Pengaruh Penerapan Pembiayaan Berbasis Akad Jual Beli Terhadap Minat Anggota Untuk Mengajukan Pembiayaan
(Studi Kasus di KSPPS BMT Mandiri Artha Syariah Sumberrejo)
Syuhada’
Ahmad Mirza Fairuz Abadi
Prigram Studi Ekonomi Syariah Universitas Islam Darul ‘ulum Lamongan
Syuhada’@unisda.ac.id mirzafairuz@gmail.com

## Abstrak
Penelitian  ini  bertujuan  untuk  mengetahui  bagaimana  pengaruh  diterapkannya  pembiayaan berbasis  akad  jual  beli  (menyinggung  harga  beli  dan  tingkat  margin)  terhadap  minat  anggota mengajukan pembiayaan pada KSPPS BMT Mandiri Artha Syariah, baik secara parsial maupun secara  simultan  dengan  menggunakan  sampel  sebanyak  93  anggota  dari  1.434  anggota keseluruhan. Metode analisis yang digunakan adalah deskriptif kuantitatif dengan menggunakan uji asumsi klasik, uji regresi linier berganda, uji T, uji F dan uji koefisien determinasi. Dari analisis data dengan menggunakan uji T variabel harga beli berpengaruh signifikan terhadap minat anggota dan  variabel  margin  tidak  berpengaruh  signifikan  terhadap  minat  anggota.  Dari  analisis  data menggunakan uji F variabel harga beli dan margin secara simultan berpengaruh terhadap minat anggota. Dari analisis data uji koefisien determinasi variabel harga beli dan margin memberikan pengaruh  49,8%  terhadap  variabel  minat  anggota sedangkan  untuk  sisanya  yaitu 50,2%  di pengaruhi oleh variabel lain.

## Kata Kunci: Pembiayan, Jual Beli, Minat Anggota, KSPPS

## Pendahuluan
Lembaga keuangan  adalah suatu  institusi  atau badan usaha  yang bergerak dibidang jasa keuangan  yang  menghimpun  dana  dari  masyarakat  kemudian  menyalurkan  dana  tersebut  guna pendanaan kegiantan ekonomi dan proyek pemangunan yang mendapat keuntungan dalam bentuk bunga atau bagi hasil dengan persentase tertentu dari dana yang disalurkan tersebut. Fungsi utama dari  lembaga  keuangan  adalah  menyalurkan  dana  dari  surplus  unit  kepada  defisit  unit.  Bentuk
lembaga keuangan bermacam-macam, seperti: bank, asuransi, dana pensiun, pegadaian, leasing, Koperasi, BMT.
Lembaga  keuangan  mikro  adalah  lembaga  keuangan  yang  memberikan  pelayanan  jasa kepada  masyarakat  berpenghasilan  rendah  dan  miskin  serta  para  pengusaha  kecil  atau  dapat dikatakan  bahwa  lembaga  keuangan  mikro  bergerak  dalam  swadaya  masyarakat.  Lembaga keungan mikro secara hukum dapat dibedakan menjadi dua, yakni lembaga keuangan mikro formal dan  informal.  LKM  formal  adalah  LKM  yang  memiliki  legitimasi  hukum  dari  instansi  yang berwenang, seperti KSPPS. Sedangkan LKM informal adalah LKM yang tidak memiliki legitimasi hukum dari instansi yang berwenang, seperti BMT.
Dewasa  ini  kita  ketahui  bahwa  industri  keuangan  atau  lembaga  keuangan  di  Indonesia sedang mengalami pertumbuhan yang stabil. Di tahun 2019 diperkirakan industri keuangan akan mengalami pertumbuhan 6% hingga 7% dengan dukungan dari otoritas jasa keuangan mengenai himbauan  bagi  pelaku  usaha  untuk  memperbesar  porsi  pembiayaan  produktif,  karena  tercatat bahwa industri multifinance sampai dengan Oktober 2018 mengalami pertumbuhan 5,92% dengan total  Rp434,54  triliun.  Dalam  aspek  hukum  OJK  akan  merevisi  POJK  No.29/2014  dengan membatasi  porsi  pembiayaan  produktif  perusahaan  pembiayaan  minimal  10%.  Selain  itu perusahaan multifinance diizinkan memberikan pinjaman tunai maksimal Rp500 juta. 1
Keuangan  syariah  di  Indonesia  telah  berkembang  bertahun-tahun  setelah  terbentuknya bank  muamalat  sebagai  titik  tolak  awal  pertumbuhan  industri  keuangan  berbasis  syariah  di Indonesia.  Lembaga  keuangan  syariah  telah  membuahkan  berbagai  prestasi  mulai  dari  adanya berbagai  jenis  produk  dan  layanan  hingga  pertumbuhan  infrastruktur  yang  mendukung. Menjadikan Indonesia termasuk dalam 10 negara yang memiliki indeks keuangan syariah terbesar di dunia. Namun dalam perkembangannya di Indonesia belum mampu mengimbangi pertumbuhan lembaga keuangan konvensional, hal ini dilihat dari pangsa pasar lembaga keuangan syariah yang secara keseluruhan adalah sekitar 5%. 2
Lembaga keuangan syariah sulit berkembang di Indonesia dipengaruhi oleh berbagai faktor diantaranya  adalah  keterbatasan  suplai  atau  kurang  berfariasinya  produk  syariah,  keterbatasan akses terhadap produk syariah, rendahnya literasi mengenai konsep keuangan syariah, sedikitnya
1 Reni  Lestari,  “ Pertumbuhan  Industri  Multifinance  2019,  OJK  Dorong  Pembiayaan  Produktif ”  dalam www.m.bisnis.com/20-Desember-2018/diakses tanggal 17 Juni 2020.
2 Hari  Widowati,  “ Indonesia  Masuk  Daftar  10  Negara  yang  Pasar  Keuangan  Syariahnya  Tumbuh  Pesat ”  dalam www.databoks.katadata.co.id/14-Mei-2019/diakses tanggal 17 Juni 2020.
sumber daya manusia, perlunya dukungan dari pihak jasa keuangan melalui berbagai kebijakannya demi perkembangan lembaga keuangan syariah.
Meningkatnya gaya hidup Islami merupakan pendorong pertumbuhan lembaga keuangan syariah  di  Indonesia  dan  merupakan  pasar  yang  bagus  bagi  lembaga  keuangan  syariah,  maka dipandang  perlu  untuk  melakukan  literasi  dan  pengenalan,  peningkatan  sumber  daya  manusia, mempermudah  akses  dengan  menggunakan financial tekhnologi  untuk  menggaet  generasi melenial.
BMT  sebagai  lembaga  keuangan  non  bank  turut  mendorong  perkembangan  industri keuangan  syariah,  pasalnya  BMT  dapat  menyentuh  masyarakat  menengah  kebawah  baik  untuk menabung  ataupun  meminjam  sejumlah  dana  untuk  usaha  mereka.  Kita  ketahui  bahwa  BMT belum  memiliki  payung  hukum  yang  menjadi  permasalahan  bagi  perkembangan  BMT  namun merujuk  pada  Surat  Keputusan  Bersama  antara  Menteri  Keuangan,  Menteri  Dalam  Negeri, Menteri Koperasi dan UKM bersama Gurbernur Bank Indonesia No. 351.1/KMK/010/2009 bahwa untuk pengembangan lembaga keuangan mikro dapat memilih menjadi Bank Perkreditan Rakyat atau  koperasi  atau  badan  usaha  milik  desa  atau  lembaga  keuangan  lainnya  sesuai  peraturan perundang-undangan yang berlaku. 3
Dalam  menyalurkan  dananya  kepada  nasabah,  berbagai  layanan  pembiayaan  berbasis syariah diadakan guna untuk mendorong minat nasabah untuk mengajukan pembiayaan di lembaga keuangan syariah. Salah satu  pembiayaan  yang lebih  diminati  oleh nasabah adalah pembiayaan dengan akad jual beli yang lebih mudah difahami oleh semua lapisan masyarakat terlebih lagi para nasabah  di  BMT  adalah  masyarakat  pedesaan  yang  kurang  mengetahui  atau  memahami  akan pembiayaan dengan akad selainnya.
Jual  beli  adalah  transaksi  perpindahan  barang  antara  penjual  dan  pembeli  sedangkan pembiayaan  dengan  akad  jual  beli  adalah  pembiayaan  konsumer  untuk  nasabah  yang  ingin membeli  suatu  barang  dengan  pembelian  pihak  lembaga  keuangan  yang  dilanjutkan  kepada nasabah  pembiayaan  dengan  harga  beli  ditambah  dengan  margin  yang  disepakati.  Pembiayaan dengan  akad  jual  beli  yang  sangat  mudah  difahami  oleh  masyarakat  menengah  kebawah merupakan  sarana  yang  bagus  untuk  meningkatkan  tingkat  kepercayaan  masyarakat  terhadap lembaga keuangan mikro.
3 Hestanto, “ Sejarah BMT di Indonesia” dalam www.hestanto.web.id/8-April-2019/diakses tanggal 17 Juni 2020.
Melihat  hal  tersebut  maka  sangat  dianggap  perlu  untuk  dilakukan  penelitian  mengenai peningkatan minat nasabah dalam pengajuan pembiayaan berbasis akad jual beli khususnya dan dengan  harapan  optimalisasi  dari  pihak  lembaga  keuangan  untuk  meningkatkan  kualitas pembiayaan dengan akad jual beli, yakni dengan tidak hanya melakukan pembiayaan konsumer saja  akan  tetapi  melakukan  pembiayaan  produktif.  Berdasarkan  hal  tersebut,  maka  peneliti  ini berfokus kepada pengaruh penerapan pembiayaan berbasis akad jual beli terhadap minat anggota untuk mengajukan pembiayaan di BMT Mandiri Artha Syari’ah Sumberrejo.

## Pembahasan

## Pengertian Pembiayaan
Pembiayaan  adalah  pendanaan  yang  diberikan  oleh  satu  pihak  kepada  pihak  lain  untuk mendukung  investasi  yang  telah  direncanakan,  baik  dilakukan  sendiri  maupun  lembaga. 4 Pembiayaan  adalah  penyediaan  uang  atau  tagihan  yang  dipersamakan  dengan  itu,  berdasarkan persetujuan atau kesepakatan antara bank dengan pihak lain yang mewajibkan pihak yang dibiayai untuk mengembalikan uang atau tagihan tersebut setelah jangka waktu tertentu dengan imbalan atau bagi hasil. 5
Jadi  dapat  dijelaskan  bahwa  pembiayaan  adalah  memperoleh  barang  dengan  membayar cicilan  atau  angsuran  dikemudian  hari  atau  memperoleh  pinjaman  uang  yang  pembayarannya dilakukan dikemudian hari dengan dicicil atau kontan tergantung perjanjian kedua pihak. Produk pembiayaan  syariah  terbagi  ke  dalam  empat  kategori  yang  dibedakan  berdasarkan  tujuan penggunaannya, yaitu: 6
a. Pembiayaan dengan prinsip jual beli
b. Pembiayaan dengan prinsip sewa
c. Pembiayaan dengan prinsip bagi hasil
d. Pembiayaan dengan prinsip akad pelengkap
Pembiayaan dengan prinsip jual beli ditujuan untuk memiliki barang ( murabahah, salam, isthisna ), sedangkan yang menggunakan prinsip sewa ditujukan untuk mendapatkan jasa ( ijarah dan IMBT), sedangkan prinsip bagi hasil ditujukan untuk mendapatkan barang dan jasa sekaligus
4 Veithzal Rivai dan Arviyan Arifin, Islamic Banking , (Jakarta: Bumi Aksara, 2010), 681.
5 Kasmir, Dasar,.,.,., 325.
6 Heri Sudarsono, Bank dan Lembaga Keuangan Syariah Deskripsi dan Ilustrasi . Edisi 2. (Yogyakarta: Ekonisia, 2003), 56.
( musyarakah dan mudharabah ),  sedangkan  akad  pelengkap  tidak  ditujukan  untuk  mencari keuntungan  tapi  ditujukan  untuk  mempermudah  pelaksanaan  pembiayaan  ( hiwalah,  qardh, wakalah, kafalah ). Meskipun tidak ditujukan untuk mencari keuntungan, dalam akad pelengkap ini  diperbolehkan  untuk  meminta  pengganti  biaya-biaya  yang  dikeluarkan  untuk  mengeluarkan akad. Besarnya pengganti biaya ini sekedar untuk menutupi biaya yang benar-benar timbul. 7 Pembiayaan Murabahah

## Pengertian pembiayaan murabahah
Pembiayaan  dengan  prinsip  jual  beli  ditujukan  memiliki  barang,  yaitu  keuntungan  bank telah ditentukan di depan dan menjadi bagian harga atas barang atau jasa yang dijual. Barang yang diperjualbelikan dapat berupa barang konsumtif dan produktif. Bai’ al-murabahah adalah jual beli barang pada harga asal dengan tambahan keuntungan yang disepakati. Dalam bai’ al-murabahah , penjual (dalam hal ini adalah bank) harus memberi tahu harga produk yang dibeli dan menentukan tingkat keuntungan sebagai tambahannya. 8 Saat ini produk inilah yang paling banyak digunakan oleh  bank  syariah  karena  paling  mudah  dalam  implementasinya  dibandingkan  dengan  produk pembiayaan lainnya. Bank syariah yang bertugas membelikan barang modal yang dibutuhkan.
Akad ini merupakan salah satu bentuk natural certainty contracts karena dalam murabahah ditentukan  besarnya  required rate  of  profit nya  (keuntungan  yang  diperoleh).  Karena  dalam definisinya disebut adanya “keuntungan yang disepakati”, karakteristik murabahah adalah penjual harus memberitahu pembeli tentang harga pembelian barang dan menyatakan jumlah keuntungan yang ditambah pada biaya tersebut. 9
Rukun akad murabahah yang harus dipenuhi dalam transaksi yaitu:
1) Pelaku  akad,  yaitu bai’ (penjual)  adalah  pihak  yang  memiliki  barang  untuk  dijual,  dan musytari (pembeli) adalah pihak yangmemerlukan dan akan membeli barang.
2) Objek akad, yaitu mabi’ (barang dagangan) dan tsaman (harga).
3) Shighah , yaitu ijab dan qabul .
Syarat bai’ al murabahah adalah:
1.) Penjual harus memberi tahu biaya modal kepada nasabah.
2.) Kontrak pertama harus sah sesuai dengan rukun yang telah ditetapkan.
7 Adiwarman A. Karim, Bank Islam: Analisis Fiqih dan Keuangan . Edisi 3. (Jakarta: PT. Raja Grafindo Persada, 2006), 98.
8 Muhammad Syafii Antonio, Bank Syariah: Teori dan Praktik . (Jakarta: Gema Insani Press, 2001), 101.
9 Nur Rianto Al Arif, Lembaga Keuangan Syariah . (Bandung: CV Pustaka Setia, 2012), 150.
3.) Kontrak harus bebas dari riba.
4.) Penjual harus menjelaskan kepada pembeli bila terjadi cacat atas barang sesudah pebelian.
5.) Penjual harus menyampaikan semua hal yang berkaitan dengan pembelian.
Jika syarat (1), (2), atau (3) tidak dipenuhi, pembeli memiliki pilihan:
1) Melanjutkan pembelian seperti apa adanya.
2) Kembali pada penjual dan menyatakan ketidaksetujuan atas barang yang dijual.
3) Membatalkan kontrak.
Ada beberapa risiko yang harus diantisipasi, antara lain: 10
1.) Default atau kelalaian, nasabah sengaja tidak membayar angsuran.
2.) Fluktuasi harga  komparatif,  ini  terjadi  bila  harga  barang  di  pasar  naik  setelh  bank membeliakannya untuk nasabah. Bank tidak bisa merubah harga beli tersebut.
3.) Penolakan nasabah, barang yang dikirim bisa ditolak oleh nasabah karena berbagai sebab.
4.) Dijual,  karena  bai  al  murabahah  bersifat  jual  beli  dengan  utang,  ketika  kontrak ditandatangani, barang tersebut menjadi milik nasabah. Nasabah bebas melakukan apapun terhadap aset miliknya, termasuk untuk menjualnya.
a) Penetapan Harga Jual
Harga hanya terjadi pada akad, yakni sesuatu yang direlakan dalam akad, baik lebih sedikit, lebih besar atau sama dengan nilai barang. Biasanya, harga dijadikan penukar barang yang diridhai oleh kedua pihak yang akad. 11
Jual beli, dari sisi cara menetapkan harga dibagi menjadi empat:
1) Jual  beli musawamah (tawar-menawar),  yaitu  jual  beli  biasa  ketika  penjual  tidak memberitahukan harga pokok dan keuntungan yang didapatnya.
2) Jual beli amanah , yaitu jual beli ketika penjual memberitahukan modal jualnya (harga perolehan barang).
3) Jual  beli  dengan  harga  tangguh, bai’  bi  tsaman  ajil ,  yaitu  jual  beli  dengan  penetapan harga yang akan dibayar kemudian. Harga tangguh ini boleh lebih tinggi daripada harga tunai dan bisa dicicil.
4) Jual  beli muzayadah (lelang),  yaitu  jual  beli  dengan  penawaran  dari  penjual  dan  para pembeli menawar. Penawaran tertinggi terpilih sebagai pembeli. Kebalikannya, jual beli
10 Idem., 152.
11 Rachmat Syafe’i, Fiqih Muamalah . (Bandung: CV Pustaka Setia, 2001), 87.
munaqadhah , yaitu jual beli dengan penawaran pembeli untuk membeli barang dengan spesifikasi  tertentu  dan  para  penjual  berlomba  menawarkan  dagangannya,  kemudian pembeli akan membeli dari penjual yang menawarkan harga termurah.
Pembiayaan Salam
a. Pengertian Pembiayaan Salam
Secara bahasa salam berarti pesanan. Para ulama mendefinisikannya dengan menjual suatu barang yang penyerahannya ditunda, atau menjual suatu barang yang ciri-cirinya jelas dengan pembayaran modal di awal, sedangkan barangnya diserahkan kemudian hari. 12 Secara  istilah salam adalah  jual  beli  sesuatu  dengan  ciri-ciri  tertentu  yang  akan diserahkan  pada  waktu  tertentu.  Contohnya:  orang  muslim  membeli  komoditi  tertentu dengan ciri-ciri tertentu yang akan diterimanya pada waktu tertentu. Ia bayar harganya dan menunggu waktu yang telah disepakati untuk menerima komoditi tersebut. Jika waktu telah tiba, penjual menyerahkan komoditi tersebut kepadanya. 13
b. Rukun dan Syarat Akad Salam
Rukun akad salam antara lain:
1.) Pembeli ( Musalam )
Adalah pihak yang membutuhkan dan memesan barang. Harus memenuhi kriteria cakap  bertindak  hukum  (balig  dan  berakal  sehat)  serta  mukhtar  (tidak  dalam tekanan atau paksaan).
2.) Penjual ( Musalam Ilaih )
Adalah  pihak  yang  memasok  barang  pesanan.  Harus  memenuhi  kriteria  cakap bertindak hukum (baligh dan berakal sehat) serta mukhtar (tidak dalam tekanan atau paksaan).
3.) Ucapan ( Sighat )
Harus diungkapkan dengan jelas, sejalan dan tidak terpisah oleh hal-hal yang dapat memalingkan keduanya dari maksud akad.
4.) Barang pesanan ( Muslam fih )
Dinyatakan  jelas  jenisnya,  jelas  sifat-sifatnya,  jelas  ukurannya,  jelas  batas waktunya, jelas tempat penyerahannya.
12 Abd. Hadi, Dasar-Dasar Hukum ekonomi Islam . (Surabaya: Putra Media Nusantara, 2010), 100.
13 Ismail Nawawi, Fiqih Muamalah Klasik Kontemporer . (Bogor: Halia Indonesia, 2012), 125.
Sementara syarat akad salam adalah sebagai berikut: 14
1) Pembayaran  dilakukan  dengan  kontan,  dengan  emas  atau  perak  dan  alat pembayaran lainnya.
2) Komoditinya harus dengan spesifikasi yang jelas, misalnya menyebut jenisnya dan ukurannya.
3) Waktu penyerahan komoditi harus ditentukan, misalnya setengah bulan yang akan datang atau lebih.
4) Penyerahan uang dilakukan dalam satu majelis.
Pembiayaan Istishna
a. Pengertian Pembiayaan Istishna
Istishna adalah  akad  bersama  produsen  untuk  satu  pekerjaan  tertentu  dalam tanggungan  atau  jual  beli  satu  barang  yang  akan  dibuat  oleh  produsen  yang  juga menyediakan barang bakunya, sedangkan jika barang bakunya dari pemesan maka transaksi itu menjadi  akad ijarah , pemesan hanya menerima jasa produsen untuk  membuat  barang. Istishna adalah  jual  beli  barang  dalam  bentuk  pemesanan  pembuatan  barang  berdasarkan persyaratan tertentu, kriteria dan pola pembayaran sesuai dengan kesepakatan.
Tujuan istishna umumnya diterapkan  pada pembiayaan untuk  pembangunan proyek seperti  pembangunan  proyek  perumahan,  komunikasi,  listrik,  gedung,  sekolah, pertambangan dan sarana jalan. 15

## b. Rukun dan Syarat Akad Ishtisna
Pada prinsipnya jual beli istishna sama dengan jual beli salam, maka rukun dan syarat jual beli istishna mengikuti jual beli salam. Hanya saja pada jual beli istishna pembayaran tidak  dilakukan  secara  kontan  dan  tidak  adanya  penentuan  waktu  tertentu  penyerahan barang,  tetapi  tergantung  selesainya  barang  pada  umumnya.  Misalnya  memesan  rumah, maka tidak bisa dipastikan kapan bangunannya selesai.
Agar  jual  beli istishna sah,  ada  beberapa  syarat  yang  harus  dipenuhi,  yaitu  sebagai berikut:
1) Barang
a) Menyebutkan jenis
14 Idem., 127.
15 Ismail, Perbankan Syariah . (Jakarta: Kencana, 2011), 149.
b) Menyebutkan tipe
c) Menyebutkan kualitas
d) Menyebutkan kuantitas atau jumlah
2) Harga
a) Harus diketahui semua pihak
b) Bisa dibayar sewaktu akad, secara cicilan atau ditangguhkan pada waktu tertentu masa yang akan datang.
Tingkat Margin
Pengertian Margin
Bank  syariah  menetapkan  margin  terhadap  produk-produk  pembiayaan  yang  berbasis natural  certainly  contracts (NCC),  yakni  akad  bisnis  yang  memberikan  kepastian  pembayaran, baik  dari  jumlah  ( amount )  maupun  waktu  ( timing ),  seperti  pembiayaan murabahah , ijarah muntahiya bit tamlik , salam dan istishna.
Secara teknis  yang dimaksud margin adalah persentase tertentu yang ditetapkan per tahun perhitungan margin secara harian maka jumlah hari dalam setahun ditetapkan 360 hari perhitungan margin secara bulanan, maka margin setahun ditetapkan 12 bulan. 16
Menurut Sri Dewi Anggradini dalam jurnal ilmiah UNIKOM Margin adalah kenaikan bersih dari  aset  bersih  sebagai  akibat  dari  memegang  aset  yang  mengalami  peningkatan  nilai  selama periode yang dipilih oleh pernyataan pendapatan. 17
Menurut  Ridwansyah,  dalam  buku  berjudul  mengenai  istilah-istilah  dalam  perbankan syariah, margin dalah selisih antara harga perolehan barang oleh bank dengan harga yang dijual kembali kepada nasabah. 18
Jadi berdasarkan definisi di atas dapat disimpulkan bahwa margin adalah rasio profitabilitas yang mengukur efektibilitas manajemen secara keseluruhan yang ditunjukkan oleh besar kecilnya keuntunganyang diperoleh dalam hubungannya dengan penjualan dan investasi.
Dari harga pokok dengan harga jual suatu produk murabahah . Penentuan harga merupakan aspek yang sangat penting, mengingat harga sangat menentukan laku tidaknya suatu produk dan
16 Adiwarman A. Karim, Bank Islam: Analisis Fiqih dan Keuangan. (Jakarta: PT. Raja Grafindo Persada, 2006), 279
17 Sri Dewi Anggradini, “ Penerapan Margin Pembiayaan Murabahah Pada BMT As-Salam Pacet Cianjur” dalam Jurnal Ilmiah UNIKOM, Vol. 9, No. 2 Juli (Bandung: Unikom, 2018), 190.
18 Ridwansyah, Mengenai Istilah-Istilah Dalam Perbankan Syariah . (Bandar Lampung: CV. Anugrah Utama Rahardja, 2016), 15.
jasa yang ditawarkan. Jika harga jual murabahah yang ditawarkan tinggi, maka daya beli nasabah rendah atau kurang diminati dan sebaliknya. Hal ini sesuai dengan teori hukum permintaan tentang adanya hubungan  yang bersifat negatif antara tingkat harga dengan jumlah harga  yang diminta. Apabila harga naik, maka jumlah barang  yang diminta sedikit dan apabila harga rendah jumlah harga yang diminta meningkat. 19 Secara teknis yang dimaksud dengan margin adalah persentase tertentu  yang  ditetapkan  per  tahun  perhitungan  margin  secara  harian,  maka  jumlah  hari  dalam setahun  ditetapkan  360  hari,  perhitungan  margin  secara  bulanan,  maka  setahun  ditetapkan  12 bulan.
Kualitas produk BMT didapatkan dengan cara menentukan keseluruhan harapan nasabah, meningkatkan produk atau layanan dalam rangka memenuhi  kebutuhan nasabah, meningkatkan minat terhadap produk tersebut dengan menawarkan mutu dan perlengkapan inovatif bagi nasabah. Lembaga Keuangan Syari’ah (BMT)
Baitul Mal wat Tamwil atau balai usaha mandiri terpadu, adalah lembaga keuangan mikro yang dioperasikan dengan prinsip bagi hasil, menumbuh kembangkan bisnis usaha mikro dalam rangkan  mengangkat  derajat  martabat  serta  membela  kepentingan  kaum  fakir  miskin, ditumbuhkan  atas  prakarsa  dan  modal  awal  dari  tokoh-tokoh  masyarakat  setempat  dengan berlandaskan sistem ekonomi Islam. BMT sesuai dengan namanya terdiri atas dua fungsi:
a. Baitut  tamwil (rumah  pengembangan  harta),  melakukan  pengembangan  usaha-usaha produktif  dan  investasi  dalam  meningkatkan  kualitas  ekonomi  pengusaha  mikro  dan kecil,  antara  lain  dengan  mendorong  kegiatan  menabung  dan  menunjang  pembiayaan kegiatan ekonomi.
b. Baitul  mal (rumah  harta),  menerima  tititpan  dana  zakat,  infak,  dan  sedekah  serta mengoptimalkan distribusinya sesuai dengan peraturan dan amanahnya.
Secara  harfiah, Baitul  Maal berarti  rumah  dana,  sedangkan  baitut  tamwil  berarti  rumah usaha. Baitul  maal dikembangkan  berdasarkan  sejarah  perkembangannya,  yaitu  dari  masa  nabi sampai  dengan  pertengahan  perkembangan  Islam. Baitul  maal berfungsi  untuk  mengumpulkan sekaligus mentashorrufkan dana sosial. Sedangkan baitut tamwil merupakan lembaga bisnis yang bermotif  laba.  Dari  pengertian  tersebut  dapat  ditarik  pengertian  yang  menyeluruh  bahwa  BMT merupakan organisasi bisnis yang berperan sosial.
19 Paul A. Samuelson, Ilmu Mikro Ekonomi . (Jakarta: Media Global Edukasi, 2003), 173.

## Pengertian Koperasi Syariah
Koperasi  syariah  adalah  usaha    ekonomi  yang  terorganisir  secara  mantap,  demokratis, otonom partisipatif, dan berwatak sosial  yang operasionalnya meggunakan prinsip-prinsip  yang mengusung etika moral dan memperhatikan halal atau haramnya sebuah usaha yang dijalankannya sebagaimana diajarkan dalam Islam. 20
Tujuan sistem Koperasi Syariah yaitu mensejahterakan ekonomi anggotanya sesuai norma dan  moral  Islam,  menciptakan    persaudaraan  dan  keadilan  sesama    anggota,  pendistribusian pendapatan  dan  kekayaan  yang    merata  sesama    anggota  berdasarkan  kontribusinya,  serta kebebasan  pribadi  dalam  kemaslahatan  sosial  yang  didasarkan  pada  pengertian  bahwa  manusia diciptakan  hanya  untuk  tunduk  kepada  Allah.  Disisi  lain  kegiatan  usaha  pembiayaan  anggota dalam bentuk tidak tunai dapat dikategorikan sebagai unit simpan pinjam.
Karakteristik koperasi syariah sebagai berikut :
a. Mengakui hak milik anggota terhadap modal usaha.
b. Tidak melakukan transaksi dengan menetapkan bunga (riba) berfungsi institut ziswaf.
c. Mengakui mekanisme pasar yang ada.
d. Mengakui motif mencari keuntungan.
e. Mengakui kebebasan berusaha.
f. Mengakui adanya hak yang sama. 21

## Sejarah Singkat KSPPS BMT Mandiri Artha Syariah
Lembaga  Koperasi  Simpan  Pinjam  dan  Pembiayaan  Syariah  Baitul Maal  wa  Tamwil Mandiri Artha Syariah adalah BMT tertua di Sumberrejo yang berdiri pada tahun 2009, KSPPS BMT ini dulu bernama KSPPS BMT Sumber Umat Sejahtera yang berkerja sama dengan BMT Bina Umat  Sejahtera  Lasem  Rembang. Pendirinya adalah Drs. H. Pujo  Prabowo dengan modal awal Rp 250.000.000,-. Gagasan utama didirikannya KSPPS BMT Mandiri Artha Syariah adalah karena maraknya rentenir dan pertambahan bunga.
Setelah dua tahun berjalan BMT mengalami berbagai problema diantaranya adalah sumber daya manusia yang kurang mumpuni dan tren ketika itu mahasiswa gengsi untuk bekerja di BMT. Tepatnya  pada  tahun  2011  Bpk.  Muhamad  Roni  sebagai  manajer  BMT  Bina  Umat  Sejahtera
20 Nur S. Buchori, Koperasi Syariah . (Sidoarjo: Mashun, 2009), 12.
21 Idem., 18-23.
ditugaskan untuk menjadi manajer di BMT Mandiri Artha Syariah membuat peraturan bahwasanya para karyawan diharuskan minimal memiliki gelar S1. Hingga kini KSPPS BMT Mandiri Artha Syariah memiliki 1.434 anggota  yang terdiri dari pedagang, petani dan peternak, dengan aset  4 milyar serta keuntungan 400 juta.

## Misi
a. Menerapkan prinsip-prinsip syariat dalam kegiatan ekonomi, memberdayakan usaha kecil dan menengah,  membina  kepedulian aghniyaa (orang  mampu)  kepada dhuafaa (kurang  mampu) secara terpola dan berkesinambungan.
b. Memberikan layanan prima kepada semua anggota dan mitra.
c. Mencapai pertumbuhan usaha dan hasil usaha yang layak dan proporsional untuk kesejahteraan bersama.
d. Memperkuat  permodalan  sendiri  dalam  rangka  memperluas  jaringan  layanan  KSPPS  BMT Mandiri Artha Syariah.
e. Turut berperan aktif dalam gerakan pengembangan ekonomi syariah di Indonesia.

## Budaya Kerja
BMT Mandiri Artha Syariah sebagai lembaga Simpan Pinjam mikro syariah menetapkan budaya  kerja  dengan  prinsip-prinsip  syariah  yang  mengacu  pada  sikap akhlaqul  karimah dan kerahmatan. Sikap tersebut terinspirasi dengan empat sifat Rasulullah SAW yang disingkat SAFT:
1) Shidiq
Menjaga  integritas  pribadi  yang  bercirikan  ketulusan  niat,  kebersihan  hati,  kejernihan fikiran, berkata benar, bersikap terpuji dan mampu menjadi teladan.
2) Amanah
Menjadi terpercaya, peka, obyektif dan disiplin serta penuh tanggung jawab.
3) Fathonah
Profesionalisme  dengan  penuh  inovasi,  cerdas,  terampil  dengan  semangat  belajar  dan berlatih yang berkesinambungan.
4) Tabligh
Kemampuan  berkomunikasi  atas  dasar  transparansi,  pendampingan  dan  pemberdayaan yang penuh keadilan.

## Prinsip Kerja
Pemberdayaan
BMT  Mandiri  Artha  Syariah  adalah  lembaga  keuangan  mikro  syariah  yang  selalu mentransfer ilmu kewirausahaan lewat pendampingan manajemen, pengembangan sumber daya insani  dan  teknologi  tepat  guna,  kerjasama  bidang  finansial  dan  pemasaran,  sehingga  mampu memberdayakan  wirausaha-wirausaha  baru  yang  siap  menghadapi  persaingan  dan  perubahan pasar.

## 1) Keadilan
Sebagai intermediary  institution ,  BMT  Mandiri  Artha  Syariah  menerapkan  asas kesepakatan,  keadilan,  kesetaraan  dan  kemitraan,  baik  antara  lembaga  dan  anggota maupun antar sesama anggota dalam menerapkan bagi hasil usaha.
2) Pembebasan
Sebagai lembaga keuangan mikro syariah, BMT Mandiri Artha Syariah yang berasaskan akhlaqul  karimah  dan  kerahmatan,  melalui  produk-produknya, insyaallah akan  mampu membebaskan ummat dari penjajahan ekonomi, sehingga menjadi pelaku ekonomi yang mandiri dan siap menjadi tuan di negeri sendiri.
Program Unggulan KSPPS BMT Mandiri Artha Syariah
Secara garis besar produk-produk KSPPS BMT Mandiri Artha Syariah terbagi menjadi dua bagian yaitu :

## 1) Produk Simpanan
a) Simpanan Sukarela lancar (Si Rela)
Simpanan lancar dengan sistem penyetoran dan  pengambilannya dapat dilakukan setiap saat.
b) Simpanan Sukarela Berjangka (Si Suka)
Simpanan berjangka dengan sistem setoran dapat dilakukan setiap saat dan pengambilannya disesuaikan dengan tanggal valuta. Jenis Simpanan Si Suka dapat digolongkan Si Suka 1 bulan, 3 bulan, 6 bulan dan 1 tahun.
c) Simpanan Siswa Pendidikan (Si Sidik)
Simpanan  yang  dipersiapkan  sebagai  penunjang  khusus  untuk  biaya pendidikan dengan cara penyetorannya setiap bulan dan pengambilannya pada saat siswa akan masuk Perguruan Tinggi.
d) Simpanan Haji (Si Haji) dan Simpanan Umroh (Si Umroh)
e) Simpanan Qurban (Si Qurban) dan Simpanan Hari raya Fitri (Si Fitri)
2) Produk Pembiayaan
a.) Produk Pembiayaan Pedagang
Sasaran pembiayaan ini  dengan sistem angsuran  harian, mingguan dan bulanan  dengan  jangka  waktu  pembayaran  sesuai  kesepakatan  kedua belah pihak.
b.) Produk pembiayaan Pertanian
Sasaran  pembiayaan  pertanian  dititik  beratkan  pada  modal  tanam  dan pemupukan,  jumlah  modal  yang  dibutuhkan  disesuaikan  dengan  luas lahan garapan. Pembiayaan ini dengan sistem musiman atau jatuh tempo yang telah disepakati kedua belah pihak.
c.) Produk Pembiayaan Industri dan Jasa
Produk ini dikhususkan bagi para pengusaha yang bergerak dalam bidang pengembangan  jasa,  industri,  PNS,  pegawai  swasta  melalui  sistem angsuran ataupun jatuh tempo yang telah disepakati kedua belah pihak.
3) Pendampingan
Bagian  pendampingan  mempunyai  keterkaitan  yang  kuat  dalam pengamanan  dan  keberhasilan  produk-produk  pembiayaan,  sehingga  antara kedua  bagian  ini  saling  mendukung  dan  mengevaluasi  perencanaan  dan pencapaiyan kinerjanya.
Agar mata rantai tersebut dapat berjalan dengan baik, maka tugas yang harus dilakukan oleh bagian pendampingan adalah:
a) Pendampingan Manajemen Usaha
Kebanyakan  anggota  disektor  informasi  masih  kurang  memiliki kemampuan  dalam  manajemen  usaha.  Oleh  karena  itu  perlu  diberikan asistensi tentang manajemen usaha yang baik, diantaranya :
1) Pembukuan sederhana 2) Manajemen keuangan sederhana
3) Manajemen pemasaran
b) Pendampingan Permodalan
Salah  satu  faktor  yang  menjadi  kendala  dalam  penumbuhan  usaha anggota adalah disisi permodalan. Lembaga mebuka lebar bagi anggota untuk  mendapatkan  permodalan  lewat  pembiayaan  dengan  sistem  bagi hasil yang sudah berang tentu sesuai dengan ketentuan dan persyaratan yang ada.
c) Pendampingan Pemasaran
Dalam hal pemasaran produk, lemaga mengupayakan untuk membantu mempromosikan  produk-produk  mereka  ke  pihak-pihak  tertentu terutama  lewat  media  pameran,  baik  yang  diselenggarakan  oleh pemerintah maupun swasta. Kualitas produk dari usaha anggota sering dikomunikasikan  agar  dipasaran  tidak  ketinggalan  dengan  produk- produk lain.
d) Pendampingan Jaringan Usaha
Melalui  jaringan  usaha  ( networking )  khususnya  jaringan  usaha  antar anggota  diharapkan  mereka  mampu  mengelola  usahanya  dengan  baik, agar  tidak  kalah  dalam  persaingan  usaha  yang  semakin  ketat. Komunikasi  yang  dilakukan  diantaranya  melalui  kegiatan  formal  yang berupa,  misalnya:  pemberian  souvenir  atau  hadiah  pada  anak-anak peserta  khitanan  massal  yang  diselenggarakan  oleh  PHBI  kecamatan Sumberrejo.
a. Aspek Usaha
1) Laporan Keuangan
Laporan ini selalu dibuat setiap bulan serta pertahun guna mengetahui sejauh mana  kenaikan  dan  penyusutan  dan  kas.  Pihak  lembaga  optimis  dengan
perkembangan usaha koperasi serta perkembangan perekonomian di daerah Bojonegoro  akan  mampu  menggerakkan  sektor  usaha  riil,  hal  ini  perlu ditopang dengan permodalan yang mencukupi.
2) Risiko
Guna mengurangi risiko pinjaman bermasalah, maka pengurus melalui rapat anggota  mewajibkan  setiap  peminjaman  dana  pada  KSPPS  BMT  Mandiri Artha Syariah harus dengan jaminan berupa sertifikat tanah, BPKB kendaraan roda 2 dan 4. Dengan pemberian plafon pembiayaan sebesar maksimal 50% dari  nilai  taksir  jaminan  disamping  memperhatikan  karakter  usaha  dan karakter anggota.
3) Langkah Penanganan Pinjaman Bermasalah
Untuk menangani dan menghadapi pinjaman bermasalah serta guna menekan tingkat  NPL,  maka  langkah-langkah  yang  dapat  dilakukan  adalah  sebagai berikut:
a. Melakukan pembinaan dan monitoring.
b. Melakukan  penyelamatan  pinjaman  dengan reschedule dan  atau pengurangan plafon kredit.
c. Melakukan penjualan aspek jaminan.

## b. Profil Organisasi
1) Nama Lembaga :  Koperasi  Simpan  Pinjam  dan  Pembiayaan Syariah Baitul Maal wa Tamwil Mandiri Artha Syariah 2) Diresmikan : 6 Juni 2009 3) Alamat :  Jl.  Raya  Sumberrejo  No.  314  Depan  Pasar Sumberrejo 4) Telepon : 0353 333 497 5) Email : bmtmas19@gmail.com 6) Nomor Akta Pendirian : Nomor 33 Tanggal 13 Juni 2008
7) Nomor Badan Hukum
: 16/BH/XVI.4/2008
8) Susunan Pengurus
a) Ketua : Mukhamad Roni
b) Sekretaris : Siti Suci Wulansari c) Bendahara : Ahmad Zainuri
9) Susunan Pengawas a) Pengawas I : Nova Irsyadul Ibad b) Pengawas II : Ratna Saida 10) Dewan Syariah : Kyai Ahmad Nur Wahid 11) Nama Pengelola a) General Manager : Mukhamad Roni b) Manager Maal : ahmad Zainuri c) Manager Tamwil : Muhamad Taufiqurrohman d) Marketing : Nur Masruroh Fayakun 12) Jumlah Anggota : 1.434 13) Jumlah Calon Anggota : 38
14) Perijinan a) SIUP : 0220 2052 71 00 5 b) TDP : 131626400005 15) NPWP
: 21.102.508.5-601.000
c. Struktur Organisasi KSPPS BMT MANDIRI ARTHA SYARIAH

## RAPAT ANGGOTA
BADAN PENGAWAS DEWAN SYARIAH
MANAGER/KANCA
KABAG OPERASIONAL
BADAN PENGURUS ADMIN
CUSTOMER
SERVICE PENGAWAS INTERNAL KABAG PEMASARAN SDM / UMUM ADM PEMBY TELLER
STAFF PEMASARAN
d. Manajemen Pemberian Pinjaman
1. Proses Pengajuan
Masyarakat  yang  hendak  mengajukan  pinjaman,  dicek  di  buku  anggota apakah  sudah  terdaftar  sebagai  anggota  atau  calon.  Bila  belum,  maka diharuskan  menjadi  anggota  atau  calon  anggota  dengan  memenuhi  syarat terlebih  dahulu  (mengisi  form  keanggotaan,  meyerahkan  copy  identitas, membayar  iuran  pokok  dan  iuran  wajib).  Setelah  melengkapi  syarat keanggotaan,  maka  mengisi  form  permohonan  pembiayaan  berikut menyerahkan copy dokumen identitas dan jaminan pembiayaan.
2. Proses Penilaian
Segera  setelah  mengisi  form  pengajuan,  dalam  waktu  1-3  hari  berikutnya bagian  pembiayaan  mengadakan  survey  lapangan  atas  keberadaan,  kondisi usaha  dan  jaminanserta  identitas  pemohon  pembiayaan.  Hasil  survey  oleh petugas  dituangkan  dalam  form  laporan  tentang  kondisi  lapangan.  Hasil survey dimeetingkan dengan bagian yang lain di kantor. Apabila dipandang layak  maka  dibuatlah  tanda  tangan  akad  realisasi  yang  segera  dilakukan  di kantor  KSPPS  BMT  Mandiri  Artha  Syariah.  Namun  apabila  hasil  meeting dirasa  kurang  pas  dengan  jumlah  nominal  yang  diajukan  calon  anggota (setelah menimbang dari berbagai aspek), maka diadakan negosiasi dengan pemohon,  apabila  telah  mencapai  suatu  kesepakatan,  maka  barulah  dibuat akad  pembiayaan.  Sebaliknya  bila  dalam  penilaian  hasil  survey  tidak memenuhi  persyaratan,  aka  pemohon  pembiayaan  ditolak  dengan  bahasa yang jelas, tegas namun tetap santun. Dengan demikian sudah ada kepastian, apakah suatu permohonan dapat direalisasikan ataupun ditolak dalam jangka waktu  kurang  dari  tujuh  hari  kerja  (terhitung  sejak  adanya  form  pengajuan sampai dengan keputusan).
3. Rencana Pengembalian

## STAFF
PENDAMPINGAN
Pemohon  diberikan  keleluasaan  dalam  menentukan  rencana  pengembalian. Dapat  dilakukan  sistem  harian,  sistem  mingguan,  sistem  bulanan  maupun sistem jatuh tempo (4 bulan). Apabila dalam pelaksanaannya pemohon belum dapat menepati janjinya, maka diadakan akad ulang.

## Data Responden
Adapun mengenai data jenis kelamin responden para nasabah KSPPS BMT Mandiri Artha Syariah Sumberrejo adalah sebagai berikut :

## Tabel 1

## Data Responden Berdasarkan Jenis Kelamin
Jenis Kelamin
Frequency Percent Valid Percent Cumulative Percent Valid laki-laki 52 55,9 55,9 55,9 Perempuan 41 44,1 44,1 100,0 Total 93 100,0 100,0
Sumber: data primer diolah dengan IBM IBM SPSS 22.0 Statistic 22.0, 2020
Dari  tabel  diatas  karakteristik  responden  yang  berdasarkan  hasil  jenis  kelamin,  peneliti menyebar  kuesioner  yang  ditujukan  kepada  para  nasabah  KSPPS  BMT  Mandiri  Artha  Syariah Sumberrejo,  dan  diketahui  bahwa  jenis  kelamin  yang  paling  banyak  melakukan  transaksi  pada KSPPS  BMT  adalah  jenis  kelamin  Laki-laki  dengan  jumlah  57  orang  atau  sebesar  60%  dan Perempuan yang berjumlah 38 orang atau sebesar 40%.
Selanjutnya akan disajikan data responden berdasarkan usia yang dapat dilihat pada tabel dibawah ini. Pada bagian ini peneliti mengelompokan data usia responden menjadi empat kategori, yakni kurang dari 20 tahun, 20-30 tahun, 31-40 tahun dan diatas 41 tahun. Adapun mengenai data usia yang menjadi anggota KSPPS BMT Mandiri Artha Syariah Sumberrejo yang diambil sebagai responden adalah sebagai berikut :

## Tabel 2

## Distribusi Responden Berdasarkan Usia
Usia Frequency Percent Valid Percent Cumulative Percent Valid <20 5 5,4 5,4 5,4 21-25 20 21,5 21,5 26,9 26-30 26 28,0 28,0 54,8 31-40 37 39,8 39,8 94,6 >40 5 5,4 5,4 100,0 Total 93 100,0 100,0
Sumber: data primer diolah dengan IBM IBM SPSS 22.0 Statistic 22.0, 2020
Berdasarkan tabel 2 di atas maka dapat diketahui bahwa beberapa responden yang berusia kurang dari 20 tahun berjumlah 10 orang atau sebesar 10,5%, responden yang memiliki usia antara 20-30 tahun berjumlah 54 orang atau sebesar 56,8%, responden  yang meiliki  usia antara 31-40 tahun berjumlah 22 orang atau sebesar 23,2%, dan responden  yang memiliki usia lebih dari 40 tahun berjumlah 9 orang atau sebesar 9,5%, data tersebut menunjukkan bahwa sebagian besar para responden yang berminat menjadi anggota KSPPS BMT Mandiri Artha Syariah adalah berusia 20- 30 tahun. Selanjutnya akan disajikan data responden berdasarkan pendidikan terakhir yang dapat dilihat pada tabel dibawah ini :

## Tabel 3

## Distribusi Responden Berdasarkan Pendidikan Terakhir

## Pendidikan Terakhir
Frequency Percent Valid Percent Cumulative Percent Valid SD 2 2,2 2,2 2,2 SMP 27 29,0 29,0 31,2 SMA 49 52,7 52,7 83,9 SARJANA 15 16,1 16,1 100,0 Total 93 100,0 100,0
Sumber: data primer diolah dengan IBM IBM SPSS 22.0 Statistic 22.0, 2020
Berdasarkan  tabel  3  di  atas  maka  dapat  diketahui  bahwa  pendidikan  terakhir  responden yang menjadi anggota KSPPS BMT Mandiri Sejahtera Babat sebagian mayoritas pendidikan akhir
mereka adalah SMA yang berjumlah 61 orang atau sebesar 64,2%,  Sarjana berjumlah 17 orang atau sebesar 17,9%, sedangkan SMP berjumlah 9 orang atau sebesar 9%, dan SD yang berjumlah 8 orang atau sebesar 8,4%.

## Deskripsi Jawaban Responden
Berikut  ini  peneliti  akan  menguraikan  hasil  uji  statistik  deskriptif  berdasarkan  jawaban responden.
1.) Jawaban Responden Mengenai Variabel Harga Beli (X 1 )
Tabel 4.
Deskripsi Jawaban Responden Mengenai Variabel Harga Beli Harga Beli
Frekuensi Persentase SS S R TS STS  Total SS S R TS STS Total Indikator 1 16 50 27 0 0 93 17,2% 53,8% 29% 0% 0% 100% Indikator 2 20 46 27 0 0 93 21,5% 49,5% 15,8% 0% 0% 100% Indikator 3 16 37 34 6 0 93 17,2% 39,8% 36,6% 6,5% 0% 100%
Indikator 4
12 38 26 17 0 93 12,9% 40,9% 28% 18,3 % 0% 100% Indikator 5 17 33 25 18 0
93 18,3% 35,5% 26,9% 19,4 % 0% 100%
2.) Jawaban Responden Mengenai Variabel Margin (X 2 ) Tabel 5
Deskripsi Jawaban Responden Mengenai Variabel Margin
Margin Frekuensi Persentase
SS S R TS STS  Total SS S R TS STS Total Indikator 1 4 42 32 15 0 93 4,3% 45,2% 34,4% 16,1 % 0% 100% Indikator 2 11 41 34 7 0 93 11,8% 44,1% 36,6% 7,5% 0% 100 Indikator 3 18 35 36 4 0 93 19,4% 37,6% 38,7% 4,3% 0% 100 Indikator 4 23 49 19 2 0 93 24,7% 52,7% 20,4% 2,2% 0% 100 Indikator 5 23 37 23 10 0 93 24,7% 39,8% 24,7% 10,8 % 0% 100 3.) Jawaban Responden Mengenai Variabel Minat (Y) Tabel 6 Deskripsi Jawaban Responden Mengenai Variabel Minat Minat Frekuensi Persentase SS S R TS STS  Total SS S R TS STS Total Indikator 1 14 48 23 0 0 93 15,1% 51,6% 24,7% 0% 0% 100% Indikator 2 12 48 33 0 0 93 12,9% 51,6% 35,5% 0% 0% 100 Indikator 3 22 35 29 7 0 93 23,7% 37,6% 31,2% 7,5% 0% 100 Indikator 4 18 41 25 9 0 93 19,4% 44,1% 26,9% 9,7% 0% 100 Indikator 5 24 36 25 8 0 93 25,8% 38,7% 26,9% 8,6% 0% 100
Pengujian Hipotesis
Uji Kualitas Data Uji Validitas
Dalam  menilai  korelasi  antara  butir-butir  pertanyaan  dengan  total  skor  variabel  akan  di katakan valid jika terdapat korelasi yang positif, dengan nilai korelasi r hitung lebih besar daripada r tabel dengan taraf signifikasi 10%. Dapat diperoleh dengan menggunakan rumus df = (N-2).
Tabel 7
Uji Validitas Variabel Harga Beli (X 1 ) Item Pernyataan R hitung R tabel Keterangan Item 1 0,600 0,306 Valid Item 2 0,553 0,306 Valid Item 3 0,715 0,306 Valid Item 4 0,848 0,306 Valid Item 5 0,748 0,306 Valid
Sumber: data primer diolah dengan IBM IBM SPSS 22.0 Statistic 22.0, 2020
Berdasarkan tabel diatas dapat diketahui bahwa secara keseluruhan item pernyataan yang terdapat pada variabel X 1 dapat dikatakan Valid, dikarenakan seluruh item pernyataan mempunyai nilai r hitung yang lebih besar dari r tabel .
Tabel 8
Uji Validitas Variabel Margin (X 2 ) Item Pernyataan R hitung R tabel Keterangan
Item 1 0,762 0,306 Valid Item 2 0,744 0,306 Valid Item 3 0,815 0,306 Valid Item 4 0,635 0,306 Valid Item 5 0,759 0,306 Valid
Sumber: data primer diolah dengan IBM IBM SPSS 22.0 Statistic 22.0, 2020
Berdasarkan tabel diatas dapat diketahui bahwa secara keseluruhan item pernyataan yang terdapat pada variabel X 2 dapat dikatakan Valid, dikarenakan seluruh item pernyataan mempunyai nilai r hitung yang lebih besar dari r tabel .
Tabel 9 Uji Validitas Variabel Minat (Y) Item Pernyataan R hitung R tabel Keterangan Item 1 0,753 0,306 Valid Item 2 0,651 0,306 Valid Item 3 0,740 0,306 Valid Item 4 0,719 0,306 Valid Item 5 0,772 0,306 Valid
Sumber: data primer diolah dengan IBM IBM SPSS 22.0 Statistic 22.0, 2020
Menurut tabel 9 diatas, dapat diketahui hasil keseluruhan dari variabel Y dinyatakan valid karena seluruh item pernyataan diatas memiliki nilai r hitung yang lebih besar dari nilai r tabel . Jadi kesimpulannya adalah keseluruhan dari variabel ini adalah valid untuk digunakan instrumen dalam penelitian  maupun  pernyataan-pernyataan  yang  telah  diajukan  dapat  dipergunakan  untuk mengukur seluruh variabel pada penelitian kali ini.

## Uji Reliabilitas
Identifikasi  terhadap  nilai  reliabilitas  kuesioner  berdasarkan  pengolahan  data  kuesioner dengan menggunakan IBM SPSS 22.0, dengan kriteria apabila koefisien alpha lebih besar dari 0,6 dikatakan  reliabel.  Adapun  hasil  perhitungan  dari  uji  reliabilitas  sebagaimana  telah  disajikan dalam tabel berikut ini :
Tabel 10 Hasil Uji Reliabilitas No Variabel Cronbach’s Alpha Nilai r Alpha Keterangan 1 Harga Beli 0,737 0,6 Reliabel 3 Margin 0,797 0,6 Reliabel 3 Minat 0,777 0,6 Reliabel
Sumber: data primer diolah dengan IBM IBM SPSS 22.0 Statistic 22.0, 2020
Hasil dari uji reliabilitas diatas menunjukkan bahwa keseluruhan dari item pernyataan yang telah  diteliti  adalah  reliabel,  semua  dikarenakan  data  yang  didapatkan  memiliki  koefisien Cronbach’s Alpha yang lebih besar jika dibandingkan dari 0,6. Maka dapat disimpulkan bahwa kuesioner  yang  telah  digunakan  oleh  variabel  harga  beli,  margin  dan  minat  anggota  semuanya dinyatakan dapat dipercaya sebagai alat ukur suatu variabel.

## Uji Asumsi Klasik

## Uji Normalitas
Uji  normalitas  dipergunakan  untuk  menguji  apakah  data  yang  akan  disajikan  untuk dianalisa  lebih  lanjut  berdistribusi  normal  ataukah  tidak.  Pada  penelitian  kali  ini  metode  yang digunakan adalah dengan melihat probability plot yang akan membandingkan distribusi kumulatif dari distribusi normal. Distribusi  yang normal akan menentukan garis  yang lurus diagonal serta ploting data residual akan dibandingkan dengan garis diagonal. Jika terbukti data residual normal, maka garis yang menggambarkan data sesungguhnya akan mengikuti bentuk garis diagonalnya.
Gambar 1
Hasil Uji Normalitas

## Sumber: data primer diolah dengan IBM IBM SPSS 22.0 Statistic 22.0, 2020
Berdasarkan hasil output data di atas menunjukkan bahwa distribusi serta residual normal atau dapat dikatakan hasil data diambil dari populasi normal  karena dapat dilihat dari garis data yang mengikuti garis diagonalnya.

## Uji Multikolinearitas
Uji  yang  dilakukan  untuk  memastikan  apakah  di  dalam  sebuah  model  regresi  ada interkorelasi atau kolinearitas antar variabel bebas. Interkorelasi adalah hubungan yang linear atau
Coefficients a Model
Unstandardized Coefficients Standardized Coefficients T Sig. Collinearity Statistics B Std. Error Beta Tolerance VIF 1 (Constant) 3,579 2,223 1,610 ,111 Harga ,754 ,079 ,724 9,596 ,000 ,958 1,044 Margin ,071 ,075 ,071 ,937 ,351 ,958 1,044
a. Dependent Variable: Minat
hubungan  yang  kuat  antara  satu  variabel  bebas  dengan  variabel  bebas  lainnya  di  dalam  sebuah model regresi.

## Tabel 11 Hasil Uji Multikolinieritas
Sumber: data primer diolah dengan IBM IBM SPSS 22.0 Statistic 22.0, 2020
Berdasarkan  hasil output data  di  atas  menunjukkan  bahwa  tidak  terjadi  gejala multikolinieritas, karena nilai tolerance > 0,100 yakni 1,044 dan nilai VIF < 10,00 yakni 0,958.

## Uji Heterokedastisitas

## Gambar 2

## Hasil Uji Heteroskedastisitas
Sumber: data primer diolah dengan IBM IBM SPSS 22.0 Statistic 22.0, 2020
Berdasarkan gambar hasil output di atas  maka dapat diketahui bahwa titik-titik data tidak membentuk pola yang jelas serta titik-titik menyebar dibawah dan diatas angka 0 pada sumbu Y. Maka dapat disimpulkan bahwa tidak terjadi masalah heteroskedastisitas pada model regresi. Uji Autokorelasi
Uji  autokorelasi  digunbakan  untuk  menguji  regresi  linier  apakah  ada  ataukah  tidak  ada korelasi  yang  terjadi.  Pada  penelitian  kali  ini  menggunakan  uji  autokorelasi  dilakukan  dengan menggunakan uji Durbin Watson . Hasil dari uji autokorelasi adalah sebagai berikut :
Tabel 12
Hasil Uji Autokorelasi
Model Summary b
Model R R Square Adjusted R Square Std. Error of the Estimate Durbin-Watson 1 ,713 a ,509 ,498 2,171 1,812
a. Predictors: (Constant), Margin, Harga
b. Dependent Variable: Minat
Sumber: data primer diolah dengan IBM IBM SPSS 22.0 Statistic 22.0, 2020
Berdasarkan output data diatas dapat diketahui nilai Durbin Watson sebesar 1,812. Peneliti membandingkan  nilai  signifikasi  5%,  dengan  jumlah  sampel  93  (n)  dan  jumlah  variabel independen  2  (k=2),  maka  di  tabel Durbin  Watson akan  didapat  nilai  dU  sebesar  1,706, dikarenakan nilai DW 1,812 lebih besar dari batas atas (dU) yakni 1,706, maka dapat disimpulkan bahwa autokorelasi positif dan tidak terdapat masalah.

## Uji Regresi Linier Berganda
Regresi  linier  berganda  digunakan  untuk  mengukur  pengaruh  antara  lebih  dari  variabel bebas terhadap variabel terikat, hasil uji regresi linier berganda pada penelitian ini adalah sebagai berikut:

## Tabel 13

## Hasil Uji Regresi Linier Berganda
Coefficients a Model Unstandardized Coefficients Standardized Coefficients t Sig. Collinearity Statistics B Std. Error Beta Tolerance VIF 1 (Constant) 3,579 2,223 1,610 ,111 Harga ,754 ,079 ,724 9,596 ,000 ,958 1,044 Margin ,071 ,075 ,071 ,937 ,351 ,958 1,044
a. Dependent Variable: Minat
Sumber: data primer diolah dengan IBM IBM SPSS 22.0 Statistic 22.0, 2020
Berdasarkan  tabel  4.13  di  atas,  hasil  analisis  menunjukkan  konstanta  sebesar  3,579  dan nilai b 1 sebesar 0,754 dengan b 2 sebesar 0,071 dari hasil tersebut maka dapat disusun persamaan regresi linier sebagai berikut:
Y = a+b 1 X 1 +b 2 X 2 +...+b n X n
Y = 3,579+0,754+0,071
Persamaan di atas dapat dijelaskan sebagai berikut:
a.) Nilai  konstanta  (a)  =  3,579  menyatakan  bahwa  jika  variabel  independen  yaitu harga  beli  dan  margin  dianggap  konstan  atau  tetap,  maka  minat  anggota  akan meningkat sebesar 3,579 poin.
b.) Koefisien  regresi  variabel  harga  beli  (X 1 )  =  0,754  menunjukkan  bahwa  setiap ditingkatkan  1  poin  variabel  harga  beli  akan  mendorong  peningkatan  minat anggota sebesar 0,754 poin dengan catatan variabel margin dianggap tetap.
c.) Koefisien  regresi  variabel  margin  (X 2 )  =  0,071  menunjukkan  bahwa  setiap ditingkatkan 1 poin variabel margin akan mendorong peningkatan minat anggota sebesar 0,071 poin dengan catatan variabel harga beli dianggap tetap.

## Uji Hipotesis

## Uji Koefisien Determinasi
Koefisien  determinasi  (R 2 )  digunakan  untuk  mengukur  seberapa  jauhnya  kemampuan model  dalam  menerangkan  variasi  variable  dependen.  Nilai  koefisien  determinasi  yaitu  antara angka  0  dan  angka  1.  Saat  nilai  mendekati  angka  1  maka  variable  independen  tersebut menunjukkan  hampir  semua  informasi  yang  dibutuhkan  untuk  memprediksi  variasi  variable dependen tersebut. Berikut hasil output uji R 2 :
Tabel 14
Hasil Uji Koefisien Determinasi R 2 Model Summary b
Model R R Square Adjusted R Square Std. Error of the Estimate Durbin-Watson
1 ,713 a ,509 ,498 2,171 1,812
a. Predictors: (Constant), Margin, Harga
b. Dependent Variable: Minat
Sumber: data primer diolah dengan IBM IBM SPSS 22.0 Statistic 22.0, 2020
Berdasarkan  data  di  atas  dapat  disimpulkan  bahwa  terlihat  pada  tabel  4.14  bahwa  nilai koefisien determinasinya (R 2 ) yaitu sebesar 0,498 artinya bahwa variable independen “ harga beli dan  margin” memberikan  pengaruh  49,8%  terhadap  variable  dependen  “ minat  anggota” sedangkan untuk  sisanya  yaitu 50,2% di  pengaruhi  oleh variabel  lainnya  yang tidak disebutkan dalam penelian ini.

## Uji T
Uji T digunakan untuk  mengetahui apakah dalam model regresi pada variabel pengaruh harga  beli  dan  margin  secara  sendiri-sendiri  berpengaruh  signifikan  terhadap  variabel  minat mengajukan pembiayaan. Kriteria pengujiannya adalah Jika nilai Sig. < 0,05 maka artinya variabel independen  (X)  secara  parsial  berpengaruh  terhadap  variabel  dependen  (Y).  Hasil  uji  T  adalah sebagai berikut :

## Tabel 15
Hasil Uji T (Parsial)
Coefficients a Model Unstandardized Coefficients Standardized Coefficients t Sig. Collinearity Statistics B Std. Error Beta Tolerance VIF 1 (Constant) 3,579 2,223 1,610 ,111 Harga ,754 ,079 ,724 9,596 ,000 ,958 1,044 Margin ,071 ,075 ,071 ,937 ,351 ,958 1,044
a. Dependent Variable: Minat
Sumber: data primer diolah dengan IBM IBM SPSS 22.0 Statistic 22.0, 2020
Berdasarkan  data  diatas  maka  dapat  disimpulkan  bahwa  harga  beli  (X 1 )  berpengaruh signifikan  terhadap  minat  (Y)  karena  nilai  Sig.  <  0,05  yakni  0,000  dan  margin  (X 2 )  tidak berpengaruh signifikan terhadap minat (Y) karena nilai Sig. > 0.05 yakni 0,351.
Rumus mencari t tabel = (a/2 ; n-k-1) = (0,05/2 ; 93-2-1) = (0,025 ; 90) = 1,986. Kesimpulan uji T dengan perbandingan nilai t hitung dan t tabel adalah sebagai berikut:
1.) Variabel harga beli berpengaruh signifikan terhadap minat anggota dikarenakan t hitung = 9,596 lebih besar dari t tabel = 1,986.
2.) Variabel  margin  tidak  berpengaruh  signifikan  terhadap  minat  anggota dikarenakan t hitung = 0,937 lebih kecil dari t tabel = 1,986.

## Uji F
Uji F pada dasarnya menunjukkan apakah semua variabel bebas yang dimasukkan dalam model mempunyai pengaruh secara bersama-sama terhadap variabel terikat. Kriteria pengujiannya adalah  jika  nilai  Sig.  <  0,05  maka  artinya  variabel  independen  (X 1 dan  X 2 )  secara  simultan berpengaruh terhadap variabel dependen (Y). Hasil uji F adalah sebagai berikut :

## Tabel 16
Hasil Uji F
ANOVA a Model Sum of Squares Df Mean Square F Sig. 1 Regression 439,162 2 219,581 46,600 ,000 b Residual 424,086 90 4,712 Total 863,247 92
a. Dependent Variable: Minat
b. Predictors: (Constant), Margin, Harga
Sumber: data primer diolah dengan IBM IBM SPSS 22.0 Statistic 22.0, 2020
Berdasarkan data diatas maka dapat disimpulkan bahwa harga beli (X 1 ) dan margin (X 2 ) secara  simultan  berpengaruh  terhadap  minat  anggota  (Y)  karena  nilai  Sig.  <  0,05  yakni  0,000. Rumus mencari f tabel =  (k ;  n-k) = (2 ;  93-2) =  (2 ;  91) = 3,10. Maka kesimpulan uji F dengan membandingkan  nilai  f hitung dan  f tabel adalah  variabel  harga  beli  dan  margin  secara  simultan berpengaruh signifikan terhadap minat anggota dikarenakan f hitung = 46,6 lebih besar dari f tabel = 3,10.

## Simpulan
Berdasarkan hasil penelitian dan pembahasan mengenai pengaruh penerapan pembiayaan berbasis akad jual beli terhadap minat anggota mengajukan pembiayaan di KSPPS BMT Mandiri Artha Syariah Sumberrejo, maka dapat disimpulkan sebagai berikut:
1. Variabel harga beli berpengaruh signifikan terhadap minat anggota untuk mengajukan pembiayaan di KSPPS BMT Mandiri Artha Syariah.
2. Variabel  tingkat  margin  tidak  berpengaruh  signifikan  terhadap  minat  anggota  untuk mengajukan pembiayaan di KSPPS BMT Mandiri Artha Syariah.
3. Variabel harga beli dan tingkat margin secara simultan berpengaruh signifikan terhadap minat anggota untuk mengajukan pembiayaan di KSPPS BMT Mandiri Artha Syariah.

## Saran
Berdasarkan dari kesimpulan di atas dari hasil penelitian pengaruh penerapan pembiayaan berbasis akad jual beli terhadap minat anggota mengajukan pembiayaan di KSPPS BMT Mandiri Artha Syariah Sumberrejo yang telah diuraikan sebelumnya, maka peneliti ingin menyarankan hal- hal sebagai berikut:
1. Bagi  KSPPS BMT Mandiri  Artha Syariah Sumberrejo  diharapkan dapat  memberikan harga  beli  semurah-murahnya  dikarenakan  terbukti  bahwa  harga  beli  yang  murah mampu berpengaruh signifikan terhadap minat anggota untuk melakukan pembiayaan.
2. Diharapkan bagi para peneliti selanjutnya dapat berupaya mengembangkan penelitian ini dengan meneliti faktor lain seperti: promosi, kualitas pelayanan, kualitas barang dan faktor  lain  sebagainya  yang  dapat  mempengaruhi  minat  anggota  mengajukan pembiayaan, Peneliti selanjutnya juga dapat menggunakan metode lain dalam meneliti minat  anggota,  misalnya  melalui  wawancara  mendalam  yang  ditujukan  kepada konsumen,  sehingga  informasi  yang  didapatkan  lebih  akurat  dan  bervariasi  daripada angket atau kuesioner yang sudah tersedia jawabannya.

## Daftar Rujukan
Al Arif, Nur Rianto. 2012. Lembaga Keuangan Syariah . Bandung: CV Pustaka Setia.
Anggradini, Sri Dewi. 2018. “ Penerapan Margin Pembiayaan Murabahah Pada BMT As-Salam Pacet Cianjur” dalam Jurnal Ilmiah UNIKOM, Vol. 9, No. 2 Juli. Bandung: Unikom.
Antonio, Muhammad Syafii. 2001. Bank Syariah: Teori dan Praktik . Jakarta: Gema Insani Press. Atonim. 2003. Kamus Besar Bahasa Indonesia . Jakarta: Balai Pustaka.
Buchori, Nur S. 2009. Koperasi Syariah . Sidoarjo: Mashun.
Daniel, Moehar. 2002. Metodologi Penelitian Sosial Ekonomi . Jakarta : PT. Bumi Aksara.
Hadi, Abd. 2010. Dasar-Dasar Hukum ekonomi Islam . Surabaya: Putra Media Nusantara.
Hasan, Iqbal dan Misbahuddin. 2014. Analisis Data Penelitian dengan StatistikI . Jakarta: PT Bumi Aksara.
Hestanto. “ Sejarah BMT di Indonesia” dalam www.hestanto.web.id/8-April-2019/diakses tanggal 17 Juni 2020.
Huda, Nurul. 2016. teori dan aplikasi statistic. Jakarta: Kencana.
Ismail.2011. Perbankan Syariah . Jakarta: Kencana.
Karim, Adiwarman A. 2006. Bank Islam: Analisis Fiqih dan Keuangan . Edisi 3. Jakarta: PT. Raja Grafindo Persada.
Kasmir. 2002. Dasar-dasar perbankan . Jakarta: PT. Raja Grafindo Persada.
Lestari,  Reni.  “ Pertumbuhan  Industri  Multifinance  2019,  OJK  Dorong  Pembiayaan  Produktif ” dalam www.m.bisnis.com/20-Desember-2018/diakses tanggal 17 Juni 2020.
Misbahuddin, et al . 2013. Analisis Data Penelitian Dengan Statistik. Jakarta: PT Bumi Aksara.
Nawawi, Ismail. 2012. Fiqih Muamalah Klasik Kontemporer . Bogor: Halia Indonesia.
Rasul,  Aging  Abdul.  2011. Ekonometrika,  Formula  Dan  Aplikasi  Dalam  Manajemen .  Jakarta: Mitra Wacana Media.
Ridwansyah. 2016. Mengenai Istilah-Istilah Dalam Perbankan Syariah .  Bandar Lampung: CV. Anugrah Utama Rahardja.
Rivai, Veithzal dan Arviyan Arifin. 2010. Islamic Banking . Jakarta: Bumi Aksara.
Samuelson, Paul A. 2003. Ilmu Mikro Ekonomi . Jakarta: Media Global Edukasi.
Silalahi, Ulber. 2009. Metode Penelitian Sosial . Bandung: PT Refika Aditama.
Siregar, Syofian. 2014. Metode Penelitian Kuantitatif . Jakarta : Kencana.
Sudarsono, Heri. 2003. Bank dan Lembaga Keuangan Syariah Deskripsi  dan Ilustrasi . Edisi 2. Yogyakarta: Ekonisia.
Sugiyono. 2017. Metode Penelitian Kuantitatif, Kualitatif dan R&D. Bandung : Alfabeta.
Sukardi. 2013. Metodologi Penelitian Pendidikan . Jakarta: PT Bumi Aksara.
Syafe’i, Rachmat. 2001. Fiqih Muamalah . Bandung: CV Pustaka Setia.
Thoifah,  I’anatut.  2015. Statistika  Pendidikan  dan  Metodologi  Penelitian  Kuantitatif .  Malang: Madani.
Widowati, Hari. “ Indonesia Masuk Daftar 10 Negara yang Pasar Keuangan Syariahnya Tumbuh Pesat ” dalam www.databoks.katadata.co.id/14-Mei-2019/diakses tanggal 17 Juni 2020.
Wijaya, Tony. 2013. Ekonomi dan Bisnis Teori dan Praktik. Yogyakarta: GRAHA ILMU.