Al-Infaq: Jurnal Ekonomi Islam, Vol. 6 No. 1, Maret 2015 pp. 114-143 Program Studi Ekonomi Syari’ah FAI-UIKA Bogor

## PERSEPSI MASYARAKAT KELURAHAN SUKARESMI KECAMATAN TANAH SAREAL KOTA BOGOR TERHADAP PERBANKAN SYARIAH

## Muchammad Arief Rachman
Alumni Program Studi Ekonomi Syariah FAI-UIKA Bogor

## Suyud Arif
Ketua Program Studi Ahwal Al-Syakhshiyyah FAI-UIKA Bogor

## Tjetjep Suhandi
Dosen FAI-UIKA Bogor

## Abstrak
Perbankan Syari’ah merupakan bank yang tidak menerapkan sistem bunga seperti bank konvensional, melainkan bagi hasil. Hal inilah yang menjadi ciri utama dalam pengelolaan keuangan syari’ah. Penelitian ini bertujuan untuk mengetahui persepsi  masyarakat Kelurahan Sukaresmi Kecamatan Tanah Sareal Kota  Bogor terhadap Perbankan Syariah dan faktor- faktor yang mempengaruhi persepsi masyarakat Kelurahan Sukaresmi Kecamatan Tanah Sareal Kota Bogor. Dari hasil penelitian diperoleh data bahwa Bank Syariah Cukup dikenal oleh masyarakat. Tingkat kepercayaan dan kepuasan Masyarakat Kelurahan Sukaresmi terhadap Perbankan Syariah dan pelayanannya cukup tinggi.
Kata Kunci: persepsi, bank syariah, masyarakat Kelurahan Sukaresmi Kecamatan Tanah Sareal Kota Bogor

## Abstract
Sharia banking is a bank that does not implement the system of interest as conventional banks, but profit and loss sharing. This is the main feature in the financial management of sharia. This study aims to determine the public perception of Kelurahan Sukaresmi Kecamatan Tanah Sareal Kota Bogor on Islamic Banking and the factors that influence its perception. From the research data showed that sharia bank simply known by the public. The level of trust and satisfaction for sharia Banking and service is quite high.
Keywords: perception, sharia bank, Kelurahan Sukaresmi Kecamatan Tanah Sareal Kota Bogor
Al-Infaq: Jurnal Ekonomi Islam, Vol. 6 No. 1, Maret 2015 pp. 114-143 Program Studi Ekonomi Syari’ah FAI-UIKA Bogor

## I. PENDAHULUAN

## 1.1 Latar Belakang Masalah
Islam  adalah  suatu  sistem  dan  jalan  hidup  yang  lengkap  dan  sempurna.  Islam  memliki kekuatan hukum, peraturan, perundang-undangan, dan tata krama. 1 Islam membedakan ibadah dan mu’amalah. Karena itu sangatlah tidak konsisten jika menerapkan syariat Islam hanya dalam satu  atau  beberapa  bagian  saja.  Keharusan  untuk  menerapkan  syariat  Islam  secara  utuh  dan total seperti yang di firmankan Allah SWT dalam surat Al-Baqarah ayat 208:
“Hai  orang–orang  yang  beriman,  masuklah  ke  dalam  Islam  secara  keseluruhan,  dan  janganlah kamu ikuti langkah–langkah setan, sungguh ia adalah musuh yang nyata bagimu.” 2
Surat  Al–Baqarah  ayat  208  tersebut  memerintahkan  kepada  kaum  muslimin  untuk menerapkan  syari’at  Islam  secara  keseluruhan,  termasuk  dalam  dunia  perbankan,  asuransi, pasar  modal,  pembiayaan  proyek,  dan  transaksi  ekspor  impor. 3 Tetapi  pada  prakteknya,  umat Islam  sering  kali  menghadapi  persoalan  terkait  dengan  perbankan  yang  tidak  menerapkan syari’at dalam hukum Islam dan menggunakan sistem bunga (riba). Allah‘Azza wa Jalla berfirman dalam surat Al–Baqarah ayat 278–279 yang berbunyi :
“ Hai  orang–orang  yang  beriman,  bertakwalah  kepada  Allah  dan  tinggalkanlah  sisa  riba  (yang belum  di  pungut)  jika  kamu  orang–orang  yang  beriman,  jika  kamu  tidak  mengerjakan (meninggalkan sisa riba), maka ketahuilah bahwa Allah dan Rasulnya akan memerangimu. Dan jika kamu bertaubat  (dari mengambil riba), maka bagimu hartamu, kamu tidak menganiaya dan tidak pula di aniyaya.“ 4
Tidak ada perkara yang paling buruk di antara perkara – perkara jahiliyah selain perkara riba dan tidak ada ancaman yang paling keras yang terkandung dalam berbagai ayat Al Qur’an, baik  dari  segi  lafadz  atau  makna,  yang  tersurat ataupun  tersirat,  melainkan  ancaman  terhadap praktek  riba. 5 Karena  itu  sudah  seharusnya  bagi  seorang  muslim  untuk  menjauhkkan  diri  dari berbagai  macam  bentuk  riba.  Kebutuhan  masyarakat  saat  ini,  terutama  yang  berhubungan dengan  masalah  keuangan,  hampir  tidak  bisa  lepas  dari  lembaga  keuangan  yang  dapat memberikan  pembiayaan.  Dan  karena  keinginan  masyarakat  untuk  mendapatkan  pembiayaan yang terbebas dari riba, maka kemudian lahirlah bank syariah.
Bank Syariah adalah bank yang menjalankan kegiatan usahanya
berdasarkan  prinsip  syariah  dan  menurut  jenisnya  terdiri  dari  Bank  Umum  Syariah  dan  Bank Pembiayaan Rakyat Syariah. 6
1 A. Kadir, Hukum Bisnis Syariah Dalam Al Quran , Jakarta: Amzah, 2010, h.. 1.
2 Al-Quran Dan Terjemahnya , Depok : Gema Insani Press, 2005, h..33.
3 Muhammad Syafi’i Antonio, Bank Syariah Bagi Bankir & Praktisi Keuangan , Jakarta: Tazkia Institue, Cet 1, 1999,h..xxv
4 Yayasan Penyelenggara Penterjemah/Penafsir Alquran, 2012, h..47
5 Sayyid Quthb, Tafsir Fi- Zhilalil qur’an Jilid 2 , Terj. Auunur Rafiq Shaleh Tamhid, Jakarta: Robbani press, cet 1, 2001, h ..90
6 Redaksi Sinar Grafika, Undang – Undang Perbankan Syariah 2008, Jakarta : Sinar Grafika, cet. 1 2008, h..4
Al-Infaq: Jurnal Ekonomi Islam, Vol. 6 No. 1, Maret 2015 pp. 114-143 Program Studi Ekonomi Syari’ah FAI-UIKA Bogor
Perbankan  Syari’ah  dikenal  sebagai  bank  yang  tidak  menerapkan  sistem  bunga  seperti bank  konvensional  lainnya,  melainkan  bagi  hasil.  Hal  terakhir  inilah  yang  menjadi  ciri  utama dalam  pengelolaan  keuangan  syari’ah  ini,  karena  akan  berdampak  pada  pertanggungjawaban seseorang di dunia dan di akhirat kelak. Oleh karena itu, dalam pengelolaan perbankan syari’ah harus menerapkan sifat atau karakter yang harus dimiliki oleh seorang yang diberi amanah, yaitu: shiddiq, tabligh, amanah, istiqomah, dan fathanah.
Kehadiran  Perbankan  Syariah  ini  merupakan  sebuah  kabar  gembira  bagi  masyarakat, khususnya  umat  muslim  yang  menginginkan pembiayaan  yang  terbebas  dari  riba.  Fungsi  bank syariah  sebagai  lembaga  keuangan  tidak  berbeda  dengan  bank  konvensional,  yaitu  sebagai lembaga intermediasi yang menghimpun dana dari masyarakat untuk kemudian menyalurkannya kembali  kepada  masyarakat  lainnya  dalam  bentuk  pembiayaan. 7 Perbedaannya  adalah  bahwa perbankan  konvensional  menerapkan  sistem  bunga  (riba),  sedangkan  perbankan  syariah menggunakan  sistem  bagi  hasil,  baik  itu  berupa  jasa  ( Peebase  income )  atau  bagi  untung  dan bagi  rugi  ( loss nand  profit  sharing ). 8 Meskipun  bagi  hasil  dan  bunga  sama–sama  memberikan keuntungan bagi pemilik dana, tetapi keduanya memiliki perbedaan yang signifikan. Perbedaan tersebut dapat dilihat dalam tabel perbedaan antara bunga dan bagi hasil.
Tabel 1. Perbedaan Bunga dan Bagi Hasil (Menurut Syafi’i Antonio):
Bagi Hasil Bunga 1.  Berdasarkan Perintah Allah’ Azza wajalla. 1.  Berdasarkan hasil pemikiran manusia.
2.  Besarnya  rasio  bagi  hasil  di  tentukan  pada saat  akad dengan berpedoman pada kemungkinan untung rugi. 2.  Besarnya  bunga  di  tentukan  pada  saat akad dengan asumsi harus selalu untung. 3.  Besarnya  rasio  bagi  hasil  berdasarkan  pada jumlah keuntungan yang di peroleh.
3.  Besarnya  presentase  bunga  berdasarkan pada jumlah uang yang di pinjamkan.
4.  Bila  usaha  yang  dijalankan  oleh  pengelola dana  mengalami  kerugian,  maka  kerugian akan  di  tanggung  bersama  dengan  pemilik dana.
4.  Bila  usaha  yang  di  jalankan  mengalami kerugian, maka kerugian akan di tanggung oleh  pengelola  dana,  sedangkan  pemilik dana harus mendapatkan keuntungan.
5.  Bagi  hasil  akan  meningkat  seiring  dengan meningkatnya keuntungan yang di peroleh
5.  Besarnya  bunga  tidak  akan  meningkat meskipun  keuntungan  yang  di  peroleh meningkat berlipat ganda.
Dari tabel 1 tersebut jelas terlihat bahwa bagi hasil yang terapkan oleh perbankan syariah jauh  lebih  baik  dibandingkan  dengan  bunga  yang  diterapkan  oleh  perbankan  konvensional.  Di
7 Veithzal Rifai, Islamic Banking : Sebuah Teori, Konsep, dan Aplikasi, Jakarta : Bumi Aksara, Cet. 1, 2010, h..33
8 Ibid
Al-Infaq: Jurnal Ekonomi Islam, Vol. 6 No. 1, Maret 2015 pp. 114-143 Program Studi Ekonomi Syari’ah FAI-UIKA Bogor
mana  bank  dan  nasabah  akan  sama-sama  mendapatkan  keuntungan  ketika  usaha  yang dijalankan  berhasil.  Jika  usaha  yang  di  jalankan  merugi  maka  kerugian  akan  di  tanggung bersama. 9
Perbankan  Syariah  terus  tumbuh  dan  mengalami  perkembangan  yang  cukup  signifikan dari tahun ke tahun hingga September 2014 saja jumlah kantor Perbankan Syariah yang ada di Indonesia  telah  mencapai  2997  kantor,  yang  mencakup  2139  kantor  Bank  Umun  Syariah,  433 kantor  Bank  Pembiayaan  Rakyat  Syariah,  dan  425  kantor  Unit  Usaha  Syariah  lainnya. 10 Ini disebabkan karena kepercayaan masyarakat terhadap perbankan syariah juga terus meningkat. Meskipun  begitu,  masih  banyak  masyarakat  yang  bertahan  dengan  perbankan  konvensional. Sebagian  masyarakat  menganggap  bahwa  Perbankan    Syariah  tidak  ada  bedanya  dengan perbankan  konvensional. 11 sebagian  lainnya  bahkan  merasa  bahwa  Perbankan  Syariah  tidak sebaik perbankan konvensional dan tidak dapat memberikan keuntungan (berupa bunga) seperti yang di berikan perbankan konvensional.
Menurut  Didin  Hafidhuddin , salah  satu  tantangan  paling  berat  adalah  banyaknya tudingan yang mengatakan bank syariah hanya sekedar perbankan konvensional yang di tambah label  syariah,  tantangan  lainnya  adalah  bagaimana  menonjolkan  ciri  khas  perbankan  syariah, yakni bank yang secara langsung membangun sektor riil dengan prinsip keadilan, selain itu dari aspek  eksternal  sektor  perbankan  syariah  memiliki  tantangan  dari  sisi  pemahaman  sebagian masyarakat  yang  masih  rendah  terhadap  operasional  bank  syariah,  mereka  secara  sederhana beranggapan  bahwa  dengan  tidak  di  jalankannya  sistem  bunga,  bank  syariah  tidak  akan memperoleh  pendapatan.  Kesalahan  persepsi  itu  bisa  terjadi  karena  kurangnya  sosialisasi kepada masyarakat, atau mungkin pelayanan yang kurang maksimal dari perbankan syariah itu sendiri.
Berbeda  dengan  perbankan  konvensional  yang  hanya  mengejar  profit  semata. Masyarakat  (nasabah)  merupakan  bagian  yang  tidak  dipisahkan  dari  perbankan,  karena  dana dan profit yang di dapatkan oleh perbankan berasal dari dana masyarakat yang menjadi nasabah mereka. Karena itu adalah sangat penting bagi perbankan untuk menjaga kesetiaan masyarakat, kesetiaan  masyarakat  dapat  diperoleh  dengan  memberikan  pelayanan  yang  baik.  Pelayanan yang diberikan oleh bank  akan tercipta dengan baik ketika didukung oleh sistem yang baik, serta prosedur yang efisien dan efektif melalui penyediaan sarana dan prasarana yang dimilikinya. 12
Berbicara mengenai Perbankan Syariah tentu tidak terlepas dari masyarakat  yang sudah menjadi  nasabah    maupun  yang  belum  menjadi nasabah, hal  ini  membuat  ketertarikan  penulis untuk  mengetahui  permasalahan  yang  terjadi  yaitu  banyaknya  masyarakat  yang  masih menabung  di  perbankan  konvensional,  salah  satunya  masyarakat  Kelurahan  Sukaresmi. Kelurahan Sukaresmi merupakan wilayah Kecamatan Tanah Sareal, Kota Bogor, Provinsi Jawa Barat, terletak kurang lebih  dua km dari Kecamatan Tanah Sareal. Kelurahan  ini dapat diakses
9 Muhammad Syafi,i Antonio,Bank Syariah Bagi Bankir dan Praktisi Keuangan, Jakarta : Tazkia Institue, cet 1, 1999,h..xxv
10 www.bi.go.id/statistik/ Perbankan Syariah . Htm (  di unduh pada 10 November 2014 )
11 Zaim Saidi, Tidak Syar’inya Bank Syariah di Indonesia dan Jalan Keluarnya Menuju  Muamalat , Yogyakarta : Delokomotif, cet. 1, 2010, h..170.
12 Muhammad Nur Rianto Al Arif , Dasar – Dasar Pemasaran Bank Syariah , Bandung : Alfabeta, cet. 1, 2010,h..142.
Al-Infaq: Jurnal Ekonomi Islam, Vol. 6 No. 1, Maret 2015 pp. 114-143 Program Studi Ekonomi Syari’ah FAI-UIKA Bogor
dengan  kendaraan  roda  dua  dan  roda  empat.  Angkutan  umum  yang  dapat  digunakan  untuk mengakses kelurahan Sukaresmi adalah angkutan umum jurusan Pasar Anyar – Bojong Gede. 13

## 1.2. Perumusan Masalah
Berdasarkan uraian pada latar belakang masalah, maka perumusan masalahnya adalah : a.  Bagaimana  Persepsi  Masyarakat  Kelurahan  Sukaresmi  Kecamatan  Tanah  Sareal  Kota Bogor terhadap Perbankan Syariah ?
b.  Faktor-faktor  apakah  yang  mempengaruhi  Persepsi  Masyarakat  Kelurahan  Sukaresmi terhadap Perbankan Syariah ?

## 1.3 Tujuan Penelitian
Penelitian ini di lakukan dengan tujuan untuk mengetahui :
a.  Persepsi    masyarakat  Kelurahan  Sukaresmi  Kecamatan  Tanah  Sareal  Kota      Bogor terhadap Perbankan Syariah ?
b.  Faktor-faktor  apakah  yang  mempengaruhi  persepsi  masyarakat  Kelurahan  Sukaresmi Kecamatan Tanah Sareal Kota Bogor ?

## 1.4 Metode, Jenis, dan Teknik Penelitian

## 1)  Metode Penelitian
Menurut  Emzir,  metode  penelitian  adalah  suatu  kegiatan  atau  proses  sistematis  untuk memecahkan  masalah  yang  dilakukan untuk menerapkan metode ilmiah. 14 Dalam penelitian ini  penulis  menggunakan  metode  deskriptif.  Menurut  Sugiono,  metode  deskriptif  adalah metode  yang  di  gunakan  untuk  menganalisis  data  dengan  cara  mendeartikelkan  atau menggambarkan data yang telah terkumpul sebagaimana adanya.

## 2)  Jenis Penelitian
Jenis penelitian yang di gunakan dalam artikel ini adalah penelitian lapangan. Penelitian lapangan  ( Fild  Research )  adalah  penelitian  yang  di  lakukan  langsung  pada  tempat  yang akan  di  teliti.  Penulis  melakukan  penelitian  lapangan  dengan  cara  mengadakan  penelitian yang  berlokasi  di  Kelurahan  Sukaresmi  Kecamatan  Tanah  Sareal    Kota  Bogor,  hal  ini  di lakukan untuk mendapatkan data – data kongkrit.
3)  Teknik Penelitian

## a)  Penentuan Populasi dan Sampel

## 1.  Populasi
Populasi atau sering disebut universe adalah entitas yang diidentifikasi sebagai sesuatu yang  akan  diteliti,  ia  bisa  berupa  kelompok  orang,  peristiwa  atau  kejadian,  atau objek  benda. 15
13 Profil Kelurahan Sukaresmi Kecamatan Tanah Sareal Kota Bogor.
14 . Emzir, , Metodologi Penelitian Kualitatif dan Kuantitatif , Jakarta: Rajawali Pers, 2012, hal.. 3
15 Susilo, Prinsip dan Teori Dasar Penelitian , Jakarta: Poliyama Widya Pusaka, 2009, h.. 70
Al-Infaq: Jurnal Ekonomi Islam, Vol. 6 No. 1, Maret 2015 pp. 114-143 Program Studi Ekonomi Syari’ah FAI-UIKA Bogor
Populasi dalam penelitian ini adalah Masyarakat Kelurahan Sukaresmi Kecamatan Tanah Sareal Kota  Bogor    yang  terdiri  dari  07  RW  dan  29  RT,  dan    jumlah  penduduk  keseluruhan  16.716 orang. 16
2.  Sampel
Sampel adalah sebagian atau wakil dari populasi yang diteliti. 17 Penarikan sampel yang dilakukan dengan melakukan teknik accidental sampeling saat bertemu dengan peneliti dilokasi penelitian. Sampel yang diambil dalam penelitian adalah 100 sampel.

## b) Teknik Pengumpulan Data
Metode Pengumpulan data yang di lakukan berasal dari sumber-sumber sebagai berikutt : 1)  Penelitian Lapangan ( Field Research )
Metode  lapangan  yaitu  penulis  terjun  langsung  ke  lapangan  untuk  memperoleh  data dan sebagai bahan bukti di tempat penulis teliti dengan cara sebagai berikut :
a.    Observasi
Observasi  yaitu  cara  menghimpun  bahan-bahan keterangan  atau data-data  yang dilakukan  dengan  mengadakan  pengamatan  dan  pencatatan  secara  sistematis terhadap fenomena-fenomena yang sedang dijadikan sasaran pengamatan. 18 b.  Kuesioner/ Angket
Kuesioner  adalah  pengumpulan  data  dengan  cara  memberikan  sejumlah pertanyaan secara tertulis kepada responden mengenai hal-hal yang berhubungan dengan masalah yang di teliti. Jenis kuesioner yang di gunakan dalam penelitian ini  adalah    terbagi  atas  lima  tingkatan,  yaitu:    STS    (Sangat  Tidak  Setuju),  TS (Tidak  Setuju),  RR  (Ragu-ragu),  S  (Setuju),  dan  SS  (Sangat  Setuju).  Dengan langkah-langkah yaitu memberikan nilai bobotan 1-2-3-4-5 untuk jenis pertanyaan.
c.  Teknik Analisis Data
Data-data yang dikumpulkan dari hasil kuesioner akan penulis masukan kedalam garis kontinum, yang di hitung dengan cara sebagai berikut:
a.  Nilai Maksimum
= Skala Terbesar x Pertanyaan x Responden
b.  Nilai Minimum
= Skala Terkecil x Pertanyaan x Responden
c.   Jarak Interval
= (Nilai Maksimum – Nilai Minimum) : Jumlah Skala
d.  Persentase Skor
= (Total Skor : Nilai Maksimum) x 100%
kemudian  penulis  membuat  garis  kontinum  untuk  mengetahui  skor    yang  di peroleh dan di simpulkan.
16 Profil Kelurahan Sukaresmi Kecamatan Tanah Sareal Kota Bogor.
17 Suharsimi Arikunto, Prosedur Penelitian , Jakarta: Rhineka Cipta, 2006, hal.. 173
18 Prof. Drs. Anas Sujiono, Pengantar Evaluasi Pendidikan , Jakarta: Rajawali Pers, 2009, h ..76
Al-Infaq: Jurnal Ekonomi Islam, Vol. 6 No. 1, Maret 2015 pp. 114-143 Program Studi Ekonomi Syari’ah FAI-UIKA Bogor

## BAB II. LANDASAN TEORITIS

## 2.1 Pengertian Persepsi
Persepsi adalah sebuah proses saat individu mengatur dan menginterpretasikan  kesan- kesan sensoris   mereka guna memberikan arti bagi lingkungan mereka. Perilaku Individu sering kali di dasarkan pada persepsi mereka tentang kenyataan, bukan pada kenyataan itu sendiri.” 19
Menurut  Werner  J.  Severin  Persepsi  adalah  Proses  yang  kompleks  di  mana  orang memilih,  mengorganisasikan,  dan  menginterpretasikan  respons  terhadap  suatu  rangsangan  ke dalam situasi masyarakat dunia yang penuh arti dan logis. 20
Persepsi  (dari  bahasa  latin perseptio,  percipio )  adalah  tindakan  menyusun,  mengenali, menafsirkan  informasi  sensoris  guna  memberikan  gambaran  dan  pemahaman  tentang lingkungan. 21

## 2.2 Jenis-jenis Persepsi
Proses  pemahaman  terhadap  rangsang  yang  diperoleh  indera  manusia  menyebabkan persepsi terbagi menjadi  ke lima indera manusia yaitu : 22
1.  Persepsi  visual,  merupakan  persepsi  yang  di  dapatkan  dari  indera  penglihatan  yaitu  mata, yang  memiliki  kemampuan  untuk  mengenali  cahaya  dan  suatu  benda  dan  kemudian menafsirkannya  menjadi  sebuah  persepsi.  Persepsi  visual  merupakan  persepsi  yang berkembang paling awal, karena sudah muncul ketika seorang bayi lahir.
2.  Persepsi  auditori,  merupakan  persepsi  yang  didapatkan  dari  indera  pendengaran  yaitu telinga, yang memiliki kemampuan untuk mengenali suara.
3.  Persepsi perabaan, merupakan persepsi yang di dapatkan dari indera perabaan yaitu kulit, yang memiliki kemampuan untuk meraba dan merasakan apa yang di sentuh oleh kulit.
4.  Persepsi  penciuman,  merupakan  persepsi  yang  di  dapatkan  dari  indera  penciuman,  yaitu hidung  yang  mampu  merasakan  bau  dan  kemudian  menafsirkannya  menjadi  sebuah persepsi.
5.  Persepsi pengecapan, merupakan persepsi yang didapatkan dari indera perasa atau lidah.

## 2.3 Faktor-faktor yang Mempengaruhi Persepsi
Informasi  yang  diterima  individu  melalui  alat  indera  di  persepsikan  di  otak  dengan mengorganisasikan  dan  menginterpretasikan  stimulus  yang  diterimanya  melalui  alat  indera, sehingga stimulus tersebut mempunyai arti bagi individu yang bersangkutan. Karena itu dapat di katakan  bahwa  faktor  utama  yang  mempengaruhi  persepsi  adalah  stimulus  yang  diterima  oleh
19 Jalaluddin Rachmat, Psikologi Komunikasi , Bandung: Remaja Rosdakarya, Cet.14,1999,h..51
20 Severin, Werner J, “Persepsi”, Teori Komunikasi, Jakarta: Kencana Prenada Media Group, Cet 5, 2011, h..84
21 http://.wikipedia.org/wiki/Persepsi ( di unduh pada tanggal 10 Agustus 2014)
22 Ibid.
Al-Infaq: Jurnal Ekonomi Islam, Vol. 6 No. 1, Maret 2015 pp. 114-143 Program Studi Ekonomi Syari’ah FAI-UIKA Bogor
setiap individu. 23 Tetapi secara umum menurut Alex Sobur seorang psikolog profesional, faktor- faktor yang mempengaruhi persepsi dapat di kategorikan ke dalam lima bagian, yaitu: 24
1.  Faktor fungsional
Faktor  fungsional  berasal  dari  suasana  hati  seorang  individu,  karena  persepsi  seseorang ketika sedang marah, akan berbeda dengan persepsinya ketika sedang tenang.
2.  Faktor-faktor struktural
Faktor-faktor struktural berarti bahwa faktor-faktor tersebut timbul atau di hasilkan dari bentuk stimulus dan efek-efek netral yang di timbulkan dari sistem syaraf individu.
3.  Faktor-faktor situasional
Faktor ini banyak berkaitan dengan bahasa nonverbal. Petunjuk proksemik, petunjuk kinesik, petunjuk  wajah,  petunjuk  paralinguistik  adalah  beberapa  dari  faktor  situasional  yang mempengaruhi persepsi.
4.  Faktor personal
Faktor personal ini terdiri atas pengalaman, motivasi dan kepribadian setiap individu.

## 2.4 Pengertian Perbankan Syariah
Perbankan adalah suatu lembaga yang melaksanakan tiga fungsi utama yaitu menerima simpanan uang, meminjamkan uang, dan melayani pengiriman uang. Sedangkan perbankan  syariah  adalah  segala  sesuatu  yang  menyangkut  tentang  Bank  Syariah  dan  Unit Usaha  Syariah,  Bank  Pembiayaan  Rakyat  Syariah,    mencakup  kelembagaan,  kegiatan  usaha, serta cara dan proses dalam melaksanakan kegiatan usahanya. 25
Perbankan  syariah  atau  perbankan  Islam  (al-Mashrafiyah  al-Islamiyah)  adalah  suatu sistem  perbankan  yang  pelaksanaanya  berdasarkan  hukum  Islam  (syariah).  Pembentukan sistem  ini  berdasarkan  adanya  larangan  dalam  agama  Islam  untuk  meminjamkan  atau memungut  pinjaman  dengan  mengenakan  bunga  pinjaman  (riba),  serta  larangan  untuk berinvestasi pada usaha-usaha berkategori terlarang (haram). 26
Secara  lebih  khusus  disebutkan  bahwa  “Bank  Syariah  adalah  bank  yang  menjalankan kegiatan  usahanya  berdasarkan  prinsip  syariah  dan  menurut  jenisnya  terdiri  atas  Bank  Umum Syariah dan Bank Pembiayaan Rakyat Syariah.” 27
“Bank Umum Syariah (BUS) adalah Bank Syariah yang dalam kegiatannya memberikan jasa  dalam  lalu-lintas  pembayaran.BUS  dapat  berusaha  sebagai  bank  devisa  dan  bank nondevisa. Bank Devisa adalah bank yang dapat melaksanakan transaksi ke luar negri atau yang berhubungan dengan mata uang asing secara keseluruhan seperti transfer ke luar negeri, inkaso ke luar negeri, pembukaan letter of credit .” 28
23 Bimo Walgito, Psikologi Sosial , Yogyakarta: Andi Offset, 2003, h..55.
24 Alex Sobur, Psikologi Umum , Bandung:  Pustaka Setia,  2003,h..460
25 Zubairi Hasan, Undang- Undang Perbankan Syariah Titik Temu Hukum Islam dan Hukum Nasional , Jakarta: Rajagrafindo Persada, 2009, cet 1, h..5.
26 Ibid.
27 Redaksi Sinar Grafika, Undang-undang Perbankan Syariah 2008, Jakarta: Sinar Grafika, Cet 1, 2008,h..3
28 Andri Soemitra, Bank dan Lembaga Keuangan Syariah , Jakarta: Kencana, cet 2, 2010, h..61
Al-Infaq: Jurnal Ekonomi Islam, Vol. 6 No. 1, Maret 2015 pp. 114-143 Program Studi Ekonomi Syari’ah FAI-UIKA Bogor
Sedangkan  “Bank  pembiayaan  Rakyat  Syariah  adalah  Bank  Syariah  yang  dalam kegiatannya  memberikan jasa dalam lalu-lintas pembayaran.” 29
Perbedaan  antara  Bank  Umum  Syariah  (BUS)  dan  Bank  pembiayaan  Rakyat  Syariah (BPRS)  cukup  jelas,  meskipun  begitu,  baik  Bank  Umum  Syariah  maupun  Bank  pembiayaan Rakyat Syariah sama-sama menjauhi riba.

## 2.5 Sejarah Singkat Perkembangan Perbankan Syariah
Rintisan  sistem  Perbankan  Syariah  mulai  terlihat  dari  Pakistan  pada  dekade  1940-an dalam  pengelolaan  dana  haji.  Kemudian  berlanjut  di  Mesir  dengan  berdirinya  bank  desa Mit Ghamr pada  1963.  Namun  demikian,  pada  dekade  1970-an  lah  Perbankan  Syariah  mulai berkembang  di  banyak  negara. 30 Bahkan  sejak  tahun  1997,  setelah  runtuhnya  Uni  Soviet, Perbankan  Syariah  mulai  berkembang  di  negara-negara  dengan  mayoritas  penduduk  non muslim. 31
Di  Indonesia  sendiri,  lahirnya  Perbankan  Syariah  dipelopori  oleh  Bank  Muamalat Indonesia sendiri, yang diresmikan pada tahun 1992 melalui UU No. 7/1992 tentang perbankan. 32 Meskipun belum secara tegas  menggunakan istilah perbankan syari’ah, namun UU No. 7/1992 tersebut  membolehkan  bank  untuk  melakukan  kegiatan  usaha  berdasarkan  Prinsip  bagi  hasil. UU  No.7/1992  tersebut  kemudian  direvisi  dengan  UU  No.  10/1998  yang    secara  eksplist menetapkan bahwa bank boleh beroperasi berdasarkan prinsip syari’ah. Dan kini telah hadir UU No. 21/2008 tentang Perbankan Syariah.

## 2.6 Landasan Dasar Perbankan Syariah
Landasan  dasar  perbankan  syariah  menurut  Profesor  Veithzal  Rifai,  seorang cendekiawan muslim dan pakar perbankan syariah adalah menerapkan sistem bagi hasil dan menjauhkan diri (Perbankan syariah) dari riba. 33 Hal tersebut berdasarkan firman Allah ‘ Azza wa jalla, dalam surat Lukman ayat 34 :
“Sesungguhnya Allah, hanya pada sisi-Nya sajalah pengetahuan tentang hari Kiamat; dan Dia- lah yang menurunkan hujan, dan mengetahui apa yang ada dalam rahim. dan tiada seorangpun yang  dapat  mengetahui  (dengan  pasti)  apa  yang  akan  diusahakannya  besok.  dan  tiada seorangpun  yang  dapat  mengetahui  di  bumi  mana  Dia  akan  mati.  Sesungguhnya  Allah  Maha mengetahui lagi Maha Mengenal.” 34
Al- Qur’an Surat ali-Imran ayat 130:
29 Redaksi Sinar Grafika, Undang-undang Perbankan Syariah dan Jalan Keluarnya Menuju Muamalat , Yogyakarta: delokomotif, Cet. 1, 2008,h..3
30 Zaim Saidi, Tidak Syar’inya Bank Syariah di Indonesia dan Jalan Keluarnya Menuju Muamalat , Yogyakarta: Delokomot if, Cet.1, 2010,h..28
31 Ibid
32 Ibid , h..30.
33 Veithzal Rifai, Islamic Banking Sebuah Teori Konsep dan Aplikasi , Jakarta: Bumi Aksara, Cet.1,2010,h..53.
34 Enang Sudrajat , Al-qur’an dan Terjemahan, Bogor: CV Insan Kamil, 2007. h..414
Al-Infaq: Jurnal Ekonomi Islam, Vol. 6 No. 1, Maret 2015 pp. 114-143 Program Studi Ekonomi Syari’ah FAI-UIKA Bogor
“  Hai  orang-orang  yang  beriman,  janganlah  kamu  memakan  Riba  dengan  berlipat  ganda  dan bertakwalah kamu kepada Allah supaya kamu mendapat keberuntungan .” 35
Riba adalah tindakan memakan harta orang lain tanpa jerih payah dan resiko, kemudahan yang  di peroleh orang  kaya di  atas  kesedihan orang  miskin,  serta  merusak  semangat  manusia untuk bekerja mencari uang. 36
Riba secara umum terbagi menjadi dua macam, yaitu riba nasi’ah dan riba fadhl. Riba nasi’ah adalah Penangguhan penyerahan atau penerimaan jenis barang ribawi yang di  pertukarkan  dengan  jenis  barang  ribawi  lainnya.  Riba nasi’ah muncul  karena  adanya perbedaan, perubahan, atau  tambahan  antara  yang  di  serahkan  saat  ini  dan  yang di  serahkan kemudian. 37 Sedangkan riba fadhl adalah riba yang timbul akibat pertukaran barang sejenis yang tidak  memenuhi  kriteria  sama  kualitasnya (mistlan  bi  mistlin ),sama  kuantitasnya  ( sawa-an  bi sawa-in ) dan sama waktu penyerahannya ( yadan bi yadin ). Pertukaran seperti ini mengandung gharar yaitu  ketidakjelasan  bagi  kedua  pihak  akan  nilai  masing-masing  barang  yang dipertukarkan.  Ketidakjelasan  ini  dapat  menimbulkan tindakan zalim  terhadap  salah  satu  pihak, kedua pihak, dan pihak-pihak yang lain. 38

## 2.7 Perbedaan antara Bank Syariah dan Bank Konvensional
Secara umum perbedaan bank konvensional dan bank syariah diuraikan pada tabel 2.2  adalah sebagai berikut : 39
35 Fakhrudin Arif, Al Hidayah Alqur’an Tafsir Perkata dan Tajwid , Tangerang, 2010, h..67
36 Qardhawi, Yusuf, Norma dan Etika Ekonomi Islam, Jakarta : Gema Insani Press, Cet 1, 1997, h..184
37 Muhammad Syafi’i Antonio, Bank Syariah Dari Teori Ke Praktek , Jakarta: Gema Insani, Cet. 1, 2001,h..90
38 Heri Sudarsono , Bank Dan Lembaga Keuangan Syariah Deartikel dan Ilustrasi ,  Yogyakarta: Ekonisia, Cet 3, 2008, h..15
39 Ibid.h..34
Al-Infaq: Jurnal Ekonomi Islam, Vol. 6 No. 1, Maret 2015 pp. 114-143 Program Studi Ekonomi Syari’ah FAI-UIKA Bogor
Tabel 2. Perbedaan Bank Konvensional dan Bank Syari’ah Bank Syariah Bank Konvensional a)  Melakukan investasi- investasi yang halal menurut hukum Islam. b)  Berdasarkan prinsip bagi hasil, jual beli, dan sewa.
c)  Berorientasi keuntungan dan falah (kebahagiaan dunia
dan akhirat sesuai ajaran
Islam).
d)  Hubungan dengan nasabah dalam bentuk kemitraan.
e)  Penghimpunan dan penyaluran dana harus sesuai dengan fatwa Dewan
Pengawas Syariah
a)  Melakukan investasi baik yang halal atau haram menurut
hukum Islam.
b)  Memakai perangkat suku bunga.
c)  Berorientasi keuntungan
(profit oriented).
d)  Hubungan dengan nasabah dalam bentuk hubungan kreditur-debitur.
e)  Penghimpunan dan penyaluran dana tidak diatur oleh dewan sejenis.

## 2.8 Tujuan Perbankan Syariah
Tujuan  perbankan  syariah  seperti  yang  di  sebutkan  oleh  Profesor  Zaenuddin  Ali  dalam bukunya adalah : 40
1. Terpenuhinya  prinsip-prinsip  syariah  dalam  operasional  perbankan  syariah.  Hal  tersebut ditandai  dengan  tersusunnya  norma-norma  keuangan  syariah  yang  seragam  (standarisasi), terwujudnya  mekanisme  kerja  yang  efisien  bagi  pengawasan  prinsip  syariah  dalam operasional  perbankan  syariah,  dan  rendahnya  tingkat    keluhan  masyarakat  dalam  hal penerapan prinsip syariah.
2. Diterapkannya prinsip kehati-hatian dalam operasional perbankan syariah. Yaitu terwujudnya kerangka  pengaturan  dan  pengawasan  berbasis  resiko  dan  di  dukung  oleh  sumber  daya insani  yang  handal,  di  terapkannya  konsep corperate  governance dalam  operasional perbankan syariah, dan terwujudnya self regulatory system .
3. Terciptanya  sistem  perbankan  syariah  yang  kompetitif  dan  efisien  yang  ditandai  dengan terciptanya  individu-individu  yang  mampu  bersaing  secara  global,  terwujudnya  mekanisme kerja sama dengan lembaga-lembaga yang mendukung.
4. Terciptanya stabilitas sistemik, secara terealisasinya kemanfaatan bagi masyarakat luas. Yaitu terwujudnya  operasional  perbankan  syariah  yang  berhati-hati,  terpenuhinya  layanan perbankan  syariah  di  seluruh  Indonesia,  serta  terwujudnya  sistem  perbankan  syariah  yang sempurna dan dapat melayani semua lapisan dan elemen manyarakat tanpa pandang bulu.
40 Ibid
Al-Infaq: Jurnal Ekonomi Islam, Vol. 6 No. 1, Maret 2015 pp. 114-143 Program Studi Ekonomi Syari’ah FAI-UIKA Bogor

## 2.9 Prinsip-Prinsip Dasar Perbankan Syariah

## 1.  Prinsip Titipan Atau Simpanan
a.  Al-Wadiah
Dalam  Fiqh  Islam,  prinsip  titipan  atau  simpanan  di  kenal  dengan  nama  wadiah. Wadiah  dapat  di  artikan  sebagai  titipan  murni  dari  satu  pihak  kepada  pihak  lainnya,  baik individu  maupun  lembaga  yang  harus  di  jaga  dan  di  kembalikan  ketika  pemilik  tersebut menghendakinya. 41

## 1)   Landasan Hukum Wadiah
Al-Qur’an surat Al-Baqarah ayat 283:
“jika  kamu  dalam  perjalanan  (dan  bermu'amalah  tidak  secara  tunai)  sedang  kamu tidak  memperoleh  seorang  penulis,  Maka  hendaklah  ada  barang  tanggungan  yang dipegang(oleh  yang  berpiutang).  akan  tetapi  jika  sebagian  kamu  mempercayai sebagian  yang  lain,  Maka  hendaklah  yang  dipercayai  itu  menunaikan  amanatnya (hutangnya) dan hendaklah ia bertakwa kepada Allah Tuhannya; dan janganlah kamu (para saksi) Menyembunyikan
persaksian. dan Barangsiapa yang menyembunyikannya, Maka Sesungguhnya ia adalah orang yang berdosa hatinya; dan Allah Maha mengetahui apa yang kamu kerjakan.” 42
2)   Jenis-Jenis Wadiah

## a.  Wadiah yad Amanah
Wadiah  Yad  Amanah  adalah  jenis  wadiah  dimana  penerima  titipan,  tidak boleh menggunakan barang yang di titipkan oleh penitip, dan harus menjaga barang yang di titipkan sesuai amanah penitip. Dalam hal ini penerima titipan berhak untuk membebankan biaya kepada penitip sebagai biaya titipan. 43
b.  Wadiah yad Dhamanah
Dari  prinsip  yad al-amanah  ‘tangan amanah’  kemudian berkembang  prinsip yadh-dhamanah  ‘tangan  penanggung’  yang  berarti  bahwa  pihak  penyimpan bertanggung  jawab  atas  segala  kerusakan  atau  kehilangan  yang  terjadi  pada barang/ asset titipan.  Hal  ini  berarti bahwa  pihak penyimpan atau custodian adalah trustee yang sekaligus guarantor ‘penjamin’ keamanan barang/ asset yang dititipkan. Ini  juga  berarti  bahwa  pihak  penyimpan  telah  mendapatkan  izin  dari  pihak  penitip untuk  mempergunakan  barang/asset  yang  dititipkan  tersebut  untuk  aktivitas perekonomian  tertentu,  dengan  catatan  bahwa  pihak  penyimpan  akan mengembalikan  barang/asset  yang  dititipkan  secara  utuh  pada  saat  penyimpan menghendaki.  Hal  ini  sesuai  dengan  anjuran  dalam  islam  agar asset selalu diusahakan untuk tujuan produktif (tidak idle atau didiamkan saja) 44
c.   Aplikasi Wadiah dalam Perbankan Syariah
Bank syariah sebagai penerima titipan berhak memanfaatkan barang titipan dari penitip untuk mengambil profit bagi bank sendiri ( Wadiah yad Dhamanah ). Bank
41 Kasmir, Dasar-Dasar Perbankan ,Jakarta: PT. Raja Grafindo Persada,2005, h...246
42 Ibid
43 Wiroso, Produk Perbankan Syariah , Jakarta: PT. Sardo Sarana Media, Cet, 1, 2009,h...113
44 Ascarya, Akad dan Produk Bank Syariah , Jakarta: PT Raja Grafindo Persada, 2007, cet  1, h..43
Al-Infaq: Jurnal Ekonomi Islam, Vol. 6 No. 1, Maret 2015 pp. 114-143 Program Studi Ekonomi Syari’ah FAI-UIKA Bogor
juga dapat membebankan biaya titipan kepada nasabah dengan catatan bank tidak menggunakan barang titipan nasabah tersebut ( wadiah yad Amanah).

## 2.  Prinsip Bagi Hasil
Secara  umum,  prinsip  bagi  hasil  pada  perbankan  syariah  dapat  di  lakukan  dengan empat  akad  utama,  yaitu  musyarakah,  mudharabah,  muzara’ah,  dan  musyaqah.  Meskipun begitu,  prinsip  yang  paling  banyak  di  pakai  pada  prakteknya  adalah  musyarakah  dan mudharabah,  sementara  muzara’ah  dan  mukhabarah  di  gunakan  khusus  untuk  pembiayaan pertanian oleh beberapa bank syariah. 45
a. Al- Musyarakah
Musyarakah merupakan istilah yang sering dipakai dalam konteks skim pembiayaan syariah.  Istilah  ini  berkonotasi  lebih  terbatas  dari  pada  istilah syirkah yang  lebih  umum digunakan dalam fikih Islam (Usmani 1999). syirkah berarti sharing ‘berbagi’, dan di dalam terminologi fikih Islam di bagi dalam dua jenis yaitu:
1) Syirkah  al-Milk atau Syirkah  amlak atau syirkah kepemilikan,  yaitu      kepemilikan bersama dua pihak atau lebih dari suatu properti.
2) Syirkah al-aqd atau s yirkah ukud atau syirkah aqad , yang berarti kemitraan yang terjadi karena adanya kontrak bersama, atau usaha komersial bersama. 46
Sedangkan menurut Syafi’i Antonio Musyarakah adalah akad kerja sama antara dua pihak  atau  lebih  dalam  menjalankan  suatu  usaha,  di  mana  masing-masing  pihak  turut berkontribusi  baik  berupa  dana  maupun  pengelolaan  usaha  tersebut.  Keutungan  dan kerugian dari musyarakah ini akan di tanggung bersama oleh semua pihak sesuai dengan kesepakatan. 47
1)  Landasan Hukum Musyarakah
Al-Quran surat Shaad ayat 24:
"Sesungguhnya  Dia  telah  berbuat  zalim  kepadamu  dengan  meminta  kambingmu  itu untuk  ditambahkan  kepada  kambingnya.  dan  Sesungguhnya  kebanyakan  dari  orang- orang yang berserikat itu sebahagian mereka berbuat zalim kepada sebahagian yang lain, kecuali orang-orang yang beriman dan mengerjakan amal yang saleh; dan Amat sedikitlah  mereka  ini".  dan  Daud  mengetahui  bahwa  Kami  mengujinya;  Maka  ia meminta ampun kepada Tuhannya lalu menyungkur sujud dan bertaubat.” 48

## 2)  Aplikasi Musyarakah dalam Perbankan Syariah
Al-Musyarakah  dalam  praktek  perbankan  di  aplikasikan  dalam  hal  pembiayaan proyek.  Dalam  hal  ini  nasabah  yang  dibiayai  dengan  bank  sama-sama  menyediakan dana  untuk  melaksanakan  proyek  tersebut.  Setelah  proyek  itu  selesai,  nasabah mengembalikan dana tersebut bersama bagi hasil yang telah disepakati untuk bank. Al- musyarakah  dapat  pula  dilakukan  untuk  kegiatan  investasi  seperti  pada  lembaga keuangan  modal  ventura. 49 Modal  ventura  itu  sendiri    adalah  penanaman  modal  oleh
45 Muhammad Syafi’i Antonio, Bank Syariah Dari Teori Ke Praktek , Jakarta: Gema Insani, Cet. 1, 2001,h..90
46 Ascarya, Akad dan Produk Bank Syariah , Jakarta: PT Raja Grafindo Persada, 2007, cet  1, h..43
47 I bid
48 Aziz Abdul, Mushaf AlQuran Terjemah , Depok : Alhuda Gema Insani, 2002, h..455
49 Kasmir, Dasar-Dasar Perbankan , Jakarta: PT Grafindo Persada, 2005, h..251
Al-Infaq: Jurnal Ekonomi Islam, Vol. 6 No. 1, Maret 2015 pp. 114-143 Program Studi Ekonomi Syari’ah FAI-UIKA Bogor
bank  yang  di  lakukan  untuk  jangka  waktu  tertentu  yang  setelah  itu  bank  melakukan divestasi atau menjual bagian sahamnya, baik secara singkat maupun bertahap. 50 b. Al- Mudharabah Al-Mudharabah secara  bahasa  berasal  dari  kata dhoroba-yadhribu 51 yang  berarti memukul  atau  berjalan.  Pengertian  memukul  atau  berjalan  ini  dapat  di  artikan  sebagai proses  seseorang  memukulkan  kakinya  ke  tanah  dalam  menjalankan  usaha.  Secara istilah, mudharabah adalah akad kerja sama antara pemilik dana dengan pengelola dana. Dimana  pemilik  dana  menyediakan  100%  dana  yang  di  gunakan  untuk  usaha,  dan pengelola dana yang akan mengelola dana tersebut. 52

## 1)  Landasan Hukum Mudharabah
Al-Qur’an Surat Al-Muzammil ayat 20:
“Sesungguhnya  Tuhanmu  mengetahui  bahwasanya  kamu  berdiri  (sembahyang) kurang  dari  dua  pertiga  malam,  atau  seperdua  malam  atau  sepertiganya  dan (demikian  pula)  segolongan  dari  orang-orang  yang  bersama  kamu.  dan  Allah menetapkan  ukuran  malam  dan  siang.  Allah  mengetahui  bahwa  kamu  sekali-kali tidak dapat menentukan batas-batas waktu-waktu itu, Maka Dia memberi keringanan kepadamu,  karena  itu  bacalah  apa  yang  mudah  (bagimu)  dari  Al  Quran.  Dia mengetahui bahwa akan ada di antara kamu orang-orang yang sakit dan orang-orang yang berjalan di  muka  bumi  mencari  sebagian  karunia  Allah;  dan  orang-orang  yang lain  lagi  berperang  di  jalan  Allah,  Maka  bacalah  apa  yang  mudah  (bagimu)  dari  Al Quran  dan  dirikanlah  sembahyang,  tunaikanlah  zakat  dan  berikanlah  pinjaman kepada Allah pinjaman yang baik. dan kebaikan apa saja yang kamu perbuat untuk dirimu  niscaya  kamu  memperoleh  (balasan)nya  di  sisi  Allah  sebagai  Balasan  yang paling baik dan yang paling besar pahalanya. dan mohonlah ampunan kepada Allah; Sesungguhnya Allah Maha Pengampun lagi Maha Penyayang.” 53
2)  Jenis-Jenis Mudharabah
a) Mudharabah Muthlaqah
Mudharabah  Mutlaqah adalah  bentuk  kerjasama  antara  pemilik  dana dengan  pengelola  dana  yang  cakupannya  sangat  luas  dan  tidak  di  batasi  oleh spesifikasi jenis usaha, waktu dan daerah bisnis. 54
b) Mudharabah Muqayyadah
Mudharabah  muqayyadah adalah  kebalikan  dari mudharabah  mutlaqah . Dalam mudharabah  muqayyadah ini,  pengelola  dana  di  batasi  dengan  batasan jenis  usaha  yang  di  perbolehkan,  waktu,  dan  tempat  usahanya. 55 Mudharabah muqayyadah (RIA)  ada  dua  jenis,  yaitu mudharabah muqayyadah  on  balance sheet dan mudharabah muqayyadah of balance shett. 56
50 Ibid
51 Mahmud Yunus, Kamus Arab- Indonesia , Jakarta: Hidakarya Agung, 1989,h...227
52 Naja Daeng, Akad Bank Syariah , Yogyakarta: Pustaka Yustisia,2011, Cet. 1,h..52
53 Aziz Abdul, Mushaf AlQuran Terjemah , Depok : Alhuda Gema Insani, 2002, h ...576
54 Wiroso, Produk Perbankan Syariah , Jakarta: PT. Sardo Sarana Media, Cet. 1, 2009,h..133
55 I bid h...134
56 Adiwarman Karim, Bank Islam , Jakarta: PT. Raja Grafindo, cet 8,2011, h..110
Al-Infaq: Jurnal Ekonomi Islam, Vol. 6 No. 1, Maret 2015 pp. 114-143 Program Studi Ekonomi Syari’ah FAI-UIKA Bogor

## 1)  Mudharabah Muqayyadah (RIA) On Balance Sheet
Jenis mudharabah ini  merupakan  simpanan  khusus ( restricted investment )  di  mana  pemilik  dana  dapat  menetapkan  syarat-syarat  tertentu yang  harus  dipatuhi  oleh  bank.  Misalnya  disyaratkan digunakan  untuk  bisnis tertentu,  atau  disyaratkan  digunakan  dengan  akad  tertentu,  atau disyaratkan digunakan untuk nasabah tertentu.
2) Mudharabah Muqayyadah (RIA) of Balance Sheet
Jenis  mudharabah  ini  merupakan  penyaluran  dana  mudharabah langsung  kepada  pelaksana  usahanya,  di  mana  bank  bertindak  sebagai perantara  (arranger)  yang  mempertemukan  antara  pemilik  dana  dengan pelaksana usaha. Pemilik dana dapat menetapkan syarat-syarat tertentu yang harus dipatuhi oleh bank dalam mencari bisnis (pelaksana Usaha).
3)  Aplikasi Mudharabah dalam Perbankan Syariah 57
Pada sisi penghimpunan dana, mudharabah di terapkan pada :
a) Tabungan  berjangka,  adalah  tabungan  yang  di  maksudkan  untuk  tujuan  khusus seperti tabungan haji.
b) Deposito  spesial,  dimana  dana  yang  di  tetapkan  nasabah  khusus  di  gunakan untuk bisnis tertentu. Pada sisi pembiayaan mudharabah di terapkan untuk: a.  Pembiayaan modal kerja seperti modal kerja perdagangan dan jasa.
b.  Investasi khusus, atau di sebut juga dengan nama mudharabah muqayyadah .
c. Al-Muzara’ah
Al-Muzara’ah adalah  kerjasama dalam  pengelolaan  lahan pertanian antara pemilik lahan yang menyerahkan lahan pertaniannya untuk di kelola oleh penggarap, dengan bagi hasil berdasarkan hasil panen lahan tersebut yang persentasenya telah di tetapkan di awal akad. 58
1.  Perbedaan Al-Muzara’ah dengan Al- mukhabarah
a. Al-Muzara’ah : Benih dari pemilik lahan b. Al-Mukhabarah
: Benih dari penggarap lahan sendiri
2.  Aplikasinya dalam Perbankan Syariah
Dalam konteks ini, lembaga keuangan syariah termasuk perbankan syariah dapat memberikan  pembiayaan  bagi  nasabah  yang  bergerak  dalam  bidang  bercocok  tanam, dengan menggunakan prinsip bagi hasil dari hasil panen yang di dapat.
d. Al-Musaqah
Al-musaqah adalah  bentuk  kerjasama  yang  lebih  sederhana  dari al-muzara’ah , dimana  penggarap  hanya  bertanggung  jawab  atas  penyiraman  dan  pemeliharaan,  dan penggarap  berhak  atas  bagi  hasil  dari  hasil  panen  dengan  persentase  yang  sudah  di tentukan di awal akad. 59

## 3.  Prinsip Jual Beli
Ada  tiga  jenis  jual  beli  yang  telah  banyak  di  gunakan  dan  di  kembangkan  dalam operasional perbankan syariah, yaitu murabahah , salam dan istishna .
57 Muhammad Syafi’i Antonio, Bank  Syariah Wacana Ulama & Cendekiawan , Jakarta: Tazkia Institue, Cet 1,1999,h...181
58 Muhammad Syafi’i Antonio , Bank Syariah Bagi Bankir & Praktisi Keuangan , Jakarta: Tazkia Institue, Cet. 1,1999,h..152
Al-Infaq: Jurnal Ekonomi Islam, Vol. 6 No. 1, Maret 2015 pp. 114-143 Program Studi Ekonomi Syari’ah FAI-UIKA Bogor

## a. Al-Murabahah
Murabahah adalah transaksi penjualan barang dengan menyatakan harga perolehan dan    keuntungan  (margin)  yang  disepakati  oleh  penjual  dan  pembeli.  Hal  yang membedakan  murabahah  dengan  penjualan  yang  biasa  kita  kenal  adalah  penjual  secara jelas memberi tahu kepada pembeli berapa harga pokok barang tersebut dan berapa besar keuntungan  yang  diinginkannya.  Pembeli  dan  penjual  dapat  melakukan  tawar  menawar atas  besaran  margin  keuntungan  sehingga  akhirnya  diperoleh  kesepakatan 60 .  Landasan Hukum Murabahah Al-Qur’an surat Al-Baqarah ayat 275:
“ Orang-orang yang memakan riba tidak dapat berdiri melainkan seperti berdirinya orang yang kemasukan setan karena gila. Yang demikian itu karena mereka berkata bahwa jual beli  sama  dengan  riba.  Padahal,  Allah  telah  menghalalkan  jual  beli  dan  mengharamkan riba.  Barang  siapa  mendapat peringatan  dari  tuhannya,  lalu  dia  berhenti,  maka apa  yang telah  di  perolehnya  dahulu  menjadi  miliknya  dan  urusannya  (terserah)  kepada  Allah. Barang siapa mengulangi, maka mereka itu penghuni neraka, mereka kekal di dalamnya.” 61

## 1)  Syarat Murabahah
Penjual memberi tahu biaya modal kepada pembeli, penjual harus menjelaskan kondisi barang yang di beli kepada pembeli, penjual harus menyampaikan semua hal yang berkaitan dengan barang yang dibeli kepada pembeli, serta bebas dari riba.
Jika Syarat tersebut tidak terpenuhi maka pembeli memiliki hak khiyar (hak untuk memilih). Dimana pembeli berhak melanjutkan pembelian seperti apa adanya, atau membatalkan kontrak yang sedang berlangsung. 62
2)  Aplikasi Murabahah Dalam Perbankan Syariah Murabahah umumnya  diterapkan  oleh  perbankan  syariah  pada  kontak  jangka pendek dengan sekali akad, misalnya pembelian motor nasabah yang difasilitasi oleh bank dengan menggunakan akad murabahah . 63
b. As-Salam
Dalam  pengertian  yang  sederhana, salam adalah  pemesanan  dan  pembelian barang  yang  diserahkan  di  kemudian  hari,  sementara  semua  pembayaran  dilakukan dimuka. 64
1)  Landasan Hukum Salam
Al-Qur’an surat Al-Baqarah ayat 282
”Hai  orang-orang  yang  beriman,  apabila  kamu  bermu'amalah[179]  tidak  secara  tunai untuk waktu yang ditentukan, hendaklah kamu menuliskannya. dan hendaklah seorang penulis  di  antara  kamu  menuliskannya  dengan  benar.  dan  janganlah  penulis  enggan menuliskannya  sebagaimana  Allah  mengajarkannya,  meka  hendaklah  ia  menulis,  dan
60 Sri Nurhayati , Akuntansi Syariah di Indonesia , Jakarta: Salemba Empat, 2011,h..168
61 Enang Sudrajat , Al-qur’an dan Terjemahan, Bogor: CV Insan Kamil, 2007. H.. 47
62 Ibid , h..122
63 Ibid,h..127
64 Muhammad Syafi’i Antonio, Bank Syariah Wacana Ulama & Cendekiawan, Jakarta: Tazkia Institute, Cet 1,1999 , h..131
Al-Infaq: Jurnal Ekonomi Islam, Vol. 6 No. 1, Maret 2015 pp. 114-143 Program Studi Ekonomi Syari’ah FAI-UIKA Bogor
hendaklah  orang  yang  berhutang  itu  mengimlakkan  (apa  yang  akan  ditulis  itu),  dan hendaklah ia bertakwa kepada Allah Tuhannya, dan janganlah ia mengurangi sedikitpun daripada  hutangnya.  jika  yang  berhutang  itu  orang  yang  lemah  akalnya  atau  lemah (keadaannya)  atau  Dia  sendiri  tidak  mampu  mengimlakkan,  Maka  hendaklah  walinya mengimlakkan  dengan  jujur.  dan  persaksikanlah  dengan  dua  orang  saksi  dari  orang- orang lelaki (di antaramu). jika tak ada dua oang lelaki, Maka (boleh) seorang lelaki dan dua orang perempuan dari saksi-saksi yang kamu ridhai, supaya jika seorang lupa Maka yang  seorang  mengingatkannya.  janganlah  saksi-saksi  itu  enggan  (memberi keterangan)  apabila  mereka  dipanggil;  dan  janganlah  kamu  jemu  menulis  hutang  itu, baik  kecil  maupun  besar  sampai  batas  waktu  membayarnya.  yang  demikian  itu,  lebih adil  di  sisi  Allah  dan  lebih  menguatkan  persaksian  dan  lebih  dekat  kepada  tidak (menimbulkan)  keraguanmu.  (Tulislah  mu'amalahmu  itu),  kecuali  jika  mu'amalah  itu perdagangan  tunai  yang  kamu  jalankan  di  antara  kamu,  Maka  tidak  ada  dosa  bagi kamu, (jika) kamu tidak menulisnya. dan persaksikanlah apabila kamu berjual beli; dan janganlah penulis dan saksi saling sulit menyulitkan. jika kamu lakukan (yang demikian), Maka  Sesungguhnya  hal  itu  adalah  suatu  kefasikan  pada  dirimu.  dan  bertakwalah kepada Allah; Allah mengajarmu; dan Allah Maha mengetahui segala sesuatu.” 65

## 2) Rukun Salam
Diantara  rukun-rukun salam adalah,  adanya  penjual  dan  pembeli,  adanya  barang  dan uang yang ditransaksikan, serta akad salam itu sendiri. 66
3) Syarat Salam a)  Modal Salam
Modal  atau  uang  yang  digunakan  untuk  membayar  barang  yang  dibeli  dalam transaksi salam harus diketahui dan berbentuk uang tunai. 67
b)  Barang Salam
Barang  yang  ditransaksikan  dalam  jual  beli salam harus  spesifik  dan  jelas  sesuai dengan pesanan pembeli dengan penyerahan dikemudian hari. 68 c. Al-Istishna
Istishna  adalah  pemesanan  dan  pembelian  barang  dari  pembeli,  dimana  pembeli memesan barang dengan spesifikasi tertentu kepada pihak kedua, kemudian pihak  kedua mencari barang dengan spesifikasi yang diminta oleh pembeli kepada pihak ketiga. Antara pembeli  dan  pihak  kedua  bersepakat  atas  harga  barang  yang  di  pesan  dan  sistem pembayarannya.  Karena  istishna  merupakan  lanjutan  dari salam, maka  ketentuan- ketentuan umum yang ada dalam jual beli salam digunakan juga pada jual beli istishna.
65 Fakhrudin Arif, Al Hidayah Alqur’an Tafsir Perkata dan Tajwid , Tangerang, 2010, h..49
66 Ibid
67 Muhammad Syafi’i Antonio, Bank Syariah Dari Teori ke Praktek , Jakarta: Gema Insani, Cet 1, h..109
Al-Infaq: Jurnal Ekonomi Islam, Vol. 6 No. 1, Maret 2015 pp. 114-143 Program Studi Ekonomi Syari’ah FAI-UIKA Bogor

## 4.  Sewa (Al-Ijarah)
Ijarah atau  sewa,  adalah  akad  pemindahan  hak  guna  atas  barang  atau  jasa  dengan disertai  pembayaran  sewa,  tetapi  tidak  di  ikuti  dengan  pemindahan  kepemilikan  barang tersebut. 69
a.  Landasan Hukum Ijarah Al-Qur’an surat Al-Baqarah ayat 233:
“  Para  ibu  hendaklah  menyusukan  anak-anaknya  selama  dua  tahun  penuh,  Yaitu  bagi yang  ingin  menyempurnakan  penyusuan.  dan  kewajiban  ayah  memberi  Makan  dan pakaian  kepada  Para  ibu  dengan  cara  ma'ruf.  seseorang  tidak  dibebani  melainkan menurut kadar kesanggupannya. janganlah seorang ibu menderita kesengsaraan karena anaknya  dan  seorang  ayah  karena  anaknya,  dan  warispun  berkewajiban  demikian. apabila  keduanya  ingin  menyapih  (sebelum  dua  tahun)  dengan  kerelaan  keduanya  dan permusyawaratan,  Maka  tidak  ada  dosa  atas  keduanya.  dan  jika  kamu  ingin  anakmu disusukan  oleh  orang  lain,  Maka  tidak  ada  dosa  bagimu  apabila  kamu  memberikan pembayaran menurut yang patut. bertakwalah kamu kepada Allah dan ketahuilah bahwa Allah Maha melihat apa yang kamu kerjakan.”
b.  Aplikasi Ijarah dalam Perbankan Syariah
Bank-bank syariah yang menerapkan produk ijarah dapat melakukan leasing, baik dalam bentuk operating lease maupun financial lease. 70

## 5.  Jasa
a. Al-wakalah (Penyerahan Kuasa)
Wakalah secara  bahasa  berarti  penyerahan  atau  pemberian  mandat,  dalam bahasa  arab  hal  ini  dipahami  sebagai tafwidh .  Contoh  kalimat  misalnya:  “aku  serahkan urusanku  kepada  Allah  ‘ Azza  wa  jalla .’sedangkan  pengertian wakalah secara  istilah adalah, pelimpahan kekuasaan oleh seseorang (yang memiliki kuasa) kepada orang lain yang mewakili (diberikan kuasa).
Landasan syariah dari wakalah adalah Al-Qur’an surat Yusuf ayat 55:
"Jadikanlah  aku  bendaharawan  negara  (Mesir);  Sesungguhnya  aku  adalah  orang  yang pandai menjaga, lagi berpengetahuan". 71
b. Al-Kafalah (Garansi)
Kafalah merupakan  jaminan,  beban,  atau  tanggungan  yang  diberikan  oleh penanggung  ( kafil )  kepada  pihak  ketiga  untuk  memenuhi  kewajiban  pihak  kedua  atau yang ditanggung ( makful ). 72
Landasan Hukum kafalah Al-Qur’an surat Yusuf ayat 72
69 Muhammad Syafi’i Antonio , Bank Syariah Dari Teori ke Praktek , Jakarta: Gema Insani, Cet 1, h..117
70 Ibid
71 Ramdani Arif, Nur Al-Qur’an Edisi Usul Fiqih , Bandung : CV Insan Kamil, 2012, Cet 1, h..242
72 Ascarya, Akad dan Produk Bank Syariah , Jakarta: PT Raja Grafindo Persada, 2007, cet  1, h..105
Al-Infaq: Jurnal Ekonomi Islam, Vol. 6 No. 1, Maret 2015 pp. 114-143 Program Studi Ekonomi Syari’ah FAI-UIKA Bogor
”  Mereka  menjawab:  "Kami  kehilangan  alat  takar,  dan  siapa  yang  dapat mengembalikannya  akan  memperoleh  bahan  makanan  (seberat)  beban  unta,  dan  aku menjamin terhadapnya". 73
1)  Jenis-Jenis Kafalah
Secara umum kafalah terbagi menjadi 5 bagian, yaitu kafalah bin nafis, kafalah bil maal, kafalah bi taslim, kafalah Al-munjazah, kafalah Al-muallaqah.
2) Rukun Akad kafalah
a)  Pelaku Akad, yaitu kafil (penanggung) adalah pihak yang menjamin dan makful ( ditanggung),adalah pihak yang dijamin.
b)  Objek Akad, yaitu makful alaih (tertanggung) adalah objek penjaminan;
c) Shighah, yaitu ijab dan qabul.
3) Syarat-Syarat Akad Kafalah
a)  Objek akad harus jelas dan dapat dijaminkan; dan
b)  Tidak bertentangan dengan syariat islam
c. Al-Hawalah (Pengalihan Hutang) Hawalah adalah  pengalihan  hutang dari  orang  yang  berhutang  kepada  orang  lain. Sehingga  kewajiban  membayar  hutang  tersebut  berpindah  dari  orang  yang  berhutang kepada  orang  lain  tersebut. Hawalah biasanya  diaplikasikan  dalam  perbankan  syariah dimana nasabah yang memiliki piutang pada pihak ketiga kemudian memindahkan piutang tersebut  kepada  perbankan  syariah.  Bank  kemudian  membayar  piutang  tersebut  kepada nasabah  yang  bersangkutan,  untuk  kemudian  bank  menagihnya  dari  pihak  ketiga  yang memiliki hutang kepada nasabah. 74
d. Ar-Rahn (Jaminan)
Menurut  bahasa Rahn adalah  tetap  dan  lestari,  seperti  juga  di  namai al-habsu , artinya penahan, seperti dikatakan ni’matun rabinah , artinya karunia yang tetap dan lestari. Teknis rahn adalah  menahan  salah  satu  harta  milik  peminjam  sebagai  jaminan  atas pinjaman  yang  diterima.barang  yang  ditahan  tersebut  memiliki  nilai  ekonomis,  dengan demikian,  pihak  yang  menahan  memperoleh  jaminan  untuk  dapat  mengambil  kembali seluruh atau sebagian piutangnya. Secara sederhana dapat di jelaskan bahwa rahn adalah semacam  jaminan  utang  atau  gadai.  Tujuan  rahn  adalah  untuk  memberi  jaminan pembayaran kembali kepada bank dalam memberikan pembiayaan. 75
1)  Landasan Hukum Rahn
Al-Qur’an surat Al-Baqarah ayat 283
“jika  kamu  dalam  perjalanan  (dan  bermu'amalah  tidak  secara  tunai)  sedang  kamu  tidak memperoleh  seorang  penulis,  Maka  hendaklah  ada  barang  tanggungan  yang dipegang[180]  (oleh  yang  berpiutang).  akan  tetapi  jika  sebagian  kamu  mempercayai sebagian  yang  lain,  Maka  hendaklah  yang  dipercayai  itu  menunaikan  amanatnya (hutangnya)  dan  hendaklah  ia  bertakwa  kepada  Allah  Tuhannya;  dan  janganlah  kamu (para  saksi)  Menyembunyikan  persaksian.  dan  Barangsiapa  yang  menyembunyikannya, Maka Sesungguhnya ia adalah orang yang berdosa hatinya; dan Allah Maha mengetahui apa yang kamu kerjakan.” 76
73 Ramdani Arif, Nur Al-Qur’an Edisi Usul Fiqih , Bandung : CV Insan Kamil, 2012, Cet 1, h..244
74 Heri Sudarsono, Bank dan Lembaga Keuangan Syariah Deartikel dan Ilustrasi , Yogyakarta: Ekonisia, Cet 1,h..78 75 Ibid h..79
76 Al-Qaf Al Qur’an dan Terjemah , Bandung : CV Fokusmedia, Cet 1, h...49
Al-Infaq: Jurnal Ekonomi Islam, Vol. 6 No. 1, Maret 2015 pp. 114-143 Program Studi Ekonomi Syari’ah FAI-UIKA Bogor
2)  Aplikasi Rahn dalam Perbankan Syariah 77
Rahn digunakan Perbankan dalam dua hal,yaitu: a)  Sebagai Produk Pelengkap Maksud dari rahn sebagai produk pelengkap adalah, rahn digunakan sebagai akad  tambahan  terhadap  produk  lain  seperti  dalam  jual  beli murabahah .  Dimana bank dapat menahan barang nasabah peminjan sebagai konsekuensi akad tersebut.
b)  Sebagai Produk Tersendiri
Sebagai  produk  tersendiri, rahn dapat  di  pakai  sebagai  alternatif  dari pegadaian  konvensional.  Bedanya  dengan  pegadaian  biasa,  dalam rahn tidak  ada bunga,  yang  dipungut  dari  nasabah  adalah  biaya  penaksiran,  penitipan,  penjagaan, serta perawatan barang.
e. Al-Qard (Pinjaman)
Qardh adalah pinjaman uang. Aplikasi qard biasanya dalam empat hal, yaitu: 78
a.  Sebagai  pinjaman  talangan  haji,  dimana  nasabah  calon  haji  diberikan  pinjaman talangan  untuk  memenuhi  syarat  penyetoran  biaya  perjalanan  haji.  Nasabah  akan melunasinya sebelum keberangkatan ke haji.
b.  Sebagai  pinjaman  tunai  ( cash  advanced )  dari  produk  kartu  kredit  syariah,  dimana nasabah diberi keleluasan untuk menarik uang tunai milik bank melalui ATM. Nasabah akan mengembalikan sesuai waktu yang ditentukan.
c.  Sebagai pinjaman  kepada  pengusaha  kecil, di  mana  menurut perhitungan bank akan memberatkan si pengusaha bila di berikan pembiayaan dengan skema jual beli, ijarah , atau bagi hasil.
d.  Sebagai  pinjaman  kepada  pengurus  bank,  di  mana  bank  menyediakan  fasilitas  ini untuk  memastikan  terpenuhinya  kebutuhan  pengurus  bank.  Pengurus  bank  akan mengembalikan dana pinjaman itu secara cicilan melalui pemotongan gajinya. Landasan Hukum Qardh Al-Qur’an surat Al-Hadiid ayat 11
“  siapakah  yang  mau  meminjamkan  kepada  Allah  pinjaman  yang  baik,  Maka  Allah akan  melipat-gandakan  (balasan)  pinjaman  itu  untuknya,  dan  Dia  akan  memperoleh pahala yang banyak.” 79
1)  Aplikasi Qardh dalam Perbankan Syariah
Dalam  perbankan,  akad Qardh biasa  digunakan  sebagai  produk  pelengkap kepada  nasabah  yang  telah  terbukti  loyalitasnya  kepada  bank  dan  memiliki kemampuan  finansial  tetapi  membutuhkan  dana  talangan  untuk  jangka  yang  relatif singkat. Bank berasumsi bahwa nasabah tersebut akan mengembalikan uang yang di pinjamnya dengan  cepat  karena  kemampuan finansial nasabah  tersebut. Akad qardh juga biasa digunakan untuk nasabah lain yang memerlukan dana cepat, sedangkan ia tidak dapat menarik dananya karena (misalnya), dana tersebut disimpan dalam bentuk deposito. Qardh juga  dapat  digunakan  sebagai  produk  untuk  membiayai  usaha  yang
77 Muhammad Syafi’i Antonio , Bank Syariah Dari Teori ke Praktek , Jakarta: Gema Insani, Cet 1, h..130 78 Adiwarman A. Karim, Bank Islam Analisis Fiqh Dan keuangan, Jakarta: PT Raja Grafindo Persada,2011, h..106 79 Al-Qaf Al Qur’an dan Terjemah , Bandung : CV Fokusmedia, Cet 1, h...538
Al-Infaq: Jurnal Ekonomi Islam, Vol. 6 No. 1, Maret 2015 pp. 114-143 Program Studi Ekonomi Syari’ah FAI-UIKA Bogor
sangat  kecil  atau  membantu  sektor  sosial.  Dalam  hal  ini qardh lebih  dikenal  dengan sebutan qardh al- hasan. 80

## 2.10  Peranan Perbankan Syariah Bagi Masyarakat 81

## 1.  Sebagai Lembaga Penyimpan Dana
Peranan  perbankan  syariah  yang  biasa  digunakan  oleh  masyarakat  pada  umumnya adalah  sebagai  lembaga  penyimpanan  dana  atau  tempat  masyarakat  menabung  uang mereka.  Tetapi  perbedaannya  dengan  perbankan  konvensional  adalah,  bahwa  perbankan syariah  menerapkan  sistem  bagi  hasil  dan  meninggalkan  riba.  Sehingga  nasabah  yang menyimpan dananya diperbankan  syariah  akan mendapatkan  bagi hasil  berdasarkan  jumlah uang yang di kelola oleh perbankan syariah untuk usaha di sektor riil, sehingga memberikan keuntungan bagi bank. Karena besarnya bagi hasil berdasarkan besarnya penghasilan bank, maka semakin besar penghasilan perbankan syariah akan semakin besar pula bagi hasil yang diterima oleh nasabah.

## 2.  Sebagai Lembaga Pembiayaan
Perbankan  syariah  tidak  hanya  menjalankan  fungsi  sebagai  penghimpunan  dana, tetapi  juga  sebagai  lembaga  tempat  masyarakat  dapat  memperoleh  pembiayaan.  Baik  itu untuk  keperluan  produktif  seperti  pembiayaan  usaha  sektor  riil,  atau  untuk  keperluan konsumtif  seperti  rumah  atau  sepeda  motor.  Perbankan  syariah  dalam  hal  ini  berperan sebagai lembaga pembiayaan atau investasi kepada masyarakat.
Seperti  halnya  yang  dilakukan  pada  sektor  penghimpunan  dana,  pembiayaan  yang diberikan oleh perbankan syariah juga terbebas dari riba.untuk keperluan produktif, perbankan syariah  berperan  sebagai  investor  yang  menyediakan  dana untuk  keperluan  usaha  tersebut, dan  diterapkan  sistem  bagi  hasil  dengan  besar  bagi  hasil  berdasarkan  kesepakatan  di  awal akad.  Untuk  keperluan  konsumtif,  perbankan  syariah  berperan  sebagai  pihak  yang  menjual barang.  Perbankan  syariah akan  menetapkan  margin dari harga awal  barang  tersebut  untuk keuntungan bank itu sendiri berdasarkan kesepakatan dengan nasabah. Harga barang  yang telah  di  tetapkan  tersebut  tidak  akan  berubah-ubah  atau  bertambah  lagi  setelah  adanya kesepakatan.  Sehingga  nasabah  mengetahui  berapa  jumlah  yang  harus  mereka  bayarkan, dan tidak perlu khawatir akan adanya biaya-biaya tambahan yang disebabkan oleh bunga.

## 3.  Sebagai Lembaga Penyedia Jasa
Perbankan syariah sebagai sebuah lembaga keuangan tidak hanya berperan sebagai tempat menyimpan dana, atau tempat memperoleh pembiayaan saja. Perbankan syariah juga berperan  sebagai  penyedia  jasa  bagi  nasabah  yang  membutuhkan  jasa  perbankan  syariah. Salah  satu  bentuk  pelayanan  jasa  perbankan  syariah  adalah  melayani  kebutuhan  dalam melakukan transaksi antar bank atau pembayaran zakat.
80 Muhammad Syafi’i Antonio , Bank Syariah Dari Teori ke Praktek , Jakarta: Gema Insani, Cet 1, h..132
81 Veithzal Rifai, Islamic Banking sebuah Teori Konsep dan Aplikasi, Jakarta: Bumi Aksara, Cet 1, 2010,h..219
81 I bid , h 221
Al-Infaq: Jurnal Ekonomi Islam, Vol. 6 No. 1, Maret 2015 pp. 114-143 Program Studi Ekonomi Syari’ah FAI-UIKA Bogor

## III. PEMBAHASAN

## 3.1 Profil Kelurahan Sukaresmi 82

## 1.  Sejarah Singkat Kelurahan Sukaresmi
Kelurahan  Sukaresmi  merupakan  wilayah  Kecamatan  Tanah  Sareal  Kota  Bogor Provinsi Jawa Barat, terletak kurang lebih dua km dari Kecamatan Tanah Sareal. Kelurahan ini dapat diakses dengan kendaraan roda dua dan roda empat. Angkutan umum yang dapat digunakan  untuk  mengakses  Kelurahan  Sukaresmi  adalah  angkutan  umum  jurusan  Pasar Anyar – Bojong Gede.

## 2.  Visi dan Misi Kelurahan Sukaresmi
a. Visi Kelurahan Sukaresmi
"Mewujudkan  pelayanan  prima  dengan  aparatur  dan  masyarakat  yang  madani  serta mandiri"
b. Misi Kelurahan Sukaresmi 83

## 1)  Meningkatkan mutu pelayanan
2)  Mengembangkan  dan  mendayagunakan  sumber  daya  manusia  aparatur  dan masyarakat
3)  Peningkatan kesadaran dan kepatuhan hukum bagi aparatur dan masyarakat
4)  Meningkatkan potensi kelurahan yang dimiliki

## 3.  Kondisi Geografis 84
Secara  demografi  luas  wilayah  Sukaresmi  kecamatan  Tanah  Sareal  Kota  Bogor adalah:
a.  Luas Wilayah : 98,080 Ha b.  Ketinggian dari Permukaan Laut : 200 m c.  Kelembaban Suhu Berkisar : 26 C d.  Curah Hujan : 250-335 mm e.  Batas Wilayah : 1)  Sebelah Utara :  Desa  Cilebut  Barat  dan  Desa  Cilebut  Timur  Kecamatan Sukaraja Kabupaten Bogor. 2)  Sebelah Selatan :Kelurahan Kedung Badak Kecamatan Tanah Sareal. 3)  Sebelah Timur :Sungai Ciliwung 4)  Sebelah Barat :Kelurahan Kedung Badak     Kecamatan    Tanah Sareal. f.  Jarak dari : 1)  Ibu Kota Negara RI : 80 Km 2)  Ibu Kota Provinsi Jawa Barat : 200 Km 3)  Ibu Kota Pemerintahan Bogor : 4 Km 4)  Ibu Kota Kecamatan : 2 Km J. Penggunaan Lahan Lahan Darat : a)  Tegalan
: 156 Ha
82 Profil Kelurahan Sukaresmi Kecamatan Tanah Sareal Kota Bogor tahun 2014.
83 Ibid..
84 Profil Kelurahan Sukaresmi Kecamatan Tanah Sareal Kota Bogor tahun 2014.
Al-Infaq: Jurnal Ekonomi Islam, Vol. 6 No. 1, Maret 2015 pp. 114-143 Program Studi Ekonomi Syari’ah FAI-UIKA Bogor
b)  Pekarangan : 18 Ha c)  Pemukimam : 39,67 Ha d)  Jalur Hijau : 17 Ha

## 3.2 Persepsi Masyarakat Kelurahan Sukaresmi Terhadap Perbankan Syariah
Untuk  mengetahui  persepsi  masyarakat  Kelurahan  Sukaresmi  terhadap  Perbankan Syariah,  penulis  menetapkan  sampel  100  orang  responden  yang  diambil  secara  acak  oleh penulis.  Dalam  proses  penelitian  penulis  terlebih  dahulu  melakukan  wawancara  terhadap responden,  kemudian  penulis  akan  melanjutkan  penelitian  dengan  memberikan  kuesioner kepada responden.

## 1. Analisis Deskriptif
Pada  bagian  ini  akan  dibahas  mengenai  analisa  data  berdasarkan  hasil  penyebaran kuisioner  kepada  orang  responden  yang  terpilih.  Berdasarkan  data  dari  tabel  3  kuisioner tersebut  maka  dapat  diketahui  persepsi  masyarakat  Kelurahan  Sukaresmi  terhadap Perbankan Syariah
Tabel 3. Tabel Kuesioner No Keterangan 1 2 3 4 5 Pertanyaan STS  TS RR  S SS 1 Saya  mengetahui  dengan  baik    Bank Syariah 2 12 7 61 18 2 Perbankan  Syariah  terbebas  dari  riba  yang diharamkan 4 13 22 46 15 3 Saya  mengetahui  dengan  baik  perbedaan antara Bank Syariah dan Konvensional 3 8 30 37 22 4 Letak  Perbankan  Syariah  dekat  dengan rumah anda 1 16 18 44 21 5 Saya mengetahui dengan baik bahwa Bank Syariah sudah sesuai dengan Syariat Islam 6 5 24 45 20 6 Mudah Melakukan transaksi melalui Perbankan Syariah 5 4 8 58 25 7 Bank Syariah cukup dikenal oleh Masyarakat 3 5 10 62 20 8 Ikut  membangun  ekonomi  syariah  yang bebas dari riba 4 9 15 56 16 9 Kepentingan nasabah lebih diutamakan 2 10 21 47 20 10 Kantor Perbankan Syariah tersebar diberbagai daerah 8 22 26 34 10 11 Karyawan  Perbankan  Syariah  sopan  dan ramah 5 11 20 45 19 12 Pelayanan  yang  diberikan  Bank  Syariah sangat memuaskan 4 12 27 50 7 13 Saya nasabah di Bank Syariah 4 16 26 42 12
Al-Infaq: Jurnal Ekonomi Islam, Vol. 6 No. 1, Maret 2015 pp. 114-143 Program Studi Ekonomi Syari’ah FAI-UIKA Bogor
Tabel 4. Persepsi Masyarakat Kelurahan Sukaresmi  Terhadap Bank Syariah Tahun 2014
Pertanyaan Sangat Tidak Setuju (1) Tidak Setuju (2) Ragu- ragu (3) Setuju (4) Sangat Setuju (5) Jumlah Skor
Total Skor Ideal
1
2 12 7 61
18 100 381 500 2% 12% 7% 61% 18% 100% 76.2%
2
4 13 22 46 15 100 355 500 4% 13% 22% 46% 15% 100% 71%
3 3 8 30 37
22 100 367 500 3% 8% 30% 37% 22% 100% 73.4%
4 1 16 18 44
21 100 368 500 1% 16% 18% 44% 21% 100% 73.6% 5 6 5 24 45
20 100 368 500 6% 5% 24% 45% 20% 100% 73.6% 6 5 4 8 58 20 100 369 500 5% 4% 8% 58% 20% 100% 73.8%
Al-Infaq: Jurnal Ekonomi Islam, Vol. 6 No. 1, Maret 2015 pp. 114-143 Program Studi Ekonomi Syari’ah FAI-UIKA Bogor
7
3 5 10 62 25 100 416 500 3% 5% 10% 62% 25% 100% 83.2% 8 4 9 15 56 16 100 380 500 4% 9% 15% 56% 16% 100% 76%
9
2 10 21 47 20 100 373 500 2% 10% 21% 47% 20% 100% 74.6%
10
8 22 26 34
10 100 316 500 8% 22% 26% 34% 10% 100% 63.2%
11 5 11 20 45
19 100 362 500 5% 11% 20% 45% 19% 100% 72.4% 12 4 12 27 50 7 100 344 500 4% 12% 27% 50% 7% 100% 68.8% 13 4 16 26 42 12 100 342 500 4% 16% 26% 42% 12% 100% 68.4%
Al-Infaq: Jurnal Ekonomi Islam, Vol. 6 No. 1, Maret 2015 pp. 114-143 Program Studi Ekonomi Syari’ah FAI-UIKA Bogor
Total Skor 4.708 Persentase Skor 73.31%

## 2. Perhitungan dengan  garis kontinum
Tabel  4  diatas  menggambarkan  tentang  persepsi  masyarakat  Kelurahan  sukaresmi terhadap  Perbankan  Syariah.  Berdasarkan  tabel  4  diatas  dapat  diketahui  responden  yang diteliti  berjumlah  100  orang,  jumlah  pertanyaan  13,  dengan  jumlah  skala  5,  diketahui  juga total  skor  persepsi  Masyarakat  Kelurahan  Sukaresmi  adalah  sebesar  4708.  Hasil  tersebut kemudian penulis masukan kedalam garis kontinum, yang dihitung dengan cara: a.  Diketahui:
1)  Jumlah Responden = 100 orang 2)  Jumlah Pertanyaan = 13 3)  Jumlah skala = 5 4)  Total Skor = 4.708 b.  Perhitungan 1)  Nilai Maksimum = Skala Terbesar x Pertanyaan x Responden
= 5 x 13 x 100 = 6.500
2)  Nilai Minimum
= Skala Terkecil x Pertanyaan x Responden = 1 x 13 x 100 = 1.300
3)  Jarak Interval
= (Nilai Maksimum - Nilai Minimum): Jumlah Skala = (6.500 – 1.300 ) : 5 = 1040
4)  Persentase Skor
= (Total Skor : Nilai Maksimum) x 100%
= (4708 : 6500) x 100 %
= 72.43% 5)  Garis Kontinum (4708) Sangat Tidak Baik Tidak Baik Biasa Saja Baik Sangat Baik 1300                        2340               3380                 4420               5460
Secara  ideal,  skor  yang  diharapkan  untuk  jawaban  responden  terhadap pertanyaan no 1 sampai 13 adalah 5460. Dari perhitungan dalam tabel menunjukan nilai  yang  diperoleh  4708 atau  72.43%  dari  skor ideal  yaitu 5460.  Dengan  demikian persepsi  masyarakat  Kelurahan  Sukaresmi  Terhadap  Bank  Syariah  berada  pada kategori baik.
Kategori  baik  disini  dapat  dijelaskan  dengan  maksud  memberikan  sosialisasi bahwa  keberadaan bank  syariah  sangat diharapkan untuk  masa  yang  akan datang.
Al-Infaq: Jurnal Ekonomi Islam, Vol. 6 No. 1, Maret 2015 pp. 114-143 Program Studi Ekonomi Syari’ah FAI-UIKA Bogor
Bank  syariah  saat  ini  sudah  cukup  dikenal  masyarakat  karena  bank  ini  salah  satu perbankan islam yang memenuhi kebutuhan pengguna, secara umum di lingkungan masyarakat  sudah  menjadi  image  bahwa  Bank  Syariah  adalah  Bank  Islam  yang memberikan  produk  dan  akses  yang  memudahkan  pengguna,  khususnya masyarakat. Dengan keberadaan Bank Syariah timbul kesadaran bahwa Bank Islam transfaran, jujur, adil sesuai dengan syariat Islam.

## IV. KESIMPULAN

## 4.1 Kesimpulan
Dapat ditarik kesimpulan sebagai berikut :
1.  Persepsi  masyarakat  Kelurahan  Sukaresmi  tentang  perbankan  syari’ah  memiliki  tanggapan dan pandangan yang bermacam-macam dan beragam. Ternyata dari hasil yang didapat dari penelitian  yang  diperoleh  adalah  tentang  Bank  Syariah  Cukup  dikenal  oleh  masyarakat, dengan  hasil  presentase  83.2%.  Artinya  tingkat  kepercayaan  dan  kepuasan  Masyarakat Kelurahan Sukaresmi terhadap Perbankan Syariah dan pelayanannya cukup tinggi.
2.  Faktor-faktor  yang  mempengaruhi  Persepsi  Masyarakat  Kelurahan  Sukaresmi  terhadap Perbankan Syariah adalah bahwa Skor ideal untuk persepsi masyarakat terhadap Perbankan Syariah  adalah  4708.  Jumlah  skor  tersebut  dimasukkan  ke  dalam  garis  kontinum  dengan menggunakan  skala  likert  yaitu 5  tingkatan.  Nilai  indek  maksimumnya adalah  6500 dan  nilai indek  minimumnya  adalah  1300  dengan  jarak  interval  1040  dan  menghasilkan  presentase skor sebesar 72.43%. Dari garis kontinum dapat dilihat bahwa persepsi masyarakat Kelurahan Sukaresmi Terhadap Perbankan Syariah termasuk dalam kategori baik dengan nilai diperoleh 4708 atau 72,43% dari skor ideal yaitu 6500.
Al-Infaq: Jurnal Ekonomi Islam, Vol. 6 No. 1, Maret 2015 pp. 114-143 Program Studi Ekonomi Syari’ah FAI-UIKA Bogor

## 4.2 Saran
Berdasarkan  kesimpulan  tersebut,  penulis  kemudian  memberikan  beberapa  saran  dan kebijakan untuk pihak-pihak terkait sebagai berikut:
1.  Perbankan  Syariah  harus  terus  memperbaiki  dan  mengevaluasi  sistem  dan  produknya  agar Perbankan  Syariah  dapat  benar-benar  terbebas  dari  riba  yang  diharamkan,  sehingga  akan lebih banyak lagi masyarakat yang tertarik untuk menabung di Perbankan Syariah.
2.  Sosialisasi  harus dilakukan  oleh  Perbankan  Syariah  kepada  masyarakat  secara  intensif  dan terarah,  agar  pengetahuan  masyarakat  lebih  paham  tentang  Perbankan  Syariah  dan  tidak terjadi kekeliruan persepsi terhadap Perbankan Syariah.
3.  Profesionalisme Bank Syari’ah  dalam hal  pelayanan  kepada  masyarakat,  jenis  produk  /  jasa yang  ditawarkan  dan  fasilitas  penunjang  perlu  ditingkatkan.  Hal  ini  terkait  dengan  harapan masyarakat  bahwa  mereka  berhubungan  dengan  Bank  yang  aman,  nyaman  dan  mudah dalam  melakukan  transaksi  benar-benar  terbebas  dari  riba  yang  diharamkan.  Bank  Syariah sangat diharapkan dimasa yang akan datang, maka Bank Syariah seharusnya dapat melayani nasabahnya dengan baik serta kepentingan nasabah harus lebih diutamakan.
4.  Penerapan  sistem  Syari’ah  sebagai  keunggulan  Bank  Syari’ah  perlu  ditampilkan  dan dilaksanakan  secara  benar  mengingat  ada  kesan  dalam  masyarakat  bahwa  Bank  Syari’ah tidak berbeda dengan Bank Konvensional lainnya.
5.  Lokasi Perbankan Syariah terutama ATM seharusnya tersebar luas dan mudah dijangkau oleh masyarakat, khususnya di Kecamatan Tanah Sareal.
6.  Bagi  masyarakat,  seharusnya  ikut  mendukung  adanya  Bank  Syariah  karena  Bank  Syariah adalah salah satu bank islam yang transfaran, jujur, adil sesuai dengan syariat islam.
Al-Infaq: Jurnal Ekonomi Islam, Vol. 6 No. 1, Maret 2015 pp. 114-143 Program Studi Ekonomi Syari’ah FAI-UIKA Bogor

## DAFTAR PUSTAKA
Adiwarman  A.  Karim. Bank  Islam  Analisis  Fiqh  Dan  keuangan, Jakarta:  PT  Raja  Grafindo Persada, 2011
Al-Qaf Al Qur’an dan Terjemah , Bandung : CV Fokusmedia, Cet 1
Al-Quran Dan Terjemahnya , Bandung : Yayasan Penyelenggara Penerjemah/Penafsir AlQuran, 2012
Anas Sujiono, Pengantar Evaluasi Pendidikan, Jakarta: Rajawali Pers, 2009
Arif, Ramdani. Nur Al-Qur’an Edisi Usul Fiqih , Bandung : CV Insan Kamil, 2012
Arikunto, Suharsimi. Prosedur Penelitian , Jakarta: Rhineka Cipta, 2006
Ascarya. Akad dan Produk Bank Syariah , Jakarta: PT Raja Grafindo Persada, 2007
Aziz, Abdul. Mushaf AlQuran Terjemah , Depok : Alhuda Gema Insani, 2002
Emzir. Metodologi Penelitian Kualitatif dan Kuantitatif , Jakarta: Rajawali Pers, 2012
Fakhrudin, Arif. Al Hidayah Alqur’an Tafsir Perkata dan Tajwid , Tangerang, 2010
Kasmir. Dasar-Dasar Perbankan ,Jakarta: PT. Raja Grafindo Persada, 2005
Karim, Adiwarman. Bank Islam , Jakarta: PT. Raja Grafindo, 2011
Nurhayati, Sri .  Akuntansi Syariah di Indonesia , Jakarta: Salemba Empat, 2011
Naja, Daeng. Akad Bank Syariah , Yogyakarta: Pustaka Yustisia, 2011
Nur  Rianto  Al  Arif,  Muhammad. Dasar  –  Dasar  Pemasaran  Bank  Syariah ,  Bandung  :  Alfabeta, 2010
Profil Kelurahan Sukaresmi Kecamatan Tanah Sareal Kota Bogor. Qardhawi, Yusuf. Norma dan Etika Ekonomi Islam, Jakarta: Gema Insani Press, 1997 Quthb,  Sayyid. Tafsir  Fi-  Zhilalil  qur’an  Jilid  2 ,  Terj.  Auunur  Rafiq  Shaleh  Tamhid,  Jakarta: Robbani press, 2001
Rachmat ,Jalaluddin. Psikologi Komunikasi , Bandung: Remaja Rosdakarya, 1999
Rifai ,Veithzal. Islamic Banking Sebuah Teori Konsep dan Aplikasi , Jakarta: Bumi Aksara, 2010
Saidi, Zaim. Tidak Syar’inya Bank Syariah di Indonesia dan Jalan Keluarnya Menuju  Muamalat , Yogyakarta : Delokomotif, 2010
Sobur, Alex. Psikologi Umum , Bandung:  Pustaka Setia, 2003
Al-Infaq: Jurnal Ekonomi Islam, Vol. 6 No. 1, Maret 2015 pp. 114-143 Program Studi Ekonomi Syari’ah FAI-UIKA Bogor
Soemitra, Andri. Bank dan Lembaga Keuangan Syariah , Jakarta: Kencana, 2010
Susilo. Prinsip dan Teori Dasar Penelitian , Jakarta: Poliyama Widya Pusaka, 2009
Sudrajat, Enang . Al-qur’an dan Terjemahan, Bogor: CV Insan Kamil, 2007
Subarkah, Andi, dkk. Alqur’an Cordoba dan Terjemah Tajwid , Bandung, CV. Cordoba, 2012
Syafi’i  Antonio  ,Muhammad. Bank  Syariah  Bagi  Bankir  &  Praktisi  Keuangan ,  Jakarta:  Tazkia Institue, 1999
Sya fi’i  Antonio,  Muhammad. Bank    Syariah  Wacana  Ulama  &  Cendekiawan ,  Jakarta:  Tazkia Institue, 1999
Syafi’i Antonio, Muhammad. Bank Syariah Dari Teori Ke Praktek , Jakarta: Gema Insani, 2001
Sudarsono,  Heri. Bank  Dan  Lembaga  Keuangan  Syariah  Deartikel  dan  Ilustrasi ,    Yogyakarta: Ekonisia, 2008
Tim Redaksi Sinar Grafika, Undang – Undang Perbankan Syariah 2008, Jakarta : Sinar Grafika, 2008
Tim  Redaksi  Sinar  Grafika. Undang-undang  Perbankan  Syariah  dan  Jalan  Keluarnya  Menuju Muamalat , Yogyakarta: Delokomotif, 2008
Walgito, Bimo. Psikologi Sosial , Yogyakarta: Andi Offset, 2003
Werner J, Severin. Teori Komunikasi, Jakarta: Kencana Prenada Media Group, 2011
Wiroso. Produk Perbankan Syariah , Jakarta: PT. Sardo Sarana Media, 2009
Yayasan Penyelenggara Penterjemah/Penafsir Alquran, 2012
Yunus,  Mahmud. Kamus Arab- Indonesia , Jakarta: Hidakarya Agung, 1989
Website:
www.bi.go.id/statistik/ Perbankan Syariah . Htm (di unduh pada 10 November 2014)
http://.wikipedia.org/wiki/Persepsi ( di unduh pada 10 Agustus 2014)
500 ( di unduh pada 08 Agustus 2014)