## KONSEP SERVICE EXCELLENCE PERBANKAN SYARIAH BERDASARKAN AL-QUR’AN CONCEPT OF ISLAMIC BANKING SERVICE EXCELLENCE BY THE QUR'AN
M. Zainul Wathani 1a Afiati Kurniasih 2
1 Jurusan Ekonomi Islam Fakultas Perbankan Syariah Universitas Djuanda, Jl. Tol Ciawi No. 1, Kotak Pos 35 Bogor 16770.
2 Jurusan Perbankan Syariah Fakultas Ekonomi Islam Universitas Djuanda, Jl. Tol Ciawi No. 1, Kotak Pos 35 Bogor 16770
(Diterima oleh Dewan Redaksi: 14-02-2012) (Dipublikasikan oleh Dewan Redaksi: 01-06-2015 )

## ABSTRACT
Service  excellence  is  the  main  key  of  Islamic  banking  in  doing    bussines.  Good service will make costumer satisfaction, positive word of mouth , and loyality of costumer. On  the  contrary,  bad  service  will  give  bad  effects  such  as  the  angry  of  the  costumer, negative worm of mouth, or costumer will use another bank services. This research study is combination of library and action research by using descriptive qualitative method. It used primary and secondary data. Primary data were obtained through interview and standard operating procedures (SOP) of service excellence in BTN and BJB Syariah. Secondary data were  obtained  from  books,  journal  and  the  other  resources  that  are  related  with  the research.
The result of this study shows that service excellence based on the Qur’an is devided in  to  three  aspect  : aqidah,  akhlak and muamalah .  Some  guidances  of  service  excellence concept based on Al-Qur’an there are : the employees have to imitiate Rasulullah SAW in giving  service  to  the  costumer  (chapter Al-Ahzab verse  21),  give  service  gently,  having forgiveness character, and Tawakkal to the result (chapter Ali Imran verse 159) give good greetings  to  the  costumer,  provide  quick  service,  give  service  sincerely,  have  good appareance, and being patient in giving service (chapter Al-Muddatstsir verse 1-7).
Keyword : Service excellence, Al-Qur’an

## ABSTRAK
Service  excellence merupakan  salah  satu kunci  sukses  perbankan  syariah  dalam menjalankan  usahanya.  Pelayanan  yang  baik  akan  menjadikan  nasabah  merasa  puas, positive word of mouth, dan loyal kepada bank. Metode yang digunakan dalam penelitian ini adalah deskriptif kualitatif yang datanya terdiri dari data primer dan data sekunder. Data  primer  berasal  dari  hasil  wawancara  dan  buku  panduan  pelayanan  BTN  Syariah dan  BJB  Syariah.  Data  sekunder  berupa  buku,  jurnal  dan  referensi-referensi  lain  yang terkait dengan pembahasan penelitian.
Berdasarkan hasil penelitian, dapat disimpulkan bahwa konsep service excellence perbankan syariah berdasarkan Al-Qur’an terdiri dari 3 aspek yaitu aqidah, akhlak dan muamalah .  Beberapa  panduan  Al-Quran  mengenai  pelayanan  perbankan  syariah  yaitu karyawan  harus  mencontoh  bagaimana  Rasul  melayani  pelanggan  ketika  berdagang (Surat  Al-Ahzab  ayat  21),  karyawan  harus  melayani  nasabah  dengan  lemah  lembut,
memiliki sifat pemaaf, dan tekad yang kuat (Surat Ali Imran ayat 159). Karyawan juga harus menyapa nasabah dengan baik, memberikan kecepatan dalam melayani, melayani dengan  ikhlas,  menjaga  penampilan  dan  kebersihan,  dan  sabar  dalam  melayani  (Surat Al-Muddatstsir ayat 1-7).
Kata kunci : Service excellence, Al-Qur’an.
Wathani M Z. 2014. Konsep Service Excelence Perbankan Syariah Berdasarkan Al-Qur’an. Jurnal Nisbah (1):1 – 22.

## PENDAHULUAN
Al-Qur’an  merupakan  kitab  suci  yang kekal  dan  mukjizat  Ilahi  yang  diturunkan untuk  seluruh  umat  manusia.  Turunnya Al-Qur’an  pada  saat  awal  turunnya ditanggapi  dengan  keraguan  oleh  Kafir Quraisy.  Hal  tersebut  terbukti  dengan ejekan,  hinaan,  siksaan  serta  tuduhan kepada  Rasulullah  SAW  bahwa  beliaulah yang  membuat  Al-Qur’an.  Menanggapi keraguan  Kafir  Quraisy  tersebut,  Allah memerintahkan
Rasulullah SAW menantang Kafir Quraisy
untuk menandingi  Al-Qur’an,  merekapun  tidak mampu menanggapi tantangan tersebut.
Tantangan  Rasulullah  SAW  kepada Kafir Quraisy untuk menandingi Al-Qur’an terdiri  dari  tiga  tahapan  yaitu  (Hasbi: 2010)
1. Tantangan  untuk  membuat  yang semisal dengan Al-Qur’an
Artinya :“Katakanlah:  "Sesungguhnya jika  manusia  dan  jin  berkumpul  untuk membuat  yang  serupa  Al  Quran  ini, niscaya  mereka  tidak  akan  dapat membuat  yang  serupa  dengan  Dia, Sekalipun  sebagian  mereka  menjadi pembantu  bagi  sebagian  yang  lain". (QS. Al-Isra : 88)
2. Tantangan  untuk  membuat  sepuluh surat saja seperti Al-Qur’an
Artinya “bahkan  mereka  mengatakan: "Muhammad  telah  membuat-buat  Al Quran  itu",  Katakanlah:  "(Kalau demikian), Maka datangkanlah sepuluh
surat-surat  yang  dibuat-buat  yang menyamainya,  dan  panggillah  orang- orang yang kamu sanggup (memanggilnya) selain Allah, jika kamu memang  orang-orang  yang  benar".
(QS.Hud : 13)
3. Tantangan  untuk  membuat  satu  surat saja seperti satu surat dalam Al-Qur’an.
Artinya : “Dan jika kamu (tetap) dalam keraguan  tentang  Al  Quran  yang  Kami wahyukan kepada hamba Kami (Muhammad), buatlah satu surat (saja) yang  semisal  Al  Quran  itu  dan  ajaklah penolong-penolongmu  selain  Allah,  jika kamu  orang-orang  yang  benar.  Maka jika  kamu  tidak  dapat membuat(nya)  - dan  pasti  kamu  tidak  akan  dapat membuat(nya), peliharalah dirimu dari neraka  yang  bahan  bakarnya  manusia dan  batu,  yang  disediakan  bagi  orang- orang kafir”. (QS. Al-Baqarah : 23-24) Ibnu  Katsir  menjelaskan  bahwa tantangan  pada  surat  Al-Baqarah  ayat  23 dan  24  merupakan  tantangan  yang  paling tegas  dan  sempurna.  Dalam ayat  ini  Allah SWT  berfirman .  “Maka jika  kamu  tidak  dapat  membuatnya  dan tidak  akan  dapat  melakukannya”. Kata merupakan  penegasan  masa  akan  datang yang  berarti  sekali-kali  tidak  akan  ada yang  mampu  melakukannya  (Abdullah :2007). Garansi dari Allah yang menyatakan  bahwa  tidak  akan  ada  yang mampu  membuat  satu  surat  seperti  Al- Qur’an merupakan bukti  bahwa Al-Qur’an merupakan  pedoman  yang  terbukti kebenarannya.  Pedoman  yang  ada  dalam Al-Qur’an  sangat  komprehensif  dengan
menjelaskan  segala  aspek  kehidupan termasuk  didalamnya  aspek  ekonomi seperti  etika  berbisnis,  pendistribusian harta  secara  adil,  larangan  riba,  dan  lain- lain.
Kegiatan ekonomi merupakan kegiatan yang sangat berhubungan dengan perbankan.  Perbankan  dalam    kegiatan ekonomi  memiliki  peran  yang  sangat penting yaitu sebagai lembaga intermediatary  yang  menyalurkan  dana dari  masyarakat  yang  memiliki  kelebihan dana kepada masyarakat yang kekurangan dana.  Selain  itu,  ada  beberapa  peran perbankan  yang  menujukkan  betapa pentingnya  keberadaan  perbankan  dalam perekonomian yaitu menyediakan mekanisme  dan  alat  pembayaran  yang lebih  efisien  dalam  kegiatan  ekonomi, mendukung  permodalan,  mendukung kelancaran transaksi internasional, penyimpanan  barang-barang  berharga dan pemberian jasa-jasa lainnya.
Keberhasilan  perbankan  dalam melakukan  kegiatan  usahanya  tidak  lepas dari pelayanan prima yang diberikan oleh perbankan.  Perbankan  harus  mampu memberikan  pelayanan  prima  karena pelayanan  prima  merupakan  salah  satu faktor utama dalam memberikan kepuasan    kepada  nasabah (consumer satisfaction). Adanya  pelayanan  yang buruk  dan  tidak  sesuai  standar  yang diinginkan  nasabah  dapat  menyebabkan nasabah merasa tidak puas. Ketidakpuasan  nasabah  atas  pelayanan yang diterima dapat menimbulkan kemarahan  nasabah, Negative  Word  of Mouth (WOM),  berpindahnya  nasabah  ke bank  lain  serta  efek-efek  buruk  lain  yang akan  mempengaruhi  keberlangsungan usaha  bank (bussines  sustainability ). Survey yang  dilakukan  oleh Mobius Management  Systems telah  membuktikan bahwa pelayanan yang buruk menyebabkan  60%  nasabah  melakukan pembatalan  akun  dengan  bank  dan  35% berganti penyedia kartu kredit (Finalist 1 st IsEFEF:2012).
Permasalahan service  excellence merupakan  hal  yang  mutlak  untuk diperhatikan. Bank harus terus memperbaiki kualitas pelayanannya untuk dapat  bersaing  dalam  persaingan  antar bank.  Persaingan  antar  bank  saat  ini sangat  tinggi,  hal  ini  menyebabkan perubahan  paradigma  nasabah  dalam pemilihan  sebuah  bank.  Nasabah  datang ke  bank  tidak  hanya  sekedar  menyetor dan  menarik  dana,  melainkan  juga membeli  suasana  dan  menikmati  kualitas pelayanan yang diberikan oleh bank (Sapri : 2013).
Ada  banyak  cara  yang  telah dilakukan setiap bank dalam memperbaiki kualitas pelayannya. Setiap bank biasanya memiliki  konsep  yang  berbeda-beda dalam mengembangkan konsep pelayanan mereka misalnya
Bank Mandiri mengusung konsep layanan yang informatif,  akurat  dan  cepat,  dalam pelaksanaan  konsepnya  tersebut  Bank Mandiri  membentuk  SQLO  yaitu Service Quality  Liaison  Officer untuk  mengawasi praktek service  excellence di  lapangan. Bank  Internasional  Indonesia  (BII) memiliki  program  STAR,  singkatan  dari Service Oriented, Target Oriented, Assurance and Responsive dengan motonya ‘ serve  with  care’. Bank  Central  Asia  (BCA) memiliki  konsep  pelayanan  yang  disebut SMART  (Sigap,  Menarik,  Antusias,  Ramah dan  Teliti)  yaitu  konsep  yang  dijabarkan dengan  sikap  dan  etika  yang  bisa  diukur dengan smart  reward. Bank  Mega menuangkan  konsep  pelayanannya  dalam moto “we  love  our  costumer”(  Fadjar  Ari Dewanto).
Perbankan syariah sebagai lembaga keuangan syariah juga turut memperhatikan
pelayanan prima.
Persaingan implementasi pelayanan prima antar  bank  syariah  merupakan  bukti bahwa perbankan syariah sangat memperhatikan  kualitas  pelayanan  yang mereka  berikan. Marketing  Research Indonesia  (MRI)  dan  majalah online infobanknews.com setiap tahun
melakukan  penilaian  terhadap  kualitas pelayan  perbankan  syariah  tersebut. Penilaian  kualitas  pelayanan  dibagi menjadi delapan kriteria penilaian, yaitu : satpam, teller,  costumer  service ,  peralatan banking, hall, kenyamanan  ruangan,  ATM, toilet,  dan  telepon.  Pengukuran  nilai delapan  kriteria  tersebut  tidak  berbeda dengan pengukuran untuk bank konvensional.
Persamaan  standarisasi  kriteria penilaian  pelayanan  prima  perbankan syariah  dengan  perbankan  konvensional perlu  ditelusuri  kembali  ketepatannya. Seharusnya  perbankan  syariah  memiliki kriteria,  indikator  dan  parameter  yang berbeda,  karena  secara  fundamental, filosopi  dan  sistem  perbankan  syariah sangat berbeda dengan perbankan konvensional.  Perbankan  syariah  dalam menerapkan  konsep  pelayanan  prima harus  memperhatikan  nilai-nilai  yang terkandung dalam Al-Qur’an. Hal tersebut yang mendasari penulis untuk merumuskan pertanyaan penelitian sebagai berikut : 1. Bagaimana konsep Service
Excellence BTN  Syariah  dan  BJB Syariah.
2. Bagaimana konsep dasar pelayanan menurut Al-Qur’an.
3. Bagaimana Proses  Pelayanan  Bank Syariah Berdasarkan Al-Qur’an.
4. Bagaimana  Pelayanan  Terhadap Nasabah Berdasarkan Al-Qur’an.
5. Bagaimana
Relevansi Konsep Service Excellence Perbankan Syariah  dengan  Konsep Service Excellence Berdasarkan Al-Qur’an.
6. Bagaimana  Implementasi  Konsep Service  Excellence Al-Qur’an  pada Perbankan Syariah.

## MATERI DAN METODE
Jenis dan Objek Penelitian Metode  penelitian  yang  digunakan pada  penelitian  ini  adalah  adalah  metode penelitian  deskriptif  kualitatif.  Penelitian
deskriptif kualitatif adalah penelitian yang bertujuan  untuk  menggambarkan  hal-hal yang  berhubungan  dengan  keadaan sesuatu dengan jalan mengumpulkan data, menyusun dan mengklasifikasinya (Nadzir : 2005).
Objek penelitian pada penelitian ini adalah  Bank  Tabungan  Negara    (BTN) Syariah  dan  Bank  Jabar  Banten  (BJB) Syariah,  dengan  fokus  penelitian  adalah konsep service  excellence. Pemilihan  BTN Syariah  sebagai  objek  penelitian  karena BTN  Syariah  sangat  memperhatikan program service  excellence .  Pada  tahun 2013  BTN  Syariah  menyediakan  dana sebesar  2  milliar  untuk  program service excellence Pola  Prima  (Subanda:2013). Sementara  itu,  pemilihan    BJB  Syariah sebagai  objek  penelitian  karena  BJB Syariah  merupakan  salah  satu  Bank Daerah  Syariah  terbesar  di  Indonesia  dan peraih award “GOOD”  Service  Perfomance, CALL  CENTER    AWARD  2012  for  service excellence (BJB Syariah : 2012).

## Jenis dan Sumber data
Jenis  dan  sumber  data  yang  digunakan dalam penelitian ini adalah:
a. Data Primer Yaitu data yang diperoleh langsung dari objek  penelitian.  Data  primer    dalam penelitian  ini  berasal  dari  buku panduan  pelayanan BTN  Syariah  dan BJB  Syariah,  hasil  wawancara  dengan karyawan, dan penyebaran angket/kuesioner kepada nasabahnya.
b. Data Sekunder Yaitu  data  pendukung    berupa informasi  yang  bersifat  ilmiah  dan teoritis,  seperti  buku,  jurnal,  dan literatur-literatur  lain  yang  berkaitan dengan pembahasan penelitian.

## Teknik Pengumpulan data
Untuk  memperoleh  data  pada penelitian ini maka penulis menggunakan metode-metode:
a. Teknik kepustakaan yaitu mengumpulkan data melalui buku,
referensi,  artikel,  dan  literatur yang sesuai dengan topik penelitian (Kamilah : 2013).
b. Wawancara  yaitu  pengumpulan informasi dengan cara tanya jawab langsung dengan responden untuk memperoleh
data-data yang diperlukan, dan berpedoman pada pertanyaan-pertanyaan  yang  telah dipersiapkan sebelumnya ( Nazir : 1983).
c. Observasi yaitu
metode pengumpulan data melalui pengamatan  dan    peninjauan secara  langsung  di  lapangan  atau lokasi  penelitian  (  Alhifni  :  2011).
Tujuan  observasi  ini  adalah  untuk memperoleh gambaran nyata tentang  penerapan  pelayanan  di BTN  Syariah  dan  BJB  Syariah cabang Bogor.
Teknik Analisis Data . Teknik  analisis  yang  digunakan pada  penelitian  ini  adalah  analisis kualitatif.  Analisis  kualitatif  adalah analisis berupa penjelasan data dengan uraian  kalimat.  Penjelasan  data  pada penelitian  ini  terdiri  dari  4  tahapan yaitu :
a. Penjelasan konsep service
excellence perbankan  syariah  saat ini.  Penjelasan  tentang  konsep service excellence perbankan syariah akan dijelaskan berdasarkan  panduan  pelayanan
BTN Syariah dan BJB Syariah, hasil wawancara  dengan  karyawan  dan data  kuesioner  yang  disebarkan kepada nasabah.
b. Penjelasan konsep service excellence berdasarkan  Al-Qur’an yaitu  penyusunan  konsep service excellence perbankan syariah yang disusun  berdasarkan  pemilihan ayat-ayat  Al-Qur’an  tentang service excellence .  Ayat-ayat  tersebut terdiri  dari  ayat  tentang  konsep dasar pelayanan, kepuasan
nasabah, dan bagaimana pelayanan terhadap  nasabah  (konsumen) yang  akan  dijelaskan  dengan menggunakan  metode  tafsir Al- ma’tsur (riwayat)  dan tahlily (analisis).
c. Penjelasan tentang relevansi konsep
service excellence
perbankan  syariah  dan  Al-Qur’an. Penjelasan  ini  berupa  kajian terhadap penerapan konsep service excellence perbankan syariah yang ditinjau  berdasarkan  ayat-ayat  Al- Qur’an tentang service excellence .
d. Penjelasan  implementasi  konsep service excellence Al-Qur’an perbankan  syariah.  Penjelasan  ini merupakan  penjelasan  tentang konsep service  excellence Al-Qur’an yang telah diterapkan di perbankan syariah.  Hal  ini  dijelaskan  melalui penelitian  yang  dilakukan  di  BTN Syariah dan BJB Syariah

## HASIL DAN PEMBAHASAN
1. Konsep Service  Excellence BTN Syariah
a. Pedoman Pelayanan BTN Syariah. BTN Syariah memiliki buku panduan  standar  pelayanan  yang biasa  dikenal  dengan  standar layanan angka  8.  Angka  8  diambil  sebagai filosopi pelayanan BTN Syariah karena angka  8  memiliki  garis  yang  tidak terputus, menunjukkan sebuah proses yang  tak  pernah  berhenti.  Hal  ini mengandung  makna  bahwa  BTN Syariah  akan  terus  berusaha  tanpa henti  untuk  mewujudkan  palayanan yang  prima . Dalam  mewujudkan pelayanan prima, BTN Syariah menetapkan  kompetensi  yang  harus dimiliki karyawan. Kompetensi tersebut  beragam  dan  disesuaikan dengan  klasifikasi  jabatan  karyawan di  BTN  Syariah.  Kompetensi  tersebut terdiri  dari  sejumlah  pengetahuan, keterampilan, dan sikap yang
diperlukan  setiap  karyawan  sesuai dengan tugasnya masing-masing. Kompetensi  biasanya  terbagi  atas kompetensi  inti  ( core  competency ), kompetensi teknis ( technical competency ) dan kompetensi perilaku
( soft/behavioral
competency ). Kompetensi  inti  ( core  competency ) adalah kompetensi yang wajib dimiliki oleh setiap karyawan dalam perusahaan dan seringkali merupakan perwujudan  dari  nilai-nilai  ( value ) perusahaan.  Kompetensi  teknis  ( tech- nical  competency )  adalah  kompetensi yang melekat kepada aktivitas kerjanya, sedangkan kompetensi perilaku  ( soft/behavioral  competency ) adalah  karakteristik  personal  yang diperlukan
individu untuk menjalankan  peran  dalam  ruang lingkup jabatannya. Ketiga
Kompetensi  yang  terdiri  dari skill, attitude, dan knowledge bisa diperoleh dan  dikembangkan  oleh  karyawan melalui  pendidikan,  pelatihan,  pe- nugasan individu yang sistematis, dan coaching counseling (BTN : 2011).
b. Program Peningkatan Kualitas
Pelayanan BTN Syariah. Dalam upaya
meningkatkan kualitas  pelayanan  kepada  nasabah, ada  beberapa  bentuk  kegiatan  yang dilakukan  Bank  BTN  Syariah  (Taufik Kurohman) :
1) Program
SMART (Reading Discussion  Product  Knowledge) yaitu program penjelasan mengenai  produk  BTN  Syariah yang  dilakukan  secara  bergiliran oleh  karyawan  BTN  Syariah. Program ini bertujuan agar setiap karyawan  memiliki  pengetahuan produk  perbankan  syariah  yang baik.  Kegiatan  ini  merupakan kegiatan  rutin  yang  dilakukan setiap kantor cabang BTN Syariah setiap  jam  07.10-07.30  pagi. Setelah  itu,  para  karyawan
menyiapkan kebutuhan kerja, dan semuanya  harus  siap  sebelum kantor  kas  dibuka  pada  pukul 08.00.
2) Roleplay yaitu permainan/ game yang diperagakan oleh frontliner untuk  meningkatkan kualitas pelayanan yang diberikan kepada nasabah.
Kegiatan ini waktunya bervariasi  di  setiap  kantor cabang BTN Syariah.
3) BTN Syariah menyediakan kartu saran sebagai alat monitoring aspek  pelayanan ( banking  hall,  atm,  satpam, customer  service dan teller ) yang  senantiasa  akan  dinilai langsung  oleh  nasabah.  Kartu saran  adalah   media  petugas customer service untuk meminta referensi kepada nasabah eksisting  tentang  apa  saja  yang perlu diperbaiki dari pelayanan yang  telah  diberikan  oleh  BTN Syariah.
4) Setiap  bulan  BTN  Syariah melakukan pemilihan karyawan teladan di setiap kantor cabang. Karyawan  teladan  ini  dipilih melalui vote yang  diberikan oleh  setiap  pegawai  kantor cabang. Karyawan peraih penghargaan  karyawan  teladan tersebut  akan  mendapatkan bingkisan dari Branch Manager. Hal  ini  dimaksudkan  untuk memotivasi  karyawan  untuk memberikan kinerja yang maksimal pada setiap pekerjaan yang dilakukannya.
2. Konsep Service  Excellence BJB Syariah
a. Pedoman Pelayanan BJB Syariah
BJB Syariah memiliki Standard Operating Procedure (SOP) dalam memberikan pelayanan  kepada  nasabah.  SOP
pelayanan  BJB  Syariah  berbentuk buku  yang  berisi  rincian  teknis pelayanan. Teknis
pelayanan tersebut mencakup pernyataan visi dan  misi  pelayanan,  prosedur pelayanan,  penampilan  karyawan,
attitude karyawan, prasyarat pelayanan,  ketentuan  tarif,  jenis layanan, janji layanan dan kompetensi  yang  harus  dimiliki setiap  karyawan  sesuai  dengan jabatan.
SOP  Pelayanan  yang  dibuat oleh  BJB  Syariah  memiliki  tujuan menjaga  kualitas  pelayanan  yang diberikan  bank  kepada  nasabah. Selain itu, SOP juga berfungsi untuk menyamakan  pelayanan  di  setiap kantor  BJB  Syariah  (Hasabah  : 2014). Kesamaan tersebut meliputi bagaimana cara menyambut nasabah, menangani keluhan nasabah dan sebagainya.
b. Motto Pelayanan BJB Syariah BJB  Syariah  memiliki  moto pelayanan  “ I  Care” yang  berarti “aku  peduli” .  Kepedulian  tersebut memiliki makna bahwa BJB Syariah berusaha  untuk  mengerti  apa  yang menjadi  kebutuhan  nasabah,  dan merespon complain dari  nasabah serta  memberikan  solusi  terbaik untuk  mengatasinya.  Pemberian solusi terhadap
permasalah nasabah yang terdapat dalam moto pelayanan I  Care dijabarkan  ke dalam  beberapa  poin  sebagai berikut (BJB : Syariah) :
1) In Tune Listening = mendengarkan nasabah dengan seksama. In  Tune  Listening merupakan tahap dimana karyawan bank harus mendengarkan complain nasabah dengan penuh perhatian. Complain nasabah pada  bank  biasanya  diterima untuk  pertamakalinya  oleh costumer service . Setelah
mendengarkan complain nasabah, costumer service harus meminta maaf atas ketidakpuasan nasabah terhadap pelayanan yang diberikan oleh bank. 2) Confirmation = konfirmasi.
Tahap  ini  merupakan  tahap dimana  bank  menelaah  apa yang  menjadi  keluhan  nasabah. Keluhan  tersebut  kemudian dicarikan  alternatif  solusinya. Pihak  bank  harus  memberikan penjelasan  mengenai  pilihan solusi  yang  dapat  digunakan oleh  nasabah.  Terakhir,  bank memastikan pilihan solusi nasabah  bahwa  solusi  tersebut merupakan  solusi  terbaik  yang diinginkan oleh nasabah.
3) Action =  tindakan.  Tahap  ini merupakan  tindakan  proses penyelesaian  keluhan  nasabah. Proses penyelesaian harus diselesaikan  sesegera  mungkin oleh pihak bank. Complain yang diberikan nasabah kepada costumer service harus dilanjutkan  kepada  pihak  yang berhak dan ahli dalam menyelesaikannya.
4) Recovery = pemulihan. Tahap ini merupakan  tahapan  terakhir dari  konsep  pelayanan  di  BJB Syariah.  Pemulihan  memiliki pengertian  tindak  lanjut  atas permasalahan  yang  terjadi. Tindak  lanjut  tersebut  dapat berupa  pembaharuan  aturan baru  pelayanan  yang  dapat meminimalisir complain dari nasabah.

## 3. Konsep Dasar Pelayanan Menurut Al-Qur’an
Pelayanan  merupakan  hal  yang sangat penting dalam dunia perbankan,  hal  ini  disebabkan  karena usaha  perbankan  memiliki  hubungan
yang  sangat  erat  dengan  pihak  lain (nasabah).  Tanpa  nasabah  usaha perbankan tidak akan berjalan dengan baik,  sehingga  hubungan  dengan nasabah  harus  dijaga  dengan  baik. Dalam  menjalin  hubungan  dengan nasabah  ada  tiga  konsep  dasar pelayanan  yang  perlu  diperhatikan oleh  bank  syariah  yaitu  keikhlasan, kesuaian  pelayanan  dengan  syariat, dan berusaha melayani dengan pelayanan terbaik.
Gambar 1 Konsep Dasar Pelayanan Menurut Al-Qur’an
Sumber : Data diolah dari berbagai sumber (2014)
a. Keikhlasan Keikhlasan merupakan suatu keharusan dalam menjalankan suatu amalan termasuk  juga  dalam  memberika pelayanan.  Setiap  pelayanan  yang diberikan  oleh  karyawan  harus dilandasi dengan keikhlasan kepada Allah SWT. Suatu pelayanan, meskipun terkesan baik, tetapi  jika  tidak  dilandasi  dengan keihklasan karena Allah SWT, maka pelayanan  tersebut  tidak  dapat dikatakan  berkualitas  dan  tidak memiliki  arti  di  hadapan  Allah SWT.
Rasulullah  menjelaskan  hal ini  dalam  sabdanya  : “Dari  Abu Qatadah  RA,  dari  Rasulullah  SAW, beliau  berada  di  antara  para sahabat
seraya
berkata,
'Sesungguhnya berjuang atau berjihad di jalan Allah dan beriman kepada-Nya  adalah  sebaik-baik
perbuatan." Tiba-tiba seorang lelaki berdiri dan bertanya kepada beliau, "Ya Rasulullah, bagaimana menurut pendapat engkau jika saya terbunuh di  jalan  Allah,  apakah  semua  dosa saya  akan  diampuni?"  Rasulullah menjawab,  "Benar.  Apabila  kamu terbunuh  di  jalan  Allah  dalam kondisi  yang  sabar  dan  ikhlas karena-Nya,  maka  semua  dosamu akan  diampuni."  Lalu  Rasulullah SAW  bertanya,  "Apa  pertanyaanmu tadi?'  Laki-laki  itu  mengulangi pertanyaannya,  "Ya  Rasulullah, bagaimana menurut pendapat engkau  jika  saya  terbunuh  di  jalan Allah, apakah semua dosa saya akan diampuni?"  Rasulullah  menjawab, "Benar.  Itupun  kalau  kamu  dalam kondisi  yang  sabar  dan  ikhlas karena  Allah,  maka  semua  dosamu akan  diampuni,  kecuali  utang. Itulah  yang  disampaikan  Jibril kepadaku." ( HR. Muslim).
b. Sesuai dengan Syariat
Pelayanan  yang  diberikan kepada  nasabah  harus  sesuai dengan  syariat.  Syariat  dapat diartikan  aturan  Allah  SWT  yang mengatur  seluruh  sendi  kehidupan umat  manusia.  Syariat  tidak  hanya berisi  panduan  mengenai  masalah ibadah,  tetapi  merupakan  panduan yang menyeluruh mengenai permasalahan  kehidupan  manusia.
Kesyariahan  harus  dijunjung  tinggi dan diterapkan dalam segala aspek kehidupan termasuk ketika memberikan  pelayanan  kepada nasabah.
Hal  terpenting  yang  perlu diperhatikan  dalam  penerapan pelayanan  di  perbankan  syariah yaitu bank syariah harus memastikan bahwa produk perbankan  yang  dijual  adalah produk  yang  halal.  Bank-bank syariah  yang  ada  saat  ini  telah berupaya  memastikan  kehalalan
Pelayanan Sesuai Syariat

## Keikhlasan
Melakukan yang  terbaik
produk  perbankan  yang  dijual dengan menetapkan Dewan Pengawas Syariah. Dewan Pengawasan  Syariah  inilah  yang kemudian  akan  memeriksa  dan menjamin  kehalalan  produk  bank syariah dengan pertimbangan fatwa yang dikeluarkan oleh Dewan Syariah Nasional (DSN) MUI. Selain memastikan  kehalalan  produknya, ada  beberapa  prinsip  syariah pelayanan yang harus diperhatikan oleh bank syariah, yaitu (Mukinim : 2011) :
1) Prinsip persamaan ( Al- Musawah ) yaitu tidak membedakan pelayanan terhadap  nasabah  (surat  Al- Hujarat ayat 13).
2) Prinsip persaudaraan ( Ukhuwah )  yaitu  penyelesaian masalah  harus  diselesaikan dengan  prinsip  kekeluargaan (surat Al-Hujarat ayat 10).
3) Prinsip  cinta  kasih  ( Muhabbah ) ;  bentuk  prinsip  ini  dalam pelayanan misalnya tidak saling menyalahkan ketika ada complain  dari  nasabah.  (surat Al-Balad 177).
4) Prinsip perdamaian ( Silm ) misalnya  penyelesaian  masalah dengan cara non  litigasi seperti Badan Arbitrase Syariah Nasional  (Basyarnas)  (surat  Al- anfal ayat 61).
5) Prinsip  tolong-menolong  (At- ta’awun) yaitu menolong kesusahan  nasabah  (surat  Al- maidah ayat 1).
c. Melakukan yang terbaik.
Kesungguhan dalam beramal merupakan bukti keikhlasan  seseorang.  Perbuatan yang dilakukan tanpa kesungguhan dapat dikatakan sebagai amal yang tidak  dilandasi  dengan  keikhlasan,
karena  keikhlasan  cenderung  akan mendorong seseorang untuk melakukan  yang  terbaik.    Allah SWT berfirman :
“Hai  manusia,  Sesungguhnya  kamu telah  bekerja  dengan  sungguh- sungguh  menuju  Tuhanmu,  Maka pasti kamu  akan  menemui-Nya” (Al- Insyiqaq ayat 6)
Ayat ini menjelaskan bagaiman manusia akan menempuh perjalanan hidup. Manusia  harus  bekerja  keras, memikul  beban  hidup  dan  serta mencurahkan segenap tenaga untuk mencapai kesenangan. Tanpa kerja keras dan kesungguhan maka mustahil  bagi  manusia  akan mendapatkan kesenangan ( Qutub : 2008).  Itulah  sebabnya  mengapa setiap  pekerjaan  harus  dilakukan dengan totalitas. Begitu juga dalam memberikan  pelayanan,  karyawan bank  syariah  harus  memberikan pelayanan dengan totalitas. Totalitas  berarti  karyawan  bukan hanya memberikan pelayanan sesuai  SOP  yang  ditetapkan  oleh Bank,  tetapi  lebih  dari  itu  mereka harus  memberikan  kemampuan yang  terbaik  dan  sepenuh  hati dalam  melayani.  Para  karyawan harus  berusaha  memberikan  nilai tambah
perusahaan, memperhatikan suasana hati nasabah,  dan  secara  konsisten memperhatikan  sikap,  perilaku, dan  karakter  yang  membuat pelanggan bahagia dan tercukupi.
Totalitas dalam memberikan pelayanan merupakan suatu keharusan  bagi  karyawan.  Hal  ini memiliki  hubungan  yang  sangat erat dengan firman Allah SWT pada surat  Al-Baqarah  ayat  208  yang memerintahkan  kita  untuk  masuk islam dengan totalitas, yaitu :
“Hai orang-orang yang beriman, masuklah  kamu  ke  dalam  Islam keseluruhan,  dan  janganlah  kamu turut  langkah-langkah  syaitan. Sesungguhnya  syaitan  itu  musuh
yang  nyata  bagimu .  (Al-Baqarah ayat 208) Ayat ini menerangkan bahwa Allah SWT menyeru kepada orang  beriman  untuk  masuk kedalam  Islam  secara  keseluruhan (totalitas).  Ketika  seseorang  telah mengaku  Islam  maka  dia  memiliki diwajibkan  untuk  melaksanakan semua  yang  diperintahkan  islam dengan  totalitas  (  Zuhaily  :  2003). Secara  keseluruhan  ini  memiliki makna bahwa kita harus mengamalkan Islam dengan mengerahkan segenap kemampuan yang  dimiliki  (Al-Imam  Abu  Fida (Ibnu  Katsi  :  2000).  Begitu  juga dengan  pelayanan  di  bank  syariah harus dilaksanakan dengan mengerahkan  kemampuan  terbaik agar  mendapatkan  hasil  yang maksimal.

## 4. Proses Pelayanan Bank Syariah
Berdasarkan Al-Qur’an Proses pelayanan bank syariah kepada nasabah  sangat  mirip  dengan  proses dakwah  seorang  da’i  kepada  objek dakwahnya.
Setiap da’i dalam berdakwah dituntut
untuk memperbaiki  diri  sendiri,  sebelum menyampaikan  dakwah  kepada  orang lain. Alangkah tidak pantasnya seorang da’i yang berdakwah sedangkan ia lupa terhadap  diri  sendiri.  Allah  SWT mengingatkan tentang hal ini di dalam surat Al-Baqarah ayat 44, yaitu : ”Mengapa  kamu  suruh  orang  lain (mengerjakan) kebaktian, sedang kamu melupakan diri (kewajiban) mu sendiri, Padahal  kamu  membaca  Al  kitab (Taurat)? Maka tidaklah kamu berpikir?
Latar  belakang  turunnya    ayat  ini menurut  Ibnu  Abbas  adalah  diantara orang  Yahudi  Madinah  ada  yang member  nasihat  kepada  keluarganya yang  sudah  masuk  Islam  untuk  tetap memeluk Islam. Apa yang diperintahkan orang Yahudi ini adalah
benar  yaitu  menyuruh  orang  lain untuk  berbuat  benar  tetapi  mereka sendiri  tidak  mengamalkannya.  Allah SWT  mencela  tingkah  laku  dan perbuatan  mereka,  yang  melupakan diri mereka sendiri. Allah SWT bahkan memandang  mereka  seolah-olah  tidak mempunyai  akal,  sebab  orang  berakal betapapun  lemahnya  tentu  akan mengamalkan  ilmunya  (Departemen Agama RI : 2009).
Firman  Allah  ini  merupakan nash ditujukan kepada Bani Israil, walaupun demikian Nash ini  juga  ditujukan kepada  seluruh  manusia.  Tindakan dakwah yang berbeda dengan apa yang disampaikan  akan  merupakan  suatu bencana  yang  akan  menimbulkan keraguan  dalam  jiwa.  Hal  ini  bukan hanya  membahayakan  pendakwah saja,  tetapi  juga  membahayakan dakwah  itu  sendiri.  Pasalnya,  orang yang  didakwahi  menjadi  bingung karena mereka mendengarkan perkataan yang bagus, tetapi
menyaksikan  perbuatan  yang  buruk  ( Qutub  :  2008).    Itulah  sebabnya mengapa setiap individu atau kelompok harus memperhatikan keadaannya sendiri dan menjauhi sifat yang  terdapat  dalam  ayat  tersebut. Ibrah yang  dapat  diambil  dari  ayat diatas  dalam  implementasi  pelayanan
bank  syariah  adalah  bank  syariah hendaknya  memperhatikan  keadaan diri  sendiri  terlebih  dahulu  sebelum memberikan pelayanan kepada nasabah.  Hal  ini  memiliki  pengertian bahwa  bank  syariah  harus  memenuhi apa yang menjadi kebutuhan karyawan.  Pemenuhan  kebutuhan
karyawan dapat dilakukan dengan cara memberikan  jaminan  kesejahteraan, jaminan  kesehatan,  dan  pelatihan-
pelatihan  yang  dilaksanakan  untuk upgrading kemampuan  karyawan.
Pemenuhan kebutuhan
jaminan kesejahteraan  misalnya  BTN  syariah yang  memberikan  gaji  pokok  setiap bulan,  bonus  lembur  dan  sebagainya (BTN Syariah:2014).
Jaminan kesehatan seperti yang dilakukan oleh
BJB  Syariah  yaitu  berupa  tanggungan biaya  berobat,  layanan  rawat  inap, melahirkan, penyediaan dokter spesialis untuk pegawai tetap, sedangkan  untuk outsourching BJB Syariah menyediakan asuransi kesehatan. Sementara untuk pelatihan- pelatihan  karyawan  biasa  dilakukan BJB  Syariah  enam  bulan  sekali (Karina:2014).
5. Pelayanan  Terhadap  Nasabah Berdasarkan Al-Qur’an Kondisi  perbankan  syariah  saat  ini bisa  dikatakan  hampir  sama  dengan kondisi  dakwah  Rasulullah  SAW.
Dakwah  Rasulullah  SAW  begitu  terjal, dipenuhi  dengan  banyak  cobaan  dan rintangan,  tetapi  akhirnya  dakwah beliau  berhasil.  Keberhasilan  dakwah Rasulullah  SAW  tersebut  tidak  lepas dari  kepiawaian  beliau  berdakwah yaitu  dalam  memikat  dan  menjalin hubungan  dengan  objek  dakwah. Metode  Rasul  dalam  memikat  dan menjalin  hubungan  dengan  objek dakwah  dapat  menjadi  acuan  bagi Perbankan Syariah dalam memberikan Pelayanan  sehingga  Nasabah  akan terpikat  dan  menjadi  loyal  kepada Bank  Syariah.  Al-Qur’an  sendiri mengabadikan  bagaimana  cara  beliau memikat  dan  menjalin  hubungan dengan  objek  dakwah  dalam  banyak ayat  dalam  Al-Qur’an  diantaranya surat Al-Ahzab ayat 21, surat Ali Imran ayat  159,  surat  An-Nahl  ayat  125,  dan surat
Al-Muddatstsir ayat 1-7 Tabel 1 Pelayanan Terhadap Nasabah Berdasarkan Al-Qur’an No  Surat dan ayat Ibrah dalam Pelayanan Bank Syariah 1 Al-Ahzab ayat 21 Mencontoh  Rasulullah  SAW  dalam melayani nasabah seperti jujur, ikhlas, memberi  kemudahan  ketika  transaksi, professional  dan  menjalin  hubungan baik dengan nasabah 2 Ali  Imran  ayat 159 Melayani  nasabah  dengan  lemah lembut Karyawan harus memiliki sifat pemaaf Menyelesaikan masalah dengan musyawarah kebulatan tekad dalam melayani Tawakkal terhadap hasil pelayanan 3 An-Nahl 125 Menarik minat dan menjalin hubungan dengan  nasabah  dengan  metode dakwah  Rasulullah  SAW  yaitu  : Al- Hikmah,  Al-Mau’idzoh  bil  Hasanah,  Al- mujadalah bil Hasanah. 4 Al-Muddatstsir ayat 1-7 Menyapa nasabah dengan baik Rajin,  ulet,  dan  cepat  dalam  melayani
nasabah Mendahulukan kepentingan Allah dibandingkan nasabah Menjaga penampilan dan kebersihan Melayani sesuai dengan syariat
Keikhlasan dalam melayani Kesabaran dalam melayani
Sumber : Hasil penelitian (Data diolah dari berbagai sumber : 2014)

## a. Surat Al-Ahzab ayat
“  Sesungguhnya  telah  ada  pada (diri)  Rasulullah  itu  suri  teladan yang  baik  bagimu  (yaitu)  bagi orang  yang  mengharap  (rahmat) Allah dan (kedatangan) hari kiamat dan  Dia  banyak  menyebut  Allah” (Al-Ahzab ayat 21).
Surat  Al-Ahzab  ayat  21  ini adalah  ayat  yang  turun  pada  saat terjadinya peristiwa ahzab (perang khandak)  (  Qutub  :  2004).  Ayat  ini merupakan  gambaran  perilaku agung  Rasulullah  SAW  dalam perkataan,
perbuatan dan perilakunya.  Untuk  itu,  Allah  SWT memerintahkan kita
untuk meneladani  akhlak  dan  sifat Rasulullah  SAW  dalam  semua tindakannya (Abdullah :2004).
Rasulullah  SAW  adalah  seorang yang  sabar,  berani,  tabah  dalam menghadapi cobaan, dan mempunyai akhlak yang mulia. Jika kita  ingin  menjadi  manusia  yang baik,  dan  bahagia  hidup  di  dunia dan  di  akhirat  maka  kita  harus meneladani Rasulullah SAW (Depag RI :2009).
Hikmah  atau  pelajaran  yang terdapat  pada  surat  Al-Ahzab  ayat 21 dalam hal penerapan pelayanan pada  bank  syariah  yaitu  karyawan bank  harus  mencontoh  akhlak Rasulullah  SAW  dalam  setiap perilaku.  Akhlak  baik  karyawan hendaknya tidak hanya
ditunjukkan  pada    saat  melayani para  pelanggan  saja,  tetapi  akhlak
baik  tersebut  merupakan  bagian yang  tetap  melekat  pada  diri karyawan.  Karyawan  hendak  tetap menjaga  akhlak  baik  ketika  di  luar kerja,  lebih-lebih  pada  saat  jam kerja.  Hal  ini  disebabkan  karena saat  ini  pelanggan  telah  menjadi sangat sensitive, satu hal kecil yang menjadi kesalahan akan mengakibatkan  reaksi  yang  dapat mengakibatkan  pada  hancurmya kredibilitas perusahaan ( Gunawa :
2007).
Rasulullah SAW yang merupakan  seorang  pedagang, banyak  mencontohkan  bagaimana beliau  melayani  pelanggan  dalam transaksi  perdagangan.  Pelayanan merupakan  suatu  yang  sangat beliau  perhatikan  dalam  transaksi perdagangan.  Bentuk  pelayanan yang  diajarkan  Rasulullah  SAW sangat
patut untuk diimplementasikan  oleh  karyawan bank  syariah  dalam  memberikan pelayanannya.  Bentuk  pelayanan yang  diajarkan  Rasulullah  SAW  ini tidak  hanya  mampu  menciptakan pelanggan  yang  loyal (costumer loyality) tetapi  juga  membuat pelanggan
percaya
(trusty costumer). Trusty  costumer ini terbentuk  karena  Rasulullah  SAW memberikan  nilai  tambah (value added) dan pengalaman berbelanja (experiential  marketing) dalam memberikan  pelayanan  kepada nasabah. Value added dan experiential  marketing dilakukan dengan menerapkan formula
kejujuran, keikhlasan,
profesionalisme,  silaturrahmi,  dan bermurah  hati.  Kelima  formula inilah  yang  menjadi  inti  dari marketing  dan  pelayanan  yang diberikan  oleh  Rasulullah  SAW kepada para pelangganya.
b. Surat Ali Imran Ayat 159
Artinya : “ Maka disebabkan rahmat dari  Allah-lah  kamu  Berlaku  lemah lembutlah terhadap mereka. Sekiranya kamu  bersikap  keras  lagi berhati  kasar,  tentulah  mereka menjauhkan  diri  dari  sekelilingmu. karena  itu  ma'afkanlah  mereka, mohonkanlah  ampun  bagi  mereka, dan  bermusyawaratlah  dengan mereka dalam urusan itu. kemudian apabila  kamu  telah  membulatkan tekad, Maka bertawakkallah kepada Allah. Sesungguhnya Allah menyukai orang-orang yang bertawakkal kepada-Nya” Ibrah  yang  dapat  diambil
dari  surat  Ali  Imran  ayat  159 berkaitan dengan penerapan pelayanan  pada  bank  syariah diantaranya :
1) Karyawan  harus  memiki  sifat lemah  lembut  dalam  melayani nasabah.  konsep  kelembutan sangat  cocok  diterapkan  dalam pelayanan bank syariah. konsep ini  telah  dibuktikan  oleh Rasulullah  dalam  dakwahnya. Inilah metode marketing handal
(dakwah) yang diterapkan Rasulullah SAW yang menjadikan Madinah dan Habsyi menjadi tempat kondusif  untuk  umat  islam, padahal  yang  memasukkan dakwah  islam  pertama  kali kesana  adalah  para  sahabat, bukan  Rasulullah.  Akan  tetapi Para  sahabat  ini  dibekali  ilmu pelayanan  oleh Rasulullah SAW
sehingga  menjadi  da’i  yang unggul (Sulfiantono : 2006).
2) Karyawan    harus  menerapkan sifat  pemaaf  yang  diajarkan oleh Rasulullah SAW. Penerapan  sifat  pemaaf  ini dalam  pelayanan  perbankan syariah misalnya costumer service harus memaklumi nasabah  yang  marah-marah ketika  melakukan complain . Profesi costumer service sebagai profesi  yang  paling  sering berhadapan  langsung  dengan konsumen  dituntut  memiliki sifat pemaaf dan tetap melayani konsumen  dengan  baik.  Selain itu, costumer  service juga diharuskan  untuk  memiliki Ketahanan  mental  yang  kuat, mampu  bersabar  dan  menahan amarah.  Ketiga  hal  tersebut merupakan  modal  dasar  yang sekurang-kurangnya wajib dimiliki  oleh  mereka  sehingga para  konsumen  akan  merasa puas  dengan  pelayanan  yang diberikan oleh bank syariah.
3) Setiap  permasalahan  dengan nasabah  harus  diselesaikan dengan  musyawarah,  karena musyawarah akan menghindarkan pertikaian antara pihak bank dan nasabah. 4) Karyawan harus tawakkal terhadap hasil pelayanan.
Karyawan  hanya  berkewajiban memberikan  pelayanan  yang terbaik,  sedangkan  hasil  dari pelayanan tersebut hanya Allahlah  yang  menentukan. Ke tawakkal an  tersebut  dapat diwujudkan  melalui  berdo’a kepada Allah SWT agar costumer yang  dilayani  menjadi loyal dan  memberikan  banyak manfaat bagi bank syariah.
c. Surat An-Nahl Ayat 125
“Serulah  (manusia)  kepada  jalan Tuhan-mu  dengan  Al-Hikmah  dan pelajaran  yang  baik  dan  bantahlah mereka  dengan  cara  yang  baik. Sesungguhnya  Tuhanmu  Dialah yang  lebih  mengetahui  tentang siapa  yang  tersesat  dari  jalan-Nya dan  Dialah  yang  lebih  mengetahui orang-orang yang
mendapat petunjuk”.
Ibrah  yang  dapat  diambil dari  surat  An-Nahl  ayat  125  yaitu bank  syariah  harus  menerapkan metode  dakwah    Rasulullah  dalam menarik  dan  menjalin  hubungan dengan  nasabah.  Metode  dakwah tersebut  yaitu Al-Hikmah,  Al- Mau’idzoh bil Hasanah, Al- Mujadalah bil Hasanah.
1) Al-Hikmah yaitu  menyesuaikan dakwah sesuai dengan karakter, sifat  dan  tingkat  pemahaman objek  dakwah  (Abdurrahman As-Sya’diy.  Hal  ini  memiliki pengertian  bahwa  bank  syariah harus  mampu  menerapkan strategi  pemasaran  yang  sesuai dengan  keberagaman  nasabah. Keberagaman tersebut misalnya nasabah  pelajar  (mahasiswa), pengusaha,  karyawan,  nasabah Non-Muslim    dan  sebagainya. Bank  syariah  dalam  hal  ini dapat membuat program marketing (produk, harga, pelayanan)  yang  sesuai  dengan keberagaman nasabah tersebut. Rasulullah SAW bersabda “perlakukanlah  seseorang  itu sesuai  keadaannya  masing- masing  dan  berkomunikasilah sesuai dengan kemampuan nalarnya” (Hasan : 2011)
2) Al-Mau’idzoh bil Hasanah memiliki  pengertian  nasehat yang  baik.  Penerapan  konsep Al-Mau’idzoh bil Hasabah sangat
sesuai  untuk  diterapkan  pada nasabah  yang  baru  mengenal perbankan.  Penerapan  tersebut dapat  berupa  pembinaan  dan pendampingan nasabah, pelatihan  pembuatan  laporan keuangan dan sebagainya sehingga  bank  syariah  dapat memberikan rasa nyaman kepada  nasabah  yang  baru berinteraksi dengan bank. 3) Al-Mujadalah bil Hasanah berarti  berdebat  dengan  cara yang  baik.  penerapan  metode ini  sangat  diperlukan  terutama ketika mensosialisasikan produk perbankan kepada nasabah.  Para  karyawan  bank syariah harus mampu menjelaskan  kelebihan  produk bank  syariah  dibanding  dengan produk konvensional.
Penjelasan tersebut bukan hanya  mengedepankan  haram dan halalnya produk, tetapi juga penjelasan  keunggulan  produk perbankan syariah dibandingkan konvensional melalui  retorika  dan  alasan ilmiah  lainnya.  Itulah  mengapa perbankan syariah harus memiliki  karyawan  dengan keilmuan yang mumpuni, sehingga  dapat  menjelaskan dengan detail dan jelas keunggulan dan kelebihan produk perbankan syariah.
d. Surat Al-Muddatstsir ayat
“Hai orang yang berkemul (berselimut)  (1)    bangunlah,  lalu berilah peringatan! (2) dan Tuhanmu  agungkanlah!  (3)  dan pakaianmu  bersihkanlah,  (4)  dan perbuatan  dosa  tinggalkanlah,  (5) dan  janganlah  kamu  memberi (dengan maksud) memperoleh (balasan)  yang  lebih  banyak.  (6)
dan  untuk  (memenuhi  perintah) Tuhanmu, bersabarlah (7)”.
Ada beberapa ibrah/pelajaran yang dapat  diambil  dari  surat  Al-
Muddatstsir ayat 1-7 dalam penerapan  pelayanan  bank  syariah diantaranya yaitu :
1) Menyambut  nasabah  dengan baik  sebagaimana  dicontohkan dalam surat Al-Muddatstsir ayat 1  yaitu  Sapaan “wahai  orang yang berselimut” . Sapaan “wahai orang
yang berselimut” merupakan panggilan sayang, karena dalam sastra arab salah satu panggilan sayang  ditandai  dengan  bahasa yang  menggambarkan  keadaan seseorang  dengan  keadaan  saat di panggil (Depag RI : 2009).
2) Kecepatan  dalam  melayani serta rajin, ulet dan tidak putus asa. Hal ini ditunjukkan oleh kat “Qum” pada  ayat  2  surat  Al- Muddatstsir.
3) Mengutamakan kepentingan
Allah dibandingkan kepentingan  lainnya,  misalnya tidak  menunda  melaksanakan shalat  hanya  karena  melayani nasabah.
4) Menjaga penampilan dan kebersihan pakaian sebagaimana  yang  tercantum dalam ayat 4 yang berarti : “ dan pakaianmu bersihkanlah”.
5) Tindakan karyawan bank syariah  dalam  memberikan pelayanan  harus  terhindar  dari segala  hal  yang  mendatangkan siksaan  dari  Allah  SWT.  Hal  ini memiliki  arti  bahwa  tindakan pelayanan  harus  disesuaikan dengan ketentuan syariah seperti jujur dalam menjelaskan kelebihan  dan  keterbatasan yang  dimiliki  produk,  karena pada hakikatnya aktivitas menjual  produk  tidak  hanya
bertujuan  semata-mata  agar nasabah membeli produk, tetapi lebih dari itu kita menjual nilai- nilai  islam  kepada  mereka (surat Al-Muddatstsir ayat 5).
6) Pelayanan yang diberikan hendaknya  selalu  dilandasi keikhlasan  dengan  niat  bahwa pelayanan adalah sarana menolong  sesama  (nasabah). Artinya  karyawan  memberikan pelayanan tidak hanya berorientasi materi (gaji) melainkan juga harus memperhatikan  aspek  ibadah dari  pelayanan  yang  diberikan. (surat Al-Muddatstsir ayat 6).
7) Karyawan harus memiliki kesabaran dalam melayani nasabah.  Karyawan  terutama Costumer  Service akan  sangat membutuhkan kesabaran dalam melayani,  karena  mereka  akan menghadapi  berbagai  macam tipikal nasabah. Dengan demikian kita dapat menyimpulkan bahwa kesabaran  merupakan  modal utama  yang  harus  dimiliki karyawan  dalam  memberikan pelayanan kepada nasabah. Berdasarkan  penjelasan  ayat-ayat Al-Qur’an  mengenai  konsep service excellence perbankan  syariah  dapat disimpulkan  bahwa  konsep service excellence tersebut merupakan kombinasi  aspek  aqidah,  akhlak  dan muamalah (Finalist 1 st IsEFEF : 2012).
Aqidah dapat diartikan sebagai visi dan makna  bagi  eksistensi  kehidupan manusia  dalam  kehidupan.  Aqidah akan  memberikan  arah  kehidupan serta kemana semuanya akan berakhir (  Karim  :  2004).  Hal  ini  memiliki pengertian  bahwa  segala  aktivitas manusia  harus  dilandasi  dengan  niat ibadah  kepada  Allah  SWT.  Begitu  juga dengan  pelayanan  yang  diberikan kepada  nasabah  harus  dijadikan
sebagai sarana beribadah kepada Allah SWT.
Aspek akhlak merupakan buah dari pemahaman  terhadap  aqidah.  Akhlak dalam  islam  biasa  dikenal  dengan istilah ihsan. Ihsan memiliki pengertian bahwa kita selalu merasa diawasi oleh Allah  SWT  yang  mengetahui,  melihat, dan mendengar sekecil apapun perbuatan  yang  kita  lakukan.  Dengan kesadaran ini, tentunya akan membuat seseorang terdorong
untuk berperilaku baik dan menjauhi perilaku  buruk  (Nurhayati  :  2009).
Konsep akhlak ini juga memiliki kaitan yang  sangat  erat  dengan  konsep pelayanan  perbankan  syariah  yang
terdapat  dalam Al-Qur’an  yaitu  bahwa hendaknya  pelayanan  harus  dilandasi pada  nilai-nilai  akhlak  yang  diajarkan oleh Rasulullah SAW.
Selanjutnya, aspek muamalah yaitu aspek  yang  mengatur  interaksi  atau hubungan  antara  sesama  manusia. Aturan  tersebut  mencakup  semua aspek  hidup  manusia  mulai  dari pernikahan,  sosial,  ekonomi,  politik dan  sebagainya.  Cakupan  aturan hubungan  antar  sesama  manusia tersebut  memiliki  tujuan  untuk kebaikan  dan  kemaslahatan  manusia baik di dunia maupun akhirat.
Tabel 2 Aspek Aqidah, Akhlak dan Muamalah Konsep Service Excellence
Perbankan Syariah Berdasarkan Al-Qur’an Aspek Surat dan Ayat Redaksi dan Makna Ayat Ibrah Bagi Pelayanan Bank Syariah Ak ida h Surat Ali Imran ayat
159 Maka bertawakkallah kepada Allah Setiap karyawan menyerahkan atau menyandarkan hasil usaha kepada Allah SWT Al- Muddatstsir ayat 2 Dan Tuhanmu agungkanlah..! Karyawan bank syariah harus mendahulukan Allah dibanding nasabah msalnya tidak menunda waktu shalat karena harus melayani nasabah. Surat Al- muddatstsir ayat 6 dan janganlah kamu memberi (dengan maksud) memperoleh (balasan) yang lebih banyak. Tidak mengharapkan imbalan yang lebih banyak dan ikhlas dalam memberikan pelayanan
Ak hl ak Al-Ahzab ayat 21 “Sesungguhnya telah ada pada (diri) Rasulullah itu suri teladan yang baik bagimu” Karyawan mencontoh pelayanan Rasulullah kepada nasabah saat berdagang meliputi aspek kejujuran, profesionalisme, silaturrahmi dan memberikan kemudahan dalam transaksi Surat Ali Maka disebabkan Melayani nasabah dengan
Imran 159 rahmat dari Allah- lah kamu Berlaku lemah lembut terhadap mereka. lemah lembut. Surat Al- Muddatstsir ayat 5 dan perbuatan dosa tinggalkanlah, Tindakan karyawan bank syariah harus sesuai dengan syariah karena keryawan tidak hanya menjual produk melainkan juga menjual nilai-nilai islami kepada nasabah. Surat Ali Imran ayat 159 karena itu ma'afkanlah mereka, mohonkanlah ampun bagi mereka, Costumer service harus memiliki sifat pemaaaf sehingga dapat memaklumi nasabah yang marah. M ua m ala h Surat Ali Imran ayat
159 dan bermusyawaratlah dengan mereka dalam urusan itu Setiap permasalahan yang terjadi antara bank syariah dan nasabah hendaknya diselesaikan dengan musyawarah. Surat An- Nahl ayat 125 “serulah  (manusia) kepada jalan Tuhan-mu  dengan hikmah dan pelajaran yang baik dan bantahlah mereka dengan cara yang baik” Karyawan menggunakan metode hikmah, al- maui’dzoh bil hsanah dan al-mujadalah bil hasanah dalam melakukan pendekatan kepada nasabah Surat Ali Imran ayat 159 kemudian apabila kamu telah membulatkan tekad Memberikan pelayanan dengan kesungguhan (kebulatan tekad) Surat Al- Muddatstsir ayat 1 Hai  orang  yang berkemul (berselimut), Menyeru/memulai sapaan kepada nasabah dengan sapaan yang baik. Surat Al- Muddatstsir ayat 2 Bangunlah, lalu berilah peringatan! Bersegera dalam melayanai (Memberikan kecepatan) dalam melayani serta rajin, dan ulet. Surat Al- Muddatstsir ayat 4 dan pakaianmu bersihkanlah, Menjaga penampilan dan kebersihan ketika melayani
Surat Al- Muddatstsir ayat 7 dan untuk (memenuhi perintah) Tuhanmu, bersabarlah. Bersabar karena Allah dalam melayani dan menghadapi nasabah.
Sumber : Hasil penelitian (Data Diolah dari berbagai sumber : 2014)
6. Relevansi Konsep Service Excellence Perbankan  Syariah dengan Konsep Service Excellence Berdasarkan Al- Qur’an.
Konsep  pelayanan  bank  syariah saat  ini  memiliki  hubungan  yang sangat  erat  dengan  konsep  pelayanan yang  ada  di  dalam  Al-Qur’an.  Bank syariah  dalam  melayani  nasabah  telah menerapkan banyak konsep pelayanan yang  terdapat  dalam  Al-Qur’an.  Di antara  konsep  pelayanan  Al-Qur’an yang diterapkan dalam pelayanan bank syariah yaitu kesabaran dalam melayani  nasabah,  menyapa  nasabah dengan  baik,  berusaha  memberikan pelayanan  yang  terbaik,  bersikap lemah-lembut,  memberikan  kecepatan dalam  melayani,  dan  sebagainya. Namun  demikian,  ada  beberapa  hal yang  harus  diperhatikan  oleh  bank syariah  dalam  memberikan  pelayanan kepada nasabah yaitu :
a. Bank  syariah  harus  menerapkan prinsip Al-Musawah (persamaan)
dalam memberikan pelayanan kepada nasabah. Hal ini menunjukkan  bahwa  bank  syariah tidak diperkenankan untuk mengklasifikasikan nasabah menjadi  nasabah  prima  dan nasabah  biasa.  Bank-bank  Syariah di  Indonesia  saat  ini  masih melakukan penerapan yang berbeda  mengenai  pembedaan nasabah  prima  dan  nasabah  biasa. Dari hasil penelitian di BJB Syariah dan BTN Syariah dapat disimpulkan  bahwa  kedua  Bank tersebut menerapkan pemberlakuan yang berbeda
kepada  nasabah.  BJB  Syariah menyatakan  bahwa  mereka  tidak membedakan antara nasabah prima  dan  nasabah  biasa  (Karina  : 2014).  Sementara  itu,  BTN  Syariah memberikan perlakuan yang berbeda antara nasabah prima dan nasabah biasa. Pengklasifikasian dan
Pembedaan  pelayanan  terhadap nasabah  perlu  ditelaah  kembali kesyariahannya,  karena  hal  ini tidak sesuai dengan nilai-nilai yang terkandung  dalam  Al-Qur’an.  Allah SWT berfirman :
“Hai  manusia,  Sesungguhnya  Kami menciptakan  kamu  dari  seorang laki-laki  dan  seorang  perempuan dan  menjadikan  kamu  berbangsa  - bangsa  dan  bersuku-suku  supaya kamu saling kenal-mengenal. Sesungguhnya  orang  yang  paling mulia  diantara  kamu  disisi  Allah ialah  orang  yang  paling  taqwa diantara kamu. Sesungguhnya Allah Maha  mengetahui  lagi  Maha Mengenal” (Al-hujarat : ayat 13) Dalam  ayat  ini  disebutkan
bahwa yang membedakan kemuliaan  seorang  hamba  dengan hamba  lainnya  di  hadapan  Allah SWT  adalah  ketaqwaannya.  Hal inilah  yang  seharusnya  menjadi landasan  bank  syariah  dalam memberikan pelayanan.
Bank syariah  tidak  boleh  mengklasifikan dan membedakan pelayanan kepada nasabah prima dan nasabah biasa, karena hal ini akan membuat seolah-olah orang  kaya lebih mulia daripada orang miskin. Akan tetapi bank syariah bisa saja memberikan pelayanan  lebih  kepada  deposan
besar  sebagai  tanda  terimakasih atas kontribusinya terhadap kemajuan  usaha  bank,  asalkan  hal tersebut  tidak  dilakukan  dengan berlebihan seperti memotong antrian nasabah lain, meninggalkan pelayanan  nasabah  biasa  disaat nasabah prima datang dan sebagainya. Selain itu, upaya bank untuk memenuhi  kebutuhan  nasabah prima juga berpotensi meningkatkan profil risiko perbankan, khususnya risiko operasional,  risiko  hukum,  dan risiko reputasi. Sehubungan dengan hal  tersebut,  Bank  Indonesia menerapkan  manajemen  risiko melalui  peraturan  tentang  layanan nasabah  prima.  Peraturan  ini terkait dengan anti pencucian uang dan pencegahan pendanaan teroris, transparansi  informasi  produk bank  dan  penggunaan  data  pribadi nasabah  sebagai  acuan  standar minimal bagi bank dalam memberikan layanan kepada nasabahnya (bi.go.id).
b. Setiap  pelayanan  karyawan  bank syariah  yang  diberikan  kepada nasabah harus dilandasi keikhlasan kepada  Allah  SWT.  Keikhlasan harus  terus  dipupuk  oleh  setiap karyawan  bank  syariah,  kerena keikhlasan merupakan syarat diterimanya amal seseorang.
Layanan bank syariah yang terkesan  baik  akan  menjadi  sia-sia dan  tidak  akan  bernilai  dihadapan Allah  SWT  apabila  tidak  didasari dengan keikhlasan kepada-Nya.
7. Implementasi  Konsep Service Excellence
Al-Qur’an pada
Perbankan Syariah
Impelementasi  nilai-nilai  konsep service excellence Al-Qur’an perbankan syariah  merupakan  konsep  yang tertuju  pada  nilai aqidah ,  yaitu  bahwa
setiap pelayanan yang diberikan harus dilandasi  keikhlasan  kepada  Allah SWT.  Keikhlasan  harus  terus  dilatih agar  pelayanan  bernilai  ibadah  di hadapan  Allah  SWT.  Dari  penelitian yang dilaksanakan di BTN Syariah dan BJB  Syariah  penerapan  nilai aqidah (keikhlasan)  ini  telah  dilakukan dengan  cara  melakukan  kegiatan  do’a bersama sebelum kegiatan operasional dimulai.  Berdo’a  bersama  merupakan salah  satu  cara  untuk  melatih keikhlasan, walaupun pada hakikatnya keikhlasan  tidak  dapat  dinilai  dengan kasat  mata  dan  hanya  Allah  yang mengetahui  keikhlasan  seseorang. Selain  penerapan  nilai aqidah ada banyak  penerapan  nilai-nilai  konsep service  excellence Al-Qur’an  dalam pelayanan yang diberikan bank syariah kepada nasabah, diantaranya :
a. Perbankan Syariah berusaha memastikan bahwa produk perbankan  yang  dijual  adalah produk  yang  halal.  Hal  ini diupayakan melalui Dewan Pengawas Syariah (DPS) yang akan mengawasi  apakah  produk  yang dijual  merupakan  produk  yang halal dan sesuai dengan syariah.
b. Perbankan syariah berusaha memberikan pelayanan yang sesuai dengan syariat misalnya menyambut nasabah dengan salam,
adanya SOP yang melarang bersentuhan tangan dengan nasabah  yang  bukan  muhrim  dan sebagainya  (BTN  Syariah  :  2014). Akan  tetapi  bank  syariah  dalam upayanya  memberikan  pelayanan yang sesuai dengan syariah terdapat ketidaksesuaian pelayanan dengan syariat misalnya masih  adanya  bank  syariah  yang menerapkan  perbedaan  perlakuan kepada nasabah prima dan nasabah biasa.
Perbedaan perlakuan terhadap  nasabah  ini  tidak  sesuai dengan konsep Al-Musawah
(persamaan)  yang  terdapat  pada surat Al-Hujarat ayat 13.
c. Perbankan syariah
telah menerapkan  banyak  nilai-nilai konsep service  excellence yang terdapat  dalam  Al-Qur’an  seperti bersikap  lemah-lembut  kepada nasabah, ramah dalam menyambut nasabah, sabar dalam melayani dan menghadapi complain nasabah dan sebagainya.  Penerapan  nilai-nilai konsep service  excellence tersebut dapat dilihat dari Standard Operating Prosedure (SOP) pelayanan yang bersesuaian dengan  nilai-nilai  yang  terdapat dalam Al-Qur’an.

## KESIMPULAN DAN IMPLIKASI
Berdasarkan penelitian  yang  telah dilakukan  di  BTN  Syariah  dan  BJB Syariah  dan  analisa  mengenai  konsep service  excellence perbankan    syariah, maka dapat disimpulkan bahwa :
a. BTN  Syariah  dan  BJB  Syariah memiliki Standar Operasional
Prosedur (SOP) dalam memberikan pelayanan  kepada  nasabah.  SOP tersebut  berbentuk  buku  yang berisi  rincian  teknis  pelayanan yang  mencakup  visi  dan  misi pelayanan,  prosedur  pelayanan, penampilan  karyawan, attitude karyawan,  prasyarat  pelayanan, ketentuan  tarif,  jenis  layanan, kompetensi  yang  harus  dimiliki karyawan dan sebagainya.
b. Al-Qur’an  sebagai  panduan  hidup juga memberikan panduan
(konsep)  pelayanan  perbankan syariah.  Secara  umum,  konsep pelayanan  berdasarkan  Al-Qur’an dapat diterangkan sebagai berikut :
1. Karyawan bank syariah sebagai agen  pelayanan  perbankan syariah  harus  memperhatikan tiga  konsep  dasar  pelayanan yaitu keikhlasan, kesuaian pelayanan  dengan  syariat,  dan
berusaha melayani dengan pelayanan  terbaik  (sungguh- sunggguh). Keikhlasan merupakan syarat utama diterimanya  amal  seseorang, kesyariahan  merupakan  suatu kepastian  dalam  melayani,  dan kesungguhan merupakan indikasi  keikhlasan  seseorang dalam beramal. 2. Bank syariah dalam memberikan  pelayanan  harus memenuhi kebutuhan karyawannya  terlebih  dahulu, sebelum memberikan pelayanan  kepada  nasabah.  Hal ini merupakan ibrah dari surat Al-Baqarah  ayat  44  yang menyatakan  dalam  berdakwah kita tidak boleh melupakan diri sendiri,  artinya  jangan  sampai kita  mendakwahkan  orang  lain sementara  perbuatan  kita  tidak sesuai dengan apa yang didakwahkan.
3. Pedoman  yang  diberikan  Al- Qur’an dalam memberikan pelayanan  kepada  nasabah yaitu karyawan harus mencontoh bagaimana Rasulullah SAW melayani pelanggan-Nya ketika berdagang (surat Al-Ahzab ayat 21),  melayani  nasabah  dengan lemah  lembut,  memiliki  sifat pemaaf, menyelesaikan masalah dengan musyawarah, dan memiliki tekad yang kuat dalam memberikan  layanan, tawakkal terhadap  hasil  yang  akan dicapai  (surat  Ali  Imran  159). Karyawan  juga  harus  menyapa nasabah dengan baik, memberikan  kecepatan  dalam melayani,  melayani  dengan ikhlas, menjaga penampilan dan kebersihan,  dan  sabar  dalam melayani  (surat  Al-muddatstsir ayat  1-7).  Selain  itu,  bank  juga
harus  menerapkan  metode dakwah  Rasulullah  SAW  dalam menarik  minat,  dan  membina nasabah  yaitu Al-hikmah,  Al- Mau’idzah  bil  Hasanah dan Al- Mujadalah  Bil  Hasanah (surat An-Nahl 125) .
c. Konsep service  excellence yang diterapkan  di  perbankan  syariah saat ini memiliki kaitan yang sangat erat dengan konsep service excellence yang  ada  dalam  Al- Qur’an.  Perbankan  syariah  dalam memberikan pelayanan telah menerapkan banyak nilai-nilai yang terkandung dalam Al-Qur’an seperti  bersikap  lemah  lembut kepada nasabah, memastikan kehalalan  produk  yang  dijual, memaafkan nasabah dan sebagainya.  Akan  tetapi  dalam memberikan pelayanan
ada beberapa hal yang perlu diperhatikan oleh perbankan syariah  yaitu  bank  syariah  tidak boleh  membedakan  pelayanan antara nasabah prima dan nasabah biasa,  serta  bank  syariah  harus memberikan  niat  tulus  ikhlas karena  Allah,  karena  pelayanan yang  terkesan  baik  tidak  akan dianggap amal shaleh apabila tidak diniatkan  secara  ikhlas  kepada Allah SWT.
d. Perbankan syariah telah mengimplementasikan banyak nilai-nilai  konsep service  excellence yang  terdapat  di  dalam  Al-Qur’an, hal ini disebabkan karena banyaknya kesamaan antara konsep service excellence perbankan  syariah  saat  ini  dengan konsep service  excellence yang terdapat dalam Al-Qur’an. Implementasi konsep service excellence Al-Qur’an
pada pelayanan perbankan syariah misalnya berdo’a bersama sebelum memulai pekerjaan, berusaha
memastikan kehalalan produk yang dijual,  adanya  SOP  yang  melarang bersentuhan tangan dengan nasabah  yang  bukan  muhrim  dan sebagainya.

## DAFTAR PUSTAKA
Abdullah,  Muhammad.  2008. Lubabub Tafsir  Min  Ibni  Katsir  :  Tafsir Ibnu  Katsir, Alih  Bahasa  Oleh  M. Abdul  Ghaffar  dkk.  Jakarta  : Pustaka Imam Syafi’i. Alhifni,  Anas.  2012. Persepsi  Santri Terhadap  Perbankan  Syariah . Bogor  :  Fakultas  Ekonomi  dan Bisnis Syariah Universitas Djuanda. Sulfianto,  Arif.  2006. Al-Qur’an  Dan Kepuasan Pelanggan Bank
Syariah, Jogjakarta  :  UIN  Sunan Kalijaga.
As-Sa’di,  Abdurrahman,  2005. Taisir  Al- Karim  Ar-Rahman  :  fi  Tafsir
Kalam Al-Mannan.
Beirut/Lebanon  :  Al  Resalah Publisher.
Bank  Tabungan  Negara,  2012. Annual Repot  Bank  Tabungan  Negara tahun  2012 .  Jakarta  :  Bank Tabungan Negara.
Bank  Jabar  Banten  Syariah,  2012. Annual Report  Bank  Jabar  Banten Syariah  tahun  2012 .  Bandung  : Bank Jabar Banten Syariah.
Bank  Tabungan  Negara,  2011. Kamus Kompetensi Bank Tabungan Negara. Jakarta : Bank Tabungan Negara.
Departemen  Agama  RI,  2009. Al-Qur’anul Karim Wat-Tafsir : Al-Qur’an dan Tafsirnya  jilid  10 .  Jakarta  : Departemen Agama RI. Finalis  1 st IsEFEF,  2012. Seminar Proceeding  The  1 st Islamic Economic  and  Finance  Research Forum:  New  Era  of  Indonsia Islamic  Economic .  Jakarta  :
Ikatan  Ahli  Ekonomi  Islam (IAEI). Gunara, Thorik, 2007. Marketing
Muhammad : Strategi Handal dan Jitu  Praktek  Bisnis  Rasulullah
SAW .  Bandung  :  PT.  Karya Kita MadaniA Prima.
Hasan, Ali, 2010. Marketing Bank Syariah : Cara Jitu Meningkatkan Pertumbuhan Pasar Bank Syariah. Bogor  :  Ghalia Indonesia.
Hasbi, Ash-Shadiqiey
Muhammad, 2010. ‘Ulumul  Al-Qur’an  :  Ilmu- Ilmu Pokok Dalam Menafsirkan Al-Qur’an. Semarang : Pustaka Rizki Putra.
Nadzir,  Moh.  2009. Metode  Penelitian . Bogor : Ghalia Indonesia. Nurhayati,  Sri.  2009. Akutansi  Syariah  di Indonesia. Jakarta  :  Penerbit Salemba Empat. Qutub,  Sayyid.  2008. Tafsir  fi  Dzilalil Qur’an di Bawah Naungan Qur’an Jilid  XII  diterjemahkan  oleh Ahmad  Yasin  dkk. Depok  :  Gema Insani
Sapri,  Suherman,  2013. Kiat  Sukses Seorang Pemasar Bank : Tangibel menjadi  Intangible .  Bogor  :  PT. Penerbit IPB Press.
Subanda, Sudrajat. 2005. Dasar-Dasar Penelitian  Ilmiah .  Bandung:  CV
Pustaka Setia. Kamilah, Rahmah. 2013. Strategi Pemasaran  Produk  Pembiayaan Wirausaha Syariah dalam Pengembangan  Usaha  Mikro  di Kota  Bogor  (Studi  BNI  Mikro
Syariah  PGB  Cabang  Bogor)”. Bogor  :  Fakultas  Ekonomi  dan Bisnis
Syariah Universitas Djuanda Bogor.
Karim,  Warman,  Adi.  2004.    Bank  Islam  : Analisis  Fiqh  dan  Keuangan. Jakarta  :  PT.  Rajagrafindo Persada.
Zuhaily, Wahbah, 2003. At-Tafsir Al-Munir :  Fi  Al-Aqidah,  Was-Syari’h Walmanhaj  As-Saabi’ .  Demaskus : Darul Fikri