INNOVATIVE: Journal Of Social Science Research Volume 3 Nomor 2 Tahun 2023 Page 8196-8205 E-ISSN 2807-4238 and P-ISSN 2807-4246
Website: https://j-innovative.org/index.php/Innovative
Peranan Bank Dalam Meningkatkan UMKM Melalui Program Pembiayaan

## Murabahah
Uli Rohana Siregar 1 ✉ , Dede Ruslan 2 , Raina Linda Sari 3
Magister Ilmu Ekonomi, FEB, Universitas Sumatra Utara
Email: ulysiregar78@gmail.com 1 ✉

## Abstrak
Keberadaan  UMKM  tidak  dapat  dihapuskan  di  Indonesia.  Karena  keberadaannya  sangat  penting dalam hal pendistribusian pendapatan masyarakat. Selain itu juga mampu menciptakan kreatifitas yang sejalan dengan usaha dalam mempertahankan kebudayaan masyarakat setempat. Pada sisi lain UMKM  juga  mampu  menyerap  tenaga  kerja  dalam  skala  besar,  mengingat  jumlah  penduduk  di Indonesia  yang  semakin  banyak  yaitu  kurang  lebih  270,6  juta  pada  tahun  2019.  Dengan  adanya keberadaan  UMKM  ini  dapat  mengurangi  tingkat  pengangguran  yang  ada  di  Indonesia.  UMKM memiliki  kontribusi  besar terhadap  PDB  Indonesia  yaitu  sebesar  61,07  persen  atau setara  dengan Rp.8.573,89  triliun.  Kontribusi  UMKM  terhadap  perekonomian  Indonesia  meliputi  kemampuan menyerap 97% dari total tenaga kerja yang ada, serta dapat menghimpun sampai dengan 60,4% dari total  investasi.  Penelitian  ini  menggunakan  pendekatan  penelitian  Kualitatif  Deskriptif  yang pengumpulan  datanya  melalui  hasil  wawancara  dan  observasi,  serta  menggunakan  sumber  data primer  dan  sekunder.  Hasil  dari  penelitian  ini  adalah,  Saat  ini  UMKM  memilki  tantangan  yang disebabkan  oleh  pandemi  Covid-19.  Hal  ini  berpengaruh  pada  pendapatan  UMKM  dari  yang semestinya. Dampak pandemi Covid-19 tidak hanya pada sektor manufaktur, tetapi juga terhadap sektor  UMKM  sejak  April  2020.  Salah  satu  upaya  pemulihan  ekonomi  nasional  yang  dilakukan pemerintah  di  masa  pandemi  Covid-19  adalah  mendorong  sektor  UMKM,  yang  memiliki  peran penting  dalam perekonomian  nasional  karena  banyaknya pekerja  yang terlibat  langsung.  Apalagi jumlah UMKM di Indonesia mencapai 64,19 juta, dengan komposisi usaha mikro dan kecil (UMK) sangat dominan yakni 64,13 juta (99,92%) dari keseluruhan sektor usaha.
Kata Kunci : UMKM, Murabahah, Pembiayaan, Covid-19
PENDAHULUAN
Dalam  situasi  krisis  ekonomi  seperti  ini,  sektor  UMKM  sangat  perlu  perhatian khusus  dari  pemerintah  karena  merupakan  penyumbang  terbesar  terhadap  PDB  dan dapat menjadi andalan dalam penyerapan tenaga kerja, mensubtitusi produksi barang konsumsi  atau  setengah  jadi.  Apalagi  di  tengah  sentimen  positif  bahwa  kondisi perekonomian  tahun  ini  akan  membaik  membuat  sektor  UMKM  harus  bisa memanfaatkan  momentum  pertumbuhan  ekonomi  saat  ini  untuk  dapat  pulih (Muzdalifah, 2018).
Berdasarkan  laporan,  Medan  Kompas  usaha  mikro,  kecil  dan  menengah mengalami  tekanan  cukup  besar  akibat  pandemi  Covid-19.  Penurunan  omzet  terjadi hingga lebih dari 50 persen. Ekonomi daerah pun terpukul karena UMKM berkontribusi terhadap  67%  perekonomian  Sumut.Keterpurukan  usaha  mikro,  kecil  dan  menengah

## Abstract
The existence of MSMEs cannot be eliminated in Indonesia.  Because its existence is very important in terms of distribution of people's income.  Besides that, it is also able to create creativity that is in line with efforts to maintain the culture of the local community.  On the other hand, MSMEs are also able to absorb labor on a large scale, given the increasing number of people in Indonesia, namely approximately 270.6 million in 2019. The presence of MSMEs can reduce the unemployment rate in Indonesia.  MSMEs have a large contribution to Indonesia's GDP, which is equal to 61.07 percent or the  equivalent  of  IDR  8,573.89  trillion.    The  contribution  of  MSMEs  to  the  Indonesian  economy includes the ability to absorb 97% of the total existing workforce, and can collect up to 60.4% of the total investment.  This study uses a descriptive qualitative research approach, which collects data through interviews and observations, and uses primary and secondary data sources.  The results of this study are, currently MSMEs have challenges caused by the Covid-19 pandemic.  This has an effect on MSME income from what it should be.  The impact of the Covid-19 pandemic has not only been on the manufacturing sector, but also on the MSME sector since April 2020. One of the efforts to recover the national economy carried out by the government during the Covid-19 pandemic is to encourage the MSME sector, which has an important role in the national economy due to the large number of workers.  directly involved.  Moreover, the number of MSMEs in Indonesia reached 64.19 million, with the composition of micro and small enterprises (UMK) being very dominant, namely 64.13 million (99.92%) of the entire business sector.
Keywords: MSMEs, Murabahah, Financing, Covid-19
(UMKM) antara lain tergambar dari penurunan omzet pedagang kecil di warung atau pasar di Medan. Di kawasan pariwisata Danau Toba, UMKM yang bergerak di bidang jasa pariwisata bahkan tutup total selama empat bulan(UMKM Sumut 2020).
Kebutuhan finansial pada saat ini di kalangan masyarakat, khusunya di Negara berkembang  semakin  meningkat,  mengingat  semakin  meningkatnya  mobilitas  dan aktivitas  masyarakat.  Segala  aspek  dalam  kehidupan  masyarakat  tidak  terlepas  dari transaksi  perbankan.  Contohnya,  semakin  maraknya  kebutuhan  konsumen  untuk membuka  rekening  baru,  transaksi  tunai  atau  nontunai,  dan  terutama  pengajuan pembiayaan.  Dari  berbagai  kebutuhan  konsumen  tersebut,  salah  satu  yang  menjadi perhatian adalah peningkatan minat masyarakat untuk mengajukan pembiayaan di bank (Aisyah  2020).  Beberapa  dari  mereka  sebetulnya  mengajukan  pembiayaan  untuk keperluan investasi atau keperluan bisnis lainnya seperti membuka sebuah unit usaha UMKM. Berkenaan meningkatnya pembiayaan, muncul lah masalah baru yang membuat bank  kewalahan  dalam  menangani  masalah  pembiayaan  yang  terus  meningkat. Meningkatnya pengajuan  pembiayaan oleh masyarakat terhadap bank memiliki  risiko yaitu pembiayaan masalah. Pembiayaan masalah adalah suatu keadaan di mana debitur baik perorangan atau perusahan tidak mampu membayar kredit pembiayaan bank tepat pada waktunya (MS. Wahyudi S. dan Hendra Kusuma, 2020).
Usaha Mikro Kecil serta Menengah yaitu usaha penunjang ekonomi orang yang dijalankan  secara  mandiri  oleh  orang  perseorangan  atau  badan  hukum  yang  bukan merupakan anak perusahaan dari suatu industri atau agen industri. Perkara terbanyak UMKM  merupakan  kesusahan  mengakses  investasi,  pengurusan  usaha  yang  sedang konvensional, mutu SDM yang belum mencukupi, dan rasio serta metode penciptaan yang sedang kecil. Oleh sebab itu, buat meningkatkan serta memberdayakan UMKM, dibutuhkan adanya badan financial yang cocok dengan keinginan serta kondisi pelakon ekonomi  orang  (UMKM)  supaya  permasalahan  permodalan  dapat  terkendali.  Karena fenomena  ini,  komunitas  UMKM  paling  menderita  dari  perlambatan  perekonomian akibat meluasnya pembatasan sosial yang diberlakukan di beberapa kota di Indonesia. Selain  itu,  UMKM  yang  dibiayai  melalui  bank  akan  kesulitan  dalam  mendistribusikan kewajibannya(Endah 2018).
Menurut M. Iman Sastra Mihajat dalam Setiawan (2021) maka berdasarkan data yang  dirilis  Otoritas  Jasa  Keuangan  (OJK)  meraih  keuntungan  47%  bagi  bank  syariah dibandingkan tahun sebelumnya. Tidak hanya Bank Syariah Indonesia yang telah meraih pangsa  pasar  sebesar  6%,  BSI  juga  telah  dimodernisasi  menjadi  one-stop  bank  for business (Fransiska et al., 2021). Posisi bank syariah yang diharapkan para pendiri UMKM tidak hanya produknya, tetapi juga program pengembangannya. Alhasil, produk-produk bank  syariah  dapat  diperkenalkan  melalui  program-program  pengembangan. Perkembangan bank syariah memegang peranan penting dalam pembangunan ekonomi Indonesia.  Oleh  karena  itu, peran bank syariah diharapkan : membagikan keringanan untuk warga buat meningkatkan usahanya lewat modal usaya tersebut. Sebab, usaha mikro  kecil  serta  menengah  telah  membagikan  peranan  yang  amat  berarti  untuk perekonomian Indonesia serta dikira selaku metode efisien dalam mengatasi kekurangan.
Pada penelitian kali ini peneliti mengumpulkan data berupa hasil para penelitian terdahulu  yang  dapat  digunakan  sebagai  bahan  rujukan  dan  perbandingan  untuk penelitian  selanjutnya.  Berikut  ini  hasil  resume  dari  para  peneliti  terdahulu.  Penelitian yang dilakukan oleh Kusjuniati (2020) yang berjudul “Peran Lembaga Keuangan Syariah terhadap UMKM yang Terdampak Pandemi Covid-19 di Indonesia”, hasil dari penelitian ini menunjukkan bahwa lembaga keuangan syariah yang dapat membantu UMKM yaitu lembaga  perbankan  syariah,  Baitul  Maal  Wat  Tamwil,  dan  Baznas.  Perbankan  syariah melalui peraturan pemerintah memberikan kemudahan berupa proses restructuring dan rescheduling  untuk  nasabah  yang  terdampak  Covid-19.  Sedangkan  BMT,  selain menghimpun  dana  ziswaf,  juga  melakukan  stimulus  keuangan  berupa  pembiayaan qardhul  hasan,  kelonggaran  dalam  akad  mudharabah  kepada  pelaku  UMKM  yang terdampak pandemi. BMT juga dalam penyaluran pembiayaan kepada UMKM senilai 10- 30 juta. Dan pada Baznas lebih memberikan pelatihan inovasi produk serta memberikan pelatihan digital marketing melalui media sosial kepada para mustahiq pengelola UMKM.
Penelitian yang dilakukan oleh Kara (2013) yang berjudul “Kontribusi Pembiayaan Perbankan Syariah Terhadap Pengembangan Usaha Mikro Kecil Dan Menengah (UMKM) Di Kota Makasar” menyimpulkan bahwa penelitian memperjelas mengenai kontribusi dari pembiayaan yang diberikan oleh perbankan syariah kepada para investor UMKM, tetapi dalam penelitian kali ini lebih membahas mengenai pengajuan pembiayaan oleh para investor  UMKM  dalam  hal  permodalan  kerja  untuk  mengetahui  ada  tidaknya perkembangan setelah diberikannya pembiayaan tersebut.
Penelitian  yang  dilakukan  oleh  Imroah  (2019)  yang  berjudul  “Analisis  Peranan Pembiayaan Mikro Terhadap Pengembangan Usaha Nasabah UMKM (Studi Kasus pada BRI Syariah KCP Metro)” Ada kesamaan antara penelitian ini dan penelitian sebelumnya yang  bertujuan  untuk  mengetahui  bagaimana  pembiayaan  syariah  berdampak  pada pertumbuhan  bisnis  nasabah  UMKM.  Berbeda  dengan  penelitian  di  atas  yang  hanya bertujuan  untuk  mengetahui  bagaimana  keuangan  mikro  mempengaruhi perkembangan usaha nasabah UMKM, penelitian ini memiliki dua tujuan penelitian yaitu untuk  mengetahui  bagaimana  keuangan  mikro  mempengaruhi  perkembangan  usaha nasabah  UMKM  dan  untuk  mengetahui  kendala  apa  saja  yang  dihadapi  pembiayaan syariah dalam meningkatkan UMKM pengembangan bisnis pelanggan.
Berdasarkan dari fenomena yang sudah disampaikan diatas, jelas bahwa Kantor PT.  BPRS  Puduarta  Insani  belum  terkelola  dengan  baik  mengenai  pembiayaan  gagal bayar  dan  belum  memenuhi  asas  tata  kelolayang  tepat.  Permasalahan  seperti  ini sebaiknya segara diatasi dan dimaksimalkan agar lebih baik lagi kedepannya sehingga dapat sesuai dengan prosedur kerja yang sebagaimana seharusnya(Karla Amelia dan Cut Rita  Zahara,  2018).  Jika  hal  ini  diatasi  tentunya  menimbulkan  suasana  nyaman  dan kondusif  sehingga karyawan  dapat melakukan tanggung jawab pekerjaannya dengan baik dan optimal.

## METODE PENELITIAN
Penelitian yang dilakukan oleh penulis adalah jenis penelitian kualitatif dengan menggunakan  metode  deskriptif,  yaitu  penelitian  yang  dimaksudkan  untuk mengumpulkan informasi mengenai status gejala yang ada, yaitu gejala menurut apa adanya  pada  saat  penelitian  dilakukan.  Waktu  yang  digunakan    peneliti  untuk penelitian  ini  dimulai  sejak  tanggal    mei  2023  sampai  dengan  selesai.  Penelitian dilakukan di BANK BPRS PT.PUDUARTA INSANI tepatnya di Jl. Williem Iskandar, UIN Sumatera Utara. Data berdasarkan sumbernya terdiri dari dua yaitu, data primer dan data sekunder. Data primer adalah data yang bersumber dari pihak pertama, seperti data yang diperoleh kuesuiner atau wawancara langsung dengan narasumber yaitu kepala cabang dan nasabah BANK BPRS PT.PUDUARTA INSANI. Dalam penelitian juga menggunakan data sekunder yaitu informasi terkait penelitian yang bersumber dari website BANK BPRS PT.PUDUARTA INSANI, dan penjelasan peraturan Bank Indonesia. Subjek dalam penelitian ini adalah kepala cabang atau kepala bagian operasional dan nasabah  BANK  BPRS  PT.PUDUARTA  INSANI.  Objek  dalam  penelitian  ini  adalah
Program  Pembiayaan  Murabahah.  Teknik  pengumpulan  data  melalui  angket, wawancara,  pengamatan, tes, dokumentasi.  Aktivitas  dalam menganalisis  data yaitu Reduksi data, Penyajian data, dan Penarikan Kesimpulan/Verifikasi.

## HASIL DAN PEMBAHASAN
Data hasil  penelitian yang telah  dilakukan di PT.  BPRS Paduarta Insani Medan yaitu sebagai berikut:
Tabel 1. Jumlah Nasabah Produk Pembiayaan Murabahah 5 Tahun Terakhir dari Tahun
2016 Sampai Tahun 2020. Tahun 2016 2017 2018 2019 2020 Jumlah nasabah pembiayaan Murabahah 188 195 224 232 240
Dapat dilihat dari tabel di atas bahwa jumlah peningkatan nasabah dari tahun 2016 sampai dengan tahun 2020 mengalami penambahan walau tidak begitu signifikan. Jumlah  nasabah  yang  paling  tinggi  adalah  pada  tahun  2020    yaitu  sebanyak  240 nasabah, sementara dapat dilihat pada tabel di  atas jumlah yang paling rendah adalah pada tahun 2016 yaitu sebanyak 188 nasabah. Hal ini membuktikan bahwa pembiayaan murabahah memiliki peran aktif dalam mempengaruhi sektor usaha UMKM.
Tabel 2. Selisih Peningkatan Pembiayaan Jumlah Murabahah pada Tahun 2016 Sampai
dengan  Tahun 2020. Tahun Selisih Peningkatan Jumlah Nasabah 2016- 2015 7 Nasabah 2016 – 2017 29 Nasabah 2018 – 2019 8 Nasabah 2019 – 2020 8 Nasabah
Tabel.3 Selisih Total Pendapatan Produk Pembiayaan Murabahah 5 Tahun Terakhir dari Tahun 2016 Sampai 2020.
Tahun Selisih Total Pendapatan 2016-2015 Rp. 224,810,000 2016-2017 Rp. 200,367,000 2017-2018 Rp. 118,343,000 2018-2019 Rp. 128,555,000
Berdasarkan tabel di atas, dapat diketahui total pendapatan produk pembiayaan murabahah yang  diperoleh  dari  tahun  2016  sampai  dengan  tahun  2020  meningkat, hal  tersebut  berbanding lurus dengan penambahan jumlah nasabah mulai dari tahun 2016  hingga  sampai  tahun  2020.  Walau  tidak  begitu  signifikan  dalam  peningkatan jumlah nasabah, namun sangat berpengaruh pada kenaikan jumlah total pendapatan produk pembiayaan murabahah tersebut. oleh karena itu, dapat diketahui pula, bahwa semakin banyaknya jumlah nasabah pada pembiayaan murabahah, maka akan semakin meningkat  pula  total  pendapatan  produk  murabahah.  Dan  adapun  selisih  total pendapatan produk pembiayaan murabahah tersebut tidak terlalu jauh perbedaannya, hal tersebut dapat dilihat pada tabel di atas.
Mayoritas UMKM  selama  ini membutuhkan kehadiran fisik  dalam menjalankan bisnisnya.  Bagi  UMKM  pada  sektor  makanan  dan  minuman,  mereka  segera  dapat melakukan kegiatan  jual-beli secara online  seperti melalui whatsapp, social  media, e- commerce  dan  market  place.  Namun,  bagi  sektor  usaha  pariwisata,  kondisi  pandemi Covid-19  yang  diiringi  dengan  berbagai  kebijakan  pembatasan  berkegiatan  yang diterapkan  oleh  pemerintah,  menyebabkan  sektor  pariwisata  sulit  bangkit  dari  krisis pandemi Covid-19.
Dengan  adanya  berbagai  langkah  pembatasan  pergerakan  masyarakat  dan penutupan  pintu  akses  masuk  dan  keluar  masuk  negara,  menyebabkan  Indonesia mengalami  penurunan  pendapatan  dari  sektor  pariwisata  sebesar  Rp  20,7  milyar. Penurunan  wisatawan  juga  berimbas  kepada  penurunan  okupansi  perhotelan  di Indonesia,  sebanyak  12,91  juta  pekerja  di  sektor  pariwisata  harus  mengalami pengurangan  jam  kerja  hingga  939  ribu  orang  pada  sektor  pariwisata  diberhentikan
sementara. Bahkan, berdasarkan data BPS tahun 2020 sebanyak 409 ribu tenaga kerja sektor pariwisata harus kehilangan pekerjaannya akibad pandemi Covid-19 ini.
Pengentasan kemiskinan dengan cara mengembangkan UMKM memiliki potensi yang cukup baik. Sektor UMKM memiliki kontribusi yang besar bagi penyerapan tenaga keja,  yaitu  menyerap  lebih  dari  99,45%  tenaga  kerja.  Meskipun  demikian  kontribusi terhadap PDB masih sekitar 30%. Upaya untuk memajukan sektor UMKM tentu aja akan dapat  meningkatkan  kesejahteraan  para  pekerja  yang  terlibat  di  dalamnya. Pengembangan UMKM akan dapat menyerap lebih banyak lagi tenaga kerja yang ada sehingga  dapat  mengurangi  angka  pengangguran.  Diperkirakan  pertumbuhan  dan peran UMKM akan semakin meningkat dalam perekonomian Indonesia yang disebabkan iklim investasi dan iklim usaha yang selama ini menjadi kendala, akan semakin menjadi lebih baik dengan semakin seriusnya pemerintah mengatasi permasalahan yang menjadi factor penyebab buruknya investasi.
Dukungan  pembiayaan  dari  perbankan  dan  lembaga  keuangan  lainnya  juga semakin  meningkat.  Dunia  perbankan  akan  cenderung  memberikan  kreditnya  pada UMKM mengingat perusahaan besar masih banyak menanggung kredit macet, sehingga perbankan  semakin  bersifat  hati-hati  dalam  kegiatan  operasinya  dan  lebih  memilih menyalurkan  kreditnya  pada  UMKM  yang  usahanya  lebih  cepat  memberikan  hasil. Undang-Undang No. 20 Tahun 2008 pasal 3, tentang Usaha Mikro Kecil dan Menengah bertujuan menumbuhkan dan mengembangkan usahanya dalam rangka membangun perekonomian  nasional  berdasarkan  demokrasi  ekonomi  yang  berkeadilan.33  UMKM berperan  dalam  pembangunan  perekonomian  nasional  melalui  kontribusi  terhadap, penciptaan lapangan pekerjaan, dan penyerapan tenaga kerja.
Pemberdayaan  UMKM  dapat  diuraikan  bahwa  inti  dari  pemberdayaan  UMKM meliputi  tiga  hal,  yaitu  pengembangan  usaha,  memperkuat  potensi  atau  daya  dalam rangka  pengembangan  serta  terciptanya  kemandirian.  Hakikatnya  pemberdayaan merupakan  penciptaan  suasana  atau  iklim  yang  memungkinkan  potensi  UMKM berkembang.  Belum  kokohnya  fundamental  perekonomian  Indonesia  saat  ini, mendorong  pemerintah  untuk  memberdayakan  Usaha  Mikro  Kecil  dan  Menengah. Sektor ini mampu menyerap tenaga kerja cukup besar dan memberi peluang UMKM untuk  berkembang  dan  bersaing  dengan  perusahaan  yang  lebih  cenderung menggunakan modal besar. Eksistensi UMKM memang tidak dapat diragukan lagi karena terbukti mampu bertahan dan menjadi roda penggerak ekonomi, terutama pasca krisis
ekonomi.
Disisi  lain,  UMKM  juga  menghadapi  banyak  sekali  permasalahan,  yaitu terbatasnya modal kerja, sumber daya manusia yang rendah, dan minimnya penguasaan ilmu pengetahuan serta teknologi. Kendala lain yang dihadapi UMKM adalah keterkaitan dengan prospek usaha yang kurang jelas serta perencanaan, visi dan misi yang belum mantap.
Pemberdayaan  UMKM  di  tengah  arus  globalisasi  dan  tingginya  persaingan membuat  UMKM  harus  mampu  mendapat  tantangan  global,  seperti  meningkatkan inovasi  produk  dan  jasa,  pengembangan  sumber  daya  manusia  dan  teknologi,  serta perluasan area pemasaran. Hal ini perlu dilakukan untuk menanbah nilai jual UMKM itu sendiri,  utamanya  agar  dapat  bersaing  dengan  produk-produk  asing  yang  kian membanjiri sentra industri dan manufaktur di Indonesia, mengingat UMKM adalah sektor ekonomi yang mampu menyerap tenaga kerja terbesar di Indonesia.

## SIMPULAN
Permasalahan  yang  dihadapi  PT.  BPRS  Puduarta  Insani  dalam  memberikan pembiayaannya kepada  para  pelaku UMKM adalah  rendahnya kualitas SDM  pelaku UMKM itu sendiri, dimana dalam memanajemen usahanya mereka belum melakukan perencanaan dan laporan keuangan atas usaha yang dijalankannya. Masalah lainnya yaitu pada dasarnya mereka dalam menjalankan usahanya melakukan penggabungan antara modal dengan keuntungan, sehingga seluruhnya dicatat sebagai keuntungan. Dalam kasus ini akan berdampak negatif yaitu lambatnya perputaran modal, sehingga mereka menganggapnya untung dan menggabungkan uang tersebut antara modal dan untung  lalu mereka menggunakannya sehingga terpakailah uang untuk modal tadi  hal  inilah  yang  menyebabkan  rusaknya  modal  awal  yang  pihak  bank  kesulitan dalam  memberikan  pembiayaannya  kepada  pelaku  UMKM  dikarenakan  akan terjadinya risiko-risiko pada pembiayaan UMKM.

## DAFTAR PUSTAKA
Aisyah, Siti. 2020. “Dampak Pandemi Covid -19 Bagi UMKM Serta Strategi E-Marketing UMKM Di Indonesia.” Fakultas Ekonomi Dan Bisnis Islam 1 (1): 5.
Aqwa Naser Daulay dan M.Lathief Ilhamy Nasution. 2016. Manajemen Perbankan Syariah.
Medan: FEBI UIN-SU Press.
Bambang Irjanto, Herman Setiawan. 2016. “Pengaruh Gaya Kepemimpinan Dan Motivasi Terhadap Kinerja Karyawan Pada Industri UMKM Di Wilayah D.I. Yogyakarta.” Journal of Maksipreneur: Management, Cooperative, and Entrepreneurship (JMP) 5 (2): 11.
Claudia Thendywinaryo, Amelia Sidik, Felicia Goenawan. 2021. “Analisis Strategi Customer Relationship  Management  Untuk  Mempertahankan  Loyalitas  Pelanggan  Umkm Retail Non- Makanan Di Indonesia Timur ( Studi Kasus Pada New Em Collection).” Jurnal E-Komunikasi 9 (2): 11.
K, Kamilah. 2019. “Peran Industri Lembaga Keuangan Mikro Syariah Dalam Mengatasi Masalah Kesenjangan Dan Distribusi Pendapatan Di Kota Medan.” Ekonomo Dan Bisnis Islam 6: 108 – 9.
Karla  Amelia  dan  Cut  Rita  Zahara.  2018. Antisipasi  Resesi  Dan  Krisis  Pangan  Akibat Pandemi. Aceh: Syiah Kuala University Press.
MS.  Wahyudi  S.  dan  Hendra  Kusuma.  2020.  “Ekonomi  Indonesia  Ditengah  Pandemi Covid- 19.” Universitas Muhammdiyah Malang.
Muzdalifah. 2018. “Peran Fintech Dalam Meningkatkan Keuangan Inklusif Pada UMKM Di
Indo nesia  (Pendekatan  Keuangan  Syariah).” Jurnal  Masharif  Al-Syariah:Jurnal Ekonomi Dan Perbankan Syariah 3: 19.
Qomariyah,  Nurul.  2017.  “Penentuan  Margin  Akad  Murábahah  Pada  Bank  Muamalat Indonesia Cabang Malang.” Universitas Brawijaya.
Sudiarti, Sri. 2018. Fiqh Muamalah Kontemporer. Medan: FEBI UIN-SU Press.
Supriadi. 2017. Prinsip Hukum Pembiayaan Syariah Pada Lembaga Perbankan. Jakarta: Graha Sucofindo.
Tambunan, Tulus. 2009. UMKM Di Indonesia. Bogor: Ghalia Indonesia.
——— . 2012. Usaha Mikro Kecil Dan Menengah Di Indonesia: Isu-Isu Penting. Jakarta: LP3ES.
UMKM Sumut, Prov. 2020. “Sejumlah UMKM Dan Koperasi Di Sumut Terdampak Covid - 19.”  Berita  Sumut.  2020.  https://covid19.sumutprov.go.id/article/title/sejumlah - umkm-dan-koperasi-di-sumut-terdampak-covid19.