ISLAM REALITAS: Journal of Islamic & Social Studies                                 Vol. 1, No.1, Januari-Juni 2015
Kontribusi BPRS Merealisasi Financial Inclusion dalam Penguatan Ekonomi Lokal: Evaluasi PenguataN Strategi

## Hesi Eka Puteri
Fakultas Ekonomi dan Bisnis Islam IAIN Bukittinggi e-mail: hesiekaputeri7@gmail.com Diterima: 22 Mei 2015 Direvisi : 29 Juni 2015 Diterbitkan: 1 Juli 2015

## Abstract
Islamic Rural Banking (populer as BPRS in Indonesia) is a kind of  banking which conducts finance and loan especially in rural area. This monetary institution focuses to main function as a bank which gives the service to small and micro enterprises and based on Islamic principles in their operational system. By providing the fund to productive sectors, the economics  will be tough and more competitive. That is why, this rural bank is also called “community bank”. In supporting financial inclusion -a concept where each person has  a full access to monetary service, with competitive cost, convenience and prestige- the contribution of  these community banks have really existed. On the other hand, the optimalization of  this contribution process constraints to many things that covers internal and external problem. The finding of  research recommends some strategies to improve the role of  community bank in supporting financial inclusion in rural area, such as:  reinforcement in regulation’s strategy, socialization’s strategy, competition’s strategy and  human resource’s strategy.
Keyword : Islamic Rural Banking, Finansial Inclusion, Local Ekonomic

## Abstrak
Islamic Rural Banking (populer digunakan sebagai BPRS di Indonesia) adalah jenis perbankan yang melakukan pembiayaan dan pinjaman terutama di daerah pedesaan. Lembaga keuangan ini berfokus pada fungsi utama sebagai bank yang memberikan layanan untuk usaha kecil dan mikro dan berdasarkan prinsip-prinsip Islam dalam sistem operasional mereka. Dengan memberikan dana ke sektor produktif, ekonomi akan sulit dan lebih kompetitif. Itu sebabnya, BPR ini juga disebut “Bank masyarakat”. Dalam mendukung inklusi keuangan, konsep di mana setiap orang memiliki akses penuh ke layanan keuangan, dengan biaya yang kompetitif, kemudahan dan prestige - kontribusi bank komunitas ini telah benar-benar ada. Di sisi lain, optimalisasi kontribusi ini kendala proses untuk banyak hal yang mencakup masalah internal dan eksternal. Temuan penelitian merekomendasikan beberapa strategi untuk meningkatkan peran bank masyarakat dalam mendukung inklusi keuangan di daerah pedesaan, seperti: penguatan dalam strategi regulasi, strategi sosialisasi, strategi persaingan dan strategi sumber daya manusia.
Kata Kunci : BPRS, Finansial Inclusion , Ekonomi Lokal
Latar Belakang Persoalan kemiskinan merupakan persoalan kompleks yang dihadapi oleh berba- gai negara berkembang termasuk Indonesia. Teramati Data BPS untuk tahun 2013 menun- jukkan 28,07 juta orang penduduk miskin di Indonesia dengan tingkat kemiskinan mencapai 11,37%. Persoalan kemiskinan ini bukan hanya keterbatasan ekonomi masyarakat namun mel- ingkupi akses mereka ter hadap kebutuhan dasar. Bappenas men defenisikan kemiskinan ini sebagai sebuah kondisi di mana seseorang atau sekelom- pok orang, laki-laki dan perempuan, tidak ter- penuhi hak-hak dasarnya untuk mempertahankan dan mengembangkan kehidupan yang bermarta- bat. Hak-hak dasar yang diakui secara umum me- liputi terpenuhinya kebutuhan pangan, kesehatan,
pendidikan, pekerjaan, perumahan, air bersih, pertanahan, sumberdaya alam, dan lingkungan hidup, rasa aman dari perlakuan atau ancaman tindak kekerasan dan hak untuk berpartisipasi dalam kehidupan sosial- politik, baik bagi perem- puan maupun laki-laki.
Community Development merupakan salah satu solusi masalah kemiskinan yang banyak diaplikasikan di banyak negara. Secara umum community development dapat  didefinisikan  sebagai kegiatan pengembangan masyarakat yang di- arahkan untuk memperbesar akses masyarakat untuk mencapai kondisi sosial-ekonomi-budaya yang lebih baik apabila dibandingkan dengan se- belum adanya kegiatan pembangunan. Sehingga masyarakat di tempat tersebut diharapkan men- jadi lebih mandiri dengan kualitas kehidupan dan
ISLAM REALITAS: Journal of Islamic & Social Studies                                 Vol. 1, No.1, Januari-Juni 2015
kesejahteraan yang lebih baik. Program Community Development memiliki tiga karakter utama yaitu berbasis masyarakat ( community based ), berbasis sumber daya setempat ( local resource based ) dan berkelanjutan ( sustainable ). Hasil konferensi inter- national Budapest tentang organisasi-organisasi pembangunan komunitas 2004, mendefenisikan bahwa pengembangan komunitas adalah suatu cara untuk memperkuat masyarakat dengan memprioritaskan tindakan komunitas dan per- spektif  mereka tentang kebijakan pembangunan sosial, ekonomi dan lingkungan. 1 Community development sukses melalui pem- berdayaan, partisipasi masyarakat dan  pemerintah. Ketiga unsur ini saling terkait dalam menciptakan sebuah kondisi dimana pembangunan komunitas bukan hanya dilakukan satu arah dari pemerintah ke masyarakat, melainkan sinergis ketiga hal terse- but. Penerapan konsep Community Development akan semakin efektif jika pilihan kelompok masyarakat yang diberdayakan adalah kelompok masyarakat yang termarginalkan, yaitu kelompok masyarakat yang terpinggirkan dan tersisih dari pembangun- an. Salah satunya adalah masyarakat yang berada di daerah perdesaan (rural), yang merupakan kelom- pok komunitas yang sering kali terabaikan dari ber- bagai akses termasuk akses terhadap perbankan dan jasa keuangan.  Sektor-sektor produktif yang berkembang di daerah perdesaan ini adalah perta- nian, perdagangan dan industri kecil. 2 Islam memiliki konsep sempurna dalam membangun masyarakat, yang berlandaskan Al-Quran dan Hadits. Yusuf  Qardhawi dalam buku nya Norma dan Etika Ekonomi Islam menyebutkan ada empat ciri khas ekonomi Islam yang membedakannya dengan ekonomi konvensional yaitu ketuhanan (tauhid), etika (akhlak), kemanusiaan dan sikap  pertengahan (keseimbangan). Islam menganjurkan suatu sistem yang sederhana untuk meningkatkan ekonomi  masyarakat yang membolehkan mela- kukan pembangunan ekonomi yang stabil dan se- imbang, bebas dari kelemahan sistem kapitalis dan sosialis. 3 Salah satu solusi penting yang harus di perhatikan dalam me recovery ekonomi Indonesia 1 Lihat Craig Gary, Community Capacity-Building: Something Old-Something New..? (Critical Social Policy. No 27 2003), h. 32.
2 Tim, ‘Distribusi PDB Indonesia: Statistik In- donesia’, <http//www.bps.go.id> [diakses pada tanggal 2 Juni 2014] 3 Veithzal Rivai, Islamic Economics: Ekonomi Syariah Bukan OPSI., tetapi Solusi (Jakarta: Bumi Aksara, 2000), h. 243.
adalah menerapkan konsep-konsep ekonomi Islam. Mungkin Indonesia bukan negara Islam namun nilai-nilai ekonomi Islam terbukti ung- gul dalam pengentasan kemiskinan, penegakan keadilan, pertumbuhan ekonomi dan  penciptaan stabilitas nasional diberbagai negara seperti: Mesir, Sudan, negara-negara Teluk, Pakistan, Iran, Malaysia, Bangladesh dan Turki. Melalui system keuangan yang inklusif ( financial  inclusion),  community  development akan lebih efektif karena mampu menggerakkan sektor- sektor produktif  yang ada di  masyarakat, karena sektor moneter merupakan sector penun- jang berkembangnya sector riil. Pada prinsipnya konsep financial inclusion merupakan sebuah kon- sep dimana terdapat kemudahan akses  perbankan bagi semua orang, bukan financial  exclusion yang menguntungkan segelintir orang. World Bank dan European Commision (2008) mendefenisi- kan fi nancial   inclusion sebagai suatu kegiatan menyeluruh yang bertujuan untuk  menghilangkan segala hambatan dalam bentuk harga  ataupun non harga terhadap akses masyarakat dalam menggunakan atau memanfaatkan layanan jasa keuangan. Sederhananya, financial inclusion adalah kemudah an akses keuangan bagi semua. Financial inclusion (keuangan inklusi) ini sangat menyita per- hatian International  dan menjadi wacana interna- tional dalam  forum KTT G-20 sejak tahun 2010. Bank Indonesia  langsung  me respon wacana ini namun gerakan ini baru menjadi begitu antusias di tahun 2012 dan hingga saat ini masih bergerak intens untuk mewujudkan kebijakan ini.
Penguatan konsep Community Development melalui lembaga keuangan syariah  merupakan salah satu solusi percepatan pembangunan ekonomi terutama di wilayah perdesaan. Struktur perekonomian Indonesia yang didominasi eko- nomi mikro kecil menengah, paham ekonomi kerakyatan serta booming- nya ekonomi syariah memberi ruang berkembangnya institusi per- bankan syariah yang mengkedepankan social   justice (berkeadilan social) yaitu perbankan syariah. Islamic Microfinance (dalam hal ini BMT-BMT) dan Community Bank (dalam hal ini BPRS) merupakan dua institusi lembaga  keuangan syariah yang se- benarnya sudah eksis dalam penerapan financial inclusion itu sendiri jauh sebelum wacana financial inclusion di kumandangkan. Terdapat 163 BPRS dengan 402 kantor cabangnya tersebar di seluruh wilayah Indonesia pada tahun 2013 4 . Demikian 4 Tim, ‘Statistik Perbankan Syariah 2013’.
ISLAM REALITAS: Journal of Islamic & Social Studies                                 Vol. 1, No.1, Januari-Juni 2015
juga dengan Baitul Maal Wa Tamwil (BMT) yang mencapai jumlah lebih dari 5.500 unit, yang ke- banyakan tersebar di wilayah urban dan  perdesa an. Keberadaan BPR Islam dan microfinance ini focus pada penyelamatan usaha lokal dan usaha mandiri agar terciptanya kemudahan akses untuk pengem- bangan kegiatan ekonomi masyarakat dan layanan perbankan yang pro rakyat.
Faktanya memperlihatkan bahwa meskipun perkembangan BPRS ini cukup pesat (sebesar 18,12 % dalam 5 tahun terakhir),  Bank Indonesia mengklaim relative masih banyaknya masyarakat Indonesia yang belum bisa mengakses pelayanan jasa keuangan. Hasil survey Neraca Rumah Tangga yang dilakukan Bank Indonesia pada 2010 menyimpulkan bahwa sebesar 62% rumah tangga tidak memiliki tabungan sama sekali. Hasil studi World Bank melalui Global Financial Inclusion Index 2011 juga menyimpulkan hal yang lebih ek- strim bahwa hanya 19.6% masyarakat yang punya akses terhadap sektor keuangan formal. 5 Secara sederhana dapat dikatakan bahwa hanya setengah dari penduduk Indonesia yang melek perbankan. Lebih dari separuhrumah tangga di Indonesia belum memiliki simpanan di lembaga keuangan. Hal inilah yang membatasi kemampuan masyara- kat untuk terhubung dengan kegiatan-kegiatan di sektor produktif  ekonomi lokal mereka. Fenomena ini berlanjut pada pertanyaan penting bagaimanakah indikasi-indikasi eksis- nya konsep financial  inclusion di perdesaan, ter- utama yang di support oleh lembaga keuangan syariah  seperti BPRS? Meski jumlah jaringan bank dan kantornya bertumbuh cukup besar, namun   realisasi financial  inclusion belum lagi op- timal. Jumlah BPRS belum mampu menjadi in- dikator terealisasinya “perbankan untuk semua” di Indonesia, khususnya bagi kelompok masyara- kat perdesaan yang sering termarginalkan dalam layanan perbankan. Kajian ini lebih lanjut men- coba untuk mengupas indikasi financial  inclusion di perdesaan Indonesia, berikut tentang apa per- soalan dan tantangan yang dihadapi. Lebih lanjut coba dipetakan tentang persoalan-persoal an kro- nis dalam merealisasikan konsep financial inclusion di perdesaan, dan mere komendasi kebijakan yang bermanfaat dalam penguatan strategi pengem- bangan BPRS dalam men- supportfinancial inclusion dalam menggerakkan ekonomi lokal.
<http://www.bi.go.id.> [diakses pada tanggal 30 Mei 2014]
5 Tim, ‘Data Bank Indonesia’, <http://www. bi.go.id> [diakses pada tanggal 9 Juni 2014]

## Studi tentang
Microfinance Institution dan Rural Banking
Kajian-kajian tentang microfinance  institution dan rural banking mendapatkan  momentumnya di tahun 1980-an. Issue-issue terkait sustainability, produk-produk dan layanan,  manajemen  praktis pengelolaan microfinance institution,  segmentasi klien dan penilaian dampak mulai banyak di kaji oleh  beberapa peneliti. Banyak model dan kerangka kerja  kemudian diterapkan dalam pe- ngelolaan micro finance serta dampaknya  terhadap masyarakat miskin 6 . Eksistensi lembaga keuangan mikro ( micro finance ) menjadi semakin menarik untuk diteliti saat dunia di kejutkan oleh perolehan nobel oleh Muhammad Yunus dari Bangladesh yang  popular dengan program Grameen Bank, yang membantu pemberdayaan jutaan perempuan miskin di Bangladesh melalui penyaluran kredit mikro 7 .  Berbagai kajian di belahan dunia lain ikut terkuak tentang bagaimana microfinance berhasil merubah sisi pandang masyarakat akan  sulitnya berurusan dengan bank dan mendapatkan ka- pital. Beberapa temuan penelitian mengungkap bahwa terdapat perbedaan nyata dampak adanya pe nyaluran pembiayaan mikro kepada petani dan pengusaha mikro dibanding tanpa adanya pem- biayaan mikro 8 . Beberapa kajian dari dalam negeri yang ditemukan antara lain adalah studi-studi  tentang rural banking dan kebijakan pengembangan sektor- sektor produktif  perdesaan yang terpubli- k asi ditemukan pada tulisan yang di gagas oleh Renniwaty Siringoring 9 , Addiarahman 10 , Bobby 6 James C Brau, ‘Microfinance: A Comprehensive Review of the Existing Literature’ , Journal of  Entrepreneurial Fi- nance and Business Ventures, Vol. 9, Issue 1, 2004, h. 1-26. 7 Muhammad Yunus, Creating World Without Pov- erty Edisi Indonesia oleh Rani R. Moedirta, (Jakarta: Pener- bit PT Gramedia Pustaka Utama, 2007), h. 20.
8 Waqar Akram, et all, ‘Does Agriculture Credit Affect Production Efficiency? Frontier Production Func - tion Approach,’ Pakistan Economic and Social Review, Volume 51, No. 2 (Winter 2013), h. 179-190. Baca juga, Thorsten Beck, ‘Finance and Growth for Microenterprises: Evidence from Rural China’, World Development Vol. 67(2015), h. 38– 56, 2015. Studi selanjutnya ada di Jon Marx P Sarmiento, et all, ‘Does Access to Microfinance Improve Farm Pro - duction? Evidence from Rice Farmers in San Francisco, Agusan del Sur, Philippines,’ Asian Journal of  Agriculture and Rural Development , 3 (7) 2013: 469-476.
9 Renniwaty Siringoringo, Buletin Ekonomi Moneter dan Perbankan Bank Indonesia Vol. 15 No.1 Juli 2012, h. 32.
10 Addiarahman, ‘Paradigma dan Model Pengem- bangan Ekonomi Umat Berbasis Kearifan Lokal’, Proceeding
ISLAM REALITAS: Journal of Islamic & Social Studies                                 Vol. 1, No.1, Januari-Juni 2015
Yulandika Putra 11 serta Anwar Abbas 12 . Tulisan- tulisan ini merupakan kajian-kajian kebijakan tentang pengelolaan perbankan konvensional maupun syariah yang mengaitkan antara peran perbankan terhadap pengembangan ekonomi masyarakat  terutama pengembangan ekonomi umat berbasis kearifan lokal dari aspek paradigma dan model.
Studi-studi yang mencoba melihat lebih jauh tentang seberapa jauh microfinance mampu menyentuh masyarakat miskin memperlihatkan bahwa masyarakat miskin yang menjadi partisi- pan sebagai target client dalam penyaluran kredit mikro berada dalam kondisi yang lebih baik secara rata-rata dibanding dengan masyarakat non client dapat ditemukan dalam studi Yunus 13 , Lønborg 14 , Becchetti 15 , Coleman 16 . Beberapa kajian terkait financial  inclusion di Indonesia masih amat terbatas ditemukan  kecuali studi-studi yang dilakukan Bank Indonesia dan Lembaga Pengembangan Perbankan Indonesia (LPPI) yang merupakan kajian yang bersifat kon- septual  dan belum focus pada kajian empiris yang mengevaluasi perkembangan strategi financial  in - clusion. Penelitian yang akan dilakukan merupakan penelitian kebijakan yang mengeksplorasi indi- kasi-indikasi financial  inclusion di perdesaan serta kaitannya dengan peran terbesar yang dilakukan rural banking di perdesaan. Penelitian ini akan di awali  dengan melihat indicator-indikator potensi financial inclusion di perdesaan. Pengambilan kasus dilatarbelakangi dengan pilihan lokasi secara per- suasif  dengan eksisnya issue ini. Beberapa fakta yang terjangkau di tingkat daerah akan coba di amati lebih jauh melalui sebuah observasi menda- lam terhadap objek kajian.
ICIWM, 2013, h. 43. 11 Bobby Yulandika Putra , ‘ Manajemen Resiko Pembiayaan dan Resiko Operasional dalam Pelaksanaan Pem- biayaan Konsep Grameen Bank di MBK Finance’, Proceeding ICIWM 2013, h. 32. 12 Anwar Abbas, ‘Ekonomi Islam dan Pember- dayaan Ekonomi Rakyat’, Jurnal Dialog, 2009, h. 53.
13 Muhammad Yunus, Creating World Without... h. 20.
14 Lønborg, Jonas Helth and Ole Dahl Rasmus- sen, ‘Can Microfinance Reach the Poorest: Evidence from a Community-Managed Microfinance Intervention’, World Development, Vol. 64, 2014, h. 460–472.
15 Becchetti, Leonardo And Stefano Castriota, ‘Does Microfinance Work as a Recovery Tool After Disas - ters? Evidence from the 2004 Tsunami ’, World Development, Vol. 39, No. 6, 2011, h. 898–912.
16 Coleman, Brett E., ‘Microfinance in Northeast Thailand: Who Benefits and How Much?. World Development’, Vol. 34, No. 9, 2006, h. 1612–1638.

## Financial Inclusion
Financial inclusion menjadi topik popular yang dibicarakan publik tentang eksistensi  perbankan syariah dalam pembangunan perekonomian. Se- buah tema moralis yang menginginkan perbankan sebagai sebuah institusi keuangan yang melayani semua lapisan masyarakat. Topik ini menjadi hangat baik dikalangan perbankan konvensional maupun syariah, dan menjadi kebijakan pada ham- pir semua institusi keuangan di Indonesia.
Secara sederhana, konsep financial  inclusion berarti “perbankan  untuk semua”. World Bank memberikan defenisi tentang financial inclusion yaitu sebagai suatu kegiatan menyeluruh yang bertujuan untuk menghilangkan segala bentuk hambatan dalam bentuk harga ataupun nonharga terhadap akses masyarakat dalam menggunakan atau me- manfaatkan jasa keuangan. Financial inclusion adalah sebuah bentuk koreksi terhadap financial  exclution , sebuah kondisi dimana sistem financial hanya meng untungkan segelintir pihak saja. Sebagai negara berkembang dengan tingkat kemiskinan yang cukup tinggi, sektor moneter merupakan unsur utama penggerak perekonomi- an. Jargon ekonomi kerakyatan yang menjadi bagian  terpenting  dalam  filosofi  perkembangan ekonomi di Indonesia menjadi kian lengkap de- ngan wacana penerapan financial  inclusion. Tentu saja  penerapan  financial  inclusion  bukan  hanya sekedar “kemudahan akses perbankan”, namun mencakup ketermanfaatan lembaga keuangan bagi setiap masyarakat. Konsep pemberdayaan masyarakat lebih menjadi tujuan utama diban- ding kemudahan akses untuk pendanaan saja. Hal ini tidak lain adalah sebuah konsep “ Keuangan Untuk Bersama”. Sebuah makna bahwa sistem keuangan mulai dari birokrasi keuangan dan ke- termanfaatan keuangan tidak hanya menjadi milik segelintir orang–orang saja namun juga dapat dinikmati oleh setiap lapisan masyarakat hingga orang miskin sekalipun. Berikut adalah  defenisi keuangan inklusif  yang telah di coba banyak pihak untuk didefenisikan, diantaranya adalah:
“Keadaan dimana semua orang dapat memiliki akses penuh pada layanan keuangan berkualitas yang tersedia dengan harga terjangkau, dalam kondi- si yang mudah dan nyaman, serta tetap menjaga martabat klien” (CGAP) . “Keuangan inklusif termasuk pe- nyediaan akses ke berbagai layanan keuang an yang aman, nyaman dan ter- jangkau atau kurang beruntung dan
ISLAM REALITAS: Journal of Islamic & Social Studies                                 Vol. 1, No.1, Januari-Juni 2015
kelompok masyarakat yang rentan, termasuk mereka yang  berpenghasilan rendah, masyarakat pedesaan dan orang- orang yang tidak tercatat, yang tidak mendapatkan layanan yang memadai atau dikecualikan dari sektor keuangan formal” (FATF) . “Keuangan  inklusif   didefinisikan  se - bagai hak setiap individu untuk memi- liki akses penuh terhadap layanan keuang an yang berkualitas secara tepat waktu, nyaman, jelas dan dengan biaya terjangkau sebagai penghor- matan penuh atas martabat pribadi- nya. Layanan ke uangan diberikan bagi seluruh segmen masyrakat, dengan perhatian khusus pada kelompok miskin berpenghasilan rendah, miskin produktif, pekerja migran, dan masya- rakat yang tinggal di daerah terpen- cil” (Strategi Nasional Keuangan Inklusif) .
Meski tantangan penerapan financial  inclu - sion begitu besar, bagi negara-negara berkembang penerapan  financial  inclusion  merupakan  obat mujarab untuk menyelamatkan negara dari ke- miskinan berkepanjangan, melalui penyelamatan usaha-usaha produktif  masyarakat. Secara khusus penerapan financial inclusion ini bertujuan untuk:
1)  Memberikan akses kemudahan kepada pelaku usaha mikro kecil dan menengah untuk mendapatkan akses pembiayaan.
2)  Memberikan Model Pemberdayaan Usaha Mikro Kecil Menengah (UMKM) Melalui Sektor Moneter Bank Indonesia sebagai institusi yang ber- tanggungjawab dalam merealisasikan financial inclusion ini memperkuat iklim moneter dengan mengeluarkan 23 butir kebijakan yang meliputi lima aspek, yakni:
1)  Kebijakan penguatan stabilitas moneter
2)  Kebijakan mendorong peran inter- mediasi perbankan
3)  Kebijakan meningkatkan ketahanan perbankan
4)  Penguatan kebijakan makroprudensial 5)  Penguatan fungsi pengawasan.
Dalam upaya mewujudkan keuangan inklu- sif  Bank Indonesia telah menetapkan enam pilar strategi yang meliputi edukasi keuangan, fasilitas keuangan publik, pemetaan informasi keuang- an, kebijakan, fasilitasi intermediasi dan saluran
distribusi serta perlindungan konsumen. 17 Implementasi konsep financial  inclusion di Indonesia masih cukup  rendah karena  beberapa hal seperti financial  literacy nya masih rendah, Pendapatan masyarakat masih rendah dan  lembaga keuangan yang masih sedikit. Namun  dengan ada- nya keterlibatan BPR, financial inclusion di Indonesia mulai meningkat karena beberapa fleksibilitas yang ditawarkan BPR seperti:
1)  BPR lebih dekat dengan rakyat khusus- nya masyarakat menengah bawah
2)  BPR juga menyediakan layanan jasa per- bankan yang mudah diakses masyarakat 3)  Orientasi laba yang diambil oleh BPR jauh lebih kecil dari bank umum, sehing- ga BPR lebih mudah menarik masyarakat
4)  BPR membiayai sector usaha kecil dan menengah

## Bank Pembiayaan Rakyat Syariah
Undang-undang Nomor 10 Tahun 1998 tentang Perbankan, menyebutkan bahwa Bank adalah sebagai badan usaha yang menghimpun dana dari masyarakat dalam bentuk simpanan dan menyalurkannya kepada masyarakat dalam bentuk kredit dan atau bentuk-bentuk lainnya dalam rangka meningkatkan taraf  hidup masyara- kat. Bank umum adalah bank yang melaksanakan kegiatan usaha secara konvensional dan atau ber- dasarkan prinsip syariah, yang dalam kegiatannya memberikan jasa dalam lalu lintas pembayaran. Sedangkan Bank Perkreditan Rakyat (BPR)  adalah Bank yang melaksanakan kegiatan usaha secara konvensional atau berdasarkan prinsip syariah, yang dalam kegiatannya tidak memberikan jasa dalam lalu lintas pembayaran. Kegiatan BPR jauh lebih sempit jika dibandingkan dengan kegiatan bank umum karena BPR dilarang menerima sim- panan giro, kegiatan valas, dan perasuransian. 18 Pengembangan sistem perbankan syariah di Indonesia dilakukan dalam dual-banking system atau sistem perbankan ganda dalam kerangka Arsitektur Perbankan Indonesia (API). Hal ini ber tujuan untuk menghadirkan alternatif jasa per bankan yang se- makin lengkap kepada masyarakat Indonesia yang multi ras dan multi keyakin an. Secara bersama-sama, sistem perbankan  syariah dan  perbankan konven- sional secara sinergis mendukung mobilisasi dana
17 Tim, “Bank Indonesia dan Keuangan Inklusif ”, <http://www.bi.go.id.> [Diakses pada tanggal 9 Juni 2014]
18 Tim  Penulis, Undang-Undang Nomor 10 Tahun 1998 tentang Perbankan (Jakarta: Rineka Press, 2013), h. 20.
ISLAM REALITAS: Journal of Islamic & Social Studies                                 Vol. 1, No.1, Januari-Juni 2015
masyarakat secara lebih luas untuk meningkatkan kemampuan pembiayaan bagi sektor-sektor per- ekonomian nasional. Karakteristik sistem  perbankan syariah yang beroperasi berdasarkan prinsip bagi hasil memberikan alternatif sistem perbankan yang saling menguntungkan bagi masyarakat dan bank, serta menonjolkan aspek keadilan dalam bertransak- si, investasi yang beretika, mengedepankan nilai-nilai kebersamaan dan persaudaraan dalam berproduksi, dan menghindari kegiatan spekulatif dalam ber- transaksi keuangan. Dengan menyediakan beragam produk serta layanan jasa perbankan yang beragam dengan skema keuangan yang lebih bervariatif, per- bankan syariah menjadi alternatif sistem  perbankan yang kredibel dan dapat dinikmati oleh seluruh golongan masyarakat Indonesia tanpa terkecuali. 19 Dengan telah diberlakukannya Undang- Undang No.21 Tahun 2008 tentang Perbankan Syariah yang terbit tanggal 16 Juli 2008, maka pe- ngembangan industri perbankan syariah nasional semakin memiliki landasan hukum yang  memadai dan akan mendorong pertumbuhannya secara lebih cepat lagi. Dengan  perkembangannya yang impresif, yang mencapai rata-rata pertumbuhan aset lebih dari 65% pertahun dalam lima tahun terakhir, maka diharapkan peran industri per- bankan syariah dalam mendukung perekonomian nasional akan semakin signifikan.
Dalam pemberdayaan perekonomian masyarakat di daerah perdesaan (rural), BPRS (Bank Pembiayaan Rakyat Syariah) hadir dengan fungsi utamanya sebagai lembaga keuangan yang didirikan untuk melayani Usaha Mikro dan Kecil (UMK) yang pengelolaannya harus berdasarkan prinsip syariah. Berikut usaha yang dapat dilak- sanakan oleh BPR dalam fungsinya sebagai lem- baga intermediary:
• Menghimpun dana dari masyarakat dalam bentuk simpanan berupa deposito berjang- ka, tabungan, dan atau bentuk lainnya yang dipersamakan dengan itu.
• Menyediakan pembiayaan dan penempatan dana berdasarkan Prinsip Syariah,sesuai de- ngan ketentuan yang ditetapkan oleh Bank Indonesia.
• Menempatkan dananya dalam bentuk Sertifikat  Bank  Indonesia  (SBI),  deposi - to berjangka, sertifikat deposito, dan atau tabungan pada bank lain.
19 Tim Perumus OJK, Data Otoritas Jasa Keuangan. <http://www.ojk.go.id>, [diakses pada tanggal 28 April 2014]
BPRS menjalankan fungsinya sebagai lem- baga intermediary dengan memperluas  pengguna an produk-produk pendanaan dan pembiayaan syari- ah dalam merekatkan sector keuangan dan  sektor rill. BPRS mengutamakan transaksi-transaksi yang bersifat produktif dibandingkan konsumtif apalagi spekulasi. Tujuan operasionalisasi BPR Islam adalah: 20 1)  Meningkatkan kesejahteraan ekonomi umat Islam terutama kelompok masya- rakat ekonomi lemah yang pada umum- nya berada di daerah perdesaan
2)  Menambah lapangan kerja terutama di tingkat kecamatan sehingga dapat me- ngurangi arus urbanisasi
3)  Membina ukhuwah islamiyah melalui ke- giatan ekonomi dalam rangka  pening kat an pendapatan per kapita menuju kualitas hidup yang memadai
Untuk mencapai tujuan operasionalisasi BPR Islam tersebut, maka BPR Islam menye- lenggarakan kegiatan-kegiatan operasional yang meliputi penghimpunan dana, penyaluran dana serta memberikan jasa perbankan lainnya. Berikut kegiatan-kegiatan operasional BPR Islam:
1)  Mobilisasi dana masyarakat BPR Islam akan mengerahkan dana ma- syarakat dalam berbagai bentuk seperti menerima simpanan wadiah, menyediakan fasilitas tabungan dan deposito  berjangka. BPR Islam menerima tabungan ( saving account ) baik pribadi maupun perusahaan da- lam bentuk tabungan  dengan akad wadiah, yaitu titipan-titipan yang tidak menanggung resiko kerugian, serta bank akan memberi- kan kadar profit kepada pe nabung sejumlah tertentu dari bagi hasil yang diperoleh bank dalam pembiayaan pada nasabah, yang dapat diperhitungkan secara harian atau bulanan. Bank juga dapat memberikan de- posito wadiah atau deposito mudharabah, yaitu penyertaan sementara pada bank baik dengan akad wadiah atau mudharabah dengan jangka waktu tertentu seperti 1, 3, 6 atau 12 bulan. Deposan akan mendapat nisbah bagi hasil keuntungan dari pihak bank yang diba- yarkan setiap bulan.
20 Warkum Sumitro, Asas-asas Perbankan Islam dan Lembaga-Lembaga Terkait (Jakarta:  PT  RajaGrafindo Persada, 2004), h.130.
ISLAM REALITAS: Journal of Islamic & Social Studies                                 Vol. 1, No.1, Januari-Juni 2015
2)  Penyaluran dana dari masyarakat. Pe- nyaluran dana ke masyarakat oleh BPR Islam dapat dilakukan dalam bentuk pem biayaan mudharabah , pembiayaan mu- syarakah, pembiayaan Ba’i Bithaman Ajil, pembiayaan murabahah dan pembiayaan Qardhul Hasan.
3)  Jasa Perbankan Lainnya. Selain penghim- punan dan penyaluran dana, BPR Islam juga menyelenggarakan jasa  perbankan lain- nya seperti memperlancar proses  transfer dan inkaso, pembayaran  rekening listrik, air, telepon atau angsuran KPR dan  lainnya. BPR juga terkadang dapat me nyalurkan layanan talangan dana   ( bridging financing ). Sektor-Sektor Ekonomi Lokal Produktif Dalam dunia ekonomi dikenal dua macam sektor yaitu sektor riil dan sector moneter. Sektor rill ini dikenal juga dengan sektor produktif karena merupakan suatu kegiatan yang dikerjakan untuk menambah nilai guna suatu barang atau menciptakan benda baru dalam memenuhi kebu- tuhan, yang meliputi usaha terhadap barang dan jasa. Kegiatan menambah daya guna suatu barang dengan mengubah sifat dan bentuknya ini lah yang disebut produksi barang sedangkan jika ke- giatan tersebut hanya menambah daya guna suatu benda tanpa mengubah bentuknya dinamakan produksi jasa.
Terkait dengan strategi financial  inclusion di Indonesia, sector produktif yang menjadi segmentasi BPRS adalah Usaha kecil dan Usaha mikro. Usaha mikro ini dicirikan dengan kegiatan ekonomi rakyat berskala kecil tradisional informal yang belum terdaftar dengan modal usahanya tak lebih dari 100 juta (tidak termasuk tanah dan ba- ngunan), tenaga kerja tak lebih dari 5 orang dan sebagian besar menggunakan anggota keluarga/ kerabat atau tetangga, pemiliknya bertindak secara naluriah dengan mengandalkan insting atau peng- alaman dalam berusaha. 21 Jenis usaha ini  meliputi usaha perdagangan  (seperti: dagang kelontong, bakso, warung nasi), jasa (seperti jasa tukang cukur, tambal ban, bengkel, penjahit), peng rajin (seperti perkayuan, cenderamata,  anyaman) dan segala yang pertanian/peternakan (seperti  palawija, ayam, lele). Pengusaha mikro identik dengan pelaku ekonomi yang termarginalkan dan seringkali luput dari
21 Tim Penulis, UU No 20 Tahun 2008  tentang UMKM (Jakarta: Rineke Press, 2009), h. 5. Pengertian UMKM menurut Kementerian Negara Koperasi dan Usaha Kecil Menengah
perhatian  peng ambil   kebijak an.  Pada   umumnya sektor mikro yang digeluti masyarakat perde- saan adalah sektor perdagangan di  pasar-pasar tradisional,  sektor usaha tani dan home industry . Banyaknya masyarakat  yang terjun di sektor mikro ini, disebabkan karena sektor ini lah yang mampu mereka masuki dengan berbagai keterbatasan pada berbagai hal seperti: permodal an, skill dan public relation . Data Kementerian Koperasi dan Usaha Kecil Menengah memperlihatkan jumlah usaha UMKM ini sebesar 56,53 juta unit dengan jumlah usaha mikro sejumlah 98,82% dari angka terse- but. Perempuan mewakili lebih kurang 60% dari jumlah usaha mikro kecil menengah yang ada di Indonesia. 22
Indikasi Financial Inclusion di Perdesaan Indonesia Perkembangan bank syariah menjadi salah satu tolak ukur eksistensi bank syariah dalam pembangunan ekonomi. Fakta empiris memperlihatkan sebuah akselerasi yang nyata perkembangan bank syariah di Indonesia, ter- utama Bank Pembiayaan Rakyat Syariah (BPRS). Perkembangan Bank Syariah yang diawali dengan beroperasinya Bank Muamalat Indonesia pada tahun 1992  menjadi momentum awal  tumbuh kembang  perbankan syariah lainnnya di Indonesia. Bank Umum Syariah pertama yang awalnya hanya digawangi oleh Bank Muamalat Indonesia ini kemudian di ikuti oleh  pertumbuh an Usaha Unit Syariah (UUS) oleh bank konvensional yang mem- berikan pilihan layanan syariah bagi nasabahnya. BPR yang awalnya  beroperasi dengan cara kon- vensional, juga berkembang menjadi BPRS, yaitu BPR yang dijalankan dengan prinsip Islam. BPRS membidik pangsa pasar yang berbeda dengan jaringan perbankan syariah di atas. BPRS fokus sebagai perbankan yang  melakukan pengem- bangan perekonomian di wilayah rural (pinggiran) dan perdesaan di Indonesia. Perkembangannya tidak terlepas dari tujuan BPRS sebagaibank yang melaksanakan kegiatan usaha  berdasarkan prinsip syariah, yang dalam kegiatannya tidak memberikan jasa dalam lalu lintas pembayaran. Pada prinsipnya BPRS (Bank Perkreditan Rakyat Syariah) adalah layanan perbankan yang memiliki prinsip serupa dengan BPR, namun layanan perbankan yang di- berikan adalah dalam prinsip-prinsip syariah.
22 Tim Depkop, ”Data Kementerian Koperasi dan Usaha Kecil dan Menengah RI”, <http://www.depkop. go.id>, [diakses pada tanggal, 2 Februari 2014]
ISLAM REALITAS: Journal of Islamic & Social Studies                                 Vol. 1, No.1, Januari-Juni 2015

## Kontribusi BPRS Merealisasikan Financial Inclusion : Fakta dan Persoalan
Perkembangan BPRS ke depan memiliki peluang yang sangat besar untuk mewujudkan visi bersama perbankan syariah yaitu financial in - clusion atau” Bank Untuk Semua”. Hal ini sejalan dengan tagline bank syariah “ Beyond Banking ”, bank yang menjunjung tinggi keadilan sosial bagi semua masyarakat. Beberapa indikasi adanya kon- tribusi  BPRS di perdesaan adalah : Peningkatan jaringan BPRS, Peningkatan Aksessibilitas ke sek- tor UMK, Sistem Layanan Perbankan yang beori- entasi customer oriented dan social justiced , serta peng- anekaragaman produksi kebutuhan masyarakat. Kemudahan akses perbankan di  fasilitasi olehpeningkatan kantor dan jaringan BPRS. adapun indikasi perkembangan bank syariah di Indonesia  sepanjang 5 tahun terakhir terdapat dalam table 1 berikut.
Tabel. 1   Jaringan Kantor Perbankan Syariah di Indonesia Periode 2010-2013
Jaringan Kantor Perbankan Syariah 2010 2011 2012 2013 Bank  Syariah (BUS) • Jumlah Bank • Jumlah Kantor 11 1.215 11 1.401 11 1.745 11 1.998 Usaha Syariah (UUS) • Jumlah Bank • Jumlah Kantor 23 262 24 336 24 517 23 590 BPRS • Jumlah Bank • Jumlah Kantor 150 286 155 364 158 401 163 402 Sumber : Direktorat Perbankan Syariah Bank Indonesia dan OJK tahun 2014
Aksesibilitas atau kemudahan-kemudahan masyarakat dalam menjangkau perbankan syariah sangat tergantung pada ketersediaan jaringan kan- tor perbankan syariah. Ketersediaan jumlah bank dan jumlah kantor menyiratkan jumlah layanan yang bisa dijangkau oleh masyarakat. Semakin tersebar jaringan perbankan syariah semakin mudah akses masyarakat terhadap  perbankan syariah. Data pada tabel. 1 memperlihatkan per- tumbuhan  yang  cukup  signifikan  pada  jumlah Bank Umum Syariah dan BPRS sepanjang 5 tahun terakhir.  Dilihat dari jumlah pertambahan Bank, BPRS memiliki pertumbuhan paling  tinggi dengan rata-rata pertambahan sebesar 4,28% pertahun atau meningkat sebesar 18,12% sepan- jang 5 tahun terakhir. Tentu saja pertumbuh an jumlah BPRS ini tak bisa dibandingkan dengan
pertambahan jumlah BUS atau UUS yang ada karena, proses perijinan dan pendirian BPRS tidak serumit pada Bank Umum Syariah. Sebagai rural banking , BPRS sangat di pacu pertumbuhannya untuk memberikan layanan lembaga keuangan syariah di perdesaan.
Meski demikian, kemudahan akses perbank- an untuk Bank Umum Syariah disikapi dengan memperluas jaringan kantor cabang, kantor cabang pembantu atau kantor kas di berbagai wilayah. Terlihat adanya  pertumbuhan jaringan kantor yang cukup tinggi sepanjang 5 tahun ter akhir. Teramati pertumbuhan  jaringan kantor Bank Umum Syariah ini meningkat  sebesar 181.01%  dan  Unit Usaha Syariah sebesar 105,57% dalam 5 tahun terakhir. Sedangkan BPRS yang menjadi rural banking , yang melayani masyarakat yang ber ada di perdesaan, meningkat jaringan kantornya sebesar 78,67% per- tahun sepanjang 5 tahun terakhir. Pertumbuhan jumlah kantor ini memang tak secepat BUS atau bank konvensional yang bergerak dengan asset yang jauh lebih besar. Pertumbuhan jumlah BPRS yang cepat juga di picu oleh konversi beberapa BPR ke sistem BPR Syariah yang dijalankan de- ngan konsep Islam.
Persoalan distribusi layanan  perbankan sya- riah bagi masyarakat bukanlah persoalan banyak- nya jumlah bank namun persoalan akses layanan. Jumlah kantor yang banyak menyiratkan layanan yang juga semakin baik. Dengan jumlah kantor yang banyak berarti wacana financial  inclusion sema- kin nyata terlihat. Bank yang banyak tidak memberi jaminan terhadap makin dekat nya layanan perbank- an syariah bagi setiap lapisan masyarakat. Otoritas Jasa Keuangan (OJK) menilai jumlah bank di Indonesia saat ini sudah terlalu banyak. OJK men- dorong perbankan untuk melakukan konsolidasi, karena dengan konsolidasi bank-bank yang ada di Indonesia sangat memungkinkan untuk tumbuh lebih tinggi. Ini akan mendorong perbankan nasio- nal mampu berhadapan dengan bank-bank asing dalam menghadapi persaingan bebas. “Kalau per- bankan kita jumlahnya lebih sedikit tapi assetnya lebih besar, itu lebih baik”. 23 Lebih jauh, perkembangan BPRS dalam merealisasi financial  inclusion di perdesaan dapat terlihat pada performance ratio keuangannya. Perkembangan yang cukup pesat pada BPRS
23 Triyono (Pejabat Pelaksana Harian Direk- tur Komunikasi OJK), “Perbankan RI Kebanyakan, OJK: Lebih Baik Sedikit Tapi Asetnya Besar ” , dalam detikFinance, <http://www.detik.com>, [diakses pada tanggal 2 Mei 2014]
ISLAM REALITAS: Journal of Islamic & Social Studies                                 Vol. 1, No.1, Januari-Juni 2015
teramati dari perubahan jumlah BPRS yang be- gitu cepat pada kelompok BPRS menurut total asset mereka. Jika pada tahun 2007, komposisi BPRS dengan asset di bawah 10 miliar mencapai 73% dari BPRS yang ada, maka akhir tahun 2013 hanya lebih kurang 32 % BPRS yang memiliki asset kurang dari 10 miliar. Sisanya 68 % memiliki asset lebih dari 10 miliar.
Tabel. 2 Rasio Keuangan Bank Pembiayaan
Rakyat Syariah R a s i o Keuangan 2010 2011 2012 2013 CAR 27,46% 23,49% 25,16% 22,08% ROA 3,49% 2,67% 2,64% 2,79% ROE 14,29% 18,95% 20,54% 21,22% NPF 6,50% 6,11% 6,15% 6,50% FDR 128,47% 127,71% 120,96% 120,93% BOPO 78,08% 76,31% 80,02% 80,75%
Sumber : Statistik Perbankan Syariah Tahun 2013 Dalam tabel 2 terlihat perkembangan Capital Adequacy Ratio (CAR) atau ratio ke- cukupan modal, yaitu  rasio permodalan yang menunjukkan  kemampuan bank dalam menye- diakan dana untuk keperluan pengembangan usaha serta menampung kemungkinan  risiko ke- rugian yang diakibatkan dalam operasional bank. Semakin besar ratio tersebut akan semakin baik posisi modal. Peraturan Bank Indonesia Nomor 10/15/PBI/2008 pasal 2 ayat 1 menjadi acuan bahwa bank wajib menyediakan modal minimum sebesar 8% dari aset tertimbang menurut resiko (ATMR). Nilai CAR ini menunjukkan upaya ek- spansi yang dilakukan oleh BPRS. Upaya ekspansi ini biasanya dapat dilakukan dengan memperluas wilayah kerja, memperbanyak kantor kas, atau de- ngan  memperluas pangsa pasar. Nilai CAR untuk BPRS-BPRS di Indonesia menunjukkan perfor- mance yang cukup baik dengan angka rata-rata se- besar 25,63%. Diatas nilai minimum BI sebesar 8%. CAR yang cukup tinggi memberikan jaminan bahwa BPRS memiliki kemampuan dalam mem- pertahankan modal yang mencukupi.  Sebuah in- dikasi adanya peran BPRS yang cukup baik dalam mengembangkan sector produktif.
Peningkatan accessibility UMK ke layanan perbankan syariah merupakan hal utama dalam pengembangan BPRS sebagai rural banking . Apakah jumlah BPRS yang ada mencukupi untuk melayani  aktifitas  ekonomi  di  perdesaan?  Tentu saja jawabannya belum dan BPRS bukanlah satu
satunya akses pelaku ekonomi terhadap layanan perbankan. Ekonomi bertumbuh dan pertum- buhan perekonomian memerlukan dukungan luas dari layanan perbankan. Terdapat 56,53 juta unit usaha mikro kecil menengah yang ada di Indonesia dengan persentase terbesar 98,8% di antaranya adalah usaha mikro (UMi). 24 Sektor ini menjadi bagian terbesar dalam perekonomian dan membutuhkan ketersediaan sektor moneter yang mampu mengimbanginya. Khusus wilayah perdesa an di Indonesia yang merupakan sentra usaha kecil-mikro, pertumbuhan akses terhadap BPRS masih jauh dari mencukupi. Keberadaan Bank Umum Syariah(BUS) pada umumnya ter- konsentrasi di daerah perkotaan dan juga minim akses terhadap usaha mikro. BUS lebih banyak melayani pembiayaan untuk plafond besar dan korporasi. Akses usaha mikro  terhadap layanan perbankan terhalang karena alasan klasik bahwa UKM belum memiliki pengetahuan dan kesiap- an dalam memenuhi persyaratan pembiayaan se- hingga para pelaku UKM memandang prosedur pembiayaan sulit, seperti tidak adanya jaminan dalam meng ajukan pembiayaan atau  lemah nya kelengkapan administrasi yang menjadi per- syaratan pengajuan pembiayaan. Lebih lanjut temuan lapangan Herri dkk mengindikasi be- berapa faktor yang menjadi kendala BPR dalam penyalurkan dana ke usaha Mikro Menengah (UMK) berdasarkan sudut pandang BPRS yaitu berkaitan dengan beberapa aspek seperti relatif tingginya tingkat bunga yang ditawarkan BPR ke masyarakat, belum tersosialisasinya keberadaan BPR di tengah masyarakat terutama masyarakat perdesaan yang menjadi pasar potensial BPR, adanya image di kalangan pasar potensial bahwa berhubungan dengan BPR sulit dan  menurun kan harga diri, keterbatasan BPR dalam  mengelola dan mengembangkan produk inovatif, keter- batasan modal BPR dalam melakukan perluasan kredit, terbatasnya produk dan skim pembiayaan yang ditawarkan oleh BPR kepada UMK, tinggi- nya tingkat persaingan BPR dengan sesama BPR maupun dengan lembaga keuangan lainnya. 25 Meski demikian jika diamati lebih jauh dis- tribusi pembiayaan yang telah di salurkan oleh BPRS sepanjang 5 tahun terakhir terlihat bahwa
24 Tim, Perkembangan Data UMKM dan UB tahun 2011-2014 (Jakarta: Depkop, 2014), h. 14. 25 Herri dkk, Studi Peningkatan Peran Bank Perkredit- an Rakyat (BPR) dalam Pembiayaan Usaha Mikro Kecil (UMK) di Sumatera Barat (Padang: Publikasi Bank Indonesia, 2013).
ISLAM REALITAS: Journal of Islamic & Social Studies                                 Vol. 1, No.1, Januari-Juni 2015
telah terjadi peningkatan dalam penyaluran pem- biayaan. Tabel 1.3 memperlihatkan komposisi pembiayaan oleh BPRS sepanjang 5 tahun ter- akhir menurut sektor ekonomi yang dibiayai: Tabel. 3  Distribusi Pembiayaan Oleh BPRS Tahun 2010-2013
Sektor Ekonomi Tahun 2010 2011 2012 2013 Pertanian, kehutanan dan sarana pertanian 5,2 8,3 9,9 8,8 Pertambangan 0,0 0,1 0,2 0,1 Perindustrian 1,2 1,3 0,9 0,9 Listrik, gas dan air 0,1 0,1 0,1 0,2 Konstruksi 3,2 3,5 3,5 3,5 Perdagangan, Restoran dan hotel 30,3 37,6 34,4 32,6 Pengangkutan, pergudangan dan komunikasi 1,1 1,4 1,9 1,6 Jasa Dunia Usaha 13,4 9,5 7,4 7,6 Jasa Sosial/ Masyarakat 1,3 3,4 6,4 8,2 Lain-Lain 44,2 34,76 35,3 36,4 Total 100, 100, 100, 100,0
Sumber : Statistik Perbankan Syariah 2013, data diolah Berdasarkan distribusi pembiayaan pada tabel 3 terlihat bahwa terdapat 3 sektor utama yang paling dominan dibiayai oleh BPRS yaitu sektor pertanian, kehutanan dan sarana  pertanian, sektor perdagangan restoran dan hotel serta  sektor lain- nya. Ketiga sektor ini merupakan sektor- sektor leading yang banyak didominasi oleh usaha-usaha kecil mikro dan sektor-sektor ini jugalah pemberi kontribusi terbesar pada GDP ( Gross Domestic Product ) selain sektor manufaktur. Dilihat dari nilai FDR ( Financing to Deposit Ratio ), teramati rata-rata nilai ratio  sebesar 124,99% sepanjang 5 tahun terakhir dengan angka  tertinggi yaitu sebesar 128, 47% di tahun 2010. Hal ini menyiratkan bahwa fungsi intermediary yang dilaku- kan oleh BPRS cukup optimal, karena melebihi 100%. Statistik Perbankan Syariah BI tahun 2013 memperlihatkan bahwa Total Dana Pihak Ketiga (DPK) adalah  sebesar  3,66 triliun dan yang  di- salurkan pada pembiayaan sebesar 4.43 triliun kepada berbagai  sector dengan berbagai skim pembiayaan seperti mudharabah, mu syarakah, murabahah, salam, istishna, ijarah, qardh dan multi jasa. Mayoritas pembiayaan ini disalurkan ke ber- bagai sector ekonomi sebagai modal kerja, in- vestasi atau konsumsi. Berdasarkan penggunaan, tercatat di tahun yang sama pembiayaan yang disa lurkan  memiliki persentase yaitu modal kerja
sebesar 49,76%, investasi 13,80% dan untuk kon- sumsi 36,44%. Porsi yang besar untuk modal kerja me nyiratkan bahwa fungsi BPRS berjalan cukup optimal dengan cara menyalurkan pembiayaan lebih banyak untuk modal kerja ( working capital ) bagi sektor-sektor produktif. Hal ini sejalan  dengan tujuan dari BPRS dalam menjalankan fungsinya sebagai lembaga keuangan yang  meningkatkan kesejahteraan ekonomi umat Islam terutama ma- syarakat golongan ekonomi lemah. Komposisi dana DPK yang di salurkan dalam  bentuk pem- biayaan yang memihak pada sektor produktif menjadi in dikasi terlaksananya financial inclusion di BPRS. BPRS mengutamakan sektor-sektor pro- duktif yang lebih mampu menciptakan multiplier effect dalam pembangunan ekonomi. Ratio FDR yang cukup besar juga ibarat pisau bermata dua. Angka FDR yang besar menunjukkan performance yang bagus dalam menjalankan fungsi intermediary , namun juga menyiratkan akan sebuah ancaman terhadap aspek likuiditas. Dalam perbankan syariah,  istilah FDR atau Financing to Deposit Ratio digunakan untuk mengukur ratio pembiayaan  yang disalur- kan dengan dana pihak ketiga yang diterima bank (analog dengan Loan to Deposit Ratio pada bank konvensional). Rasio yang tinggi menunjukkan bahwa suatu bank meminjamkan seluruh dananya (loan-up ) atau relatif  tidak likuid ( illiquid ). Artinya, semakin banyak dana yang dikeluarkan dalam pembiayaan, maka semakin tinggi FDR, dan ke- mungkinan terjadi resiko pembiayaan macet se- makin tinggi pula.
Pengamatan sepanjang 5 tahun terakhir ter- lihat bahwa ratio NPF ( Non Performing Financing ) selalu berada besar dari 6% (lihat tabel 1.2). Hal ini mengindikasikan bahwa pembiayaan macet di BPRS-BPRS di Indonesia cukup tinggi. Hal ini terlihat lebih besar dari angka NPF toleransi BI sebesar 5%. Persoalan pembiayaan macet di BPRS memang sudah menjadi kendala umum yang diakibatkan oleh bermacam penyebab yang disebabkan oleh sebab internal maupun ekster- nal. Keterbatasan kemampuan SDM dalam anal- isis kelayakan pembiayaan, lemahnya moni toring dan teknologi seringkali dituding  menjadi penye- bab internal pembiayaan bermasalah di BPRS. Sedangkan persoalan kharakter nasabah yang tidak amanah, persoalan sidestreaming penggunaan dana, dan keterbatasan kemampuan nasabah dalam mengelola usaha merupakan penyebab eks ternal munculnya pembiayaan bermasalah.
ISLAM REALITAS: Journal of Islamic & Social Studies                                 Vol. 1, No.1, Januari-Juni 2015
Kemudahan-kemudahan yang diberikan BPRS dalam pelayanan perbankan syariah, juga teramati dari sistem layanan yang bersifat customer oriented . Pemasaran jasa di BPRS mengutamakan pelanggan karena sektor-sektor yang dibiayai ada- lah mereka yang berada di sekitar BPRS. Konsep customer relationship marketing (pemasaran relasio- nal) ini dapat didefenisikan berbeda dengan sistem marketing konvensional karena berfokus pada mempertahankan pelanggan dan komitmen yang tinggi terhadap pelanggan 26 Implementasi di BPRS terlihat dalam bentuk layanan yang mengutamakan  nasabah  dalam  setiap  aktifitas funding-lending . Sistem jemput bola atau personal selling dalam pemasaran adalah salah satu con- toh kemudahan yang menjadi keunggulan BPRS dalam merealisasi financial inclusion di tengah ma- syarakat. Target pasar BPRS yaitu masyarakat perdesaan dan didominasi oleh sektor-sektor pro- duktif  mikro kecil yang memerlukan proses yang mudah, cepat  dan  persyaratan ringan. Pelayanan BPRS tepat untuk nasabah yang terutama terdi- ri dari UMK yang kesehariannya berada di pasar atau toko yang memang sulit untuk ditinggalkan. Penganekaragaman produk-produk per- bankan syariah di level BPRS bertujuan untuk lebih memberikan layanan perbankan syariah yang lebih sesuai dengan kebutuhan masyarakat. BPRS diharapkan menjadi salah satu lembaga keuangan yang eksis di wilayah pinggiran atau perdesaan, dengan berbagai produk pembiayaan yang sesuai dengan kebutuhan masyarakat dan sejalan dengan local wisdom di wilayah masing-ma sing. Karena BPRS merupakan lembaga  keuangan yang me- mang bertujuan untuk meningkatkan kesejah- teraan ekonomi umat Islam terutama kelompok masyarakat ekonomi lemah yang pada umumnya berada di daerah perdesaan. BPRS memang di- dirikan untuk melayani usaha kecil dan mikro. Penganekaragaman produk perbank- an yang di berikan BPRS terlihat dari fakta adanya bera gam jenis produk pendanaan dan pembiayaan pada ma sing-masing BPRS di Indonesia. Penamaan produk disesuaikan dengan kebutuh an masyarakat dimana BPRS beropera- si, namun dengan skim akad yang legal dan se- suai dengan ketentuan  BI dan Dewan Syariah Nasional (DSN). Komposisi Dana Pihak Ketiga (DPK) meliputi dana tabung an dan deposito. Seperti halnya Bank Syariah, komposisi dana
26 Rambat  Lupiyoadi, Manajemen Pemasaran Jasa Berbasis Kompentensi (Jakarta: Salemba Empat, 2013), h. 21.
DPK ini meliputi segala jenis tabungan dengan akad wadiah atau akad mudha rabah, yang dise- suaikan  de ngan local wisdom dimana BPRS bera- da. Dibeberapa daerah bahkan tersedia beragam tabungan khas daerah  seperti  tabungan Rencana, Tabungan Haji,  tabunga n Qurban dan lain se- bagainya. Sedangkan pada sisi pembiayaan, BPRS me nawarkan pembiayaan dengan berbagai skim akad seperti halnya di Bank syariah seperti pem- biayaan mudharabah, musya rakah, murabahah, salam, istishna, ijarah, Qard dan Multi jasa. Sekali lagi untuk penamaan ter kadang di  sesuaikan den- gan kebutuhan masyarakat.
Seperti halnya di bank syariah, distribusi terbesar pada pembiayaan tetap didominasi oleh pembiayaan murabahah. Sebesar 79,99% dari total pembiayaan di BPRS tahun 2013 di salurkan kepada nasabah dalam akad murabahah. Hal ini hanya berbeda tipis dari tahun-tahun sebelum- nya yang mencapai angka lebih dari 80%. 27 Dapat dimaklumi kenapa BPRS lebih banyak menerap- kan akad murabahah dalam berbagai  transaksinya pembiayaan. Hal ini di akibatkan karena manaje- men resiko yang terkadang berjalan kurang baik di BPRS.Terlepas dari persoalan penerapan akad pembiayaan yang di dominasi oleh akad muraba- hah, BPRS telah menjalankan perannya dengan memberikan kemudahan layanan perbankan dalam bentuk keaneka ragaman produk fund- ing-lending kepada masyarakat. Skim pembiayaan di sesuaikan dengan kebutuhan di masing- masing komunitas masyarakat di mana BPRS berdomisili.
Satu persoalan yang kemudian muncul dari penganekaragaman produk dan sistem layanan consumers oriented di BPRS adalah meningkatnya ratio BOPO. Rasio BOPO (Biaya Operasional Pendapatan Operasional), yaitu rasio biaya ope- rasional yang dikeluarkan untuk menghasilkan pendapatan operasional. Rasio BOPO ini berkait- an erat dengan kegiatan operasional BPRS, yaitu penghimpunan dana dan penggunaan dana. Biaya operasional BPRS yang terlalu tinggi atau sama dengan pendapatan operasional tidak akan men- datangkan keuntungan bagi BPRS. Pendapatan BPRS yang tinggi dengan biaya operasional yang rendah dapat menekan rasio BOPO  sehingga BPRS berada pada posisi sehat, yang artinya ke- cenderungan untuk meminimalisir terjadinya pembiayaan macet dapat diatasi.  Semakin kecil
27 Tim, Statistik Perbankan Syariah (Jakarta: Bank Indonesia, 2013 ), h. 24
ISLAM REALITAS: Journal of Islamic & Social Studies                                 Vol. 1, No.1, Januari-Juni 2015
rasio ini berarti semakin bagus performance se- buah BPRS. Menurut ketentuan Bank Indonesia efisiensi  operasi  diukur  dengan  BOPO  dengan batas  maksimum  BOPO  adalah  90%.  Efisiensi operasi juga mempengaruhi kinerja bank, BOPO menunjukkan apakah bank telah menggunakan semua faktor produksinya dengan tepat guna dan berhasil. Ketika sesuai dengan standar, maka Bank tersebut mampu menyalurkan kredit den- gan lancar karena kinerja keuangan bank juga lancar. Sehingga BOPO menjadi ukuran efisien - si perbankan. Fakta di BPRS terlihat bahwa ratio biaya operasi terhadap pendapatan operasi ini cen derung stabil dibawah batas maksimum den- gan angka berada di bawah 90%. Kecenderungan yang makin meningkat dari tahun ke tahun menunjukkan indikasi adanya peningkatan biaya operasio nal. Beberapa hal yang kemudian dapat menjadi penyebab meningkatnya BOPO di BPRS adalah: a) meningkatnya biaya operasional untuk BPRS dalam melakukan ekspansi. Dalam mewujudkan misi “Bank Untuk Semua” BPRS terkadang mengeluarkan biaya operational yang cukup besar dalam pengelolaan funding-lending . Sistem marketing yang “jemput bola” membutuh- kan biaya ope rasional yang tinggi, karena mem- butuhkan  tenaga marketing yang banyak serta sistem “ pick up ”yang intensif.b) Plafond pem- biayaan kecil- skala mikro membutuhkan analisis kelayakan yang juga banyak sehingga membu- tuhkan biaya operasional yang tinggi. Sekedar untuk perban dingan, Bank Umum Syariah memi- liki ratio BOPO sebesar 75,86 ditahun 2013.3) Tingginya angka NPF juga terkadang jadi sebab tingginya biaya operasional.
Merealisasi Financial Inclusion Melalui BPRS: Penguatan Strategi Ekonomi Lokal Peningkatan kantor dan jaringan BPRS, peningkatan aksessibilitas ke sektor UMK, sistem layanan perbankan yang beorientasi customer oriented dan social justiced , serta penganekaragaman produk-produk sesuai dengan kebutuhan ma- syarakat, tidak serta merta mampu menjadi indi- kator telah optimalnya wacana financial  inclusion tereal isasi di wilayah perdesaan. Beberapa per- soalan muncul da menjadi batasan bagi BPRS untuk mengoptimalkan fungsi intermediary- nya. Belajar pada kasus permasalahan dan pengem- bangan perbankan syariah di Malaysia, negara yang menjadi panduan dalam akselerasi perbank- an syariah, terlihat bahwa permasalahan hukum,
perma salahan sosialisasi, permasalahan daya saing dan permasahan sumber daya manusia adalah be- berapa permasalahan utama dalam pengembang- an perbankan syariah. 28 Penguatan pada beberapa hal tersebut diperlukan oleh  BPRS-BPRS dalam mengoptimalkan fungsi dan tujuannya. Pertama ; Penguatan Strategi Regulasi . Regulasi merupakan hal-hal yang terkait dengan hal-hal yang bersifat pengaturan. Tahap awal dari sebuah pengembangan perbankan yang tepat ada- lah adanya regulasi yang mengatur dan memberi pedoman dalam rangka penetapan starategi im- plementasi yang tepat bagi pengembangan BPRS agar lebih terarah. Bank Indonesia dan Otoritas Jasa Keuangan merupakan dua lembaga negara yang menjalankan fungsi regulasiuntuk perbankan di Indonesia. Jika Bank Indonesia (BI)  merupakan Bank Sentral yang bertanggungjawab dalam lalu lintas sistem moneter, maka Otoritas Jasa Keuangan (OJK) adalah lembaga yang  menye- lenggarakan sistem pengaturan dan pengawasan yang terintegrasi terhadap keseluruhan kegiatan di dalam  sektor jasa keuangan, termasuk BPRS.
Secara regulatif perlu adanya kepastian aturan yang mendukung BPR sebagai  lembaga keuangan  yang  memiliki  ciri  yang  spesifik  se - bagai community bank dan memiliki keunggulan kompara tif di  ban ding Bank Syariah atau lembaga keuang an  syariah lainnya. Otoritas Moneter dalam hal ini Bank Indonesia dan Otoritas Jasa Keuangan (OJK) memang telah memiliki cetak biru pengem- bangan BPR yang tetap diarahkan pada penguatan kapa sitas industri melalui permodalan, kontiniutas usaha BPR, peningkatan jangkauan dan kualitas pelayanan. 29 Namun regulasi mestilah memberi ruang untuk diterapkannya beberapa kemudahan yang mendorong perkembangan BPRS sebagai community bank seperti: a) BPRS diberi  kemudahan secara regu latif untuk mengembangkan kantor dan jaring an b) BPRS diarahkan pada konsep perbank- an yang beroperasional dengan memanfaatkan local wisdom (kearif an lokal yang meliputi karakter ma- syarakat, kebutuhan ekonomi setempat, budaya, kepercayaan dan lainnya), c) Penganekaragaman produk sesuai dengan kebutuhan masyarakat dilingkungan BPRS. Keterbatasan regulasi pada beberapa hal diatas terkadang membuat BPRS
28 Karnaen A Perwataadmadja dan Hendri Tanjung, Bank Syariah: Teori Praktik dan Peranannya (Jakarta: Celestial Publishing, 2007), h.201.
29 OJK, Booklet Perbankan Indonesia 2004, Edisi 1, Maret 2014, h. 59.
ISLAM REALITAS: Journal of Islamic & Social Studies                                 Vol. 1, No.1, Januari-Juni 2015
hanya “perpanjangan tangan” pemasaran dari bank umum syariah yang menjadi bank induknya atau malah BPRS bersaing dengan bank umum syariah yang juga membuka kantor cabang pem- bantu, kantor kas atau sales outlet di wilayah opera- sional BPRS.
Kedua; Penguatan Strategi Sosialisasi . Sosialisasi BPRS terkait dengan upaya membangun pemaham- an masyarakat tentang keberadaan BPRS yang lebih dari sekedar bank desa. Tagline perbankan syariah sebagai “ beyond banking ”  dibangun dengan baik sebagai upaya menghadirkan bank syariah yang lebih dari sekedar bank melainkan bank yang mengkedepankan social justice . BPRS di deklarasikan sejak awal sebagai community bank karena BPRS di- harapkan memiliki keunggulan komparatif yang membedakannya dengan Bank Umum. BPRS ber- peran dalam mendukung pengembangan wilayah setempat ( community development ), karena menjadi lembaga pembiayaan terdekat bagi pelaku sektor produktif khususnya UMK. Sebagai community bank , BPRS adalah lembaga keuangan yang me- mahami kharakter, kebutuhan bisnis masyarakat dan memiliki produk  dan layanan yang dirancang sesuai dengan dengan kebutuhan masyarakat di lingkungan BPRS OJK adalah lembaga yang bertanggung- jawab dalam edukasi dan sosialisasi perbankan di Indonesia. Tujuannya adalah meningkatkan “ finan - cial literacy ” pada masyarakat. Diharapkan angka melek perbankan di Indonesia tentu saja mening- kat, termasuk melek dengan keberadaan BPRS sebagai lembaga keuangan syariah. Sayang sekali bahwa lembaga ini masih sangat baru dan belum dikenal publik terutama masyarakat perdesaan. BPRS berpeluang besar untuk secara mandiri membangun image masyarakat  tentang ketersediaan BPRS sebagai community bank . Promosi adalah langkah klasik yang mesti di perbesar porsi- nya. Anggaran promosi BPRSsebesar 22,3  milyar per akhir desember 2013, dan ini masih perlu di- tingkatkan seiring makin ketatnya persaingan lembaga keuangan. Ketersedian  internet hingga ke perdesaan hingga ke setiap smartphone yang di- genggam masyarakat,  mestinya menjadi ruang bagi setiap BPRS untuk wajib memiliki website yang akan menjadi sarana promosi dan publikasi bagi setiap aktifitas perbankan yang di lakukan.
Ketiga; penguatan daya saing. perkem- bangan perbankan syariah yang “ booming ” se- menjak tahun 1998, akibatkrisis moneter di Indonesia, membuat perbankan syariah mampu
eksis dalam berbagai bidang dan segmen pasar. Setiap lembaga keuangan syariah mulai dari Bank Syariah, BPRS dan BMT ( baitul maal wat tamwil ) mengambil peran dalam pembangunan ekonomi. Banyaknya lembaga keuangan syariah yang eksis plus keberadaan perbankan konvensional yang sudah terlebih dahulu mapan menjadikan tingkat persaingan lembaga keuangan semakin kuat. Lembaga yang mampu bersinergis dengan segala keadaan, memiliki inovasi dan penganeka ragam an produk serta layanan prima adalah lem- baga keuangan yang mampu berkembang nanti- nya. Beberapa penguatan untuk daya saing ini bertujuan agar BPRS memiliki daya saing dalam hal layanan, tingkat bagi hasil yang kompetitif serta profesionalisme pengelolaan perbankan. Upaya peningkatan daya saing ini sudah mulai intensif  dilakukan Bank Indonesia sejak tahun 2010 yang meliputi beberapa hal sebagai berikut: a) Kebijakan layanan e-banking , yang disesuaikan dengan ukuran dan kompleksitas usaha BPRS b) Peningkatan Good Corporate Governance , dan c) Pengembangan infrastruktur BPRS. Pembentukan lembaga Apex BPR, merupa- kan salah satu bentuk nyata upaya  peningkatan daya saing BPR dengan lembaga keuangan  lainnya yang lebih kompetitif. Apex tak lain adalah bentuk sinergis  antara bank umum dengan BPRS yang berfungsi mengelola pooling of  funds , mengatasi kesulitan likuiditas, melakukan kerjasama linkage program , memberikan bantuan teknis pengembang- an teknologi informasi,  pengembangan produk, pelatihan, dan jasa sistem pembayaran serta mem- fasilitasi BPR dalam mencari sumber-sumber dana lain. Asumsi bahwa sistem kerjasama ini berjalan baik maka BPRS-BPRS yang ada tentu saja akan mengalami peningkatan daya saing dan berkem- bang sesuai fungsinya sebagai community bank . Peningkatan daya saing sangat erat juga kaitannya dengan penguatan aspek manajemen dan  keuangan BPRS. BPRS dengan manajemen dan keuangan yang sehat akan eks pansi lebih cepat dan hal ini biasanya ditandai dengan kompleksitas usaha yang variatif dengan jaringan kantor yang makin luas. Keempat; penguatan aspek sumber daya insani . Penguatan sumber daya insani di BPRS identik dengan penerapan good corporate governance di BPRS. Dalam rangka peningkatan kulaitas dan standar SDI di BPRS, Bank Indonesia telah melakukan beberapa langkah penyempurnaan se- perti: ketentuan fit and proper test dalam menyeleksi pemilik dan pengurus BPRS, program sertifikasi
ISLAM REALITAS: Journal of Islamic & Social Studies                                 Vol. 1, No.1, Januari-Juni 2015
dan memfasilitasi peningkatan keterampilan dan pengetahuan SDI melalui pelatihan-pelatihan. Sekali lagi langkah klasik peningkatan anggaran pelatihan adalah suatu hal yang mesti di lakukan. Teramati rata-rata peningkatan anggaran untuk edukasi dan training ini sebesar 34,9% pertahun sepanjang 3 tahun terakhir.Pelatihan terhadap SDI ini memerlukan perhatian yang intensif  dari pemilik dan pengurus BPRS, karena resiko opera- sional yang dihadapi BPRS berbeda dengan bank umum. BPRS mengelolabanyak pembiayaan kecil- kecil yang memerlukan mekanisme yang lebih efektif dan efesien.
Kesimpulan Kontribusi BPR dalam merealisasikan wacana financial  inclusion sudah terlihat jauh se- belum di populerkannya konsep financial  in - clusion itu  sendiri, karena BPR adalah sebuah konsep perbankan yang memang sejak awal sudah me ngusung fungsi sebagai “ community bank ” dan eksis di wilayah pedesaan Indonesia. Keberadaaan BPR Islam atau yang lebih populer dengan BPRS, tentu juga  memperlihatkan kon- tribusi yang besar dalam merealisasi financial inclu - sion ini. Evaluasi empiris terhadap beberapa fakta seperti: Peningkatan kantor dan jaringan BPRS, Peningkatan Aksessibilitas ke sektor UMK, Sistem Layanan Perbankan yang beorientasi customer ori- ented dan social justiced , serta penganekaragam an produk-produk sesuai dengan kebutuhan masya- rakat,  memperlihatkan  eksistensi BPRS dalam 5 tahun belakangan ini semakin meningkat. Namun sejalan dengan  ekspansi sektor perbankan yang makin nyata, BPRS memerlukan upaya optimal- isasi di berbagai hal yang meliputi penguat an strategi regulasi,  penguat an strategi sosialisasi, penguatan daya saing dan penguatan aspek sum- ber daya insani.Penguatan aspek eksternal dan internal BPRS akan menjamin terselenggaranya community bank yang handal dan mampu men sup- port community development di pedesaan.
Daftar Pustaka Buku Teks
Basri, Ikhwan Abidin , Islam dan Ekonomi Pembangun an.
Judul Asli: Islam and Economic Development oleh Umer Chapra (Jakarta : Gema  Insani, 1989)
H.A. Djazuli, Lembaga-lembaga Perekonomian Umat (Sebuah Pengenalan) ( Jakarta: PT

## RajaGrafindo Persada, 2002)
Herri dkk, Studi Peningkatan Peran Bank Perkreditan Rakyat (BPR) dalam Pembiayaan Usaha Mikro Kecil (UMK) di Sumatera Barat (Jakarta: Publikasi Bank Indonesia, 2013)
Huda, Nurul (ed), Current Issues Lembaga Keuangan Syariah. IAEI. (Penerbit: Kencana Prenada Media Group, 2012)
Lestari, Sri, Perkembangan Dan Strategi Pengembangan Pembiayaan Usaha Mikro Kecil Dan Menengah ( UMKM ) , (Kasubid Evaluasi dan Pelaporan serta Peneliti pada Deputi Bidang Pengkajian Sumberdaya UMKM 2007)
Lupiyoadi, Rambat, Manajemen Pemasaran Jasa Berbasis Kompentensi (Jakarta: Salemba Empat, 2013)
Marsuki, Pemikiran dan Strategi Memberdayakan Sektor Ekonomi UMKM di Indonesia (Jakarta: Penerbit Mitra Wacana Media, 2006)
Perwataadmadja, Karnaen A dan Hendri Tanjung, Bank Syariah: Teori Praktik dan Peranannya (Jakarta: Celestial Publishing, 2007)
Pusat Pengkajian dan Pengembangan Ekonomi Islam (P3EI)  UII Jogyakarta–BI, Ekonomi Islam . (Jakarta: PT Raja Grafindo Persada 2000)
Rivai,Veithzal, Islamic Economics: Ekonomi Syariah Bukan OPSI., tetapi Solusi (Jakarta: Bumi Aksara, 2012)
Sihite, Romany R, Pola Kegiatan Wanita di Sektor Informal , dalam Ihromi; Kajian Wanita Dalam Pembangunan (Jakarta: Yayasan Obor Indonesia, 1995)
Rivai, Veithzal dan Andi Buchari, Islamic Economic (Jakarta: PT Bumi Aksara, 1995)
Sumitro, Warkum, Asas-asas Perbankan Islam dan Lembaga-Lembaga Terkait (Jakarta: PT Raja Grafindo Persada, 2004)
Tulus, Tambunan, Usaha Kecil dan Menengah di Indonesia: Beberapa Isu Penting (Jakarta: Salemba 2002)
Warkum, Sumitro, Asas-asas Perbankan Islam dan
ISLAM REALITAS: Journal of Islamic & Social Studies                                 Vol. 1, No.1, Januari-Juni 2015
Lembaga-Lembaga Terkait (Jakarta: PT
Raja Grafindo Persada 2004)
Yunus, Muhammad, Creating World Without Poverty , edisi Indonesia oleh Rani R. Moedirta (Jakarta; Penerbit PT Gramedia Pustaka Utama, 2007)

## Karya Ilmiah, Jurnal dan Artikel
Akram, Waqar, et all., ‘Does Agriculture Credit Affect Production Efficiency? Frontier Production Function Approach’, Pakistan Economic and Social Review , Volume 51, No. 2 (Winter 2013), h. 179-190
Becchetti, Leonardo AndStefano Castriota, ‘Does Microfinance Work as a Recovery Tool After Disasters? Evidence from the 2004 Tsunami’, World Development, Vol. 39, No. 6, 2011, h. 898–912
Beck, Thorsten, ‘Finance and Growth for Microenterprises: Evidence from Rural China’, World Development , Vol. 67, 2015,
h. 38–56
Brau James C., ‘Microfinance: A Comprehensive Review of the Existing Literature’, Journal of  Entrepreneurial Finance and Business Ventures , Vol. 9, Issue 1, 2004, h. 1-26
Coleman,  Brett  E.,  ‘Microfinance  in  Northeast Thailand:  Who  Benefits  and  How Much?’, World Development, Vol. 34, No.
9, 2011, h. 1612–1638
Craig Gary, ‘Community Capacity-Building:
Something Old-Something New..?’, dalam Critical Social Policy , No 27, 2012
Galloway, L., Anderson. M., Brown. W and Wilson, ‘Enterprise skills for the economy’, Journal of  Education & Training ,  Vol. 47, No. 1, 2005
Lønborg, Jonas Helth and Ole Dahl Rasmussen, , ‘Can Microfinance Reach the Poorest: Evidence from a Community-Managed Microfinance  Intervention’, World Development , Vol. 64, 2014, h. 460–472
OJK., ‘ Booklet Perbankan Indonesia 2004’, Edisi 1.
Maret 2014
Puteri, Hesi Eka, ‘The Revitalization of Enterpreneurship’s Spirit of Women’s Micro Enterprises With Syaria Micro Financial Institution (LKMS) (Study About The Contribution of BMT’s Agam Madani in Sub Province Agam Sumatera Barat)‘, dalam Proceeding  1 st International Conference on Islamic Wealth Management Published by Tazkia University College os Islamic Economics, 2014.
Sarmiento, Jon Marx P et all., ‘Does Access to  Microfinance  Improve  Farm Production? Evidence from Rice Farmers in San Francisco, Agusan del Sur, Philippines ’,  Asian  Journal  of Agriculture and Rural Development, 3(7), 2013: 469-476
Yeasmin, Farhana and Shuheli Shaila Ahmed,. ‘Effectiveness of Microcredit Program on the Poor Women: A Comparative Study of Grameen Bank, BRAC and ASA in South Western Region of Bangladesh’, Asian Journal of  Research in Business Economics and Management , Vol. 3, No. 11, November, 2013, h. 149-172
UU No 20 Tahun 2008 tentang UMKM, Pengertian UMKM menurut Kementerian Negara Koperasi dan Usaha Kecil Menengah
Zimmerer. W Thomas and Norman M. Scarborough, ‘Essentials of Entrepreneurship and Small Business Management’, 5 th 2011.

## Sumber-sumber Online
Gamal, Merza. “Ekonomi Dalam Pandangan Islam” . <http://www.Merzagamal. blogspot.com.html> [diakses pada tanggal 21 Agustus 2014]
Tim, “Data Bank Indonesia”, <http://www.bi.go. id. httml > [diakses pada tanggal  9 Juni 2014]
Tim BI, ”Statistik Perbankan Syariah”, <http:// www.bi.go.id  httml  > [diakses pada tanggal 6 Juli 2014]
ISLAM REALITAS: Journal of Islamic & Social Studies                                 Vol. 1, No.1, Januari-Juni 2015
Tim BPS, “Statistik Indonesia”, <http://www. bps.go.id.httml> [diakses pada tanggal 2 Agustus 2014]
Tim, “Data Kementerian Koperasi dan Usaha Kecil dan Menengah RI”,<http:// www.depkop.go.id.html> [diakses pada tanggal 14 September 2014]
Tim, “Data Otoritas Jasa Keuangan”, <http:// www.ojk.go.id.html> [diakses pada tanggal 28 April 2014]
Tim, “Distribusi PDB Indonesia dan Statistik Indonesia” <http://www.bps.go.id. html> [diakses pada  tanggal 21  Agustus 2014]
Tim, “Perkembangan Data UMKM dan UB tahun 2011-2014”  www.depkop.org, diakses pada  tanggal 12 Juli 2014
Tim, “Statistik Perbankan Syariah 2013”, <http:// www.bi.go.id.html> diakses pada tanggal 30 Mei 2014
Triyono (Pejabat Pelaksana Harian Direktur Komunikasi OJK), “Perbankan RI Keba nyakan, OJK: Lebih Baik Sedikit Tapi Asetnya Besar”,  <http://www. detik.com.html> diakses 02 Juni 2014