
pemberdayaan.  Pemberdayaan  yang  tepat  harus  memadukan  aspek-aspek  penyadaran, peningkatan kapasitas, dan pendayagunaan.
Masalah  pengangguran  dan  kemiskinan  masih  masih  merupakan  masalah  besar yang di hadapi bangsa Indonesia sekarang ini dan beberapa tahun yang akan datang.
Jumlah pengangguran di Indonesia pada tahun 2016 dinilai mencapai titik terendah sejak  1998.  Kementerian  Ketenagakerjaan  mencatat  jumlah  pengangguran  pada  2016 mencapai  5,5  persen  atau  sekitar  7,02  juta  orang  atau  lebih  rendah  dibanding  2015  yakni sebesar 5,81 atau setara dengan 7,45 juta orang. 1
Melihat  hal  tersebut  maka  perlu  diadakan  atau  didiriakan  sebuah  lembaga  atau organisasi  yang  mewadahi  hal  yang  sifatnya  dapat  menjawab  pengangguran  untuk  sistem mendatangkan  peluang  kerja  bagi  para  penganggur.  Hubungan  eksternal  itu  merupakan bagian dari kenyataan organisasi yang berkaitan dengan lingkungan masyarakat dan elemen lainnya yang mendukung tercapainya organisasi.
Peran  dalam  kehidupan  masyarakat  utamanya  perempuan  juga  sangat  menjadi perhatian  khusus  bagi  pembuat  kebijakan.  Sebab  dalam  masyarakat  sosial  utamanya pedesaan  sangat  identik  dengan  peran  serta  wanita  dalam  roda  perekonomian.  Mata  rantai ekonomi tidak terlepas dari perempuan. Perempuan yang juga memiliki daya kretifitas tinggi, serta inovatif dalam  menjalankan  siklus  perekonomian  di  lingkungan  keluarga.  Makanya perlu  ada  perhatian  khusus  terhadap  perempuan  karena  sejatinya  mereka  juga  sangat  jauh berperan penting selama diberikan fungsinya sebagai perempuan.
Mulai  tahun  2007  Pemerintah  Indonesia  mencanangkan  Program  Nasional Pemberdayaan  Masyarakat  (PNPM)  Mandiri  yang  terdiri  dari  PNPM  Mandiri  Perdesaan, PNPM Mandiri Perkotaan, serta PNPM Mandiri wilayah khusus dan desa tertinggal. PNPM Mandiri  Perdesaan  adalah  program  untuk  mempercepat  penanggulangan  kemiskinan  secara terpadu dan  berkelanjutan.
Visi  PNPM/UPK  Mandiri  Perdesaan  adalah  tercapainya  kesejahteraan  dan kemandirian  masyarakat  miskin  perdesaan.  Kesejahteraan  berarti  terpenuhinya  kebutuhan dasar  masyarakat.  Kemandirian  berarti  mampu  mengorganisir  diri  untuk  memobilisasi sumber  daya  yang  ada  di  lingkungannya,  mampu  mengakses  sumber  daya  di  luar lingkungannya, serta mengelola sumber daya tersebut untuk mengatasi masalah kemiskinan. Misi PNPM Mandiri Perdesaan adalah:
1. Peningkatan kapasitas masyarakat dan kelembagaannya
2. Pelembagaan sistem pembangunan partisipatif
3. Pengefektifan fungsi dan peran  pemerintahan lokal
4. Peningkatan  kualitas  dan  kuantitas  prasarana  sarana  sosial  dasar  dan  ekonomi masyarakat
5. Pengembangan jaringan kemitraan dalam pembangunan
Dalam rangka mencapai visi dan misi PNPM atau UPK Mandiri Perdesaan, strategi yang  dikembangkan  PNPM  Mandiri  Perdesaan  yaitu  menjadikan  rumah  tangga  miskin (RTM)  sebagai  kelompok  sasaran,  menguatkan  sistem  pembangunan partisipatif ,  serta mengembangkan kelembagaan kerja sama antar desa.
1 Agung  DH  (tirto.id  -  agu/agu)  :  https://tirto.id/jumlah-pengangguran-Indonesia- 2016-capai-702-juta-orang-bW8T?    gclid=  COvSybPzltMCFU4XaAodzmcG4w,  unggah tanggal 09 April 2017
J-ALIF Jurnal Penelitian Hukum Ekonomi Syariah dan Sosial Budaya Islam _____________________________________________________________________________________________
Kegiatan  Simpan  Khusus  Perempuan  (SPP)  merupakan  kegiatan  pemberian permodalan  untuk  kelompok  perempuan  yang  mempunyai  kegiatan  simpan  pinjam.  Ada beberapa tujuan yang mendasar dari kegiatan Simpan Khsusus Perempuan yaitu :
Kegiatan  ini  bertujuan  untuk  mengembangkan  potensi  kegiatan  simpan  pinjam pedesaan, kemudahan akses pendanaan usaha skala mikro, pemenuhan kebutuhan pendanaan sosial dasar, dan memperkuat kelembagaan kegiatan kaum khususnya kaum perempuan serta mendorong  pengurangan  rumah  tangga  miskin  dan  penciptaan  lapangan  kerja  di  pedesaan. Disamping  itu  kegiatan  ini  juga  mempunyai  tujuan  yang  lain  yaitu  mempercepat  proses pemenuhan kebutuhan pendanaan usaha ataupun sosial dasar, memberikan kesempatan bagi kaum  perempuan  untuk  meningkatkan  ekonomi  rumah  tangga  melalui  pendanaan  modal usaha, mendorong penguatan kelembagaan simpan pinjam oleh kaum perempuan.
Kegiatan  Simpan  Pinjam  Khusus  Perempuan  ini  mempunyai  sasaran  yaitu  rumah tangga  miskin  yang  produktif   yang  sangat  memerlukan  pendanaan  kegiatan  usaha  ataupun kebutuhan  sosial  dasar  melalui  kelompok  simpan  pinjam  perempuan  yang  sudah  ada dimasyarakat.  Adapaun  bentuk  dari  Kegiatan  SPP  ini  adalah  memberikan  dana  pinjaman sebagai  tambahan  modal  kerja  bagi  kelompok  kaum  perempuan  yang  mempunyai pengelolaan dana simpanan dan pengelolaan dana pinjaman. 2
Berangkat  dari  gambaran  umum  tentang  latar  belakang  hadirnya  program  nasional di kecamatan. Membuat calon peneliti merasa tertarik untuk mengetahui proses dan alur dari simpan  pinjam  khusus  perempuan,  sehingga  program  ini  efektif  digunakan  untuk memberikan  modal  tambahan  bagi  kaum  perempuan.  Program  nasional  tentang  SPP  telah lama  di  Kecamatan,  khususnya  Kecamatan  Mapilli.  Perempuan notabenenya merupakan mayoritas  ibu  rumah  tangga  (IRT)  yang  kesehariannya  hanya  berada  di  rumah  mengurus rumah  tangga.  Padahal  sebenarnya  banyak  dari  kalangan  ibu-ibu  tersebut  mempunyai kretifitas yang mumpuni dalam bidang kewirausahaan atau bisnis.
Pada  awalnya  program  simpan  pinjam  khusus  perempuan  atau  dana  bergulir  yang berjalan  di  Kecamatan  Mapilli,  dikelolah  oleh  Program  Pengembangan  Kecamatan  (PPK). Setelah  itu  program  tersebut  dileburkan  ke  dalam  program  nasional  pemberdayaan masyarakat  (PNPM).  Kemudian  proses  berjalannya  program  tersebut  berjalan  hingga beberapa  tahun  lamanya.  Selanjutnya  diserahkan  kembali  kepada  PPK  atau  pengelola  dana bergulir  kecamatan  untuk  dikelolah  kembali.  Sebab  masa  program  pemberdayaan masyarakat melalui PNPM telah berakhir di tahun 2014.
Aset dana bergulir yang dimiliki oleh pengelola PPK saat ini di Kecamatan Mapilli sebanyak  dua  milyar.  Yang  terbagi  ke  dalam  beberapa  kelompok  di  desa.  Desa  atau kelompok  yang  telah  memenuhi  prosedur  kelayakan  untuk  mendapatkan  bantuan  modal tersebut.  Langkah  yang  dilakukan  oleh  pemerintah  Kecamatan  Mapilli  ini,  telah  mampu memberikan stimulus berjalannya roda perekonomian yang lebih terarah. Masyarakat sangat memiliki beragam  kemampuan  yang berbeda-beda. Dengan kemampuan  yang dimiliki oleh masyarakat  khususnya  kalangan  perempuan  menjadi  suatu  perhatian  khusus  bahwa perempuan  dalam  hal  menambah  pendapatan  dari  keluarga  dapat  dilakukan  bila  diberikan motivasi  dan  dana  yang  dapat  di  pakai  untuk  mengembangkan  kretifitas  kemudian berinovasi.
2 Diposkan  oleh  UPK  Jatibanteng  di  20.08  :  http://  upk  jatibanteng.  blogspot. co.id/2012/06/simpan-pinjam-khusus-perempuan-spp. html. diakses pada tanggal 27 Oktober 2016
J-ALIF Jurnal Penelitian Hukum Ekonomi Syariah dan Sosial Budaya Islam _____________________________________________________________________________________________
Akhirnya dengan berlangsungnya program ini aktifitas para kaum perempuan dapat lebih terarah sebab ditunjang dengan bantuan modal untuk mengaktualisasikan keterampilan yang  dimiliki.  Sehingga  dapatlah  kiranya  menyentuh  minat  kewirausahaan  sebagai  wadah penyaluran kreatifitas, inovasi yang diciptakan olehnya .
Berdasarkan hal diatas permaslahan pada penelitian ini adalah : Bagaimana  pelaksanaan  dan  pengaruh  program  pemberdayaan  perempuan  melalui  Unit Pengelola Keuangan di Kecamatan Mapilli?
Bagaimana Program unit pengelola keuangan ditinjau dari perspektif ekonomi Islam ?
Adapun tujuan dari penelitian dari penelitian ini adalah:
Untuk  mengetahui  pelaksanaan  serta  efektifnya  bantuan  dana  bergulir  yang  di  laksanakan oleh  Program  Nasioanal  Pemberdayaan  Masyarakat  (PNPM)  mandiri  pedesaan  terhadap pendapatan dan jiwa kewirausahaan perempuan. Untuk mengetahui tinjauan ekonomi Islam terhadap praktek simpan pinjam khusus perempuan di Kecamatan Mapilli.

## II. TINJAUAN PUSTAKA
A. Pinjam Meminjam
1. Pengertian pinjam meminjam
Pinjam  meminjam  adalah  memberikan  sesuatu  yang  Halal  kepada  orang  lain untuk diambil mamfaatnya dengan tidak merusak zatnya, agar dapat dikembalikan zatnya itu.  Oleh  karena  itu,  dapat  dikatakan  bahwa  pinjam  meminjam  merupakan  perjanjian timbal  balik.  Pihak  yang  satu  memberikan  sesuatu  barang  yang  tidak  habis  karena pemakaian  dengan  ketentuan  pihak  penerima  akan  mengembalikan  barang  tersebut sebagaimana diterimanya.
Peminjaman  dalam  bentuk qard terdiri  dari  barang  komoditas  yang  bisa ditimbang, disukat dan diukur. Kemudian dikembalikan sesuai dengan jumlah atau berat yang dipinjam atau boleh juga dalam bentuk uang. Dengan demikian si peminjam mesti mengembalikkan  benda  semula  yang  dipinjam  sesuai  dengan  yang  diterima,  tanpa  ada imbalan atau hadiah yang diberikan. Karena itu qard merupakan kontrak pinjaman yang bersifat tabarru ’.  Kontrak  pinjman  seperti  ini  diperbolehkan,  karena  berfungsi  untuk menghilangkan kesulitan dan berusaha untuk membantu memenuhi keperluan seseorang. 3
2. Dalil Diisyaratkannya Al- Qardh Al  Qardh pinjam  meminjam    hukumnya  boleh  dan  dibenarkan  dalam  syariat. Tidak  ada  perbedaan  pendapat  diantara  para  ulama  dalam  hal  ini.  Orang  yang membutuhkan  boleh  halnya  mengatakan  ingin  meminjam.  Ini  bukan  sesuatu  yang buruk. Bahkan orang yang akan dipinjami justru dianjurkan (mandub). Dalil semacam ini terdapat dalam al Qur’an, sunnah, ijma dan qiyas . 4 Sebagaimna firman Allah SWT, dalam QS. Al Baqarah/2:245.
Terjemahnya :
3 Hulwati, Ekonomi Islam; Teori dan Praktiknya dalam Perdagangan Obligasi Syariah di Pasar Modal Indonesia dan Malaysia, (Edisi revisi, Ciputat: Press Group, 2009) h. 48. 4 Ibid ,. 51.
J-ALIF Jurnal Penelitian Hukum Ekonomi Syariah dan Sosial Budaya Islam _____________________________________________________________________________________________
“Siapakah  yang  mau  memberi  pinjaman  kepada  Allah,  pinjaman  yang  baik (menafkahkan  hartanya  di  jalan  Allah),  Maka  Allah  akan  meperlipat gandakan pembayaran kepadanya dengan lipat ganda yang banyak. dan Allah menyempitkan  dan  melapangkan  (rezki)  dan  kepada-Nya-lah  kamu dikembalikan” 5
3. Rukun dan syarat pinjam meminjam Adapun yang menjadi rukun syarat perjanjian pinjam-meminjam adalah :
a. Adanya pihak yang meminjamkan
b. Adanya pihak yang meminjam (peminjam)
c. Adanya objek benda yang dipinjamkan dan
d. Lafal
B. Kewirausahaan
1. Pengertian Kewirausahaan
Secara harfiah kewirausahaan  terdiri  atas  kata  dasar  wirausaha  yang  mendapat awalan  ke  dan  akhiran  an,  sehingga  dapat  diartikan  kewirausahaan  adalah  hal-hal  yang terkait  dengan  wirausaha.  Sedangkan  wira  berarti  keberanian  dan  usaha  berarti  kegiatan bisnis  yang  komersial  atau  non-komersial,  sehingga  kewirausahaan  dapat  pula  diartikan sebagai keberanian seseorang untuk melaksanakan suatu kegiatan bisnis.
2. Faktor Penting dan Ciri-Ciri Yang Bisa Mengubah Seseorang Menjadi Wirausahaan Seorang entreprenuer adalah  seseorang  yang  mempunyai  beberapa  karakter sebagai berikut :
a. Pandai mengelola kekuatan
b. Mempunyai pandangan yang berbeda dengan yang lain
c. Pemasar sejati atau penjual yang ulung
d. Melawan arus dan menyukai tantangan baru
e. High determination (mempunyai keteguhan hati yang tinggi)
f. Tidak mudah menerima dan selalu mencari yang terbaik (perfectionist)
3. Jiwa dan Sikap Kewirausahaan Ciri-ciri orang yang memiliki jiwa dan sikap kewirausahaan adalah :
a. Penuh percaya diri, indikatornya adalah penuh keyakinan, optimis, berkomitmen, disiplin, dan bertanggung jawab.
b. Memiliki inisiatif, indikatornya adalah penuh energi, cekatan dalam bertindak, dan aktif.
c. Memiliki  motif    berprestasi,  indikatornya  terdiri  atas  orientasi  pada  hasil  dan wawasan ke depan.
d. Memiliki  jiwa  kepemimpinan,  indikatornya  adalah  berani  tampil  beda,  dapat dipercaya dan tangguh dalam bertindak.
e. Berani mengambil resiko dengan penuh perhitungan.
C. Paradigma Ekonomi
1.
Pengertian Ekonomi
Istilah ekonomi berasal dari bahasa yunani, oikonomia istilah ini berakar dari bahasa kombinasi,  terdiri  dari  dua  kata,  yaitu oikos ,  “rumah  tangga”,  dan nomos ,  “mengatur”. Dengan  demikian oikonomia secara  etimologis  berarti  “mengatur  rumah  tangga”.
5 Al-Qur’an  dan  Terjemahan  Departemen  Agama  Republik  Indonesia,  (Pelita III/Tahun V/1983/1984). h. 60.
J-ALIF Jurnal Penelitian Hukum Ekonomi Syariah dan Sosial Budaya Islam _____________________________________________________________________________________________
Berdasarkan  makna  tersebut,  masyarakat  barat  menerjemahkan  ekonomi  sebagai  “tata laksana rumah tangga atau kepemilikan” (management of housebold or state). Secara  umum  ilmu  ekonomi  merupakan  salah  satu  cabang  ilmu  sosial  yang membahas prilaku manusia dalam bidang ekonomi. Prilaku manusia dalam menggunakan sumber  daya  yang  terbatas  dalam  rangka  memproduksi  berbagai  komoditi  untuk kemudian  didistribusikan  kepada  individu  dan  kelompok  sosial  yang  bermukim  dalam suatu masyarakat. 6
2. Prinsip-Prinsip Ekonomi Islam
Adapun prinsip-prinsip ekonomi Islam di bawah ini 7 : a. Tauhid b. Adl/ adil c. Nubuwwah d. Khilafah e. Ma’ad/ kembali

## III. METODE PENELITIAN
Metode yang digunakan pada penelitian ini ialah penelitian kualitatif yang berlokasi di  Kecamatan  Mapilli,  Kabupaten  Polewali  Mandar.  Kecamatan  Mapilli  yang  mempunyai satu  kelurahan  dan  sebelas  desa.  Waktu  penelitian  dilakukan  selama  dua  bulan  dihitung mulai  13  Februari  sampai  dengan  13  April  2017  dengan  judul  “Pengaruh  Program  Dana Bergulir  Melalui  Unit  Pengelola  Keuangan  Terhadap  Pendapatan  dan  Jiwa  Kewirausahaan dalam  Perspektif  Kajian  Ekonomi  Islam”  (Studi  Kasus  Pada  Kelompok  Usaha  Perempun Kecamatan Mapilli Kabupaten Polewali Mandar).
Penelitian  ini  merupakan  penelitian deskriptif yaitu    metode  yang  digunakan  untuk meniliti pada suatu kelompok manusia, objek atau suatu kondisi apapun pada masa sekarang, jadi rencana  penelitian  ini  untuk  dapat  memberikan  gambaran  mengenai  pengaruh  program dana bergulir melalui unit pengelola keuangan terhadap pendapatan dan sikap kewirausahaan perempuan  dalam  perspektif  kajian  ekonomi  Islam  di  Kecamatan  Mapilli  maka  peneliti menggunakan metode kualitatif-kuantitatif untuk mengumpulkan data.
Data  kuantitatif  digunakan  sebagai  data  pendukung  dari  penelitian.  Sebab  penelitian dalam  hal  penggambaran,  pengaruh  pada  penelitian  ini  harus  menggunakan  kuantitatif sebagai  pendukung  ilmiahnya  penelitian.Peneliti  hanya  mengambil  sampel  sebanyak  15  % dari  1416  populasi  dari  118  kelompok  hingga  didapatkan  140  sampel  yang  terpilih,  jika dilebur  maka  dapat  ditarik  benang  merahnya  yakni  12  orang  setiap  desa  dari  semua kelompok  simpan  pinjam  khusus  perempuan.    dengan  menggunakan  tekhnik probability sampling dan  teknik simple  random  sampling dan cluster  sampling (area  sampling) dari penggunaan  tekhnik  tersebut    maka  sebagian  besar  responden  telah  dapat  mewakili responden lain dari total jumlah pemanfaat yang ada.
Tekhnik  pengambilan  sampel  pada  penelitian  ini  ialah Probability  sampling .  tekhnik simple random sampling dan Cluster sampling (area sampling). Adapun metode pendekatan pada penelitian yang digunakan ialah : 1. Pendekatan sosial
2. Pendekatan  historikal
6 Ibid ,. h. 16
7 Akhmad  Mujahidin, Ekonomi  Islam, (PT.  Raja  Grafindo  Utama  Persada,  2007, Jakarta). h.12-22.
J-ALIF Jurnal Penelitian Hukum Ekonomi Syariah dan Sosial Budaya Islam _____________________________________________________________________________________________
Data primer dari penelitian ini adalah data yang bersifat historis, misalnya para arkeolog menggunakan sumber data berupa dokumentasi tentang masa lalu. Pada penelitian ini metode pengumpulan data yang digunakan ialah :
1. Sumber Data
sumber  data  dalam  penelitian  ini  adalah  subyek/obyek  dari  mana  data  di  peroleh. Sumber data dalam penelitian ini dikelompokkan menjadi dua macam yaitu :
a. Data primer
b. Data sekunder
2. Pengumpulan Data
Adapun  tiga  teknik  pengumpulan  data  yang  biasa  digunakan  adalah  angket, observasi dan wawancara.
a. Observasi (Pengamatan)
b. Wawancara
c. Dokumentasi
d. Angket atau kuesioner
Dalam pengolahan data dilakukan dengan menggunakan beberapa metode, antara lain : a. Metode induktif b. Metode deduktif c. Metode komparatif

## VI. HASIL PENELITIAN
Berdasarkan  rumusan  masalah  pada  penelitian  ini  maka  dapat  ditemukan  hasil penelitiannya ialah sebagai berikut:
A. Pelaksanaan  dan  Pengaruh  Program  Pemberdayaan  Perempuan  Melalui  Unit Pengelola Keuangan di Kecamatan Mapilli
Dalam  hal pelaksanaan Unit  pengelola  keuangan (UPK)  melakukan pembinaan bagi para pemanfaat agar dana yang akan diterima, dapat digunakan dengan semaksimal mungkin.  Hal  ini  dapat  dilihat  dari  respon  masyarakat  fungsi  PNPM/UPK  yang mensejahterakan  rakyat,  hal  ini  dapat  dilihat  dari  hasil  angket  tertutup  yang  diberikan kepada  masyarkat.  Berdasarkan  hasil  wawancara  yang  dilakukan  oleh  penulis,  terdapat beberapa masyarakat yang sudah mengetahui tentang UPK, sebagaimana yang dikatakan oleh salah satu ketua pada kelompok perempuan di salah satu desa di Kecamatan Mapilli :
“ Dalam menjalankan program dana PNPM atau UPK ini saya sama sekali tidak main-main. Berdasarkan aturan penggunaan dana ini, saya tidak memberikan dana pinjaman bila masyarakat tidak memiliki usaha yang pasti sebab bila tidak di bayar pada perbulannya maka kelompok akan digaris merah dan diberikan denda. dendanya terlambat 1 hari sebanyak Rp.2.500”. 8
Dari  hasil  wawancara  tersebut  menggambarkan  bahwa  masyarakat  dalam  hal pelaksanaan  penggunaan  dana  UPK  memahami  fungsi  dana  tersebut.  Berkaitan  dengan tingkat pemahaman yang dimiliki oleh pemanfaat, dari hasil angket pun juga memberikan pendapat  mereka,  angket  tertutup  yang  dibagikan  oleh  peneliti  untuk  mengetahui
8 Suburiah  (Ketua  Kelompok  SPP),  warga  Desa  Rappang  Barat,  Kec.  Mapilli  Kab. Polewali Mandar, wawancara oleh peneliti , 15 Maret 2017.
J-ALIF Jurnal Penelitian Hukum Ekonomi Syariah dan Sosial Budaya Islam _____________________________________________________________________________________________
pemahamannya, yang kemudian berlanjut pada keberadaan atas manfaat dana tersebut di tengah-tengah para pemanfaat. selanjutnya dari uraian diatas dapat dilihat dari akumulasi persentase yang telah didapatkan, sebagai berikut : Tabel 4.3 Distribusi frekuensi responden tentang apakah penyelenggaraan bantuan dana bergulir ini membantu masyarakat pengguna dana bergulir
No Pernyataan Frekuensi Persentase 1 2 3 4 Sangat Membantu Membantu Cukup membantu Tidak membantu 90 24 26 - 64% 17% 19% - Jumlah 140 100% Keterangan : Diolah dari tabulasi angket no. 1 Uraian persentase hasil  dari  pendapat  responden  pada  hasil  angket  diatas menunjukkan  bahwa  sebanyak  64%  masyarakat  sangat  merasakan  bantuan  modal  yang diberikan  oleh  pengelola  UPK.  Dari  fakta  sosial  yang  terjadi  dilapangan  pemanfaat sangat  merespon  baik  kehadiran  program  UPK.  Data  angket  diatas  didapatkan  melalui pendekatan sosial dan data primer yang didapatkan dari para responden. Disisi yang lain sebagian  pemanfaat  hanya  merasa  terbantu  dan  merasa  cukup  terbantu,  sebanyak  17% dan 19% saja.  Dari hasil  wawancara  yang lain juga ditemukan pemahaman  masyarakat tentang  dana  PNPM,  sebut  saja  Hj.  Juna’ati  mengatakan  saat  di  minta  untuk  menjadi responden.
“Untuk  dapat  mencairkan  dana  di  kecamatan  khususnya  SPP,  itu  kita  harus  buat proposal  permintaan  bantuan  modal  kepada  pengelola  UPK  kecamatan,  dengan rincian-rincian  modal  yang  diperlukan  oleh  kelompok  saya.  Selanjutnya  setelah memasukkan  proposal  masyarakat  dihimbaukan  untuk  mengumpulkan  kartu  tanda penduduk  (KTP)  setelah  proposal  di  verifikasi  maka  Unit  Pengelola  Keuangan melakukan perjanjian dengan pengambil dana”. 9
Kebanyakan  dari  masyarakat  yang  mengambil  dana  bergulir,  itu  digunakan untuk  sebagai  modal  pedagang  eceran,  baik  yang  berada  di  kampung  maupun  pasar. Proses  pencairan  dana  UPK  terbilang  tidak  terlalu  memberatkan  para  pemanfaatnya, syarat atau ketentuan yang berlaku tidak terlalu sulit.
Tabel 4.4 Distribusi frekuensi responden tentang pendapat pemanfaat nasabah PNPM
terhadap syarat-syarat yang harus dipenuhi No Pernyataan Frekuensi Persentase 1 2 3 Tidak sulit Sulit Sangat sulit 134 3 3 96% 2% 2% Jumlah 140 100% Keterangan : Diolah dari tabulasi angket no. 3
9 Hj. Juna’ati, warga Desa Rumpa, Kec. Mapilli Kab. Polewali Mandar, wawancara oleh peneliti , 12 Maret 2017.
J-ALIF Jurnal Penelitian Hukum Ekonomi Syariah dan Sosial Budaya Islam _____________________________________________________________________________________________
Hasil persentase dari tingkat kepuasan pemanfaat menunjukkan bahwa sejumlah 96%  pemanfaat  tidak  mengalami  kesulitan  dalam  mengurus  administrasi  dari  UPK tersebut. 3% diantaranya yang mengatakan sulit disebabkan faktor keadaan geografis dari pemanfaat  yang  cukup  jauh  dari  sumber  teknologi  yang  dapat  memudahan  pemanfaat dalam  mengajukan  permohonan  bantuan  dan  3%  untuk  pemanfaat  lainnya  sangat mengalami  tingkat  kesulitan  yang  tinggi  sebab  baginya  sangat  banyak  hal  yang  harus dipersiapkan dalam proses permintaan permohonan bantuan kelompok.
Dalam  hal  membangun  kepercayaan antar pengurus dengan  nasabah, pengelola UPK  melakukan  peninjauan/ monitoring ke  lapangan  untuk  melihat  usaha  nasabah  yang akan  dimodali,  selanjutnya  melakukan  persetujuan  dengan  nasabah,  jika  pada  saat  jatuh tempo  pembayaran  belum  dibayar  maka  jaminannya  ialah  buku  pemilik  kendaraan bermotor  (BPKB)  atau  motornya  untuk  sementara  waktu  ditahan  dikantor  UPK.  Dana yang  digunakan  oleh  masyarakat  melalui  UPK  untuk  menambahkan  modal  usaha.    Sitti ara salah satu warga pemanfaat dana bergulir mengatakan :
“Modal  yang  saya  dapatkan  itu  digunakan  untuk  membeli  kelapa  lalu  dikopra kemudian  disalurkan  lagi.  Keuntungan  dari  usaha  itu  saya  gunakan  untuk  biaya kuliah  dan  sekolah  anak  saya  sedangkan  sebagiannya  digunakan  untuk  keperluan kebutuhan sehari-hari.”. 10
Dari  hasil  wawancara  tersebut  sebagian  pengguna  dana  PNPM  atau  UPK  telah dapat  menutupi  kebutuhannya.  Meskipun  disisi  yang  lain  banyak  pula  nasabah  yang hanya mengambil dan tidak mengelola uang tersebut. Banyak juga dari masyarakat yang sudah  menjadi  nasabah  selama  10  tahun  dan  sekarang  sudah  dapat  dialihkan  untuk membeli tanah dan beli kendaraan roda dua. Saat peneliti melakukan wawancara tersebut para pemanfaat tidak bisa mengakumulasi pendapatannya dalam perbulan, namun dilihat melalui  pengamatan,  mereka  dapat  memenuhi  kebutuhannya.  Tabel  4.5  menunjukkan tingkat kepuasan masyarakat dalam menggunakan dana bergulir mengatakan cukup puas menggunakan dana bergulir.
Tabel 4.5 Distribusi frekuensi responden tentang apakah saudara merasa puas menggunakan dana bergulir tersebut No Pernyataan Frekuensi Persentase 1 2 3 4 Sangat puas Puas Cukup puas Tidak puas 85 13 40 2 61% 29% 9% 1% Jumlah 140 100% Keterangan : Diolah dari tabulasi angket no. 2
Berdasarkan  uraian  angket  diatas  menunjukkan  bahwa  masyarakat  sebagai pemanfaat dana bergulir sangat merasa puas dengan adanya bantuan dana usaha tersebut. Sebanyak    61%  pemanfaat  lebih  merasakan  dampak  positif  program  tersebut.  Adapun beberapa diantara pemanfaat lainnya hanya merasakan puas sebanyak 29%. Hal ini juga didukung  oleh  tekhnik  wawancara  yang  menghasilkan  bahwa  masyarakat  belum  terlalu
10 Sitti Ara, warga Desa Buku, Kec. Mapilli Kab. Polewali Mandar, wawancara oleh peneliti , 19 Maret 2017.
J-ALIF Jurnal Penelitian Hukum Ekonomi Syariah dan Sosial Budaya Islam _____________________________________________________________________________________________
mendapatkan  manfaatnya  sebab  baru  menjadi  kelompok  baru.  Begitupun  yang  merasa cukup puas dan tidak puas.
Penggunaan dana bergulir bagi masyarakat sangat mendatangkan manfaat, sebab masyarakat  yang  dikatakan  tidak  mampu  namun  memiliki  jiwa  kewirausahaan    maka akan  diberikan  bantuan  oleh  pemerintah  malalui  unit  pengelola  keuagan.  Hal  ini dirasakan oleh salah satu warga yang bernama salmia :
“ Dari  modal  yang  saya  gunakan  sebanyak  Rp.500.000  itu,  saya  gunakan  untuk berdagang  sayur  keliling.  Dan  alhamdulillah  sejak  menggunakan  dana  itu,  saat  ini saya sudah mampu memenuhi kebutuhan sehari-hari saya, kredit motor dan saat ini merencanakan ingin merenofasi rumah.” 11
Dari  hasil  wawancara  diatas  mununjukkan  bahwa  setelah  masyarkat  terdaftar sebagai  pemanfaat,  kebutuhan  akan  sehari-hari  sudah  bisa  terpenuhi  bahkan  dapat memenuhi  harapan-harapannya  untuk  kesejahteraan.  Dari  modal  tersebut  masyarakat telah  menggunakan  dana  untuk  pengembangan  usaha.  Namun  dari  hasil  angket    yang diisi oleh masyarakat memiliki jawaban yang beragam yakni sebagai berikut :
Tabel 4.6 Distribusi frekuensi responden tentang apakah dengan adanya program ini sudah dapat memenuhi kebutuhan No Pernyataan Frekuensi Persentase 1 2 3 4 Sangat terpenuhi Terpenuhi Cukup terpenuhi Sangat tidak terpenuhi 19 18 99 4 13% 13% 71% 3% Jumlah 140 100%
Keterangan : Diolah dari tabulasi angket no. 5
Berdasarkan  data  akumulasi  angket  pada  tabel  diatas  menunjukkan  pemanfaat dana hanya merasakan cukup mampu memenuhi kebutuhan sehari-hari,  persentase 71% itu  juga  menunjukkan  para  pemanfaat  program  hanya  mampu  memenuhi  sebagian  dari kebutuhan  primernya.  Hal  ini  terjadi  sebab  dana  yang  dikelola  belumlah  terlalu  banyak sehingga keuntungan yang didapatkanpun seimbang.
Sebagian  diantaranya  mengatakan  sangat  terpenuhi  sebab  pemanfaat  dana  itu mengelolanya  dengan  baik  serta  didukung  oleh  pasokan  dana  pinjaman  yang  lebih banyak.  Serta  sebagian  yang  lainnya  merasakan  tidak  terpenuhi,  ini  disebabkan  dana yang  dikelola  belum  melihat  keuntungannya  hal  ini  terjadi  sebagian  diantaranya  adalah kelompok  yang  baru diverivikasi proposalnya.  Pemanfaat  tidak  dapat  memberikan Persentase keuntungan yang didapatkan dalam setiap bulannya. Keuntungan yang masuk akan  diputar  kembali  untuk  modal  usaha  dan  menutupi  kebutuhan  primer  lainnya. Berdasarkan  pengamatan  yang  dilihat,  pemanfaat  mengelola  dananya  dengan  penuh tanggung  jawab.  Hal  Ini  dapat  pula  dilihat  dari  beberapa  uraian  hasil  pengamatan  dan dokumentasi dari peneliti.
Hasil  dari  keuntungan  yang  diperoleh  pula  setelah  mengelola  dana  simpan pinjam  telah  mampu  menutupi  sebagian  dari  kebutuhan  pemanfaat  bahkan  diantara
11 Salmia warga Desa Rumpa, Kec. Mapilli Kab. Polewali Mandar, wawancara oleh peneliti , 12 Maret 2017.
J-ALIF Jurnal Penelitian Hukum Ekonomi Syariah dan Sosial Budaya Islam _____________________________________________________________________________________________
mereka menginvestasikan keuntungannya dengan membangun rumah sewa (kost) , seperti yang diutarakan oleh Hj. Darmawati:
“Saya  sudah  hampir  sepuluh  tahun  menjadi  nasabah  dan  setiap  tahun  pula  kami selalu  menjadi  nasabah.dengan  modal  Rp.5.000.000  juta  yang  saya  ambil  lalu dikelola  untuk  usaha  kayu.  Dari  hasil  penjualan  kayu  tersebut  saya  gunakan membangun Rumah Kost di polewali selain itu juga membiayai kuliah anak saya”. 12
Berdasarkan  wawancara tersebut  masyarakat  yang  memiliki jiwa bisnis  mampu mengelola  uang  yang  dipinjamnya  hingga  dapat  menghasilkan  keuntungan  yang  lebih besar. Namun hal tersebut berbanding lurus dengan masyarakat yang sebagai pemanfaat tetap UPK. Meskipun sebagian pemanfaat  yang lain, mengambil lalu tidak mengelolanya melainkan habis pakai (konsumsi). Selanjutnya jiwa kewirausahaan dari masyarakat pada dana  UPK  ini  diukur  juga  melalui  keinginan  dari  pemanfaat  atau  nasabah  dalam mengembangkan  bisnisnya.  Hal  ini  dilihat  dari  salah  satu  kelompok  UPK  yang menyatakan bahwa :
“Sebetulnya dana yang digunakan ini masih belum cukup untuk memodali usaha, apa lagi  saya  dengan  suami  ingin  mengembangkan  usaha.  Suami  saya  menjual  bensin dan ikan lalu saya menjual campuran dirumah” 13
Dari  hasil  angket  yang  disebar  kepada  responden  maka  dapat  dilihat  pula hasilnya sebagai berikut :
Tabel 4.7 Distribusi frekuensi responden tentang apakah saudara ingin mengembangkan usaha
melalui dana bergulir No Pernyataan Frekuensi Persentase 1 2 3 4 Sangat ingin Ingin Cukup ingin Tidak ingin 123 5 - 12 88% 3% - 9% Jumlah 140 100% Keterangan : Diolah dari tabulasi angket no. 7 Dari frekuensi 140  responden  diatas,  menunjukkan  bahwa  sejumlah  88% sekelompok  perempuan  memiliki  jiwa  usaha  yang  sangat  tinggi.  Bila  dibandingkan dengan persentase yang lain. Adapaun pemanfaat yang persentasenya hanya 9% saja ini dikarenakan pemanfaat tidak ingin menanggung resiko usaha yang akan terjadi pada saat telah  mengelola  dana.  Serta  bagi  pemanfaat  lainnya  sudah  merasakan  cukup  dengan sekian  dana  yang  diterimanya.  Hal  ini  menunjukkan  judul  skripsi  yang  telah  diangkat tentang  dana  bergulir  ini.  mampu  mendorong  jiwa  kewirausahaan  perempuan  dalam berbisnis.
Berdasarkan  data  yang  didapatkan  dari  responden,  ditemukan  beberapa  angka nominal pinjaman yang diterima langsung oleh pemanfaat. Pinjaman masyarakat di UPK tergolong  beragam  hal  ini  ditunjukkan  oleh  hasil  angket  tertutup  yang  dibagikan  oleh peneliti, dibawah ini :
12 Hj.Darmawati  Warga  Desa  Landi  Kanusuang,  Kec.  Mapilli  Kab.  Polewali Mandar, wawancara oleh peneliti , 15 Maret 2017.
13 Darma  Warga  Desa  Rappang,  Kec.  Mapilli  Kab.  Polewali  Mandar, wawancara oleh peneliti , 15 Maret 2017.
J-ALIF Jurnal Penelitian Hukum Ekonomi Syariah dan Sosial Budaya Islam _____________________________________________________________________________________________
Tabel 4.8 Distribusi frekuensi responden tentang nominal pinjaman masyarkat di UPK No Pernyataan Frekuensi Persentase 1 2 3 4 5 6 Rp.500.000-Rp.1.000.000 Rp.1.000.000-Rp.2.000.000 Rp.2.000.000-Rp.3.000.000 Rp.3.000.000-Rp.4.000.000 Rp.4.000.000-Rp.5.000.000 Dll. Diatas Rp.5.000.000 3 18 43 18 50 8 2% 13% 31% 13% 36% 5% Jumlah 140 100%
Keterangan : Diolah dari tabulasi angket no. 6 Dari frekuensi responden  sebanyak  140,  ditemukan persentase 36%  untuk peminjam  kategori  yang  banyak.  Dari  data  angket  ini  disesuaikan  juga  dengan  hasil wawancara  yang  menunjukkan  bahwa  masyarakat  mempunyai  peminjam  yang  tinggi sebab beberapa anggota kelompok sudah lama terdaftar sebagai pemanfaat dana bergulir. Sedangkan  sebagian  diantaranya  masih  memiliki  pinjaman  yang  cukup  sebab  termasuk kelompok yang baru bergabung kemudian kelompok yang lain memiliki pinjaman diatas persentase 36%, ini adalah kelompok yang sudah sangat lama terdaftar sebagai kelompok simpan pinjam khusus perempuan.
Pada  umumnya  besarnya  pinjaman  dana  yang  diterima  disesuaikan  dengan usaha sebagai syarat yang harus dimiliki oleh pemanfaat dana bergulir. Dari usaha yang menjadi  acuan  tersebut  maka  hasil  keuntungan  yang  didapatkanpun  juga  akan di distribusi kan  lagi  ke  angsuran  selama  satu  bulan.  Melihat  data  hasil  responden  diatas tentang  nominal  pinjaman  pemanfaat.  Maka  dapat  digambarkan  pula  tingkat  kebutuhan modal diatas dengan usaha yang sudah berjalan. Sebagai berikut :
Tabel 4.9 Distribusi frekuensi responden tentang Apakah program pemberian modal dapat atau mampu memenuhi modal bagi pemanfaat PNPM
No Pernyataan Frekuensi Persentase 1 2 3 4 Sangat terpenuhi Terpenuhi Cukup terpenuhi Sangat tidak terpenuhi 26 28 80 6 19% 20% 57% 4% Jumlah 140 100%
Keterangan : Diolah dari tabulasi angket no. 4
Berdasarkan  jumlah  persentase  tabel  4.9  diatas  menunjukkan  sebanyak  19% pemanfaat merasakan kebutuhan modalnya sangat terpenuhi. Dari wawancara yang juga dilakukan  pemanfaat  mempunyai  usaha  yang  tidak  terlalu  memerlukan  modal  yang sangat  banyak  sehingga  dapat  terpenuhi  segala  keperluannya.  Kemudian  sebanyak  20% pemanfaat  menujukkan  bahwa  modalnya  sudah  terpenuhi.  Namun  57%  dianataranya menunjukkan  bahwa  pemanfaat  tidak  terlalu  merasakan  secara  maksimal  atas  program tersebut.  Hal  ini  terjadi  berdasarkan  hasil  wawancara  terhadap  para  pemanfaat  atau responden  menyatakan  modal  yang  telah  diterima  hanya  cukup  menutupi  sebagian
J-ALIF Jurnal Penelitian Hukum Ekonomi Syariah dan Sosial Budaya Islam _____________________________________________________________________________________________
modalnya sebagian  modal  yang  lain bersumber dari pribadi. Sedangkan 4% diantaranya menunjukkan modal yang akan dikelola sangat belum cukup. B. Program  Dana  Bergulir  atau  Simpan  Pinjam  Khusus  Perempuan  Unit  Pengelola Keuangan Ditinjau Dari Perspektif Ekonomi Islam Menurut  keterangan  dari  pengelola  keuangan  dan  para  pemanfaatnya,  maka dapat dilihat peoses yang berlaku dikantor tersebut yakni :
a. Persentase bunga
Dari  hasil  wawancara  peneliti  dengan  salah  satu  tokoh  agama  dari pambusuang yakni K.H Bisri yang mengatakan bahwa :
“Ketika sudah kelebihan maka hal itu adalah bunga, cuman mau di apa hari ini kita  sudah  hidup  ditengah-tengah  lembaga  keuangan  yang  membuka  jasa  dan pelayanan untuk masyarakat” 14
Dari  hasil  wawancara  dengan  salah  satu  tokoh  agama  tersebut  maka dapatlah  kita  mengetahui  bahwa  setiap  kelebihan  pada  transaksi  maka  hal  itu dikatakan  sebagai riba. namun  pada  kenyataannya  hal  itu  masih  terus  berlangsung disebabkan  oleh  masih  banyaknya  lembaga  keuangan  yang  tidak  bisa  terlepas  dari kehidupan  manusia.  Dari  pegawai  Unit  Pengelola  Keuangan  (UPK)  didapatkan informasi  bahwa  persentase  bunga  yang  digunakan  itu  terbagi  atas  dua  macam, yakni  : Pertama, bunga  untuk  kelompok  pinjaman.  Pengelola  keuangan memberikan  bunga  tersebut  oleh  karena  adanya  biaya-biaya  tambahan  yang  harus digunakan  oleh  ketua  kelompok  (biaya  operasional)  hal  ini  terjadi  sebab  adanya masukan dari para ketua kelompok untuk diberlakukan tarif yang dapat mengurangi biaya  pribadinya  pada  saat  ingin  melakukan  transaksi.  Dari  persentase  bunga tersebut  telah  mendapat  persetujuan  dari  semua  anggota.  Pungutan  bunganya sebesar  1,7%. Kedua, bunga  individu.  Yang  dimaksud  dengan  bunga  individu  ini ialah  bunga  yang  dimbil  dari  setiap  angsuran  pribadi  dalam  perbulannya  sebesar 1,5%.
Bunga  yang  berlaku  tersebut  dinilai  tidak  terlalu  tinggi.  Dari  semua lembaga peminjaman yang ada, lembaga keuangan yang paling rendah ialah bunga simpan  pinjam  perempuan  di  Kecamatan  Mapilli.  Ukuran  bunga  yang  telah ditetapkan tersebut menjadi acuan dalam setiap tahun. Jika dilihat dari pinjaman di Kecamatan  Mapilli  tersebut  telah  terdapat  bunga  yang  diberlakukan  pada  nasabah. Bunga  yang  telah  ditetapkan  oleh  pengelola  tidak  memberatkan  nasabah  dalam mengambil pinjaman. Meskipun bunga tersebut  merupakan  tambahan  yang secara kajian ekonomi Islam telah dikatakan riba , namun hal demikian sebenarnya, bunga yang  dibebankan  akan  digulir  kembali  kepada  kelompok-kelompok  yang  baru bergabung.
Kelompok  simpan  pinjam  tidak  mengalami  penurunan  melainkan  terus bertambah  setiap  tahunnya.  Maka  kelebihan  bunga  yang  sudah  terkumpul  itu digunakan  untuk  mendanai  kelompok  yang  layak  diberikan  bantuan  program  dana bergulir. Dari kajian pustaka pada penelitian ini juga ditemukan bahwa penghapusan bunga  tidaklah  harus  di  tekan  hingga  nol  namun  pelarangan  bunga  harus  di  ikuti dengan memperkenalkan konsep alternatif. 15 Sebagaimana pendapat dari salah satu
14 K.H  Bisri,  Tokoh  Agama  di  Pambusuang, wawancara  oleh  peneliti, 05  Maret 2017 15 Ibid ,. h. 84.
J-ALIF Jurnal Penelitian Hukum Ekonomi Syariah dan Sosial Budaya Islam _____________________________________________________________________________________________
ulama  yang  bernama  Taqiyuddin  Abi  Bakar  Bin  Muhammad  Al  Husaini,  yang dikutip dari buku kaidah fiqhi intelektual ialah sebuah perkara yang dapat dihindari namun menghasilkan kesulitan atau kerugian, maka hukumnya menjadi dibolehkan, sepanjang hal itu untuk kebaikan atau kemaslahatan masyarakat. 16
Berdasarkan  uraian  tentang  bunga  yang  tidak  dibolehkan  karena  berupa tambahan,  maka  hal  itu  berbeda  dengan  pendapat  para  pemanfaatnya.  Salah  satu warga Desa Bonra, Kecamatan Mapilli mengatakan :
“Keberadaan PNPM itu sangat bagus. saya sudah menjadi pemanfaat sejak  8 tahun  yang  lalu.  Dan  saya  rasa  bunga  yang  ditetapkan  oleh  pengelola  itu tidaklah tinggi, apalagi bunga itu adalah bunga menurun” 17
Melihat  hasil  wawancara  tersebut  dapat  diberikan  pernyataan  bahwa masyarakat  secara  umum  yang  diwakili  oleh  salah  satu  warga  diatas  menjadi kesimpulan  bahwa  pungutan  bunga  itu  tidaklah  tinggi  dan  memberikan  tekanan kepada  masyarakat  melainkan  hal  tersebut  sangat  membantu  untuk  memberikan permodalan  awal.  Dalam  sistem  persentase  pungutan  ini,  dari  pihak  UPK menyebutnya  bunga,  namun  bunga  yang  dimaksud  pada  lembaga  ini  bukanlah bunga  yang  keuntungannya  lahir  diri  sendiri/individu.  Melainkan  kenyataan  dalam penelitian ini justru membantu masyarakat dengan keuntungan pungutan itu. Dalam sistem ekonomi Islam hal ini menyerupai dengan sistem tabarru’ (tolong menolong) yakni dana yang didapatkan kemudian diputar kembali berupa bantuan modal untuk diberikan kepada kelompok lainnya.Bunga yang dimaksud diatas hanya istilah yang lahir dari pegawai unit pengelola keuangan saja dan masyarakat juga dalam hal ini telah mengenal dekat istilah tersebut yang pada akhirnya hal itu dianggap biasa saja ditengah-tengah  masyarakat  sosial  di  Kecamatan  Mapilli.  Dari  hasil  keuntungan yang  telah  terakumulasi  itu  digunakan  untuk  ibadah  oleh  masyarakat  yang menggunakan  dana.  Salah  satunya  sedekah  dan  memasukkan  sebagian  keuntungan itu kedalam kotak amal masjid di desa. Sebagaimana yang diungkapkan oleh salah satu responden yang bernama Watinem, warga Desa Bonra :
“Keuntungan  yang  saya  peroleh  dalam  penjualan  rempah-rempah  ini  saya masukkan  sebagian  kedalam  kotak  amal  masjid,  kemudian  bila  ada  keperluan tiba-tiba dari masjid, saya juga ikut menyumbang” 18 . Dari uraian wawancara diatas didukung dengan teori dalam kajian ekonomi Islam  dapat  diberikan  kesimpulan  bahwa  masyarakat  dalam  hal  praktek  syariah mereka sudah melakukannya. Dalam kajian ekonomi Islam disebutkan bahwa zakat sebagai implementasi dari ekonomi Islam.
b. Denda angsuran yang jatuh tempo
Dalam sistem dana bergulir di Kecamatan Mapilli diberlakukan denda bagi setiap  pemanfaat  yang  terlambat  membayar.  Hal  itu  merupakan  inisiatif  dari  para pemanfaat kepada seluruh anggota guna untuk kepentingan bersama dalam hal taat
16 Santri  Aliyah  Jawa  Timur, Nalar  Fiqhi  Intelektual ,  (Cet-1;  Percetakan  Lirboyo, 2016, Jawa Timur). h.124.
17 Surianti Warga Desa Bonra, Kec. Mapilli Kab. Polewali Mandar, wawancara oleh peneliti , 10 Maret 2017. 18 Watinem  Warga  Desa  Bonra,  Kec.  Mapilli  Kab.  Polewali  Mandar, wawancara oleh peneliti , 10 Maret 2017.
J-ALIF Jurnal Penelitian Hukum Ekonomi Syariah dan Sosial Budaya Islam _____________________________________________________________________________________________
dalam  membayar.  Sebagaimana  hasil  wawancara  kepada  pegawai  unit  pengelola keuangan tersebut :
“Sebenarnya  denda  itu  berlaku  atas  kesepakatan  dari  musyawarahnya  setiap kelompok  pada  saat  ada  pertemuan  pertama.  Jika  ada  saran  maka  hal  itu kembali  dilempar  kepada  kelompok  yang  lain  untuk  diminta  persetujuannya. Denda  itu  bukan  atas  kemauan  pengelola  melainkan  para  kelompok  ibu-ibu. Sedangkan  hasil  denda  yang  masuk  akan  dikumpulkan  kembali  untuk operasional para kelompok” 19
Berdasarkan  hasil  wawancara  tersebut  pengelola  keuangan  tidak  pernah memberikan  beban  kepada  pemanfaat  melainkan  atas  inisiatif  para  pemanfaat sendiri  yang  pada  akhirnya  jumlah  denda  yang  masuk  juga  akan  dikembalikan kepada kelompok dalam membiayai kebutuhan operasionalnya. Selain itu pengelola juga tidak sampai akan menagih seperti pada lembaga-lembaga keuangann lainnya. Dalam UPK sendiri masih dikemal dengan sistem kekeluargaan. Kecuali bila sangat mendesak  dan  sudah  tidak  mampu  lagi  diberi  kebijakan.  Seperti  terlambat membayar angsuran sampai tiga bulan atau diatasnya.
Setiap  angsuran  simpan  pinjam  yang  jatuh  tempo  maka  akan  dikenakan denda sebanyak Rp.2.500/hari. Bila dikaji dalam ekonomi Islam maka hal demikian telah  menguntungkan  pengelola  UPK  saja.  Dan  nilai  denda  tersebut  sangat  tinggi dalam persentase setiap harinya. Namun denda tersebut diberlakukan sebab banyak pemanfaat  yang  dalam  setiap  membayar  angsuran  selalu  terjadi  keterlambatan. Bahkan beberapa kelompok diantaranya tidak dapat lagi menerima dana pinjamana sebab  tidak  pernah  membayar  angsuran.  Berdasarkan  hasil  wawancara  dengan responden  atau  pemanfaat  mengungkapkan  bahwa  jatuh  tempo  yang  diterima  oleh kelompok  itu  disebabkan  juga  oleh  manajemen  ketua  kelompok  yang  tidak terstruktur.

## V. PENUTUP

## Kesimpulan
Berdasarkan  penelitian  yang  dilakukan,  dengan  menggunakan  metode  penelitian deskriptif kualitatif maka dapat ditarik kesimpulan dari penelitian tersebut yakni : 1. Pelaksanaan  dan  efektifnya  program  pemberdayaan  perempuan  melalui  program nasional pemberdayaan masyarakat (PNPM) di Kecamatan Mapilli.
Pelaksanaan  program  dana  bergulir  sangat  disambut  baik  oleh  para  kelompok perempuan.  Dengan  adanya  program  tersebut  perempuan  yang  bergabung  dalam simpan pinjam tersebut telah memiliki kesibukan diberbagai bidang usaha (usaha jual beli kelapa, eceran, kredit motor dan pakaian, jula beli makanan).
Selain  itu  pemahaman  masyarakat  tentang  dana  bergulir  atau  simpan  pinjam  khusus perempuan  telah  dapat  dipahami  oleh  sebagian  kelompok.    Selanjutnya  beberapa pemanfaat  yang  lain  masih  sangat  belum  faham  tentang  dana  bergulir,  hal  itu disebabkan  ketua  kelompok  yang  hanya  merekrut  orang-orang  terdekat  tanpa memberikan  pemahaman  yang  secara  mendalam  tentang  program  dana  bergulir  di Kecamatan  Mapilli.  Akhirnya  para  pemanfaat  masih  ada  yang  belum  mengetahui secara pasti dari nama kelompok mereka sendiri.
19 Suryani  pegawai  unit  pengelola  keuangan  Kecamatan  Mapilli,  Kabupaten Polewali Mandar, wawancara oleh peneliti , 8 April 2017.
J-ALIF Jurnal Penelitian Hukum Ekonomi Syariah dan Sosial Budaya Islam _____________________________________________________________________________________________
Terhadap  pemanfaat  yang  sudah  memahami  simpan  pinjam.  Diantaranya  sudah mengelola  dana  berdasarkan  arahan-arahan  dari  pegawai  unit  pengelola  keuangan. Setelah  para  pemanfaat  mengelola  dana  dengan  manajemen  yang  terstruktur, pemanfaat telah dapat menghasilkan berupa keuntungan yang sudah dapat memenuhi kebutuhan. Serta menginvestasikan keuntungan ke bidang usaha yang lain. Kelompok  usaha  perempuan  di  Kecamatan  Mapilli,  mempunyai  semangat  dan  jiwa kewirausahaan  yang  sangat  tinggi,  hal  ini  dapat  diukur  dari  banyaknya  para pemanfaat  dana  yang  masih  sangat  menginginkan  usahanya  untuk  dikembangkan, dalam hal ini permintaan modal usaha. Sedangkan sebagian diantaranya masih belum bisa  menerima  resiko  dan  memilih  untuk  tidak  melanjutkan  lagi  program  tersebut (faktor usia).
2. Program PNPM ditinjau dari perspektif ekonomi Islam
Masyarakat tidak merasa terbebani dengan adanya bunga yang ditetapkan dalam dana bergulir  tersebut.  Selanjutnya riba yang  dimaksud  tidak  merupakan  tambahan  yang mengalir ke individu melainkan untuk kemaslahatan masyarakat atau peminjam dana, seperti pada visi PNPM/UPK untuk mensejahterakan masyarakat.
Dalam  penelitian  ini  istilah  bunga  yang  dikenal  oleh  pengelola  dan  pemanfaat program menyerupai sistem tabarru’ pada akad di ekonomi Islam. Yakni memberikan bantuan  kepada  masyarakat  yang  membutuhkan.  Atau  lebih  dikenal  dengan  akad perjanjian yang tidak menuntut laba kepada pemanfaatnya.

## Saran
Adapun saran yang dapat diberikan pada hasil penelitian ini sebagai berikut :
1. Kepada  pengelola  Unit  Pengelola  Keuangan    (UPK)  agar  terus  memberikan pemahaman kepada pemanfaat mengenai dana simpan pinjam khusus perempuan agar penggunaan dana tersebut dapat lebih terarah dan tepat sasaran sesuai dengan visi dari Unit  Pengelola  Keuangan  dalam  mensejahterakan  masyarakat.  Kemudian  kepada pengelola  disarankan  untuk  memakai  sistem  syariah  agar  aplikasi  ekonomi  Islam merakyat dengan menggunakan akad-akad yang sesuai dengan syariat Islam.
2. Kepada mahasiswa hukum ekonomi islam sebagai da’i, pada saat nanti didunia kerja teruslah berikan pemahaman tentang ekonomi Islam pada aplikasi teori tersebut.
3. Kepada  fakultas  agar  lebih  banyak  lagi  menyediakan  literatur  buku-buku  yang berkaitan tentang ekonomi, baik itu ekonomi konvensional maupun ekonomi Islam.

## IV. DAFTAR PUSTAKA
Al-Qur’an  dan  Terjemahan  Departemen  Agama  Republik  Indonesia,  Pelita  III/Tahun
V/1983/1984
Agung  DH  (tirto.id  -  agu/agu)  :  https://tirto.id/jumlah-pengangguran-Indonesia-2016-capai- 702-juta-orang-bW8T?    gclid=  COvSybPzltMCFU4XaAodzmcG4w,  unggah  tanggal 09 April 2017
Diposkan  oleh  UPK  Jatibanteng  di  20.08  :  http://  upk  jatibanteng.  blogspot. co.id/2012/06/simpan-pinjam-khusus-perempuan-spp.  html.  diakses  pada  tanggal  27 Oktober 2016 Hulwati, Ekonomi Islam; Teori dan Praktiknya dalam Perdagangan Obligasi Syariah di Pasar Modal Indonesia dan Malaysia, Edisi revisi. Ciputat: Press Group. 2009
Hendro, Dasar-dasar  Kewirausahaan:  Paduan  Bagi  Mahasiswa  untuk  Mengenal, Memahami, dan Memasuki Dunia Bisnis, Penerbit Erlangga; 2011. Jakarata
J-ALIF Jurnal Penelitian Hukum Ekonomi Syariah dan Sosial Budaya Islam _____________________________________________________________________________________________
Mujahidin, Akhmad, Ekonomi Islam, PT. Raja Grafindo Utama Persada. 2007. Jakarta.
Pusat  Pengkajian  dan  Pengembangan  Ekonomi  Islam  (P3EI)  Universitas  Islam  Indonesia Yogyakarta  atas  Kerja  Sama  dengan  Bank  Indonesia, Ekonomi  Islam ,  PT.  Raja Grafindo Persada. 2008. Jakarta
Sugiyono, Metode  Penelitian  Kuantitatif,  Kualitatif,  R  dan  D ,  Cet.20;  ALFABETA.  CV.
2014. Bandung
Santri  Aliyah  Jawa  Timur, Nalar  Fiqhi  Intelektual ,  Cet-1;  Percetakan  Lirboyo.  2016.  Jawa Timur