## DUAL BANKING SYSTEM PASKA MERGER DI INDONESIA
Arivatu Ni’mati Rahmatika *1
1 Ekonomi Syariah Universitas KH. A. Wahab Hasbullah Jombang
Email: arivaturahmatika@unwaha.ac.id
Nurvita Putri Romadhani 2 2 Ekonomi Syariah Universitas KH. A. Wahab Hasbullah Jombang Email: nurvitaputriromadhani@gmail.com

## Abstract
This article explains that (1) The Post-Merger Dual Banking System is banking that has been implemented  in  Indonesia.  Management  of  assets  along  with  third  party  funds  with  large revenues  that  have  been  obtained  from  conventional  banks  and  Islamic  banks,  third  party funds  that  run  in  accordance  with  funding  and  lending.  Conventional  banks  and  Islamic banks  provide  credit  financing  to  MSMEs  (Micro,  Small  and  Medium  Enterprises)  and differentiate in operations between conventional banks and Islamic banks, (2) this study aims to  determine  the  concept  of  differences  in  the  management  and  distribution  of  funds  in  the dual  banking  system  in  Indonesia  before  and  after  the  merger,  (3)  the  method  used  is  a qualitative method in the form of a library (library research), (4) The results of the research are the  post-merger  dual  banking  system  still  manages  and  distributes  MSME  credit/financing funds to the public.
Keywords : Merger, Dual Banking system, Assets, Third Party Funds (DPK), Distribution of Funds.

## Abstrak
Jurnal  ini  menjelaskan  (1)  Dual  Banking  System  Paska  Merger  ialah  perbankan  yang  telah diterapkan  di  Indonesia.  Pengelolaan  aset  bersamaan  dana  pihak  ketiga  yang  pendapatannya besar yang telah didapatkan pada bank konvensional dan bank syariah, dana pihak ketiga yang berjalan sesuai dengan funding dan lending. Bank konvensional dan bank syariah memberikan pembiayaan dana kredit terhadap UMKM (Usaha Mikro Kecil Menengah) dan membedakan dalam  operasional  antara  bank  konvensional  dan  bank  syariah,  (2)  penelitian  ini  bertujuan untuk  mengetahui  konsep  perbedaan  pengelolaan  dan  penyaluran  dana  pada  dual  banking system di Indonesia sebelum dan sesudah merger, (3) metode yang digunakan dengan metode kualitatif  yang  berbentuk  pustaka  (library  research),  (4)  Hasil  penelitian  bahwa  antara  dual banking  system  paska  merger  tetap  mengelolah  dan  penyaluran  dana  kredit/pembiayaan UMKM pada masyarakat.
Kata kunci : Merger, Dual Banking system, Asset, DPK, Penyaluran Dana.
.

## A. PENDAHULUAN
Bank sebagai lembaga yang intermediasi yang melaksanakan tiga fungsi yaitu  menerima  simpanan  uang,  meminjam  uang  dan  memberikan  jasa pengiriman  uang. 1 Dual  banking  system  mulai  berlaku  di  Indonesia  sejak berdirinya  Undang-undang  Nomor  10  Tahun  1998  tentang  perbankan  telah menjelaskan  di  Indonesia  memiliki  dual  system  (Dual  Banking  System)  adalah perbankan syariah dan perbankan konvensional.
Merger  merupakan  gabungan  dari  dua  atau  lebih  perusahaan  untuk membentuk perusahaan baru. Merger melakukan secara internal maupun secara eksternal.  Merger  internal  terjadi  saat  perusahaan  sasaran  berada  dalam kepemilikan  grup  yang  sama,  sedangkan  meger  external  terjadi  ketika perusahaan  target  berada  dalam  grup  yang  berbeda  dalam  kelompok kepemilikan. 2
Pada saat ini masyarakat sangat mengenal antar bank konvensional dan bank syariah. Bank konvensioal adalah bank yang melaksanakan kegiatanya yang sesuai  dengan  konvensional.  Sedangkan  bank  syariah  ialah  bank  yang menjalankan  kegiatan  yang  sesuai  dengan  prinsip  syariah  atau  prinsip  hukum islamnya yang sudah disepati.
1 Ramdansyah Fitrah, “Menelirik Mekanisme Pembentukan Bank Umum Syariah Di Indonesia,” Jurnal As-Salam 1, no. 3 (2017): 106–118.
2 Saefudin  Zuhri  et  al.,  “The  Impact  of  Merger  and  Acquisition  on  Financial  Performance  in Indonesia,” Journal of Reseacrh in Business, Economics, and Education 2, no. 1 (2020): 326–338.
Pengembagan  sistem  perbankan  syariah  di  Indonesia  dilakukan  dalam kerangka  dual  banking  system  atau  sistem  perbankan  ganda  dalam  kerangka arsutektur  perbankan  Indonesia,  untuk  menghadirkan  alternatif  jasa  perbankan yang  semakin  lengkap  kepada  masyarakat  Indonesia.  Secara  bersama,  sistem perbankan  konvensional  dan  perbankan  syariah  secara  sinergis  mendukung mobilisasi  dana  masyarakat  secara  lebih  luas  untuk  meningkatkan  kemampuan pembiayaan bagi sektor-sektor perekonomian nasional. 3
Dual  banking  system  melakukan  dua  sekaligus  kegiatan,  yaitu  berbasis bunga  dan  berbasis  syariah.  Untuk  yang  mengubah  bank  mejadi  bank  syariah, mekaisme  kerjanya  mengikuti  sesuai  dengan prinsip-prinsip  perbankan syariah, sedangkan  bagi  yang  menjalankan  kedua  tugas  tersebut  sekaligus  diatur mekanisme  kerjanya,  terutama  dalam  kegiatan  yang  berbasis  bunga  dalam  hal interaksi ini adalah fitur unik dari perbankan syariah sehingga bank syariah dan bank ko nvensional dapat dipisahkan. 4
Dual  banking  system  tidak  dapat  beroperasi  hanya  menggunakan undang-undang nomor 10 tahun 1998 tentang perbankan karena dalam undang- undang  tersebut  tidak  ada  ketentuan  mengenai  sistem  bagi  hasil  seperti  yang diemban oleh bank syariah. Sementara itu penerepan dual banking system pada bank konvensional tidak dapat beroperasi hanya undang-undang nomor 21 tahun 2008  tentang  perbankan  syariah  karena  dual  banking  system  tidak  menghapus
3 www.ojk.go.id
4 Arivatu Ni’mati Rahmatika, “Dual Banking System Di Indonesia,” At-Tahdzib: Jurnal Studi Islam dan Muamalah 2, no. 2 (2014): 133–147.
bunga ribawi. Dual banking system bukan sistem perbankan yang murni syariah seperti  bank  muamalah  tetapi  masih  ada  karakter  bank  konvensional  pada umumnya.
Aset  atau  aktiva  merupakan  sember  ekonomi  atau  suatu  ilai  kekayaan suatu entitas tertentu dengan harapan memberikan manfaat ekonomi dan sosial yang  dapat  diukur  dalam  satuan  uang. 5 Dana  pihak  ketiga  Menurut  Undang- undang Perbankan Nomor 10 Tahun 1998 adalah simpanan dana yang dipercaya oleh  masyarakat  pada  bank  yang  berdasarkan  perjanjian  penyimpanan  dana dalam  bentuk  giro,  deposito  dan  tabungan.  Dana  pihak  ketiga  beroperasional bank yang terpenting dana untuk masyarakat.
Dana  pihak  ketiga  Menurut  Undang-undang  Perbankan  Nomor  10 Tahun  1998  adalah  simpanan  dana  yang  dipercaya  oleh  masyarakat  pada  bank yang berdasarkan perjanjian penyimpanan dana dalam bentuk giro, deposito dan tabungan.  Dana  pihak  ketiga  beroperasional  bank  yang  terpentig  dana  untuk masyarakat.
Menurut  Undang-undang  Perbankan  No.  10  Tahun  1998  pembiayaan yang  menurut  prinsip  syariah  merupakan  menyediaan  uang  ataupun  tagihan yang  dipersamakan  dengan  berdasarkan  pada  persetujuan  atau  kesepakatan antara bank dengan pihak lain yang mewajibkan pihak yang telah dibiayai untuk
5 Sri Wahyuni & Rifki Khoirudin, Pengantar Manajemen Aset ( Makassar : Nas Media Pustaka,2020), 123.
mengembalikan uang  ataupun tagihan tersebut setelah jangka waktu yang telah di tentukan dengan imbalan ataupun untuk bagi hasil.
Berdasarkan berbagai uraian di atas, bank Indonesia saai ini merupakan lembaga  yang  berwenang  sebagai  bank.  Sejak  diberlakukannya  dual  banking system  bank  di  Indonesia  telah  ditegaskan  melalui  Undang-undang  Nomor  10 Tahun  1998  dan  Undang-undang  Nomor  21  Tahun  2008  menghadirkan perbankan  syariah  di  Indonesia.  Telah  menyatakan  bahwa  perbankan  di Indonesia memiliki sistem (Dual Banking System) adalah perbankan syariah dan perbankan konvensional. Oleh karna itu, ini akan membahas tentang bagaimana konsep  pengelolaan  dan  penyaluran  dana  pada  bank  konvensional  dan  bank syariah  sebelum  dan  sesudah  merger  dengan  sistem  dual  banking  system  yang ada di Indonesia.

## B. METODE PENELITIAN
Metode  penelitian  yang  digunakan  adalah  metode  kualitatif  yang berbentuk kepustakaan (library research) . Jenis data yang digunakan data sekunder data yang didapatkan berasal dari penelitian terdahulu, melalui kepustakaan dan dari media seperti, jurnal, skripsi, berita dan internet lainnya yang berhubungan dengan pembahasan. 6
Pembahasan penelitian fokus terhadap membandingkan sebelum merger dan pasca merger dalam pemberian penyaluran dana kredit/pembiayaan UMKM
6 Sugiyono. Metode  Penelitian  Kuantitatif,  Kualitatif  Dan  R&D .  Edited  by  IKAPI.  (Bandung:  Alfabeta, 2016), 17.
(Usaha  Mikro  Kecil  dan  Menengah)  pada  bank  konvensional  dan  bank  syariah.
Tujuan  penelitian  adalah  untuk  memperjelas  perbandingan  sistem  pengelolaan dan  penyaluran  dana  pada  dual  banking  system  sehingga  keduanya  dapat dibedakan.
Penulisan  pembahasan  ini  menggunakan  prosedur  mencari  informasi yang  mengenai  pembahasan,  yang  berupa  penelitian  terdahulu,  kemudian menalaah  dan  menganalisis  berbagai  sumber  yang  berhubungan  dengan pembahasan yag di angkat oleh penulis.

## C. HASIL PENELITIAN

## 1. Sistem Sebelum Merger
Dalam  penelitian  sebelumnya  dual  banking  system  di  indonesia. Menjelaskan  bahwa Dual  banking  system bank  yang  melaksanakan  dua  kegiatan ialah  bank  konvensional  serta  bank  syariah.  Bank  yang  beroperasi  secara konvensional  pemasukan  paling  utama  dari  bunga  yang  telah  di  hitung  pada prosentase dari pinjaman yang dipinjam oleh nasabah yang sudah diberikan dari pihak bank. Sedangkan, bank yang beroperasi secara syariah pendapatannya dari pembagian  laba  yang  dihitung  antara  pinjaman  yang  diberikan  bank  dengan modal keseluruhan yang dipunyai perusahaan kepada nasabah pembiayaan/kredit.  Hasil  usaha  dibagi  sesuai  dengan  kesepakatan  pada  saat waktu  akad  pembiayaan  yang  sudah  disepakati  antara  bank  dan  nasabah  yang
telah  ditulis  dalam  bentuk  nisbah.  Sama  dengan  bank  konvensional,  bank  yang melakukan secara prinsip syariah memiliki kewajiban memberikan imbalan untuk penyimpan  dana  dalam  wujud  bagi  hasil  terhadap  jumlah  masing-masing  jenis simpanan.
Kemudian  pada  penghimpunan  dana  pihak  ketiga  yakni  sumber  dana terbanyak,  bank  menaruh  serta  memutarkan  uang  setelah  itu  ditarik  lagi  kala jatuh  tempo  dengan  berbentuk  bunga.  Pengembangan  kredit  bersangkutan dengan  bank  serta  kredit  berguna  untuk  bank  karena  memiliki  sumber pemasukan  yang  besar.  Perbankan  sediakan  modal  untuk  usaha  sehingga berkembang  lebih  cepat,  kredit  jenis  yang  harus  yakni  kredit  usaha  kecil  yang bertabiat obligation dari bank kepada masyarakat.
Dalam  pengelolaan  aset  dual  banking  system  memiliki  manajemen tunggal  di  bank  indonesia.  Yang  mana  antara  bank  konvensional  dan  bank syariah  senantiasa  memikirkan  metode  supaya  dana  yang  menumpuk  tidak nganggur.  Pada  pengelolaan  aset  bersamaan  dengan  dana  pihak  ketiga  (DPK), pengelolaan aset yang di maksud dengan penyaluran dana yang diserahkan pada tiap-tiap  lembaga  keuangan  kemudian  penyaluran  dana  digunakan  kepada UMKM (Usaha Mikro Kecil Menengah) disebabkan sangat memerlukan dorongan dana.

## 2. Sistem Pasca Merger
Undang-undang  pemerintah  indonesia  No  21  Tahun  2008  perbankan syariah menyimpulkan kalau indonesia menerapkan sistem bank ganda atau yang di sebut  dual banking  system yaitu bank konvensional serta bank syariah. Bank syariah  ialah  badan  usaha  sektor  keuangan  yang  melaksanakan  kegiatan  usaha yang  bersumber  pada  syariah.  Hukum  perbankan  syariah  pula  telah mengharuskan bank  syariah untuk menjalankan fungsi sosial semacam lembaga baitul maal, yaitu menghimpun dana dari sedekah, wakaf dan zakat 7 .
Tren industri perbankan syariah di indonesia terus menjadi bertambah, bersumber pada laporan state of the global islamic ekonomi report  (GIER) pada tahun  2019-2020,  indonesia  terletak  di  posisi  ke  4  dari  Top  15  Global  Islamic Economy  Indicator  Score  Rank  by  Sector.  Yang  sesuai  perkembangan  hingga tahun 2021 sektor perbankan syariah menurut laporan statistik perbankan syariah dari  Otoritas  Perbankan  Syariah  (OJK)  tahun  2021  yang  terdiri  dari  12  bank umum syariah, 20unit usaha syariah, 163 bank pembiayaan rakyat syariah dengan market  share  per  Desember  2020  sebesar  9,89%  untuk  sektor  keuangan  syariah. Kementrian  badan  usaha  milik  negara  (BUMN)  yang  telah  membentuk  merger tiga  bank  syariah  yaitu  Bank  Syariah  (BRIS),  Bank  Syariah  Mandiri  (BSM)  serta Bank BNI Syariah (BNIS). Hasil merger dari 3 bank syariah menciptakan PT Bank
7 M. fikri Himmawan, “Merger Bank Syariah Indonesia” https://retizen.republika.co.id/posts/10920/merger-bank-syariah-indonesia-bsi
Syariah  Indonesia  yang  mana  saat  ini  merupakan  bank  yang  terbesar  di indonesia 8 .
Asset  Liabbility  Management  (ALMA)  pada  bank  syariah  indonesia mewujudkan ekosistem keuangan syariah di indonesia. Pasca merger pada bank syariah  indonesia  merupakan  faktor  penentu  yang  sangat  berarti,  yang  mana ketika terjadi akumulasi input yang optimal sehingga harus menghasilkan output yang maksimal pula sehingga efisiensi terjadi, industri perbankan syariah adalah salah  satu  industri  unggulan  di  sektor  keuangan  syariah  yang  berperan  antara pihak  defisit  dengan  pihak  surplus  memiliki  kepercayaan  kepada  bank.  Fungsi intermediasi  bank  dapat  memperkuat  kekuatan  ekonomi  yang  membentuk ekosistem  keuangan  syariah  di  indonesia,  yang  mana  bank  sebagai  lembaga keuangan  meningkatkan  efisiensi  operasional  atau  optimalisasi  keuangan  yang terkait dengan manajemen aset. Dana dari pihak ketiga akan dikumpulkan oleh pihak  bank  yang  kemudian  disalurkan  kepada  pihak  yang  mengalami  defisit yang  berupa  kegiatan  produktif.  Kegiatan  produktif  yang  akan  menghasilkan output yang menyerap tenaga kerja yang berdampak meningkatkan pendapatan secara mikroekonomi ataupun makroekonomi.
Tabel 1. Perbandingan Dual Banking System Sebelum Dan Pasca Merger
No Sebelum Merger Pasca Merger 1 Perbankan telah menyediakan modal usaha kepada pelaku Usaha Mikro Kecil Menengah (UMKM). Perbankan syariah tetap menjalankan fungsi nasional semacam penghimpunan dana.
8 Ibid.
2 Pihak bank menyalurkan kredit dana kepada masyarakat UMKM. Lembaga keuangan meningkatkan efiseon operasional keuangan aset. Yang mana dana pihak ketiga akan dikumpulkan oleh pihak bank dan kemudian disalurkan kepada yang mengalami defisit yang berkegiatan produktif.
Dari  sebelum  merger  dan  pasca  merger  tetap  menjalankan  penyaluran dana  kredit\pembiayaan  pada  UMKM  (usaha  mikro  kecil  menengah)  yang memiliki potensi penyaluran dana yang bagus kedepannya.

## D. PEMBAHASAN
Bank  sebagai  fungsi  lembaga  intermediasi  antara  seseorang  yang memiliki  kelebihan  dana  dan yang  membutuhkan  dana.  Bank  syariah  dan  bank konvensional  memiliki  fungsi  yang  sama  tetapi  dalam  operasioal  bank  syariah berjalan  sesuai  dengan  prinsip  syariah.    Sistem  keuangan  syariah  di  indonesia menjadi salah satu sistem yang terbaik dan telah di akui secara internasional.
Berdasarkan  hasil  perbedaan  antara  sebelum  merger  dan  pasca  merger dari  berbagai  sumber  bahwa  penyaluran  dana  kredit  UMKM  pada  bank konvensional  dan  bank  syariah  yang pertama ,  prosedur  pengelolaan  penyaluran dana kredit UMKM; kedua , debitur yang berhak menerima kredit dana UMKM
Penyaluran  dana  kredit  bank  konvensional  dan  bank  syariah  yang didapatkan  dari  beberapa  sumber  tentang  perbankan,  pengelolaan  dan penyaluran  dana  kredit  kepada  UMKM  pada  bank  konvensional  dan  bank syariah.  Perbankan  ditugaskan  menyediakan  modal  dengan  bentuk  kredit.
Adapun perbedaan antara penyaluran dana  kredit bank konvensional dan bank syariah yang ada di indonesia, antara lain sebagai berikut:

## 1. Prinsip Penyaluran Dana Kredit
Bank  konvensioanl menerapkan  dalam  bentuk  pemberian  dana  kredit  kepada: kredit  investasi,  kredit  modal  kerja,  kredit  perdagangan,  kredit  konsumtif  dan kredit  produktif,  sedangkan  prinsip  pemberian  penyaluran  dana  pada bank syariah : prinsip mudharabah, jual beli dan secara bagi hasil.
2. Keuntungan antara bank konvensional dan bank syariah yang didapatkan.
Bank konvensional memperoleh keuntungan dari tingkatnya suku bunga yang diresmikan terhadap debitur yang mengajukan kredit dengan terdapatnya beban bunga tersebut, hingga jumlah pembayaran kredit yang di ajukan kepada debitur jumlahnya  lebih  besar  dibanding  dengan  jumlah  pinjaman.  Sedangkan keuntungan bank  syariah diperoleh  dari  kesepakatan  kepada  kedua  bela  pihak, ialah  pihak  bank  dan  pihak  debitur.  Kesepakatan  ini  untuk  antara  pihak  bank dan  pihak  debitur  yang  mana  pada  akhirnya  baik  adanya  kerugian  ataupun keuntungan hendak ditanggung bersama.
3. Jenis pemberian modal bentuk kredit yang telah diberikan pada bank.
Pada bank  konvensional tidak  menghalangi  tipe  pemberian  kredit  yang disalurkan  kepada  masyarakat  baik  tipe  modal  usaha  ataupun  kredit  investasi. Sedangkan bank syariah pembiayaan penyaluran dana kredit kepada debitur bila
jelas  serta  tujuan  penggunaanya.  Kreteria  usaha  yang  dibiayai  bank  syariah mewajibka  usaha-usaha  yag  halal.  Jika  usaha  semacam  usaha  alkihol  ditatap lebih  banyak  madharatnya  dari  pada  khasiatnya  sehingga  tidak  dapat  diberi dana oleh bank syariah .

## E. KESIMPULAN
Dapat disimpulkan bahwa bank memiliki 3 fungsi kedudukan pertama, dengan  menerima  simpan  uang  para  nasabah.  Kedua,  sebagai  meminjam  uang nasabah  dan  ketiga,  memberikan  jasa  pengiriman  uang.  Pada  Bank  konvesional dan bank syariah cara kerjanya sama-sama bergerak untuk mendapatkan profit.
Sebelum  merger  Dual  banking  system  sebagai  konsep  perbankan  di indonesia. Bank syariah yang digunakan untuk masyarakat muslim di indonesia agar  dalam  keamanan  syariah  dari  berbagai  macam  transaksi.  Pengelolaan  aset bersamaan  dengan  dana  pihak  ketiga  (DPK)  sehingga  pengelolaan  aset  tidak macet, pengelolaan yang dimaksud dengan cara penyaluran dana dan penyaluran dana kepada UMKM (Usaha Mikro Kecil Menengah)
Setelah merger hasil merger dari 3 bank syariah yaitu Bank Syariah, Bank Mandiri  Syariah  dan  Bank  Bni  Syariah  menciptakan  PT  Bank  Syariah  Indonesia yang mana saat ini merupakan bank yang terbesar di indonesia. Yang mana juga Dana  dari  pihak  surplus  akan  dikumpulkan  oleh  pihak  bank  yang  kemudian disalurkan kepada pihak yang mengalami defisit yang berupa kegiatan produktif. Kegiatan produktif yang akan menghasilkan output yang menyerap tenaga kerja
yang  berdampak  meningkatkan  pendapatan  secara  mikroekonomi  ataupun makroekonomi.
Dengan adanya dana pihak ketiga untuk penyaluran dana umkm kepada masyarakat  yang  sesuai  dengan  kebutuhan.  Adapun  Perbedaan  Pemberian penyaluran  dana  kredit  bank  konvensional  dan  bank  syariah  ialah: pertama , prinsip  pemberian  penyaluran  dana  kredit. Kedua ,  keuntungan  antara  bank konvensional  dan  bank  syariah  yang  didaptkan. Ketiga ,  jenis  pemberian  modal bentuk kredit yang telah diberikan pada bank.

## F. DAFTAR PUSTAKA
Fitrah, Ramdansyah. “Menelirik Mekanisme Pembentukan Bank Umum Syariah Di Indonesia.” Jurnal As-Salam 1, no. 3 (2017): 106–118.
M. Fikri Himmawan. “Merger Bank Syariah Indonesia”
https://retizen.republika.co.id/posts/10920/merger-bank-syariah- indonesia-bsi
Rahmatika, Arivatu Ni’mati. “Dual Banking System Di Indonesia.” At-Tahdzib: Jurnal Studi Islam dan Muamalah 2, no. 2 (2014): 133–147.
Sugiyono. Metode  Penelitian  Kuantitatif,  Kualitatif  Dan  R&D .  Edited  by  IKAPI. Bandung: Alfabeta, 2016.
Tyagita dan Noven "Apakah Bank Syariah Berbeda Dengan Bank Konvensional" Jurnal Ekonomi Syariah, Vol.6 No.6 (2019).
Undang-Undang Republik Indonesia Nomor 10 Tahun 1998 Tentang Perubahan Atas Undang-Undang Nomor 7 Tahun 1992 Tentang Perbankan.
Undang-undang Republik Indonesia Nomor 21 Tahun 2008 Tentang Perbankan Syariah.
Sri Wahyuni & Rifki Khoirudin, Pengantar Manajemen Aset . Makassar : Nas Media Pustaka, 2020.
Zuhri,  Saefudin,  Mochammad  Fahlevi,  M.N.  Abdi,  Dasih  Irma,  and  Sari Maemunah.  “The  Impact  of  Merger  and  Acquisition  on  Financial Performance  in  Indonesia.”  Journal  of  Reseacrh  in  Business,  Economics, and Education 2, no. 1 (2020): 326–338.