Jurnal Ekonomi dan Manajemen
Teknologi (EMT)
Indonesian Journal for the Economics, Management and Technology .
Jurnal Ekonomi dan Manajemen Teknologi, 7(2), 2023, 308-316 Available online at http://journal.lembagakita.org

## Praktik Keuangan Sosial Islam di Negara Muslim
Retnawati Siregar 1* , Marliyah 2
1* Fakultas Ekonomi dan Bisnis, Universitas Medan Area, Kota Medan, Provinsi Sumatera Utara, Indonesia.
2 Fakultas Ekonomi dan Bisnis Islam, Universitas Islam Negeri Sumatera Utara, Kabupaten Deli Serdang, Provinsi Sumatera Utara, Indonesia.
Abstrak. Lembaga  Keuangan  Sosial  Islam  kini  menjadi  fenomena  global  yang  ditandai  semakin  banyaknya Lembaga keuangan social islam yang memberikan efek keuntungan dampak positif, serta telah memainkan peran penting dalam perekonomian suatu Negra dan dalam kemaslahatan umat. Adapun tujuan dari penelitian ini adalah  untuk  menganalisis  praktik  keuangan  social  islam  yang  ada  di  negara  muslim.  Metode  penelitian  ini menggunakan studi kepustakaan (research library) dan menggunakan analisis deskriptif. Temuan menunjukkan bahwa praktik keuangan social islam yang paling terkenal yakni ZISWAF (zakat, infaq, shodaqoh, wakaf) yang dijadikan sarana alternatif dalam pengentasan kemiskinan dan membantu dalam mensejahterakan ummat, bukan hanya di Indonesia namun berlaku secara global, khususnya di negara-negara muslim.
Kata kunci: Keuangan Sosial Islam; Kemiskinan; ZISWAF.
Abstract. Islamic Social Financial Institutions are now a global phenomenon marked by the increasing number of Islamic Social Financial Institutions that provide positive impact benefits, and have played an important role in the economy of a country and in the benefit of the people. The purpose of this research is to analyze Islamic social finance practices in Muslim countries. This research method uses library research and uses descriptive analysis. The findings  show  that  the  most  well-known  practice  of  Islamic  social  finance,  namely  ZISWAF  (zakat,  infaq, shodaqoh, waqf) is used as an alternative means of alleviating poverty and assisting in the welfare of the ummah, not only in Indonesia but globally, especially in Muslim countries.
Keywords: Islamic Social Finance; Poverty; ZISWAF.
* Author. Email Corresponding: sitikadariah1920@gmail.com 1*
Received: 8 January 2023, Revision: 2 February 2023, Accepted: 17 February 2023, Available Online : 1 March 2023.
Print ISSN: 2579-7972; Online ISSN: 2549-6204. Copyright @ 2023. Published by Lembaga Otonom Lembaga Informasi dan Riset Indonesia (KITA INFO dan RISET).

## Pendahuluan
Pada  hakekatnya,  sistem  perekonomian  suatu negara  memiliki  pengaruh  yang  signifikan terhadap  sistem  keuangannya.  7  Serangkaian sistem dan organisasi pembuat keputusan yang koheren  yang  menangani  keputusan  tentang produksi,  konsumsi,  dan  distribusi  pendapatan disebut  sebagai  sistem  ekonomi.  Akibatnya, sistem ekonomi sangat penting bagi perekonomian  bangsa.  Banyak  aspek  rumit, seperti  ideologi  dan  sistem  kepercayaan, pandangan  dunia,  dan  pengaturan  geografis, politik,  dan  sosial,  mempengaruhi  sistem ekonomi.
Di era globalisasi ini, berbagai sistem ekonomi ada  di  berbagai  negara.  Tetapi  secara  umum, kapitalisme  dan  sosialisme  adalah  dua  ekstrem dari  sistem  ekonomi.  Dengan  demikian, kebangkitan  ekonomi  Islam  berbarengan dengan  munculnya  ekonomi  baru.  Akibatnya, pertumbuhan  ekonomi  Islam  tidak  dapat dipisahkan  dari  pola-pola  baru  pembangunan ekonomi  yang  ada,  yang  ditandai  dengan dinamika  perubahan  yang  cepat,  tugas, pengetahuan,  dan  inovasi  yang  terkesan monoton.
Sektor keuangan ekonomi Islam tumbuh lebih cepat  daripada  sektor  realnya.  Salah  satunya, sektor  keuangan  sosial  Islam,  berkembang pesat bahkan dalam 40 tahun terakhir dan kini menjadi  sektor  yang  secara  signifikan mendongkrak perekonomian baik negara Islam maupun  negara  lain  di  dunia.  Keuangan komunitas  Islam  secara  signifikan  berdampak pada  lanskap  global,  mendorong  diversifikasi risiko  dan  meningkatkan  stabilitas  keuangan secara global.
Namun  jika  dibandingkan  dengan  negara- negara lain, khususnya negara-negara berpenghasilan  menengah  ke  atas,  negara- negara Islam masih memiliki jalan yang panjang untuk  mencapai  tujuan  pembangunannya, termasuk  di  bidang  ekonomi.  Dalam  ekonomi Islam,  hanya  mengandalkan  kontrak  bisnis tidak  cukup  untuk  menyelesaikan  masalah. Namun,  sistem  ekonomi  Islam  memiliki berbagai  alat  sosial,  juga  disebut  sebagai keuangan  sosial  Islam,  yang  meningkatkan indeks pembangunan masyarakat.
Bentuk yang paling nyata dari Keuangan Sosial Islam  adalah  Zakat,  yang  memiliki  fungsi sebagai  pajak  kekayaan,  dan  merupakan  satu- satunya bagian ekonomi yang berstatus sebagai rukun  Islam.  Instrumen  penting  lainnya  adalah wakaf, yang memiliki signifikansi sejarab dalam memberikan  barang-barang  untuk  masyarakat, kemudian shodaqoh serta infak, dan sebagainya yang  dapat  menjadi  salah  satu  potensi  untuk pemberdayaan kemaslahatan umat.
Dalam  Penelitian  ini,  peneliti  akan  mengkaji praktik keuangan social islam di negara muslim yang  dapat  membantu  perekonomian  negrara dan  mensejahterakan  umat  yang  bukan  hanya praktik  keuangan  konvensional  yang  dapat melakukannya.  Penelitian  sebelumnya  seperti penelitian  dari  Inka  dan  Syahril  (2021),  dan Andi et  al (2020)  yang  membahas  tentang keuangan social Lembaga konvensional, system keungan  islam  dan  konvensional,  namun penelitian tentang praktik keuangan social islam di  negara  muslim  tidak  ada.  Sehingga  peneliti tertarik  untuk  praktik  keuangan  social  islam  di negara muslim yang juga didukung oleh ayat Al- Qur’an .

## Tinjauan Literatur
Keuangan Sosial Islam Keuangan Sosial Islam atau Islamic Sosial Finance (ISF) didefinisikan sebagai sektor divisi lembaga Islam  islam  tradisional  yang  berfokus  pada kegiatan  amal  zakat,  sadhaka,  dan  wakaf, lembaga  yang  berdasarkan  gotong  royong misalnya qar dan kafālah ;  dan  juga  lembaga keuangan  mikro  Islam  kontemporer.  Tujuan utama  keuangan  sosial  Islam  adalah  untuk menyediakan  kebutuhan  orang  miskin  serta mengurangi  tingkat  kemiskinan  mereka  yang signifikan  meningkat.  Keadilan  ekonomi, partisipasi  inklusif,  dan  kemakmuran  bersama adalah  prinsip  di  balik  ISF.  Prinsip-prinsip tersebut  menuntut  penetapan  standar  untuk memenuhi  kebutuhan  masyarakat,  didasarkan pada gagasan filantropis Islam.
Dukungan  jaminan  ekonomi  dan  sosial  adalah dua  pilar  fundamental  kesejahteraan  manusia. Rizzi  (2018),  mengemukakan  bahwa  keuangan sosial  yang  tergabung  dalam  proyek,  inisiatif,

## Retnawati Siregar, Marliyah / Praktik Keuangan Sosial Islam di Negara Muslim.
dan  organisasi  yang  berupaya  memberikan dampak  positif  bagi  masyarakat  dan/atau lingkungan  yang  positif.  Keuangan  mikro, crowdfunding, dan ikatan dampak sosial adalah contoh lembaga dan prosedur keuangan sosial. ILO, di sisi lain, mendefinisikan jaminan sosial sebagai  kebijakan  dan  program  yang  ditujukan untuk  mengurangi  dan  mencegah  kemiskinan dan  kerentanan  sepanjang  siklus  hidup. Tunjangan  keluarga,  tunjangan  pengangguran, tunjangan  hari  tua  dan  tunjangan  kesehatan semuanya  tercakup  dalam  jaminan  sosial. Sistem  atau  pajak  yang  dibiayai  iuran merupakan  pilihan  untuk  membiayai  jaminan sosial.
Keuangan  mikro  Islam  dan  berbagai  bentuk sedekah adalah bagian dari konsep unik agama tentang  ekonomi  dan  jaminan  sosial,  yang diatur  oleh  hukum  Syariah.  Salah  satu  prinsip dasar  dari  sistem  ekonomi  Syariah  adalah sedekah,  atau infak,  dalam  Islam.  Infaq  adalah pemberian  yang  dimaksudkan  untuk  memberi manfaat  bagi  masyarakat  dan  seluruh anggotanya, termasuk pengirim dan keluarganya,  menurut  Kahf  (2007).  Al-Qur'an menyebut  infaq  sebanyak  167  kali,  beserta sinonim  dan  turunannya,  untuk  menjelaskan fungsinya.
Selain itu, Kahfi (2007) membagi infak menjadi empat  kelompok. Tanpa memperhatikan  zakat atau  persyaratan  sosial  atau  komunal  lainnya, yang pertama adalah kewajiban esensial. Kedua, komitmen yang berasal dari situasi dan koneksi tertentu, termasuk kebutuhan keluarga. Ketiga, kewajiban  kepada  masyarakat  yang  sekurang- kurangnya  harus  dipenuhi  sebagian  anggota masyarakat, seperti pembangunan infrastruktur. Terakhir,  ada  biaya  sukarela,  yang  mungkin berupa  biaya  satu  kali  seperti  memberi  makan atau  biaya  berkelanjutan  seperti  sumbangan amalamal atau wakaf.
Menurut  Asisten  Sekretaris  Jenderal  PBB Soffeena  Lalani  (2019),  ISF  dapat  membantu pemerintah dan masyarakat memenuhi berbagai kebutuhan  pembangunan.  Dengan  kelompok penerima  manfaat  yang  jelas  dan  pembayaran cepat,  zakat  dapat  menjadi  sangat  penting untuk  manajemen  krisis.  Jika  wakaf  cocok untuk  membangun  ketahanan  melalui  institusi,
infrastruktur,  dan  sumber  daya  berkelanjutan untuk membiayai tujuan pembangunan berkelanjutan  yang  dikejar  UNDP.  Dia menambahkan  bahwa  ISF  memiliki  potensi yang  signifikan  untuk  mengatasi  marjinalisasi dan  kerentanan  ketika  berfokus  pada  program berbasis  masyarakat  yang  mempromosikan inklusi  sosial  dan  ekonomi.  Selama  KTT Kemanusiaan  Dunia  2016,  Sultan  Perak,  Yang Mulia  Sultan  Nazrin  Shah  menekankan  bahwa ISF  adalah  salah  satu  cara  untuk  mengatasi kekurangan  kemanusiaan  global.  Dia  mencatat bahwa kesenjangan dana kemanusiaan dari PBB sendiri  kurang  dari  $7,5  miliar  dan pengembangan  lebih  lanjut  dari  ISF  dapat menutupnya.

## Prinsip Pokok Keuangan Sosial Islam
Dalam  praktiknya,  keuangan  sosial  Islam sebenarnya  menggunakan Fiqh  al-Muamalat. Dalam  beberapa  hal ,  Fiqh  al-Mu'amalat mencakup  aturan  yang  sangat  luas,  termasuk aturan  yang  mengatur  kontrak,  hukuman, kejahatan,  jaminan,  dan  hukum  lain  yang digunakan untuk mengontrol interaksi interpersonal  antar  manusia. Fiq  al-Muamarat, atau  hukum  perilaku  dan  hubungan  yang berkaitan dengan properti, hak, dan penyelesaian sengketa dalam hal ini, didefinisikan lebih khusus oleh Mustafa Ahmad al-Zarqa. Mohammad Ma'sum Billah mengusulkan  pemahaman  yang  lebih  teknis. Dengan  kata  lain,  ini  adalah  jenis  perjanjian yang  berguna  yang  berkembang  di  antara individu  untuk  memenuhi  semua  tuntutan mereka  dalam  kehidupan  sehari-hari,  terutama ketika  menyangkut  masalah  yang  melibatkan perdagangan dan bisnis.
Dari berbagai penjelasan yang diberikan di atas, dapat  disimpulkan  bahwa fiqh  al-Mu'amalat adalah  cabang  fiqh  yang  berfokus  pada  aturan perilaku  dan  hubungan  yang  berkaitan  dengan hak,  properti,  dan  penyelesaian  perbedaan pendapat  atas  masalah  ini  dalam  rangka  untuk memenuhi kebutuhan sehari-hari sesuai dengan syariat.  Akibatnya,  fiqh  muamalah  juga diterapkan dalam keuangan sosial Islam sebagai sarana bertransaksi antara manusia.
Al-Taraadi adalah  prinsip  dasar  dan  panduan dari  Muamalah  komersial.  Kenikmatan  ini
bersifat  subyektif  dan  tidak  dapat  dipahami hanya  dari  cara  para  peserta  transaksi  benar- benar  mengekspresikan  diri  mereka,  baik melalui  kata-kata,  ungkapan,  tindakan,  atau gerak tubuh. Akibatnya, Kabul dan pernyataan persetujuan  diperlukan  untuk  menunjukkan kegembiraan.  Hanya  mereka  yang  telah memiliki kemampuan (ahliyyah), yaitu Balig dan Rasional,  yang  dapat  menyetujui  izin (perjanjian) ijab dan kabul. Ancaman, penipuan, ketidakjujuran, dan misrepresentasi tidak boleh digunakan untuk mendapatkan persetujuan.
Allah SWT memerintahkan kepada orang yang beriman  agar  hanya  memperoleh  keuntungan dari  sesamanya  hanya  dengan  jalan  perniagaan (baik perniagaan barang atau jasa) yang berlaku secara  rida  sama  rida.  Orang-orang  beriman harus  mendapatkan  satu  sama  lain  secara eksklusif  melalui  perdagangan,  menurut  Allah SWT (baik perdagangan barang maupun jasa).
اَهُّيَآٰ ي ََنْيِذَّلا ا ْوُنَم ا ََل ا ْٰٓوُلُكْأَت َْمُكَلا َوْمَا َْمُكَنْيَب َِلِطاَبْلاِب ََّٰٓلِا َْنَا ََن ْوُكَت َ ة َراَجِت َْنَع َ  ضا َرَت َْمُكْنِ م َ ۗ ََل َو ا ْٰٓوُلُتْقَت َْمُكَسُفْنَا ََّنِا ََٰاللّ ََناَك َْمُكِب َ مْي ِح َر
Terjemahan: Hai orang-orang yang beriman, janganlah kamu  saling memakan harta  sesamamu dengan  jalan yang  batil,  kecuali  dengan  jalan  perniagaan  yang berlaku  dengan  suka  sama-suka  di  antara  kamu. Dan janganlah kamu membunuh dirimu; sesungguhnya  Allah  adalah  Maha  Penyayang kepadamu. (QS. An-Nisa' ayat 29)
Hal  ini  menunjukkan  bahwa  Islam  adalah agama  yang  menjamin  ketentraman  dan keharmonisan  dalam  kehidupan  sehari-hari. Islam  melarang  menghasut  kebencian  dan perselisihan  dalam  masyarakat.  Islam  melarang pengambilan  harta  atau  hak  orang  lain  dengan kekerasan  atau  perampasan  untuk  kepentingan diri sendiri. Seseorang hanya dapat memperoleh  sesuatu  yang  lain  dengan persetujuan  tertulis  yang  dinyatakan  dalam kontrak. Mengingat bahwa mereka memastikan keharmonisan dan kedamaian dalam kehidupan manusia,  semua  kontrak  yang  didasarkan  pada gagasan persetujuan bebas adalah sah.
Instrumen  Keuangan  Sosial  Islam  dalam Mengentaskan Kemiskinan
Selama  lebih  dari  1.400  tahun,  instrumen
keuangan  sosial  Islam  telah  mengurangi kemiskinan  dan  meningkatkan  kondisi  sosial ekonomi. Sebenarnya, negara-negara non-Islam seperti Singapura dan Inggris menyelenggarakan acara  sosial  Islam  yang  serupa.  Hal  ini dimaksudkan  agar  kelebihan  keuangan  umat Islam  dapat  mencakup  baik  keuntungan finansial  maupun  keuntungan  yang  berkaitan dengan  agama  dan  keyakinan  agama.  Dengan meminimalkan kesenjangan sosial di masyarakat,  instrumen  keuangan  sosial  Islam sering digunakan untuk meningkatkan infrastruktur,  pembangunan  infrastruktur,  dan pengentasan kemiskinan (Cupian, 2020).
Tujuan  Pembangunan  Berkelanjutan,  juga dikenal  sebagai  SDGs,  didukung  secara signifikan oleh metode pembiayaan sosial Islam. Sebagian  besar  dari  17  tujuan  pembangunan SDG  sesuai  dengan  tujuan  jangka  panjang Syariah,  memberikan  banyak  ruang  bagi pemangku  kepentingan  Wakaf  untuk  membuat rencana  pembangunan  berbasis  Wakaf  yang mematuhi  kerangka  SDG.  Selain  itu,  Wakaf dunia  memiliki  sumber  daya  keuangan  yang diperlukan  untuk  membantu  negara-negara mayoritas  Muslim  dalam  mencapai  beberapa SDG berorientasi Maqassid yang paling penting dan kritis secara tepat waktu (Abdullah, 2018).
Produktivitas  dapat  dinaikkan  dan  konsumsi digenjot  melalui  zakat,  infak,  dan  sedekah. Penilaian,  peningkatan  kapasitas,  distribusi zakat,  dan  dukungan  adalah  bagian  dari  fase pemberdayaan. Kerangka SDG dapat didukung oleh pendanaan ZIS yang ditujukan untuk usaha produktif.  Dengan  kata  lain,  dengan  memulai bisnis  yang  menguntungkan,  bantuan  zakat dapat digunakan untuk mengentaskan kemiskinan dan mengurangi ketimpangan. Uang ZIS  juga  digunakan  untuk  inisiatif  terkait konsumsi untuk mengakhiri kelaparan Indonesia.  Melalui  Wakaf,  baik  Wakaf  Tanah maupun  Wakaf  Uang  dapat  meningkatkan layanan  sosial  dan  mendorong  investasi  dan bisnis  dalam  mendukung  pembangunan berkelanjutan  dalam  bentuk  layanan  kesehatan dan  pendidikan  berkualitas  tinggi.  Keuntungan dari perdagangan dan investasi dapat digunakan untuk  penggunaan  pribadi  atau  sebagai  modal tambahan untuk bisnis.

## Retnawati Siregar, Marliyah / Praktik Keuangan Sosial Islam di Negara Muslim.
Untuk memiliki sistem keuangan Islam terbesar di  dunia  baik  untuk  keuangan  perdagangan Islam  maupun  keuangan  umat  Islam, Indonesia,  negara  dengan  penduduk  Muslim terbesar,  menerapkan  ekonomi  Islam.  Untuk mencapai tujuan negara, masyarakat lokal harus bekerja  sama.  Masyarakat  harus  membantu mereka dan juga pemerintah agar hal ini terjadi. Dari penggunaannya dalam keuangan perdagangan  Islam,  yang  memanfaatkan  bank Islam,  hingga  penggunaannya  dalam  urusan sosial Islam.

## Metodologi Penelitian
Prosedur  penelitian  untuk  penelitian  ini memakai metode pendekatan kualitatif deskriptif  yakni  upaya  untuk  memperdalami berbagai  konsep  yang  ditemukan  pada  saat penelitian,  dengan  memakai  Teknik  berupa analisis  isi (content  analysis) juga  studi kepustakaan (library  research). Riset  kepustakaan ( research library) ini merupakan studi kepustakaan,  yakni  literatur  yang  dikumpulkan melalui penggunaan sumber-sumber perpustakaan, (Sugiyono, 2014). Content analysis merupakan  teknik  penelitian  yang  digunakan untuk  mengkaji  keseluruhan  dari  sebuah  teks. Atau  dengan  makna  lain,  analisis  isi  berupa metode  penelitian  yang  ingin  mengetahui argument  penulis  yang  termanifestasi  maupun yang laten. Sedangkan studi kepustakaan (library research) umumnya pada penelitian ini memakai jenis  maupun  sumber  data  bersifat  sekunder yang  dicapai  dari  hasil  penelitian,  buku-buku dan artikel referensi yang membahas topik yang berkaitan dengan tema penelitian.

## Hasil dan Pembahasan
Praktik  Keuangan  Sosial  Islam:  ZISWAF (Zakat, Infaq, Sedekah, dan Wakaf) Dana  sosial  Islam  meningkat  drastis  di  negara dengan  populasi  Muslim  terbesar  saja  selama pandemi ini. Mulai tahun 2020, penghimpunan Dana  Sosial  Islam  meningkat  drastis  sekitar 70% dibandingkan tahun sebelumnya, sebagian karena  digitalisasi  pembayaran  dana  sosial. Kecenderungan  untuk  berdonasi  melalui platform  online  dipengaruhi  secara  positif  dan
signifikan oleh agama, kepercayaan, dan kontrol perilaku seseorang. Selain itu, sektor masyarakat mendapat  penekanan  utama  dalam  beberapa program SDG, diikuti oleh sektor kemakmuran dan  perdamaian  (Yunice,  Intan,  Faaza,  2021). ZISWAF  (Zakat,  Infak,  Sedeqah,  Wakaf). ZISWAF  dapat  digunakan  sebagai  solusi alternatif  untuk  isu-isu  seperti  kemiskinan  dan kesenjangan  pendapatan  jika  aktivitasnya dikendalikan  seefektif  mungkin.  Inti  dari  amal Islam  adalah  ZISWAF.  Tujuan  dari  ide kedermawanan Islam, menurut Ilchman (2006), adalah  memberikan  sedekah  kepada  mereka yang  membutuhkan  (Sardiana  &  Zulfison, 2018).
Semua umat Islam diwajibkan untuk mengikuti landasan Islam yang dikenal sebagai zakat, salah satu  perintah  Allah  SWT.  Karena  menurut ajaran  Islam,  alam  semesta  dan  segala  isinya adalah  milik  Allah  SWT,  maka  Allah  SWT meminta  kita  umat  Islam  untuk  menunaikan zakat. Hanya otoritas untuk mengelolanya yang diberikan  kepada  penghuni  planet  ini. Akibatnya,  wajar  saja  jika  manusia  yang  telah memperoleh kewibawaan tunduk dan melaksanakan  kehendak  Sang  Pencipta  Alam Semesta.  Membayar  zakat  adalah  salah  satu kewajiban  kita  sebagai  makhluk  yang  memiliki pengaruh  terhadap  alam  semesta  dan  seisinya. Di  sini,  kami  mendefinisikan  zakat  sebagai pengalihan  kepemilikan  harta  dari  yang  kaya kepada yang kurang beruntung.
Pencapaian nishab dan haul, sebagaimana telah disebutkan  sebelumnya,  adalah  harta  atau kondisi  harta  yang  wajib  dikeluarkan  zakatnya. Tentu  saja,  aset  itu  juga  harus  dimiliki sepenuhnya  oleh  pemiliknya  dan  diperoleh secara  sah,  seperti  melalui  warisan  atau pembelian.  Di  mana  ia  dapat  tumbuh,  aset  ini juga dapat tumbuh atau berkembang. Kita harus memastikan  bahwa  uang  kita  memenuhi  atau melebihi  kebutuhan  kita  sehari-hari  sebelum kita  dapat  menawarkan  zakat.  Kekayaan  kita harus bebas utang. Karena harta tersebut bebas zakat  atau  non  zakat  jika  masih  berhubungan dengan hutang.
Ada dua jenis zakat. Pertama adalah Zakat Nafs, juga  dikenal  sebagai  jiwa.  Karena  sebenarnya dibayarkan  setelah  selesainya  puasa  Ramadhan,
maka  zakat  ini  disebut  juga  dengan  Zakat Fitrah  yang  dikaitkan  dengan  bulan  suci Ramadhan.  Semua  Muslim,  baik  laki-laki  atau perempuan, dewasa atau kercil, orang merdeka atau  budak,  harus  membayar  Zakat  Fitrah.  2,5 kilogram  makanan  pokok  daerah  atau  3,5  liter merupakan jumlah zakat yang harus dikeluarkan.  Misalnya  beras  merupakan makanan  pokok  di  Indonesia,  maka  2,5  kg beras  harus  dikeluarkan  zakatnya.  Selain membantu  dan  memberi  makan  fakir  miskin, zakat fitrah dimanfaatkan untuk membersihkan puasa dari perbuatan dan perkataan yang kotor.
Selain zakat fitrah atau zakat nafs, ada juga yang disebut  dengan  zakat  maal  atau  zakat  harta. Harta  yang  dimaksud  disini  antara  lain  emas, perak, hasil dagangan, biji-bijian, buah-buahan, dan  zakat  hewan  ternak.  Harta  kekayaan  pada hakekatnya  meliputi  hasil-hasil  perdagangan, pertanian, perdagangan, hasil laut, hasil ternak, harta  karun,  emas  dan  perak  dan  sebagainya. Maal  menurut  syarat  dapat  diartikan  sebagai segala sesuatu yang dapat dimiliki atau dikuasai dan  dapat  digunakan  seperti  biasa.  Jadi,  syarat yang  harus  dipenuhi  agar  sesuatu  dikatakan maal  adalah  dapat  dimiliki  dan  dapat dimanfaatkan  atau  manfaat  dari  sesuatu  yang dianggap  maal  dapat  dirasakan.  Ada  konsep yang  dikenal  dengan  Zakat  Maal  atau  Zakat Kekayaan  selain  Zakat  Fitra  atau  Zakat  Nafs. Emas,  perak,  hasil  dagangan,  biji-bijian,  buah- buahan, dan hewan ternak termasuk dari harta yang merupakan Zakat maal.
Pembelian  properti  komersial,  pertanian, perdagangan,  makanan  laut,  ternak,  harta karun,  emas  dan  perak,  dll  adalah  contoh  hal- hal  yang  menyertai  kekayaan.  Segala  sesuatu yang  dapat  dikuasai  atau  dimiliki  dan dimanfaatkan  secara  lazim  itulah  yang dimaksud dengan maal. Jadi, syarat yang harus dipenuhi  agar  sesuatu  dikatakan  maal  adalah dapat  dimiliki  dan  dapat  bermanfaat  dari sesuatu  yang  dianggap  maal  dapat  dirasakan. Oleh  karena  itu,  zakat  fitrah  dikecualikan  dari kewajiban  zakat  maal.  Kinerja  tugas  yang dipantau  dinilai,  dibandingkan,  dan  diperbaiki atau  ditingkatkan  sebagai  bagian  dari  proses pemantauan. Al Amin (2006) menggarisbawahi bahwa  proses  monitoring  terdiri  dari  empat bagian. Tetapkan tolok ukur, nilai hasil kinerja,
buat perbandingan, pecahkan masalah perbedaan yang ditemukan, dan tangani. Zakat, sedekah,  hadyu,  hibah,  jizya,  dan  wakaf semuanya  dianggap  sebagai  bagian  dari  infak dalam  Al-Qur'an.  Hal  ini  pada  hakekatnya mengacu  pada  infak  infak  atau  pengeluaran yang  diwajibkan  secara  eksklusif  oleh  agama, seperti  kewajiban  membayar  zakat  dan  sunnah yang  dianjurkan  seperti  infak  dan  sedekah. Amalan lain yang tidak lazim adalah wakaf, yaitu berdonasi  dengan  imbalan  yang  terus-menerus selama dirasakan manfaatnya.

## Praktik  Keuangan  Sosial  Islam  Di Indonesia
Indonesia  adalah  negara  Muslim  terbesar  dan negara  yang  paling  banyak  orang  dermawan  di dunia, menurut Global Giving Index . Delapan dari sepuluh  orang  Indonesia  telah  menyumbang tahun ini, yang lebih dari tiga kali lipat rata-rata dunia.  Di  Indonesia,  pengumpulan  Zakat  yang tercatat akan melampaui $12 triliun pada tahun 2020  dan  diproyeksikan  mencapai  $17  triliun pada  tahun  2021.  Menurut  Kementerian Agama,  Indonesia  memiliki  tanah  wakaf  seluas 550  kilometer  persegi,  yang  sebagian  besar adalah  masjid  atau  fasilitas  pendidikan, menjadikannya  salah  satu  negara  dengan kekayaan wakaf terbesar.
Untuk mengurangi dampak COVID-19, banyak yurisdiksi,  termasuk  Indonesia,  membagikan zakat dan wakaf. Karena meningkatnya populasi orang  miskin  yang  disebabkan  oleh  pandemi, zakat  menjadi  sangat  penting  pada  masa-masa ini.  108  organisasi  sosial  Islam  Indonesia berkolaborasi  di  pusat  krisis  selama  pandemi untuk  menghentikan  penyebaran  Covid-19 menggunakan  berbagai  pendekatan.  Hal  ini disebabkan  membayar  zakat  mensucikan  akal dan jiwa, membuka keberkahan
Zakat  memiliki  banyak  potensi  untuk mengurangi  kemiskinan  jika  dikumpulkan, digunakan, dan didistribusikan secara benar dan tepat. Zakat ini dimaksudkan untuk memotivasi seseorang  untuk  menggunakan  uang  mereka dengan  baik.  Tanggal  pengumpulan  ZIS  untuk 2010 hingga 2019 tercantum berikut ini.

## Retnawati Siregar, Marliyah / Praktik Keuangan Sosial Islam di Negara Muslim.
Tabel 1. Penghimpunan Dana BAZNAS Tahun  Penghimpunan Tahun Penghimpunan 2010 1.500.164.240.975 2011 1.728.864.359.398 2012 2.212.398.951.344 2013 2.639.604.069.729 2014 3.300.000.000.000 2015 3.650.369.012.964 2016 5.017.293.126.950 2017 6.224.371.269.471 2018 8.117.597.683.267 2019 10.227.943.806.555 2020 12.500.000.000.000 2021 14.000.000.000.000
Sumber : BAZNAS (data diolah, 2022).
Salah satu prioritas utama Kementerian Agama RI  adalah  digitalisasi  Zakat  dan  Wakaf. Meskipun  banyak  orang  Indonesia  yang memiliki  upah  lebih  rendah  karena  pandemi, Badan  Amil  Zakat  Nasional  (BAZNAS) melihat  peningkatan  pengumpulan  zakat sebesar  30%  dari  tahun  ke  tahun  selama epidemi  2020.  Hal  ini  disebabkan  oleh meningkatnya saluran digital untuk pengumpulan,  termasuk  interaksinya  dengan platform  digital  lain  seperti  e-commerce. Kendala  sosial  seiring  dengan  pertumbuhan infrastruktur  pembayaran  digital  Indonesia, termasuk  QRIS,  semakin  memudahkan peralihan dari pembayaran zakat ke pembayaran digital. Hal ini sesuai dengan pola yang  menunjukkan  bahwa  karena  dampak psikologis  dari  krisis,  perilaku  memberi meningkat.  Cash  Waqf  Sukuk  (juga  dikenal sebagai Cash Wakaf Linked Sukuk, atau CWLS) adalah  salah  satu  ide  wakaf  yang  menarik  di Indonesia. Karena ini adalah sukuk pemerintah yang dibiayai dengan
Wakaf
Tunai, keuntungannya digunakan untuk proyek-proyek sosial  dan  pemberdayaan,  dan  ketika  sukuk jatuh  tempo,  jumlah  penuh  dikembalikan  ke kontributor.  CWLS  telah  meluncurkan  dua penawaran  sejak  yang  pertama  pada  tahun 2020,  dengan  total  investasi  Rp  39  miliar. Melalui  pembuatan  program-program  yang membantu keuangan negara dan pembangunan sekaligus meningkatkan kedermawanan masyarakat,  program  ini  berfungsi  sebagai penghubung langsung antara Sukuk dan Wakaf.
Praktik  Islamic  Social  Finance  Secara Global
Secara  global,  telah  banyak  negara-negara muslim yang berperan dengan kekuatan Islamic socialnya. Hal ini juga disadari oleh Bank Dunia, seperti yang ditunjukkan oleh pertemuan antara Bank  Dunia  dan  Bank  Pembangunan  Islam yang berlangsung di Kuala Lumpur pada tahun 2018.  Sesuai  dengan  Tujuan  Pembangunan Berkelanjutan  (SDGs)  Program  Bank  Dunia, yang  bertujuan  untuk  mengatasi  kemiskinan, kelaparan, dan ketidaksetaraan gender, konferensi  dua  hari  tersebut  membahas pendanaan sosial Islam.
Sebenarnya,  dana  Syariah  dunia  dan  negara- negara  anggotanya  dibiayai  oleh  Islamic Development  Bank.  Namun  selain  itu,  kiprah lembaga  ini  sangat  dipengaruhi  oleh  tantangan sosial,  kemanusiaan,  dan  ekonomi.  (OKI) didirikan  pada  Pertemuan  kedua  Menteri Keuangan  Negara  Islam  di  Jeddah  pada  tahun 1974 dimana tujuan dan komitmen ini pertama kali  dibahas.  Pada  tahun-tahun  berikutnya, perkembangan  Islamic  Development  Bank lebih  bervariasi,  mendukung  inisiatif  sektor publik  yang  berdampak  lebih  kuat  dalam meningkatkan  kekayaan  dan  mengurangi kemiskinan.  Dukungan  untuk  Islamic  Social Finance  IDB  terlihat  pada  tabel  di  bawah  ini. mempengaruhi  prinsip-prinsip  yang  mendasari inisiatif pemerintah untuk mengurangi kemiskinan.  Pembayaran  tahunan  rata-rata masih meningkat.
Gambar 1. Pendanaan Islamic Develompent Bank dari 2010-2019 (dalam USD Milyar) Sumber: Development Effectiveness Report, 2019
Gambar  di  atas  menunjukkan  bahwa  selama sepuluh tahun terakhir, dana Bank
Pembangunan Islam untuk umat manusia telah berkembang  secara  bertahap.  Jika  kita membelanjakan  $2,78  miliar  pada  tahun  2010, dalam  lima  tahun  mereka  akan  meningkat
sebesar  15%  menjadi  $2,342  triliun.  Kuantitas ini  terus  bertambah.  Pada  tahun  2017,  2018, dan  2019,  kenaikan  ini  sangat  luar  biasa. masing-masing  $2,5  triliun,  $2,614  triliun,  dan $2,981  triliun.  Bank  Dunia  menafsirkan prospek  ini  sebagai  pembiayaan  sosial  Islam yang  signifikan  untuk  operasi  kemanusiaan. Juga  termasuk  dalam  laporan  dari  tahun sebelumnya  adalah  program-program  yang didanai.  Secara  total,  71  proyek  didanai  pada 2018, dan 272 izin diberikan. Sekitar 6,5 miliar dolar  dari  IDB  akan  digunakan  untuk  proyek- proyek  ini,  yang  menjangkau  banyak  negara. 31% izin digunakan oleh industri energi, diikuti oleh  transportasi  (19%),  kesehatan  dan pertanian  (masing-masing  13%),  air,  sanitasi, dan  layanan  perkotaan  (masing-masing  9%), dan terakhir, transportasi (19%).
Industri  keuangan  sosial  Islam,  yang  meliputi zakat,  wakaf,  dan  keuangan  mikro  Islam, memiliki  sejumlah  besar  potensi  yang  belum terealisasi, menurut data yang diterbitkan dalam Islamic  Social  Finance  Report  2020  (ISFR). Zakat  memiliki  potensi  besar  di  seluruh  dunia dan  saat  ini  bernilai  lebih  dari  $600  miliar  per tahun.  Sebuah  survei  dari Islamic  Research  and Training  Institute (IRTI)  memperkirakan  bahwa nilai  zakat  akan  terus  meningkat  di  seluruh dunia.  Menurut  temuan  mereka,  sejumlah negara,  termasuk  Maroko,  Tunisia,  Libya,  dan Aljazair, memiliki mayoritas Muslim. Pendapatan  zakat  terus  meningkat  dari  tahun ke  tahun.  Beberapa  negara  tersebut  diteliti persentasi  penerimaan  zakat  berdasarkan Produk  Domestik  Bruto  (PDB)  negara tersebut.  Seperi  Maroko  jika  pada  tahun  2013 persentasi  penerimaan  zakat  dibanding  PDB mencapai  4,19%  dibanding  PDB,  sedangkan Aljazair  pada  tahun  sudah  mencapai  4,9  % dibanding  PDB.  Beberapa  negara  ini mendasarkan pertimbangan proporsi pendapatan  zakat  mereka  pada  Produk Domestik  Bruto  (PDB)  nasional.  Bagian Aljazair  dari  pendapatan  zakat  sebagai persentase  dari  PDB  pada  tahun  2013  adalah 4,9%, sedangkan Maroko adalah 4,19%.
Kekuatan  keuangan  sosial  islam  ummat  Islam memiliki pengaruh yang luar biasa, dan semakin berharga  setiap  tahunnya.  Oleh  karena  itu, sangat  penting  jika  keuangan  umat  Islam
memiliki potensi untuk mengentaskan kemiskinan  dan  meningkatkan  kesejahteraan umat.  Bahkan,  tampak  bahwa  studi-studi tertentu  mengutuk  partisipasi  lembaga-lembaga Islam  dalam  inisiatif  bantuan  kemanusiaan. Salah  satunya  mengklaim  bahwa  beberapa negara  terus  mendapatkan  bantuan  dari kelompok  donor  di  Pericoli  (2020).  (dalam  hal ini  Bank  Pembangunan  Islam).  Dengan  kata lain, dukungan yang diberikan tidak bergantung secara signifikan pada ukuran prioritas. “Politik agama” dalam Hernandez (2017) membelokkan motivasi  peminjam.  Studi  tersebut  menemukan bahwa  perbedaan  antara  Sunni  dan  Syiah disebabkan oleh uang atau dukungan dari Bank Pembangunan  Islam,  di  mana  Arab  Saudi adalah  donor  utamanya.  Itu  tidak  didasarkan pada Muslim atau non-Muslim. Keuangan sosial islam  memiliki  kemampuan  yang  kuat  untuk memecahkan masalah kemanusiaan.

## Kesimpulan
Berdasarkan penjelasan di atas, keuangan sosial Islam dibedakan dengan sejumlah institusi yang terkait  dengan  ekonomi  keuangan  Islam,  baik dari  segi  kemajuan  teknologi  maupun  aktivitas ekonomi aktual atau aktivitas bisnis di berbagai belahan  dunia.  Fenomena  telah  berkembang, orang  dapat  menyimpulkan.  Dunia.  Suatu  hari nanti, perusahaan-perusahaan di bidang keuangan akan mampu memanusiakan manusia sepenuhnya  tidak  hanya  economic  man  tetapi juga  kemanusiaan  secara  keseluruhan  berkat keberadaannya,  yang  mewujudkan  prinsip- prinsip  moral  universal  seperti  keadilan, kejujuran,  moralitas,  etika,  dan  tanggung  jawab sosial,  dan  ini  akan  memberikan  berharap  ke seluruh  dunia.  Sebenarnya,  sejumlah  studi akademik  telah  menunjukkan  bahwa  keuangan Islam  lebih  tahan  terhadap  krisis  keuangan melalui saluran keuangan sosial Islam, sehingga penerapan  keuangan sosial  Islam  yang  adil  dan merata  dapat  diantisipasi  di  berbagai  sektor ekonomi  dan  keuangan  global,  khususnya  di Negara-negara Islam, telah meningkat kemakmuran dan stabilitasnya.
Ada  banyak  peluang  dan  masalah  yang dihadirkan  oleh  era  globalisasi  dan  fenomena tren  dalam  pertumbuhan  keuangan  global,

## Retnawati Siregar, Marliyah / Praktik Keuangan Sosial Islam di Negara Muslim.
khususnya  dalam  upaya  membangun  ekonomi sosial  Islam.  Untuk  memahami  bahwa keuangan  Islam,  seiring  dengan  terjadinya berbagai  krisis,  sebenarnya  adalah  pengalaman dalam banyak hal, kita tidak hanya harus belajar dari  keberhasilan  dan  kegagalan  keuangan konvensional,  tetapi  juga  menerapkan  teknik- teknik  baru  yang  kreatif  dan  inventif  untuk betul-betul  dapat  mewujudkan  ekonomi keuangan Islam yang rahmatan lil’alamin dalam berbagai aspeknya.

## Daftar Pustaka
Abdullah,  Muhammad.  (2018).  Wakaf,  Tujuan Pembangunan Berkelanjutan (SDGs) dan Maqasid Al-Shariah, International Journal of Social Economics , Volume 45.
A. Pericoli. (2020). "Islamic finance and charity in  the  Muslim  world.  The  role  of  the Islamic  Development  Bank  in  financing aid," Journal  of  Economics  and  Business Aseanomics , vol. 5, no. (2), pp. 113-133.
Ascarya. (2020). The Role of Islamic Social Finance in Times of Covid-19 Outbreak . PEBS-UI. h. 29-30.
Cattelan,  Valentino  [Ed]  (2019) Islamic  Social Finance, Entrepreneurship, Cooperation and the Sharing  Economy. (London  &  NewYork: Routledge).
Dar,  Humayon,  Rizwan  Malik,  and  Nursofiza Azmi. (2015). Global Islamic Finance Report : GIFR  2015.  United  Kingdom:  Edbiz Consulting Publication.
Francesco  Rizzi,  Chiara  Pellegrini,  and
Massimo Battaglia. (2018). The structuring  of  social  finance:  Emerging approaches for supporting environmentally  and  socially  impactful projects. Journal  of  Cleaner  Production ,
170:805 – 817.
Gimigliano, Gabriella. (2014). “Regulatory and Legislative  Landscape  for  Islamic Financial Institutions: The Case of Italy.”
Journal of Islamic Banking and Finance Vol. 2, no. 2 (2014). https://doi.org/10.15640/jibf.v2n2a4. I.  Warde.  (2000). Islamic  Finance  Inte  Global Economy,  Edinburg:  Edinburg University Press.
I. D. Bank. (2019). "Development Effectiveness Report," ISDB, Jeddah.
I.  R.  A.  T.  (2020).  Institute,  "Islamic  Social Finance Report," IRTI, Jeddah.
Kamali,  Mohammad  Hashim.  (2010). Islamic Commercial Law: An Analysis of Futures and Options. Cambridge,  UK:  Islamic  Texts Society.
Laldin, M. A., & Furqani, H. (2019). Fintech and Islamic  finance.  In  Fintech  In  Islamic  Finance. https://doi.org/10.4324/9781351025584 -8.
Monzer  Kahf.  (2007).Infaq  in  the  islamic economic  system.  Undated.  Available from monzer. kahf. com accessed, 30.
Odeduntan,  Akeem  Kolawole,  Abideen Adeyemi  Adewale,  and  Salisu  Hamisu. (2016).  “Financial  Stability of  Islamic Banks:  Empirical  Evidence.” Journal  of Islamic  Banking  and  Finance Vol.  4,  no.  1. https://doi.org/10.15640/jibf.v4n1a5.
Sardiana,  A.,  &  Zulfison.  (2018).  Implementasi Literasi  Keuangan  Syariah  di  Alokasi Dana  Ziswaf  Masyarakat.  Maqdis: Jurnal Studi Ekonomi Islam , 3 (2), 171 – 180.
Sugiyono.  (2014). Metode  Penelitian  Pendidikan Pendekatan Kuantitatif, Kualitatif, dan R&D . Bandung: Alfabeta.
Yunice,  Intan,  Faaza  (2021).  Bagaimana  Dana Sosial  Islam  Mendukung  Berkelanjutan Tujuan  Pembangunan  Selama  Wabah Covid?  Peran  Religiusitas,  Kepercayaan, dan  Kontrol  Perilaku  Persepsi, Jurnal Ekonomi dan Keuangan Islam , Vol. 10  No.1 Tahun 2021; hlm.84-103, D: 10.22373/share.v10i1.9302.