Vol. 2, No. 2, September 2018, Page 219-231 ISSN: 2548-9917 (online version)

## PERSEPSI KONSUMEN PADA PENGGUNAAN E-MONEY
Anjelina*
* Airlangga University
Master of Accounting study Program E-mail:  anjelina.ina11@gmail.com

## Abstrak
Tujuan dari penelitian ini untuk menguji faktor-faktor yang mempengaruhi konsumen untuk menggunakan e-Money dan  mengetahui  apakah  terdapat  peran  gender  pada  hubungan  tersebut.  Penelitian  ini  menggunakan  model konseptual  dari  model  TAM dan  perkembangan  model  dari  hasil  penelitian  terdahulu.  Model  ini  secara  empiris divalidasi  dengan  menggunakan  tanggapan  yang  diterima  dari  186  masyarakat  Indonesia.  Pengujian  hipotesis menggunakan  WarpPLS  6.0.  Temuan  dari  penelitian  ini  yaitu  Perceived  usefulness,  Perceived  ease  of  use, Compatibility, Perceived trust, Perceived risk, dan Perceived cost secara statistik bukan faktor yang menentukan seseorang untuk mengadopsi e-money di Indonesia. Sedangkan Subjective norm merupakan factor penting yang menentukan  seseorang  untuk  mengadopsi  e-money,  lalu  diikuti  social  image,  dan  perceived  benefit.  Subjective norm  berpengaruh  secara  signifikan  pada  niat  untuk  mengadopsi  e-money  lebih  tinggi  laki-laki  dibanding perempuan, dan gender merupakan variabel moderasi pada hubungan ini. Implikasi praktik dari penelitian ini yaitu memberikan strategi bagi penyedia e-money untuk pengembangan teknologi.
Kata kunci: Jurnal Akuntansi, Ekonomi, dan Manajemen Bisnis, marjin
Abstract
The purpose of this study is to examine the factors that influence consumers to use e-Money and to know whether there  is  a  gender  role  in  the  relationship.  This  research  uses  conceptual  model  of  TAM  model  and  model development  from  previous  research  result.  The  model  was  empirically  validated  using  structural  equation modelling analysis using the responses gained from 186 Indonesia society. Perceived usefulness, Perceived ease of use, Compatibility, Perceived trust, Perceived risk, and Perceived cost statistically are not factors that determine a person to adopt e-money in Indonesia While the Subjective norm is an important factor that determines a person to adopt  e-money,  followed  by  social  image,  and  perceived  benefit.  subjective  norm  significantly  influences  the intention  to  adopt  e-money  is  higher  among  men  than  women,  and  gender  are  moderating  variables  on  this relationship.  Practical  implication  of  this  research  is  provides  strategies  for  e-money  providers  for  technology development.
Keywords: Jurnal Akuntansi, Ekonomi, dan Manajemen Bisnis, margin Sindonews.com pada tanggal 19 November 2015
1. Introduction
Electronic  money  (e-Money)  merupakan  salah  satu inovasi  instrumen  pembayaran  yang  muncul  dari dampak perkembangan teknologi yang semakin pesat. Sejak  14  Agustus  2014,  Bank  Indonesia  telah mencanangkan Gerakan Nasional Non Tunai (GNNT).
Menurut Agus D.W. Martowardojo dalam sambutannya  pada  peresmian  GNNT,  gerakan  ini ditujukan  untuk  meningkatkan  kesadaran  masyarakat terhadap  penggunaan  instrument  non  tunai,  sehingga berangsur-angsur  terbentuk  suatu  komunitas  atau masyarakat  yang  lebih  menggunakan  instrument  non tunai (Less Cash Society/LCS) (bi.go.id).
Menurut berita
yang dikutip pada Kepala  Departemen  Kebijakan  dan  Pengawasan Sistem Pembayaran BI, Eni V Panggabean menyatakan  bahwa  penggunaan  uang  elektronik  baru mencapai 1% dari jumlah transaksi nontunai. Tentunya persentasi  ini  masih  dikatakan  sangat  minim  karena pertumbuhan  uang  elektronik  itu  sendiri  telah mencapai  71,7%  per  September  2015.  Hal  ini  terjadi karena  kartu  debet  dan  kredit  masih  mendominasi. Namun  BI  akan  tetap  terus  mendorong  gerakan  non tunai terutama uang elektronik.
Pada  tahun  2009  Bank  Indonesia  menerbitkan izin  tentang  e-money  melalui  Peraturan  Bank Indonesia Nomor: 11/12/PBI/2009. Menurut data Bank Indonesia  yang  tecatat,  jumlah  uang  elektronik  yang beredar pada 2016 sebanyak 51,3 juta kartu. Sementara, volume transaksi melalui e-money telah  mencapai
683,2  juta  kali  dengan  nilai  Rp7,1  triliun.  E-money terus mengalami peningkatan dari tahun ke tahun, jika dilihat  dari  volume  transaksi.  Pertumbuhan  e-money ini jauh jika dibandingkan dengan pertumbuhan kartu kredit  atau  kartu  ATM  yang  cenderung  stagnan. (marketeers.com, 2017).
Industri perbankan dan telekomunikasi berlomba-lomba  mengeluarkan  produk  e-money sebagai  bentuk  dukungan  rancangan  pemerintah tersebut. Namun ternyata tindakan mereka juga diikuti oleh  pelaku  fintech  startup  yang  memiliki  skala  kecil namun pergerakannya sangat lincah. Menurut data dari marketeers.com, 2017 “Saat ini, setidaknya lebih dari 135  pelaku  fintech  startup  hadir  di  Indonesia berdasarkan  data  Indonesia  Fintech  Association. Sekitar  43%  dari  jumlah  tersebut  bergerak  di  bidang pembayaran”.  Contoh  beberapa  fintech  startup  yang bergerak di sektor pembayaran adalah Doku, Kartuku, Midtrans,  Kesles,  Go-Pay  dan  masih  banyak  lagi (marketeers.com, 2017).
Pesatnya pertumbuhan industri perbankan, telekomunikasi  dan  fintech  dalam  mengeluarkan produk  e-money  dan  data  yang  menunjukkan meningkatnya  pertumbuhan  penggunaan  e-money tidak  lepas  dari  pro  dan  kontra.  Misalnya,  pro  dan kontra  kewajiban  pembayaran  tol  menggunakan  e- money  dan  biaya  pengisian  ulang  e-money  yang dianggap  merugikan  konsumen.  Menurut  Vice President  Corporate  Communication  PT  Jasa  Marga Dwimawan  Heru  kendala  penggunaan  e-money  pada jalan  tol  di  Indonesia  selain  teknologi  yaitu  habit masyarakat yang memang belum cashless society.
Beragam penelitian terkait penggunaan e-Money telah dilakukan  di berbagai negara dan  memiliki hasil yang beragam, misalnya di Thailand (Phonthanukitithaworn, et  al,  2016),  Indonesia  (Miliani  et  al,  2013),  Vietnam (Thieu  et  al,  2013),  India  (Singh,  2016),  Sweden (Arvidsson,  2013)  dan  Amerika  (Bailey  et  al,  2017). Adapun  tujuan  dari  penelitian  ini  untuk  berkontribusi terkait  penerimaan  sistem  pembayaran  menggunakan e-Money  yang  telah  dicanangkan  sejak  tahun  2014. Definisi  e-money  pada  penelitian  ini  mengacu  pada definisi e-money yang dikeluarkan Bank for International  Settlement  (BIS)  dalam  salah  satu publikasinya pada bulan Oktober 1961, produk stored- value  atau  prepaid  merupakan  penyimpanan  sejumlah nilai uang dalam suatu media elektronis yang dimiliki seseorang.  E-money  berbeda  dengan  kartu  debit  atau kredit  (Hidayati  et  al,  2006).  Terdapat  dua  jenis  e- Money  yang  digunakan  pada  penelitian  ini  yaitu prepaid  card  dan  e-Wallet  (Mobile  payment).  Pada penelitian  ini  penulis  memasukkan  studi  tentang gender  sebagai  variabel  moderasi  bersama  berbagai konstruksi yang telah diidentifikasikan pada teori TAM (Technology  Accepted  Model)  dan  konstruksi  dari penelitian terdahulu.
2. Literature Review

## Technology Acceptance Model (TAM)
Pada  tahun  1985,  Davis  melakukan  penelitian  dengan tujuan  untuk  mengembangkan  dan  menguji  model teoritis pengaruh karakteristik sistem pada penerimaan pengguna terhadap sistem informasi berbasis komputer. Model  yang  disebut  model  penerimaan  teknologi (TAM), dikembangkan dengan dua tujuan utama yaitu model ini harus memperbaiki pemahaman kita tentang proses  penerimaan  pengguna,  memberikan  wawasan teoritis  baru  tentang  bagaimana  mendesain  dan mengimplementasikan  sistem  informasi  yang  sukses. Kedua,  TAM  harus  memberikan  dasar  teoritis  untuk metodologi  "pengujian  penerimaan  pengguna"  praktis yang  memungkinkan  perancang  dan  pelaksana  sistem mengevaluasi  sistem  baru  yang  diusulkan  sebelum pelaksanaannya (Davis, 1985).
Sejumlah  penelitian  empiris  telah  menemukan bahwa  TAM  secara  konsisten  menjelaskan  sebagian besar  varians  (sekitar  40%)  dalam  niat  dan  perilaku penggunaan,  dan  TAM  membandingkannya  dengan model  alternatif  seperti  Theory  of  Reasoned  Action (TRA) dan Teori Rencana Behavior (TPB). Teori TAM menjelaskan  bahwa  niat  perilaku  individu  untuk menggunakan  suatu  sistem  ditentukan  oleh  dua keyakinan, pertama perceived usefulness, yaitu sejauh mana  seseorang  percaya  bahwa  menggunakan  sistem akan meningkatkan kinerjanya. Kedua, perceived ease of  use  yaitu  sejauh  mana  seorang  percaya  bahwa menggunakan  sistem  akan  terbebas  dari  usaha.  TAM juga  berteori  bahwa  dampak  dari  variabel  eksternal (misalnya, karakteristik sistem, proses pengembangan, pelatihan)  pada  niat  untuk  menggunakan  dimediasi oleh  perceived  usefulness  dan  perceived  ease  of  use. Menurut TAM, perceived usefulness juga dipengaruhi oleh  perceived  ease  of  use  karena,  semakin  mudah menggunakan  sistemnya  maka  semakin  bermanfaat (Venkatesh & Davis, 2000).
Penelitian  ini  menggunakan  model  penerimaan teknologi  menurut  Phonthanukitithaworn  et  al,  2016 yang  diperluas  dengan  menggabungkan  konstruksi tambahan  yang  berasal  dari  teori  adopsi  inovasi lainnya  yang  telah  divalidasi  oleh  studi  adopsi  m- payment sebagai konstruksi relevan yang meningkatkan  daya  prediksi  TAM.  Konstruksi tambahan  ini,  mencakup  kompatibilitas,  norma subjektif,  risiko  yang  dirasakan,  kepercayaan  yang dirasakan dan biaya yang dirasakan.

## Pengembangan Hipotesis
Perceived Usefulness (PU)
Menurut  Venkatesh  &  Davis,  2000,  Perceived usefulness (PU) adalah sejauh mana seseorang percaya bahwa  dengan  menggunakan  suatu  sistem  akan meningkatkan kinerjanya. Pengertian PU ini juga
sejalan dengan definisi PU menurut
Phonthanukitithaworn,  et  al,  2016  yaitu  sejauh  mana seseorang  percaya  bahwa  menggunakan  layanan mobile  payment  akan  meningkatkan  kinerja  dan produktivitasnya dalam melakukan transaksi pembayaran. Sedangkan menurut menurut Bailey et al, 2017 PU mobile payment mengacu pada sejauh mana konsumen  percaya  mereka  memperoleh  keuntungan (misalnya, kenyamanan dan penyederhanaan pembayaran)  untuk  melakukan  pembayaran  lewat seluler  akan  sama  halnya  dengan bentuk  pembayaran lainnya. Misalnya konsumen percaya bahwa menggunakan layanan mobile payment ini menjadikan tugas  mereka  menjadi  efektif  dan  efisien.  Mereka merasa  nyaman  menggunakan  layanan  ini  tanpa membawa  uang  tunai  untuk  melakukan  pembayaran. Pengaruh PU terhadap niat untuk menggunakan mobile payment telah diuji oleh beberapa penelitian terdahulu dan  memiliki hasil  signifikan positif  (Wu et  al, 2017, Arvidsson, 2014, Thieu, 2013)
H1: Perceived usefulness memiliki pengaruh posisitif terhadap  niat  konsumen/menggunakan  kembali  e- Money.

## Perceived ease of use (PEOU)
Menurut  Davis,  1989  salah  satu  variabel  yang mempengaruhi  suatu  sistem  diterima  atau  tidak  yaitu perceived  ease  of  use.  Meskipun  seseorang  percaya bahwa  dengan  menggunakan  suatu  aplikasi  dapat meningkatkan kinerja mereka, namun mungkin mereka akan menemukan aplikasi tersebut sulit untuk dikuasai. Berbeda denga perceived usefulness, perceived ease of use  dedifinisikan  sebagai  sejauh  mana  seseorang percaya bahwa dengan menggunakan aplikasi tersebut akan  bebas  dari  usaha  (free  of  effort).  Suatu  aplikasi yang dirasakan lebih mudah untuk digunakan daripada lainnya,  akan  lebih  mudah  diterima  oleh  pengguna. Selain itu menurut Wu & Wang, 2005 perceived ease of use  mempengaruhi  secara  tidak  langsung  dengan memediasi  perceived  usefulness  dengan  mobile payment.  Suatu  sistem  yang  lebih  mudah  digunakan pada  akhirnya  menjadi  lebih  bermanfaat  untuk digunakan.  Sehingga  sistem  yang  dianggap  lebih mudah digunakan akan memudahkan pengguna untuk menyelesaikan tugas yang lebih banyak dibandingkan sistem yang lebih sulit (Venkatesh & Morris, 2000).
H2: Perceived ease of use memiliki pengaruh posisitif terhadap  niat  konsumen/menggunakan  kembali  e- Money
H2a: Perceived ease of use memiliki pengaruh posisitif terhadap perceived usefulness
Compatibiliy
Menurut  Hoffman,  2011  kompatibilitas  adalah sejauhmana sebuah inovasi dianggap konsisten dengan nilai-nilai  yang  ada,  pengalaman  masa  lalu,  dan kebutuhan konsumen. Semakin tinggi  kompatibilitas
semakin  yakin  konsumen  mengadopsi  teknologi tersebut.  Menurut  Oleivera  et  al,  2016  konsumen menganggap mobile payment kompatibel jika merasakan  manfaat  dari  aplikasi  tersebut  untuk melakukan  suatu  aktivitas,  sehingga  kompatibilitas dapat  memperkuat  niat  untuk  menggunakan  suatu teknologi.  Menurut  Roger,  2002  Suatu  inovasi  yang dirasakan memilki keunggulan yang tinggi, kompatibilitas, trialability, observability, dan kompleksitas  yang  kurang  akan  diadopsi  lebih  cepat daripada inovasi lainnya.
H3:  compatibility  memiliki  pengaruh  posisitif  niat konsumen/menggunakan kembali e-Money
Subjective Norm
Menurut  Taylor  &  Todd  (1995),  Norma  subyektif terbentuk  sebagai  kepercayaan  normatif  individu mengenai rujukan tertentu yang diboboti oleh motivasi untuk  mematuhi  rujukan  tersebut.  Norma  subyektif memiliki  dampak  yang  besar  pada  niat  berperilaku dalam  western  study.  Konstruk  norma  subyektik dibentuk  dari  mulut  ke  mulut,  ketika  konsumen mempertimbangkan untuk mengadopsi suatu teknologi. Menurut  Fishbein  dan  Ajzain  (1977)  dalam  Schepers dan  Wtzels  (2007),  Norma  subyektif  didefinisikan sebagai persepsi seseorang untuk seharusnya atau tidak melakukan  sesuatu  berdasarkan  pendapat  kebanyakan orang  yang  penting  baginya.  Davis  et  al.  (1989)  atau Mathieson  (1991)  telah  menemukan  hubungan  yang signifikan  antara  Subjective  norm  dan  Behavioural Intention.
H4:  Subjective  norm  memiliki  pengaruh  posisitif terhadap  niat  konsumen/menggunakan  kembali  e- Money
Perceived risk (PR)
Perceived  risk  merujuk  pada  sifat  dan  jumlah  risiko yang  dirasakan  oleh  konsumen  dalam  menentukan keputusan  pembelian  dan  merupakan  penentu  utama perilaku  seseorang untuk  mengadopsi  teknologi (Cox dan  Rich,  1964).  Risiko  yang  dirasakan  konsumen merupakan  hambatan  penting  bagi  konsumen  dalam mempertimbangkan  keputusan  pembelian,  Kim  et  al, 2008 mendefinisikan perceived risk sebagai keyakinan konsumen tentang potensi negative ketidakpastian dari transaksi  online.  Kim  et  al,  2008  juga  menjelaskan umum  bagi  konsumen  untuk  enggan  melakukan pembelian  online  karena  risiko  yang  dirasakan  lebih tinggi  dibandingkan  jika  mereka  membeli  secara tradisional. Pernyataa ini sejalan dengan
Phonthanukitithaworn,  et  al,  2016,  Risiko  yang dirasakan  dapat  mempengaruhi  niat  seseorang  untuk menggunakan  layanan  mobile  payment,  mereke cenderung  untuk  tidak  menggunakan  layanan  ini  jika melibatkan tingkat risiko yang tinggi.
H5:  Perceived  risk  memiliki  pengaruh  negative terhadap niat konsumen/menggunakan kembali
e-Money
Perceived trust (PT)
Semua  orang  mengetahui  bahwa  kepercayaan  itu penting  untuk  semua  bentuk  interaksi  sosial  (Slovic, 1991).  Topik  perceived  trust  telah  banyak  diminati peneliti  untuk  menguji  penerimaan  konsumen  dan adopsi  inovasi  teknologi  yang  tumbuh  dengan  cepat (Klaus  et  al,2010).  Mayer  et  al,  1995  Kepercayaan adalah  kemauan  suatu  pihak  untuk  rentan  terhadap tindakan  pihak  lain  dengan  harapan  pihak  lain  akan melakukan  sesuatu  yang  penting  bagi  pihak  tersebut (trustor),  terlepas  dari  kemampuan  untuk  memantau atau mengendalikan pihak lain tersebut. Jyh & Chiou, 2004  menemukan bahwa perceived trust  memberikan peran  penting  dalam  meningkatkan  nilai  yang dirasakan konsumen, kepuasan, dan niat loyalitas.
H6: Perceived trust memiliki pengaruh positif terhadap niat konsumen/menggunakan kembali e-Money

## Perceived Cost
Terdapat  biaya  transaksi  yang  timbul  dengan menggunakan  e-Money,  misalnya  biaya  administrasi pada  saat  top-up  atau  pembelian  kartu  Perdana. Seseorang  tidak  bisa  memutuskan  untuk  mengadopsi layanan mobile payment hanya dengan mempertimbangkan  perceived  risk,  karena  konsumen tersebut  juga  harus  bersedia  membayar  biaya komunikasi  dan  handset.  Oleh  karena  itu,  untuk memeriksa  niat  untuk  menggunakan  layanan  tersebut juga harus mempertimbangkan perceived cost (Jyh & Chiou, 2004)
H7: Perceived cost memiliki pengaruh negatif terhadap niat konsumen/menggunakan kembali e-Money
Social Image
Lassar et al, 1995 mendefinisikan social image  atau citra sosial sebagai persepsi konsumen  terhadap suatu pengharagaan bagi kelompok sosial yang menggunakan merek tertentu. Citra sosial merupakan nilai tambah karena adanya reputasi sosial yang terkait dengan penggunaan merek  tertentu.  Contohnya, meskipun jan tangan TimeX dan Swatch memiliki performa yang sama, namun merek  Swatch memiliki nilai yang lebih bagi pemuda Amerika.  Menurut Fenollar dan Cuestas (2010) dalam Liebana et al, 2014 menyatakan bahwa citra sosial merupakan aspek sosial penting yang menentukan penyebaran  produk baru. Social influence berasal dari teman atau keluarga, dimana kelompok sosial ini akan  mempengaruhi keputusan pengguna untuk mengadopsi  teknolgi terbaru, dengan kata lain semakin banyak  teman dan keluarga yang mengadopsi produk tersebut, maka akan mendorong pengguna baru untuk melakukan hal  yang sama (Chong et al, 2010)
H8: Social Image memiliki pengaru pada niat

## konsumen/menggunakan kembali e-Money

## Perceived Benefit
Perceived  risk  dan  perceived  benefit  memiliki hubungan yang berbanding terbalik. Jika nilai manfaat yang dirasakan tinggi maka nilai risiko yang dirasakan rendah,  misalnya  masyarakat  cenderung  menilai minuman  beralkohol  atau  merokok  memiliki  manfaat yang  kecil dan berisiko  tinggi (Alhakami dan  Slovic, 1994). Kemudahan, kecepatan, dan efisiensi merupakan motivasi pengguna untuk menggunakan e- money  (Bank  Indonesia,  2006  dalam  Miliani  et  al, 2013).  Saat  ini,  sistem  online  pada  bank  merupakan metode  yang  efektif  karena  banyak  menwarkan manfaat dibandingkan sistem  offline.  Oleh karena  itu industri  perbankan  berusaha  terus  memberikan penawaran  yang  bermanfaat  bagi  konsumen  (missal, memberikan  bonus  atau  hadiah,  kemudahan  dan kecepatan bertransaksi) sehingga meningkatkan penggunaan  online  banking  (Ming,  2009).  Perceived benefit  merupakan  factor  yang  mempengaruhi konsumen untuk menggunakan e-money di Indonesia. Dengan kata lain konsumen di Indonesia mengadopsi e-money  jika  mereka  merasakan  e-money  membuat aktivitas  mereka  lebih  mudah,  menghemat  waktu, memberikan  diskon  atau  promosi,  lebih  efisien daripada menggunakan uang tunai, kartu denit/kredit, kemudahan  menemukan  tempat  top-up,  dan  bisa digunakan dimanapun (Miliani et al, 2013).
H9: Perceived benefits memiliki pengaruh positif pada niat konsumen/menggunakan kembali e-Money
Efek Moderasi Gender
Penelitian  ini  memasukkan  gender  sebagai  variabel moderasi.  Beberapa  penelitian  menunjukkan  bahwa laki-laki lebih bersifat objectif, logis dan task oriented dibandingkan perempuan. Task oriented pada penelitian  Vanktesh  dan  Mooris,  2000  merujuk  pada pemenuhan  tugas  yang  memerlukan  penggunaan teknologi,  sehingga  factor-faktor  yang  terkait  dengan peningkatan  produktivitas  lebih  menonjol  pada  pria. Liebana et al, 2014 menemukan dampak dari perceived ease of use pada perceived usefulness lebih tinggi pria daripada wanita dan dampak dari perceived usefulness pada  niat  untuk  menggunakan  lebih  tinggi  pria dibandingkan  perempuan.  Menurut  Jika  laki-laki bersifat  masculine,  maka  perempuan  lebih  bersifat feminine. Skitka dan Maslach (1996) perempuan lebih menggunakan  konstruksi  terkait  dengan  harmonisasi fungsi kelompok, keterkaitan, dan secara keseluruhan focus pada “communion” kelompok dalam mendeskripsikan orang lain.
H10:  Pengaruh  perceived  ease  of  use  terhadap perceived  usefulness  secara  signifikan  lebih  tinggi  di kalangan laki-laki.
H11:  Pengaruh  perceived  usefulness  pada  niat konsumen/menggunakan kembali e-Money secara
signifikan  lebih  tinggi  di  kalangan  pria  daripada  di kalangan wanita.
H12:  Subjective  norm  akan  mempengaruhi  niat konsumen/menggunakan  kembali  e-Money  secara signifikan  lebih  tinggi  di  kalangan  wanita  daripada pria.
Model Penelitian
Figure  1  merupakan  model  yang  diusulkan  pada penelitian ini untuk menguji niat konsumen menggunakan e-money di Indonesia. Adapun variabel independen  yaitu  perceived  usefulness,  perceived  of use,  compability,  subjective  norm,  perceived  risk, perceived  trust,  perceived  cost,  social  image,  dan perceived  benefit,  dan  variabel  dependen  yaitu  niat konsumen untuk menggunakan/menggunakan kembali e-money (intention to use/reuse). Arah hubungan antar variabel pada setiap hipotesis yaitu positif (+) kecuali arah  negative  (-)  untuk  hubungan  perceived  cost  dan perceived risk pada intention use/reuse
Figure 1: Research model for e-money adoption

## 3. Metodologi Penelitian
Data Collection
Metode penelitian ini menggunakan survey kuisioner. Kuisioner  didistribusikan  via  online  (whatsapp, facebook,  line,  etc)  dan  responden  berasal  dari masyarakat  Indonesia.  Ukuran  Sampel  akhir  pada penelitian  ini  yaitu  186  responden.  Karakteristik personal responden dapat dilihat pada tabel 1.
Tabel 1 Deskriptif Karakteristik personil responden

## Measurement
Kuisioner  diukur  menggunakan  skala  likert  (Lykert- type  scales)  dengan  range  1  (Sangat  Tidak  Setuju),  2 (Tidak  Setuju),  3  (Netral),  4  (Setuju),  5  (Sangat Setuju).  Variabel  konstruk  pada  penelitian  ini diperoleh  dari  beberapa  penelitian  terdahulu  seperti pada  tabel  2.  Analisis  data  dilakukan  dengan  2 prosedur.  Pertama  menganalisis  validitas.  Kedua menganalisis  moderasi  kategorikal  dengan  analisis multigrup menggunakan WarpPLS 6.
Tabel 2. Constracts and their resources

## Result

## Reliability dan Validitas Item Pengukuran
Pengujian realibilitas instrument penelitian dilihat dari nilai  composite  reliability  dan  cronbach’s  alpha  yang keduanya harus bernilai di atas 0,7 (Fornell dan Lacker, 1981;  Nunally,  1978).  Validitas  konstruk  dinilai berdasarkan validitas konvergen dan validitas diskriminan. Validitas konvergen merupakan pengukuran  kualitas  alat  ukur.  Instrumen  umumnya merupakan  serangkaian  pertanyaan.  Suatu  instrument dikatakan memiliki validitas yang baik jika
pertanyaan-pertanyaan  (tindakan  lain)  terkait  dengan masing-masing variabel laten dipahami oleh responden
Perceived Usefulness Perceived ease of use Compatibiliy
Subjective Intention to Norm use/reuse Perceived risk
Perceived trust Perceived Cost Social Image Perceived benefit
dengan cara yang sama seperti yang dimaksudkan oleh pembuat  pertanyaan  tersebut  (Kock,  2012)  Untuk mengukur  validitas  konvergen  dari  instrument pengukuran (kuisioner) pada WarpPLS menggunakan output combined loadings and cross loadings. Terdpat dua  kriteria  untuk  memenuhi  syarat  validitas konvergen  untuk  konstruk  relative,  yaitu:  (1)  loading harus  di  atas  0,7  dan  (2)  nilai  p  signifikan  (<0,005) (Hair et al, 2013). Syarat ini dikarenakan variabel laten seharusnya minimal dapat menjelaskan variansi setiap indicator  sebesar  50%  atau  validitas  konvergen  bisa juga  diukur  dengan  menggunakan  Average  Variance Extracted  (AVE)  dengan  nilai  lebih  besar  dari  0.05 (Fornel & Lacker, 1981). Validitas diskriminan dinilai dengan  membandingkan  akar  kuadrat  AVE  dengan korelasi  antar  konstruk,  jika  akar  kuadrat  AVE  suatu konstruk  lebihbesa  daripada  korelasi  antar  konstruk dengan  konstruk  yang  lainnya  maka  dianggap  valid (Sholihin  &  Ratmono,  2013).  Hasil  analisis  dari  31 indikator  dapat  dilihat  pada  tabel  3  di  lampiran. Berdasarkan tabel tersebut maka instrument penelitian ini  telah  memenuhi  syarat  reabilitas  karena  nilai composite  reliability  dan  cronbach’s  alpha  setiap konstruk  di  atas  0,7.  Selain  itu  syarat  validitas  juga terpenuhi  karena  nilai  AVE  di  atas  0,5  dan  nilai loading > 0,7.
** Tabel 3 Uji Validitas Konvergen dan Reabilitas (lampiran)
** Tabel 4 Uji Validitas Diskriminan (lampiran)
Setelah menganalisis validitas dan reabilitas pada pengukuran instrument, dilakukan pengujian hipotesis menggunakan  Structured  Equation  Model  (SEM) dengan  tingkat  signifikan  95%.  Model  penelitian  ini dapat dilihat pada figure 2 (lihat lampiran). Dari figure tersebut  dapat  disimpulkan  bahwa  model  penelitian dapat  menunjukkan  konstruk  dalam  menjelaskan variable  niat  untuk menggunakan/menggunakan kembali sebesar 53%.
**Figure 2 Structure result (lampiran)
Hasil Uji Hipotesis
Untuk  menguji  hipotesis,  kami  melakukan  dua  kali pengujian  yaitu  pertama  uji  secara  keseluruhan  tanpa memasukkan  variabel  gender  dengan  menggunakan regresi  berganda.  Untuk  pengujian  hipotesis  tanpa memasukkan gender, pada penelitian ini menggunakan koefisien  beta  atau  path  coeeficient  sebagai  predictor untuk  mengukur pengaruh antara variabel  intention to use/reuse dan variabel independen lainnya, dan nilai p value/tingkat signifikan yang diterima kurang dari 0.05. Hasil  regresi  untuk  pengujian  sebelum  analisis multigrup (gender) (H1 – H9) yaitu:
Tabel 5: Uji Regresi
Tabel  5  menunjukkan  hubungan  positif  antara subjective  norm,  social  image,  dan  perceived  benefit dan  intention  to  use/reuse.  Koefisien  beta  dari subjective  norm  memiliki  nilai  yang  paling  tinggi daripada  variabel  yang  lain  (0,31).  Ini  menunjukkan bahwa  subjective  norm  memberikam  kontribusi  yang kuat  pada  model.  Dan  dari  nilai  sinifikan/pvalue subjective norm <0.001 (p <0,05) menunjukkan bahwa subjective  norm  merupakan  predictor  signifika  dari intention to use/reuse e-money. Perceived ease of use juga mempengaruhi perceived usefulness dengan nilai sig  <0.001.  Sedangkan  untuk  variabel  perceived usefulness, ease of use, compatibility, perceived trust, perceived  risk,  dan  perceived  cost  tidak  berpengaruh signifikan pada intention to use/reuse.
Untuk mengetahui peran gender pada hipotesis 10-12, kami menggunakan analisis multigrup dengan metode pooled standar error atau satterhwaite.
Pooled Standar Error
Satterthwait method
*S = standar error, N= jumlah sampel.
Jika  menggunakan  metode  satterwaite,  setelah menghitung  rumus  pooled  diatas  maka  langkah selanjutnya  menghitung  nilai  kritis  T12  =  β1  –  β2  / S12.
Berikut  hasil  pengujian  regresi  analisis  multigrup gender
Tabel 6 Uji regresi multigup gender
Tabel  6  menunjukkan  bahwa  Subjective  norm berpengaruh  secara  signifikan  pada  intention  to use/reuse  dan  Perceived  ease  of  use  berpengaruh secara signifikan pada perceived usefulness baik untuk laki-laki  maupun  perempuan.  Namun  Perceivded usefulness  berpengaruh  pada  intention  to  use/reuse hanya pada perempuan,  sehingga  pengujian  moderasi tidak dilanjutkan pada hubungan ini.
Tabel 7 Uji Moderasi Gender
Dari  hasil  perhitungan  di  atas,  diperoleh  untuk hipotesis SN pada ITU nilai T dan P signifikan secara statistic  baik  metode  pooled  standar  error  maupun dengan  satterwaite  (Pm  <  0,05).  Ini  menunjukkan bahwa ada perbedaan signifikan jalur SPM ke kinerja untuk sampel laki-laki (N1) dan perempuan (N2) dan dapat disimpulkan bahwa gender merupakan moderasi hubungan  SN  (Subjective  norm)  pada  ITU  (Intention to use). Dan jika dilihat dari nilai beta maka pengaruh subjective norm secara signifikan lebih tinggi laki-laki (B = 0,73, PV <0,05) dibanding perempuan (B = 0,296, PV <0,05). Untuk hubungan PEU pada PU tidak dapat perbedaan  yang  signifikan  antara  laki-laki  dan perempuan.  Selain  itu  gender  bukan  sebagai  varibel moderasi pada hubungan PEU dan PU.
Tabel 8: Ringkasan hasil pengujian hipotesis

## 4. Conclusions
Tujuan dari penelitian ini daalah menguji fakto-faktor yang menentukan niat seseorang untuk
menggunakan/menggunakan  kembali  e-money  dan menguji peran gender pada model tersebut. Berdasarkan  hasil  pengujian  hipotesis,  Perceived usefulness,  Perceived  ease  of  use,  Compatibility, Perceived  trust,  Perceived  risk,  dan  Perceived  cost secara statistic tidak mempengaruhi variabel intention to use/reuse. Sedangkan Subjective norm merupakan
factor  penting  yang  menentukan  seseorang  untuk mengadopsi  e-money  atau  tidak,  lalu  diikuti  social image, dan perceived benefit.
Pertama,  subjective  norm  secara  signifikan mempengaruhi konsumen Indonesia untuk mengadopsi e-money. Ini berarti orang yang dianggap penting  oleh  konsumen  seperti  keluarga  dan  teman merupakan  faktor  kunci  yang  menentukan  konsumen untuk memutuskan menggunakan e-money.
Social  image  juga  merupakan  faktor  yang mempengaruhi  adopsi  e-money  di  Indonesia.  Ini menunjukkan bahwa menggunakan e-money memberikan  nilai  tambah  bagi  konsumen  sehingga meningkatkan reputasi sosial mereka. Semakin banyak keluarga,  teman,  atau  lingkungan  sekitar  yang menggunakan e-money, maka seseorang akan terdorong untuk mengadopsi e-money juga.
Perceived benefit juga merupakan faktor penentu konsumen mengadopsi e-money. Hal ini menunjukkan bahwa  masyarakat  Indonesia  percaya  bahwa  dengan menggunakan  e-money  membuat  aktivitas  mereka menjadi lebih mudah dan mereka yakin emoney lebih efisien dibandingkan menggunakan tunai.
Terdapat  6  variabel  yang  tidak  berpengaruh signifikan  pada  niat  untuk  menggunakan  e-money. Perceived  usefulness,  Perceived  ease  of  use, Compatibility,  Perceived  trust,  Perceived  risk,  dan Perceived cost ini menunjukkan bahwa faktor tersebut tidak  relevan  untuk  konsumen  e-money  di  Indonesia. Hal  ini  juga  menunjukkan  bahwa  konsumen  di Indonesia tidak merasakan kemudahan dalam menggunakan  e-money  atau  penyebaran  e-money dirasakan  belum  merata,  sehingga  mereka  tidak mampu  untuk  menilai  kemudahan  dari  penggunaan emoney. Perceived risk dan perceived trust juga bukan faktor  penentu.  Hasil  ini  berbanding  terbalik  dengan hasil penelitan  terdahulu.  Kemungkinan konsumen di Indonesia  tidak  takut  akan  risiko  yang  ada  untuk mengadopsi  e-money.  Mereka  tidak  takut  akan kehilangan uang mereka (Miliani, 2013).
Hasil  penelitian  yang  ditemukan  terkait  gender yaitu, tidak terdapat perbedaan yang signifikan antara laki-laki dan perempuan pada hubungan perceived ease of  use  dan  perceived  usefulness  dan  gender  bukan merupakan variabel moderasi pada hubungan tersebut. Selanjutnya  juga  tidak  ditemukan  bahwa  gender merupakan  moderasi  hubungan  perceived  usefulness dan  intention  to  use.  Namun  pada  penelitian  ini ditemukan  bahwa  gender  memoderasi  hubungan subjective  norm  dan  intention  to use, dan berbanding terbalik  dengan  hipotesis,  ternyata  laki-laki  lebih mempengaruhi subejective norm pada intention to use.
References
Alhakami, A.S., & Slovic, P. (1994). A Psychological
Study of the Inverse Relationship Between  Perceived Risk and Perceived Benefit. Risk Analysis in Press
Arvidsson,  N.  (2014).  Consumer  attitudes  on  mobile payment services – results from a proof of concept test. International Journal of Bank Marketing, Vol. 32 Iss 2 pp. 150 – 170.
Bailey, A., Pentina, I., Mishra, A.S, & Mimoun, M.S. 2017. Mobile payments adoption by US consumers: an extended  TAM.  International  Journal  of  Retail  & Distribution Management, Vol. 45 Issue: 6.
Chong,  A.Y.,  Ooi,  K.B.,  Darmawan,  N  &  Lee,  V. (2010). Determinants of 3G Adoption in Malaysia: A Structural Analysis. Journal of Computer Information Systems, 51:2, 71-80
Cox,  D.F,  &  Rich,  S.U.  (1964).  Perceived  Risk  and Consumer Decision Making - The Case of Telephone Shopping. Journal Of Marketing Research
Davis, F.D. 1985. A Technology Acceptance Model for Empirically  Testing  New  End-User  Information Systems: Theory and Results. Massachusetts Institute of Technology
Departemen  Komunikasi.  (2014).  Bank  Indonesia Mencanangkan Gerakan Nasional Non Tunai. Retrieved 29 Novemver 2017, from http://www.bi.go.id/id/ruang-media/siaran-pers/Pages/
sp_165814.aspx
Hair, J., T. Hult, C. Ringle, & M. Sartstedt. (2013). A Primer  on  Partial  Least  Squares  Structural  Equation Modelling (PLS-SEM). Los Angeles: Sage
Hafid Fuad. (2015). BI Genjot Pertumbuhan e-Money. Retrieved 27 Oktober 2017, from https://ekbis.sindonews.com/read/1062946/178/bi-gen jot-pertumbuhan-e-money 1447929585
Hidayati, S.A., Nuryanti, I., Firmansyah, A., Fadly, A., &  Darmawan,  I.Y.  (2006).  Kajian  –  Operasional  E- Money. Bank Indonesia.
Hoffmann, Volker. (2011). Knowledge and Innovation Management. Module Reader, Hoheinheim University.
Jyh & Chiou, S. (2004). The antecedents of consumers’ loyalty toward Internet Service Providers. Information & Management, 41 p.685–695
Lassar, W, Mittal, B, & Sharma, A. (1995). Measuring customer ‐ based    brand    equity.    Journal    of Consumer Marketing, Vol. 12 Issue: 4, pp.11-19
Klavis,  Wiedmann,  P.,  Hennings,  N.,  Varelmann,  D, Marc,  &  Reeh,  O.  Determinants  of  Consumers' Perceived  Trust  in  IT-  Ecosystems.  Journal  of Theoretical  and  Applied  Electronic  Commerce Research, Vol 5-Iss 2
Kim, D.J., Ferrin, D.L., & Rao, H.R. (2008). A
trust-based  consumer  decision-making  model  in electronic commerce: The role of trust, perceived risk, and  their  antecedents.  Decision  Support  Systems,  44 (2008) 544 –564
Kock, N. (2012). WarpPLS 3.0 User Manual
Mathieson, Kieran (1991). Predicting User Intentions: Comparing  the  Technology  Acceptance  Model  with the Theory of Planned Behavior. Information Systems Research, 2, 3, 173-191.
Mayer, R.C., Davis, J.H., & Schoorman,  F.D. (1995). An Integrative Model of Orgaizational Trust. Academy of Management Review, Vol. 20. No. 3, 709-734.
Miliani, L., Purwanegara, M.S. & Indrani, M.T. (2013). Adoption  Behavior  of  E-Money  Usage.  Asia-Pacific Journal of Business Administration, Vol. 5, No. 7
Ming,  Chee  Lee.  (2009).  Factors  influencing  the adoption of internet banking: An integration  of  TAM and  TPB  with  perceived  risk  and  perceived  benefit. Electronic  Commerce  Research  and  Applications,  8, pp.130–141
Olievera,  T,  Thomas,  M,  Baptista,  G,  &  Campos,  F. (2015). Mobile Payment: Understanding the determinants  of  customer  adoption  and  intention  to recommend  the  technology.  Computers  in  Human Behavior 61 (2016) 404e414
Phonthanukitithaworn, C., Sellitto, C, & Fong, M.W.L (2016). An investigation of  mobile payment (mpayment) services in Thailand. Asia-Pacific Journal of Business Administration, Vol. 8 Iss 1
Rogers,  E.M.  (2012).  Diffusion  of  preventive innovations. Addictive Behaviors 27 (2002) 989 – 993
Skitka,  L.  J.,  &  Maslach,  C.  (1996).  Gender  as Schematic  Category:  A  Role  Construct  Approach. Social Behavior and Personality (24:1), pp. 53-74.
Sholihin, M & Ratmono, S. (2013). Analisis SEM-PLS dengan WarpPLS 3.0. Yogyakarta: ANDI.
Schepers, J & Wetzels, M. (2007). A meta-analysis of the  technology  acceptance  model:  Investigating subjective norm and moderation effects. Information & Management 44 (2007) 90–103
Singh,  N.,  Srivastava,  S,  &  Sinha,  N.  (2016). Consumer preference and satisfaction of M-Wallets: a study on North Indian consumers. International Journal of Bank Marketing
Slovic,  P.  (1991).  Perceived  Risk,  Trust,  and Democracy. Decision Research
Thieu,  T.Q.,  Lin,  C.C.,  Le,  H.N,  &  Nguyen,  V.Q. (2013). Factors Affecting The Use Of E-Payment In A Developing  Country  –  Vietnam  As  A  Case.  IADIS International Conference.
Vankatesh,  V,  &  Davis,  F.D.  (2000).  A  Theoretical Extension of the Technology Acceptance Model: Four Longitudinal Field Studies. Management Science, Vol. 46, No. 2
Venkatesh, V & Morris, M.G. (2000). Why Don't Men Ever  Stop  to  Ask  for  Directions?  Gender,  Social Influence,  and  Their  Rolein  Technology  Acceptance and Usage Behavior. MIS Quarterly, Vol. 24, No. 1,  pp. 115-139
Wu, J., Liu, L, & Huang, L. (2017). Consumer acceptance of mobile payment across time: Antecedents and moderating role of diffusion stages. Industrial Management & Data Systems, Vol. 117 Issue: 8, pp.1761-1776

## Lampiran

## Tabel 3 Uji Validitas Konvergen dan Reliability
Constructs Items Outer Loadings Cronbach’s alpha Composite Reliability AVE Perceived usefulness PU1 0.877 0.879 0.926 0.806 PU2 0.899 Perceived ease of PU3 0.917 use PEU1 0.911 0.795 0.907 0.83 PEU2 0.911 Compability COM1 0.84 0.761 0.863 0.679 COM2 0.885 COM3 0.741 Subjective norm SN1 0.817 0.805 0.885 0.72 SN2 0.882 SN3 0.845 Perceived trust PT1 0.9 0.847 0.907 0.765 PT2 0.871 PT3 0.853 Perceived risk PR1 0.745 0.827 0.885 0.659 PR2 0.822 PR3 0.829 PR4 0.848 Perceived cost PC1 0.887 0.862 0.916 0.784 PC2 0.898 PC3 0.871 Social image SI1 0.903 0.879 0.926 0.806 SI2 0.92 SI3 0.87 Perceived benefit PB1 0.876 0.826 0.897 0.743 PB2 0.891 PB3 0.817 Intention to use ITU1 0.895 0.896 0.928 0.7 ITU2 0.888 ITU3 0.824 ITU4 0.884

## Tabel 4 Validitas Diskriminan
PU PEU COM SN PT PR PC SI PB ITU PU 0.898 0.595 0.579 0.429 0.432 -0.044 -0.107 0.091 0.726 0.46 PEU 0.595 0.911 0.583 0.396 0.375 -0.038 -0.168 0.055 0.616 0.443 COM 0.579 0.583 0.824 0.544 0.483 -0.097 -0.108 0.242 0.642 0.534 SN 0.429 0.396 0.544 0.848 0.532 -0.04 -0.061 0.181 0.47 0.605 PT 0.432 0.375 0.483 0.532 0.875 -0.16 -0.186 0.178 0.404 0.515 PR -0.044 -0.038 -0.097 -0.04 -0.16 0.812 0.513 0.214 -0.007 -0.159 PC -0.107 -0.168 -0.108 -0.061 -0.186 0.513 0.885 0.432 -0.057 -0.119 SI 0.091 0.055 0.242 0.181 0.178 0.214 0.432 0.898 0.153 0.248 PB 0.726 0.616 0.642 0.47 0.404 -0.007 -0.057 0.153 0.862 0.504 ITU 0.46 0.443 0.534 0.605 0.515 -0.159 -0.119 0.248 0.504 0.873 Figure 2: Structure Result Model
Survey Measurement Items Variable Laten Item Indikator Pertanyaan Sources Perceived usefulness PU1 Saya percaya bahwa menggunakan e-money akan memungkinkan saya untuk membayar lebih cepat. Phonthanukitithaworn, et al, 2016 PU2 Saya  percaya  bahwa  menggunakan  e- money  akan  meningkatkan  efektivitas pembayaran  saya  (misal:  menggunakan  e- money akan memungkinkan saya melakukan  transaksi  pembayaran  kapan pun saya mau). PU3 Saya percaya bahwa menggunakan e-money akan memudahkan saya melakukan transaksi pembayaran. Perceived ease of use PEU1 Saya percaya bahwa e-money mudah digunakan. Phonthanukitithaworn, et al, 2016 PEU2 Saya percaya bahwa saya akan mudah menemukan cara menggunakan e-money Compatibility COM1 Saya percaya bahwa menggunakan e-money akan mendukung gaya hidup saya. Phonthanukitithaworn, et al, 2016 COM2 Saya percaya bahwa menggunakan e-money akan sesuai dengan cara saya melakukan transaksi pembayaran. COM3 Saya percaya bahwa menggunakan e-money akan sepenuhnya sesuai dengan situasi saya saat ini. Subjective norm SN1 Orang terdekat merekomendasikan bahwa sebaiknya saya menggunakan e-money Phonthanukitithaworn, et al, 2016 SN2 Orang yang pendapatnya saya hargai akan menyetujui  saya  untuk  menggunakan e-money SN3 Orang yang penting bagi saya (misalnya, anggota keluarga, teman dekat, dan rekan kerja) akan mendukung saya menggunakan e-money Perceived trust PT1 Saya percaya bahwa pihak penyedia e-money jujur Phonthanukitithaworn, et al, 2016 PT2 Saya percaya bahwa pihak e-money akan menawarkan layanan pembayaran yang aman. PT3 Saya percaya bahwa pihak e-money tidak akan memanfaatkan saya. Perceived Risk PR1 Secara  umum,  saya  percaya  bahwa menggunakan e-money untuk  melakukan transaksi pembayaran akan berisiko. Phonthanukitithaworn, et al, 2016 PR2 Saya   percaya   bahwa   akan   ada  potensi kerugian  yang  tinggi  terkait  dengan
penggunaan e-money (misalnya, kehilangan  informasi  keuangan  saya kepada para pencuri). PR3 Saya  percaya  bahwa  akan  ada  banyak ketidakpastian yang terkait dengan penggunaan  e-money  (misalnya,  uang tidak  sampai  ke  penerima  karena  masalah jaringan). PR4 Saya  percaya  bahwa  menggunakan  e- money  akan  melibatkan  banyak  masalah tak  terduga  (misalnya,  pengisian  yang berlebihan dari merchant atau penyedia kartu kredit). Perceived cost PC1 Saya percaya bahwa biaya transaksi untuk penggunaan e-money akan tinggi. Phonthanukitithaworn, et al, 2016 PC2 Saya percaya bahwa biaya komunikasi atau akses untuk menggunakan e-money akan tinggi PC3 Secara keseluruhan, saya percaya bahwa menggunakan e-money akan mahal Social Image SI1 Orang-orang  di  lingkungan  saya  yang menggunakan  e-money  lebih  bergengsi daripada mereka yang tidak menggunakannya Liebana et al, 2016 SI2 Orang-orang di lingkungan saya yang menggunakan e-money memiliki profil yang superior SI3 Menggunakan e-money adalah simbol status di lingkungan saya Perceived Benefits PB1 Transaksi menggunakan e-money membuat aktivitas menjadi lebih mudah Lani et al, 2016 PB2 Transaksi menggunakan e-money menghemat waktu PB3 Transaksi menggunakan e-money lebih efisien daripada cash/tunai Intention  To Use ITU1 Saya  berniat  untuk  menggunakan / menggunakan kembali layanan e-money segera Lani et al, 2016, Liebana et al, 2016 ITU2 Jika saya memiliki akses ke layanan e-money maka saya berniat menggunakannya ITU3 Saya ingin segera mendapatkan informasi tentang e-money ITU4 Saya ingin membeli produk e-money segera