## FINALCIAL LITERACY DAN PERILAKU KEUANGAN MAHASISWA
(STUDI KASUS MAHASISWA STIE ‘YPPI’ REMBANG)

## Dian  Anita Sari
Sekolah Tinggi Ilmu Ekonomi ‘YPPI’ Rembang
Email : dian.soekamto@gmail.com

## 1.1

## Abstraksi
Financial intelligence  in the  competition  is absolutely necessary  in today's modern  society. Deemed necessary, due to the financial intelligence that includes how a person manages financial- owned  well  is  capital  to  improve  the  welfare  of  each  individual.  This  study  intends  to  analyze  the effect  of  learning  in  college  and  family  financial  education  to  student  financial  behavior,  and  the impact  of  the  financial  literacy  of  students  to  the  financial  behavior  of  students  with  student research object STIE 'YPPI' Rembang. Research shows that learning in higher education and financial education  affect  student  financial  literacy,  while  financial  literacy  have  an  impact  on  the  financial behavior of the students. Additionally, financial literacy proved able to moderate learning in college and family financial education in student financial behavior.
Keyword : Financial Literacy, Financial education, Financial behavior
1.2 1.3

## PENDAHULUAN
Kecerdasan financial dalam persaingan modern saat ini mutlak diperlukan oleh masyarakat. Dipandang  perlu,  karena  kecerdasan financial yang  meliputi  bagaimana  seseorang  mengelola financial yang dimiliki dengan baik adalah modal untuk memperbaiki kesejahteraan masing-masing individu.  Seringkali  kegagalan  seseorang  dalam  mengelola  keuangan  bukan  disebabkan  karena rendahnya  pendapatan  seseorang,  tetapi  lebih  pada  faktor  ketidaktahuan  individu  dalam mengalokasikan pendapatan pada pos-pos tertentu.
Kecerdasan financial yang  baik  ditandai  dengan  adanya  pemahaman  literasi  keuangan ( financial literacy ) yang tinggi. Berbagai literatur menyebutkan, bahwa pengertian literasi keuangan beragam.  Dalam  Vitt  et  al.  (2000)  mendefinisikan  literasi  keuangan      sebagai  kemampuan  untuk membaca,  menganalisa,  mengelola,  dan  berkomunikasi  mengenai  kondisi  keuangan  pribadi  yang mempengaruhi  kesejahteraan  secara  materi.  Hal  ini  mencakup  kemampuan  untuk  membedakan pilihan keuangan, mendiskusikan uang dan masalah keuangan tanpa (atau meskipun) tidak nyaman, merencanakan  masa  depan,  dan  menanggapi  dengan  baik  setiap  peristiwa  kehidupan  yang mempengaruhi keputusan keuangan sehari-hari, termasuk peristiwa dalam ekonomi umum.
Survey yang dilakukan oleh VIVA pada tahun 2012 menempatkan Indonesia sebagai negara urutan  ke-27  dari  28  negara  dengan  tingkat  literasi  terendah  persis  diatas  Pakistan  (Mendari  dan Kewal, 2013). Peringkat ini mengindikatorkan bahwa sebagian besar masyarakat Indonesia memiliki pengetahuan  keuangan  yang  rendah.  Rendahnya  literasi  keuangan  masyarakat  Indonesia dikhawatirkan  berdampak  pada  keputusan  keuangan  yang  akan  diambil,  misalnya  kerugian keuangan, masalah pengeluaran dan konsumsi cenderung boros, penggunaan kartu kredit yang tidak bijaksana,  dan  menghitung  perbedaan  antara  kredit  konsumen  dan  rumah  di  perbankan.  Akibat secara  agregat  akan  berpengaruh  terhadap  perekonomian  Indonesia,  karena  pada  dasarnya,
perekonomian suatu negara akan kuat apabila ditunjang dengan pengetahuan masyarakat terhadap keuangan tinggi.
Untuk  meningkatkan  literasi  keuangan  masyarakat  Indonesia,  Dewan  Komisioner  OJK Muliaman  Hadad  menyatakan  Otoritas  Jasa  Keuangan  ( OJK )  bersama  Asosiasi  Lembaga  Jasa Keuangan  ( LJK )  dari  seluruh  industri  keuangan  pada  tanggal  19  Nopember  2013  di  Jakarta meluncurkan program Strategi Nasional Literasi Keuangan dimana melibatkan sejumlah masyarakat, praktisi,  dan  juga  akademisi.  Program  ini  dimaksudkan  untuk  memberikan  pengetahuan  seluas- luasnya  kepada  masyarakat  mengenai  literasi  keuangan.  Pemerintah  Indonesia  juga  menggandeng perguruan  tinggi  sebagai  partner  untuk  melakukan  pembelajaran  sejak  dini  kepada  mahasiswa mengenai pentingnya literasi keuangan.
Peranan perguruan tinggi sebagai pembentuk literasi keuangan mahasiswa  sangat penting. Hal ini dapat dilakukan dalam bentuk  pembelajaran yang berkaitan dengan masalah ekonomi yang pada  akhirnya  nanti  dapat  dijadikan  bekal  mahasiswa  untuk  melakukan  keputusan  keuangan,  baik ketika  masih  berstatus  mahasiswa  maupun  ketika  memasuki  dunia  kerja.  Mahasiswa  sebagai generasi muda tidak hanya akan menghadapi kompleksitas yang semakin meningkat dalam produk- produk  keuangan,  jasa,  dan  pasar,  tetapi  lebih  cenderung  harus  menanggung  resiko  keuangan  di masa depan yang lebih besar dari orang tua mahasiswa (Lusardi, 2010). STIE ‘YPPI’ Rembang sebagai sekolah  tinggi  ilmu  ekonomi  satu-satu  nya  di  Kabupaten  Rembang  memiliki  andil  dalam meningkatkan melek keuangan pada mahasiswa-mahasiswanya.
Pembelajaran  keuangan  di  perguruan  tinggi    sebagai  sarana  meningkatkan  pengetahuan keuangan  sangat  penting  bagi  sumbangan  pengetahuan  literasi  mahasiswa.  Penelitian  yang dilakukan  oleh  Gutter  dalam  Sabri  (2011)  menyatakan  bahwa  pendidikan  keuangan  berpengaruh signifikan  terhadap  pembentukan  pengetahuan,  sikap  serta  perilaku  keuangan.  Demikian  juga penelitian  yang  dilakukan  oleh  Widayati  (2012)  menemukan  bahwa  ada  hubungan  antara pembelajaran di perguruan tinggi dengan tingkat literasi keuangan mahasiswa dari aspek sikap dan kognitif.
Dalam  prakteknya,  mahasiswa  memiliki  kebebasan  yang  lebih  besar  mengenai  masalah praktek keuangan dibandingkan ketika mahasiswa masih bersekolah. Tahun pertama dalam kuliah, akan  menjadi  tahun  yang  penting  bagi  mahasiswa  dalam  mengelola  keuangan.  Mahasiswa dihadapkan  oleh  berbagai  pilihan  keputusan  keuangan  yang  mana  tempat  tinggal  kebanyakan berjauhan  dengan  orang  tua  mahasiswa.  Hal  ini  akan  menjadi  masalah  krusial  apabila  sejak  awal mahasiswa tidak memiliki bekal dalam ketrampilan mengelola keuangan dan literasi keuangan yang baik.
Selain  pembelajaran  di  perguruan  tinggi,  menurut  Widayati  (2012)  faktor  yang mempengaruhi literasi keuangan adalah pendidikan keuangan dari orang tua atau keluarga. Orang tua  sebagai  pemeran  pendidikan  pertama  diharapkan  dapat  memberi  kontribusi  yang  baik  bagi perkembangan  pendidikan  finansial  mahasiswa.  Tidak  hanya  sekedar  memberikan  teori,  peranan orang  tua  juga  diharapkan  dapat  memberi  contoh  secara  real  bagaimana  cara  mengalokasikan finansial  secara  bijaksana.  Orang  tua  diharapkan  memberikan  pemahaman  yang  cukup  kepada mahasiswa  mengenai literacy keuangan  yang  baik.  Mahasiswa  yang  dibekali  pendidikan  keuangan yang baik cenderung memiliki pengetahuan keuangan yang baik pula. Adanya pendidikan keuangan
keluarga yang baik, akan mempengaruhi tingkat literasi mahasiswa yang pada akhirnya berpengaruh terhadap perilaku keuangan yang dilakukan oleh mahasiswa.
Mahasiswa sebagai generasi penerus bangsa, diharapkan mampu memiliki literasi keuangan yang tinggi. Literasi keuangan yang baik akan membentuk kecerdasan finansial mahasiswa. Dengan kecerdasan  finansial  yang  tinggi,  mahasiswa  mampu  untuk  mengelola  keuangan  dengan  baik ditengah  pengaruh  gaya  hidup  yang  serba  hedonis.  Kecerdasan  finansial  dalam jangka  waktu  yang panjang,  akan  mengakibatkan  mahasiswa  memiliki  perilaku  keuangan  yang  bijaksana  dalam melakukan konsumsi yang tepat dan benar serta tidak mudah terpengaruh oleh penawaran produk yang cenderung menempatkan posisi generasi muda sebagai segmentasi pemasaran. Dengan begitu, mahasiswa akan berkembang menjadi generasi yang mampu mengendalikan keuangan dengan baik dan  benar  yang  secara  general  akan  berimpact  pada  mental  untuk  menciptakan  generasi  penerus yang anti korupsi.
Berdasarkan quisioner yang peneliti peroleh, fenomena yang terjadi di STIE ‘YPPI’ Rembang menunjukkan  bahwa  mahasiswa  memiliki  tingkat  perilaku  keuangan  yang  rendah.  Peneliti melakukukan survey untuk melihat fenomena perilaku keuangan mahasiswa. Hasil survey terhadap 36 responden dapat disajikan sebagai berikut :
Tabel 1
Hasil Survey Perilaku Keuangan Mahasiswa STIE ‘YPPI’ Rembang
No Perilaku Keuangan Selalu Kadang- Kandang Tidak 1 Membayar tagihan tepat waktu. 8 9 19 2 Membuat anggaran pengeluaran dan belanja 8 5 23 3 Mencatat pengeluaran dan belanja (harian, bulanan, dan lain-lain) 3 8 25 4 Menyediakan dana untuk pengeluaran tidak terduga. 5 10 21 5 Menabung secara periodik. 8 11 17 6 Membandingkan harga antar toko/swalayan/supermarket 12 8 16
Sumber : Data Primer yang diolah,  2014
Berdasarkan  data  di  atas  menunjukkan  bahwa  perilaku  keuangan  mahasiswa  cenderung rendah.  Hal  tersebut    menjadi  fenomena  yang  menunjukkan  adanya  perilaku  keuangan  mahasiwa yang kurang baik.
Berangkat dari latar belakang tersebut, penelitian ini berkonsentrasi pada faktor-faktor yang mempengaruhi  literasi  keuangan  dan  perilaku  keuangan  mahasiswa.  Penelitian  dikerucutkan  pada pendidikan  keuangan  keluarga,  pembelajaran  keuangan  di  perguruan  tinggi  terhadap  literasi keuangan mahasiswa dan perilaku keuangan mahasiswa dimana objek penelitian adalah mahasiswa STIE  ‘YPPI’  Rembang  dan  mengambil  judul  Analisis  Faktor-Faktor  Yang  Mempengaruhi  Literasi Keuangan Mahasiswa Yang Berdampak Pada Perilaku Keuangan Mahasiswa.
Mengacu  pada  fenomena  dan  hasil  penelitian  terdahulu  tersebut  maka  rumusan  masalah penelitian  yang  dirumuskan  adalah  rendahnya  perilaku  keuangan  pada  mahasiswa  STIE  ‘YPPI’ dimana  hasil  wawancara  secara  terbuka  menggambarkan  tentang  pengetahuan  literasi  keuangan
yang  kurang,  kenyataan  ini  melatar  belakangi  perlunya  pihak  STIE  ‘YPPI’  untuk  menemukan  cara guna untuk peningkatan literasi keuangan dalam pembelajaran keuangan.
Penelitian ini bertujuan untuk menganalisis pengaruh pembelajaran di perguruan tinggi dan pendidikan  keuangan  terhadap  tingkat  literasi  keuangan  mahasiswa,  menganalisis  pengaruh pembelajaran di perguruan tinggi dan pendidikan keuangan terhadap  perilaku keuangan keuangan mahasiswa, serta pengaruh literasi keuangan mahasiswa terhadap perilaku keuangan mahasiswa.

## LANDASAN TEORI DAN PENGEMBANGAN HIPOTESIS

## Financial Behaviour
Financial  behaviour atau  perilaku  keuangan  berhubungan  dengan  bagaimana  seseorang memperlakukan, mengelola, dan menggunakan sumber daya keuangan yang ada padanya. Individu yang  memiliki  financial  behaviour yang  bertanggung  jawab cenderung  efektif dalam menggunakan uang  yang  dimikinya,  seperti  membuat  anggaran,  menghemat  uang,  mengkontrol  belanja, berinvestasi, serta membayar kewajiban tepat waktu (Nababan dan Sadalia, 2012).
Menurut  Ricciardi & Simon dalam Bikas (2012) perilaku keuangan adalah hasil dari struktur berbagai ilmu. Struktur ilmu yang pertama adalah psikologi dimana menganalisis proses perilaku dan pikiran,  bagaimana  proses  psikis  ini  dipengaruhi  oleh  fisik,  lingkungan  eksternal  manusia.  Struktur ilmu  yang  kedua  adalah  finances  atau  keuangan,  termasuk  didalamnya  adalah  bentuk  sistem keuangan,  distribusi  dan  penggunaan  sumber  daya.  Struktur    ilmu    yang  terakhir  adalah  sosiologi yang sistematis dimana berisi tentang perilaku manusia atau kelompok dimana lebih  menekankan pengaruh hubungan sosial pada sikap dan perilaku masyarakat.
Kebiasaan  keuangan  mahasiswa  diperguruan  tinggi,  cenderung  berlanjut  dalam  kehidupan dewasanya. Menurut Grable dan Joo (dalam Jorgensen, 2007) semakin baik literasi keuangan ketika menjadi  mahasiswa,  akan  semakin  sedikit  kemungkinan  mengalami  kesulitan  keuangan  dalam hidupnya.
Penelitian yang dilakukan oleh Hilgert.et.al (2003) dalam Mendel (2009) menyatakan bahwa seseorang  yang  meliliki  literasi  keuangan  yang  tinggi  kecenderungan  memiliki  pengaruh  mengenai perilaku keuangan seseorang. Penelitian ini menunjukkan bahwa tingkat literasi akan mempengaruhi bagaimana seorang mahasiswa berperilaku terhadap keputusan yang seseorang ambil.
Nababan  dan  Sadalia  (2012)  mengemukakan  indikator financial  behaviour atau  perilaku keuangan sebagai berikut :
1. Membayar tagihan tepat waktu.
2. Membuat anggaran pengeluaran dan belanja
3. Mencatat pengeluaran dan belanja (harian, bulanan, dan lain-lain)
4. Menyediakan dana untuk pengeluaran tidak terduga.
5. Menabung secara periodik.
6. Membandingkan  harga  antar  toko  atau  swalayan  atau  supermarket  sebelum  memutuskan untuk  melakukan pembelian.

## Financial  Literacy
Financial  literacy atau  literasi  keuangan  atau  melek  keuangan  memiliki  banyak  definisi. Dalam Nidar (2011) personal finance literacy memiliki arti sederhana melek keuangan pribadi terdiri
dari  3  (tiga)  bagian."Pribadi"  berarti  orang,  atau  seseorang.  "Keuangan"  yang  berkaitan  dengan keuangan,  atau  uang,  dan  juga  dapat  diartikan  sebagai  ilmu  mengelola  uang.  "Literasi"  dapat diartikan  sebagai  kemampuan  untuk  membaca  atau  menulis.  Dalam  konteks  ini,  keaksaraan didefinisikan  sebagai  kemampuan  untuk  mengetahui  dan  memahami.  Dengan  demikian,  melek keuangan  pribadi  menunjukkan  kemampuan  untuk  mengetahui  dan  memahami  manajemen (manajemen) keuangan pribadi ( personal finance ).
Definisi literasi keuangan yang lain dapat diartikan sebagai kemampuan untuk secara efektif mengevaluasi dan mengelola keuangan seseorang dalam rangka untuk membuat keputusan hemat untuk  mencapai  tujuan  hidup  dan  mencapai  kesejahteraan  finansial  (American  Institute  Akuntan Publik , 2003). Garman dan Forgue (2000) dalam Sabri (2011) mendefinisikan melek finansial dengan tindakan mengetahui fakta-fakta dan pengertian yang diperlukan untuk mengelola keuangan pribadi sehingga  berhasil mengelola keuangan dengan baik.
Menurut  Kim  (2001)  dalam  Sabri  (2011)    melek  financial  atau  literasi  keuangan  adalah pengetahuan  dasar  bahwa  orang  perlu  untuk  bertahan  hidup  dalam  masyarakat  modern. Pengetahuan  dasar  ini  melibatkan,  mengetahui  dan  memahami  prinsip-prinsip  kompleks  dalam melakukan  pembelanjaan,  menabung,  dan  berinvestasi.  Melek  finansial  juga  merupakan kemampuan  untuk  menggunakan  pengetahuan  dan  keterampilan  untuk  mengelola  sumber  daya keuangan  secara  efektif    seumur  hidup  demi  mendapatkan  kesejahteraan  keuangan  (US  Financial Literacy dan Pendidikan Komisi , 2007) .
Lusardi  &  Mitchell  (2007)  menjelaskan  literasi  keuangan  adalah  pengetahuan  yang  miliki seseorang  mengenai  instrumen  keuangan,  meliputi,  pengetahuan  seseorang  mengenai  tabungan atau saving ,  asuransi  atau insurance ,  investasi  dan  perangkat  keuangan  lainnya.  Literasi  keuangan dapat diartikan sebagai pengetahuan keuangan, dengan tujuan mencapai kesejahteraan.
Definisi  melek  finansial  diartikan  sebagai  kemampuan  untuk  membaca,  menafsirkan  dan menganalisa, mengelola uang, berkomunikasi tentang kondisi keuangan pribadi yang mempengaruhi kesejahteraan  materi,  menghitung,  mengembangkan  penilaian  independen,  dan  mengambil tindakan  yang  dihasilkan  dari  proses-proses  untuk  berkembang  dalam  dunia  keuangan  yang kompleks  (Vitt  etal.,  2000).  Ini  mencakup  kemampuan  untuk  membedakan  pilihan  keuangan, mendiskusikan  uang  dan  masalah  keuangan  tanpa  (atau  meskipun)  ketidaknyamanan, merencanakan  masa  depan,  dan  menanggapi  kompeten  untuk  peristiwa  kehidupan  yang mempengaruhi keputusan keuangansetiap hari, termasuk peristiwa diekonomi secara umum.
Dari  berbagai  pengertian  diatas,  dapat  disimpulkan  bahwa  literasi  keuangan  adalah kemampuan  seseorang  untuk  mengetahui  keuangan  secara  umum,  dimana  pengetahuan  tersebut mencakup tabungan, investasi, hutang, asuransi serta perangkat keuangan lainnya.
Sabri (2011) mengembangkan indikator literasi finansial dengan 25 indikator. Indikator  tidak dipakai semua oleh peneliti, melainkan disesuaikandengan  keadaan yang ada di Indonesia. Indikator tersebut adalah sebagai berikut :
1. Membeli barang-barang dengan  kredit akan mengurangi daya beli
2. Di masa depan, peningkatan harga barang  akan mengurangi daya beli
3. Pemegang kartu kredit dapat menghabiskan uang tanpa batas
4. Tabungan adalah tambahan pendapatan setelah dikurangi biaya
5. Bunga akan mempengaruhi nilai masa depan tabungan
6. Membeli asuransi adalah investasi terbaik
7. Bunga tabungan melebihi deposito bunga
8. Semua jenis investasi adalah menguntungkan

## Pembelajaran Perguruan Tinggi
Menurut Trianto (2009) dalam Widayati (2012) Pembelajaran pada hakikatnya adalah usaha sadar pendidik untuk membelajarkan siswanya (mengarahkan interaksi pembelajar dengan sumber belajar  yang  lainnya)  dalam  rangka  mencapai  tujuan  yang  diharapkan.  Proses  pembelajaran  di perguruan  tinggi  mengambil  peran  penting  dalam  proses  pembentukan  literasi  keuangan mahasiswa.
Lutfi dan Iramani  (2008)  dalam Widayati  (2012) melalui kombinasi pengajaran, media, dan sumber belajar yang direncanakan dengan baik yang sesuai dengan kompetensi, diharapkan mampu memberikan  bekal  kepada  mahasiswa  untuk  memiliki    kecakapan  dibidang  keuangan,  sehingga mahasiswa  menjadi  siap  dan  mampu  menghadapi  kehidupan  saat  ini  maupun  masa  depan  yang semakin kompleks. Indikator yang dapat diambil adalah adanya mata kuliah yang dapat menambah literasi  keuangan  mahasiswa,  metode  pengajaran  yang  dapat  menambah  pengetahuan  mahasiswa mengenai  keuangan,  keterlibatan  kampus  dalam  menyelenggarakan  seminar  keuangan,  referensi yang disediakan oleh perguruan tinggi berkaitan dengan literasi keuangan.

## Pendidikan Pengelolaan Keuangan Keluarga
Keluarga  merupakan  tempat  tumbuh  berkembangnya  mahasiswa  untuk  pertama  kali. Pembentukan  sikap  serta  penanaman  nilai-nilai  kehidupan  dikeluarga  sangat  penting.  Keluarga menjadi  tempat  yang  dominan  dalam  proses  sosialisasi  tentang  masalah  keuangan.  Teori  belajar sosial (Jorgensen, 2007) menjelaskan pengaruh lingkungan mahasiswa telah selama bertahun-tahun membentuk  mahasiswa  menjadi  siapa  mereka  hari  ini.  Sikap  dan  nilai-nilai  keuangan  mahasiswa tentang uang berasal dari lingkungan rumah mahasiswa.
Sabri  (2011)  mengemukakan  masa  kanak-kanak  mahasiswa  dimana  keluarga  pernah mengajari  mengenai  keuangan  memiliki  pengaruh  positif  terhadap  literasi  keuangan.  Keterlibatan orang  tua  yang  lebih  baik    dalam  memahamkan  literasi  keuangan  memberikan  pengetahuan  dan pengalaman tentang manajemen uang dikalangan mahasiswa.
Penelitian  oleh  Peng,  et.al  (2007)  menemukan  bahwa  pembelajaran    keluarga    mengenai tabungan.  Seseorang  yang  memulai  saving  dari  usia  7  sampai  dengan  12  tahun  memiliki pengetahuan  keuangan  yang  lebih  tinggi  dibandingkan  dengan  mereka  yang  belajar  menabung diatas usia 13 tahun.
Ahli kecerdasan finansial anak Cathy Malmarose (Widayati, 2012) menyatakan bahwa untuk mendapatkan  keterampilan  mengelola  keuangan  dengan  baik,  anak  harus  dilatih  dalam  hal menabung, melakukan pembayaran secara mandiri atas kebutuhan-kebutuhan tambahan seseorang, mengelola uang saku, melakukan perkerjaan – pekerjaan rumah tertentu untuk mendapatkan uang saku,  mencari  pekerjaan  ringan  di  luar  rumah,  berderma  dan  berinvestasi.  Jorgensen  (2007) menemukan mahasiswa yang mendapatkan pengetahuan keuangan dari keluarganya mendapatkan skor yang tinggi dalam literasi keuangan, sikap, dan  perilaku. Dari uraian di  atas, diambil indikator sebagai berikut :
1. Keterlibatan orang tua dalam pengambilan keputusan finansial anak.
2. Kebiasaan menabung yang diajarkan orang tua.
3. Kebiasaan berderma yang diajarkan orang tua.
4. Kepercayaan orang tua kepada anak untuk melakukan pembayaran sendiri.
5. Diskusi bersama anak mengenai masalah keuangan.
6. Komunikasi orang tua mengenai pembelajaran keuangan.

## METODE PENELITIAN

## Populasi dan Sampel
Untuk  menentukan  beberapa  sampel  yang  dibutuhkan,  maka  digunakan  rumus  slovin (Umar,1997) yaitu sebagai berikut :
n   =           N
(1 + N. e 2 )
Dimana :
n =   ukuran sampel (orang)
N =   populasi
e =   persentase kesalahan yang diinginkan atau ditolerir (digunakan sebesar 10%)
Jumlah populasi mahasiswa STIE ‘YPPI’ berjumlah 742 mahasiswa. Maka dapat dihitung sebagai berikut :
n =               742
(1 + 742 x 0,10 2 )
= 742             = 88,1 dibulatkan 88 sampel 1 + 7,42
Pengambilan  sampel  menggunakan non-random  sampling dengan  tehnik purposive sampling . Persyaratan responden adalah mahasiswa fakultas ekonomi STIE ‘YPPI’ semester 3 keatas dengan  alasan  bahwa  mahasiswa  tersebut  sudah  mendapat  mata  kuliah  Manajemen  Keuangan  1, Pengantar  Akuntansi  1,  Pengantar  Akuntansi  2  dan  sedang  menempuh  mata  kuliah  Manajemen Keuangan 2.  Dengan persyaratan tersebut responden  diharapkan dapat mengisi questioner dengan baik.

## Pengembangan Model Penelitian
Faktor yang dapat mempengaruhi literasi keuangan dan perilaku keuangan mahasiswa adalah pembelajaran di perguruan tinggi serta pendidikan keuangan keluarga. Pembelajaran di perguruan tinggi  secara  langsung  mempengaruhi  tingkat  literasi  keuangan  seseorang.  Dalam  aktifitasnya, perguruan  tinggi  memberikan  mata  kuliah,  pelatihan,  workshop,  serta  forum  diskusi  kepada mahasiswa. Hal ini tentunya secara langsung dapat mempengaruhi tingkat pengetahuan mahasiswa mengenai  literasi  keuangan  yang  mahasiswa  dapat.  Selain  mempengaruhi  literasi  keuangan mahasiswa,  perguruan  tinggi  juga  memberikan  dampak  langsung  kepada  mahasiswa  bagaimana berperilaku.  Pembelajaran  pada  perguruan  tinggi  mengenai  keuangan  memberikan  impact bagaimana  mahasiswa  menggunakan  dana,  mempertimbangkan  belanja,  serta  melakukan keputusan finansial lainnya. Faktor kedua yang dapat mempengaruhi literasi keuangan serta perilaku
keuangan mahasiswa adalah pendidikan keuangan keluarga. Mahasiswa cenderung akan menyontoh orang  tua,  serta  membawa  kebiasaan-kebiasaan  diwaktu  kecil  hingga  dewasa  termasuk  masalah finansial.  Peran  penting transfer  knowledge keluarga  terutama  orang  tua  dalam  membentuk pengetahuan  mahasiswa  mengenai  keuangan,  serta  menjadi  contoh  dalam  mengambil  keputusan finansial sangat diperlukan. Berdasarkan uraian-uraian diatas serta penelitian terdahulu, maka dapat dikembangkan  sebuah  model  untuk  penelitian  ini.  Model  yang  dikembangkan  dalam  penelitian  ini terdiri  dari  empat  variabel  penelitian  yang meliputi   pembelajaran  di  perguruan  tinggi,  pendidikan keuangan keluarga, literasi keuangan mahasiswa, dan perilaku keuangan mahasiswa. Kerangka teori tersebut dapat dilihat dalam Gambar 1 berikut.

## Gambar 1 – Kerangka Pemikiran Uji Regresi Berganda
Uji regresi berganda merupakan teknik analisis yang digunakan untuk menguji hipotesis yang diajukan dalam penelitian ini. Persamaan regresi dalam penelitian ini adalah :
Persamaan 1  Y1 = β1X1 + β2X2 Persamaan 2  Y2 = β3X1 + β3X2 + Y1
Dimana :
Y1 = Literasi Keuangan Mahasiswa
Y2 = Perilaku Keuangan Mahasiswa X 1 = Pembelajaran di Perguruan Tinggi X 2 = Pendidikan Keuangan Keluarga
Β = Intercept
Dalam  pengujian  dengan  uji  regresi  berganda,  terdapat  tiga  tahap  analisis  yang  harus dilakukan, yaitu uji signfikansi parsial, uji kelayakan model, dan analisis nilai koefisien determinasi.

## Pengujian Pengaruh Intervening
Analisis  pengaruh  variabel  intervening  dilakukan  untuk  menguji  signifikansi  pengaruh Pembelajaran  di  Perguruan  Tinggi  dan  Pendidikan  Keuangan  Keluargaterhadap  Perilaku  Keuangan yang  dimediasi  oleh  Literasi  Keuangan  Mahasiswa.  Pengujian  pengaruh  variabel  intervening dilakukan dengan menggunakan Sobel Test.
H4 H3 Pembelajaran di PT Pendidikan Keuangan Keuarga
Literasi Keuangan Mahasiswa Perilaku Keuangan H1 H2 H5
Uji  Sobel  ini  dilakukan  dengan  cara  menguji  kekuatan  pengaruh  tidak  langsung  variabel independen (X) kepada variabel dependen (Y) melalui variabel mediasi ( intervening ) (M).
Pengaruh  tidak  langsung  X  ke  Y  melalui  M  dihitung  dengan  cara  mengalikan  jalur  X→M  (a) dengan jalur M→Y (b) atau ab. Jadi koefisien ab = (c − c’), di mana c adalah pengaruh X terhadap Y tanpa mengontrol M, sedangkan c’ adalah koefisien pengaruh X terhadap Y setelah mengontrol M. Standart  error  koefisien  a  ditulis  dengan  Sa  dan  standart  error  koefisien  b  ditulis  dengan  Sb. Besarnya standart error pengaruh tidak langsung ( indirect effect ) atau ditulis dengan Sab, dihitung dengan rumus berikut ini :
Sab = 2 2 2 2 2 2 Sb Sa Sb a Sa b  
Untuk menguji signifikansi pengaruh tidak langsung ( indirect effect ), maka perlu dihitung nilai t dari koefisien ab dengan rumus :

## t = Sab ab
Nilai t hitung ini dibandingkan dengan nilai t tabel.Jika nilai t hitung > nilai t tabel maka dapat disimpulkan bahwa terjadi pengaruh mediasi.

## HASIL PENELITIAN DAN PEMBAHASAN
Uji Regresi Berganda Persamaan Pertama
1. Uji Signifikansi Parsial Persamaan Pertama
Adapun hasil pengujian persamaan pertama disajikan dalam Tabel 2  berikut ini.
Tabel  2
Hasil Uji HipotesisPersamaan Pertama Coefficients a Model Unstandardized Coefficients Standardize d Coefficients t Sig. B Std. Error Beta 1 (Constant) 5,211 5,509 ,946 ,347 Pembelajaran di PT ,742 ,166 ,384 4,478 ,000 Pendidikan Keuangan Keluarga ,471 ,094 ,431 5,029 ,000
a. Dependent Variable: Literasi Keuangan Mahasiswa Sumber : Data primer yang diolah, 2014
Mengacu pada output SPSS di atas maka dapat dilakukan pengujian atas hipotesis penelitian sebagai berikut:
a. Pengujian Pengaruh Pembelajaran di Perguruan Tinggi terhadap Literasi Keuangan Mahasiswa Pengujian  ada  tidaknya  pengaruh  Pembelajaran  di  Perguruan  Tinggi  terhadap  Literasi Keuangan  Mahasiswa  yang  menghasilkan  koefisien  regresi  sebesar  0,384,  t  hitung  sebesar 4,478,  dan  nilai  signifikansi  sebesar  0,000.  Oleh  karena  nilai  t  hitung  (4,478)  >  nilai  t  tabel (1,987)  dan  nilai  signifikansi  (0,000)<  0,05  maka  dapat  disimpulkan  bahwa  Pembelajaran  di
Perguruan  Tinggi  terbukti  berpengaruh  positif  signifikan  terhadap  Literasi  Keuangan Mahasiswa.
b. Pengujian Pengaruh Pendidikan Keuangan Keluargaterhadap Literasi Keuangan Mahasiswa Pengujian  ada  tidaknya  pengaruh  Pendidikan  Keuangan  Keluargaterhadap  Literasi  Keuangan Mahasiswayang  menghasilkan  koefisien  regresi  sebesar  0,431,  t  hitung  sebesar  5,029,  dan nilai signifikansi sebesar 0,000. Oleh karena nilai t hitung (5,029) > nilai t tabel (1,987) dan nilai signifikansi  (0,000)  <  0,05  maka  dapat  disimpulkan  bahwa  Pendidikan  Keuangan Keluargaterbukti berpengaruh signifikan positifterhadap Literasi Keuangan Mahasiswa.
Berdasarkan  hasil  pengujian  yang  dilakukan  terhadap  variabel  Pembelajaran  di  Perguruan Tinggi,  Pendidikan  Keuangan  Keluargadan  Literasi  Keuangan  Mahasiswa  maka  dapat  dirumuskan persamaan regresi bergandanya sebagai berikut :
Y1 = 0,384X 1 + 0,431X 2
Dimana : Y1 = Literasi Keuangan Mahasiswa X 1 = Pembelajaran di Perguruan Tinggi
X 2 = Pendidikan Keuangan Keluarga
2. Uji Kelayakan Model Persamaan Pertama
Adapun hasil uji kelayakan model persamaan persamaan  disajikan dalam Tabel 3  berikut ini.
Tabel 3
Hasil Pengujian Kelayakan Model Persamaan Pertama ANOVA a Model Sum of Squares df Mean Square F Sig. 1 Regression 3722,793 2 1861,397 30,943 ,000 b Residual 5113,161 85 60,155 Total 8835,955 87
a. Dependent Variable: Literasi Keuangan Mahasiswa b. Predictors: (Constant), Pendidikan Keuangan Keluarga, Pembelajaran di PT Sumber : Data primer yang diolah, 2014
Pengujian kelayakan model dilakukan dengan menganalisis nilai signifikansi dari Uji F yaitu sebesar 0.000 yang kurang dari α (0.05). Hal ini menunjukkan bahwa variabel independen yang digunakan,  yaitu  Pembelajaran  di  Perguruan  Tinggi  dan  Pendidikan  Keuangan  Keluarga merupakan variabel yang tepat atau layak untuk menjelaskan terjadinya variasi dalam variabel Literasi Keuangan Mahasiswa.
3. Koefisien Determinasi Persamaan Pertama
Hasil uji koefisien determinasi persamaan pertama adalah sebagai berikut :
Tabel 4 Hasil Analisis Koefisien Determinasi Model Pertama Model Summary Model R R Square Adjusted R Square Std. Error of the Estimate 1 ,649 a ,421 ,408 7,756
a. Predictors: (Constant), Pendidikan Keuangan Keluarga, Pembelajaran di PT Sumber : Data primer yang diolah, 2014
Koefisien determinasi yang digunakan dalam penelitian ini adalah nilai Adjusted R Square yaitu sebesar 0,408 atau sebesar 40,8%. Hal ini menunjukkan bahwa variabel independen (Pembelajaran di  Perguruan  Tinggi  dan  Pendidikan  Keuangan  Keluarga)  mampu  menjelaskan  variasi  yang  terjadi pada Literasi Keuangan Mahasiswa sebesar 40,8%.

## Uji Regresi Berganda Persamaan Kedua

## 1. Uji Signifikansi Parsial Persamaan Kedua
Adapun hasil uji signifikansi parsial persamaan kedua disajikan dalam Tabel 5  berikut ini.
Tabel 5
Hasil Uji Hipotesis Coefficients a Model Unstandardized Coefficients Standardized Coefficients t Sig. B Std. Error Beta 1 (Constant) ,826 4,020 ,205 ,838 Pembelajaran di PT ,538 ,134 ,336 4,025 ,000 Pendidikan Keuangan Keluarga ,311 ,077 ,343 4,010 ,000 Literasi Keuangan Mahasiswa ,227 ,079 ,275 2,887 ,005
a. Dependent Variable: Perilaku Keuangan
Sumber : Data Primer yang Diolah, 2014
a. Pengujian Pengaruh Pembelajaran di Perguruan Tinggi terhadap Perilaku Keuangan Pengujian  ada  tidaknya  pengaruh  Pembelajaran  di  Perguruan  Tinggi  terhadap  Perilaku Keuangan yang menghasilkan koefisien regresi sebesar 0,336, t hitung sebesar 4,025, dan nilai  signifikansi  sebesar  0,000.  Oleh  karena  nilai  t  hitung(4,025)  >  nilai  t  tabel  (1,987) dannilai  signifikansi  (0,000)  <  0,05  maka  dapat  disimpulkan  bahwa  Pembelajaran  di Perguruan Tinggi terbukti berpengaruh signifikan positif terhadap Perilaku Keuangan.
b. Pengujian Pengaruh Pendidikan Keuangan Keluargaterhadap Perilaku Keuangan Pengujian  ada  tidaknya  pengaruh  Pendidikan  Keuangan  Keluargaterhadap  Perilaku Keuangan yang menghasilkan koefisien regresi sebesar 0,343, t hitung sebesar 4,010, dan nilai signifikansi sebesar 0,000. Oleh karena nilai t hitung (4,010)> nilai t tabel (1,987) dan nilai  signifikansi  (0,000)  <  0,05  maka  dapat  disimpulkan  bahwa  Pendidikan  Keuangan Keluarga terbukti berpengaruh signifikan positif terhadap Perilaku Keuangan.
c. Pengujian Pengaruh Literasi Keuangan Mahasiswa terhadap Perilaku Keuangan
Pengujian  ada  tidaknya  pengaruh  Literasi  Keuangan  Mahasiswa  terhadap  Perilaku Keuangan yang menghasilkan koefisien regresi sebesar 0,275, t hitung sebesar 2,887, dan nilai  signifikansi  sebesar  0,005.  Oleh  karena  nilai  t  hitung  (2,887)  >  nilai  t  tabel  (1,987) dannilai  signifikansi  (0,005)  <  0,05  maka  dapat  disimpulkan  bahwa  Literasi  Keuangan Mahasiswa terbukti berpengaruh signifikan positif terhadap Perilaku Keuangan.
Berdasarkan  hasil  pengujian  yang  dilakukan  terhadap  variabel  Pembelajaran  di  Perguruan Tinggi,  Pendidikan  Keuangan  Keluarga,  Literasi  Keuangan  Mahasiswa  dan  Perilaku  Keuangan  maka dapat dirumuskan persamaan regresi bergandanya sebagai berikut :
Y 2 = 0,336X 1 + 0,343X 2 + 0,275Y 1
Dimana : Y 2
= Perilaku Keuangan
Y 1 = Literasi Keuangan Mahasiswa
X 1 = Pembelajaran di Perguruan Tinggi X 2 = Pendidikan Keuangan Keluarga
Dengan menggunakan persamaan regresi pada model regresi berganda di atas maka dapat diuraikan sebagai berikut :
a.  4 = 0,336   3 bertanda  positif  menunjukkan  besarnya  pengaruh  Pembelajaran  di Perguruan  Tinggi  terhadap  Perilaku  Keuanganyang  berarti  bahwa  bila Pembelajaran di Perguruan Tinggiditingkatkan maka Perilaku
Keuanganmahasiswa di STIE ‘YPPI’ juga akan meningkat.
b.  5 = 0,343   4 bertanda  positif  menunjukkan  besarnya  pengaruh  Pendidikan  Keuangan Keluarga  terhadap  Perilaku  Keuanganyang  berarti  bahwa  bila  Pendidikan Keuangan  Keluargaditingkatkan  maka  Perilaku  Keuangan  mahasiswadi  STIE ‘YPPI’ juga akan meningkat.
c.  6 = 0,275   5 bertanda  positif    menunjukkan  besarnya  pengaruh  Literasi  Keuangan Mahasiswa  terhadap  Perilaku  Keuanganyang  berarti  bahwa  bila  Literasi Keuangan  Mahasiswa  ditingkatkan  maka  Perilaku  Keuangan  mahasiswa  di STIE ‘YPPI’ juga akan meningkat.
2. Uji Kelayakan Model Persamaan Kedua
Adapun hasil uji kelayakan model persamaan kedua disajikan dalam Tabel 6  berikut ini.

## Tabel 6
Hasil Pengujian Kelayakan ModelPersamaanKedua ANOVA a Model Sum of Squares df Mean Square F Sig. 1 Regression 3394,919 3 1131,640 35,700 ,000 b Residual 2662,672 84 31,698 Total 6057,591 87
a. Dependent Variable: Perilaku Keuangan
b. Predictors: (Constant), Literasi Keuangan Mahasiswa, Pembelajaran di PT, Pendidikan Keuangan Keluarga Sumber : Data primer yang diolah, 2014
Pengujian  kelayakan  model  dilakukan  dengan  menganalisis  nilai  signifikansi  dari  Uji  F  yaitu sebesar  0.000  yang  kurang  dari  α  (0.05).  Hal  ini  menunjukkan  bahwa  variabel  independen  yang
digunakan,  yaitu  Pembelajaran  di  Perguruan  Tinggi,  Pendidikan  Keuangan  Keluarga  dan  Literasi Keuangan  Mahasiswa  merupakan  variabel  yang  tepat  atau  layak  untuk  menjelaskan  terjadinya variasi dalam variabel Perilaku Keuangan mahasiswa.
3. Koefisien Determinasi Persamaan Kedua
Hasil uji koefisien determinasi persamaan pertama adalah sebagai berikut :
Tabel 6
Hasil Analisis Koefisien Determinasi Persamaan Kedua
Model Summary Model R R Square Adjusted R Square Std. Error of the Estimate 1 ,749 a ,560 ,545 5,630
a. Predictors: (Constant), Literasi Keuangan Mahasiswa, Pembelajaran di PT, Pendidikan Keuangan Keluarga Sumber : Data Primer yang Diolah, 2014
Nilai Koefisien Determinasi pada penelitian ini yaitu sebesar 0,545 atau sebesar 54,5%. Hal ini menunjukkan  bahwa  variabel  independen  yang  diteliti  yaitu  Pembelajaran  di  Perguruan  Tinggi, Pendidikan  Keuangan  Keluarga  danLiterasi  Keuangan  Mahasiswamampu  menjelaskan  variasi  yang terjadi  pada  Perilaku Keuangansebesar  54,5%  sedangkan  sisanya  dijelaskan oleh  variabel  lain  yang tidak diteliti dalam penelitian ini.

## Pengujian Pengaruh Intervening
Analisis  pengaruh  variabel  intervening  dilakukan  untuk  menguji  signifikansi  pengaruh Pembelajaran  di Perguruan  Tinggi  dan  Pendidikan  Keuangan  Keluarga  terhadap  Perilaku  Keuangan yang  dimediasi  oleh  Literasi  Keuangan  Mahasiswa.  Pengujian  pengaruh  variabel  intervening dilakukan  dengan  menggunakan  Sobel  Test.  Adapun  hasil  dari  perhitungan  regresi  pnenelitian  ini adalah sebagai berikut :
Gambar 2. Pengaruh Langsung dan Tidak Langsung
Sumber: Data Primer yang Diolah, 2014
0,343 0,336 Pembelajaran Keuangan di PT Pendidikan Keuangan Keuarga
Literasi Keuangan
Mahasiswa Perilaku Keuangan 0,384 0,431 0,275
a. Pengaruh Pembelajaran di Perguruan Tinggi terhadap Perilaku Keuangan yang Dimediasi oleh Literasi Keuangan Mahasiswa
Sobel  test  akan  digunakan  untuk  menguji  signifikansi  koefisien  regresi  pengaruh  variabel Literasi  Keuangan  Mahasiswa  dalam  memediasi  pengaruh  Pembelajaran  di  Perguruan  Tinggi terhadap Perilaku Keuangan.

## Tabel 7
Perhitungan Uji Intervening Pertama dengan Sobel Test
Pengaruh antar Variabel
Sa Sb Sab t hitung t tabel (α = 5%) Pembelajaran di Perguruan Tinggi  Literasi Keuangan Mahasiswa (a) Literasi Keuangan Mahasiswa  Perilaku Keuangan (b) 0,384 0,275 0,166 0,079 0,033 3,200 1,987

## Sumber: Data Primer yang Diolah, 2014
Dari  hasil  pengujian  pengaruh  Pembelajaran  di  Perguruan  Tinggiterhadap  Perilaku Keuanganyang  dimediasi  oleh  Literasi  Keuangan  Mahasiswa  menghasilkan  t  hitung  sebesar  3,200. Oleh karena t  hitung = 3,200  lebih  besar  dari t tabel dengan tingkat signifikansi 0,05 yaitu sebesar 1,987,  maka  dapat  disimpulkan  bahwa  Literasi  Keuangan  Mahasiswa  secara  statistik  terbukti memediasi pengaruh Pembelajaran di Perguruan Tinggi terhadap Perilaku Keuangan.
b. Pengaruh  Pendidikan  Keuangan  Keluarga  terhadap  Perilaku  Keuangan  yang  Dimediasi  oleh Literasi Keuangan Mahasiswa
Sobel  test  akan  digunakan  untuk  menguji  signifikansi  koefisien  regresi  pengaruh  variabel Literasi  Keuangan  Mahasiswadalam  memediasi  pengaruh  Pendidikan  Keuangan  Keluarga  terhadap Perilaku Keuangan.

## Tabel 4.28

## Perhitungan Uji Intervening Kedua dengan Sobel Test
Pengaruh antar Variabel
Sa Sb Sab t hitung t tabel (α = 5%) Pendidikan Keuangan Keluarga  Literasi Keuangan Mahasiswa (a) Literasi Keuangan Mahasiswa  Perilaku Keuangan (b) 0,431 0,275 0,094 0,079 0,035 3,386 1,987

## Sumber: Data Primer yang Diolah, 2014
Dari  hasil  pengujian  pengaruh  Pendidikan  Keuangan  Keluarga  terhadap  Perilaku  Keuangan yang dimediasi oleh Literasi Keuangan Mahasiswa menghasilkan t hitung sebesar 3,386. Oleh karena t hitung = 3,386 lebih besar dari t tabel dengan tingkat signifikansi 0,05 yaitu sebesar  1,987, maka
dapat  disimpulkan  bahwa  Literasi  Keuangan  Mahasiswa  secara  statistik  terbukti  memediasi pengaruh Pendidikan Keuangan Keluarga terhadap Perilaku Keuangan.

## Kesimpulan Atas Masalah Penelitian
Penelitian  ini  dilakukan  dengan  mengembangkan  model  untuk  menganalisis  faktor-faktor yang  mempengaruhi  tingkat  literasi  keuangan  mahasiswa  serta  pengaruhnya  terhadap  perilaku keuangan  mahasiswa  STIE  ‘YPPI’.    Kesimpulan  atas  penelitian  ini  merujuk  pada  tujuan  penelitian yang antara lain adalah:
1. Pembelajaran di perguruan tinggi memiliki pengaruh yang positif terhadap peningkatan literasi keuangan  mahasiswa.  Oleh  karena  itu  pihak  perguruan  tinggi  perlu  untuk  meningkatkan metode pembelajaran mahasiswa agar literasi keuangan mahasiswa semakin meningkat.
2. Pendidikan  keuangan  keluarga  memiliki  pengaruh  yang  positif  dalam  meningkatkan  literasi keuangan mahasiswa. Keluarga menjadi faktor yang penting dalam pembentukan pengetahuan keuangan mahasiswa.
3. Pembelajaran  di  perguruan  tinggi  memiliki  pengaruh  positif  dalam  pembentukan    perilaku keuangan  mahasiswa.  Semakin  pembelajaran  diperguruan  tinggi  ditingkatkan  maka  perilaku keuangan mahasiswa akan semakin baik.
4. Pendidikan  keuangan  keluarga  memiliki  pengaruh  positif  terhadap    perilaku  keuangan mahasiswa.  Pendidikan  keuangan  menjadi  hal  yang  penting  bagi  pembentukan  perilaku keuangan mahasiswa.
5. Literasi  keuangan  memiliki  pengaruh  positif  terhadap  perilaku  keuangan  mahasiswa.  Semakin banyak  pengetahuan  yang  dimiliki  oleh  mahasiswa,  maka  akan  menyebabkan  perilaku mahasiswa semakin baik.

## Implikasi Teori
1. Pengaruh Pembelajaran di Perguruan Tinggi terhadap Literasi Keuangan
Faktor  pembelajaran  perguruan  di  tinggi  memiliki  pengaruh  positif  terhadap  terbentuknya literasi  keuangan  mahasiswa.  Pada  pengolahan  data  secara  statistik,  ditemukan  bahwa  nilai signifikansi  <  0,05.  Hal  ini  membuktikan  bahwa  faktor  pembelajaran  di  perguruan  tinggi  mampu menyumbang  pengetahuan  mahasiswa  mengenai  tingkat  pengetahuan  mahasiswa  mengenai keuangan.  Bukti  kedua  didukung  pada  penghitungan  Uji  Signifikansi  Parsial  Persamaan  Pertama. Dimana  menemukan  koefisien  regresi  sebesar  0,384    bernilai  positif,  hal  ini  berarti  apabila pembelajaran di perguruan tinggi ditingkatkan maka literasi keuangan mahasiswa di STIE ‘YPPI’ juga akan meningkat.
2. Pengaruh Pendidikan Keuangan Keluarga terhadap Literasi Keuangan Mahasiswa
Keluarga  adalah  lingkungan  pertama  yang  dimiliki  oleh  seseorang.  Penanaman  sikap  nilai  dan pembelajaran  kehidupan  dimulai  dari  lingkungan  keluarga.  Maka  menjadi  hal  yang  wajar  apabila pendidikan  di  keluarga  akan  mempengaruhi  pengetahuan,  cara  bersikap  dan  cara  bertindak. Keluarga  mengajarkan  kebiasaan-kebiasaan  yang  tepat  untuk  membentuk  individu  menjadi  baik termasuk  masalah  finansial.  Uji  statistik  dalam  penelitian  ini,  menunjukkan  bahwa  pendidikan keuangan  keluarga  memiliki  pengaruh  yang  signifikan  positif  terhadap  pembentukan  literasi keuangan mahasiswa. Hal ini dibuktikan dengan t hitung sebesar 5,029, dan nilai signifikansi sebesar
0,000.  Disamping  itu,  nilai  koefisien  regresi  sebesar  0,431,  yang  dapat  disimpulkan  bahwa  apabila pendidikan keuangan keluarga ditingkatkan, maka literasi keuangan mahasiswa juga kan meningkat.
3. Pengaruh  Pembelajaran  Keuangan  di  Perguruan  Tinggi  terhadap  Perilaku  Keuangan Mahasiswa
Pembelajaran  ilmu  pengetahuan  memiliki  impact  yang  banyak  terhadap  perilaku  seseorang. Demikian juga pembelajaran di perguruan tinggi. Ilmu mengenai keuangan akan memberikan impact langsung  terhadap  perilaku  mahasiswa  dalam  mengelola  keuangan.  Dalam  hipotesis  ketiga, penelitian  ini  membuktikan  secara  statistik  bahwa  pembelajaran  di  perguruan  tinngi  memiliki pengaruh  terhadap  perilaku  keuangan  yang  dapat  diketahui  dari  koefisien  regresi  sebesar 0,336,  t hitung(4,025) > nilai t tabel (1,987) dan nilai signifikansi (0,000) < 0,05, sehingga dapat disimpulkan bahwa  Pembelajaran  di  Perguruan  Tinggi  terbukti  berpengaruh  signifikan  positif  terhadap  Perilaku Keuangan.  Dari  nilai  koefisien  regresi,  menunjukkan  bahwa  apabila  Pembelajaran  di  Perguruan Tinggi  ditingkatkan  maka  Perilaku  Keuanganmahasiswa  di  STIE  ‘YPPI’  juga  akan  meningkat. Pembuktian  hipotesis  ini  mendukung  Mandel  dan  Klein  (2009)  yang  menemukan  adanya  korelasi antara pendidikan keuangan dengan perilaku keuangan yang dilakukan oleh seseorang.
4. Pengaruh Pendidikan Keuangan Keluarga terhadap Perilaku Keuangan Mahasiswa
Pendidikan  keuangan  dilingkungan  keluarga  yang  diajarkan  orangtua  sejak  dini  berupa kebiasaan  menabung,  penjelasan  mengenai  keuangan,  melatih  membuat  keputusan  keuangan sendiri, dan lain-lain, akan membetuk  perilaku yang positif terhadap perilaku keuangan seseorang. Seseorang  yang  mendapat  pendidikan  keuangan  sejak  dini  cenderung  memiliki  perilaku  keuangan yang baik. Dalam hipotesis keempat, penelitian ini membuktikan secara statistik bahwa pendidikan keuangan  keluarga  memiliki  pengaruh  terhadap  perilaku  keuangan.  Secara  statistik  menmukan koefisien  regresi  sebesar  0,343,  t  hitung  sebesar  4,010,  dan  nilai  signifikansi  sebesar  0,000.  Nilai  t hitung  (4,010)>  nilai  t  tabel  (1,987)  dan  nilai  signifikansi  (0,000)  <  0,05  maka  dapat  disimpulkan bahwa  Pendidikan  Keuangan  Keluargaterbukti  berpengaruh  signifikan  positif  terhadap  Perilaku Keuangan.  Koefisien  regresi  bernilai  positif  mengindikasikan  bahwa  semakin  tinggi  pendidikan keuangan  keluarga  maka    perilaku  keuangan  mahasiswa  akan  semakin  baik.  Pembuktian  hipotesis keempat  mendukung penelitian yang dilakukan oleh  Jorgensen (2007)  dimana menemukan bahwa mahasiswa  yang  mendapat  pengetahuan  keuangan  dari  keluarga  cenderung  memiliki  perilaku keuangan yang terarah.
5. Pengaruh Literasi Keuangan Terhadap Perilaku Keuangan Mahasiswa
Literasi keuangan  berupa pengetahuan mengenai tabungan, asuransi, hutang, investasi, dan lain-lain  akan  mempengaruhi  perilaku  seseorang.  Semakin  seseorang  banyak  atau  mengenai komponen-komponen  keuangan,  maka  seseorang  akan  semakin  bijaksana  dalam  berperilaku  yang berkaitan  dengan  keuangan.  Dalam  hipotesis  kelima,  penelitian  ini  membuktikan  secara  statistik bahwa  Literasi  keuangan  berpengaruh  positif  terhadap  perilaku  keuangan  mahasiswa.  Secara statistik menemukan  koefisien regresi koefisien regresi sebesar 0,275, t hitung sebesar 2,887, dan nilai signifikansi sebesar 0,005. Nilai t hitung (2,887) > nilai t tabel (1,987) maka dapat disimpulkan bahwa  Literasi  Keuangan  Mahasiswa  terbukti  berpengaruh  signifikan  positif  terhadap  Perilaku Keuangan. Penelitian ini mendukung penemuan Chen dan Volpe (1998) dalam Jorgensen (2007) yang menyatakan  bahwa  mahasiswa  yang  memiliki  sedikit  pengetahuan  mengenai  literasi  keuangan memiliki  opini  yang  tentang  keuangan  dan  juga  melakukan  keputusan  keuangan  yang  buruk.
Penelitian  yang  menemukan  hal  sama  adalah    dilakukan  oleh  Hilgert.et.al  (2003)  dalam  Mendel (2009) menyatakan bahwa orang yang meliliki literasi keuangan yang tinggi kecenderungan memiliki pengaruh  mengenai  perilaku  keuangan  seseorang.  Selain  itu,  hipotesis  ini  menentang  penemuan dari penelitian yang dilakukan oleh Nababan dan Sadali (2012) yang menyatakan bahwa mahasiswa yang memiliki pengetahuan keuangan yang baik tidak selalu diikuti dengan perilaku keuangan yang baik.

## PENUTUP

## Implikasi Kebijakan
Berdasarkan  hasil  penelitian  di  atas,  membuktikan  bahwa  pembelajaran  di  perguruan  tinggi serta  pendidikan  keuangan  keluarga  dapat  mempengaruhi  tingkat  literasi  keuangan.  Sedangkan faktor yang dapat mempengaruhi perilaku keuangan secara langsung antara lain adalah pendidikan keuangan  keluarga,  pembelajaran  diperguruan  tinggi,  serta  literasi  keuangan.  Implikasi  kebijakan yang dapat diambil atas penemuan dari penelitian dijabarkan di bawah ini.
Peningkatan literacy serta peningkatan perilaku keuangan mahasiswa, bisa dilakukan dengan banyak  cara.  Pertama,  dari  lingkungan  terdekat  yaitu  keluarga.  Keluarga  merupakan  lingkungan dominan bagi mahasiswa, oleh karena itu peran orang tua dalam hal ini memegang peranan penting bagi  tingkat  pengetahuan  mahasiswa  terhadap  literasi  keuangan.  Orang  tua  dapat  memberikan pengertian-pengertian  mengenai  keuangan  dengan  melibatkan  mahasiswa  secara  nyata  dalam urusan  yang  berkenaan  dengan  finansial.  Selain  dengan  cara  tersebut,  orang  tua  dapat    mengajak mahasiswa dalam diskusi dengan metode komunikasi yang tepat mengenai masalah finansial. Orang tua  harus  mengajarkan  bagaimana  mahasiswa  bertindak  dengan  mengandalkan  nilai-nilai, keyakinan, dan pengetahuan dalam berbagai hal termasuk masalah finansial. Tentunya pengajaran ini tidak hanya sekedar teori, tetapi melalui teladan yang nyata dari orang tua dalam bertindak arif mengenai masalah finansial dan pengajaran ini harus dimulai pada usia dini mahasiswa.
Pengajaran yang dilakukan oleh orang tua kepada mahasiswa tentunya harus diikuti dengan sistem  controling  dengan  menggunakan system  reward dan punishment yang  tidak  kaku  terhadap pelanggaran  finansial  yang  dilakukan  mahasiswa.  Orang  tua  harus  mengontrol  secara  periodik mengenai penggunaan uang mahasiswa. Dengan begitu literacy keuangan serta perilaku keuangan mahasiwa akan lebih terarah.
Peningkatan  literasi  keuangan  dan  pembentukan  perilaku  keuangan  mahasiswa  juga  dapat dilakukan  oleh  pihak  perguruan  tinggi.  Dengan  pengajaran  serta  metode  yang  tepat  dapat membentuk  literasi  keuangan  yang  baik,  sehingga  perilaku  keuangan  mahasiswa  dapat  terkontrol. Penggunaan  metode  pengajaran  yang  tepat,  misalnya  disela-sela  mata  kuliah  berlangsung  dapat mengadakan game finansial. Hal ini tentunya akan membuat mahasiswa merasa nyaman, sehingga menimbulkan  ketertarikan  terhadap  mata  kuliah  yang  berkenaan  dengan  literasi  keuangan. Kebijakan perguruan tinggi selanjutnya  bisa berupa penyediaan referensi keuangan yang memadai bagi  mahasiswa.  Referensi  ini  bisa  berupa  buku,  jurnal, e-book ,  serta  akses  jurnal  eksternal  baik domestik maupun internasional.
Kebijakan  selanjutnya  yang  dapat  dilakukan  oleh  perguruan  tinggi  bisa  berupa  mengadakan forum  diskusi  yang  berkaitan  dengan  isu-isu  keuangan  yang  sedang  terjadi  saat  ini.  Perlunya mengadakan forum diskusi bertujuan untuk membuka wawasan pengetahuan keuangan mahasiswa
akan hal-hal baru, serta media pembelajaran tukar pendapat. Dengan ada diskusi-diskusi tersebut, tentunya akan menambah pengetahuan mahasiswa berkenaan dengan finansial.
Selain  berkewajiban  menambah  tingkat  pengetahuan  mahasiswa  mengenai  keuangan, perguruan  tinggi  juga  memiliki  tanggung  jawab  membentuk  perilaku  keuangan  mahasiswa. Kebijakan  yang  dapat  dilakukan  oleh  perguruan  tinggi  bisa  dengan  menyediakan  fasilitas  ruang konsultasi berkaitan dengan permasalahan finansial mahasiswa.

## Keterbatasan Penelitian
Penelitian  ini  tidak  terlepas  dari  kekurangan  dan  kelemahan.  Kekurangan  dan  kelemahan penelitian  ini  dapat  di  jadikan  sebagai  koreksi  bagi  penelitian  yang  akan  datang.  Adapun keterbatasan penelitian ini adalah sebagai berikut :
a. Hasil  olahan  data  statistik  menunjukkan  bahwa  variabel  Pendidikan  keuangan  keluarga  dan pembelajaran  diperguruan  tinggi  memiliki  pengaruh  sebesar  40,8  %  terhadap  pembentukan literasi  keuangan  mahasiswa.  Artinya  masih  ada  52,2  %  faktor  yang  lebih  besar  yang  dapat mempengaruhi faktor pembentukan literasi keuangan. Oleh karena itu perlu ditambah variabel- variabel yang lain yang mampu menjelaskan faktor tersebut.
b. Hasil  penelitian  ini  tidak  dapat  digeneralisasi  di  perguruan  tinggi  lainnya,  artinya  hasil  dari penelitian ini tidak menunjukkan keadaan yang sama pada perguruan tinggi lainnya.

## Agenda Penelitian  Selanjutnya
Merujuk dari keterbatasan penelitian diatas, maka penelitian selanjutnya berupa :
a. Penelitian  yang  akan  datang  diharapkan  dapat  menambah  variabel  independen  yang  dapat mempengaruhi literasi keuangan mahasiswa serta perilaku keuangan mahasiswa.
Hasil penelitian ini tidak dapat digeneralisasi di perguruan tinggi lainnya, misalkan keadaan di perguruan tinggi di kota besar, maka perlu melakukan penelitian berupa uji beda antara tingkat pengetahuan keuangan mahasiswa di kota kecil dengan di kota besar.

## DAFTAR PUSTAKA
Chen,  H.  &  Volpe,  R.  P.  1998. An  Analysis  of  Personal  Financial  Literacy  Among  College  Students. Financial services review 7(2): 107-128.
Cude,  et al. 2006. Collage Student and Financial Literacy: What  They Know  and What  We  Need to Learn . Eastern Family Economic and Resource Managemen Association.
Ferdinand,  Agusty.  2011. Metode  Penelitian  Manajemen  Pedoman  Penelitian  Untuk  Penuliasan Skripsi,  Tesis,  dan  Disertasi  Ilmu  Manajemen  Edisi  3 .  Badan  Penerbit  Universitas  Diponegoro. Semarang
Ghozali,  Imam.  2013. Aplikasi  Analisis  Multivariate  Dengan  Program  IBM  SPSS  21  Update  PLS Regresi . Badan Penerbit Universitas Diponegoro. Semarang
Jhonson, E & Margaret S.S. 2007. From Financial Literacy to Financial Capability Among The Young . Journal of Sociology and Social Welfare, 34, 119-146.
Jorgensen,  B.L.  2007. Financial  Literacy  of  College  Student:  Parental  and  Peer  Influences .  Thesis Master of Sains in Human Development. Virginia.
Lusardi  et  al.  2010. Financial  Literacy  Among  The  Young .  Journal  of  Consumer  Affairs  Volume  44 Issue 2.
Lusardi,  A,  Mitchel,O  S,  &  Curto,V,  2009. Financial  Literacy  Among  the  Young:  Evidence  and Implications  for  Consumer  Policy .  In  Pension  Research  Working  Paper.  Pension  Research Council, University of Pensylvania.
Mandell,  L.  2009. The  Financial  Literacy  of  Young  American  Adult:  Result  of  the  2008  National Jump$tart  Coalition  Survey  of  High  School  Senior  and  College  Student .  Washington,  D.C: Jump$tart Coalition.
Mendel,  L  &  Klein,  L.S.  2009. The  Impact  of  Financial  Literacy  Education  on  Subsequent  Financial Behaviour. Association for Financial Counseling and Planning Education.
Sabri,  M.F  .2011, Pathways  To  Financial  Success:  Determinants  Of  Financial  Literacy  And  Financial Well-Being Among Young Adults . Graduate Theses and Dissertations . Iowa State University.
Sugiyono.  2010. Metode  Penelitian  Bisnis  (Pendekatan  Kuantitatif,  Kualitatif  Oleh  R&D .  Alfabeta. Bandung
Sumarni,  M  &  Soeprihanto,  J.  1998. Pengantar  Bisnis  (Dasar-dasar  Ekonomi  Perusahaan  )  Edisi  Ke Lima . Liberty. Yogyakarta.
Sulaiman,  Wahid.  2004. Analisis  Regresi  Menggunakan  SPSS  Contoh  Kasus  dan  Pemecahannya . Penerbit Andi. Yogjakarta.
Umar,Hesein. 2002. Riset Pemasaran & Perilaku Konsumen , Gramedia Pustaka Utama, Jakarta.
Widayati,  Irin.  2012. Faktor-Faktor  Yang  Mempengaruhi  Literasi  Finansial  Mahasiswa  Fakultas Ekonomi Dan Bisnis Universitas Brawijaya , ASSET: Jurnal Akuntansi dan Pendidikan, Volume 1, Nomor 1, Oktober 2012.
Warsono,. 2010. Prinsip - Prinsip dan Praktek Keuangan Pribadi . Jurnal Salam, 13(2), 137-151.