## INKLUSI KEUANGAN DAN LITERASI KEUANGAN TERHADAP KEBERLANGSUNGAN USAHA DI MEDIASI KINERJA USAHA KECIL DI KECAMATAN TAMALATE KOTA MAKASSAR
Alfonsius Nceong 1 , Hasbiyadi 2 , Bustam 3 1,2,3 Sekolah Tinggi Ilmu Ekonomi Makassar Bongaya Email: alfonsiusnceong@gmail.com

## Abstrak
Pengaruh Keuangan Inklusif dan Literasi Keuangan terhadap Keberlanjutan Usaha Kecil dalam Mediasi  Kinerja  Usaha  Kecil  di  Distrik  Tamalate,  Kota  Makassar.  Penelitian  ini  bertujuan untuk menguji dan menganalisis apakah inklusi keuangan dan literasi keuangan memengaruhi kinerja  dan  keberlanjutan  UMKM  di  Distrik  Tamalate,  Kota  Makassar.  Pengumpulan  data menggunakan  data  primer  dan  kuesioner  dengan  metode  simple  random  sampling.  Sampel yang terkumpul adalah 112 responden di Kecamatan Tamalate, Kota Makassar. Hasil kuesioner diuji validitas dan reliabilitas, serta asumsi klasik diuji dalam bentuk asumsi normalitas dan heteroskedastisitas.  Prosedur  analisis  data  menggunakan  teknik  regresi  sederhana.  Hasil penelitian  ini  menunjukkan  bahwa  inklusi  keuangan  berdampak  pada  kinerja  usaha  kecil. Literasi  keuangan  memengaruhi  kinerja  UMKM.  Inklusi  keuangan  tidak  memiliki  dampak pada  keberlanjutan  usaha  kecil.  Literasi  keuangan  tidak  memengaruhi  keberlanjutan  usaha kecil.  Inklusi  keuangan  memengaruhi  keberlanjutan  UMKM  melalui  kinerja  UMKM,  dan literasi  keuangan  memengaruhi  keberlanjutan  UMKM  di  Kecamatan  Tamalate,  Kota Makassar.
Kata  Kunci :  Keuangan  Inklusif,  Literasi  Keuangan,  Keberlanjutan  Usaha  Kecil,  Kinerja Usaha Kecil.

## Abstract
The  Effect  of  Financial  Inclusion  and  Financial  Literacy  on  the  Sustainability  of  Small Businesses in mediation Performance of Small Businesses in Tamalate District, Makassar City. This  study aims to  test  and analyze whether financial inclusion and financial literacy affect SME  performance  and  SME  sustainability  in  Tamarathe  District,  Makassar  City.  Data collection used primary data and questionnaires using a simple random sampling method. The collected  sample  accounted  for  112  respondents  in  Tamarathet  subdistrict,  Makassar  city. Questionnaire results were tested for validity and reliability, and classical assumptions were tested  in  the  form  of  normality  and  heteroscedasticity  assumptions.  The  data  analysis procedure  uses  simple  regression  techniques.  The  results  of  this  study  show  that  financial inclusion impacts small business performance. Financial literacy affects the performance of SMEs. Financial inclusion has no impact on small business sustainability. Financial literacy does not affect small business sustainability. Financial inclusion impacts SME sustainability through SME performance, and financial literacy impacts SME sustainability in Tamarate Sub- District, Makassar City.
Keywords:  Financial  Inclusion,  Financial  Literacy,  Small  Business  Sustainability,  Small Business Performance.

## A. PENDAHULUAN
Kunci  utama  dalam  kesuksesan  memunculkan  keberlangsungan  usaha  kecil  di Indonesia dapat dilihat dari inlusi keuangan dan literasi keuangan yang didukung oleh kinerja. Saat ini, inklusi keuangan dan literasi keuangan  adalah hal terpenting yang dipahami semua pelaku usaha kecil di kecamatan tamalate kota makassar. Lembaga yang begitu banyak, produk dan jasa keuangan di kecamatan tamalate kota makassar dapat menjadi dasar sehingga inklusi keuangan dan literasi keuangan harus dipahami dalam keberlangsungan usaha.
Berdasarkan  pentingnya  inklusi  keuangan  dan  literasi  keuangan,  hal  tersebut  sangat beda jauh dengan tingginya tingkat inklusi keuangan dan literasi keuangan dalam menunjang kinerja dan keberlangsungan usaha  pada kalangan usaha kecil di  KecamatanTamalate, Kota Makassar.  Di  bidang  ekonomi,  kota  makassar  perlu  melakukan  peningkatan  ekonomi  yang tumbuh dan berkualitas serta berkelangsungan agar dapat mengejar keterbelakangan dari kota- kota  lain  bahkan  dari  negara  industri  lainnya.  Hal  ini  bertujuan  untuk  menciptakan  sistem ekonomi dengan potensi sumber daya manusia untuk mencapai nilai tambah yang tinggi dan produk yang berdaya saing global dan berkelangsungan (Hilmawati & Kusumaningtias, 2021).
Usaha kecil merupakan bagian dari dasar pembangunan ekonomi Indonesia. Menurut Statistik Finlandia (BPS), UKM berjumlah 64 juta (99,9 persen) dari seluruh perusahaan yang sedang aktif di Indonesia. Berada di atas 60% PDB bersumber dari UKM dan diatas 90% tenaga kerja  dipekerjakan  di  UKM.  Hal  ini  membuat  manfaat  UKM  benar-benar  berdampak  besar bagi perekonomian negara.
Subyek penelitian ini adalah pemilik usaha kecil khususnya usaha kecil di Kecamatan Tamalate, Kota Makassar. Usaha kecil dipilih karena sebagian besar pengusaha di Indonesia merupakan UKM dengan usaha kecil Tamalate. Kota Makassar memasuki era 4.0 yang berarti usaha  kecil  harus  meningkatkan  daya  saingnya  melalui  platform  digital,  antara  lain kemampuan  memahami  laporan  keuangan  berdasarkan  Standar  Akuntansi  Umum,  Mikro, Kecil, dan Menengah (SAK EMKM). Sayangnya, hanya 10% pemilik usaha kecil di kawasan Tamalete  yang  menggunakan  inklusi  keuangan  dan  literasi  keuangan  untuk  mendukung kelangsungan usaha.
Di sisi lain, kurangnya pendidikan keuangan mempengaruhi perkembangan ekonomi rakyat  kecil  ini  Untuk  perusahaan.  Padahal  keberhasilan  pemilik  usaha  kecil  tidak  hanya mengarah  pada  keberlangsungan  dan  kemajuan  usahanya,  tetapi  juga  meurunkan  angka kemiskinan  dan  pendapatan  daerah  serta  nasional  dapat  meningkat.  Pasalnya,  dari  beberapa peneliti yang dilakukan pada pedagang masih menemukan minimnya tingkat inklusi keuangan dan literasi keuangan di kalangan pedagang (Ratnasari, 2020).

## B. TINJAUAN PUSTAKA
Resource-Based  View  of  The  Firm (RBV  Theory),  Interaksi  antar  variabel  yang dibangun dalam penelitian ini mengacu pada grounded theory yaitu pandangan berbasis sumber daya  perusahaan  (RBV  theory),  dimana  sumber  daya  suatu  perusahaan  (UMKM)  dibagi menjadi tiga kategori, yaitu: (1) sumber daya modal fisik, termasuk: teknologi fisik, peralatan dan  fasilitas  yang  digunakan,  letak  geografis  dan  ketersediaan  bahan  mentah;  (2)  potensi manusia,  meliputi:  pendidikan,  pengalaman,  pendapat,  penilaian,  hubungan  dan  pendapat manajer (pemilik) dan karyawan; dan (3) potensi organisasi, meliputi: bentuk pelaporan yang teratur, perencanaan formal dan informal, sistem kontrol dan koordinasi, dan hubungan formal dalam badan usaha (UMKM) dan antara badan usaha (UMKM) dan sekitarnya. RBV secara tidak  langsung  merekomendasikan  perusahaan  (UMKM)  untuk  fokus  pada  penggunaan sumber daya yang lebih efisien (Barney, 1991:101).
Pendekatan RBV mengasumsikan bahwa pengetahuan organisasi memegang peranan penting  sebagai  sumber  utama  kompetensi  kewirausahaan.  Jika  sebuah  perusahaan menerapkan strategi kemunculan nilai yang tidak diterapkan pada saat yang sama oleh pesaing
yang  ada  atau  pesaing  potensial,  dan  tidak  dapat  mereproduksi  manfaat  dari  strategi  yang direncanakan  perusahaan  lain,  maka  perusahaan  tersebut  bergantung  pada  sumber  daya strategis  ( strategic  resources/strategic ).  sumber  daya)  untuk  menciptakan  keunggulan kompetitif yang berkelanjutan Aset) diidentifikasi oleh: berharga, langka, tidak dapat dilacak secara  lengkap  dan  tidak  tergantikan,  dikenal  sebagai  kondisi  VRIN  (Barney, 1991:102). Berdasarkan teori RBV, model yang dibuat dalam penelitian ini menegaskan bahwa peningkatan kelangsungan usaha dengan efisiensi usaha sebagai variabel antara dapat dicapai dengan dukungan inklusi keuangan dan literasi keuangan.
Pada prinsipnya ketahanan atau keberlangsungan usaha adalah sesuatu yang sangat di cari  oleh  setiap  pelaku  usaha  hal  tersebut  bukan  tidak  mendasar,  karena  memiliki keberlangsungan usaha maka dapat menjamin sebuah perusahaan akan bertahan lama bahkan berkembang dan bisa melakukan expansi. Jadi Kelangsungan usaha adalah potensi peningkatan stabilitas perusahaan. Hasil penelitian oleh (A. Y. Rahayu & Musdholifah, 2017) menyatakan bahwa pertumbuhan perusahaan dan valuasinya ditentukan dan diukur dengan perkembangan absolut  atau  relatif  dari  penjualan,  aset,  kinerja,  pertumbuhan  produksi.  dalam  semua  tahap perkembangan, faktor yang sangat penting untuk pertumbuhan perusahaan yang berkelanjutan dan ukuran pencapaian usaha kecil. Kelangsungan usaha kecil (business sustainability) dapat dirasakan  melalui  keberhasilan  yang  memuaskan  pengusaha  dalam  melakukan  perubahan, mengelola pegaway dan konsumen, dan mengembalikan modal usaha yang dipakai pada awal operasi.  Hal  ini  menunjukkan  bahwa  usaha  kecil  memiliki  kemampuan  beradaptasi  untuk bergerak maju dan melihat peluang perubahan yang dramatis (Micro & Umkm, 2021).
Kelangsungan  usaha  perlu  ditingkatkan  keseluruhannya  oleh  operasionalnya  agar selalu  kompetitif  di  pasar.  Lingkungan  kompetitif  yang  penuh  semangat  dan  berubah melakukan semua pemilik usaha kecil lebih peka terhadap inovasi, sehingga usaha kecil harus meningkatkan  keunggulan  kompetitifnya  untuk  mencapai  keunggulan  kompetitif  dan keberlanjutan  di  pasar.  Keberlanjutan  bisnis  disebabkan  oleh  konsolidasi  dan  pertumbuhan bisnis,  termasuk  berbagai  rencana  bisnis  kecil,  perubahan  rencana  bisnis  formal,  analisis pesaing,  kemudahan  melakukan  bisnis  dan  cara  menghitung  potensi  risiko.  (Panggabean  & Dalimunthe,  2018).  Indikator  keberlanjutan  usaha  kecil  (Mikro  &  Umkm,  2021):  kemajuan financial , kemajuan strategis, kemajuan sistematis dan kemajuan perusahaan.
Kinerja  usaha  dapat  menjadi  haal  yang  terpenting  dalam  menghasilkan keberlangsungan usaha yang tinggi, hal tersebut didasarkan bahwa apabila kinerja usah tinggi maka bentuk energi dari kinerja dapat memunculkan keberlangsungan usaha (Sanistasya et al., 2019).  Kinerja  Usaha  kecil  dapat  djelaskan  sebagai  kegiatan  ekonomi  produktif  yang  didiri sendiri  atau  dilakukan  oleh  satu  orang  ataupun  banyak  orang  bahkan  badan  hukum  selain cabang  dari  usaha  menengah  ataupun  usaha  yang  besar  yang  memenuhi  kriteria  pemilikan langsung  atau  penguasaan  langsung  atau  tidak  langsung (Permata  Sari  et  al.,  2022).  UU UMKM  No.  20  (2008),  dimana  yang  dikatakan  dengan  kinerja  usaha  kecil  adalah  usaha ekonomi  produktif  yang  berdiri  sendiri  dan  dijalankan  oleh  orang  perseorangan  atau  badan usaha, baik perseorangan maupun perusahaan. tidak berafiliasi dengan anak perusahaan mana pun dari perusahaan mana pun yang dimiliki, dikendalikan, sepenuhnya atau hanya sebaliknya, oleh,  atau  merupakan  masuk  dari,  industro  menengah  atau  besar  yang  memenuhi  syarat. Kinerja usaha terbukti memberikan kontribusi yang tinggi bagi peningkatan keberlangsungan usaha. indikator kinerja usaha kecil (Iko Putri Yanti, 2019), Ini adalah: Pertumbuhan bisnis, laba operasi total, asupan order dan likuiditas bisnis. Jadi jika kinerja usaha baik maka dapat meningkatkan keberlangsungan usaha.
Variabel berikutnya yang dapat menganalisis keberlangsungan usaha dalam penelitian ini  adalah  inklusi  keuangan.  pelaku  usaha  dalam  menopang  usahanya  jika  tidak  didukung dengan  inklusi  keuangan  yang  dapat  meningkatkan  keberlangsungan  tersebut.  Inklusi keuangan  bukan  hanya  meningkatkan  keberlangsungan  saja  tetapi  juga  dapat  meningkatkan
kinerja usaha. Pada Peraturan Presiden (PP) Republik Indonesia Nomor 82 Tahun 2016 Dalam Strategi  Nasional  inklusif  keuangan  adalah  keadaan  pada  seluruh  warga  negara  memiliki koneksi pada semua jenis fasilitas keuangan formal dengan tinggi, sesuai dengan waktu yang ditetapkan, tidak lambat dan nyaman dengan harga yang rendah sesuai dengan kebutuhan dan kemampuan individu atau kelompok. Inklusi keuangan adalah koneksi yang mudah bagi orang dan  kelompok  usaha,  dan  produk  yang  dihasilkan  berfaedah  dan  mudah  didapatkan,  serta akanmenutupi kebutuhan dengan cara yang sangat bertanggung jawab (Kusuma et al., 2022). Inklusi keuangan adalah suatu teknik yang dapat menghilangkan segala macam hambatan dan rintangan terhadap pencapaian dan penerimaan orang atau sekelompok orang (S. Rahayu et al., 2022). Inklusi keuangan penting sebagai strategi yang mendorong fleksibilitas, kesiapan, dan kegunaan metode keuangan yang umum untuk semua pelaku usaha (Sari et al., 2022). Indikator inklusi keuangan: Dimensi akses, dimensi akses, dimensi kualitas (Yanti, 2019). Jadi pelaku usaha  dengan  pemahaman  dan  penerapan financial  inclution ,  dengan  begitu  memberikan potensi meningkatkan kinerja usaha dan bagi keberlangsungan didukung dengan kinerja dapat memunculkan keberlangsungan yang tinggi.
Dorongan kuat  dari literasi  keuangan juga dapat  memberikan kontri busi  yang besar bagi  peningkatan  kinerja  dan  keberlangsunga  usaha.  Hal  itu  bukan  tanpa  dasar,  literasi keuangan yang tinggi dimiliki oleh pelaku usaha secara tidak langsung dapat memberikan efek peningkatan kinerja, terutama juga bagi keberlangsungan usaha yang mengalami peningkatan dengan  inklusi  keuangan  yang  baik  di  dimiliki  oleh  pelaku  usaha  apalagi  didukung  dengan kinerja  yang  baik.  Otoritas  Keuangan  (2016)  No.  76/POJK.07/2016  menyatakan  Literasi keuangan  merupakan  pengetahuan,  kepastian  serta  kompetensi  dan  berpengaruh  pada  sikap dan perilaku bermaksud melakukan peningkatan kualitas kebijakan keuangan yang bertujuan untuk  mengambil  keputusan  dan  meningkatkan  kemakmuran.  Literasi  keuangan  adalah pemahaman  dan  pengetahuan  seseorang  dalam  mengamati,  menganalisis,  menerapkan  serta melaporkan situasi keuangan yang mempengaruhi kesejahteraan (Putri, 2020).
Literasi Keuangan Membantu pengusaha menggunakan keterampilan keuangan mereka untuk membuat keputusan keuangan yang serius dan tepat untuk stabilitas bisnis mereka (Ayuk &  Marta,  2019).  Literasi  keuangan  adalah  pemahaman  seseorang  dalam  mengambil  suatu kebijakan yang tepat terkait masalah keuangan yang terjadi di usaha (Rahayu & Musdholifah, 2017).  Literasi  keuangan  adalah  pemahaman  seseorang  dalam  manajemen  keuangan  dalam menentukan kebijakan keuangan (Kosanke, 2019). Indikator Literasi Keuangan: Pengetahuan matematika  dan  pengetahuan  tentang  standar  keuangan,  Pemahaman  keuangan  tentang  sifat dan  bentuk  uang,  Literasi  keuangan,  seperti  Pemahaman  fitur  utama  layanan  keuangan fundamental,  kesadaran  risiko  dan  tanggung  jawab  keuangan.  Maka  literasi  keuangan  yang dimiliki pelaku usaha sangat baik maka dapat meningkatkan kinerja, dan untuk kberlangsungan inklusi keuangan sangat berkontribusi apabila didukung dengan kinerja dalam meningkatkan keberlangsungan usaha yang tinggi.

## C. METODE
Pendekatan kuantitatif yang diterapkan atau digunakan pada penelitian ini yang datanya diperoleh  dari  pendistribusian  kuesioner  yang  dilakukan  dengan  menggunakan  pembobotan angka  pada  masing-masing  item  pernyataan.  Berdasarkan  jenisnya,  penelitian  ini  tergolong dalam  penelitian explanatory yang  bertujuan  untuk  memberikan  penjelasan  kedudukan  dari masing-masing variabel serta pengaruh antara variabel eksogen/independen terhadap variabel endogen/dependen  (Sugiyono,  2018:10).  Populasi  pada  penelitian  ini  seluruh  pemilik  usaha kecil di Kecamatan Tamalete Kota Makassar diikutsertakan pada penelitian ini, sebanyak 257 pemilik usaha kecil. Maka terdapat 160 sampel dalam penelitian ini namun yang lengap atau hanya  dapat  di  olah  hanya  112.  Teknologi  pengumpulan  data  dilakukan  melalui  studi kepustakaan  observasi,  angket,  dan  studi  dokumentasi.  Pada  penelitian  ini  menggunakan
analisis partial least squares (PLS) agar menganalisis data survei. PLS ( Partial Least Square ) yang dipilih pada penelitian ini merupakan variabel dependen dapat dipakai melebihi dari satu kali dengan dianalisis dengan indikator reflektif langsung dan tidak langsung.

## D. HASIL DAN PEMBAHASAN
1. Deskripsi responden Tabel 1. Tingkat Pengembalian Kuesioner Kriteria Jumlah Presentase Kuisoner yang dibagikan 160 100% kuisoner yang tidak dikembali 0 0% kuisioner yang tidak isi dengan lengkap 48 30% jumlahkuesiner yang memenuhi syarat 112 70% Sumber: pengumpulan data primer 2022
Dari  tabel  1  terlihat  bahwa  160  kuisioner  yang  disebar,  112  kuesioner  yang dikembalikan dengan lengkap, tingkat pengembalian kuesioner adalah 100%.
Tabel 2. karakteristik responden dari jenis kelamin No Jenis Kelamin Frekuensi Presentase (%) 1 Pria 54 48% 2 Wanita 58 52% Total 112 100% Sumber: pengumpulan data primer 2022 Dari tabel 2 terlihat bahwa 48% responden adalah pria dan 52% adalah wanita. Tabel 3. karakteristik responden dari umur No Umur Frekuensi Presentase 1 18 – 22 3 3% 2 22 -27 53 47% 3 27 – 32 46 41% 4 32 – 37 3 3% 5 >37 7 6% Total 112 100%

## Sumber: Output SmartPLS, 2022
Tabel  3  dapat  dijelaskan  dimana  terdapat  yang  berusia  18-22  yaitu  3%,  22-27  yaitu 47%, 27-32 yaitu 41%, 32-37 yaitu 3% dan di atas 37 tahun 6%.
Tabel 4. Karakteristik Responden dari Pendidikan No  Pendidikan Frekuensi Presentase 1 SMA/Sederajat 86 77% 2 Diploma 8 7% 3 S1/S2/S3 18 16% Total 112 100%

## Sumber: Data Primer Diolah, 2022
Berdasarkan Tabel 4 di atas, mayoritas responden memiliki pendidikan SMA/sederajat yaitu 77%, diploma 7% dan S1/S2/S3 16%.

## ARTIKEL

## 2. Deskripsi Variabel Penelitian

## Tabel 5. Tanggapan Responden Terhadap Variable Inklusi Keuangan
Indikator Variabel (Item) Frekuensi Jawaban Responden (F) & Presentase (%) STS (1) TS (2) N (3) S (4) SS (5) Rata-Rata f % f % f % f % f % Dimensi Akses INKA1 0  0,00%  1  0,89%  12 10,71%  48 42,86%  51 45,54% 4,33 INKA2 0  0,00%  0  0,00%  12 10,71%  53 47,32%  47 41,96% 4,31 Rata-Rata Indikator Dimensi Akses 4,32 Dimensi Penggunaan INKA3 0  0,00%  0  0,00% 9 8,04% 49 43,75%  53 47,32% 4,58 Rata-Rata Indikator Dimensi Penggunaan 4,58 Rata-Rata Variabel Inklusi Keuangan 4,43

## Sumber: Output SmartPLS 4.0, 2022
Fakta tersebut menunjukan terdapat satu indicator yang tidak masuk dalam kriteria untuk mengukur inklusi keuangan sehingga hanya ada 2 indikator saja yang bias mengukur inklusi keuangan,  namun  demikian  Fakta  tersebut  juga  menunjukan  jika  inklusi  keuangan  berada dalam kondisi yang tinggi dengan skor 4,43. Tingginya inklusi keuangan ditunjukan dengan penerapan atau penggunaan inklusi keuangan, dimana para pelaku usaha kecil secara langsung menjalankan usaha kecil dengan memnggunakan inklusi keuangan.
Tabel 6. Tanggapan Responden Terhadap Variable Literasi Keuangan
Indikator variabel (Item) Frekuensi Jawaban Responden (F) & Presentase (%) STS (1) TS (2) N (3) S (4) SS (5) Rata-Rata f % F % F % f % f % Pengetahuan Matematis & Standar Keuangan LIKA1 1 0,89% 5 4,46% 36 32,14% 43 38,39% 27 24,11% 3,80 LIKA2 0 0,00% 5 4,46% 37 33,04% 46 41,07% 47 41,96% 4,82 Rata-Rata Pengetahuan Matematis & Standar Keuangan 4,31 Pengetahuan Keuangan LIKA3 0 0,00% 4 3,57% 37 33,04% 41 36,61% 30 26,79% 3,87 LIKA4 0 0,00% 5 4,46% 40 35,71% 42 37,50% 25 22,32% 3,78 Rata-Rata Pengetahuan Keuangan 3,82 Kompetensi Keuangan LIKA5 0 0,00% 7 6,25% 37 33,04% 46 41,07% 22 19,64% 3,74 LIKA6 0 0,00% 6 5,36% 31 27,68% 52 46,43% 23 20,54% 3,82 Rata-Rata Kompetensi Keuangan 3,78 Standar Akan Risiko LIKA7 0 0,00% 3 2,68% 30 26,79% 62 55,36% 17 15,18% 3,71 LIKA8 1 0,89% 4 3,57% 30 26,79% 56 50,00% 21 18,75% 3,82 Rata-Rata Standar Akan Risiko 3,77 Tanggung Jawab Keuangan LIKA10 0 0,00% 2 1,79% 34 30,36% 52 46,43% 24 21,43% 3,88 Rata-Rata Tanggung Jawab Keuangan 3,88 Rata-Rata Variabel Literasi Keuangan 3,91

## Sumber: Output SmartPLS 4.0, 2022
Fakta pada tabel 6 diatas menunjukan semua indicator literasi keuangan dapat mengukur variable  literasi  keuangan  hal  itu  dapat  di  buktikan  dengan  perolehhan  rata-rata  atau  skor tertingi  yaitu  4,31  dan  skor  terendah  yaitu  3,77.  Dengan  perolehan  rata-rata  untuk  variable literasi keuangan sebesar 3,91.
Tabel 7. Tanggapan Responden Terhadap Variable Kinerja Usaha Kecil
Indikator Variabel (Item) Frekuensi Jawaban Responden (F) & Presentase (%) STS (1) TS (2) N (3) S (4) SS (5) Rata-Rata F %
F % F % f % F % Pertumbuhan Usaha KIU1 0  0,00% 7 6,25% 27  24,11%  42  37,50%  36  32,14% 3,96 KIU2 2  1,79%  15  13,39%  33  29,46%  36  32,14%  26  23,21% 3,62 Rata-Rata Pertumbuhan Usaha 3,79 Total Order KIU5 1  0,89%  18  16,07%  39  34,82%  39  34,82%  15  13,39% 3,44 KIU6 1  0,89%  15  13,39%  34  30,36%  35  31,25%  27  24,11% 3,64 Rata-Rata Total Order 3,54 Rata-Rata Variabel Kinerja Usaha Kecil 3,66
Tabel  7  diatas  menunjukan  bahwa  terdapat  4  indikator  dalam  penelitianini  untuk mengukur kinerja usaha kecil namun hanya ada 2 (dua) indicator yang bias mengukur kinerja usaha  kecil  sedangkan  dua  lainya  tidak  dapat  mengukur  variable  ini  di  karenakan  memiliki nilai outer loading di bawah 0,6.
Tabel 8. Tanggapan Responden Terhadap Variable Keberlangsungan Usaha Kecil

## Sumber: Output SmartPLS 4.0 2022
Tabel  8  di  atas  menunjukan  bahwa  satu  indikator  keberlangsungan  usaha  hilang  atau tidak  dapat  mengukur  keberlangsungan  usaha  kecil  yang  di  karenakan  memiliki  nilai  outer loading di bawah 0,6 sehinggal dapat di simpulkan indicator tersebut tidak dapat di gunakan untuk mengukur atau penelitian tidak bisa di lanjutkan ketika nilai outer loading dari indicator di bawah 0,6. Namun meskipuntetap begitu masih terdapat 3 (tiga) indicator yang kuat yang masih bisa mengukur keberlangsungan usaha dengan memeperoleh skor sebesar 2,85.

## 3. Evaluasi Model
Penelitian  ini  untuk  menganalisis  data  menggunakan  software  smartPLS  4.0 Partial Least Square (PLS) adalah model persamaan struktural (SEM) berdasarkan komponen varians.
Tabel 9. Outer Model 1 INKA KEBU KIU LIKA INKA1 0,818 INKA2 0,813 INKA3 0,620 INKA4 0,556 INKA5 0,552 INKA6 0,475 KEBU1 0,772 KEBU2 0,508 KEBU3 0,486 KEBU4 0,552 KEBU5 0,623 KEBU6 0,630 KEBU7 0,597 KEBU8 0,699 KINU 1 0,836 KIINU 2 0,720 KINU 3 0,690 KINU 4 0,603 KINU 5 0,707 KINU 6 0,763 KINU 7 0,629 KINU 8 0,447 LITKA 1 0,892 LITKA 10 0,744 LITKA 2 0,868 LITKA 3 0,816 LITKA 4 0,825 Indikator variable (Item) Frekuensi Jawaban Responden (F) & Presentase (%) STS (1) TS (2) N (3) S (4) SS (5) rata-rata f % F % F % f % f % Pertumbuhan Keuangan KEBU1 2 1,79% 42 37,50% 38 33,93% 19 16,96% 11 9,82% 2,96 Rata-Rata Pertumbuhan Keuangan 2,96 Pertumbuhan Structural KEBU5 0 0,00% 50 44,64% 42 37,50% 15 13,39% 5 4,46% 2,78 KEBU6 1 0,89% 59 52,68% 37 33,04% 11 9,82% 4 3,57% 2,63 Rata-rata pertumbuhan structural 2,70 Pertumbuhan Organizational KEBU8 1 0,89% 34 30,36% 50 44,64% 20 17,86% 7 6,25% 2,98 Rata-Rata Pertumbuhan Organizational 2,98 Rata-Rata Variabel Keberlangsungan Usaha Kecil 2,85
LITKA 5 0,766 LITKA 6 0,843 LITKA 7 0,699 LITKA 8 0,737 LITKA 9 0,589

## Sumber: Output SmartPLS 4.0 2022
Dari tabel diatas terlihat bahwa masih terdapat beberapa indikator dengan nilai <; 0,7 Walaupun  nilai  tolerance  0,6-0,7  ada  yang  dibawah  0,6  sehingga  perlu  dibuat  eksternalitas untuk beberapa indikator variabel agar indikator tersebut dapat menggambarkan variabel laten.
Pengecualian dibuat  untuk memenuhi  validitas dan reliabilitas  asumsi  outlier model. Outlier dibuat dengan menghilangkan satu atau lebih indikator yang tidak berhubungan kuat dengan variabel laten. Dalam penelitian ini dibuat deviasi untuk indikator partisipasi INKA 4, INKA 5, INKA 6, literasi LIKA 9, indikator kinerja usaha kecil KIU3, KIU4, KIU7, KIU8, indikator  keberlanjutan  KEBU2,  KEBU3,  KEBU4,  KEBU7.  Karena  memiliki  nilai  terkecil yang menggambarkan variabel laten dan tidak memenuhi asumsi validitas. Setelah menilai bias data, model penelitian ditunjukkan pada gambar 1.
Gambar 1. Outer Model 2 Discriminant Validity
Tabel 10. Discriminant Validity INKA KEBU KIU LIKA INKA 0,817 KEBU 0,237 0,738 KIU 0,584 0,483 0,800 LIKA 0,513 0,342 0,728 0,804

## Sumber: Output SmartPLS 4.0, 2022
Pembuktian  pada  tabel  10  dapat  dijelaskan  hasil  uji  fornell-lacker  dapat  di  ketahui bahwa  akar  kuadrat  AVE  variable  inklusi  keuangan  =0,817  melebihi  nilai  dari  korelasi kberlangsungan =0,237, dan kinerja usaha =0,584, dan literasi keuangan = 0,513. Akar kuadrat AVE  keberlangsungan  usaha  kecil  =0,738  lrbih  besar  dari  kinerja  usaha  kecil  =0,483  dan literasi keuangan =0,342. Demikian juga kinerja usaha kecil = 0,800 lebih besar dari literasi keuangan =0,728. buktil tersebut menunjukan bahwa discriminant validity sudah terpenuhi.
4. Uji Realibilitas Instrument (Kehandalan Instrumen)
Tabel 11. Uji Realibilitas Instrumen Variabel Composite reliability (rho_a) Keterangan Inklusi Keuangan 0,877 Reliabel Keberlangsungan Usaha Kecil 0,739 Reliabel Kinerja Usaha Kecil 0,837 Reliabel Literasi Keuangan 0,935 Reliabel

## Sumber: Output SmartPLS 4.0 2022
Berdasarkan Tabel 11 terlihat skor reliabilitas komposit yang sangat memuaskan yaitu Skor Literasi Keuangan (0,935), Skor Inklusi Keuangan (0,877), Skor Pencapaian Usaha Kecil (0,837) dan Skor Keberlanjutan Usaha Kecil (0,739). Dari sini dapat disimpulkan bahwa setiap konstruk  memiliki  uji  reliabilitas  yang  tinggi,  hal  ini  ditunjukkan  dengan  skor  reliabilitas komposit semua konstruk lebih besar dari 0,70 (>0,70).

## 5. Asumsi Klasik
Tabel 12. Collinearity Statistic Indikator VIF Ket INKA1 1,841 Tidak ada efek multikolinearitas INKA2 2,018 Tidak ada efek multikolinearitas INKA3 1,308 Tidak ada efek multikolinearitas KEBU1 1,384 Tidak ada efek multikolinearitas KEBU5 1,315 Tidak ada efek multikolinearitas KEBU6 1,451 Tidak ada efek multikolinearitas KEBU8 1,626 Tidak ada efek multikolinearitas KIU1 1,979 Tidak ada efek multikolinearitas KIU2 1,709 Tidak ada efek multikolinearitas KIU5 1,543 Tidak ada efek multikolinearitas KIU6 1,616 Tidak ada efek multikolinearitas LIKA1 5,135 Tidak ada efek multikolinearitas LIKA10 1,905 Tidak ada efek multikolinearitas LIKA2 6,927 Tidak ada efek multikolinearitas LIKA3 4,704 Tidak ada efek multikolinearitas LIKA4 3,301 Tidak ada efek multikolinearitas LIKA5 2,623 Tidak ada efek multikolinearitas LIKA6 3,542 Tidak ada efek multikolinearitas LIKA7 2,015 Tidak ada efek multikolinearitas LIKA8 2,423 Tidak ada efek multikolinearitas

## Sumber: Output SmartPLS 4.0 2022
Tabel  12  terlihat  bahwa  indikator-indikator  tersebut  secara  umum  tidak  menunjukkan multikolinearitas karena nilai VIF-nya < 10. Hal tersebut bila di ambil simpulan maka tidak ada efek multikolinearitas di antara variabel INKA dan LIKA pada kaitannya dengan efisiensi usaha kecil dan keberlanjutan usaha kecil.

## Tabel 13. Uji Linearity
Original sample (O)  T statistics (|O/STDEV|) P values QE (INKA) -> KEBU 0.002 0.026 0.979 QE (KIU) -> KEBU 0.165 1.503 0.133 QE (LIKA) -> KEBU -0.118 1.177 0.239

## Sumber: Output SmarPLS 4.0 2022
Berdasarkan hasil uji diatas maka, hasil tersebut menunjukan nilai p-value efek kuadrat inklusi  keuangan,  literasi  keuangan  dan  kinerja  usaha  terhadap  keberlangsungan  usaha memiliki nilai p-value lebih besar 0,05 (p>0,05). Hal tersebut menunjukan tidak signifikan, hal tersebut jika disimpulkan pengaruh INKA dan LIKA dan KIU pada KEBU bersifat linier atau efek linieritas model terpenuhi (robust).
Tabel 14. Uji Q Square SSO SSE Q² (=1-SSE/SSO) Inklusi Keuangan 297,000 297,000 Keberlangsungan Usaha 396,000 330,730 0,165 Kinerja Usaha 693,000 468,313 0,324 Literasi Keuangan 891,000 891,000

## Sumber: Output SmartPLS 4.0 2022
Berdasarkan  hasil  pengujian  diatas  maka  dapat  dilihat  bawhwa  nilai  Q  Square  lebih besar dari 0 (Q > 0), sehingga dapat dijelaskan, variable Y1 dan Y2 mempunyai Q square diatas 0 sehingga menunjukan model mempunyai predictive relevance. Setiap perubahan pada pada variable Y1 mampu di prediksi oleh X1 dan X2, setiap perubahaan pada Y2 mampu diprediksi oleh X1, X2 dan Y1.

## 6. Pengujian Hipotesis
Untuk mencari tahu hasil dari hipotesi, dapat di terima atau tidaknya hipotesis harus diuji menggunakan menu bootstrapping SmartPLS 4.0. Hipotesis dikatakan terima jika perolehan signifikan kurang dari 0,05 dan nilai t di atas nilai kritis (Dan et al., 2021). Perolehan nilai t- statistik  dalam  taraf  signifikan  5%  adalah  1,96.  Hasil  uji  bootstrapping  analisis  SmartPLS disajikan  dalam  hasil  internal  weight  product  yang  ditunjukkan  pada  Gambar  1  model struktural dan pada tabel 15 sebagai berikut:
Tabel 15. Pengujian Hipotesis Langsung dan Tidak Langsung
Original Sample (O) Sample Mean (M) Standard deviation (STDEV) T statistics (|O/STDEV|) P values INKA -> KEBU -0,067 -0,069 0,096 0,700 0,484 INKA -> KIU 0,285 0,288 0,088 3,227 0,001 KIU -> KEBU 0,528 0,544 0,129 4,101 0,000 LIKA -> KEBU -0,008 -0,018 0,140 0,058 0,954 LIKA -> KIU 0,582 0,586 0,086 6,757 0,000 LIKA -> KIU -> KEBU 0,307 0,317 0,085 3,632 0,000 INKA -> KIU -> KEBU 0,151 0,159 0,065 2,325 0,020

## Sumber: Output SmartPLS 4.0 2022
Pengaruh inklusi keuangan pada kinerja usaha kecil dapat dibuktikan dengan pengaruh yang sangat tinggi sebesar 0,285 dengan arah positif signifikan. Koefisien pengaruh bertanda positif memiliki arti bahwa meningkatkan inklusi keuangan yang tinggi dapat berdampak pada tingginya kinerja usaha kecil. Pernyataan tersebut dapat di buktikan dengan perolehan nilai t- statistik 3,227 > 1,96 (t-tabel) atau p-value (0,01 < 0,05). Fakta tersebut menunjukan bahwa peningkantan  kinerja  usaha  dapat  ditingkatkan  apabila  pemahaman  inklusi  keuanga  oleh pelaku usaha sangat baik, sehikngga secara tidak langsung dapat meningkatkan kinerja usaha kecil. Maka inklusi keuangan berpengaruh positif signifikan terhadap kinerja usaha kecil.
Selama  pandemi  Covid-19,  mobilisasi  masyarakat  menjadi  terbatas  sehingga berdampak  pada  penurunan  penjualan  dan  pendapatan  usaha  kecil  Keci.  Kota  Tamalate Makassar.  Partisipasi  keuangan  yang  baik  dari  usaha  kecil  memberikan  ide  manajemen financial sangat efektif. Realisasi online market semakin menaikkan profit usaha kecil di atas batas BEP (titik impas). Usaha kecil yang tidak  memiliki modal mencoba  mencari suntikan modal yang ber-sumber  dari pemerintah, dan instansi-instansi lain serta meminta pemberian pinjaman bank agar usaha kecil dapat terus beroperasi. Simpulan riset ini searah dengan riset terdahulu  di  usaha  kecil,  dimana  inklusi  keuangan  berpengaruh  terhadap  keberlangsungan usaha kecil, (Hilmawati & Kusumaningtias, 2021). Dan riset lain yang searah dengan riset ini seperti  yng  telah  dilakukan  oleh  (Rahayu,  2021)  yang  memberikan  simpulan  kemuntulan kinerja yang bagus karena adanay pemahaman inklusi keuangan yang baik dari pelaku usaha kecil, sehingga hal itu secara tidak langsung memberikan efek bagi kemunculan kinerja usaha kecil yang baik.  Dalam meningkatkan atau memunculkan kinerja usaha harus dipahami dan diterapkakan lebih awal inklusi keuangan dalam menjalankan usaha kecil.
Pengaruh  literasi  keuangan  terhadap  kinerja  usaha  kecil  dapat  dibuktikan  dengan pengaruh yang sangat tinggi sebesar 0,582 dengan arah positif signifikan. Koefisien pengaruh bertanda  positif  memiliki  arti  bahwa  meningkatkan  literasi  kuangan  yang  tinggi  dapat berdampak pada tingginya kinerja usaha kecil. Pernyataan tersebut dapat di buktikan dengan perolehan  nilai  t-statistik  6,757  >  196  (t-tabel)  atau  p-value  (0,00  <  0,05).  Fakta  tersebut menunjukan setiap peningkatan kinerja keuangan maka literasi keuangan sangat berkontribusi dalam  memunculkan  kinerja  usaha  yang  baik  bagi  pelaku  usaha.  Jadi  untuk  memunculkan kinerja usaha dengan kualitas tinggi harus seimbang dengan pemahaman keuangan yang baik. Maka literasi keuangan berpengaruh positif signifikan terhadap kinerja usaha kecil.
Tingkat  inklusi  keuangan  di  kalangan  pemilik  usaha  kecil  sudah  baik,  sehingga memungkinkan  pemilik  usaha  kecil  mengelola  keuangannya  lebih  baik  dibandingkan  saat pandemi.  Pemahaman  keuangan  yang  baik  memungkinkan  pemilik  usaha  kecil  untuk mengoperasikan bisnis mereka pada jadwal yang di agendakan. Memutar keuangan sedemikian rupa  agar  biaya  menjadi  minim  jika  dicocokan  saat  pandemik  dapat  memunculkan  kinerja usaha kecil dan berujung pada kemunculan kualitas usaha kecil. struktural bisnis yang telah rapikan  oleh  usaha  kecil  itu  dapat  mendorong  minat  dan  memenuhi  kebutuhan  pelanggan. Simpulan ini sesuai deengan riset yang dilakukan oleh (Dermawan, 2019) yang memberikan kesimpulan  peningkatan  kinerja  usaha  kecil  diakibatkan  pemahaman  literasi  keuangan  yang baik dari pelaku usaha kecil. Riset yang searah dengan  riset ini seperti oleh (melia kusuma, dewi narulitasari, 2021) yang memberikan simpulan memunculkan kinerja usaha yang baik, pelaku usaha harus memiliki pemahaman literasi keuangan yang stabil.
Pengaruh inklusi keuangan pada keberlangsungan dapat dibuktikan dengan pengaruh Sebesar  -0,067  dengan  arah  negative.  koefisien  tidak  berpengaruh  bertanda  negative, memberikan  arti  bahwa  peningkatan  inklusi  keuangan  tdiak  berdampak  kepada keberlangsungan usaha. Pernyataan tersebut dapat dibuktikan dengan perolehan nilai t-statistik 0,700  <  1,96  atau  p-value  0,484  >  0,050.  Pembuktian  tersebut  dapat  dijelaskan  setiap peningkatan  atau  kemunculan  keberlangsungan  usaha  pad  perusahaan  tidak  bersumber  dari inklusi keuangan melainkan bersumber ddari variabel lain yang ada pada penelitian ini. Maka inklusi keuangan tidap berpengaruh positif signifikan terhadap keberlangsungan usaha kecil.
Inflasi yang diakibatkan oleh terbatasnya kesiapan prodak atau jasa membentuk pemilik usaha  kecil  susah  melaksanakan  investasi  untuk  peningkatkan  perekonomian  di  masa mendatang. Investasi yang tidak tepat di masa pandemi Covid-19 dapat menimbulkan risiko yang serius, terutama jika menyangkut ekonomi dan ketahanan usaha kecil. Pelaku usaha kecil sedang menanti kondisi stabil dalam mengambil kebijakan bisnis yang ada risiko, khususnya terkait  investasi  di  masa  depan.  Akibatnya,  literasi  keuangan  tidak  berdampak  signifikan terhadap  kelangsungan  usaha,  karena  pemilik  usaha  kecil  menghadapi  masalah  yang  tidak
terkait  langsung  dengan  literasi  keuangan,  seperti:  B.  Kebijakan  yang  membatasi  fungsi masyarakat. Simpulan  pada  riset  ini  sangat  sesuai  dilakukan  sama  (Samsudin,  2020)  yang memberikan simpulan bahwa kemunculan keberlangsungan usaha yang tinggi tidak bersumber dari penerapan inklusi si keuangan yang baik, jadi inklusi keuangan yang baik hanya sebatas meningkatkan kinerja usaha kecil.
Pengaruh literasi keuangan pada keberlangsungan usaha kecil dapat dibuktikan dengan pengaruh  sebesar  -0,008  dengan  arah  negatif.  Koefisien  tidak  berpengaruh  bertanda  negatif memiliki  arti  bahwa  meningkatkan  literasi  keuangan  yang  tinggi  tidak  berdampak  pada keberlangsungan usaha kecil. Pernyataan tersebut dapat di buktikan dengan perolehan nilai t- statistik 0,058 > 196 (t-tabel) atau p-value (0,954 > 0,05). Pembuktian diatas dapat diketahui bahwa  kemunculan  keberlangsungan  pada  sebuah  usaha  tidak  bersumber  dari  literasi keuangan.  Keberlangsungan  usaha  meningkat  bukan  karena  literasi  keuangan  melainkan bersumber dari variabel  lain yang terdapat pada penelitian ini. Maka literasi keuangan tidak berpengaruh positif signifikan terhadap keberlangsungan usaha kecil.
Pengetahuan  bisnis  kecil  terhadap  jasa  bank  berarti  tugas  rutinitas  yang  berkali-kali diatur  dan  sejalan  dengan  visi  dan  misi  bisnis.  Karena  pengetahuan  keuangan  mereka, kesalahan  atau  ketidaktepatan  keputusan  yang  dibuat  oleh  pemilik  usaha  kecil  di  masa  lalu tidak akan terulang lagi. Pemilik usaha kecil menggunakan produk keuangan ketika mereka merasa bisnis saat ini tidak dalam posisi berisiko. Hasil riset tersebut searah dengan penelitian yang  dilakukan  oleh  (Eka  Putri,  2020)  yang  memberikan  simpulan  kemunculan keberlangsungan  usaha  tdiak  bersumberdari  pemahaman  literasi  keuangan  yang  baik,  hal tersebut dapat dipastikan melalui kemampuan yang tinggi terkait literasi keuangan dari pemilik usaha rupanya tidak dapat memberikan efek atau kntribusi bagi kemunculan keberlangsungan usaha kecil.
Pengaruh kinerja usaha kecil terhadap keberlangsungan usaha kecil dapat  dibuktikan dengan  pengaruh  yang  sangat  tinggi  sebesar  0,528  dengan  arah  positif  signifika.  Koefisien pengaruh bertanda positif memiliki arti bahwa meningkatkan kinerja yang usaha kecil yang tinggi dapat berdampat pada tingginya keberlangsungan usaha kecil. Pernyataan tersebut dapat di buktikan dengan perolehan nilai t-statistik 4,101 > 196 (t-tabel) atau p-value (0,00 < 0,05). Hasil tersebut menunjuukan kemuncula atau peningkatan keberlangsungan usaha secara efektif di  dukung  dengan  pemberian  kontribusi  yang  sangat  tonggi  dari  kinerja  usaha,  yang  dapat mengakibatkan keberlangsungan usaha kecil tersebut dapat bertahan lama.
keberlangsungan  usaha  kalau  tidak  di  dudkung  atau  tidak  di  dongkrak  dengan  kinerja usaha  yang  bagus  maka  semakin  sedikit  kemungkinan  keberlangsngan  usaha  tersebut  akan menurun  drastic,  sebaliknya  ketika  keberlangsungan  usaha  di  dukung  dengankinerja  yang bagus secara otomatis tidak menutup kemungkinan
Pengaruh  inklusi  keuangan  pada  keberlangsungan  usaha  dimediasi  kinerja  usaha menunjukan  bukti  pengaruh  yang  sangat  tinggi  yaitu  sebesar  0,151  dengan  arah  positif signifikan. koefidien pengaruh bertanda positif, memiliki arti bahwa inklusi keuangang yang di peroleh pelaku usaha meningkatkan keberlangsungan usaha dengan dukungan kinerja usaha yang tinggi.  Pernyataan  tersebut  didukung  dengan nilai  t-hitung 2.325  >1,96 (t-tabel) dan p value  0.020  <  0,050.  Hasil  tersebut  menunjukan  bahwa  Ketika  inklusi  keuanga  tiidak memberikan kontribusi dalam memunculkan keberlangsungan usaha maka dapa dipergunakan kinerja  usaha  sebagai  pemediasi  antar  inklusi  ke keberlangsungan,  hal  tersebut  bukan  tanpa alasan  peningkatan  keberlangsungan  usaha  didorong  oleh  inklusi  keuangan  yang  dimediasi oleh kinerja usaha yang baik,  jika inklusi keuangan didukung  oleh kinerja usaha yang tidak baik  maka  tidak  dapat  memunculkan  keberlangsungan  usaha  tetapi  jika  inklusi  keuangan didukung dengan kinerja usaha yang baik maka dapat memunculkan keberlangsungan usaha yang tinggi.
Factor yang menyebabkan positif signifikan inklusi keuangan terhadap keberlangsungan usaha adalah karena adanya kualitas bisnis yang tinggi, karena pada riset ini tidak ada pengaruh langsung dari inklusi keuangan terhadap keberlangsungan usaha kecil. Oleh karena itu untuk meningkatakan  keberlangsungan  usaha  kecil  tidak  bisa  hanya  dengan  menggunakan  atau menerpakan  inklusi  keuangan  tetapi  juga  harus  didukung  dengan  kinerja  yang  baik  untuk meningkatkan keberlangsungan usaha kecil di kecamatan tamalate kota makassar.
Pengaruh  literasi  keuangan  pada  keberlangsungan  usaha  dimediasi  kinerja  usaha menunjukan  bukti  pengaruh  yang  sangat  tinggi  yaitu  sebesar  0,307  dengan  arah  positif signifikan. koefisien pengaruh bertanda positif, memiliki arti bahwa literasi keuangang yang di peroleh pelaku usaha meningkatkan keberlangsungan usaha dengan dukungan kinerja usaha yang tinggi.  Pernyataan  tersebut  didukung  dengan nilai  t-hitung 3,632  >1,96 (t-tabel) dan p value  0.000  <  0,050.  Pengujian  tersebut  dapat  dijelaskan  bahwa  settiap  peningkatan  atau kemunculan keberlangsungan usaha tidak terlepas dari literasi keuangan yang didukung oleh kinerja yang baik. Hal tersebut dapat dilihat dalam penelitian ini yang menunjukan tidak ada pengaruh  langsung  dari  literasi  keuangan  terhadap  keberlangsungan  usaha  yang  signifikan. Tetapi  beda  halnya  Ketika  inklusi  keuangan  dapat  memberikan  efek  bagi  kemunculan keberlangsungan usaha jika dimediasi dengan kinerja usaha kecil.
Adapun  yang  menyebabkan  positif  signifikan  literasi keuangan  terhadap keberlangsungan usaha adalah karena adanya kinerja usaha yang baik, karena dalam riset ini efek  kontribusi  individual  dari financial  literation pada  keberlangsungan  usaha  kecil.  Oleh karena  itu  untuk  meningkatakan  keberlangsungan  usaha  kecil  tidak  bisa  hanya  dengan menggunakan atau menerpakan literasi keuangan tetapi juga harus didukung dengan kinerja usaha  yang  bagus  untuk  meningkatkan  keberlangsungan  usaha  kecil  di  kecamatan  tamalate kota makassar.

## E. KESIMPULAN
Financial  inclution  and  financial  literation yang  dimiliki  pemilik  bisnis  pada pelaksanaan  kigiatan  usahanya  terbukti  memberikan  efek  positif  dan  berkontribusi  terhadap peningkatan  atau  kemunculan  kinerja  usaha  yang  baik.  Keberadaan financial  inclution  an financial  literation berada  diposisi  teratas  sehingga  kualitas  kinerja  yang  dihasilkan  dapat meningkat disetiap periiodenya. Adanya harapan dan realita kinerja usaha kecil yang baik itu bersumber dari adanya pengetahuan dan pemahaman pelaku usaha terkait ininklusi keuangan dan literasi keuangan. Jadi penurunan kinera usaha dapat disebabkan karena adanya penurunan pemahaman dan pengetahuan yang dimiliki oleh pelaku usaha terkait financial inclution and literation .
Pembuktian menciptakan keberlangsungan usaha dari financial inclution and literation walau tidak dimediasi (diintervening) oleh kinerja pada dasarnya tanpa variabel mediasi tidak dapat  memunculkan  atau  meningkatka  keberlangsungan  usaha,  hal  tersebut  peningkantan keberlangsungan usaha dapat muncul ketikan financial inclution and literation dimediasi oleh kinerja usaha, oleh adanya inklusi keuangan dan literasi keuangan dengan dukungan kinerja bisnis berkualitas maka dapat memunculkan keberlangsungan usaha kecil yang bisa ditempuh beberapa periode berikutnya,.
Kinerja  dala  membuktikan  untuk  memunculkan  keberlangsunga  usaha  kecil  rupanya sangat  berkontribusi,  hal  tersebut  dengan  adanya  kinerja  dari  pelaku  usaha  kecil  yang  baik maka  dapat  memunculkan  atau  meningkatkan  keberlangsungan  usaha  kecil. Financial inclution  and  literation Ketika  tidak  ada  memberikan  efek  secara  langsung  dalaam memunculkan kberlangsungan usaha maka hal  tersebut  dapat  dimuncilkan Ketika dimediasi (intervening) oleh kinerja usah, ketikan inklusi keuangan dan literasi keuangan didukung oleh munculnya  kinerja  dengan  berkualitas  hingga  bisa  mendorong  hasil  yang  efektif  dalam meningkatkan kemunculan keberlangsungan usaha yang baik pula,
Hendaknya dalam menjalakan usaha demi memunculkan dan keberlangsungan harus mendalami  pengetahuan  dan  pemahaman  tentang financial  inclution  and  literation dengan kinerja yang berkualitas dalam meningkatkan usaha kecil, riset ini menemukan masih terdapat banyak pelaku usaha yang tidsk menerapkan inklusi keuangan dan masih terdapat rendah pula pemahaman  terkait  literasi  keuangan,  dan  untuk  peneliti  selanjutnya  agar  dapat  menambah variabel karakteristik dan memperluas wilayah penelitian.

## DAFTAR PUSTAKA
Ayuk, N. M. T., & Marta, I. N. G. M. (2019). Meningkatkan Keberlangsungan Melalui Literasi Keuangan Yang Dimediasi Oleh Kinerja UMKM Kabupaten Gianyar.
Beni.  M  (2022).  Keberlangsungan  Dipengaruhi  Oleh  Determinasi  Literasi  Keuangan Dimediasi Kinerja Usaha.
Candra W. (2019). Meningkatkan Kinerja UKM Melalui Liiterasi Keuangan.
Dermawan,  T.  (2019).  Keberlangsungan  Dipengaruhi  Oleh  Literasi  Keuangan,  Inklusi Keuangan Di Mediasi Kinerja UMKM.
Devi N. (2022). Upaya Meningkatkan Kinerja Dan Keberlanjutan UMKM Melalui Inklusi Dan Literasi Keuangan.
Dwitia. A. (2018). Peningkatan Kinerja Dan Keberlangsungan UKM Melalui Pengoptimalan Literasi Keuangan Di Jawa Tengah.
Eduardus  T.  (2019)  Menciptakan  Keunggulan  Bersaing  Melalui  Strategi  Operasi  Pada Perusahaan.
Eka  Putri,  W.  (2020).  Pengelolaan  Keuangan  Dipengaruhi  Oleh  Literasi  Keuangan  Pada UMKM Kecamatan Medal Marelan.
Eko  P.  (2022)  Mengetahui  Peningkatan  Kinerja  Dan  Keberlanjutan  UKM  Melalui  Literasi Keuangan.
Heni  P.P.  (2022).  Meningkatkan  Kinerja  Usaha  Mikro  Melalui  Peningkatan  Literasi  Dan Inklusi Keuangan di Jawa Timur.
Hermansyah  &  Dahmiri  (2019).  Analisis  Faktor-Faktor  Untuk  Meningkatkan  Keberhasilan Usaha Percetakan Di Kota Jambi.
Hilmawati,  M.  R.  N.,  &  Kusumaningtias,  R.  (2021).  Keberlangsungan  Dipengaruhi  Oleh Literasi  Dan  Inklusi  Keuangan  Dimediasi  Kinerja  Sektor  Usaha  Mikro  Kecil Menengah.
Iko Putri Yanti, W. (2019). Kinerja  Yang Dipengaruhi Oleh Literasi  Keuangan Dan  Inklusi Keuangan Pada Umkm Di Kecamatan Moyo Utara.
Kosanke,  R.  M.  (2019).  Pengaruh  Leverage,  Profit  Margin,  Ukuran  Perusahaan  Terhadap Return Saham. 9–26.
Kusdi  R.  (2019)  Meningkatkan  Usaha  Kecil  Melalui  Literasi  Dan  Inklusi  Keuangan  Di Kalimantan Timur.
Kusuma,  M.,  Narulitasari,  D.,  &  Nurohman,  Y.  A.  (2022).  Kinerja  Dan  Keberlanjutan Dipengaruhi Oleh Literasi Keuangan Dan Literasi Keuangan Umkm Disolo Raya.
Melia  Kusuma,  Dewi  Narulitasari,  Yulfan  Arif  Nurohman.  (2021).  Keberlangsungan  Yang Dipengaruhi Oleh Literasi Keuangan Dan Inklusi Keuangan Yang Dimediasi Kinerja Umkm Di Solo Raya.
Mochamad S., Dian Y. Kinerja Dan Keberlanjutan Dipengaruhi Oleh Literasi Keuangan Dan Literasi Keuangan Umkm
N.  Venusita  (2020).  Peran  Literasi  Keuangan  Sebagai  Prediktor  Kinerja  Dan  Keberlanjutan Umkm di Bali.
Permata Sari, B., Rimbano, D., Marselino, B., Aprilia Sandy, C., & Ria Hairum, R. (2022). Keberlangsungan  Dipengaruhi  Oleh  Determinasi  Literasi  Keuangan  Dan  Inklusi
Keuangan Dimediasi Kinerja Usaha UMKM.
Rahayu, A. Y., & Musdholifah. (2017). Keberlangsungan Dipengaruhi Oleh Literasi Keuangan Yang Dimediasi Kinerja Usaha Umkm Di Kota Surabaya.
Rahayu, S., Amin, D., & Pamungkas, H. P. (2022). Kinerja Yang Dipengaruhi Oleh Inklusi Keuangan  dan  Literasi  Keuangan  UMKM  Sub  Sektor  Usaha  Mikro  di  Kabupaten Bojonegoro, Jawa Timur.
Ratnasari,  D.  (2020).  Keberlanjutan  Dipengaruhi  Oleh  Literasi  Keuangan  Usaha  UMKM  di Kota Makassar.
Samsudin, C.  M. (2020). Dampak Kinerja Dipengaruhi Oleh  Inklusi  Keuangan  dan Literasi Keuangan Umkm Batik Di Kabupaten Tegal.
Sanistasya,  P.  A.,  Raharjo,  K.,  &  Iqbal,  M.  (2019).  The  Effect  of  Financial  Literacy  and Financial Inclusion on Small Enterprises Performance In East Kalimantan.