INNOVATIVE: Journal Of Social Science Research Volume 3 Nomor 6 Tahun 2023 Page 5202-5218 E-ISSN 2807-4238 and P-ISSN 2807-4246
Website: https://j-innovative.org/index.php/Innovative

## Penerapan Sistem Bagi Hasil Sebagai Faktor Keputusan Nasabah Dalam Menggunakan Jasa Pada Tabungan Dan Deposito Mudharabah di Bank SUMUT KCP Syariah Simpang Kayu Besar
Tuti Anggraini 1 ✉ , Muthia Hafsari Hasibuan 2
Universitas Islam Negeri Sumatera Utara Medan Email : Tuti.anggraini@uinsu.ac.id 1 ✉
Abstrak
Pertumbuhan dana pihak ketiga (DPK) perbankan syariah utamanya bersumber dari naiknya simpanan deposito mudharabah yang kemudian disusul oleh tabungan mudharabah dan giro wadiah yang juga mengalami  peningkatan,  walaupun  peningkatan  pada  giro  wadiah  tidak  sebanding  dengan peningkatan yang terjadi pada deposito murabahah dan tabungan mudharabah.Pertumbuhan DPK yang signifikan ini tentunya menimbulkan pertanyaan tentang apa sebenarnya yang menjadi faktor dominan  nasabah  ketika  memilih  untuk  menggunakan  jasa  perbankan  syariah.  Dalam  hal  ini  ada beberapa faktor yang berkaitan dengan pengambilan keputusan oleh si nasabah, yaitu faktor paling dominan terdapat dalam segi bidang pemasaran faktor pemasaran, dimana promosi yang dilakukan oleh pihak bank serta produk-produk yang ditawarkan yang menarik, beragam dan inovatif dan juga bank  sendiri  dapat  memberikan presentase  bagi  hasil  kompetitif  yang  dapat  menarik  minat  calon nasabah  untuk  menabung  di  bank  syariah  tersebut.  dalam  hal  ini,  Akad  Bagi  Hasil  Tabungan Mudharabah  merupakan  salah  satu  dari  beberapa  pilihan  tabungan  yang  disediakan  kepada masyarakat oleh Bank Sumut Syariah KCPSimpang Kayu Besar. Bagi hasil (Mudharabah) yang paling banyak  diminati  oleh  nasabah  adalah  saat    ini.  Dengan  semakin  banyaknya  perkembangan  bank syariah di Indonesia, Kondisi persaingan bisnis perbankan ini mendorong setiap bankir untuk mencari berbagai strategi pelayanan terbaik agar dapat menarik minat investor (nasabah).
Kata  Kunci:  Pemasaran produk tabungan dan DepositoMudharabah, bagi hasil, KCPSimpang Kayu Besar

## Abstract
The growth of Islamic banking third party funds (DPK) mainly came from the increase in mudharabah deposit  deposits,  followed  by  mudharabah  savings  and  wadiah  deposits  which  also  increased, although the increase in wadiah deposits was not comparable to the increase in murabahah deposits and mudharabah savings. This significant depositgrowth certainly raises questions about what exactly is the dominant factor for customers when choosing to use Islamic banking services.In this case, there are several factors related to decision making by the customer, namely the most dominant factor is in terms of marketing factors, where promotions carried out by the bank and the products offered are attractive, diverse and innovative and also the bank itself can provide a percentage of competitive results that can attract prospective customers to save at the Islamic bank.which can attract prospective customers to save at the Islamic bank. in this case, the Mudharabah Savings Profit Sharing Agreement is one of several savings options provided to the public by Bank Sumut Syariah KCP Simpang Kayu Besar. The profit sharing (Mudharabah) that is most in demand by customers is at this time. With the increasing  development  of  Islamic  banks  in  Indonesia,  the  competitive  condition  of  the  banking business encourages every banker to look for the best service strategies in order to attract investors (customers)
Keyword: Marketing of savings products and Mudharabah Deposits, profit sharing, KCP Simpang Kayu Besar

## PENDAHULUAN
Perbankan  merupakan  salah  satu  lembaga  keuangan  yang  berpengaruh  besar  pada perekonomian  dalam  masyarakat  di  suatu  negara.Bank  sebagai  lembaga  keuangan  yang menjadi tempat bagi berbagai pihak, baik perusahaan swasta maupun perorangan dan badan- badan pemerintah untuk menyimpan dananya. Melalui kegiatan perkreditan dan berbagai jasa yang  diberikan,  bank  melayani  kebutuhan  pembiayaan  serta  melancarkan  mekanisme pembayaran bagi semua sektor perekonomian. Di dalam masyarakat telah dikenal dua macam bentuk perbanka n yaitu bank konvesioanal dan bank syari’ah. Bank konvesional berlandaskan sistem operasional umum yang berbasis keuntungan pada nilai suku bunga . Sedangkan bank syari’ah berlandaskan pada prinsip - prinsip syari’ah yang tertuang dalam al - Qur’an, al - Hadits , dan ijtihad para ulama. Sebagaimana diketahui bahwa islam merupakan suatau agama yang lengkap dan universal.
Dengan  lahirnya  bank  syariah  yang  beroperasi  berdasarkan  sistem  bagi  hasil(Profit Sharing) sebagai alternatif pengganti bunga pada bank-bank konvensional merupakan peluang bagi umat islam untuk memanfaatkan jasa bank seoptimal mungkin. Merupakan peluang karena umat islam akan berhubungan dengan perbankan dengan tenang, tanpa keraguan dan didasari oleh motivasi keagamaan yang kuat di dalam memobilisasi dana masyarakat untuk pembiayaan
pembangunan ekonomi umat. Peluang tersebut tidak hanya dirasakan oleh umat islam saja, tetapi juga oleh umat non-Muslim, karena bank Islam dinilai terbukti mampu menjadi sasaran penunjang pembangunan ekonomi yang handal dan dapat beroperasi secara sehat, karena di dalam operasinya terkandung misi kebersamaan antara nasabah dengan bank. Selain itu Bank Islam dinilai mampu hidup berdampingan secara serasi dan kompetisi secara sehat dan wajar dengan bank-bank konvensional yang telah ada, karena Bank Islam tidak bersifat eksklusif untuk umat Islam saja, tetapi tidak ada larangan bagi umat non-Islam untuk melakukan hubungan dengan bank Islam.
Menurut Undang-Undang Nomor 21 Tahun 2008, Bank Syariah menjalankan usahanya sesuai dengan prinsip hukum Islam, dengan mengutamakan keadilan, kerja sama, transparansi, dan  kemanfaatan.  Ternyata  perbankan  syariah  adalah  industri  yang  sangat  sukses  dengan banyak  hal  yang  ditawarkan  dalam  hal  operasional,  barang,  dan  jasa.Bank  syariah  juga menganut  paham  Islam  rahmatan  lil  alamin.  Sebagaimana  diketahui,  Perbankan  Syariah berbeda dengan perbankan tradisional karena perbankan tradisional selalu mendasarkan harga pada  bunga.Riba  yang  dilarang  Allah  merupakan  dasar  dari  sistem  bunga  Islam,  dan  Bank Syariah selalu menetapkan harga sesuai dengan gagasan ini. Konsep ini merupakan kolaborasi dalam rencana pembagian keuntungan yang sehat,  baik menghasilkan keuntungan maupun kerugian.  Bank  syariah  mempunyai  mekanisme  bagi  hasil  yang  membuahkan  hasil  dimana metode bagi hasil didasarkan pada perhitungan nisbah/nisbah bagi hasil yang dilakukan pada saat akad berdasarkan potensi keuntungan dan kerugian, besar kecilnya nisbah bagi hasil adalah berdasarkan  jumlah  keuntungan  yang  diperoleh.Pada  bank  syariah  terdapat  dua  jenis  akad kerjasama yaitu mudharabah dan musyarakah.
Bagi hasil merupakan suatu bentuk kerjasama antara pemilik modal dengan seseorang yang didasarkan pada gotong royong. Sistem bagi hasil adalah sistem yang melibatkan kontrak atau kesepahaman bersama saat melakukan operasi komersial. Pembagian keuntungan antara kedua pihak atau lebih terjamin dalam perusahaan. Bagi hasil adalah aspek unik dari perbankan Islam, dan menurut prinsip syariah yang berkaitan dengan pembagian, hasil perusahaan harus ditentukan  sebelumnya  sejak  awal  kontrak.  Apabila  tidak  ada  unsur  keterpaksaan,  maka besarnya  jatah  ditentukan  berdasarkan  kesepakatan  bersama,  dan  pembagian  keuntungan antara kedua belah pihak.
Pertumbuhan  dana  pihak  ketiga  (DPK)  perbankan  syariah  utamanya  bersumber  dari naiknya simpanan deposito mudharabah yang kemudian disusul oleh tabungan mudharabah dan giro wadiah yang juga mengalami peningkatan, walaupun peningkatan pada giro wadiah tidak sebanding dengan  peningkatan  yang terjadi pada  deposito murabahah dan tabungan mudharabah. Pertumbuhan DPK yang signifikan ini tentunya menimbulkan pertanyaan tentang
apa sebenarnya yang menjadi faktor dominan nasabah ketika memilih untuk menggunakan jasa perbankan  syariah.  Dalam  hal  ini  ada  beberapa  faktor  yang  berkaitan  dengan  pengambilan keputusan oleh si nasabah, yaitu faktor paling dominan terdapat dalam segi bidang pemasaran faktor pemasaran, dimana promosi yang dilakukan oleh pihak bank serta produk-produk yang ditawarkan  yang  menarik,  beragam  dan  inovatif  dan  juga  bank  sendiri  dapat  memberikan presentase bagi hasil kompetitif yang dapat menarik minat calon nasabah untuk menabung di bank  syariah tersebut.  Tentu  saja hubungan sistem  bagi hasil dengan masyarakat tidak bisa dipisahkan.Salah  satu  keterkaitan  ini  menyangkut  bagaimana  masyarakat  memandang implementasinya.Pada  Bank  Sumut  Syariah  KCPSimpang  Kayu  Besar,  akad  mudharabah digunakan sebagai bagian dari skema bagi hasil tabungan dan Deposito. Sebagian masyarakat juga belum mengetahui sistem pembagian bagi hasil tabungan dengan akad mudharabah yang diterapkan oleh Bank Sumut Syariah KCPSimpang Kayu Besar.Sebagian orang masih bingung membedakan bunga dan sistem bagi hasil.Pada awal akad, syariah yang berkaitan dengan hasil bisnis divisi harus ditetapkan terlebih dahulu.Bagi hasil antara kedua belah pihak menentukan besar kecilnya porsi.Tanpa adanya aspek keterpaksaan.
Hal ini merupakan suatu hal yang menarik untuk ditelaah, diteliti dan dicermati tentang faktor apa  sajakah yang mempengaruhi keputusan nasabah  dalam menggunakan jasa  pada tabungan dan Deposito Mudharabah Dalam Segi Presentase Bagi Hasil pada Studi Kasus Bank Sumut  kcp.Syariah  Simpang  Kayu  Besar  yang  menerapkan  sistem  Profit  Sharing.  Sehingga peneliti  mengambil  judul  tentang  bagaimana  “Penerapan Sistem  Bagi  Hasil  (profit  Sharing) Sebagai  FaktorKeputusan  Nasabah Dalam Menggunakan  Jasa Pada  Tabungan Dan Deposito Mudharabah “.

## KAJIAN TEORI

## Pengertian Tabungan
Tabungan adalah simpanan yang penarikannya hanya dapat dilakukan menurut syarat tertentu yang disepakati, tetapi tidak dapat ditarik dengan cek, bilyet giro, dan atau alat lainnya yang dipersamakan dengan itu.( Undang-Undang Republik Indonesia Nomor 10 Tahun 1998 ) Adapun  yang  dimaksud  dengan  tabungan  syariah  adalah  tabungan  yang  dijalankan berdasarkan  prinsip-prinsip  syariah.  Berdasarkan  Fatwa  DSN  No:02/DSN-MUI/IV/2000, menyatakan  bahwa  tabungan  yang  dibenarkan,  yaitu  tabungan  yang  berdasarkan  prinsip Mudharabah dan Wadi’a h.( Fatwa DSN No: 02//DSN-MUI/IV/2000 tentang Tabungan)
Dalam Perbankan Syariah, tabungan adalah simpanan berdasarkan akad wadiah  atau investasi dana berdasarkan akad mudharabah atau akad lain yang tidak bertentangan dengan prinsip syariah yang penarikannya hanya dapat dilakukan menurut syarat dan ketentuan tertentu
yang disepakati, tetapi tidak dapat ditarik dengan Cek, Bilyet Giro, dan/atau alat lainnya yang dipersamakan dengan itu. Pilihan terhadap kedua prinsip tersebut tergantung pada motif dari nasabah.Jika motifnya hanya menyimpan saja maka dapat digunakan produk tabungan wadiah. Tujuan Dan Manfaat Tabungan
Tujuan dari Tabungan antara lain :
Menaikan  minat  masyarakat  untuk  menjadi  nasabah  bank  dengan  memberikan kepercayaan kepada bank untuk mengelola dananya.
Meningkatkan pelayanan kepada nasabah bank dalam hal ini nasabah tabungan dengan berbagai fasilitas transaksi yang bisa dilakukan seperti penyetoran, penarikan, pemindahbukuan, dan pelayanan lainnya.
Mengantisipasi persaingan antar bank.
Dengan banyaknya produk tabungan yang ditawarkan oleh berbagai bank di Indonesia, maka  diciptakan  produk  yang  diharapkan  dapat  ikut  bersaing  dalam  menghimpun  dana masyarakat.
Ada beberapa manfaat tabungan bagi bank dan nasabah pada umumnya yaitu :
Manfaat yang diperoleh bagi bank antara lain adalah :
Sebagai  salah satu  sumber dana bagi  bank yang bersangkutan dan dapat  digunakan sebagai penunjang operasional bank dalam memperoleh keuntungan atau laba.
Sebagai  penunjang  untuk  menarik  nasabah  dalam  rangka  menggunakan  fasilitas produkproduk lainnya.
Untuk membantu program pemerintah dalam rangka pertumbuhan ekonomi.
Meningkatkan kesadaran bagi masyarakat untuk menyimpan dananya di bank. Manfaat yang diperoleh bagi nasabah antara lain:
Terjamin keamanannya karena dengan menyimpan uang di bank keamanan akan uang terjamin.
Akan mendapatkan bagi hasil dengan menyimpan uang di bank.
Dapat terhindar dari pemakaian uang secara terus-menerus.
Adanya kepastian saat penarikan uang, karena dapat dilakukan setiap saat dimana saja dan tidak dikenakan biaya administrasi dengan fasilitas ATM

## Pengertian Tabungan Mudharabah
Secara teknis, al-mudharabah adalah akad kerjasama usaha antara dua pihak di mana pihak pertama (shahibul maal) menyediakan seluruh (100%) modal, sedangkan pihak lainnya menjadi pengelola.Keuntungan usaha secara mudharabah dibagi menurut kesepakatan yang dituangkan  dalam  kontrak,  sedangkan  apabila  rugi  ditanggung  oleh  pemilik  modal  selama kerugian itu bukan akibat kelalaian si pengelola. Seandainya kerugian itu diakibatkan karena
kecurangan atau kelalaian si pengelola, si pengelola harus bertanggung jawab atas kerugian tersebut.  Tabungan  mudharabah  adalah  tabungan  yang  dijalankan  berdasarkan  akad mudharabah. Seperti yang telah dikemukakan sebelumnya, mudharabah memiliki dua bentuk, yakni mudharabah mutlaqah dan mudharabah muqayyadah, yang perbedaan utama diantara keduanya terletak pada ada atau tidaknya persyaratan yang diberikan pemilik dana kepada bank dalam mengelola hartanya.
Mudharabah  Mutlaqah  yaitu,  akad  bentuk  kerja  sama  yang  memberikan  kebebasan kepada  mudharib  untuk  mengelola  modal  dalam  bentuk  usaha  apapun  yang  bisa mendatangkan keuntungan selama tidak bertentangan dengan prinsip- prinsip syari‟ah. Pada prinsipinya,  pihak  modal  tidak  berhak  mengelola  persekutuan  secara  mutlak.  Penerapan mudharabah muthalaqah dapat berupa tabungan dan deposito sehingga terdapat dua jenis penghimpunan dana yaitu: tabungan mudharabah dan deposito mudharabah. Sedangkan pada akad  Mudharabah  Muqayyadah,  shahibul  maal  memberikan  batasan  terhadap  dana  yang diinvestasikannya.  Mudharib  hanya  bisa  mengelola  dana  sesuai  dengan  permintaan  atau persyaratan pemilik modal yang dapat berupa jenis usaha, tempat, dan waktu tertentu saja.

## Pengertian Deposito Mudharabah
Deposito  adalah  bentuk  simpanan  yang  mempunyai  jumlah  minimal  tertentu,jangka waktu tertentu dan hasilnya lebih tinggi  dari pada tabungan. sehingga nasabah yang membuka deposito dengan jumlah minimal tertentu dengan jangka waktu yang telah disepakati, sehingga nasabah tidak dapat mencairkan dananya sebelum jatuh tempo. Jadi yang dimaksud dengan Deposito  Mudharabah  adalah  sebuah  produk  simpanan  yang  penarikannya  hanya  dapat dilakukan berdasarkan perjanjian yang telah dibuat dan perjanjian tersebut berdasarkan akad mudharabah
Pengertian Bagi Hasil (profit sharing)
Nisbah bagi hasil merupakan persentase keuntungan yang akan diperoleh shahibul mal dan mudharib yang ditentukan berdasarkan kesepakatan antara keduanya. Jika usaha tersebut merugi akibat  resiko bisnis, bukan akibat  kelalaian mudharib, maka  pembagian kerugiannya berdasarkan  porsi  modal  yang  disetor  oleh  masing-masing  pihak  Nisbah  keuntungan  harus dinyatakan dalam bentuk persentase antara kedua belah pihak bukan dinyatakan dalam bentuk nilai  nominal  rupiah tertentu. Nisbah keuntungan itu misalnya 50:50%, 70:30%, 60:40% atau 55:45%. Jadi nisbah keuntungan ditentukan berdasarkan kesepakatan, bukan berdasarkan porsi setoran modal.Bagi laba (profit sharing) adalah bagi hasil yang dihitung dari pendapatan setelah dikurangi  biaya  pengelolaan  dana.  Dalam  sistem  syariah  pola  ini  dapat  digunakan  untuk keperluan  distribusi  hasil  usaha  lembaga  keuangan  syariah  (Hardiwinoto,  2011).  Jadi,  profit sharing  merupakan  perhitungan  bagi  hasil  yang  didasarkan  kepada  hasil  bersih  dari  total
pendapatan  setelah  dikurangi  dengan  biaya-biaya  yang  dikeluarkan  untuk  memperoleh pendapatan tersebut. Keuntungan yang dapat didapat dari hasil usaha tersebut akan dilakukan pembagian  setelah  dilakukan  perhitungan  terlebih  dahulu  atas  biayabiaya  yang  telah dikeluarkan  selama proses usaha.  Keuntungan usaha dalam dunia  bisnis bisa negatif artinya usaha merugi, positif berarti ada angka lebih sisa dari pendapatan dikurang biaya-biaya dan nol artinya  antara  pendapatan  dan  biaya  menjadi  balance.  Keuntungan  yang  dibagikan  adalah keuntungan bersih (net profit) yang merupakan kelebihandari selisih atas pengurangan total cost terhadap total revenue.

## Minat Menjadi Nasabah
Menurut Kinnear dan Taylor minat membeli adalah merupakan bagian dari komponen perilaku  konsumen  dalam  sikap  mengkonsumsi,  kecenderungan  responden  untuk  bertindak sebelum  keputusan  membeli  benar-benar  dilaksankan.  Dengan  demikian  pengertian  minat nasabah yaitu pengaruh eksternal, kesadaran akan kebutuhan, pengenalan produk dan evaluasi alternatif  adalah  hal  yang  dapat  menimbulkan  minat  beli  konsumen.  Pengaruh  eksternal  ini terdiri dari usaha pemasaran dan faktor sosial budaya.
Ada beberapa tahapan minat yaitu:
a. Informasi yang jelas sebelum memilih.
b. Pertimbangan yang matang sebelum memilih.
c. Keputusan memilih

## METODE PENELITIAN
Penelitian ini  menggunakan pendekatan kualitatif, yaitu menggunakan  data dan teori untuk  memandu  penelitian.  Penelitian  ini  juga  menggunakan  Metodologi  berdasarkan deskriptif,yang dimana Pendekatan deskriptif ini suatu metode analisis data yang melibatkan pendeskripsian  atau  pengikhtisaran  informasi  yang  dikumpulkan  melalui  data  yang  sesuai dengan  kenyataan  yang  ada  di  lapangan,  penulis  juga  melakukan  pendekatan  observasi maupun metode wawancara  atau membuat generalisasi Sesuai dengan masalah yang disoroti, jenis  penelitian  ini  adalah  penelitian  lapangan  yang  menggunakan  penelitian  deskriptif  atau deskriptif  yang  secara  metodis,  secara  faktual  dan  tepat  menggambarkan  fakta,  sifat,  dan keterkaitan antar fenomena yang diteliti.

## HASIL DAN PEMBAHASAN
Produk Penghimpun Dana Pada Produk Mudharabah Di Bank Sumut kcp.Syariah Simpang Kayu Besar
Produk tabungan yan terdapat pada Bank Sumut KCP Syariah Simpang Kayu Besar yang menggunakan akad mudharabah (Bagi Hasil) yaitu:
a. Tabungan Smart Ib
Tabungan Smart Ib adalah salah satu tabungan pada Bank Sumut kcp.Syariah Simpang Kayu Besar, dengan sistem bagi hasil atau profit sharing dengan prinsip mudharabah muthlaqah yang  penarikannya  dan  setorannya  dapat  dilakukan  setiap  saat  yang  dilakukan  selama  jam operasional di counter teller atau melalui ATM.
Keunggulan Tabungan Smart IB :
1. Transaksi antar kantor secara realtime online
2. Biaya administrasi sebesar bagi hasil bulanan dengan biaya administrasi Rp.7.500
3. Fasilitas ATM
4. Kemudahan bertransaksi di seluruh ATM berlogo ATM bersama
5. Dapat dibuka diseluruh kantor Bank Sumut
b. Tabungan Smart IB Payroll
Produk  simpanan  dengan  akad  mudharabah  yang  diperuntukkan  bagi  nasabah perseorangan  (pegawai/karyawan/anggota/peserta  dari  suatu    institusi/lembaga)  yang merupakan  Non  ASN  Sebagai  rekening  tabungan  penyaluran  gaji/penghasilan  dan  telah memiliki perjanjian kerjasama dengan unit kantor bank dalam hal pembayaran gaji (payroll).
Keunggulan Tabungan Smart Ib Payroll :
1. Saldo minimal Rp.0
2. Bisa dilakukan penarikan semua saldo pada buku rekening/atm.
3. Bebas biaya administrasi.
c. Tabungan Smart IB Rencana
Tabungan  SMART  iB  Rencana  adalah  jenis  tabungan  investasi  pada  Bank  dimana nasabahberkeinginan  untuk  menabung  hingga  sejumlah  rencana  investasi  yang  diinginkan dalamjangka  waktu  tertentu  untukberbagai  tujuan,  sepanjangtidak  bertentangan  dengan prinsipsyariah  dan  ketentuan  perundang-undangan  yang  berlaku.  Tabungan  ini berprinsipmudharabah  (bagi  hasil)  yang  dapat  dipergunakan  oleh  Bank  (mudharib)  dengan imbalanbagi hasil kepada pemilik dana (shahibul maal).
Keunggulan Tabungan Smart Ib Rencana :
1. Transaksi secara Realtime online
2. Setoran bulanan Rp.100.000 hingga Rp.2 juta
3. Berhadiah langsung
4. Bebas biaya administrasi bulanan
5. Dilindungi asuransi jiwa
6. Dapat dibuka di seluruh kantor Bank Sumut
7. Perorangan bisa membuka sampai 3 Rekening.

## d. Tabungan IB Simple
Tabungan yang diperuntukkan bagi siswa/pelajar yang diterbitkan secara nasional oleh bank-bank  di Indonesia yang dikembangkan oleh  Otoritas Jasa Keuangan (OJK) dan Komite Pengembangan  Jasa  Keuangan  Syariah  (KPJKS)  dalam  rangka  edukasi  dan  inklusi  keuangan untuk  mendorong  budaya  menabung  sejak  dini.  Tabungan  ini  menggunakan  prinsip mudharabah/bagi  hasil  yang  dapat  digunakan  sebagai  investasi  yang  menguntungkan  dan dapat diambil kapan saja ( on call).
Keunggulan Tabungan Ib simple :
1. Transaksi secara realtime online
2. Mendapatkan bagi hasil
3. Bebas biaya administrasi bulanan
4. Setoran awal dan bulanan hanya Rp.100.000
5. Tabungan atas nama siswa/i
6. Dapat dibuka di seluruh kantor bank Sumut
e. Deposito IB Ibadah
Deposito  IB  ibadah  adalah  Produk  Penghimpun  dana  Simpanan  berjangka  yang penarikannya    hanya  dapat  dilakukan  berdasarkan  perjanjian  antara  nasabah  dengan bank.pembagian  keuntungan  dinyatakan  dalam  bentuk  nisbah  dan  dituangkan  dalam  akad mudharabah/bagi hasil.
Keunggulan Deposito IB ibadah  :
1. Bagi hasil yang kompetitif
2. Bebas denda pinalti
3. Dapat diperpanjang secara otomatis
4. Dapat dijadikan jaminan pembiayaan.
Mekanisme Penetapan Porsi Bagi Hasil Tabungan Mudharabah
Penetapan Porsi nisbah bagi hasil Pada Bank Sumut kcp. Syariah Simpang kayu besar menggunakan metode bagi hasil dengan penerapan sistem profit sharing dan revenue sharing dimana besarannya yaitu 70% untuk bank dan 30% untuk nasabah. Ketentuan ini bisa berubah sewaktu-waktu dan perubahan tersebutakan diumumkan di out line Bank. Persentase nisbah
bagi hasil ini ditentukanoleh Bank Indonesia (BI) selaku bank sentral yang menampung tugas memelihara dan menjaga kestabilan nilai mata uang Rupiah.Selainnisbah bagi hasil, hal yang dapat mempengaruhi besaran bagi hasil untuknasabah yaitu pendapatan bank, oleh karena itu tidak setiap bulan bagi hasilyang didapatkan oleh nasabah sama besarannya walaupun dana dalamtabungan nasabah sama nominal dengan bulan yang lalu, Bank memberi bagihasil sesuai dengan keuntungan yang didapatkan oleh Bank pada bulantersebut.
Contoh perhitungan bagi hasil :
Nasabah A membuka rekening Tabungan iB pada tanggal 13 Agustus 2011 dengan saldo Rp.  1.000.000,-.  Nisbah  yang  diberikan  adalah  30%  bagian  dari  jumlah  pendapatan  yang dibagikan untuk Dana Pihak Ketiga Tabungan iB. Pendapatan Bank pada bulan Agustus sebesar Rp. 15.000.000,- dan Saldo rata-rata DPK Tabungan iB Rp. 100.000.000,-
Perhitungan bagi hasil yang diterima nasabah :
Saldo rata-rata Tabungan Rp. 1.000.000,- Saldo rata-rata DPK Tabungan Rp. 100.000.000,- Nisbah Bagi Hasil 30% bagian nasabah Pendapatan yang dibagikan utk DPK Tab Rp. 15.000.000,- Tanggal mulai Tabungan 13 Agustus Jumlah hari bulan Agustus 31 hari
Jadi bagi hasil yang diterima oleh nasabah di bulan Agustus 2011 :
(saldo  rata-rata  /  saldo  rata-rata  DPK)  x  nisbah  x  pendapatan  yang  dibagihasilkan  x jumlah hari pengendapatan / jumlah hari dalam 1 bulan
= (1.000.000/100.000.000) x 0,3 x 15.000.000 x 19/31 = Rp. 27.580,64
Mekanisme Penetapan Porsi Bagi Hasil Deposito Mudharabah
Penetapan  bagi  hasil  deposito  mudharabah  pada  Bank  Sumut  Syariah  Berdasarkan pengambilan jangka waktu oleh nasabah .akan tetapi Pada Bank Sumut Kcp.Syariah menetapkan bagi hasilnya tetap yaitu dengan presentase  60% keuntungan untuk si nasabah.

## a) Deposito 1 Bulan
Adapun yang dimaksud dengan deposito 1 bulan adalah lamanya jangka waktu jatuh tempo pencairan dana deposito. Jika nasabah mendepositokanuang pada tanggal 01 Januari maka jangka waktu jatuh tempo pencairan dana tersebut yaitu pada tanggal 01 Februari. Nisbah bagi  hasil  yangdiperoleh  nasabah  yang  mendepositokan  uang  1  bulan  sebesar  60%  untuk nasabah
b) Deposito 3 Bulan
3 bulan adalah lamanya jangka waktuyang boleh dicairkan dana deposito oleh nasabah
yaitu  3  bulan  kedepan  setelah  pembukaan  simpanan  deposito.  Nisbah  yang  diberikan  oleh pihakBank  kepada  nasabah  deposito  sebesar  60%  untuk  nasabah  yang  mencairkan  dana deposito sebelum jatuh tempo

## c) Deposito 6 Bulan
Sedangkan yang dimaksud dengan deposito 6 bulan adalah deposito yangj angka waktu jatuh tempo 6 bulan setelah pembukaan simpanan deposito tersebut. Nisbah yang diperoleh oleh nasabah sebesar 60%

## d) Deposito 12 Bulan
Deposito  12  bulan  sama  halnya  dengan  deposito  1  bulan,  3  bulan  dan  6bulan.  Yang membedakan deposito tersebut terletak pada nisbah bagi hasil yaitu untuk nasabah sebesar 60% .
Contoh perhitungan Deposito :
Nasabah A membuka rekening Deposito iB pada tanggal 1 Agustus 2011 dengan saldo Rp. 250.000.000,- dengan jangka waktu 1 bulan. Nisbah yang diberikan adalah 60% bagian dan pendapatan  Bank  pada  bulan  Agustus  sebesar  Rp.  65.000.000,-  dan  Saldo  rata-rata  DPK Deposito iB Rp. 5.000.000.000,-
Perhitungan bagi hasil yang diterima nasabah :
Saldo rata-rata Deposito Rp. 250.000.000,- Saldo rata-rata DPK Deposito Rp. 5.000.000.000,- Nisbah Bagi Hasil 60% bagian nasabah Pendapatan yang dibagikan utk DPK Dep Rp. 65.000.000,- Tanggal mulai Deposito 1 Agustus Jumlah hari bulan Agustus 31 hari
Jadi bagi hasil yang diterima oleh nasabah di bulan Agustus 2011:
(saldo dep / saldo rata-rata DPK dep) x nisbah x pendapatan yang dibagihasilkan x jumlah hari pengendapatan / jumlah hari dalam 1 bulan (250.000.000/5.000.000.000) x 0,60 x 65.000.000 x 31/31 = Rp.1.950.000,-
Minat Dan Faktor Keputusan Nasabah Dalam Penggunaan Produk Tabungan Mudharabah Berdasarkan wawancara dan dengan data yang valid jumlah total keseluruhan yang ada pada nasabah Bank Sumut  untuk penggunaan jasa pada produk tabungan Mudharabah yaitu Sekitar lebih dari 3.100.
Beberapa    rincian  dan  sebagian  data  yang  diperoleh    pada  setiap  produk  tabungan Mudharabah pada Tahun 2023
No Produk Tabungan Jumlah 1. SMART IB 2.987 2. SMART IB RENCANA 2 3. SMART
IB PAYROLL 110
Dari jumlah data diatas dapat disimpulkan bahwa produk tabungan pada Bank Sumut Kcp Syariah Simpang kayu Besar yang paling banyak diminati nasabah dari produk Mudharabah yaitu pada tabungan Smart IB dan Smart IB Payroll. Tabungan Smart IB dengan memiliki total 2.987 pembukaan rekening, sedangkan Smart IB Payroll dengan total 110 pembukaan rekening.
Dalam  hal  ini  dari  sumber  yang  ada,  beberapa  nasabah  Bank  Sumut  Kcp.  Syariah Simpang Kayu Besar memilih produk Tabungan Smart IB tersebut, selain dikarenakan Faktor dari Bagi hasil yang diberikan oleh bank. Hal ini terdapat biaya administrasi yang menurut mereka sesuai .  hal ini juga di dukung oleh beberapa faktor internal lain seperti peningkatan kualitas produk  mereka  dengan  adanya    fitur-fitur  tambahan  dari  produk  tabungan  tersebut  yang memberikan nilai tambah bagi nasabah seperti  fitur autodebet, fitur pemisah rekening ,fitur sms banking dan fitur limit tarik tunai yang dapat memberikan kemudahan bagi si nasabah. selain  itu    faktor  pendukung  lainnya  yaitu  kepuasaan  nasabah  terhadap  kualitas  pelayanan tersebut.
Kemudian,dari  beberapa  nasabah  Bank  Sumut  Syariah  kebanyakan  memilih  produk tabungan  Smart  Ib  Payroll  tersebut.  dimana  smart  Ib  Payroll  tersebut  dikhususkan  untuk mengelola gaji pegawai/karyawan perusahaan atau lembaga instansi yang telah menjadi mitra dengan Bank Sumut Syariah tersebut. Menurut nasabah beberapa benefit dalam penggunaan tabungan smart ib payroll tersebut yaitu mulai dari fasilitas pembayaran gaji pegawai dan salah satunya  untuk  memudahkan    transaksi  bagi  pegawai/karyawan,kemudian  dapat mengajukanpinjaman/pembiayaan  hingga  perlindungan  asuransi  jiwa  serta  bagi  hasil  yang diperoleh setiap bulan.
Minat  Nasabah  dan  Faktor  Keputusaan  Nasabah  Dalam  Penggunaan  Produk  Deposito Mudharabah
Rincian data dari Pembukaan Deposito Mudharabah Bank Sumut Kcp.Syariah Simpang Kayu besar Tahun 2023.
No. Deposito/Jangka Waktu Jumlah 1. Deposito Ibadah/ 1 bln 10 2. Deposito Ibadah/-3 Bln 8 3. Deposito Ibadah/-6 Bln 15 4. Deposito Ibadah/-12 bln 82
Dalam  hal  ini  strategi  yang  dilakukan  oleh    Bank  Sumut  Kcp.  Syariah  Simpang  Kayu Besar,untuk  menarik  minat  nasabah  yaitu  menawarkan  produk  Deposito  yaitu  dengan memberikan pilihan jangka waktu dan sesuai dengan ketentuan nisbah bagi hasil yang telah ditetapkan  yaitu  60%.ketentuan  tersebut  berdasarkan  kesepakatan  antara  pihak  Bank  dan nasabah.pihak  bank  akan  menawarkan  deposito  dalam  jangka  waktu  yang  sesuai  dengan kebutuhan  dan  prefensi  nasabah,  fleksibilitas  ini  memberikan  opsi  kepada  nasabah  dalam mengoptimalkan keuntungan mereka.
Berdasarkan data tersebut dapat dianalisis Nasabah banyak berminat Deposito Ibadah dengan jangka waktu -6 Bulan dan -12 bulan. Dalam hal ini alasan nasabah menyimpan dananya dalam jangka waktu -6 bulan dan -12 bulan agar si nasabah merasa lebih nyaman mengunci dana atau menjaga fleksibilitas finansial mereka dalam jangka waktu yang panjang atau lebih lama dengan ini mereka dapat  memaksimalkan keuntungan atas investasi mereka.
Beberapa nasabah memilih menginvestasikan dana nya dalam jangka waktu pendek. Hal ini, berdasarkan beberapa Survei faktor, jika si nasabah memilih jangka waktu yang lebih pendek nasabah  dapat dengan cepat memperoleh dana yang diinvestasikan dan dalam jangka waktu yang lebih pendek untuk menjaga fleksibilitas dan menghindari risiko yang berlebihan.
Strategi Bank dalam Menarik Minat Nasabah
Dari pihak bank Sendiri strategi yang dilakukan dalam menarik minat calon nasabah  dan mempertahankan nasabah lama yaitu :
1. Melakukan  promosi  secara  lansgung  maupun  melalui  media  sosial  dengan  menawarkan produk  tersebut  kepada  nasabah  melalui  keuntungan  yang  menarik  dan  melakukan berbagai program dor prize atau hadiah menarik.
2. pihak  bank  akan  memberikan  edukasi  kepada  nasabah  terhadap  produk  tersebut  dan memberikan bagi hasil yang kompetitif  kepada nasabah yang dilakukan secara transparan dan adil.seperti sebelum terjadinya akad,pihak bank akan transparan terhadap perhitungan bagi hasil dan jumlah bagi hasil yang diberikan kepada si nasabah setiap bulan.
3. Meningkatkan kualitas pelayanan jasa serta peningkatan kualitas produk.seperti melakukan pembaharuan produk (rebranding).
4. Melakukan Strategi Harga, yang merupakan salah satu unsur marketing bank sumut syariah, yang  berdampak  padajumlah  penjualan,  sedangkan  unsur  lainnya  merupakan  unsur pendukung  yang  merupakan  suatu  kesatuan  dalam  marketing  relation.  Karena menghasilkan  penerimaan  penjualan,  tingkat  keuntungan,  serta  share  pasar  yang  dapat dicapai  oleh  perusahaan  dalam  penepatkan  harga  dalam  hal  ini  biaya  administrasi  yang ditetapkan Bank Sumut Syariah sesuai dengan ketentuan.
5. Menawarkan  mitra/kerjasama di berbagai instansi/lembaga.
Faktor  Eksternal  Keputusan  Nasabah  dalam    penggunaan  Produk  Tabungan  /  Deposito Mudharabah
Perilaku  nasabah  sesudah  memutuskan  untuk  mengambil  tabungan/Deposito mudharabah dapat digunakan untuk mengukur keputusan nasabah menggunakan tabungan mudharabah.  Mengukur  keputusan  nasabah  dalam  menggunakan  jasa  perbankan  syariah tabungan mudharabah dengan menggunakan indikator:
a. Pengenalan Masalah
Dalam  hal  ini  keputusan  nasabah  menggunakan  tabungan/Deposito mudharabahdiukur sesuai dengan kebutuhan untuk menyelesaikan masalah yangdihadapi konsumen.

## b. Pencarian Informasi
Pada  tahapan  pencarian  Informasi,  keputusan  nasabah  dapat  diukur  dengan pengalaman nasabah dalam mengakses atau mengumpulkan informasi sehingga banyak informasi dapat diserap oleh nasabah.

## c. Evaluasi Alternatif
Pada  tahapan  evaluai  alternatif,  keputusan  nasabah  dapat  dinilai  dengan pengalaman nasabah dalam mengevaluasi pilihan yang ada daribanyaknya informasi yang didapatkan. Ketika nasabah telah melewati tahapan ini, maka nasabah memiliki berbagai informasi  tentang  tabungan/Deposito  mudharabah  serta  mengetahui  kekurangan  dan kelebihan tabungan mudharabah sehingga nasabah dapat memberikan penilaian mengenai seberapa mudah menggunakan tabungan mudharabah.
d. Keputusan Membeli atau mengambil.
Dalam  hal  ini  keputusan  mengambil  tabungan  mudharabah  diukursesuai  dengan perilaku nasabah atas keyakinan atau persepsi yang adasetelah memilih atau mengambil jasa yang akan digunakan serta apakahnasabah langsung menggunakan jasa tersebut atau tidak.
e. Perilaku Pasca Membeli
Sesudah  memutuskan  untuk  mengambil  tabungan  mudharabah.  Nasabah
memberikan penilaian mengenai dampak pada masalah  setelah mendapatkan apa yang menjadi kebutuhannya melalui tabungan/ Deposito  mudharabah.
Berdasarkan  analisis  dari  beberapa  faktor  yang  mempengaruhi  nasabahdalam mengambil  keputusan  penggunaan  jasa  pada  Tabungan  MudharabahBank  Sumut  Syariah adalah bagi hasil, promosi ,dan kualitas pelayanan:
1. Pengaruh  Bagi  Hasil  terhadap  Keputusan  Nasabah  Menggunakan  Jasa  Tabungan  dan Deposito Mudharabah.
Bagi  hasil  adalah  suatu  sistem  pengolahan  dana  dalam  perekonomian  Islam  yakni pembagian hasil usaha antara pemilik modal (shahibul maal) dan pengelola (Mudharib). Makin tinggi  nisbah  bagi  hasil  atau  bertambah  optimalnya  bagi  hasil  serta  makin  jelas  ketentuan pembagianhasil  maka  memperbesar  kemungkinan  nasabah  semakin  terpengaruhuntuk memutuskan menggunakan jasa perbankan syariah tabungan mudharabah. Bagi Hasil secara positif mempengaruhi keputusan nasabah menggunakan jasa perbankan syariah tabungan dan Deposito  mudharabahkarena  nasabah  yakin  makin  tinggi  nisbah  makin  besar keuntungannyadan bank bisa mengoptimalkan bagi hasil untuk tidak merugikan nasabah.
2. Pengaruh promosi terhadap Keputusan Nasabah Penggunaan Jasa Bank Sumut Syariah Tabungan Mudharabah Pada bagian promosi, peran komunikasi menjadipenting karena komunikasi  merupakan  pertukaran  informasi  antar  pihak  bank  dan  nasabah.  Pertukaran informasi sangat penting bagi peningkatan hubungan pemasaran, hal ini karena informasi akan memberikan kesadaran dan pengertian diantara pihak bank dan nasabah, padaakhirnya akan memberikan  kepuasan  setelah  membeli  suatu  produk.  Informasi  yang  tersedia  akan menentukan  banyak  alternatif  yang  akan  dievaluasi.  Semakin  banyaknya  media  dan  makin menarik suatu promosiakan mempengaruhi suatu keputusan nasabah untuk menggunakan jasa perbankan syariah tabungan mudharabah.
3. Pengaruh kualitas pelayanan terhadap Keputusan Nasabah Menggunakan Jasa Tabungan dan Deposito Mudharabah pada Bank Sumut Syariah KCP simpang Kayu Besar
Kunci  kemenangan  bank  dalam  persaingan  industri  perbankan  adalah  kualitas pelayananya, dimana nasabah merasa puas dengan pelayanan yang diberikan oleh bank. Yang menjadi  indikator  dalam  kualitas  pelayanan  adalah  bukti  langsung  (tangibles),  keandalan (reliability),daya tanggap (responsiveness), jaminan (assurance), dan empati(emphathy). Kualitas pelayanan erat kaitannya dengan kepuasan pelangga . Kepuasan merupakan fungsi kedekatan antara harapan dan kinerja anggapan produk. Jika kinerja tidak memenuhi harapan konsumen kecewa. Perasaan ini menentukan apakah pelanggan akan membeli produk atau jasa kembali atau  tidak.  Kualitas  pelayanan  secara  positif  mempengaruhi  nasabah  dalam  memutuskan menggunakan  jasa  perbankan  syariah  tabungan  dan  deposito    mudharabah  karena  kualitas
pelayanan tersebut menunjang sikap nasabah dalam mengambil keputusan.
4. Pengaruh  Bagi  Hasil,  Promosi  dan  Kualitas  Pelayanan  terhadapKeputusan  Menggunakan Jasa Tabungan dan Deposito Mudharabah
Bagi hasil menjadi salah satu strategi bank syariah untuk dapat menarikminat nasabah dalam menginvestasikan dananya di bank syariah. Bank yang mampu menawarkan nisbah lebih tinggi akan lebih diminati olehnasabah. Nasabah akan lebih tertarik untuk menginvestasikan dananya di bank dengan bagi hasil tinggi dengan harapan return yang tinggi. Namun, selain tingkat suku bunga ada beberapa hal yang harus diperhatikan bank untuk dapat menarik minat nasabah. Promosi menjadi salah satu hal penting dalam upaya menarik minatnasabah. Dengan melakukan  promosi  atas  produk-produk  yang  ditawarkan  bank  kepada  nasabah  maka pengetahuan/informasi  yang  akan  diperoleh  nasabah  terkait  produk-produk  bank  tersebut menjadilebih luas. Dengan demikian nasabah akan lebih tahu banyak informasisehingga dapat memutuskan produk yang sesuai dengan  kebutuhannya. Dengan promosi yang tepat maka akan dapat menarik nasabah untuk menggunakan produk yang ditawarkan bank.
Hal penting lain yang harus diperhatikan bank adalah mengenai kualitas pelayanan bank. Nasabah  akan  lebih  senang  terhadap  bank  yang  peka  terhadap  kebutuhan  nasabahnya. Kepekaan bank terhadap nasabah  ditunjukkan  dengan kualitas pelayanan yang baik  kepada nasabah. Semakin baik kualitas pelayanan yang diberikan oleh bank akan meningkatkan tingkat pengambilan keputusan nasabah untuk menabung di bank tersebut.

## SIMPULAN
Berdasarkan  penelitian  di  atas,  Bank  Sumut  Syariah  KCP  Simpang  Kayu  Besar  telah menerapkan sistem bagi hasil pada tabungan dan deposito mudharabah. Nasabah menerima pembagian nisbah sebesar 30% berdasarkan presentasi peraturan bagi hasil akad mudharabah, dan bank menerima nisbah 70%.Sistem bagi hasil yang diterapkan oleh Bank Sumut kcp Syariah Simpang Kayu Besar adalah profit sharing dimana bagi hasil yang diberikan adalah laba bersih setelah dikurangi dengan biaya-biaya operasional. Dana bagi hasil di dapat dari pembiayaan, fee,  administrasi  dan  bagi  hasil  dari  tabungan  di  bank  Sumut  Syariah.  Bagi  hasil  akan didistribusikan setiap akhir bulan berjalan atau awal bulan berikutnya sesuai dengan jumlah rata- rata  bulanan  penabung  dengan  cara  memasukan  langsung  ke  rekening  penabung.  Dalam pendistribusian bagi hasil tabungan dan Deposito mudharabah pihak Bank sumut syariah telah memaparkan  secara  terperinci  biaya-biaya  operasional  yang  dibebankan  kepada  pemilik tabungan.Salah satu strategi yang dilakukan bank Sumut KCP Syariah Simpang Kayu Besar yaitu Memperdalam  pemahaman  atau  memberikan  edukasi  kepada  calon  nasabah  mengenai perhitungan sistem bagi hasil Dari hasil penelitian dapat dilihat bahwa bagi hasil, promosi, dan
kualitas pelayanan memberikan pengaruh terhadap keputusan nasabah. Oleh karena itu Bank Sumut  kcp  Syariah  Simpang  Kayu  Besar  diharapkan  mampu  meningkatkan  ketiga  variabel tersebut, sehingga nantinya dapat meningkatkan keputusan nasabah menggunakan tabungan mudharabah pada Bank Bank Sumut kcp Syariah Simpang Kayu Besar. Dan Bank Sumut kcp Syariah Simpang Kayu Besar diharapkan untuk mempromosikan lebih produk yang ada maupun produk yang baru kepada calon nasabahnya.Agar nasabah yang ada tetap bertahan dan terus meningkat, Bank Bank Sumut kcp Syariah Simpang Kayu Besar harus memberikan pelayanan terbaik kepada nasabah dan calon nasabahnya.

## DAFTAR PUSTAKA
Anisah, Yuli Mizan. 2012. Pengaruh Sistem Profit Sharing Terhadap Keinginan Nasabah Untuk Berinvestasi pada Baitul Maal Taamwil (BMT) di Kota Banda Aceh. Jurnal Ekonomi dan Bisnis, 12(1).
Antonio Muhammad Syafi’I. Bank Syariah dari teori ke praktik. Jakarta:Gema Insani. 2011.
Karim Adiwarman. Bank Islam: Analisis Fiqih dan Keuangan. Jakarta: PT. Raja Grafindo Persada.
2010.
Khasanah, Yulika.,& Gunawan, Ari Indra. 2014. Pengaruh Sistem Bagi Hasil Terhadap Keputusan Menjadi Nasabah Bank Syariah di Kota Cirebon. Jurnal Educonomi Volume, 2(1), p. 37- 46.
Mardani.Fiqh Ekonomi Syariah dan Fiqih Muamalah.Jakarta : Prenada Media Group. 2012 Mubarok, Jaih. 2013. Hukum Ekonomi Syariah : Akad Mudharabah. Fokusmedia. Bandung. Muhammad. 2016. Sistem Bagi Hasil Dan Pricing Bank Syariah. UII Press.Yogyakarta.
Nurhayati Sri. Akutansi Syariah di Indonesia. Jakarta: Salemba Empat. 2014.
Sumitro, Warkum. 2015. Asas-asas Perbankan Islam Lembaga-lembaga Terkait di Indonesia. PT.
Raja Grafindo Persada. Jakarta.
Wahab, Wirdayani. 2016. Pengaruh Tingkat Bagi hasil Terhadap Minat Menabung.JEBI (Jurnal Ekonomi dan Bisnis Islam), 1(2), p. 167-184.