Pengaruh  Non-Performing  Loan  dan  Capital  Adequacy  Ratio  Terhadap  Pertumbuhan  Penyaluran  Kredit  (Studi Kasus Pada Bank Umum Swasta Nasional  yang Terdaftar di Bursa Efek Indonesia Periode 2016- 2020) (Ashri Fakhira dan Purwanto) http://www.ejournal.pelitaindonesia.ac.id/ojs32/index.php/KURS/index

## THE EFFECT OF NON-PERFORMING LOAN AND CAPITAL ADEQUACY RATIO ON GROWTH OF CREDIT DISTRIBUTION
Ashri Fakhira 1 , Purwanto 2
1&2 Universitas Jenderal Achmad Yani Email: ashrifakhira43@gmail.com

## ABSTRACT
Credit distribution is the main activity of banks, in channeling credit banks must pay attention to factors that affect credit.  This  study  aims  to  determine  the  effect  of  Non-Performing  Loans  and  Capital  Adequacy  Ratio  on  the Growth of Credit Distribution Case Studies at National Private Commercial Banks Listed on the Indonesia Stock Exchange for the 2016-2020 period. Quantitative research methods with associative descriptive research type’s with secondary data. The sample in this study is the National Private Commercial Banks Listed on the Indonesia Stock Exchange for the 2016-2020 period, as many as 31 banks. The data analysis methods used is the classical assumption test and multiple linear regression analysis with SPSS 26 programs. The results of this study indicate that Non-Performing Loans and Capital Adequacy Ratios each have an effect on the growth of lending. The results of  this  study  as  well.  Simultaneously  shows  that  the  Non-Performing  Loan and  Capital Adequacy  Ratio  jointly affect the Growth of Credit Distribution.
Keywords: Non-Performing Loan; Capital Adequacy Ratio ; Growth of Credit Distribution

## PENGARUH NON-PERFORMING LOAN DAN CAPITAL ADEQUACY RATIO TERHADAP
PERTUMBUHAN PENYALURAN KREDIT
(Studi Kasus pada Bank Umum Swasta Nasional yang Terdaftar di Bursa Efek Indonesia Periode 2016- 2020)

## ABSTRAK
Penyaluran  kredit  merupakan  kegiatan  utama  bank,  dalam  menyalurkan  kreditnya  bank  harus  memperhatikan faktor-faktor yang mempengaruhi kredit. Penelitian ini bertujuan mengetahui pengaruh dari Non Performing Loan dan Capital  Adequacy  Ratio terhadap  Pertumbuhan  Penyaluran  Kredit  Studi  Kasus  pada  Bank  Umum  Swasta Nasional yang Terdaftar di Bursa Efek Indonesia Periode 2016-2020. Metode penelitian kuantitatif dengan jenis penelitian deskriptif asosiatif dengan data sekunder. Sampel pada penelitian ini yaitu Bank Umum Swasta Nasional yang Terdaftar di Bursa Efek Indonesia Periode 2016-2020 yaitu sebanyak 31 bank. Metode Analisis data yang digunakan yaitu uji asumsi klasik dan analisis regresi linear berganda dengan bantuan program SPSS 26. Hasil penelitian  ini  menunjukkan  bahwa  secara  parsial  menunjukkan  bahwa Non  Performing  Loan dan Capital Adequacy Ratio masing-masing berpengaruh terhadap Pertumbuhan Penyaluran Kredit. Hasil penelitian ini juga. Secara  simultan  menunjukan  bahwa Non  Performing  Loan dan Capital  Adequacy  Ratio secara  bersama-sama berpengaruh terhadap Pertumbuhan Penyaluran Kredit.
Kata Kunci : Non Performing Loan; Capital Adequacy Ratio ; Pertumbuhan Penyaluran Kredit
Pertumbuhan Penyaluran Kredit Bank Umum
Swasta Nasional
12,00% 10,00%
8,00% 6,00% 4,00% 2,00%
0,00% -2,00% -4,00% -6,00% 9,36% 8,22% 4,31% 2017
2018 2019 2020
-4,92%

## PENDAHULUAN
Menurut  Undang-Undang  No  10.  Tahun  1998  tentang  Perbankan,  pengertian  Bank  yaitu  badan  usaha  yang menghimpun dana masyarakat yang ditempatkan dalam bentuk simpanan, kemudian disalurkan kembali kepada masyarakat  dalam  bentuk  kredit  dalam  meningkatkan  taraf  hidup  masyarakat.  Berdasarkan  fungsinya  jenis perbankan terbagi menjadi 2 (dua) yaitu Bank Umum dan Bank Perkreditan Rakyat (BPR). Bank Umum adalah bank  yang  melakukan  kegiatan  operasional  secara  konvensional  dan  atau  berdasarkan  prinsip  syariah  yang  di dalam kegiatannya memberikan jasa lalu lintas pembayaran. Sedangkan Bank Perkreditan Rakyat (BPR) adalah bank  yang  melaksanakan kegiatan  operasional  secara konvensional  dan  atau  berdasarkan  prinsip  syariah  tetapi tidak melaksanakan kegiatan jasa lalu lintas pembayaran (Hery, 2020, hlm. 8).
Bank  menghimpun  dana  masyarakat  dalam  bentuk  simpanan  giro,  simpanan  tabungan,  dan  simpanan deposito. Dana yang sudah dihimpun oleh bank, selanjutnya disalurkan kembali kepada masyarakat dalam bentuk kredit. Kredit yang ditawarkan bermacam-macam yaitu kredit investasi, kredit modal kerja, kredit perdagangan, kredit produktif, kredit konsumtif, dan kredit profesi. Kegiatan operasional bank umum yang terakhir yaitu jasa lainnya, seperti transfer, kliring, Letter of Credit (L/C), melayani setoran, melayani pembayaran-pembayaran, dan lain-lain.
Kegiatan penyaluran dana ke masyarakat atau disebut dengan kredit, menurut Undang-Undang No 10. Tahun 1998 tentang Perbankan pengertian kredit yaitu penyediaan uang atau tagihan yang dipersamakan dengan itu, berdasarkan kesepakatan antara peminjam dan yang meminjam antara bank dengan pihak lain yang meminjam untuk melunasi utangnya setelah jangka waktu yang telah ditentukan dengan pemberian bunga. Pemberian kredit merupakan  kegiatan  utama  bank,  besar  kecilnya  jumlah  kredit  yang  diberikan  kepada  masyarakat  menentukan besar kecilnya jumlah keuntungan yang didapatkan oleh bank. Jika bank tidak dapat mampu dalam menyalurkan kredit, dan dana yang terhimpun dari masyarakat banyak maka bank tersebut akan mengalami kerugian.

## Sumber: Data Diolah

## Gambar 1. Pertumbuhan Penyaluran Kredit
Berdasarkan  data  diatas  pertumbuhan  penyaluran  kredit  Bank  Umum  Swasta  Nasional  (BUSN)  pada tahun  2020  mengalami  penurunan  sebesar  -4,92%  dibandingkan  dengan  tahun  sebelumnya  yaitu  2019  sebesar 4,31%. Penurunan ini diduga karena adanya wabah COVID-19 pada tahun 2020 di Indonesia, yang menyebabkan melemahnya permintaan kredit, sehingga hal ini akan berdampak pada laju pertumbuhan penyaluran kredit.
Berdasarkan artikel CNN Indonesia (2021) menurut Wimboh Santoso sebagai Ketua Dewan Komisioner Otoritas Jasa Keuangan (OJK), menyatakan pertumbuhan kredit perbankan secara umum berada di posisi minus 2,41%. Kondisi ini akibat dari kegiatan perusahaan yang belum normal dalam situasi serta kondisi COVID-19. Kondisi ini akibat dari kegiatan perusahaan yang belum normal dalam situasi serta kondisi COVID-19. Lalu artikel Okezone  (2020)  menurut  Gubernur  Bank  Indonesia  (BI)  Perry  Warjiyo  menyatakan  kredit  bank  lambat dikarenakan faktor permintaan yang lambat, lalu adanya risiko kredit yang membayangi perbankan.
Dalam menyalurkan kredit ke masyarakat, bank juga perlu memperhatikan kualitas kredit. Kualitas kredit akan  menentukan risiko  yang  akan  dihadapi  oleh  bank  di masa  yang  akan  datang.  Dalam  menentukan  kualitas kredit, Bank Indonesia menggolongkan menurut ketentuan yaitu lancar, dalam perhatian khusus, kurang lancar, diragukan, dan macet. Kredit yang disalurkan dapat mengalami kredit macet, sehingga jika mengalami hal tersebut bank perlu melakukan tindakan-tindakan agar tidak mengalami kerugian. Kredit macet dapat dikatakan sebagai kredit yang tidak dapat tertagih oleh bank.

## TINJAUAN PUSTAKA Teori Agensi
Menurut Jensen & Meckling (1976) pengertian teori agensi yaitu adanya hubungan agensi di mana satu orang atau lebih sebagai principal mempekerjakan orang lain yaitu sebagai agent untuk melakukan kegiatan yang dilibatkan dengan adanya pendelegasian wewenang untuk pengambilan keputusan kepada agent .

## Teori Sinyal
Menurut Spence (1973) teori sinyal atau signaling theory yaitu ketika pemilik informasi memberikan sinyal atau isyarat  berupa  informasi  terkait  kondisi  atau  kinerja  suatu  perusahaan  yang  akan  bermanfaat  bagi  pihak  yang menerima  informasi.  Informasi  yang  diberikan  berupa  sinyal  kepada  pemilik  perusahaan  dari  manajemen perusahaan yaitu berupa laporan keuangan.

## Teori Intermediasi
Menurut Gurley & Shaw (1956) teori intermediasi merupakan salah satu fungsi di lembaga keuangan bank, bank memiliki  fungsi  yang  besar  dalam  perekonomian  negara  yaitu  intermediasi  dana  dari  pihak  yang  memiliki kelebihan dana dengan pihak yang kekurangan dana

## Bank
Menurut  Undang-Undang  No  10.  Tahun  1998  tentang  Perbankan,  pengertian  bank  yaitu  badan  usaha  yang menghimpun dana masyarakat yang ditempatkan dalam bentuk simpanan, kemudian disalurkan kembali kepada masyarakat dalam bentuk kredit dalam meningkatkan taraf hidup masyarakat. Sedangkan pengertian bank menurut Hery (2020, hlm.10 ) yaitu Bank dikenal sebagai lembaga keuangan yang kegiatan usaha utamanya yaitu menerima simpanan  giro,  simpanan  tabungan,  dan  simpanan  deposito.  Bank  juga  sering  disebut  sebagai  tempat  untuk meminjam uang.

## Kredit
Menurut  Undang-Undang  No  10.  Tahun  1998,  pengertian  kredit  yaitu  penyediaan  uang  atau  tagihan  yang dipersamakan  dengan  itu,  berdasarkan  kesepakatan  antara  peminjam  dan  yang  meminjam  antara  bank  dengan pihak lain yang meminjam untuk melunasi utangnya setelah jangka waktu yang telah ditentukan dengan pemberian bunga.

## Laporan Keuangan
Menurut  Hery (2016,  hlm.  3)  pengertian  laporan keuangan  yaitu  laporan keuangan  merupakan  hasil  akhir dari kegiatan  akuntansi  yang  digunakan  sebagai  alat  untuk  mengkomunikasikan  data  keuangan  atau  kegiatan perusahaan  kepada  pihak  yang  berkepentingan.  Dengan  kata  lain,  laporan  keuangan  berfungsi  sebagai  alat informasi yang dapat menghubungkan perusahaan dengan pihak yang berkepentingan, yang dapat menunjukkan kondisi serta kinerja perusahaan.

## Rasio Keuangan
Pengertian rasio keuangan menurut Hery (2016, hlm. 138) yaitu rasio keuangan didalamnya memuat perhitungan rasio  dengan  melihat  laporan  keuangan  perusahaan  yang  berguna  untuk  mengukur  dalam  penilaian  kondisi keuangan dan kinerja suatu perusahaan. Rasio keuangan ini merupakan angka yang didapat dari hasil perbandingan antara satu pos dengan pos lainnya yang memiliki hubungan relevan dan signifikan.

## Non Performing Loan (NPL)
Menurut Ikatan Bankir Indonesia (2018, hlm. 92) adapun pengertian terkait kredit bermasalah, yaitu kredit yang didalamnya mengalami kesulitan dalam penyelesaian kewajibannya atau sulit dalam pembayaran kembali baik pokoknya atau pembayaran lain seperti bunga, dengan keterlambatan, biaya-biaya bank yang menjadi beban debitur.
Berdasarkan Surat Edaran Otoritas Jasa Keuangan Nomor 14/SEOJK.03/2017 tentang Penilaian Tingkat Kesehatan Bank Umum, Non Performing Loan (NPL) dapat dirumuskan sebagai berikut:
Kredit  bermasalah  adalah  kredit  kepada  pihak  ketiga  bukan  Bank  yang  tergolong  kurang  lancar, diragukan,  dan  macet.  Sedangkan  total  kredit  adalah  kredit  kepada  pihak  ketiga  bukan  bank.  Berdasarkan Peraturan  Otoritas  Jasa  Keuangan  Nomor  15/POJK.03/2017  tentang  Penetapan  Status  dan  Tindak  Lanjut Pengawasan Bank Umum, besarnya rasio kredit bermasalah yaitu lebih dari 5% (lima persen) dari total kredit.
Capital Adequacy Ratio
(X 2 ) Pertumbuhan Penyaluran Kredit (Y) Non Performing Loan (X 1 )
Tabel 1. Matriks Penetapan Peringkat Komposit NPL Peringkat Kriteria Predikat 1 0% < NPL < 2% Sangat Sehat 2 2% ≤ NPL < 5% Sehat 3 5% ≤ NPL < 8% Cukup Sehat 4 8% < NPL < 11% Kurang Sehat 5 ≥ 11% Tidak Sehat
Sumber: Bank Indonesia (2012)

## Capital Adequacy Ratio (CAR)
Menurut Hery (2019, hlm. 146), pengertian Capital Adequacy Ratio (CAR) yaitu rasio kinerja bank yang dapat mengukur kecukupan modal yang dimiliki oleh bank untuk menunjang aset bank yang mengandung atau memiliki risiko seperti risiko kredit yang telah diberikan kepada debitur.
Berdasarkan  Surat  Edaran  Otoritas  Jasa  Keuangan  Nomor  14/SEOJK.03/2017  tentang  Penilaian  Tingkat Kesehatan Bank Umum, Capital Adequacy Ratio (CAR) dapat dirumuskan sebagai berikut:
𝑀𝑜𝑑𝑎𝑙 𝐶𝐴𝑅 = 𝐴𝑇𝑀𝑅 𝑥 100%
Perhitungan  modal  dan  Aset  Tertimbang  Menurut  Risiko  (ATMR)  berpedoman  pada  ketentuan OtoritasJasa Keuangan mengenai kewajiban penyediaan modal minimum bank umum.  Kemudian rasio dihitung per  posisi  penilaian  termasuk  memperhatikan  tren  Kewajiban  Penyediaan  Modal  Minimum  (KPMM). Berdasarkan Peraturan Otoritas Jasa Keuangan Nomor 11/POJK.03/2016 tentang Kewajiban Penyediaan Modal Minimum Bank Umum Pasal 9 terkait Modal bagi Bank yang berkantor pusat di Indonesia terdiri atas: (1) Modal inti (Tier 1) terdiri Modal inti utama (Common Equity Tier 1) dan Modal inti tambahan (Additional Tier 1), (2) Modal pelengkap (Tier 2).
Adapun ATMR yaitu Aset Tertimbang Menurut Risiko. Berdasarkan Peraturan Otoritas Jasa Keuangan Nomor  11/POJK.03/2016  tentang  Kewajiban  Penyediaan  Modal  Minimum  Bank  Umum  Pasal  27  mengenai ATMR yaitu, ATMR yang digunakan dalam perhitungan modal minimum terdiri atas, ATMR untuk risiko kredit, operasional dan pasar.
Menurut  Ikatan  Bankir  Indonesia  (2018,  hlm.  11)  besarnya  Kecukupan  Penyediaan  Modal  Minimum (KPMM) yaitu bank dalam kegiatan usahanya yaitu kredit wajib menjaga tingkat modal dengan minimal CAR sebesar 8%.

## Tabel 2. Matriks Penetapan Peringkat Komposit CAR
Peringkat Kriteria Predikat 1 ≥ 12% Sangat Sehat 2 9% ≤ CAR < 12% Sehat 3 8% ≤ CAR < 9% Cukup Sehat 4 6% < CAR > 8% Kurang Sehat 5 ≤ 6% Tidak Sehat Sumber: Bank Indonesia (2012)

## Kerangka Pemikiran
Berdasarkan hasil dari tinjauan pustaka untuk variabel independen yaitu Non Performing Loan dan Capital Adequacy Ratio , dan variabel dependen yaitu Pertumbuhan Penyaluran Kredit, maka kerangka pemikiran digambarkan sebagai berikut:
H 1

## H 2

## Sumber: Data Diolah
Gambar 2. Kerangka Pemikiran

## Hipotesis H1: Non Performing Loan berpengaruh negatif dan signifikan terhadap Pertumbuhan Penyaluran Kredit
Rasio kinerja keuangan NPL dapat diartikan sebagai kredit bermasalah, yaitu ketika nasabah bank tersebut tidak dapat mampu melakukan pembayaran kembali kepada bank. Jika rasio NPL terus meningkat menandakan bahwa bank harus memiliki cadangan yang besar. Sebaliknya jika rasio NPL menurun atau berada di bawah batas yang ditentukan, cadangan yang sebelumnya sudah dibentuk dapat disalurkan untuk penyaluran kredit kepada nasabah. Penelitian  yang  dilakukan  oleh  Darmawan,  dkk  (2017)  menyatakan  bahwa  NPL  berpengaruh  negatif  dan signifikan. Penelitian yang dilakukan oleh Amelia & Murtiasih (2017) juga menyatakan bahwa Non Performing Loan (NPL)  berpengaruh  negatif  dan  signifikan.  Penelitian  yang  dilakukan  oleh  Putri  &  Akmalia  (2016)  juga menyatakan rasio NPL berpengaruh negatif signifikan terhadap penyaluran kredit
H2: Capital Adequacy Ratio berpengaruh positif dan signifikan terhadap Pertumbuhan Penyaluran Kredit Rasio  kinerja  CAR  yaitu  rasio  yang  dipakai  untuk  menunjukan  mampu  atau  tidaknya  bank  dalam  memenuhi kecukupan modal untuk menunjang aktiva seperti kredit bermasalah yang beresiko besar bagi perbankan. Artinya jika  terjadi  kredit  bermasalah  dan  menyebabkan  kerugian  bagi  bank,  bank  memiliki  modal  untuk  menutupi kerugian yang dialami. Semakin tinggi rasio CAR ini maka dapat dikatakan bahwa bank tersebut semakin baik dalam pengelolaan rasio CAR ini, sehingga bank dapat mampu memaksimalkan penyaluran kredit. Penelitian yang dilakukan oleh Amelia & Murtiasih (2017) menyatakan bahwa Capital Adequacy Ratio (CAR) berpengaruh positif dan signifikan terhadap penyaluran kredit. Penelitian yang dilakukan oleh Melinda, dkk (2021) juga mengatakan bahwa Capital  Adequacy  Ratio (CAR)  berpengaruh  secara  parsial  terhadap  penyaluran  kredit.  Penelitian  yang dilakukan  oleh  Hasanah  &  Busneti  (2016)  juga  menyatakan  bahwa  variabel  CAR  berpengaruh  positif  dan signifikan terhadap kredit

## METODOLOGI PENELITIAN Jenis Penelitian
Pengertian metode penelitian menurut Sugiyono (2019, hlm. 2) metode penelitian adalah cara ilmiah yang digunakan untuk memperoleh data dengan tujuan dan kegunaan tertentu. Metode penelitian yang digunakan adalah Kuantitatif

## Populasi, Sampel, dan Teknik Sampling
Populasi yang digunakan dalam penelitian ini yaitu Bank Umum Swasta Nasional (BUSN) yang terdaftar di Bursa Efek Indonesia yaitu sebanyak 39 bank. Teknik sampel yang digunakan yaitu Non Probability Sampling . Metode pengambilan sampel yang digunakan yaitu Purposive Sampling . Perusahaan perbankan yang dijadikan sampel pada penelitian ini yaitu ditentukan dengan kriteria sebagai berikut: (1) Bank Umum Swasta Nasional (BUSN) yang terdaftar di Bursa Efek Indonesia Periode 2016-2020. (2) Bank Umum Swasta Nasional (BUSN) yang dijadikan sampel merupakan bank yang telah terdaftar di Bursa Efek Indonesia (BEI) dibawah tahun 2016. Dari kriteria yang telah ditentukan diatas dengan menggunakan teknik purposive sampling, maka dari 39 populasi yang ada, yang menjadi sampel pengamatan pada penelitian ini yaitu sebanyak 31 bank.

## Uji Asumsi Klasik
Alat  bantu  analisis  (untuk  mengolah  data)  pada  penelitian  ini  yaitu software statistik  SPSS  26.0  for Windows . Penelitian ini menggunakan uji asumsi klasik tujuannya yaitu untuk mendapatkan hasil yang akurat dan tidak bias.

## Uji Normalitas
Menurut  Ghozali (2021,  hlm.  196)  Uji  Normalitas  dilakukan  untuk  menguji  apakah  variabel  atau  residual  data penelitian  berdistribusi  normal.  Jika  data  penelitian  tidak  berdistribusi  normal,  maka uji statistik  menjadi  tidak valid untuk yang memiliki jumlah sampel kecil. Pada pengujian penelitian ini, uji normalitas dilakukan dengan pengujian Kolmogorov Smirnov.

## Uji Multikolinearitas
Menurut  Ghozali  (2021,  hlm.  157)  tujuan  Uji  Multikolinearitas  yaitu  apakah  penelitian  ini  ditemukan  adanya korelasi  (hubungan)  antar  variabel  bebas  (independen).  Model  regresi  yang  baik  seharusnya  tidak  memiliki korelasi  di  antara  variabel  indepen  yang  satu  dengan  yang  lainnya.  Nilai cutoff yang  sering  digunakan  untuk menunjukkan adanya multikolinearitas yaitu nilai tolerance ≤ 0,10 atau sama halnya dengan nilai VIF ≥ 10.
e-ISSN 2527-8215
Definisi Operasional Variabel Tabel 3. Definisi Operasional Variabel Variabel Konsep Indikator Skala Non Performing Loan (X1) a) Kredit  Bermasalah  adalah  kredit  kepada pihak  ketiga  bukan  Bank  yang  tergolong kurang lancar, diragukan, dan macet.
b) Total  Kredit  adalah  kredit  kepada  pihak
ketiga bukan Bank. (Surat  Edaran  Otoritas  Jasa  Keuangan Nomor 14/SEOJK.03/2017  tentang Penilaian  Tingkat Kesehatan Bank Umum) Rasio Capital Adequacy Ratio (X2) a.  Perhitungan  modal  dan  Aset  Tertimbang Menurut  Risiko  (ATMR)  berpedoman  pada ketentuan  Otoritas  Jasa  Keuangan  mengenai kewajiban  penyediaan  modal minimum  bank umum.  b.  Rasio  dihitung  per  posisi  penilaian termasuk  memperhatikan  tren  Kewajiban
Penyediaan Modal  Minimum  (KPMM).  (Surat Edaran  Otoritas  Jasa  Keuangan  Nomor 14/SEOJK.03/2017  tentang  Penilaian  Tingkat Kesehatan Bank Umum) Rasio Pertumbuhan Penyaluran Kredit (Y) Penyediaan  uang  atau  tagihan  yang  dapat dipersamakan dengan itu, berdasarkan
persetujuan atau kesepakatan
pinjam
meminjam antara bank dengan pihak lain yang mewajibkan  pihak  peminjam  untuk  melunasi utangnya setelah jangka waktu tertentu dengan pemberian  bunga  (Undang-  Undang  No  10. Tahun 1998 dan Yasa & Setyawan, 2011) Rasio
Sumber: Data Diolah

## Uji Heteroskesdastisitas
Menurut  Ghozali  (2021,  hlm.  178)  tujuan  Uji  Heteroskesdastisitas  yaitu  untuk  menguji  apakah  dalam  model regresi  terjadi  ketidaksamaan variance dari  residual  satu  pengamatan  ke  pengamatan  yang  lain.  Pengujian  ini menggunakan Uji Glejser yaitu meregresikan nilai absolut residual terhadap variabel independen.

## Uji Autokorelasi
Menurut  Ghozali  (2021,  hlm.  162)  tujuan  Uji  Autokorelasi  untuk  menguji  apakah  dalam  model  regresi  linear adanya  korelasi  antara  kesalahan  pengganggu  pada  periode  t  dengan  kesalahan  pengganggu  pada  periode  t-1 (sebelumnya). Jika adanya korelasi maka dapat disebut sebagai problem autokorelasi. Pada penelitian ini pengujian dilakukan dengan Uji Durbin – Watson (DW Test).

## Analisis Regresi Linear Berganda
Pada penelitian ini digunakan analisis regresi linear berganda dikarenakan apakah terdapat hubungan variabel dependen yang dipengaruhi oleh 2 (dua) variabel independen. Menurut Sugiyono (2017, hlm. 192) regresi analisis linear berganda yaitu sebagai berikut:
𝑌 ’ = 𝑎 + 𝛽 1 𝑋 1 + 𝛽 2 𝑋 2
Keterangan: Y = Nilai variabel dependen (Y) A = Konstanta, nilai Y apabila variabel X adalah nol β1 β2 = Koefisien regresi multiple antara masing-masing variabel independen terhadap variabel dependen X1 X2 = Nilai masing-masing variabel independen (X)

## Analisis Koefisien Determinasi
Menurut  Sugiyono  (2017,  hlm.  24)  koefisien  determinasi  yaitu  digunakan  untuk  mengetahui  besarnya  variabel independen mempengaruhi variabel dependen, rumus koefisien determinasi yaitu sebagai berikut:
𝐾𝑑 = 𝑟 2 𝑥 100% Keterangan: Kd= Koefisien determinasi R = Nilai koefisien korelasi

## Analisis Korelasi Berganda
Analisis koefisien korelasi yang didapatkan adalah berupa angka-angka yang menyatakan derajat hubungan atau kuat (lemahnya) hubungan antara variabel independen dan variabel dependen. Rumus korelasi product moment menurut Sugiyono (2017, hlm. 183) yaitu sebagai berikut:
Keterangan: Rxy = Koefisien r product moment r = Koefisien validitas item yang dicari x = Skor yang diperoleh dari subjek dalam tiap item y = Skor total instrumen
n = Jumlah responden dalam uji instrumen
 X = Jumlah hasil pengamatan variabel X
 Y = Jumlah hasil pengamatan variabel Y
 XY = Jumlah dari hasil kali pengamatan variabel X dan variabel Y
 X2 = Jumlah kuadrat pada masing-masing skor X
 Y2 = Jumlah kuadrat pada masing-masing skor Y

## Uji Hipotesis Koefisien Regresi Secara Parsial (uji t)
Uji  Statistik-t  ini  digunakan  untuk  melihat  secara  individual  (parsial)  bagaimana  pengaruh  antara  variabel dependen  dengan  independen.  Cara  yang  digunakan  untuk  menguji  hipotesis  secara  parsial:  (1)  Berdasarkan perbandingan  thitung  dan  ttabel  .Jika  thitung  >  ttabel,  maka  Ho  ditolak  dan  Ha  diterima  yang  berarti  ada pengaruh antara masing-masing variabel X dengan variabel Y. Jika thitung  < ttabel, maka Ho diterima dan Ha ditolak  yang  berarti  tidak  ada  pengaruh  antara  masing-masing  variabel  X  dengan  variabel  Y  (2)  Berdasarkan nilai probabilitas, jika probabilitas > 0,05 maka Ho diterima, jika probabilitas < 0,05 maka Ho ditolak.

## Koefisien Regresi Secara Simultan (uji f)
Uji  statistik-f  ini  digunakan  untuk  melihat  secara  bersama-sama  (simultan)  bagaimana  pengaruh  variabel dependen mempengaruhi variabel independen Cara yang digunakan untuk menguji hipotesis secara simultan: (1) Berdasarkan perbandingan Fhitung dan Ftabel . Jika FHitung < Ftabel, maka Ho diterima dan Ha ditolak, berarti tidak terdapat pengaruh secara simultan. Jika FHitung > Ftabel maka Ho ditolak dan Ha diterima, berarti terdapat pengaruh  secara  simultan.  (2)  Berdasarkan  nilai  probabilitas,  jika  probabilitas  F statistik >  0,05  maka  H0 diterima, jika probabilitas F statistik < 0,05 maka H0 ditolak.

## HASIL PENELITIAN DAN PEMBAHASAN Deskripsi Data
Non  Performing  Loan (NPL)  Bank  Umum  Swasta  Nasional  yang  Terdaftar  di  Bursa  Efek  Indonesia  Periode 2016-2020 menunjukan bahwa ada beberapa bank yang memiliki rasio NPL diatas 5% atau melebihi batas yang telah  ditentukan.  Nilai  terendah  NPL  pada  tahun  2016-2018  berturut-turut  yaitu  Bank  Nationalnobu  sebesar 0,00%, 0,05%, dan 0,97%, lalu pada tahun 2019 yaitu Bank BTPN sebesar 0,80%, pada tahun 2020 yaitu Bank Capital  Indonesia  sebesar  0,00%.  Adapun  nilai  NPL  tertinggi  pada  tahun  2016  yaitu  Bank  of  India  Indonesia sebesar  15,82%,  pada  tahun  2017  yaitu  Bank  KB  Bukopin  sebesar  8,54%,  pada  tahun  2018  yaitu  Bank  Neo Commerce  sebesar 15,75%, pada  tahun 2019 yaitu  Bank  IBK  Indonesia  sebesar  11,68%,  dan  pada  tahun  2020 yaitu Bank Panin Dubai Syariah 13,77%. Faktor atau alasan nilai NPLnya sangat tinggi disebabkan oleh semakin memburuknya kualitas kredit. Lalu untuk nilai terendah faktor yang menyebabkan karena perusahaan senantiasa
e-ISSN 2527-8215
melakukan pengelolaan dan pemantauan kualitas kredit sejak kredit disalurkan hingga pelunasannya, kemudian melakukan litigasi untuk debitur yang tidak kooperatif dengan perusahaan.
Capital Adequacy Ratio (CAR) Bank Umum Swasta Nasional yang Terdaftar di Bursa Efek Indonesia Periode 2016-2020 menunjukan bahwa nilai CAR tidak ada yang dibawah <8%, atau sesuai ketentuan yang telah ditetapkan. Nilai CAR terendah pada tahun 2016 yaitu Bank Mayapada Internasional sebesar 13,34%, pada tahun 2017-2019 berturut-turut yaitu Bank KB Bukopin sebesar 10,52%, 10,33%, 12,59%, dan pada tahun 2020 yaitu Bank  JTrust  Indonesia  sebesar  11,59%.  Adapun nilai  CAR  tertinggi  pada  tahun 2016-2018 berturut-turut  yaitu Bank  Oke  Indonesia  sebesar  77,76%,  98,28%,  dan  72,05%,  pada  tahun  2019  yaitu  Bank  of  India  Indonesia sebesar  45,78%,  dan  pada  tahun  2020  yaitu  Bank  Oke  Indonesia  sebesar  53,98%.  Faktor  atau  alasan  nilai CARnya  sangat  tinggi  disebabkan  oleh  perusahaan  selalu  menjaga  secara  hati-hati  dalam  memitigasi  tingkat risiko  yang  dihadapi,  penerapan  manajemen  risiko  yang  efektif  sehingga  dapat  mampu  memelihara  tingkat permodalan perusahaan. Lalu untuk nilai terendah faktor yang menyebabkan karena adanya peningkatan dalam menyalurkan kredit, sehingga rasio ATMRnya meningkat.
Pertumbuhan Penyaluran Kredit Bank Umum Swasta Nasional yang Terdaftar di Bursa Efek Indonesia Periode  2016-2020  menunjukan  bahwa  nilai  Pertumbuhan  Penyaluran  Kredit  terendah  pada  tahun  2016  yaitu Bank  of  India  Indonesia  sebesar  -30,41%,  pada  tahun  2017  yaitu  Bank  QNB  Indonesia  sebesar  -23,12%,  pada tahun  2018  yaitu  Bank  Panin  Dubai  Syariah  sebesar  -53,51%,  pada  tahun  2019  yaitu  Bank  JTrust  Indonesia sebesar  -39,12%,  dan  pada  tahun  2020  yaitu  Bank  Capital  Indonesia  sebesar  -33,99%.  Adapun  nilai Pertumbuhan  Penyaluran  Kredit  tertinggi  pada  tahun  2016  yaitu  Bank  Oke  Indonesia  sebesar  48,25%,  pada tahun 2017 yaitu Bank Panin Dubai Syariah sebesar 64,57%, pada tahun 2018 yaitu Bank Nationalnobu sebesar 33,99%, pada tahun 2019-2020 berturut-turut yaitu Bank Oke Indonesia sebesar 162,83% dan 31,22%.

## Hasil Uji Analisis Statistik Deskriptif
Pada  penelitian  ini  terdapat  2  variabel  independen  yaitu Non  Performing  Loan (NPL)  dan Capital  Adequacy Ratio (CAR),  serta  variabel  dependen  yaitu  Pertumbuhan  Penyaluran  Kredit.  Sampel  pada  penelitian  ini sebanyak 155 data, tetapi ditemukannya 30 data outliers sehingga sampel data pada penelitian ini menjadi 125 data.

## Hasil Uji Asumsi Klasik Hasil Uji Normalitas Data
Pengujian  yang  dilakukan  pada  uji  normalitas  data  dengan  menggunakan  pengujian Kolmogorov  Smirnov. Berikut hasil dari uji normalitas data:
Pengaruh  Non-Performing  Loan  dan  Capital  Adequacy  Ratio  Terhadap  Pertumbuhan  Penyaluran  Kredit  (Studi Kasus Pada Bank Umum Swasta Nasional  yang Terdaftar di Bursa Efek Indonesia Periode 2016- 2020) (Ashri Fakhira dan Purwanto)
Hasil  dari  uji One-Sample  Kolmogorov-Smirnov menunjukan  hasil  dari  signifikan  sebesar  0,200  yang  dimana lebih besar dari 0,05 yang artinya data penelitian berdistribusi normal.

## Hasil Uji Multikolinearitas
Adanya multikolinearitas ini yaitu jika nilai tolerance ≤ 0,10 atau sama halnya dengan nilai VIF ≥ 10. Adapun hasil dari uji multikolinearitas pada penelitian ini yaitu:
Hasil  pengujian  multikolinearitas  menunjukan  bahwa  nilai tolerance variabel  NPL  dan  CAR  ≥  0,10, sedangkan untuk nilai VIF ≤ 10 menunjukan bahwa dari dua variabel independen ini tidak ada hubungan korelasi antar satu sama lain atau tidak terjadinya multikolinearitas.

## Hasil Uji Heteroskesdastisitas
Pada pengujian ini dilakukan dengan menggunakan Uji Glejser. Berikut hasil dari pengujian Heteroskesdastisitas:
Hasil  uji  autokorelasi  menunjukan  bahwa  Durbin-Watson  sebesar  1,848.  Selanjutnya  nilai  Durbin Watson  tersebut  dibandingkan  dengan  nilai  kritisnya  yaitu  dL  dan  dU.  Untuk  melihat  tabel  Durbin  Watson didapatkan  n=125  ;  k=2.  Dimana  n  (total  observasi)  sebanyak  125,  kemudian  k  (jumlah  variabel  independen) sebanyak 2, maka diperoleh nilai dL 1,6757 dan dU 1,7406. Syarat apakah terdapat autokorelasi pada penelitian ini  dengan  mengikuti formula  dU  <  d  <  4-dU.  Perhitungan  4-dU  yaitu  4  -  1,7406  =  2,259.  Hasil penelitian  ini menunjukan bahwa 1.7406 < 1,848 < 2,259, yang artinya tidak ada autokorelasi positif atau negatif antar variabel bebas pada penelitian ini.

## Hasil Uji Analisis Linear Berganda
a. Dependent Variable: PERTUMBUHAN PENYALURAN KREDIT (Y) Sumber: Hasil Output SPSS 26
Hasil pengujian analisis regresi linear berganda dapat dirumuskan persamaan yaitu sebagai berikut: 𝒀 = 𝟎 , 𝟐𝟎𝟓 – 𝟐 , 𝟎𝟑𝟓𝑿𝟏 – 𝟎 , 𝟒𝟔𝟔𝑿𝟐
Hasil  dari  perumusan  diatas  maka  dapat  diinterpretasikan  sebagai  berikut:  (1)  Dari  hasil  pengujian analisis  linear  berganda  diatas,  didapatkan  nilai  konstanta  sebesar  0,205  hal  ini  menunjukkan  bahwa  jika  nilai dari Non Performing Loan (NPL) dan Capital Adequacy Ratio (CAR) adalah 0, maka Pertumbuhan Penyaluran
e-ISSN 2527-8215
Kredit  bernilai  0,205.  (2)  Nilai  koefisien  regresi Non  Performing  Loan (NPL)  sebesar  -2,035.  Jika  koefisien regresi bernilai negatif maka menunjukan hubungan yang bertolak belakang. Artinya jika Non Performing Loan (NPL) mengalami penurunan maka Pertumbuhan Penyaluran Kredit mengalami peningkatan sebesar 2,035. (3) Nilai  koefisien  regresi Capital  Adequacy  Ratio (CAR)  sebesar  -0,466.  Jika  koefisien  regresi  bernilai  negatif maka  menunjukan  hubungan  yang  bertolak  belakang.  Artinya  jika Non  Performing  Loan (NPL)  mengalami penurunan maka Pertumbuhan Penyaluran Kredit mengalami peningkatan sebesar 0,466.

## Hasil Uji Koefisien Determinasi
Pengujian  tahap  selanjutnya  yaitu  uji  koefisien  determinasi,  tujuannya  yaitu  untuk  mengetahui  seberapa  besar pengaruh  variabel  bebas  yaitu Non  Performing  Loan (NPL)  dan Capital  Adequacy  Ratio (CAR)  terhadap variabel terikat yaitu Pertumbuhan Penyaluran Kredit. Hasil dari pengujian koefisien determinasi yaitu sebagai berikut:
Hasil menunjukan bahwa koefisien determinasi yang digunakan yaitu R Square dikarenakan terdapat 2 variabel  independen  pada  penelitian  ini,  sehingga  nilai  R  Square  sebesar  0,067  atau  6,7%.  Sehingga  nilai Pertumbuhan  Penyaluran  Kredit  yang  dipengaruhi  oleh Non  Performing  Loan (NPL)  dan Capital  Adequacy Ratio (CAR)  sebesar  0,067  atau  6,7%  sedangkan  sisanya  93,3%  (100%-6,7%)  dipengaruhi  oleh  variabel independen lainnya yang tidak diamati dalam penelitian ini.

## Hasil Uji Koefisien Korelasi Berganda
Analisis korelasi yang digunakan pada penelitian ini yaitu mencari nilai r dengan korelasi Pearson Product Moment. Hasil dari pengujian koefisien korelasi yaitu sebagai berikut:
Hasil  dari  interpretasi  yaitu  sebagai  berikut:  (1)  Nilai  koefisien  korelasi  antara Non  Performing  Loan (NPL)  terhadap  Pertumbuhan  Penyaluran  Kredit  sebesar  -0,190.  Nilai  tersebut  menyatakan  bahwa  hubungan antara Non Performing Loan (NPL) terhadap Pertumbuhan Penyaluran Kredit sangat rendah karena nilai r berada di  antara  interval  koefisien  0,00  –  0,199.  Jika  nilai  korelasi  bernilai  negatif  maka  menunjukan  hubungan  yang bertolak  belakang.  Artinya  jika Non  Performing  Loan (NPL)  mengalami  penurunan  maka  Pertumbuhan
Penyaluran  Kredit  mengalami  peningkatan.  (2)  Nilai  koefisien  korelasi  antara Capital  Adequacy  Ratio (CAR) terhadap  Pertumbuhan  Penyaluran  Kredit  sebesar  -0,084.  Nilai  tersebut  menyatakan  bahwa  hubungan  antara Capital Adequacy Ratio (CAR) terhadap Pertumbuhan Penyaluran Kredit sangat rendah karena nilai r berada di antara  interval  koefisien  0,00  –  0,199.  Jika  nilai  korelasi  bernilai  negatif  maka  menunjukan  hubungan  yang bertolak  belakang.  Artinya  jika Non  Performing  Loan (NPL)  mengalami  penurunan  maka  Pertumbuhan Penyaluran Kredit mengalami peningkatan.

## Hasil Uji Hipotesis Hasil Uji Hipotesis Secara Parsial (Uji t)
Hasil dari pengujian hipotesis secara parsial yaitu sebagai berikut:
Pengujian  hipotesis  secara  simultan  atau  uji  f  menunjukan  bahwa  nilai  Fhitung  sebesar  4,410  >  3,07 (Fhitung  >  Ftabel)  sedangkan  untuk  nilai  signifikan  sebesar  0,014  ≤  0,05  maka  H0  ditolak  dan  Ha  diterima, artinya terdapat pengaruh signifikan secara bersama-sama atau simultan antara Non Performing Loan (NPL) dan Capital Adequacy Ratio (CAR) terhadap Pertumbuhan Penyaluran Kredit.

## Pengaruh Non Performing Loan terhadap Pertumbuhan Penyaluran Kredit
Apabila Non Performing Loan (NPL) meningkat bank harus memiliki cadangan yang besar. Sebaliknya jika Non Performing Loan (NPL) menurun atau berada di bawah batas yang ditentukan, cadangan yang sebelumnya sudah dibentuk  dapat  disalurkan  untuk  penyaluran  kredit  kepada  nasabah.  Lalu  ada  teori  yaitu  Commercial  Loan Theory yang dimana bank dalam menyalurkan kreditnya harus dicairkan dengan sendirinya dengan surat dagang jangka pendek (Self liquiditing). Self liquiditing sendiri merupakan kredit yang sudah disalurkan harus dibayar kembali. Dapat disimpulkan bahwa jika Non Performing Loan (NPL) terus meningkat menandakan Pertumbuhan Penyaluran  Kredit  menurun,  begitupun  sebaliknya  jika Non  Performing  Loan (NPL)  menurun  maka Pertumbuhan  Penyaluran  Kredit  akan  meningkat.  Berdasarkan  hasil  pengujian  secara  parsial  (uji  t)  didapatkan bahwa H0 ditolak dan Ha diterima sehingga terdapat pengaruh negatif dan signifikan secara parsial antara Non Performing Loan (NPL) terhadap Pertumbuhan Penyaluran Kredit.
Hal  ini  sejalan  dengan  penelitian  Darmawan,  dkk  (2017),  Amelia  &  Murtiasih  (2017),  dan  Putri  &  Akmalia (2016)  yang  menyatakan  bahwa Non  Performing  Loan (NPL)  berpengaruh  negatif  dan  signifikan  terhadap penyaluran kredit.

## Pengaruh Capital Adequacy Ratio terhadap Pertumbuhan Penyaluran Kredit
Bank dalam menyalurkan kredit tentunya didalamnya ada risiko kredit yaitu tidak tertagihnya kredit yang sudah disalurkan kepada masyarakat. Semakin besar kredit yang diberikan maka risiko kreditnya pun akan meningkat, hal  tersebut  akan  terjadi  pada  nilai  ATMR  yang  menjadi  naik  atau  besar,  karena  nilai  pembilang  dari  CAR tersebut yaitu ATMR akan besar, sehingga nilai CAR akan semakin kecil. Sebaliknya jika ATMRnya kecil maka CAR  bank  tersebut  akan  naik  atau  besar.  Nilai  ATMR  yang  tinggi  menunjukan  bahwa  bank  menyalurkan kreditnya itu banyak sehingga risiko kredit bank tersebut menjadi meningkat. Teori ini sesuai dengan penelitian Kurniati,  dkk  (2020)  yang  dimana  menyebutkan  CAR  yang  kecil  disebabkan  oleh  nilai  ATMR  yang  besar. Berdasarkan  hasil  pengujian  secara  parsial  (uji  t)  didapatkan  H0  ditolak  dan  Ha  diterima  sehingga  terdapat pengaruh  negatif  dan  signifikan  secara  parsial  antara Capital  Adequacy  Ratio (CAR)  terhadap  Pertumbuhan Penyaluran Kredit.
Hasil  penelitian  ini  sesuai  dengan  penelitian  yang  dilakukan  oleh  Darmawan,  dkk  (2017)  dan  (Rizki  Amalia, 2018)  mengatakan  bahwa  Capital  Adequacy  Ratio  (CAR)  berpengaruh  negatif  secara  parsial  terhadap penyaluran  kredit.  Tetapi  tidak  sejalan  dengan  penelitian  yang  dilakukan  oleh  Amelia  &  Murtiasih  (2017)  dan Hasanah  &  Busneti  (2016)  menyatakan  bahwa Capital  Adequacy  Ratio (CAR)  berpengaruh  positif  dan signifikan terhadap penyaluran kredit.
Pengaruh Non Performing Loan dan Capital Adequacy Ratio terhadap Pertumbuhan Penyaluran Kredit Berdasarkan hasil dari pengujian hipotesis secara simultan (uji f) didapatkan H0 ditolak dan Ha diterima, artinya terdapat pengaruh signifikan secara bersama-sama atau simultan antara Non Performing Loan (NPL) dan Capital Adequacy  Ratio  (CAR)  terhadap  Pertumbuhan  Penyaluran  Kredit.  maka  H0  ditolak  dan  Ha  diterima,  artinya terdapat pengaruh signifikan secara bersama-sama atau simultan antara Non Performing Loan (NPL) dan Capital Adequacy Ratio (CAR) terhadap Pertumbuhan Penyaluran Kredit.

## PENUTUP
Berdasarkan  identifikasi  masalah,  hasil  dari  penelitian,  serta  pembahasan  mengenai Non  Performing  Loan dan Capital  Adequacy  Ratio terhadap  Pertumbuhan  Penyaluran  Kredit  pada  Bank  Umum  Swasta  Nasional  yang Terdaftar di Bursa Efek Indonesia Periode 2016-2020 pada bab sebelumnya, maka penulis menarik kesimpulan yaitu  sebagai  berikut:  (1) Non  Performing  Loan (NPL)  pada  Bank  Umum  Swasta  Nasional  yang  Terdaftar  di Bursa  Efek  Indonesia  Periode  2016-2020  menunjukan  per  tahunnya  mengalami  fluktuatif  cenderung  turun, sehingga NPL pada tahun 2016 sampai tahun 2020 dikatakan sehat, karena dibawah 5% atau dibawah batas yang telah ditentukan, dengan nilai tertinggi sebesar 15,82% dan nilai terendah sebesar 0,00%. (2) Capital Adequacy Ratio (CAR)  pada  Bank  Umum  Swasta  Nasional  yang  Terdaftar  di  Bursa  Efek  Indonesia  Periode  2016-2020 menunjukan per  tahunnya  mengalami  fluktuatif  cenderung naik,  sehingga  CAR  pada  tahun  2016  sampai  tahun 2020  dikatakan  sehat,  karena  diatas  8%  atau  diatas  batas  yang  telah  ditentukan,  dengan  nilai  tertinggi  sebesar 98,28%  dan  nilai  terendah  sebesar  10,33%.  (3)  Pertumbuhan  Penyaluran  Kredit  pada  Bank  Umum  Swasta Nasional  yang  Terdaftar  di  Bursa  Efek  Indonesia  Periode  2016-2020  menunjukan  nilai  rata-  rata  per  tahunnya mengalami fluktuatif yaitu cenderung naik, dengan nilai tertinggi sebesar 162,83%, dan nilai terendah sebesar  - 53,51%.  (4)  Secara  parsial Non  Performing  Loan (NPL)  berpengaruh  negatif  dan  signifikan  terhadap Pertumbuhan  Penyaluran  Kredit.  Lalu  secara  parsial Capital  Adequacy  Ratio (CAR)  berpengaruh  negatif  dan signifikan pula terhadap Pertumbuhan Penyaluran Kredit pada Bank Umum Swasta Nasional yang Terdaftar di Bursa Efek Indonesia Periode 2016-2020. Kemudian secara simultan Non Performing Loan (NPL) dan Capital Adequacy  Ratio (CAR)  berpengaruh  signifikan  terhadap  Pertumbuhan  Penyaluran  Kredit  pada  Bank  Umum Swasta Nasional yang Terdaftar di Bursa Efek Indonesia Periode 2016-2020.
Adapun  keterbatasan  pada  penelitian  ini  yaitu  sebagai  berikut:  (1)  Periode  penelitian  yang  digunakan pada penelitian ini terhitung hanya dari 2016-2020. (2) Variabel bebas (independen) pada penelitian ini terbatas hanya dua variabel bebas yaitu Non Performing Loan (NPL) dan Capital Adequacy Ratio (CAR), masih banyak variabel  bebas  lainnya  yang  dapat  dijadikan  untuk  penelitian  selanjutnya  yang  dapat  mempengaruhi Pertumbuhan  Penyaluran  Kredit.  Adapun  beberapan  saran yaitu  sebagai  berikut:  (1)  Bagi  Peneliti  Selanjutnya, diharapkan  menambah  variabel  independen  lainnya  seperti  Loan  to  Deposit  Ratio,  Dana  Pihak  Ketiga,  Net Interest  Margin,  BI  Rate,  dan  lain-lain  yang  dapat  mempengaruhi  Pertumbuhan  Penyaluran  Kredit.  (2)  Bagi Bank  Umum  Swasta  Nasional,  diharapkan  bank  dapat  mampu  menyalurkan  kreditnya  secara  optimal  dengan tetap  menjaga  prinsip  kehati-hatian  dan  sesuai  dengan  apa  yang  diharapkan.  Kemudian  untuk  nilai  NPL  yang tinggi atau yang lebih dari batas yang ditentukan yaitu >5% diharapkan bank lebih mengedepankan aspek kehati- hatian, pemberian kredit yang lebih selektif lagi, pendeteksian kredit sedini mungkin, melakukan penyelamatan kredit  bermasalah  bagi  debitur  yang  sudah  tidak  dapat  membayar  kembali  yaitu  dengan  menjual/melelang agunan.  Kemudian  untuk  nilai  CAR  yang  rendah  hal  yang  harus  dilakukan  yaitu  dengan  cara  modal  yang  ada pada bank tersebut harus meningkat, yaitu menjual saham baru pada bursa efek sehingga, modalnya lebih tinggi dibandingkan  dengan  ATMR.  (3)  Bagi  Investor,  yang  akan  berinvestasi  di  pasar  modal  khususnya  sektor perbankan dapat melihat kinerja keuangan perusahaan dengan memperhatikan rasio-rasio keuangan.

## DAFTAR RUJUKAN
Amelia, K., & Murtiasih, S. (2017). Analisis Pengaruh DPK, LDR, NPL dan CAR Terhadap Jumlah Penyaluran Kredit pada PT. Bank QNB Indonesia, Tbk Periode 2005 - 2014. Jurnal Ilmiah Ekonomi Bisnis, 22(1), 97059.
Bank Indonesia. (2012). Kodifikasi Penilaian Tingkat Kesehatan Bank. Darmawan, G. A. S., Wahyuni, M. A., & Atmadja, A. T. (2017). Pengaruh Capital Adequacy Ratio (CAR), Non Performing  Loan  (NPL),  Produk  Domestik  Bruto  (PDB),  dan  Return  on  Asset  (ROA)  terhadap Penyaluran Kredit Perbankan (Studi Empiris pada Perusahaan Perbankan yang Terdaftar di BEI Periode 2013 - 2015. S1 Ak Universitas Pendidikan Ganesha, 1(2), ISSN: 2460-0585.
Ghozali, I. (2021). Aplikasi Analisis Multivariate dengan Program IBMM SPSS 26 (10 ed.). Semarang: Badan Penerbit Universitas Diponegoro.
Gurley, J. G., & Shaw, E. S. (1956). Financial Intermediaries and the Saving-Investment Process. The Journal of Finance, 11(2), 257–276. https://doi.org/10.2307/2976705
Hasanah,  Y.,  &  Busneti,  I.  (2016).  Pengaruh  Kinerja  Perbankan  Terhadap  Jumlah  Penyaluran  Kredit  Atau
Pembiayaan Pada Bank Konvensional Dan Syariah. Media Ekonomi, 24(2), 101. https://doi.org/10.25105/me.v24i2.3797
Hery.  (2016).  Analisis  Laporan  Keuangan (Integrated).  Jakarta:  PT  Grasindo.  Tersedia  dari:  Gramedia  Digital. Hery. (2019). Manajemen Perbankan. Jakarta: PT Grasindo. Hery. (2020). Dasar-Dasar Perbankan. Jakarta: PT Grasindo. Indonesia, I. B. (2018). Bisnis Kredit Perbankan. Jakarta: PT Gramedia Pustaka Utama. Jensen, M. C., & Meckling, W. H. (1976). Theory of the firm: Managerial behavior, agency costs and ownership structure. Journal of Financial Economics, 3(4), 305–360. https://doi.org/10.1016/0304-405X(76)90026- X  Kurniati,  E.  R.  E.  P.  (2020).  Pengaruh  NPL,  CAR,  ROA  dan  BI  Rate  terhadap  Penyaluran  Kredit pada  Bank  Umum  yang  Terdaftar  di  Bursa  Efek  Indonesia  Periode  2014-2016.  MEDIKONIS:  Jurnal Media
Komunikasi dan Bisnis https://tambara.e-journal.id/medikonis/index, 11(2), 71–84. Melinda, V., Velicia, V., Lau, K., & Khairani, R. (2021). Pengaruh Dana Pihak Ketiga, Capital Adequacy Ratio,
Non  Performing  Loan  Dan  Tingkat  Suku  Bunga  terhadap  Penyaluran  Kredit  Bank  Umum  yang Terdaftar  di  Bursa  Efek  Indonesia.  Jurnal  Ilmiah  Universitas  Batanghari  Jambi,  21(1),  34. https://doi.org/10.33087/jiubj.v21i1.1183
Novellno,  A.  (2021).  Imbas  Corona,  Kredit  Bank  Turun  2,41  Persen  pada  2020.  CNN  Indonesia. https://www.cnnindonesia.com/ekonomi/20210115214028-78-594443/imbas-corona-kredit-bank-turun- 241-persen-pada-2020
OJK.  (2017).  Peraturan  Otoritas  Jasa  Keuangan  No  15/POJK.03/2017.  Otoritas  Jasa  Keuangan,  7. https://www.ojk.go.id/id/kanal/perbankan/regulasi/peraturan-ojk/Documents/Pages/POJK-tentang-
Penetapan-Status-dan-Tindak-Lanjut-Pengawasan-Bank-Umum/SAL  POJK 15 Exit Policy  Bank Umum.pdf Okezone, E. (2020).  3 Penyebab Pertumbuhan Kredit  Perbankan Kian
Loyo. https://economy.okezone.com/read/2020/09/28/320/2284871/3-penyebab-pertumbuhan-kredit- perbankan- kian-loyo
Otoritas Jasa Keuangan. (2016). POJK No. 6/POJK.03/2016. Kegiatan Usaha dan Jaringan Kantor Berdasarkan Modal Inti Bank, 1–29. www.ojk.go.id
Otoritas  Jasa  Keuangan.  (2017).  Surat  Edaran  Otoritas  Jasa  Keuangan  Nomor  14/SEOJK.03/2017  Tentang Penilaian Tingkat Kesehatan Bank Umum. Peraturan Otoritas Jasa Keuangan, 33.
Putri,  Y.  M.  W.  &,  &  Akmalia,  A.  (2016).  Pengaruh  CAR,  NPL,  ROA  dan  LDR  Terhadap  Penyaluran  Kredit Pada Perbankan. Journal Balance, XIII(2), 82–93, ISSN Print: 1693-9352, e-ISSN: 2614-820X.
Rizki  Amalia,  K.  (2018).  Analisis  Pengaruh  Variabel  Internal  Bank  Dan  Kebijakan  Moneter  Terhadap Penyaluran  Kredit  Perbankan  Pada  Busn  Devisa  Dan  Busn  Non  Devisa  Periode  Tahun  2012-2016. Jurnal Ilmu Manajemen (JIM), 6(4), 515–530.
Spence,  M.  (1973).  Job  Market  Signaling.  The  Quarterly  Journal  of  Economics,  87(3),  355–374. https://doi.org/10.2307/1882010 Sugiyono. (2017). Metode Penelitian Kuantitatif, Kualitatif, dan R&D. Penerbit Alfabeta. Sugiyono. (2019). Metode Penelitian Kuantitatif Kualitatif dan R&D (Edisi Kedu). Bandung: Alfabeta. UU  RI,  N.  10  T.  1998.  (1998).  Undang-Undang  RI  No.  10  Tahun  1998  tentang  Perbankan.  Lembaran  Negara Republik Indonesia, 182. http://www.bphn.go.id/data/documents/98uu010.pdf Yasa, G. W., & Setyawan, I. G. N. D. (2011). Pengaruh Pertumbuhan Aktiva Produktif Dan Dana Pihak Ketiga Pada Kinerja Operasional Lembaga Perkreditan Desa Di Kabupaten Tabanan.