INNOVATIVE: Journal Of Social Science Research Volume 3 Nomor 6 Tahun 2023 Page 4177-4190 E-ISSN 2807-4238 and P-ISSN 2807-4246
Website: https://j-innovative.org/index.php/Innovative

## Akseptabilitas Layanan dan Minat Penggunaan Peer to Peer Lending pada Pelaku Usaha di Kota Mataram
Shania Irene Balqis 1 ✉ , Lukman Effendy 2 , Widia Astuti 3
Akuntansi Universitas Mataram
Email: shaniairene2@gmail.com 1 ✉

## Abstrak
Peer to Peer Lending (P2P-L) merupakan salah satu layanan Fintech Lending yang penggunaannya terus meningkat  setiap  tahun  di  Indonesia.  Peningkatan  jumlah  pengguna  menjadi  indikasi  besarnya ketertarikan dan penerimaan masyarakat atas layanan yang ditawarkan oleh P2P-L. Berdasarkan hal tersebut penelitian ini bertujuan untuk mengetahui tingkat akseptabilitas layanan P2P-L terhadap minat pelaku usaha di Kota Mataram menggunakan indikator dalam Technology Acceptance Model (TAM), yakni perceived  ease  of  use  dan  perceived  usefulness.  Penelitian  ini  menggunakan  jenis  penelitian asosiatif dengan pendekatan kuantitatif. Data dalam penelitian merupakan data primer yang diperoleh dari penyebaran kuesioner kepada pelaku usaha pada enam kecamatan di Kota Mataram. Teknik analisis data dilakukan dengan metode Partial Least Square (PLS). Setelah dilakukan pengujian, hasil penelitian ini  menunjukkan  bahwa perceived  usefulness  berpengaruh  positif  dan  signifikan  terhadap  minat penggunaan  P2P-L  pada  pelaku  usaha  di  Kota  Mataram.  Sedangkan perceived  ease  of  use  tidak berpengaruh terhadap minat penggunaan P2P-L pada pelaku usaha di Kota Mataram.
Kata Kunci: Financial Technology, Peer to Peer Lending, Akseptabilitas, Perceived Ease of Use, Perceived Usefulness, Minat Penggunaan

## Abstract
Peer to Peer Lending (P2P-L) is a Fintech Lending service whose use continues to increase every year in Indonesia. The  increase in the number of users is an indication of the great public  interest and acceptance of the services offered by P2P-L. Based on this, this research aims to determine the level of  acceptability  of  P2P-L  services  regarding  the  interest  of  business  actors  in  Mataram  City  using indicators in the Technology Acceptance Model (TAM), namely perceived ease of use and perceived usefulness.  This  research  uses  associative  research  with  a  quantitative  approach.  The  data  in  the research is primary data obtained from distributing questionnaires to business actors in six sub-districts in  Mataram  City. The  data  analysis  technique  was  carried  out  using  the  Partial Least  Square  (PLS) method. After testing, the results of this research show that perceived usefulness has a positive and significant  effect  on  interest  in  using  P2P-L  among  business  actors  in  Mataram  City.  Meanwhile, perceived ease of use has no effect on interest in using P2P-L among business actors in Mataram City. Keywords: Financial Technology, Peer to Peer Lending, Acceptability, Perceived Ease of Use, Perceived Usefulness, Intention to Use

## PENDAHULUAN
Perkembangan dunia secara global yang kian pesat setiap harinya memberi pengaruh yang  cukup  besar  pada  berbagai  sektor,  termasuk  diantaranya  pada  sektor  finansial. Perkembangan  pada  sektor  finansial  ditandai  dengan  munculnya  berbagai  layanan  jasa keuangan berbasis teknologi atau kerap disebut Financial Technology (Fintech). Terdapat berbagai  jenis  layanan  Fintech  yang  berkembang  di  Indonesia.  Salah  satu  yang  cukup popular adalah layanan yang memberikan kemudahan dalam hal pendanaan yaitu Peer to Peer Lending (P2P-L) atau familiar disebut dengan pinjaman online. Peer to Peer Lending didefinisikan sebagai suatu layanan jasa keuangan yang dapat menjadi perantara antara pemberi  pinjaman  ( lender)  dengan  penerima  pinjaman  (borrower)  untuk  melakukan perjanjian  pinjam-meminjam  secara  elektronik  dengan  mekanisme  sistem interface (Otoritas Jasa Keuangan, 2020). Perbedaan layanan P2P-L dengan jenis pinjaman online lain  terdapat  pada  fokus  pendaannya  yang  lebih  cenderung  memberikan  peluang  bagi pengguna produktif seperti UMKM.
Perkembangan Fintech didukung oleh pemerintah dengan memberikan fasilitas serta dukungan  pada  perusahaan  penyelenggara  Fintech  dan  pelaku  usaha  di  Indonesia. Sebagaimana diketahui bahwa pelaku usaha seperti UMKM memiliki peran penting sebagai pendorong utama pertumbuhan dan kekuatan ekonomi untuk menunjang kesejahteraan masyarakat, meskipun dalam menjalankan kegiatannya pelaku usaha seringkali mengalami kesulitan  dalam  hal  pendanaan  (Ghazali  &  Yasouka,  2018).  Berdasarkan  masalah  ini, pemerintah  hadir  dengan  memberikan  dorongan  kepada  UMKM  dalam  upaya
meningkatkan  stabilitas  sistem  keuangan  yang  berperan  penting  dalam  program Pemulihan Ekonomi Nasional (PEN). Sesuai dengan keterangannya dalam salah satu acara yang diselenggaharakan oleh Asosiasi Fintech Indonesia (AFTECH), Rizal Edwin Manansang selaku Asisten Deputi Ekonomi Digital Kemenko Perekonomian RI mendukung terjadinya kolaborasi  antara  perusahaan  penyelenggara  Fintech  dengan  pelaku  usaha  yang kedepannya  diharapkan  dapat  membuka  peluang  pasar  yang  luas  dan  dapat  menjadi alternatif pembiayaan bagi pelaku usaha yang masih kesulitan dalam mengakses layanan perbankan.
Peningkatan jumlah pengguna layanan P2P-L di Indonesia terus terjadi setiap tahun. Terdapat berbagai faktor yang dapat mempengaruhi individu dalam menggunakan layanan P2P-L,  diantaranya  kemudahan  akses  layanan,  kemudahan  penggunaan  layanan,  dan kebermanfaatan yang dapat dirasakan saat menggunakan layanan. Sebagaimana diketahui, P2P-L merupakan layanan yang menjalankan sistemnya secara efektif, fleksibel, serta dapat dengan mudah diakses oleh siapa saja (Kurniawan et al., 2019). Kemudahan sistem ini dapat menjadi pemicu ketertarikan masyarakat dalam penggunaan layanan P2P-L.
Tabel 1. Akumulasi Penyaluran Fintech Lending di Nusa Tenggara Barat Akumulasi Penyaluran Pinjaman Januari Rp 3,087,800,000 Februari Rp 3,207,890,000 Maret Rp 3,328,240,000 April Rp 3,425,610,000

## Sumber: Otoritas Jasa Keuangan, 2023
Data yang dihimpun dari Otoritas Jasa Keuangan mengenai statistik Fintech Lending di  Indonesia  menunjukkan  bahwa  terjadi  peningkatan  jumlah  akumulasi  peyaluran pinjaman kepada pengguna dengan spesifikasi berdasarkan lokasi di Nusa Tenggara Barat. Sampai dengan periode April 2023 telah tersalurkan dana sebesar Rp3.425.610.000 pada pengguna  Fintech  di  Nusa  Tenggara  Barat.  Jumlahnya  kian  meningkat  setiap  periode, sebagaimana tercantum pada tabel 1. Peningkatan jumlah tersebut dapat menjadi indikasi adanya  kebutuhan  yang  cukup  tinggi  pada  masyarakat  untuk  memenuhi  kebutuhan finansial.
Peningkatan  jumlah  pengguna  tidak  lepas  dari  pengaruh  minat  dan  akseptabilitas masyarakat atas layanan tersebut. Berkenaan dengan pengukuran tingkat penerimaan atau akseptabilitas pengguna dalam menggunakan suatu sistem teknologi, maka digunakanlah teori Technology Acceptance Model (TAM) untuk mengukur tingkat akseptabilitas layanan
yang  akan  berdampak  pada  keputusan  akhir  pengguna.  Pengujian  menggunakan  TAM pertama kali  dikembangkan oleh  Fred Davis (1989), diadaptasi  dari Theory  of Reasoned Action  (TRA)  yang  menjelaskan  hubungan  antara  reaksi  dan  persepsi  dengan  minat penggunaan  teknologi  yang  dipengaruhi  oleh  faktor  eksternal.  Dalam  modelnya  TAM menjelaskan bahwa niat individu untuk menggunakan suatu sistem dapat dipengaruhi oleh dua keyakinan, yaitu persepsi kemudahan ( perceived ease of use) dan persepsi kegunaan ( perceived  usefulness).  Tujuan  penggunaan  TAM  dalam  penelitian  ini  adalah  untuk menjelaskan  faktor  yang  dapat  mempengaruhi  tingkah  laku  pemakai  akhir  dalam penerimaan teknologi berbasis informasi secara general.
Keputusan  akhir  pengguna  yang  didasari  pada  persepsi  pribadi  selain  dapat dipengaruhi oleh kebermanfaatan layanannya dapat juga dipengaruhi oleh fenomena yang berkembang  di  masyarakat.  Ditengah  peningkatan  jumlah  pengguna  layanan Fintech Lending  terdapat  pula  masyarakat  yang  menolak  layanan  tersebut  akibat  resiko  yang muncul  dari  penggunaanya.  Resiko  yang  dimaksud  meliputi  kesalahan  saat  melakukan transaksi,  kebocoran  data  pribadi,  dan  kemungkinan  kerugian  di  kemudian  hari  akibat bunga pinjaman yang tinggi. Sebagai  contoh dalam  salah  satu berita yang  dikutip dari Kumparan oleh Aryandani (2023) mengenai seorang pengguna layanan pinjaman online Adakami  yang  mengakhiri  hidupnya,  diduga  akibat  praktik  penagihan  hutang  dengan penyalahgunaan  data  pribadi.  Kasus  tersebut  menyebabkan  masyarakat  lebih  waspada dalam melakukan transaksi melalui pinjaman online. Secara tidak langsung kewaspadaan masyarakat  tersebut  menjadi  indikasi  bahwa  sudah  banyak  masyarakat  yang  memiliki pengetahuan  tentang  dampak  buruk  penggunaan  pinjaman  online  sehingga  enggan menggunakannya.
Dengan keberagaman persepsi masyarakat terhadap layanan P2P-L, maka dengan ini peneliti  bermaksud  untuk  melakukan  pengukuran  tingkat  akseptabilitas  layanan  P2P-L terhadap  minat  pengguna  dengan  menggunakan  indikator  dalam  TAM  yaitu perceived ease of use dan perceived usefulness. Hasil penelitian yang dilakukan oleh Prajogo & Rusno (2022) serta  Azizah & Andarini (2023)  menunjukkan bahwa perceived ease  of use  tidak berpengaruh  dan perceived  usefulness  berpengaruh  terhadap  minat  pengguna  dalam akseptabilitas layanan. Sedangkan dalam penelitian yang dilakukan oleh Dja’akum (2019), Kurniawan et al. (2019), dan  Sinaga et al. (2021) menunjukkan bahwa perceived ease of use berpengaruh  dan perceived  usefulness  tidak  berpengaruh  terhadap  minat  pengguna dalam  akseptabilitas  layanan.  Perbandingan  penelitian  tesebut  menunjukkan  adanya kesenjangan  hasil  penelitian  mengenai perceived  ease  of  use  dan  perceived  usefulness
terhadap minat penggunaan layanan, sehingga hubungan antara variabel tersebut perlu diteliti secara lebih lanjut.

## METODE PENELITIAN
Penelitian ini menggunakan jenis penelitian asosiatif dengan pendekatan kuantitatif. Penelitian ini didasari pada hubungan kausal, yaitu hubungan yang bersifat sebab akibat antara  variabel  independen  sebagai  variabel  yang  mempengaruhi  dengan  variabel dependen  sebagai  variabel  yang  dipengaruhi.  Hubungan  kausal  yang  terbentuk  dalam penelitian  ini  adalah  hubungan  antara perceived  ease  of  use  dan  perceived  usefulness sebagai  variabel  independen  dengan  minat  penggunaan  sebagai  variabel  dependen. Berikut ditampilkan kerangka konseptual penelitian pada gambar 1.

## Gambar 1. Model Kerangka Konseptual Penelitian
Penelitian yang dilakukan berpusat di Kota Mataram, Provinsi Nusa Tenggara Barat, meliputi  6  kecamatan  yaitu  Kecamatan  Ampenan,  Kecamatan  Cakranegara,  Kecamatan Mataram,  Kecamatan  Sekarbela,  Kecamatan  Selaparang,  dan  Kecamatan  Sandubaya. Sampel pada penelitian ditentukan dengan menggunakan rumus Slovin. Setelah dilakukan perhitungan  sampel  dari  2.201  jumlah  pelaku  usaha  di  Kota  Mataram,  diperoleh  jumlah sampel minimum yaitu 96 responden. Karena sampel dalam penelitian ini tersebar pada enam  kecamatan  di  Kota  Mataram,  maka  dibutuhkan  jumlah  minimum  sampel  pada masing-masing  kecamatan.  Penentuan  sampel  berdasarkan  kecamatan  digunakan  agar pengukuran  minat  dapat  dilakukan  secara  merata.  Pembagian  sampel  pada  setiap kecamatan dihitung menggunakan metode Cluster Random Sampling. Setelah melakukan perhitungan menggunakan metode tersebut, maka didapatkan hasil minimum sampel pada masing-masing kecamatan sebagaimana yang tercantum pada berikut.

## Tabel 2. Populasi dan Sampel Penelitian
Kecamatan Populasi Sampel Kecamatan Ampenan 440 19 Kecamatan Selaparang 415 18 Kecamatan Sandubaya 383 17 Kecamatan Mataram 365 16 Kecamatan Cakranegara 319 14 Kecamatan Sekarbela 279 12 Jumlah 2.201 96
Sumber: Dinas Koperasi dan UMKM Kota Mataram, 2023
Teknik  pengumpulan  data  dilakukan  dengan  menyebarkan  kuesioner  secara langsung dan tidak langsung. Secara langsung penyebaran dilakukan dengan membagikan lembar kuesioner kepada responden, sedangkan secara tidak langsung dilakukan melalui perantara whatsapp dan instagram dengan membagikan link google form. Kuesioner yang disebarkan berbentuk daftar pernyataan yang disusun berdasarkan indikator dan didesain menggunakan skala likert 1-4 yang bertujuan untuk memudahkan peniliti dalam mengambil kesimpulan  dari  hasil  pengisian  kuesioner.  Setelah  menyebarkan  kuesioner,  data  yang terkumpul dari responden akan dianalisis menggunakan metode Partial Least Square (PLS) menggunakan aplikasi SmartPLS 3.0.

## HASIL DAN PEMBAHASAN
Setelah melakukan penyebaran kuesioner dan menghimpun  data yang terkumpul, didapatkan total sebanyak 106 responden yang sesuai dengan sampel penelitian. Lebih jelas mengenai gambaran umum responden dapat dilihat pada tabel berikut.
Tabel 3. Gambaran Umum Responden Keterangan Total Persentase Lokasi Usaha: • Kecamatan Ampenan
• Kecamatan Selaparang
• Kecamatan Sandubaya
• Kecamatan Mataram
• Kecamatan Cakranegara • Kecamatan Sekarbela 24 20 17 17 15 13 22,6% 18,9% 16% 16% 14,2% 12,3% Jenis Kelamin: • Laki-laki 54 50,9%
Keterangan Total Persentase • Perempuan 52 49,1%
Bidang Usaha:
• Perdagangan • Industri • Jasa 50 27 29 47,2% 25,5% 27,4% Hasil Penjualan per Tahun: • <Rp300.000.000 • Rp300.000.000 – Rp2.500.000.000 99 7 93,4% 6,6%

## Sumber: Data diolah peneliti, 2023
Hasil  pengumpulan  data  selanjutnya  diuji  validitasnya  dengan  melihat  nilai convergent  validity  dan  discriminant  validity  serta  reliabilitasnya  dengan  melihat  nilai cronbach’s  alpha dan composite  reliability.  Setelah  kedua  uji  tersebut  dilakukan  maka langkah  selanjutnya  yaitu  melakukan  uji  hipotesis  untuk  menjawab  masalah  penelitian. Berikut ditampilkan hasil pengujian validitas, reliabilitas, dan hipotesis secara berurutan.
Pengujian convergent validity dilakukan dengan melihat nilai loading factor, apabila nilai yang dihasilkan lebih dari 0,7 maka convergent validity dinyatakan baik namun apabila mencapai nilai 0,5 sampai 0,6 masih dianggap cukup (Ghozali & Latan, 2015).
Tabel 4. Nilai Loading Factor Perceived Ease of Use (X1) Perceived Usefulness (X2) Minat Penggunaan (Y) X1.1 0,834 X1.2 0,845 X1.3 -0,665 X1.4 -0,707 X1.5 0,838 X1.6 0,827 X1.7 0,895 X2.1 0,879 X2.2 0,912 X2.3 0,850 X2.4 0,715 X2.5 0,857 X2.6 0,903 X2.7 0,858
Perceived Ease of Use (X1) Perceived Usefulness (X2) Minat Penggunaan (Y) Y1 0,916 Y2 0,946 Y3 0,855

## Sumber: Data diolah peneliti, 2023
Pada  tabel  4  terdapat  dua  indikator  yang  menghasilkan  nilai  dibawah  0,5  dan bertanda minus sehingga perlu untuk dieliminasi agar pengujian dapat dilanjutkan.
Tabel 5. Nilai Loading Factor Setelah Eliminasi Perceived Ease of Use (X1) Perceived Usefulness (X2) Minat Penggunaan (Y) X1.1 0,844 X1.2 0,830 X1.5 0,856 X1.6 0,866 X1.7 0,889 X2.1 0,879 X2.2 0,912 X2.3 0,850 X2.4 0,715 X2.5 0,857 X2.6 0,903 X2.7 0,858 Y1 0,916 Y2 0,946 Y3 0,855

## Sumber: Data diolah peneliti, 2023
Eliminasi dilakukan pada indikator X1.3 dan X1.4 yang bernilai negatif dan dinyatakan tidak  valid.  Hasil  eliminasi  menunjukkan  konstruk  dengan  nilai  terendah  0,715  sehingga konstruk dinyatakan baik.  Setelah eliminasi dilakukan maka data dapat diolah sehingga dapat diketahui hasil dari penelitian.
Selanjutnya  dilakukan  pengujian discriminant  validity  dengan  melihat  nilai  cross loading yang dimiliki setiap indikator lebih tinggi daripada nilai indikator lainnya.

## Tabel 6. Nilai Cross Loading
Perceived Ease of Use (X1) Perceived Usefulness (X2) Minat Penggunaan (Y) X1.1 0,844 0,519 0,387 X1.2 0,830 0,547 0,391 X1.5 0,856 0,570 0,477 X1.6 0,866 0,689 0,554 X1.7 0,889 0,629 0,519 X2.1 0,538 0,879 0,595 X2.2 0,582 0,912 0,664 X2.3 0,652 0,850 0,567 X2.4 0,595 0,715 0,517 X2.5 0,570 0,857 0,548 X2.6 0,598 0,903 0,706 X2.7 0,648 0,858 0,674 Y1 0,493 0,688 0,916 Y2 0,462 0,641 0,946 Y3 0,549 0,624 0,855

## Sumber: Data diolah peneliti, 2023
Berdasarkan nilai cross loading yang didapatkan dari hasil perhitungan didapatkan hasil nilai loading setiap indikator memiliki nilai yang lebih tinggi dibandingkan dengan nilai loading indikator lainnya.
Selanjutnya  dilakukan  pengujian  reliabilitas  untuk  membuktikan  akurasi  serta konsistensi  instrumen  penelitian  dengan  melihat  nilai cronbach’s  alpha dan composite reliability lebih dari 0,7.
Tabel 7. Nilai Cronbach’s Alpha dan Composite Reliability Cronbach's Alpha Composite Reliability Perceived Ease of Use (X1) 0,910 0,933 Perceived Usefulness (X2) 0,938 0,950 Minat Penggunaan (Y) 0,891 0,933

## Sumber: Data diolah peneliti, 2023
Pada tabel 7 didapatkan hasil pengujian nilai cronbach’s alpha setiap variabel lebih dari 0,7. Hasil pengujian tersebut mengindikasikan bahwa konstruk pada penelitian reliabel.
Untuk  menjawab  masalah  penelitian  yang  telah  dirumuskan  maka  dilakukan  uji hipotesis. Pengujian hipotesis dilakukan dengan melihat nilai R-square, Q-square, dan path coefficients. Berikut pengujian hipotesis dilakukan secara berturut-turut.
Tabel 8. Nilai R-square Variabel R-Square Minat Penggunaan (Y) 0,523

## Sumber: Data diolah peneliti, 2023
Tabel 8 menunjukkan nilai 0,523 atau sebesar 52,3% yang mengindikasikan bahwa variabel perceived  ease  of  use  dan  perceived  usefulness  secara  berpengaruh  terhadap minat  penggunaan  sedangkan  sisanya  yakni  57,7%  dipengaruhi  oleh  variabel  lain  yang tidak diteliti.
Tabel 9. Predictive Relevance (Q-square) SSO SSE Q² (=1 -SSE/SSO) Perceived Ease of Use (X1) 530,000 530,000 Perceived Usefulness (X2) 742,000 742,000 Minat Penggunaan (Y) 318,000 184,904 0,419

## Sumber: Data diolah peneliti, 2023
Nilai Q-square  dinyatakan  kuat  apabila  mencapai  nilai  0,35.  Pengujian  Q-square menunjukkan  hasil  0,419  yang  berarti  bahwa  nilai  observasi  dalam  model  penelitian  ini memiliki nilai yang kuat.
Tabel 10. Path Coefficients (Mean, STDEV, T-Values, P-Values)
X -> Y Original Sample (O) Sample Mean (M) Standard Deviation (STDEV) T- Statistics (|O/STDEV |) P- Value s T- Table Ket. Perceived Ease of Use (X1) -> Minat Penggunaan (Y) 0,100 0,103 0,101 0,995 0,320 1,65 Ditolak Perceived Usefulness (X2) -> Minat Penggunaan (Y) 0,650 0,655 0,096 6,774 0,000 1,65 Diterima
Sumber: Data diolah peneliti, 2023
Pengukuran dengan path coefficients dilakukan dengan melihat nilai T-statistic dan nilai P-value. Pada tabel 10 diperoleh hasil pengujian antara variabel perceived ease of use dengan minat penggunaan memiliki nilai T-statistic lebih rendah daripada nilai T-table yaitu sebesar  0,995  yang  berarti  bahwa  variabel perceived  ease  of  use  tidak  berpengaruh
terhadap minat penggunaan layanan. Sedangkan hasil pengujian antara variabel perceived usefulness dengan minat penggunaan yang memiliki nilai T-statistic lebih tinggi daripada nilai T-table yaitu sebesar 6,774 berarti bahwa variabel perceived usefulness berpengaruh terhadap minat penggunaan layanan.
Pengaruh Perceived  Ease  of  Use  terhadap  Minat  Pelaku  Usaha  dalam  Akseptabilitas Layanan Peer to Peer Lending
Berdasarkan hasil penelitian diketahui bahwa perceived ease of use tidak berpengaruh terhadap minat penggunaan layanan P2P-L pada pelaku usaha di Kota Mataram. Hal ini terlihat dari hasil pengujian nilai T-statistic sebesar 0,995 (T-statistic < 1,65) dan nilai P-value sebesar 0,320 ( P-value > 0,05). Hasil serupa juga ditunjukkan oleh penelitian Prajogo & Rusno (2022) yang menunjukkan bahwa kemudahan penggunaan tidak dapat berperan kuat dalam mempengaruhi minat individu melakukan pinjaman secara online. Jika dilihat berdasarkan  perilaku  pengguna,  dapat  diidentifikasi  bahwa  sebagian  besar  responden memahami bahwa aplikasi pinjaman online mudah digunakan. Namun hal tersebut tidak dapat  menjadi  alasan  kuat  responden  untuk  melakukan  pengajuan  pinjaman  karena meyakini terdapat resiko yang akan mengancam di masa depan. Resiko yang dimaksud meliputi kesalahan saat melakukan transaksi, kebocoran data pribadi, dan kemungkinan kerugian di kemudian hari akibat bunga pinjaman yang tinggi. Dalam salah satu wawancara yang dikutip dari detik Finance, Prof. Rhenald Kasali menyarankan para pelaku usaha untuk menghindari jenis pembiayaan melalui pinjaman online karena risiko ancaman yang dapat merugikan nantinya. Hal ini dikarenakan dampak dari pinjaman online yang dapat merusak citra  dari  bisnis  pengguna.  Berdasarkan  pernyataan  dan  hasil  penelitian  yang  dilakukan maka  dapat  disimpulkan  bahwa  kemudahan  penggunaan  layanan  tidak  dapat  menjadi tolak  ukur  dalam  menentukan  minat  penggunaan  layanan  P2P-L.  Sehingga  hipotesis pertama pada penelitian ini tidak diterima atau ditolak.
Pengaruh Perceived Usefulness terhadap Minat Pelaku Usaha dalam Akseptabilitas Layanan Peer to Peer Lending
Berdasarkan  hasil  penelitian  diketahui  bahwa perceived  usefulness  berpengaruh terhadap minat penggunaan layanan P2P-L pada pelaku usaha di Kota Mataram. Hal ini terlihat dari hasil pengujian nilai T-statistic sebesar 6,774 (T-statistic > 1,65) dan nilai P-value sebesar 0,000 ( P-value < 0,05). Hasil pada penelitian ini didukung oleh Dja’akum (2019) yang  menyatakan  bahwa  setiap  individu  memiliki  keyakinan  layanan  P2P-L  dengan kegunaan  yang  ditawarkan  secara  efektif  dan  efisien  dapat  membantu  mereka  dalam menangani masalah finansial, yang berdampak pada minat penggunaan layanan. Sejalan
dengan salah satu riset yang dilakukan oleh Alatas (2023) diketahui bahwa pertumbuhan pangsa pasar P2P-L di Indonesia telah mencapai 28 persen, dengan jumlah penggunanya sampai dengan saat ini sudah mencapai 100,8 juta pengguna. Jumlah tersebut dapat berarti bahwa hampir setengah  dari penduduk Indonesia sudah pernah menggunakan layanan P2P-L. Hasil riset dan data yang ada dapat menjadi bukti bahwa banyak masyarakat yang sudah  mengetahui  dan  menggunakan  layanan  ini.  Berdasarkan  pernyataan  dan  hasil penelitian  yang  dilakukan maka dapat disimpulkan  bahwa variabel perceived usefulness dapat  menjadi  indikasi  seseorang  dalam  menggunakan  suatu  layanan.  Penggunaan layanan atau sistem dengan didasari oleh kegunaan dapat menjadi pendorong pemenuhan keinginan eksternal individu. Sehingga hipotesis kedua pada penelitian ini dapat diterima dan hasilnya terbukti dengan tahapan perhitungan yang telah dilakukan sebelumnya.

## SIMPULAN
Berdasarkan pembahasan dan hasil penelitian yang telah dilakukan maka diperoleh dua  kesimpulan.  Pertama,  diketahui  bahwa  variabel perceived  ease  of  use  tidak berpengaruh  terhadap  minat  penggunaan  layanan  P2P-L  dalam  akseptabilitas  layanan pada pelaku usaha di Kota Mataram. Kedua, diketahui bahwa variabel perceived usefulness berpengaruh signifikan terhadap minat penggunaan layanan P2P-L dalam akseptabilitas layanan  pada  pelaku  usaha  di  Kota  Mataram.  Hasil  penelitian  mengindikasikan  bahwa kebermanfaatan  yang  ditawarkan  layanan  lebih  memiliki  pengaruh  besar  terhadap keputusan  akhir  penggunaan  layanan  apabila  dibandingkan  dengan  kemudahan penggunannya.
Penelitian ini terbatas pada pengukuran akseptabilitas layanan menggunakan dua dari eman konstruk dalam TAM, sehingga diharapkan dapat dilakukan penelitian lebih lanjut  terakait  akseptabilitas  layanan  menggunakan  konstruk  lainnya  dalam  rangka menyempurnakan  hasil  penelitian.  Penelitian  selanjutnya  juga  diharapkan  dapat mengidentifikasi lebih dalam mengenai penelitian dengan tema serupa.

## DAFTAR PUSTAKA
Alatas, M. B. I. (2023). Riset: Pasar P2P Lending di RI Tumbuh 28 Persen Kurang dari 6 Bulan.  AntaraNews.  https://www.antaranews.com/berita/3610545/riset-pasar-p2p- lending-di-ri-tumbuh-28-persen-kurang-dari-bulan
Aryandani, R. (2023). Pinjaman Online di Indonesia: Masalah Besar di Balik “Kemudahan.” Kumparan.Com. https://kumparan.com/renie/pinjaman-online-di-indonesia- masalah-besar-di-balik-kemudahan-21FGHc80CB6
Azizah, B. R. K., & Andarini, S. (2023). The Influence of Perceived Ease Of Use, Perceived Usefulness, and Social Influence  on Intention to  Use  Video On Demand Services (Study  of  Netflix  Application  Users  in  Surabaya  City). Management  Studies  and Entrepreneurship Journal, 4(4).
Davis, F. (1989). Perceived Usefulness,  Perceived Ease of Use, and User Acceptance  of Information Technology. MIS  Quarterly: Management Information Systems,  13(3),
319 – 339.
Dja’ak um,  C.  S.  (2019).  Peer  to  Peer  Lending  Against  Ease  of  Business  Technology Acceptance Model (TAM) Approach. Economica: Jurnal Ekonomi Islam, 10(2), 217 – 238.
Febharjanti, A. A. (2019). Analisis Minat Pengusaha UMKM terhadap Penggunaan Aplikasi Digital Berbasis Peer to Peer Lending. Universitas Islam Indonesia.
Ghazali, N. H., & Yasouka, T. (2018). Awareness and Perception Analysis of Small Medium Enterprise and Start-up Towards FinTech Instruments: Crowdfunding and Peer-to- Peer Lending in Malaysia. International Journal of Finance and Banking Research, 4(1), 13 – 24.
Ghozali,  I.,  &  Latan,  H.  (2015). Konsep,  Teknik  dan  Aplikasi  Menggunakan  Program SmartPLS 3.0 Untuk Penelitian Empiris (2nd ed.). Universitas Diponegoro Semarang.
Hubungan Masyarakat dan Informasi Publik. (2020). [SIARAN PERS] Pemerintah Dorong FIntech  untuk  Tingkatkan  Inklusi  Keuangan  dan  Transformasi  Digital.  Kementrian Koordinator Bidang Perekonomian Republik Indonesia.
Kurniawan, T. A., Wardani, D. K., & Widhayati, L. (2019). Pengaruh Keberterimaan Layanan Peer  To  Peer  Lending  Kepada  Umkm  Sebagai  Pengguna  Dengan  Menggunakan Metode  Technology  Acceptance  Model  (Tam). Jurnal  Sosial  Ekonomi  Dan Humaniora, 5(2), 151 – 160. https://doi.org/10.29303/jseh.v5i2.59
Laora, S. E., Hidayati, T., & Asnawati. (2021). Pengaruh Perceived Ease of Use dan Perceived Usefulness  tehadap  Repurchase  Intention  yang  Dimediasi  oleh  Customer  Trust. Kinerja, 18(2), 304 – 313.
Otoritas Jasa Keuangan. (2020). Perkembangan Fintech Lending. In II, Deputi Komisioner Pengawas  IKNB  2A,  Departemen  Pengawasan  IKNB  Direktorat  Pengaturan, Perizinan, dan Pengawasan Fintech (Issue September).
Prajogo, U., & Rusno. (2022). Persepsi Risiko terhadap Minat Melakukan Pinjaman Online dengan Kemudahan Penggunaan sebagai Variabel Moderasi. MBR (Management and Business Review), 6(1), 22 – 32. https://doi.org/10.21067/mbr.v6i1.6680
Rahmawati,  A.,  Novita,  D.,  &  Pradesan,  I.  (2022).  Perancangan  Kuesioner  Analisis Penerimaan  E-Tax  Menggunakan  Technology  Acceptance  Model  (TAM). MDP Student Conference (MSC), 512 – 517.
Sinaga, O. S., Marpaung, F. K., Dewi, R. S., & Sudirman, A. (2021). Kontribusi Perceived Usefulness,  Perceived  Ease  of  Use  dan  Perceived  Security  terhadap  Behavioral Intention to Use Aplikasi JAKET. Insight Management Journal, 1(3), 86 – 94.
Suyanto,  &  Kurniawan,  T.  A.  (2019).  Faktor  yang  Mempengaruhi  Tingkat  Kepercayaan Penggunaan FinTech pada UMKM dengan Menggunakan Technology Acceptance Model (TAM). Jurnal Akuntansi Dan Manajemen Akmenika, 16(1).