## PENGARUH KINERJA PERBANKAN TERHADAP JUMLAH PENYALURAN KREDIT ATAU PEMBIAYAAN PADA BANK KONVENSIONAL DAN SYARIAH
Yunita Hasanah 1 , Ida Busneti 2
1 Bank Mandiri
2 Fakultas Ekonomi dan Bisnis Universitas Trisakti, Indonesia idabusneti67@gmail.com

## Abstract
The  goal  this  research  to  analyze  comparing  of  factors  that  influence  credit distribution at PT. Bank DKI and finance at PT. Bank Syariah Mandiri. The variable that  influence  credit  distribution  is:  Third  Party  Funds,  NonPerforming Loan/NonPerforming  Finance  and  Capital  Adequacy  Ratio.This  research  used secondary data quertaly during the period 2008-2015 at the case study PT. Bank DKI and PT. Bank Syariah Mandiri from Finance Annual Reports of each Bank. The Methodology used is multiple regression analyze. This research shows is Third Party Funds and Capital Adequacy Ratio significantly and positive influence for the credit distribution  and  financing.  NonPerforming  Loan/NonPerforming  Finance  has  a negative and significant effect for credit distribution and financing.
Keywords:  Credit,  Finance,  Third  Party  Fund  (DPK),  Non-Performing  Loan (NPL), NonPerforming Finance (NPF) and Capital Adequacy Ratio (CAR)

## PENDAHULUAN
Pengertian Bank menurut UU No 10 tahun  1998  adalah  badan  usaha  yang menghimpun  dana  dari  masyarakat  dalam bentuk  simpanan  dan  menyalurkan  kepada masyarakat  dalam  bentuk  kredit  dan  atau bentuk-bentuk lainnya, dalam rangka meningkatkan taraf hidup masyarakat banyak.  Dengan  demikian,  bank  merupakan bagian dari lembaga keuangan yang memiliki fungsi  intermediasi  yaitu  menghimpun  dana dari  masyarakat  yang  kelebihan  dana  dan menyalurkan dana yang dihimpunnya kepada masyarakat yang kekurangan dana.
Kegiatan  menghimpun  dana  dan menyalurkan  dana  merupakan  kegiatan pokok  sedangkan  memberikan  jasa  bank lainnya  hanya  kegiatan  pendukung.  Melalui sebuah  bank  dapat  dihimpun  dana  dari masyarakat dalam berbagai bentuk simpanan dan  selanjutnya  dari  dana  yang  telah terhimpun tersebut pihak bank akan menyalurkan dana kembali kepada masyarakat  dalam  bentuk  pemberian  kredit kepada  sektor  bisnis  atau  pihak  lain  yang membutuhkan.  Biasanya  sambil  diberikan balas  jasa  yang  menarik  seperti,  bunga  dan hadiah  sebagai  rangsangan  bagi  masyarakat. Kegiatan menyalurkan dana, berupa pemberian  pinjaman  kepada  masyarakat. Sedangkan  jasa-jasa  perbankan  lainnya diberikan  untuk  mendukung  kelancaran kegiatan utama tersebut (Kasmir, 2000).
Masyarakat  yang  kelebihan  dana dapat  menyimpan  dananya  dalam  bentuk giro,  deposito,  tabungan  dan  bentuk  lain
sesuai  kebutuhan  yang  disebut  sebagai  dan pihak  ketiga.  Masyarakat  yang  kekurangan atau  membutuhkan  dana  dapat  mangajukan pinjaman atau kredit pada pihak bank. Dana- dana yang dihimpun dari masyarakat kira-kira mencapai  80%-90%  dari  keseluruhan  dana yang dikelola dan untuk kegiatan pengkreditan mencapai 70%-80% dari kegiatan usaha bank (Dendawijaya: 2005).
Dilihat  dari  segi  peranannya,  dalam
sistem perbankan konvensional, selain berperan  sebagai  jembatan  antara  pemilik dana dan dunia usaha, perbankan juga masih menjadi  penyekat  antara  keduanya  karena tidak  adanya transferability  risk  and  return, dimana seluruh keberhasilan dan resiko usaha didistribusikan  secara  langsung  kepada pemilik dana. Tidak demikian halnya sistem yang  dianut  perbankan  syariah,  dimana perbankan syariah menjadi manajer investasi, wakil,  atau  pemegang  amanat  ( custodian ) dari pemilik dana atas investasi di sektor riil sehingga  menciptakan  suasana  harmoni (Muhammad, 2005).
Eksistensi  perbankan  syariah  di Indonesia  saat  ini  semakin  meningkat  sejak adanya Undang-Undang No. 21 Tahun 2008 Tentang  Perbankan  Syariah  maka  industri perbankan syariah nasional semakin memiliki landasan  hukum  yang  memadai  dan  akan mendorong  pertumbuhan  ekonomi  semakin signifikan  karena  pertumbuhan  perbankan syariah  lebih  dari  65  %  pertahun  dalam  5 tahun  terakhir.  Perbankan  syariah  pada dasarnya  merupakan  pengembangan  dari ekonomi  syariah,  terutama  dalam  bidang keuangan. Perbankan muslim yang
Pengaruh  Kinerja  Perbankan  Terhadap  Jumlah  Penyaluran  Kredit  atau  Pembiayaan  pada  Bank Konvensional dan Syariah
menginginkan adanya jasa transaksi keuangan  yang  dilaksanakan  sejalan  dengan nilai moral dan prinsip-prinsip syariah islam. Menghadapi  gejolak  moneter  yang  diwarnai dengan tingkat suku bunga tinggi, eksistensi perbankan syariah tidak tergoyahkan, karena perbankan  syariah  tidak  berbasiskan  pada bunga.
Peningkatan  eksistensi  bank  syariah di  Indonesia  juga  didorong  oleh  tingginya minat  masyarakat  untuk menempatkan dananya di bank syariah dan telah berkembang  menjadi  sebuah  tren.  Dalam Laporan  Perkembangan  Perbankan  Syariah 2009 disebutkan berkembangnya tren tersebut dikarenakan produk dana perbankan syariah  memiliki  daya  tarik  bagi  deposan mengingat  nisbah  bagi  hasil  dan  margin produk  tersebut  masih  kompetitif  dibanding bunga  di  bank  konvensional.  Selain  itu, kinerja  perbankan  syariah  menunjukkan peningkatan  yang  signifikan  tercermin  dari permodalan  dan  profitabilitas  yang  semakin meningkat (LPPS, 2010).
Tingkat laba pada bank syariah tidak saja  berpengaruh  terhadap  tingkat  bagi  hasil untuk  para  pemegang  saham  tetapi  juga berpengaruh  terhadap  hasil  yang  dapat diberikan  kepada  nasabah  penyimpan  dana. Itulah  sebabnya  penting  bagi  bank  syariah untuk  terus  meningkatkan  profitabilitasnya karena  bagi  hasil  yang  digunakan  tidaklah tetap  seperti  pada  bank  konvesional  yang menerapkan sistem bunga.
Profitabilitas dapat dikatakan sebagai salah  satu  indikator  yang  paling  tepat  untuk mengukur kinerja suatu perusahaan.
Kemampuan
perusahaan dalam menghasilkan laba dapat menjadi tolok ukur kinerja  perusahaan  tersebut.  Semakin  tinggi profitabilitasnya,  semakin  baik  pula  kinerja keuangan perusahaan. Kemampuan menyalurkan kredit oleh perbankan
dipengaruhi  oleh  berbagai  hal  yang  dapat ditinjau dari sisi internal dan eksternal bank. Dari  sisi  internal  bank  terutama  dipengaruhi oleh  kemampuan  bank  dalam  menghimpun dana masyarakat dan penetapan tingkat suku bunga.  Dari  sisi  eksternal  bank  dipengaruhi oleh kondisi ekonomi, peraturan pemerintah, dan lain-lain (Retnadi, 2006).
Kebijakan perkreditan harus memperhatikan  beberapa  faktor  seperti: keadaan keuangan bank saat ini, pengalaman bank, dan keadaan perekonomian (Sinungan, 2000).  Dana-dana  yang  dihimpun  dari masyarakat  (Dana  Pihak  Ketiga)  merupakan sumber dana terbesar yang paling diandalkan oleh  bank  (Dendawijaya,  2009).  Kegiatan bank setelah menghimpun dana dari masyarakat luas adalah menyalurkan kembali dana  tersebut  kepada  masyarakat  yang membutuhkannya,  dalam  bentuk  pinjaman atau  lebih  dikenal  dengan  kredit  (Kasmir, 2008).
Salah  satu  alasan  terkonsentrasinya kegiatan bank dalam penyaluran kredit adalah sifat  bank  sebagai  lembaga  intermediasi antara  unit  surplus  dengan  unit  defisit sehingga secara moral mereka harus menyalurkan  dana  tersebut  kembali  kepada masyarkat  dalam  bentuk  pemberian  kredit. Perkembangan perbankan di negara berkembang  seperti  Indonesia,  umumnya
sumber  pembiayaan  kegiatan  usaha  berasal dari penyaluran kredit yang di harapkan dapat mendorong  pertumbuhan  ekonomi  (Siamat, 2005).
Pemberian kredit merupakan kegiatan bank yang utama dalam mendapatkan  keuntungan,  tetapi  risiko  yang cukup  besar  juga  bersumber  dari  pemberian kredit. Dengan begitu pemberian kredit harus dikelola dengan sebaik-baiknya. Menurut UU No. 7 Tahun 1992 tentang perbankan, kredit adalah  penyediaan  uang  atau  tagihan  yang dapat  dipersamakan  dengan  itu,  berdasarkan persetujuan atau kesepakatan pinjam- meminjam  antara  bank  dengan  pihak  lain yang  mewajibkan  pihak  peminjam  untuk melunasi  hutangnya  setelah  jangka  waktu tertentu  dengan  jumlah  bunga,  imbalan  atau pembagian  hasil  keuntungan.  Pemberian kredit  yang  dilakukan  bank  harus  dianalisis dengan teliti agar kredit yang telah diberikan dapat  dikembalikan  sesuai  perjanjian  yang telah  disepakati.  Pemberian  kredit  harus prudent sebab kredit yang disalurkan tersebut akan menyimpan risiko yang biasanya disebut dengan risiko kredit.
Untuk  perbankan  syariah  sendiri, faktor  yang  mempengaruhi  bank  dalam menyalurkan  pembiayaannya,  baik  faktor yang berasal dari internal bank maupun faktor
yang  berasal  dari  eksternal  bank.  Untuk melihat kondisi internal perusahaan, biasanya pihak  bank  merujuk  pada  laporan  keuangan bank  yang  diindikasikan  dengan  berbagai rasio  keuangan.  Kondisi  internal  perusahaan dapat  dilihat  dari  beberapa  rasio  keuangan. Dalam  penelitian  ini,  variabel  independen menggunakan  faktor  yang  berasal  dari internal  perusahaan  yaitu  rasio  keuangan bank,  ini  dimaksudkan  untuk  kemudahan dalam metode serta kemudahan data.
Faktor  internal  perusahaan  juga mempengaruhi jumlah pembiayaanyang disalurkan. Adapun beberapa rasio keuangan yang  seringdigunakan  untuk  menilai  kondisi internal  perusahaan  antara  lain:  rasio permodalanbank  yang  diwakili  oleh  rasio Capital  Adequacy  Ratio (CAR),  dan  rasio risiko  kredit  macet  yang  diwakili  oleh  rasio Net-Performing Loan (NPL). Perilaku
penawaran kredit, perbankan selain dipengaruhi oleh dana yang tersedia  yang  bersumber  dari  DPK  (Dana
Pihak Ketiga), juga dipengaruhi oleh persepsi bank  terhadap  prospek  usaha  debitur  dan kondisi  perbankan itu sendiri seperti permodalan  atau  CAR (Capital  Adequacy Ratio) dan  jumlah  kredit  macet  atau  NPL ( Non-Performing Loans ) (Warjiyo, 2004).
Pengaruh  Kinerja  Perbankan  Terhadap  Jumlah  Penyaluran  Kredit  atau  Pembiayaan  pada  Bank Konvensional dan Syariah
Gambar 1 Perkembangan DPK, NPL, CAR dan Kredit PT. Bank DKI
Gambar 1

## Perkembangan DPK, NPL, CAR dan Kredit PT. Bank Mandiri
Dari  gambar  1  berikut  dapat  dilihat perkembangan  DPK,  NPL,  CAR  dan  Kredit yang terdapat di PT. Bank DKI periode 2002- 2014,  Bank  DKI  terus  meningkat  tiap  tahun yang rata-rata peningkatan sebesar 30%. Hal ini diimbangi dengan peningkatan pemberian kredit  tiap  tahunnya.  Pergerakan  DPK  yang searah  dengan  pergerakan  total  kredit  yang
disalurkan  menunjukkan  indikasi  positif. Rasio kegagalan pemberian kredit atau biasa disebut Non-Performing Loans (NPL) mengalami  fluktuasi  tiap  tahun.  Pergerakan ini  tidak  searah  dengan  pergerakan  kredit yang  disalurkan  yang  menunjukkan  indikasi negatif.  Sedangkan  untuk Capital  Adequacy Ratio (CAR)  juga  mengalami  fluktuasi  tiap
tahun. Dan ini menunjukkan indikasi negatif terahadap penyaluran kredit.
Untuk  perkembangan  DPK,  NPF, CAR  dan  Pembiayaan  yang  terdapat  di  PT. Bank  Syariah  Mandiri  periode  2002-2014 terlihat pada gambar 2, DPK BANK Mandiri terus  meningkat  tiap  tahun  yang  rata-rata peneingkatan sebesar 20%. Hal ini diimbangi dengan  peningkatan  pemberian  kredit  tiap tahunnya.  Pergerakan  DPK  yang  searah dengan pergerakan total kredit yang disalurkan  menunjukkan  indikasi  positif.
Rasio kegagalan pemberian kredit atau biasa disebut Non-Performing Loans (NPL) mengalami  fluktuasi  tiap  tahun.  Pergerakan ini  tidak  searah  dengan  pergerakan  kredit yang  disalurkan  yang  menunjukkan  indikasi negatif.  Sedangkan  untuk Capital  Adequacy Ratio (CAR)  juga  mengalami  fluktuasi  tiap tahun. Dan ini menunjukkan indikasi negatif terahadap penyaluran kredit.
Dalam kegiatan pemberian pembiayaan  bank  harus  memiliki  indikator untuk  meminimalisir  risiko  kredit  dengan menganalisi  pengaruh  Dana  Pihak  Ketiga (DPK), Capital  Adequacy  Ratio (CAR)  dan Non-Performing  Loan (NPL)  atau Non- Performing Finance (NPF) yang ada di Bank Syariah. Berdasarkan penjelasan diatas, maka peneliti  tertarik  untuk  melakukan  penelitian tentang “ANALISIS  PERBANDINGAN
DPK, NPL atau NPF dan CAR TERHADAP PENYALURAN KREDIT atau PEMBIAYAAN PADA BANK KONVENSIONAL  dan  SYARIAH  (STUDI
KASUS  PADA  PT.  BANK  DKI  dan  PT. BANK SYARIAH MANDIRI)”

## METODOLOGI PENELITIAN
Penelitian  ini  dilakukan  pada  PT. Bank  DKI  dan  PT.  Bank  Syariah  Mandiri. Sebagai perbandingan antara bank konvensional  dan  bank  syariah.  Data  yang digunakan  dalam  penelitian  ini  adalah  data triwulanan mulai dari triwulan pertama tahun 2002  hingga  triwulan  keempat  tahun  2014. Data DPK, NPL, dan CAR juga diambil pada periode  waktu  yang  sama.  Seluruh  data merupakan data time series triwulanan. Data jumlah  pembiayaan  dan  kredit  berasal  dari neraca  triwulanan  yang  dipublikasikan. Sedangkan data DPK, NPL dan CAR berasal dari  perhitungan  rasio  keuangan  triwulanan yang dipublikasikan. Penelitian ini menggunakan resgresi linear berganda (OLS klasik).
Data  yang  digunakan  adalah  data sekunder yang berupa laporan historis rasio- rasio keuangan PT. Bank DKI dan PT. Bank Syariah Mandiri serta laporan keuangan yang berupa laporan keuangan tahunan perusahaan perbankan  yang  telah  tercatat  di  PT.  Bank DKI dan PT Bank Syariah Mandiri yang telah dipublikasikan  pada  periode  penelitian  yaitu tahun  2008-2015.  Data  ini  diperoleh  dari Laporan Keuangan Publikasi yang diterbitkan oleh  PT.  Bank  DKI  dan  PT.  Bank  Syariah Mandiri.  Metode  pengumpulan  data  yang digunakan  dalam  penelitian  ini  adalah  studi dokumentasi, yaitu dengan cara mengumpulkan, mencatat, dan mengkaji data sekunder  yang  berupa  laporan  keuangan triwulan PT. Bank DKI dan PT. Bank Syariah Mandiri  yang  dipublikasikan  melalui  situs
Pengaruh  Kinerja  Perbankan  Terhadap  Jumlah  Penyaluran  Kredit  atau  Pembiayaan  pada  Bank Konvensional dan Syariah
resmi  PT.  Bank  DKI  dan  PT.  Bank  Syariah Mandiri.  Data  yang  dikumpulkan  tersebut kemudian dikelompokkan berdasarkan masing-masing variabel.
Bentuk Persamaan Panel dalam penelitian ini adalah sebagai berikut:
Model  analisis  data  yang  digunakan untuk menguji pengaruh DPK, CAR dan NPL terhadap penyaluran kredit/pembiayaan perbankan  di  Bank  Konvensional  dan  Bank Syariah yaitu:
Model Konvensional Penyaluran  Kredit it =  β0  +  β1DPKit  + β2NPLit + β3CARit + ɛit
Model Syariah Pembiayaan it =  β0  +  β1DPKit  +  β2NPFit  + β3CARit + ɛit

## ANALISA DAN PEMBAHASAN
Tahap  pertama  yang  dilakukan adalah  melakukan  uji  asumsi  klasik.  Hasil pengujian menunjukkan baik model konvensial  dan  model  syariah  terbebas  dari penyakit asumsi klasik.
Hasil analisis regresi model konvensional (PT. Bank DKI) dapat dijelaskan melalui persamaan berikut:
Penyaluran Kredit = -4685727.364 + 0.786 DPK - 446380.981 NPL + 251179.369 CAR + e (-2.539) (18.391) (-1.433) (2.479)
Dari  hasil  penelitian  menunjukkan pengaruh DPK terhadap kredit adalah
berpengaruh  positif  dan  signifikan, artinya  bahwa  apabila  Dana  Pihak  Ketiga naik  maka  Kredit  yang  disalurkan  oleh  PT. Bank  DKI  juga  meningkat.  Hal  ini membuktikan  peran  intermediasi  perbankan bank  DKI  dalam  penelitian  ini,  sangat dipengaruhi  oleh  dana  pihak  ketiga  yang mampu  dihimpun  oleh  pihak  Bank  DKI.  riil dan pertumbuhan sektor riil diperlukan peran perbankan yang sangat tinggi dalam meningkatkan kredit usaha sektor riil. Hal ini tidak terlepas dari pengaruh dana pihak ketiga yang
dihimpun yang menyebabkan penyaluran  kredit  semakin  meningkat.  Ini juga menandakan besarnya kredit yang dapat disalurkan  tergantung  dari  besarnya  dana yang  mampu  dihimpun  oleh  PT.  Bank  DKI. Hal  ini  mendukung  penelitian  Sariasih  dan Dewi  (2013).  Sedangkan  menurut  Kasmir (2005) menunjukkan bahwa kegiatan lembaga  keuangan  adalah  menghimpun  dan menyalurkan dana tersebut kepada masyarakat  dalam  bentuk  penyaluran  kredit, dimana  dana  yang  disalurkan  ini  bersumber dari simpanan masyarakat luas yang dihimpun  dalam  bentuk  tabungan  dan deposito.  Untuk  meningkatkan  kegiatan sector.
Pengaruh NPL terhadap kredit adalah berpengaruh  negatif  dan  signifikan,  artinya bahwa apabila Non-Performing Loan mengalami  peningkatan  maka  Kredit  yang disalurkan  oleh  PT.  Bank  DKI  akan mengalami penurunan. Hal ini membuktikan bahwa NPL tidak berpengaruh besar terhadap sektor  perbankan  bank  DKI.  Menurut Darmawan  (2004) Non-Performing  Loan
(NPL)  merupakan  rasio  yang  dipergunakan untukmengukur  kemampuan  bank  dalam meng-cover  risiko  kegagalan  pengembalian kredit oleh  debitur.  Dan NPL  juga mencerminkan  risiko  kredit,  semakintinggi tingkat NPL maka semakin besar pula risiko kredit yang ditanggung olehpihak bank (Ali, 2004).  Akibat  tingginya  NPL  perbankan harus  menyediakan  pencadangan  yanglebih besar,  sehingga  pada  akhirnya  modal  bank ikut  terkikis.  Padahal  besaranmodal  sangat mempengaruhi  besarnya  ekspansi  kredit. Penelitian  ini  juga  mendukung  penelitian yang dilakukan oleh Huda (2014) akan tetapi berbeda dengan penelitian Sariasih dan Dewi (2013), dimana hasilmya  memiliki pengaruh positif.
Hasil penelitian menunjukkan bahwa pengaruh  CAR  memiliki  hubungan  positif dan signifikan terhadap kredit pada PT. Bank DKI  artinya  bahwa  apabila  CAR  naik  maka Kredit  akan  naik  juga.  Menurut  Ali  (2004) dalam  Huda  (2014) Capital  Adequacy  Ratio (CAR)  merupakan  rasio  permodalan  yang menunjukkan  kemampuan  bank  dalam menyediakan dana untuk keperluan pengembangan usaha dan menampung risiko kerugian dana yang diakibatkan oleh kegiatan operasi  bank.  Semakin  tinggi  CAR  maka semakin  besar  pula  sumber  daya  finansial yang  dapat  digunakan  untuk  mengantisipasi potensi  kerugian  yang  diakibatkan  oleh penyaluran kredit. Dengan kata lain besarnya nilai  CAR  akan  meningkatkan  kepercayaan diri  perbankan  dalam  menyalurkan  kredit. Dengan  CAR  diatas  20%,  perbankan  bisa memacu  pertumbuhan  kredit  hingga  20  -  25
persen  setahun  (Wibowo,2009)  dalam  Huda (2014).  Hasil  penelitian  ini  mendukung penelitian yang dilakukan Huda (2014). Hasil analisis  regresi  model  syariah  (PT.  Bank Syariah  Mandiri)  dapat  dijelaskan  melalui persamaan berikut:
Pembiayaan = -10791231.805 + 0.925 DPK - 688052.787 NPL + 885817.658 CAR + e (-2.534) (27.825) (-1.688) (2.519)
Dari  penelitian  ini  menunjukkan bahwa  pengaruh  DPK  terhadap  pembiayaan PT.  Bank  Syariah  Mandiri  berpengaruh positif  dan  signifikan.  Artinya  bahwa  jika DPK naik maka pembiayaan yang disalurkan oleh  PT.  BSM  akan  naik  juga.  Hal  ini mendukung penelitian yang dilakukan
Nurbaya (2013) dan Wardiantika &
Kusumaningtyas (2014). Besar kecilnya dana yang  berhasil  dihimpun  oleh  suatu  bank merupakan  satu  barometer  dalam  menilai tingkat  kepercayaan  masyarakat  terhadap bank  yang  bersangkutan.  Menurut  Rinaldy (2008)  dalam  Nurbaya  (2013)  pertumbuhan DPK  menunjukkan  kecenderungan  yang menurun,  maka  akan  dapat  memperlemah kegiatan operasional bank. Secara operasional  perbankan,  DPK  merupakan sumber likuiditas untuk memperlancar pembiayaan  yang  terdapat  pada  sisi  aktiva neraca bank. Sehingga semakin banyak DPK yang berhasil dihimpun oleh bank, maka akan semakin banyak pula pembiayaan yang dapat disalurkan oleh bank tersebut.
Hasil dari penelitian ini menunjukkan pengaruh  NPF  terhadap  pembiayaan  PT.
Pengaruh  Kinerja  Perbankan  Terhadap  Jumlah  Penyaluran  Kredit  atau  Pembiayaan  pada  Bank Konvensional dan Syariah
Bank  Syariah  Mandiri  yaitu  negatif  dan signifikan yang berarti bahwa jika NPF naik maka pembiayaan akan mengalami penurunan.  NPF  merupakan  indikator  yang digunakan  untuk  menunjukkan  kerugian akibat  resiko  pembiayaan.  Semakin  besar NPF  menunjukkan  bahwa  semakin  tinggi pembiayaan bermasalah, pembiayaan masalah yang tinggi menyebabkan bank lebih berhati-hati  dalam  menyalurkan  pembiayaan karena  bank  harus  membentuk  cadangan penyisihan  penghapusan  aktiva  produktif yang besar. Tingginya tingkat NPF mengakibatkan  bank  mengalami  kesulitan dan  kesehatan  bank  juga  akan  menurun. Tingkat  NPF  yang  wajar  ditetapkan  oleh Bank Indonesia hanya sebesar 5%, untuk itu bank harus berhati-hati didalam menyalurkan pembiayaannya. Penelitian ini sesuai dengan penelitian  yang  dilakukan  Wardiantika  & Kusumaningtyas (2014).
Pengaruh CAR terhadap Pembiayaan PT.  Bank  Syariah  Mandiri  yaitu  positif  dan signifikan yang berarti jika CAR mengalami kenaikan maka pembiayaan juga menagalami kenaikan.  CAR  merupakan  indikator  dari kecukupan modal suatu bank, yangbertujuan untuk  menjaga  kelangsungan  usaha  dalam jangka  panjang.  Penyediaanmodal  yang cukup  merupakan  hal  yang  penting,  untuk mengimbangiketergantungan dari dana pihak ketiga.  Menurut  Rinaldi  (2008)  dalam Nurbaya  (2013)  secara  esensial  CAR menetapkan bahwaterhadap pos-pos tertentu, terutama  aktiva  tidak  produktif  dan  aktiva produktif  yang  kualitasnya  “memburuk” harus dibiayai dengan dana sendiri. Sehingga
dengan  semakin  besar  jumlah  CAR  berarti akan  semakin  banyak  pula  dana  yang  dapat disalurkan  melalui  pembiayaan murabahah . Penelitian  ini  mendukung  penelitian  yang dilakukan oleh Nurbaya (2013).
Berdasarkan pembahasan diatas dapat dibandingkan pengaruh DPK, NPL dan CAR terhadap Kredit PT. Bank DKI terhadap DPK,  NPF  dan  CAR  terhadap  Pembiayaan PT. Bank Syariah Mandiri. Adapun hasilnya menunjukkan tidak banyak perbedaan antara model  bank  konvensional  (PT.  Bank  DKI) dengan  model  bank  syariah  (PT.  Bank Syariah  Mandiri).  Secara  uji  bersama-sama yang  ditunjukkan  oleh Adjusted  R  square untuk  PT.  Bank  DKI  sebesar  92,6  % sedangkan Adjusted  R  square PT.  Bank Syariah  Mandiri  sebesar  97,7  %.  Hal  ini membuktikan bahwa variabel DPK, NPF dan CAR  dalam  mempengaruhi  pembiayaan  di PT. Bank Syariah Mandiri cukup lebih besar dari  PT.  Bank  DKI  meskipun  secara  uji  F- statistik menunjukkan sama-sama signifikan. Apabila  dibandingkan  dengan  uji  parsial pengaruh  DPK,  NPF  dan  CAR  memiliki hubungan yang sama antara Bank Konvensional dengan Bank Syariah.

## SIMPULAN, KETERBATASAN DAN IMPLIKASI KEBIJAKAN

## Simpulan
Berdasarkan  hasil  penelitian  dan pembahasan  secara  teoritis  dimuka,  dapat disimpulkan beberapa hal sebagai berikut ini.
1. Hasil  penelitian  ini  untuk  PT.  Bank  DKI yaitu  pengaruh  variabel  DPK  terhadap kredit berpengaruh positif dan signifikan. Untuk  variabel  NPL  terhadap  kredit berpengaruh  negatif  dan  tidak  signifikan. Dan  untuk  variabel  CAR  terhadap  kredit berpengaruh positif dan signifikan. Sedangkan untuk uji F Statistik menunjukkan  pengaruh  yang  signifikan terhadap kredit.
2. Untuk model penelitian syariah PT. Bank Syariah Mandiri terdapat pengaruh positif variabel  DPK  terhadap  pembiayaan  dan signifikan, sedangkan untuk variabel NPF memiliki pengaruh negatif dan signifikan. Sementara  untuk  variabel  CAR  terhadap pembiayaan  berpengaruh  positif  dan signifikan juga. Apabila dilihat dari uji F Statistik terdapat pengaruh yang
signifikan terhadap pembiayaan PT. Bank
Syariah Mandiri.
3. Dari  kedua  model  penelitian  diatas  maka
dapat  disimpulkan  bahwa  PT.  Bank  DKI maupun  PT.  Bank  Syariah  Mandiri  tidak ada  perbedaan  dari  sisi  uji  parsial  (uji  t statistik)  sedangkan  dari  uji Adjusted  R square  menunjukkan  bahwa  model  bank syariah  lebih  besar  pengaruhnya  variabel independenterhadap  variabel  dependen pada PT. Bank Syariah Mandiri (97,7 %) dibandingkan dengan PT. Bank DKI (92,6 %).

## Keterbatasan Penelitian
Berdasarkan  hasil  penelitian  yang telah  dilakukan,  penelitian  ini  mempunyai beberapa  keterbatasan  yang  memerlukan
perbaikan  dan  pengembangan  dalam  studi- studi selanjutnya, diantaranya:
1. Penelitian  ini  dibatasi  hanya  dengan menganalisis faktor-faktor yang berpengaruh  terhadap  Penyaluran  Kredit maupun  Pembiayaan  yang  meliputi  Dana
Pihak  Ketiga,  Non-Performing  Loan  dan Capital Adequacy Ratioyang dapat memenuhi syarat dalam penelitian. Penelitian  inibelum  mencakup  aspek- aspek  lain  yang  mungkin  merupakan faktor pentingdikarenakan informasi faktor-faktor  tersebut  tidak  dilaporkan secara lengkap dan konsisten.
2. Penelitian  ini  juga  hanya  menggunakan sampel  data  triwulan  dan  data  yang digunakan adalah data untuk 8 tahun yaitu tahun 2008, 2009, 2010, 2011, 2012, 2013, 2014  dan  2015  sehingga  belum  dapat dilakukananalisis yang lebih komprehensif.

## Implikasi Kebijakan
1. Bagi  penelitian  selanjutnya  disarankan agar  lebih  memperbanyak  variabel  dan periode  waktuyang  akan  di  uji  sehingga akan  diperoleh  sampel  yang  banyak  dan hasil yang lebih akurat guna menemukan dimensi-dimensi  baru  dalam  bidang  ilmu perbankan.
2. Bagi  para  akademisi  yang  tertarik  untuk melakukan penelitian lebih lanjut, disarankan agar lebih banyak menggunakan variabel independen dalam penelitian  guna  menemukan  dimensi- dimensi baru dalam bidangilmu perbankan khususnya kredit dan pembiayaan.
Pengaruh  Kinerja  Perbankan  Terhadap  Jumlah  Penyaluran  Kredit  atau  Pembiayaan  pada  Bank Konvensional dan Syariah
3. Bagi bank, PT.  Bank DKI dan PT. Bank Syariah Mandiri agar dapat mempublikasikan laporan keuangan bulanan  yang  tidak  hanya  tahun  terakhir tetapi  tahun-tahun sebelumnya  agar  lebih banyak  data  yang  dapat  diteliti.  Untuk perbankan konvensional dan syariah agar dapat  meningkatkan  Dana  Pihak  Ketiga (DPK)  yang  paling  berpengaruh  karena Dana yang diberikan sangat mempengaruhi  peningkatan  kredit  untuk bank  konvensional  maupun  pembiayaan untuk perbankan syariah. Dan untuk Non- Performing  Loan (NPL)  maupun Non- Performing Finance (NPF) untuk perbankan  konvensional  maupun  syariah agar  untuk  menjaga  kesehatan  bank dibawah  5%  yang  memiliki  tingkat kewajaran  dan  dapat  menghindarkan resiko  kredit.  Dari  sisi Capital  Adequacy Ratio (CAR)  perbankan  konvensional maupun  syariah  agar  memiliki  cadangan yang  lebih  besar  agar  kredit  yang disalurkanpun bisa lebih besar.

## DAFTAR PUSTAKA
Al Quran dan Al Hadits Ali, Masyhud. 2004. Aset Liability
Management .  Jakarta:  PT.  Elex
Media Komputindo.
Antonio,  Muhammad  Syafi’i.  2001. Bank Syariah  Dari  Teori  Ke  Praktik .
Jakarta: Gema Insani Press. Antonio,  Muhammad  Syafi’i.  2005. Bank
Syariah  dari  Teori  dan  Praktek , Jakarta: Gema Insani.
Apsari,  Bella  Anindita.  2015. Analisis
Pengaruh  DPK,  CAR,  NPL,  ROA dan  Suku  Bunga  SBI  Terhadap Penyaluran Kredit Perbankan
(Studi  kasus  pada  Bank  Umum
Yang  Terdaftar  Di  Bursa  Efek
Indonesia  Periode  2009-2013) .
Malang: Universitas Brawijaya. Billy, Arma Pratama. 2010. Analisis Faktor- Faktor Yang Mempengaruhi Kebijakan Penyaluran Kredit Perbankan . JurnalKajian Ekonomi . Darmawan, Komang. 2004. Analisis Rasio – Rasio  Bank .  Info  Bank:  Juli.  18  – 21.
Dendawijaya,  Lukman.  2005. Manajemen Perbankan .Bogor:  Edisi  Kedua,
Cetakan Kedua, Ghalia Indonesia, Ghozalli,  Imam.  2005. Aplikasi  Analisis Multivariate dengan Program SPSS .  Semarang:  Badan  Penerbit Universita Diponegoro.
Gujarati, Damodar. 2003. Ekonometri Dasar . Jakarta: Erlangga. Huda,  Ghalih  Fahrul.  2014 .  Pengaruh  DPK, CAR,  NPL  dan  ROA  terhadap Penyaluran  Kredit  (Studi  Pada Bank  Umum  Yang  Terdaftar  Di Bursa  Efek  Indonesia  Periode 2009-2012). Semarang: Universitas Diponegoro.
Karnaen  A,  Purwaatmadja.  2001. Kajian Sejarah Pemikiran Ekonomi Islam . Jakarta:  BEM  Jurusan  Muamalah UIN Syarif Hidayatullah.
Kasmir.  2000. Manajemen  Perbankan . Jakarta: Rajawali PT. Raja Grafindo Persada.
Kasmir. 2005. Bank dan Lembaga Keuangan Lainnya . Jakarta: Rajawali PT. Raja Grafindo Persada.
Kasmir.  2011. Dasar  –  Dasar  Perbankan .
Jakarta: PT Raja Grafindo Persada. Muhammad. 2002. Manajemen Bank
Syariah .  Yogyakarta.  UPP  AMP YKPN.
Muhammad.  2005. Manajemen  Dana  Bank
Syariah .  Yogyakarta.  UPP  AMP YKPN.
Munandar, Eris. 2009. Pengaruh Dana Pihak Ketiga,  LDR  dan  ROA  terhadap
Pembiayaan Bank Syariah Mandiri .
Yogyakarta: Universitas Islam Negeri Sunan Kalijaga. Nurbaya,  Ferial.  2013. Analisis  Pengaruh CAR,  ROA,  FDR, dan  Dana  Pihak Ketiga (DPK) terhadap Pembiayaan  Murabahah  Periode Maret 2001 - Desember 2009 (Studi Kasus  pada  PT.  Bank  Muamalat Indonesia, Tbk.) . Semarang: Universitas Diponegoro.
Prabowo.  Anggono  Yuda.  2014. Pengaruh Dana Pihak Ketiga (DPK), Capital Adequacy  Ratio  (CAR),  Non- Performing  Loan  (NPL)  Terhadap Penyaluran  Kredit  Usaha  Rakyat (KUR) Studi Kasus Pada PT. Bank Mandiri  (Persero)  Tbk .  Malang:
Universitas Brawijaya. Retnadi,  Djoko.  2006. Perilaku  Penyaluran Kredit Bank . Jurnal Kajian Ekonomi. Sariasih, Ni Wayan & Made Rusmala Dewi. 2012. Pengaruh Dana Pihak Ketiga, Non-Performing Loan Dan
Inflasi  Terhadap  Kredit  Yang Disalurkan  Oleh  LPD  Kabupaten Badung  Periode  Tahun  2008  – 2012 . Bali: Universitas Udayana Sariasih, Ni Wayan & Made Rusmala Dewi.
2013. Pengaruh  NPF,  DPK  dan Inflasi terhadap pembiayaan UKM pada  BPRS  di  Indonesia .  Bali:
Universitas Udayana. Siamat, Dahlan. 1999. Manajemen Lembaga Keuangan .  Edisi  Kedua.  Jakarta: Badan  Penerbit  Fakultas  Ekonomi Universitas Indonesia.
Siamat, Dahlan. 2005. Manajemen Lembaga Keuangan: Kebijakan Moneter dan Perbankan .Jakarta: FE UI.
Sinungan,  Muchdarsyah.  2000. Manajemen Dana  BankEdisi  Kedua .  Jakarta: PT. Bumi Aksara.
Sugiyono. 2007. Statistika Untuk Penelitian . Bandung: CV Alfabeta. Suseno dan Pieter Abdullah. 2003. Sistem dan Kebijakan Perbankan di Indonesia . Jakarta:  Pusat  Pendidikan  Studi Kebanksentralan BI.
Triandaru, Sigit dan Totok Budisantosi. 2008.
Bank dan Lembaga Keuangan Lain Edisi 2 . Jakarta: Salemba Empat.
Undang-undang  No.7  Tahun  1992  tentang Perbankan