## MANAJEMEN WAKAF DALAM PERUSAHAAN ASURANSI SYARIAH
Oleh:
Ani Faujiah
Sekolah Tinggi Agama Islam An Najah Indonesia Mandiri Sidoarjo, Indonesia anifaujiah99@gmail.com

## Abstrak
Mewakafkan  manfaat  asuransi  dan  investasi  pada  asuransi  jiwa syariah   hukumnya  boleh  mengikuti  ketentuan  yang  terdapat  dalam  fatwa.  Konsep wakaf di asuransi terbagai dalam tiga jenis. Pertama, Wakaf Fund, wakaf sebagai model asuransi, di mana Tabarru fund di asuransi syariah yang disebut dana wakaf. Mekanismenya,  sebelum  orang  ber-tabarru,  perusahaan  membentuk  dana  wakaf, kemudian orang ber-tabarru dan dana tabarru itu dimasukkan ke dalam danawakaf fund.  Kedua,  Wakaf  Polis  yaitu  Polis  yang  sudah  jadi  dan  berada  di  tangan pemegang polis,  manfaatnya  diwakafkan  kepada badan atau lembaga  wakaf.  Polis yang  diterima  badan  atau  lembaga  wakaf  berasal  dari  asuransi  konvensional maupun  asuransi  syariah.  Relevansi  waqaf  dan  asuransi  syariah  bertujuan  untuk pemanfaatan  asuransi  dengan  berinvestasi  melalui  lembaga  pengelola  wakaf  yang nantinya  memiliki  hasil  dan  manfaat,  kemudian  manfaat  tersebut  dapat  digunakan untuk  kemaslahatan  umat. Penelitian  ini  menggunakan  pendekatan  kualitatif fenomenologis,  karena  pendekatan  kualitatif  mempunyai  ciri-ciri  antara  lain  : mempunyai  setting  yang  aktual,  peneliti  menjadi  instrumen  kunci,  data  biasanya bersifat deskriptif, menekankan kepada proses, analisis datanya bersifat induktif, dan meaning  (pemaknaan)  tiap  even  adalah  merupakan  perhatian  yang  esensial.  Teknik yang  digunakan  untuk  mengamati  tentang  kegiatan    di    lembaga  keuangan  syariah bergerak  dalam  bidang  asuransi  dan  wakaf  sebagai  aktor  penting  dalam  distibusi kekayaan.
Kata kunci : wakaf, asuransi Syariah, Lembaga keuangan syariah

## A. PENDAHULUUAN
Kondisi  kekurangan  dan  perilaku  mengabaikan  pengetahuan  manajemen  keuangan keluarga umumnya karena kurangnya investasi dan perencanaan untuk kesejahteraan keluarga. Kurangnya pengetahuan tersebut dapat menyebabkan permasalahan keputusan keuangan setiap hari.  Oleh  karena  itu,  pengalaman  dalam  mengelola  keuangan  diperlukan.  Pengalaman seseorang individu  adalah proses  pembelajaran dalam mengelola perencanaan keuangan dan investasi  sehingga  dalam  membuat  keputusan  keuangan  setiap  hari  dapat  terfokus  dan  lebih bijaksana. Penelitian ini memfokuskan pada pengetahuan keuangan dan pengala- man sebagai ukuran  literasi  yang  mempengaruhi  sikap  dan  perilaku  perencanaan  investasi  keuangan keluarga di Surabaya. Penelitian ini menggunakan kuesioner yang dibagikan kepada responden sebanyak  380  orang.  Pengambilan  sampel  dengan  cara  purposive  sam-  pling  berdasarkan pendapatan  keluarga  yang  memiliki  penghasilan  minimal  Rp  2.000.000  per  bulan.  Hasil penelitian  in  menunjukkan  bahwa  pengetahuan  keuangan  dan  pengalaman  keuangan berpengaruh  terhadap  perilaku  perencanaan  investasi  keuangan  keluarga,  sikap  pengelola keuangan  memoderasi  dan  memperkuat  pengaruh  pengetahuan  keuangan  dan  ti-  dak memoderasi  pengaruh  pengalaman  keuangan  terhadap  perilaku  perencanaan  investasi keuangan keluarga. 1
Asuransi adalah pertanggungan atau perjanjian antara dua belah pihak, di mana pihak satu berkewajiban membayar iuran/kontribusi/premi. Pihak yang lainnya memiliki kewajiban memberikan  jaminan  sepenuhnya  kepada  pembayar  iuran/kontribusi/premi  apabila  terjadi sesuatu  yang  menimpa  pihak  pertama  atau  barang  miliknya  sesuai  dengan  perjanjian  yang sudah  dibuat). 2 Saat  ini  banyak  berkembang  perusahaan  asuransi  Syariah  yang  juga menawarkan wakaf  sebagai salah satu yang ada dalam programnya. Salah satu contoh Wakaf Wasiat Polis Asuransi Jiwa Syariah yaitu wakaf berupa polis asuransi syariah yang mana nilai investasinya  dan  atau  manfaat  asuransinya  diwakafkan  oleh  tertanggung  utama  dengan sepengetahuan ahli waris ketika manfaat polis jatuh tempo dan atau wakif meninggal dunia.
Perumusan  Permasalahan ( Statement  of  Problem )  dalam  penelitian  ini  adalah bagaimana  relevansi  penerapan  wakaf  pada  perusahan  asuransi  Syariah.  Penelitian  ini diharapkan mampu memberikan warna baru terhadap perkembangan ekonomi Syariah terutama dalam tujuan hidup seseorang seseorang secara umum yaitu munculkan meanset menyiapkan
1 Hailwood, DWAK 2007, ‘Financial Literacy and its Role in Promoting a Sound Financial System’, Reserve Bank of New Zealand, Vol 70, No. 2
2 "Kamus Besar Bahasa Indonesia". Diakses tanggal 2019-10-14.
diri  untuk  masa  depan  yang  lebih  baik  dengan  tetap  memperimbangkan  tujuan  akhirat  yaitu dengan mempersiapakan wakaf untuk kesejahteraan umat, sedangkan secara khusus mencoba mengali dalil-dalil dasar dari adanya praktek asuransi yang dibenarkan oleh syariat Islam.

## B. LANDASAN TEORI
Dalam penelitian ini mengambil tiga komponen yang menjadi pokok dari landasan teori yang akan diangkat : wakaf, asuransi Syariah, Lembaga keuangan syariah
a. Wakaf
Secara  etimologi,  wakaf  berasal  dari “Waqf” yang  berarti  I  adalah  kata  yang berbentuk masdar (infinitive noun) yang pada dasarnya berarti menahan, berhenti, atau diam. Apabila kata tersebut dihubungkan dengan harta seperti tanah, binatang dan yang lain,  ia  berarti  pembekuan  hak  milik  untuk  faedah  tertentu.  Wakaf  berfungsi  untuk mewujudkan  potensi  dan  manfaat  ekonomis  harta  benda  wakaf  untuk  kepentingan ibadah  dan  untuk  memajukan  kesejahteraan  umum.  Kemajuan  dan  peningkatan ekonomi umat, bantuan kepada fakir miskin. 3
b. Asuransi Syariah
Menurut Dewan Syariah Nasional, asuransi syariah adalah sebuah usaha untuk saling melindungi dan saling tolong menolong di antara sejumlah orang, di mana hal ini dilakukan  melalui  investasi  dalam  bentuk  aset  (tabarru)  yang  memberikan  pola pengembalian untuk  menghadapi  risiko tertentu melalui  akad (perikatan)  yang  sesuai dengan syariah.
Dalam asuransi syariah, diberlakukan sebuah sistem, di mana para peserta akan menghibahkan sebagian atau seluruh kontribusi yang akan digunakan untuk membayar klaim  jika  ada  peserta  yang  mengalami  musibah.  Dengan  kata  lain  bisa  dikatakan bahwa, di dalam asuransi syariah, peranan dari perusahaan asuransi hanyalah sebatas pengelolaan  operasional  dan  investasi  dari  sejumlah  dana  yang  diterima  saja.  Di indonesia, asuransi syariah sudah banyak tersedia di berbagai produk-produk asuransi jiwa  maupun asuransi  kesehatan yang  bisa  didapatkan  dengan  mudah  melalui perusahaan-perusahaan asuransi swasta.
Dalam  perkembangannya,  asuransi  syariah  memiliki  banyak  keunggulan  dan kelebihan jika dibandingkan dengan asuransi konvensional. Hal ini tentu saja membuat adanya perbedaan mendasar di antara kedua jenis asuransi tersebut. Sebagai contoh bila Anda ingin mengajukan asuransi kesehatan syariah dari Prudential, Allianz, Sinarmas,
3 Dr. Amelia Fauzia , Fenomena Wakaf di Indonesia Tentang Menuju Wakaf Produktif, Jakarta : BWI, 2016. Hal.21
atau AIA,  tentu  saja  ada  beberapa  keuntungan  yang  diberikan  dibandingkan  dengan asuransi kesehatan biasa 4
c. Lembaga keungan Syariah
Dalam  pandangan  konvensionalnya,  lembaga  keuangan  adalah  badan  usaha yang  kekayaan  utama  berbentuk  aset  keuangan,  memberikan  kredit  dan menanamkan   dananya  dalam  surat  berharga,  serta  menawarkan  jasa  keuangan  lain seperti simpanan, asuransi, investasi, pembiayaan, dan lain-lain. Menurut Warde , tidak ada  satu  definisi  pun  yang  dapat  menjelaskan  pengertian  lembaga  keuangan  secara sempurna dalam pandangan syariah. Akan tetapi, Warde memberikan beberapa kriteria tentang  sebuah  lembaga  keuangan  yang  berbasis  syariah,  yaitu  :  lembaga  keuangan milik  umat  Islam,  melayani  umat  Islam,  ada  dewan  syariah,  merupakan  anggota organisasi Internasional Association of Islamic Banks (IAIB) dan sebagainya.
Dari  penjelasan  di  atas,  dapat  diambil  kesimpulan  bahwa  sebuah  lembaga keuangan syariah adalah lembaga, baik bank maupun non-bank, yang memiliki spirit Islam baik dalam pelayanan maupun produk-produknya, dalam pelaksanaannya diawasi oleh  sebuah  lembaga  yang  disebut  Dewan  Pengawasan  Syariah.  Dari  pengertian  ini dapat disimpulkan bahwa lembaga keuangan syariah mencakup semua aspek keuangan baik  persoalan  perbankan  maupun  kerjasama  pembiayaan,  keamanan  dan  asuransi perusahaan, dan lain sebagainya yang berlangsung di luar konteks perbankan. 5

## C. METODE PENELITIAN
Penelitian ini menggunakan pendekatan kualitatif fenomenologis, karena pendekatan kualitatif mempunyai ciri-ciri antara lain : mempunyai setting yang aktual, peneliti menjadi instrumen  kunci,  data  biasanya  bersifat  deskriptif,  menekankan  kepada  proses,  analisis datanya bersifat induktif, dan meaning (pemaknaan) tiap even adalah merupakan perhatian yang esensial.
Fenomenologis,  karena  sesuai  dengan  tujuan  penelitian  yaitu  mendeskripsikan peristiwa sosial kemasyarakatan untuk mengungkapkan peristiwa-peristiwa riil di lapangan dan  juga  dapat  mengungkapkan  nilai-nilai  yang  tersembunyi  ( hidden  value ),  lebih  peka terhadap  informasi-informasi  yang  bersifat  deskriptif  dan  berusaha  mempertahankan keutuhan obyek yang diteliti (Strauss dan Corbin, 2009).
Fokus  penelitian  ini  adalah  Lembaga  keuangan  Syariah  bidang  Wakaf  asuransi
4 Abdul Karim , Asuransi Syariah, (Jakarta : Alex Media Komputindo, 2006), hal. 5
5 Dr. Mardini, Aspek Hukum Lembaga keuangan Syariah di Indonesia , (Bandung : Kencana, 2015), hal. 10-15
syariah
Pelaksanaan, Mekanisme, pengendalian Wakaf asuransi Syariah Sinergitas Wakaf asuransi syariah dengan sistem perekonomian islam secara umum.

## D. Pembahasan
a. Asuransi Syariah
Asuransi  dalam  pandangan ajaran Islam  termasuk  masalah ijtihadiyah,  yang  berarti bahwa hukum  perlu dipelajari  sedalam  mungkin karena tidak  dijelaskan  oleh  Al-  Qur'an  dan Hadis  secara  eksplisit.  Tujuan  Asuransi  yang  paling  utama  ialah  untuk  pengalihan  resiko. Dalam  teori  pengalihan  resiko,  tertanggung  menyadari  ada  ancaman  bahaya  terhadapp  harta kekayaan  miliknya  atau  terhadap  jiwanya.  Jika  suatu  hari  bahaya  tersebut  menimpa  harta kekayaan  atau  jiwanya,  maka  dia  akan  menderita  kerugian  atau  korban  jiwa  atau  cacat  raga akan mempengaruhi perjalanan hidup seseorang atau ahli warisnya. Tertanggung dalam hal ini sebagai pihak yang terancam bahaya merasa berat memikul beban resiko yang sewaktu-waktu dapat  terjadi.  Untuk  mengurangi  atau  menghilangkan  beban  resiko  tersebut,  maka  pihak tertanggung berupaya mencari jalan kalau ada pihak lain yang bersedia mengambil alih beban resiko ancaman bahaya dan dia sanggup membayar kontra prestasi yang disebut premi. Dalam hal ini tertanggung mengadakan asuransi dengan tujuan mengalihkan resiko yang mengancam harta  atau  jiwannya.  Dengan  membayar  sejumlah  premi  kepada  perusahaan  asuransi (penanggung), sejak itu pula resiko beralih kepada si penanggung. Apabila sampai berakhirnya jangka  waktu  asuransi  tidak  terjadi  peristiwa  yang  merugikan,  maka  penanggung  beruntung memiliki dan menikmati premi yang telah diterimanya dari tertanggung. 6
Kebanyakan orang senang ketika hal-hal terjadi sesuai dengan keinginan mereka, tetapi mudah  kesal  ketika  hal-hal  kecil  tidak  sesuai  dengan  keinginan  mereka.Tetapi,  seseorang memercayai Allah (khususnya muslim) tidak boleh memiliki sifat seperti itu. Dalam Al-Qur'an, Allah  mengungkapkan  kabar  baik  bahwa  Ia  telah  menentukan  setiap  peristiwa  yang  terjadi hanyalah demi kebaikan hamba-Nya yang benar, dan tidak ada yang harus menjadi kesedihan atau kesulitan bagi mereka.
Seseorang  yang  mengetahui  kebenaran  ini  didalam  hatinya,  dapat  menyenangi  hal apapun yang ia jalani dan berkah yang terdapat di balik hal itu. Banyak orang tidak memikirkan bagaimana  mereka  tercipta  ataupun  mengapa  mereka  ada.  Meskipun  hati  nurani  mereka membimbing mereka agar sadar tentang keajaiban dan sempurnanya dunia yang dimiliki oleh Sang  Pencipta,  banyak  sekali  cinta  yang  mereka  rasakan  untuk  kehidupan  dunia  ini,  atau
6 Ali, AM. Hasan. 2004 . Asuransi dalam Perspektif Hukum Islam , Suatu Tinjauan Analisis Historis, Teoritis, dan Praktis. Jakarta: Kencana.
keengganan  mereka  untuk  menghadapi  kebenaran,  membawa  mereka  untuk  menyangkal realitas  mengenai  keberadaan-Nya.  Mereka  menolak  bukti  bahwa  setiap  kejadian  dari  hidup mereka telah ditentukan sesuai dengan rencana dan tujuan, tetapi perilaku mereka menunjukkan aksi  yang  salah,  yakni  menganggap  hal-hal  yang  terjadi  hanyalah  kebetulan  ataupun keberuntungan.  Bagaimanapun,  itu  hanyalah  pandangan  sekilas  dari  manusia  yang menghalangi  mereka  untuk  melihat  kebaikan/sisi  positif  dari  suatu  kejadian  dan  mengambil pelajaran dari kejadian tersebut.
Ada juga mereka, yang  sadar  akan keberadaan  Tuhan, dan memahami bahwa Dialah yang telah menciptakan seluruh alam semesta. Mereka mengakui bukti bahwa Allah-lah yang menurunkan hujan atau mengatur terbit dan terbenamnya matahari. Mereka mengakui bahwa selain karena kuasa Allah, tidak ada satupun kejadian yang dapat terjadi. Namun, ketika terjadi sedikit  insiden  kecil  dalam  hidup  mereka,  mereka  tidak  dapat  berpikir  mengenai  kekuasaan Allah. Namun demikian, Dialah yang mentakdirkan seorang maling untuk mencuri ke rumah seseorang  saat  malam,  menjadikan  suatu  halangan  yang  membuat  seseorang  jatuh,  sebidang tanah  yang  subur  untuk  menghasilkan  tanaman  menjadi  gersang,  perdagangan  agar menguntungkan, ataupun panci masakan yang terlupakan di kompor. Setiap kejadian termasuk dalam hikmah Allah yang tak terbatas dan sesuai dengan rencana-Nya yang luhur. Setetes noda lumpur  pada  celana  kita,  sebuah  tusukan  pada  ban,  jerawat  muncul  di  wajah  seseorang, penyakit, atau hal yang tidak diinginkan, semuanya dimasukkan kedalam kehidupan seseorang dengan rencana tertentu.
Tidak  ada  seseorang  yang  mengalami  mulai  dari  ia  membuka  matanya  dapat  berdiri sendiri tanpa bantuan dan terpisah dari Allah. Semua kehidupan, secara keseluruhan diciptakan oleh  Allah,  satu-satunya  yang  memegang  kendali  atas  alam  semesta.  Ciptaan  Allah  adalah sempurna, tanpa cacat, dan penuh dengan tujuan. Ini adalah bagian dari takdir yang diciptakan oleh Allah, seseorang tidak boleh mendiskriminasi  suatu  kejadian dengan menetapkan suatu kejadian buruk dan jahat. Apa yang menjadi kewajiban pada seseorang adalah untuk mengenali dan  menghargai  kesempurnaan  dari  semua  kejadian,  dan  untuk  percaya  dengan  semua kepastian yang terletak didalamnya, terlebih dari itu kita juga harus sadar mengenai kebijakan Allah  yang  tak  terbatas,  semua  dirancang  untuk  mengarah  kepada  tujuan  yang  luar  biasa. Memang, bagi mereka yang percaya dan mengenali kebaikan dalam segala hal yang menimpa mereka, baik di dunia ini dan dunia luar merupakan bagian dari suatu kebaikan yang kekal.
Dalam Al-Qur’an, Allah menarik perhatian kita kepada fakta tersebut, hampir di setiap halaman. Inilah sebabnya mengapa kegagalan untuk mengingat bahwa segala sesuatu menurut takdir  tertentu  merupakan  kegagalan  bagi  seseorang  yanb  beriman.  Takdir  yang  sudah
ditentukan  oleh  Allah  itu  unik,  dan  dialami  oleh  seseorang  persis  seperti  yang  telah  Allah tetapkan.  Orang  awam  bisa  merasakan  keyakinan  pada  takdir  hanya  sebagaicara  untuk “menghibur saat terjadi bencana.”
Takdir ditahbiskan oleh Allah adalah unik, dan dialami oleh seseorang dalam persis cara Allah telah ditakdirkan. Orang biasa merasakan keyakinan pada takdir hanya sebagai cara untuk "menghibur saat  terjadi  bencana".  Seorang mukmin,  di sisi lain, mencapai  pemahaman yang benar terhadap takdirnya, sepenuhnya menangkap bahwa itu adalah program yang sempurna satu-satunya yang dirancang khusus untuknya.
Takdir adalah agenda sempurna yang seluruhnya dikembangkan untuk seseorang untuk masuk surga. Hal ini penuh dengan berkat dan untuk tujuan ilahi. Setiap kesulitan yang ditemui seseorang  di  dalam  dunia  ini  akan  menjadi  sumber  kebahagiaan  tak  terbatas,  suka  cita,  dan damai di akhirat. Ayat“Karena seseungguhnya sesudah kesulitan datang kemudahan.” (Q.S. Al- Insyirah  :  5)  menarik  perhatian  kita  pada  fakta  ini,  dalam  takdir  seseorang,  kesabaran,  dan keberanian  dari  seseorang  yang  beriman  adalah  ditakdirkan  bersama  dengan  imbalannya masing-masing di akhirat.
Ini  mungkin terjadi selama hari itu, bahwa orang beriman akan menjadi jengkel  atau khawatir  tentang  hal-hal  tertentu  yang  telah  terjadi.  Alasan  utama  dari  rasa  jengkel  tersebut adalah  kegagalannya  untuk  mengingat  bahwa  kegagalan  dalam  hidupnya  adalah  bagian  dari takdir  yang  khusus  diciptakan  oleh  Allah.  Padahal,  ia  akan  dihibur  dan  tenang  ketika  ia diingatkan tentag tujuan penciptaan Allah.
Inilah  sebabnya  mengapa  orang  beriman  harus  belajar  untuk  terus  diingat  bahwa semuanya  sudah  ditakdirkan,  serta  mengingatkan  orang  lain  mengenai  fakta  ini.  Dia  harus menunjukkan  kesabaran  dalam  menghadapi  kejadian  tersebut  bahwa  Allah  telah  ditakdirkan untuknya, di relung tanpa batas waktu, menaruh kepercayaan kepada-Nya, dan berusaha untuk mengenali  alasan-alasan  di  balik  itu.  Mereka  yang  berusaha  memahami  alasan  ini  akan— dengan  izin  Allah—sukses.  Meskipun  mereka  mungkin  tidak  selalu  bisa  mendeteksi  tujuan mereka yang sebenarnya, mereka harus tetap diyakinkan bahwa, ketika sesuatu terjadi, tentu saja untuk beberapa yang baik dan untuk tujuan.

## Wakaf sebagai sumber keunganan syariah
Fenomena  wakaf  kini  kian  diagalakkan.  Gembar  gembor  wakaf  sebagai  salah  satu instrumen  keuangan  Islam  menjadi  sangat  penting  untuk  terus  digaungkan.  Bila  mengingat sejarah, wakaf menjadi salah satu instrumen yang banyak memberikan kesejahteraan bagi umat. Salah satu yang paling terkenal adalah wakaf sumur Usman bin Affan. Wakaf tersebut adalah hasil negosiasi Usman bin Affan dengan seorang Yahudi yang menguasai sebuah sumur. Saat
itu semua warga yang ingin memperoleh air, ia harus membelinya dari orang yahudi tersebut.
Perkembangan perusahan asuransi saat ini menilai wakaf asuransi syariah mempunyai potensi  yang  besar  untuk  berkembang  di  Indonesia.  Pasalnya,  Indonesia  merupakan  negara mayoritas muslim terbesar di dunia yang sudah tentu tidak asing lagi soal wakaf. Wakaf adalah bentuk kedermawanan dalam Islam yang memberikan manfaat berkelanjutan bagi masyarakat sehingga menjanjikan pahala yang tidak terputus. "Potensi wakaf asuransi cukup besar. Hal ini bisa dilihat dari minat masyarakat dalam berwakaf, khususnya untuk tanah dan bangunan, serta jumlah penduduk muslim terbesar. Salah satu produk yang berkembang adalah, Wakaf Wasiat Polis Asuransi Syariah yaitu wakaf berupa polis asuransi syariah yang mana nilai investasinya dan  atau  manfaat  asuransinya  diwakafkan  oleh  tertanggung  utama.  Hanya  saja  dengan sepengetahuan  ahli  waris. Wakaf  asuransi  syariah bertujuan  untuk  pemanfaatan  asuransi dengan  berinvestasi  melalui  lembaga  pengelola  wakaf  yang  nantinya  memiliki  hasil  dan manfaat, kemudian manfaat tersebut dapat digunakan untuk kemaslahatan umat.
Menurut Badan Wakaf Indonesia (BWI), potensi wakaf di Indonesia mencapai angka Rp180 triliun. Namun pada 2017, total penghimpunan dana wakaf baru mencapai Rp400 miliar. Sementara berdasarkan data Bank Indonesia, sektor sosial Islam yang mencakup sistem wakaf memiliki potensi sekitar Rp217 triliun (atau setara dengan 3,4% PDB Indonesia) sehingga dapat memainkan  peran  yang  sangat  penting  untuk  mempercepat  pembangunan  ekonomi  dan mendukung stabilitas keuangan. Beberapa penelitian telah ditemukan, wakaf asuransi nantinya akan mengalami pertumbuhan yang baik dalam industri asuransi. Hal ini lantaran produk wakaf asuransi merupakan salah satu produk yang spesifik dan hanya berlaku di asuransi syariah. Saat ini  sudah  ada  beberapa  perusahaan  asuransi  yang  punya  produk  ini  dan  produk  ini akan booming seiring  pemahaman  dan  kesadaran  masyarakat  akan  manfaat  wakaf  asuransi. Tingkat  literasi  dan  pemahaman  soal  wakaf  asuransi  menjadi  batu  sandungan  yang  sulit dipecahkan bila tak ada kerja sama antara pelaku industri, regulator, dan pihak terkait. Tingkat literasi wakaf masih rendah, secara umum hanya 8%, dan pemahamannya masih sebatas dengan adanya praktik yang terlihat di masyrakat.
Tantangan yang dihadapi adalah bagaimana mengedukasi masyarakat kita, bahwa ada wakaf tunai dan wakaf manfaat asuransi bukan cuma sekadar wakaf tanah dan bangunan. Jadi perlunya  literasi  dan  edukasi  ke  masyarakat  luas  kalau  adanya  manfaat  dan  bentuk  lain  dari wakaf.

## Mekanisme pelaksanaan wakaf dalam perusahaan asuransi Syariah
Keberhasilan di  lembaga keuangan syariah bergerak dalam bidang asuransi dan wakaf ditentukan oleh integrasi masyarakat secara umum dan kepada nasabah secara khusus. Sebagai
contoh ketika seseorang melakukan ikrar wakaf wasiat polis asuransi jiwa syariah di Lembaga Wakaf  Polis  yang  diwakafkan  memiliki  uang  pertanggungan  sebesar  500  juta.  Artinya,  jika orang tersebut dipanggil menghadap Tuhan Yang Maha Kuasa, kapan pun itu, uang 500 juta (+ nilai  investasi,  karena  ini  produk  unit-link)  akan  diserahkan  kepada  Lembaga  Wakaf  untuk kepentingan pendidikan dan dakwah Islam.
Untuk  berwakaf  senilai  500  juta,  sesoorang  tidak  perlu  memiliki  uang  500  juta  atau mengumpulkan  uang  hingga  terkumpul  sejumlah  itu.  Melalui  polis  asuransi  jiwa  syariah, nasabah  cukup  menyisihkan  uang  500  ribu  per  bulan,  dan  uang  500  juta  sudah  siap  untuk diwakafkan  kapan pun ketika nasabah meninggal  dunia. Itulah kelebihan  wakaf wasiat  polis asuransi  jiwa  syariah  dibanding  berwakaf  dengan  cara  lainnya.  Padahal  jika  mengumpulkan sendiri uang 500 ribu tiap bulan, untuk menjadi 500 juta dibutuhkan waktu 1000 bulan atau 83 tahun.

## Sertifikat Wakaf Wasiat Polis Asuransi Jiwa Syariah
Sebagai pelengkap adanya akad tersebut perusahan asuransi Syariah juga memberikan sertifikat wakaf wasiat polis asuransi.  Wakaf berasal dari bahasa Arab, “waqf”, yang artinya menahan, berhenti, atau diam. Secara istilah berarti harta benda yang nilai pokoknya ditahan dan manfaatnya digunakan untuk kepentingan umum yang sesuai dengan ajaran Islam. Selama harta wakaf ini masih ada dan memberikan manfaat untuk kepentingan umum, selama itu pula pahalanya akan terus mengalir meskipun orang yang berwakaf telah tiada. Wakaf merupakan sedekah jariyah dalam bentuknya yang paling nyata.
Wakaf Wasiat Polis Asuransi Jiwa Syariah adalah adalah wakaf berupa polis asuransi syariah  yang  mana  nilai  investasinya  dan  atau  manfaat  asuransinya  diwakafkan  oleh tertanggung utama dengan sepengetahuan ahli waris ketika manfaat polis jatuh tempo dan atau wakif meninggal dunia. Program Wakaf Wasiat Polis Asuransi Jiwa Syariah ini didesain secara khusus  untuk  memenuhi  kebutuhan  investasi  akhirat  para  wakif  melalui  wakaf  produktif maupun wakaf keagamaan serta kegiatan sosial lainnya.
Termaslahat  atau  ahli  waris  yang  tercatat  di  polis  tetaplah  orang  yang  memiliki insurable  interest (hubungan  asuransi)  dengan  tertanggung,  misalnya  istri/suami, anak/orangtua,  atau  saudara  kandung.  Tapi  atas  persetujuan  semua  ahli  waris,  uang pertangungan polis itu kemudian diserahkan ke lembaga sosial yang ditunjuk. Persetujuan ini dilegalkan dalam surat perjanjian yang ditandatangani semua ahli waris di hadapan notaris.
Saat  ini,  salah  satu  lembaga  yang  menangani  wakaf  wasiat  polis  asuransi  adalah Lembaga  Wakaf  Al-Azhar,  sebuah  lembaga  di  bawah  Yayasan  Pendidikan  Islam  Al-Azhar, Jakarta Selatan. Lembaga wakaf Al-Azhar rutin  mengadakan sosialisasi  dan training kepada
agen-agen asuransi yang menjual produk syariah untuk menjadi Sahabat Wakaf Al-Azhar.
Selain telah ikut training, syarat untuk menjadi Sahabat Wakaf Al-Azhar adalah telah memulai berwakaf polis asuransi atas nama diri sendiri. Ini sesuai dengan amanah Al-Quran dalam surat al-Shaff ayat 2-3, agar kita tidak mengatakan sesuatu yang tidak kita lakukan.
Nasabah pun telah mengikuti Training Wakaf Wasiat Polis Syariah di Al-Azhar pada tanggal  15  Maret  2016  di  Jakarta,  dan  baru  berkesempatan  menjadi  wakif  setahun  lebih kemudian (16 Juni 2017).
Ada pun program wakaf wasiat polis yang tersedia di Al-Azhar saat ini ada tiga jenis, yaitu:
1. Wakaf Wasiat Polis Asuransi dengan Gimmick Fasilitas Pemakaman All In Type Single di Al-Azhar Memorial Garden. Berlaku untuk polis dengan nilai UP minimum 500 juta
2. Wakaf  Wasiat  Ahly  dengan  ketentuan  manfaat  pengelolaan  dana  wakaf  disalurkan untuk  membiayai  pendidikan anak wakif hingga  lulus Perguruan Tinggi (S1) dengan biaya  pendidikan  Setara  Al-Azhar.  Berlaku  untuk  polis  dengan  nilai  UP  minimum  1 miliar per anak.
3. Wakaf  Wasiat  Polis  Asuransi  Jiwa  Syariah  program  bebas  dengan  mengakomodir kebutuhan  akan  adanya  warisan  bagi  ahli  waris,  wakaf  keagamaan  dan  atau  wakaf produktif untuk dikelola Al Azhar atau lembaga wakaf lain serta program sosial lainnya. Berlaku untuk polis dengan nilai minimum UP 10 juta sampai maksimum tak terbatas.
Program  untuk  jenis  ketiga  (program  bebas),  menyediakan  fleksibilitas  dalam  jumlah maupun penyaluran dananya. Nasabah bisa meniatkan seluruh dana wakaf yang kelak diperoleh dari polis ini digunakan untuk usaha produktif umum yang diselenggarakan Wakaf Al-Azhar, yang hasil usahanya akan digunakan untuk kegiatan pendidikan dan dakwah Islam sesuai misi Al-Azhar,  atau  lembaga  lain  yang  dipilih  oleh  nasabah,  yaitu  lembaga  sosial  apa  pun  yang nasabah  kenal,  seperti  masjid,  pesantren,  panti  asuhan,  sekolah,  dan  sebagainya.  Pastikan lembaga yang anda tuju memiliki kemampuan yang baik untuk mengelola dana wakaf anda. Perlu  diingat,  wakaf  bukanlah  sedekah  biasa  yang  nilainya  bisa  berkurang  dan  habis  karena dipakai. Dana pokok wakaf harus abadi, sedangkan yang dimanfaatkan hanyalah hasilnya.

## Syarat berwakaf polis
Salah satu syarat yang harus dipenuhi oleh nasabah adalah menyampaikan niat nasabah untuk  berwakaf  polis  kepada  semua  ahli  warisnya.  Ahli  waris  berhak  atas  harta  anda,  kelak ketika  nasabah  tiada,  sesuai  bagian  masing-masing  menurut  syariat  Islam.  Supaya  tidak  ada perselisihan  di  kemudian  hari,  diperlukan  persetujuan  mereka  bahwa  pemegang  polis  akan
mewakafkan nilai polis asuransi yang  miliki. Di sini ada formulir yang harus ditandatangani semua ahli waris anda, baik itu istri/suami, orangtua, anak, saudara kandung, dan lain-lainnya jika  ada  dan  berhak  menurut  hukum  waris  Islam.  Jadi,  pemegang  polis  harus  mendatangi mereka  dengan  membawa  Formulir  Pelepasan  Hak  Ahli  Waris  dan  meminta  mereka menandatangani form tersebut. Berkonsultasi dengan tokoh agama yang faham tentang wakaf mengenai siapa saja yang berhak menjadi ahli waris.
Setelah ikrar selesai, nasabah akan  mendapatkan sertifikat sebagai tanda bahwa  telah berwakaf wasiat polis melalui perusahan asuransi Syariah. Secara yuridis di Indonesia Hukum Wakaf Wasiat Polis Asuransi Jiwa Syariah telah ada fatwa dari MUI (Majelis Ulama Indonesia) pada tahun 2016, yang intinya berwasiat untuk mewakafkan nilai polis asuransi syariah adalah boleh.
Adanya inovasi dalam perusahaan asuransi Syariah memungkin untuk mensinergikan program  yang  perna  dilaksanakan    oleh  pemerintah  terkait  penerapan  program  Bank  Wakaf mikro. Kehadiran  Bank  Wakaf  Mikro  diyakini  dapat   meningkatkan   inklusi   keuangan. Masyarakat,  khususnya pelaku  Usaha  Kecil  dan  Mikro  (UKM)  akan  mudah  mendapat permodalan.  Presiden  Joko  Widodo  mengatakan,  Bank  Wakaf  Mikro  bisa  menyelesaikan masalahmasalah  yang  tidak  bisa  diselesaikan  perbankan,  karena  ketika  pelaku  usaha kecil ingin pinjam ke bank harus punya agunan dan administrasi bertumpuk tumpuk baru bisa  ke bank. Perbankan  mengenakan  bunga  yang  cukup  besar  kepada  debitur. Sedangkan,   Bank Wakaf   Mikro   hanya   mengenakan   biaya   operasional   dan   biaya adiministrasi  sebesar tiga    persen    per    tahun.    Sehingga,    pinjaman    modal    dengan    jumlah  kecil  bisa  didapat masyarakat melalui bank wakaf mikro ini. 7

## E. KESIMPULAN
Program  asuransi  wakaf  menjadi  sesuatu  yang  baru  bagi  industri  jasa  keuangan nasional.  Produk  asuransi  ini  berupa  polis  asuransi  syariah  yang  mana  nilai  dan  manfaat asuransinya diwakafkan oleh tertanggung utama, dengan sepengetahuan ahli waris. Hadirnya program  wakaf  di  asuransi  syariah  dimungkinkan  dengan  Fatwa  Majelos  Ulama  Indonsesia No.106/DSN-MUI/X/2016  tentang  Wakaf  Manfaat  Asuransi  dan  Manfaat  Investasi  pada Asuransi  Jiwa  Syariah.  Namun,  tidak  hanya  itu,  ada  fatwa  lain  yang  sudah  diterbitkan  MUI terkait wakaf. Ketentuan yang dimaksud adalah Fatwa MUI pada 11 Mei 2002 tentang Wakaf Uang. Ada fatwa wakaf uang, yang memungkinkan wakaf bisa diberikan dalam bentuk uang. Permasalahan wakaf juga diatur dengan regulasi oleh pemerintah melalui Undang-undang No.
7 Ani Faujiah, Bank Wakaf Mikro Dan Pengaruhnya Terhadap Inklusi Keuangan Pelaku Usaha Kecil Dan Mikro (UKM) Http://Proceedings.Kopertais4.Or.Id/Index.Php/Ancoms/Article/View/141/140
41/2004  tentang  Wakaf.  Aturan  itu  diperjelas  melalui  Peraturan  Pemerintah  No.  42/2006 tentang  Pelaksanaan  UU  No.  41/2004.  Melalui  ketentuan-ketentuan  itu,  jelasnya,  wakaf dimungkinkan untuk diberikan secara berjangka. dijelaskan, misalnya, wakaf tanah diberikan dalam jangka waktu 10 tahun saja. Setelahnya, tanah tersebut bisa dikembalikan ke pemilik asal atau ahli warisnya.

## DAFTAR PUSTAKA
"Kamus Besar Bahasa Indonesia". Diakses tanggal 2019-10-14.
Abdul Karim, asuransi Syariah, (Jakarta : Alex Media Komputindo, 2006) Ali, AM. Hasan. 2004. Asuransi dalam Perspektif Hukum Islam, Suatu Tinjauan Analisis Historis, Teoritis, dan Praktis. Bandung: Kencana.
Ali,  AM.  Hasan.  2004.  Asuransi  dalam  Perspektif  Hukum  Islam,  Suatu  Tinjauan  Analisis Historis, Teoritis, dan Praktis. Jakarta: Kencana.
Ani Faujiah, Bank Wakaf Mikro Dan Pengaruhnya Terhadap Inklusi Keuangan Pelaku Usaha Kecil Dan Mikro (UKM) Http://Proceedings.Kopertais4.Or.Id/Index.Php/Ancoms/Article/View/141/140 Ani Faujiah, Bank Wakaf Mikro Dan Pengaruhnya Terhadap Inklusi Keuangan Pelaku Usaha
Kecil Dan Mikro (UKM) Http://Proceedings.Kopertais4.Or.Id/Index.Php/Ancoms/Article/View/141/140
Bangi : Penerbit UKM.
Danna Moore, P 2003, ‘Knowledge, Behavior, Attitudes, and Experiences’, Survey of Financial Literacy in Washington State.
Dr. Amelia Fauzia, Fenomena Wakaf di Indonesia Tentang Menuju Wakaf Produktif, Jakarta : BWI, 2016.
Dr. Mardini, Aspek Hukum Lembaga keuangan Syariah di Indonesia, (Bandung : Kencana, 2015 Emil, S 1996, Aspek Sikap Mental Dalam Sumber daya manusia, Jakarta: Bina Aksara.
Hailwood,  DWAK  2007,  ‘Financial  Literacy  and  its  Role  in  Promoting  a  Sound  Financial System’, Reserve Bank of New Zealand, Vol 70, No. 2.
Hailwood,  DWAK  2007,  ‘Financial  Literacy  and  its  Role  in  Promoting  a  Sound  Financial System’, Reserve Bank of New Zealand, Vol 70, No. 2.
Hilgret,  MA,  &  Jeanne,  HM  2003,  ‘Household  Financial  Management:  The  Connection between Knowledge and Behavior’, Federal Reserve Bulletin.
Ida,  CYD  2010,  ‘Pengaruh  Locus  of    Control,  Financial  Knowledge,  Income  Terhadap Financial Management Behavior’ Jurnal Bisnis dan Akuntansi, Volume 12, pp. 135-136.
Jafril  Kholil  (pnyt.).  1997.  Isu  syariah  dan  undang-undang.  Siri  3.  Bangi:  Pusat  Teknologi Pendidikan UKM.
Junaidi B. S. M .1993. Islam dan enterpreneuraliasme. Jakarta: Kalam Mulia. Kamus Dewan. 2000. Ed. Ke 3. Kuala Lumpur: Dewan Bahasa dan Pustaka. Kamus Inggeris Melayu Dewan. 1992. Kuala Lumpur: Dewan Bahasa dan Pustaka.
Kasmir. 2004. Bank dan Lembaga Keuangan Lainnya, edisi Keenam, ctk. Kedelapan, Jakarta RajaGrafindo Persada, ,
Khan, M. Arif. 1983. Theory and practice of insurance. Aligarh: Educational Books House.
Lane, E.W. 1968. An Arabic-english lexicon. Beirut: Librarie Duliban.
Lusardi,  A  2007,  ‘Financial  Literacy  and  Stock  Market  Participation’  Journal  Financial Literacy.
M. Abdul Mujib, Mabruri Tholhah, Syafi’ah Am. 1997. Kamus istilah fiqh. Selangor: Advance Publication.
Magee, J.H. & Bickelhaupt, D.L. 1964.General insurance. Illinois: Richard D. Irwin Inc. Mahayuddin Haji Yahya (pnyt.). 1986. Islam dan pembangunan negara.
Mandar Maju,
Mannan,  Muhammad  Abdullah.  1993.  Teori  dan  praktek  ekonomi  Islam.  Terj.  Nastangin. Yogyakarta: PT. Dana Bakti Wakaf. Mashudi, dan Moch. Chidir Ali, 1995. Hukum Asuransi, Jakarta: CV.
Mehr, K.I. 1986. Fundamentals of insurance. Illinois: Richard D. Irwin Inc.
Mohammad Fadzli Yusof. 1985. The principle of islamic insurance. Seminar issues in islamic economi:  Islamic  banking  and  insurance.  Economic  Society  International  Islamic  Universiti Malaysia, Petaling Jaya, 27-29 Disember.
Mohammad Fadzli Yusof. 1996. Takaful: sistem insurans Islam. Kuala Lumpur: Publications & Distributors Sdn. Bhd