Jurnal Studi Manajemen dan Bisnis
http://journal.trunojoyo.ac.id/jsmb
Efektivitas Pelaksanaan Restrukturisasi Kredit Sebagai Strategi Penurunan Kredit Bermasalah Selama Pandemic Covid-19 Pegadaian Kanwil Balikpapan
Dessy Handa Sari 1* , Nurul Musfirah Khairiyah 2 , Totok Ismawanto 3
1 Politeknik Negeri Balikpapan, Jl Soekarno Hatta Km 8, Balikpapan, 76126, Indonesia
2 Politeknik Negeri Balikpapan, Jl Soekarno Hatta Km 8, Balikpapan, 76126, Indonesia 3 Politeknik Negeri Balikpapan, Jl Soekarno Hatta Km 8, Balikpapan, 76126, Indonesia
ARTICLE INFO Abstract Article History: Accepted  : 2021 Fixed       : 2021 Approved: 2021 The  problem  that  is  often  faced  by  financial  institutions  is  the  problem  of non-performing  loans  (NPL).  Likewise,  experienced  by  Pegadaian  Kanwil Balikpapan, As a result of non-performing loans, it can increase the level of NPL which will have an impact on the health of financial institutions if not handled quickly and appropriately. So that financial institutions use credit restructuring as a strategy to reduce non-performing loans. This research is a  field  research  (field  research),  the  nature  of  descriptive  qualitative research,  data  collection  using  interview  and  documentation  techniques. The  results  of  the  study  state  that  non-performing  loans/bad  loans  can occur in the first 2 products, namely pawn products, customers do not pay as much as their obligations until the due date as agreed in the and Rahn Proof , while in non-pawning products, customers do not pay their monthly obligations according to the installment payment due date as agreed in the micro  product  fiduciary  credit  agreement.  Analysis  of  the  Effectiveness  of the  Implementation  of  Credit  Restructuring  as  a  Strategy  for  Reducing Non-performing Loans at the Balikpapan Branch Pawnshop. Based on the results  of  research  conducted,  it  can  be  said  that  the  implementation  of credit  restructuring  in  reducing  non-performing  loans  carried  out  by Pegadaian has been carried out in a persuasive and familial manner to the debtor. Keywords : Credit Restructuring; Non-
Performing  Loans;  Pawnshop  of Balikpapan Regional Office
Abstraks
Kata Kunci: Restrukturisasi Kredit; Non Performing Loan;  Pegadaian kanwil Balikpapan Masalah  yang  sering  dihadapi  Lembaga  keuangan  yaitu  kredit bermasalah atau Non Performing Loan (NPL). Sama halnya dengan masalah  yang    dialami  oleh  Pegadaian  Kanwil  Balikpapan,  dimana faktor  yang  menyebabkan    terjadinya  kredit  bermasalah  tersebut diantaranya  ketidaklayakan  debitur,    kesalahan  penggunaan  kredit dalam mengelola usaha, tetapi untuk saat ini adalah karena adanya pengaruh  dari  Pandemic  Covid  19.  Akibatnya,  kredit  bermasalah tersebut dapat meningkatkan tingkat NPL yang akan berakibatpada kesehatan lembaga keuangan apanila  tidak ditangani dengan cepat dan  tepat.  Sehingga  demikian,  Lembaga  keuangan  menggunakan restrukturisasi kredit sebagai strategi penurunan kredit bermasalah. Penelitian  ini  merupakan  penelitian  lapangan  (field  research),  sifat penelitian  deskriptif  kualitatif,  pengumpulan  data  menggunakan teknik  wawancara  dan  dokumentasi.  Hasil  penelitian  menyatakan bahwa kredit bermasalah/ kredit macet bisa terjadi dalam 2 produk yang  pertama  adalah  produk  gadai,  nasabah  tidak  membayar sebesar  kewajibannya  sampai  dengan  tanggal  jatuh  tempo  seperti yang  telah  diperjanjikan  pada  Surat  Bukti  Gadai  dan  Surat  Bukti
DOI:

## Jurnal Studi Manajemen dan Bisnis
Rahn, sedangkan pada produk non gadai, nasabah tidak membayar kewajiban setiap bulannya sesuai dengan tanggal jatuh tempo bayar angsuran  seperti  yang  telah  di  perjanjikan  dalam  perjanjian  kredit fidusia produk mikro. Analisis Efektivitas Pelaksanaan
Restruktursisai kredit Sebagai Strategi Penurunan Kredit Bermasalah pada  Pegadaian  Cabang  Balikpapan.  Berdasarkan  hasil  penelitian yang  peneliti  lakukan  di  Pegadaian  Cabang  Balikpapan,  sehingga dapat  dikatakan  bahwa  pelaksanaan  restrukturisasi  kredit  dalam menurunkan  kredit  bermasalah  yang  dilakukan  oleh  Pegadaian sudah  dilakukan  secara  persuasive  dan  kekeluargaan  terhadap debitur. Correspondence: Name: Dessy Handa Sari Email: dessy.handasari.poltekba.ac.id
ISSN: 2355-9543 (Print) ISSN: 2460-3775 (Online)

## PENDAHULUAN
Kredit bermasalah (Ismail, 2013) adalah kredit  yang  telah  disalurkan  oleh  suatu lembaga  keuangan,  dan  debitur  tidak  dapat melakukan  pembayaran  atau  angsuran  sesuai dengan  perjanjian  yang  telah  ditandatangani oleh  bank  dan  nasabah.  Bank  Indonesia  (BI) menetapkan  arah  dan  kebijakan  agar  setiap lembaga  keuangan  secara  bertahap  dapat menurunkan  NPL  sampai  dengan  tingkat tidak lebih dari 5%.
Berikut terdapat beberapa permasalahan  mengenai  kredit  bermasalah  di Pegadaian  Kanwil  Balikpapan  diantaranya  : Pegadaian    Kanwil  Balikpapan  hampir  setiap tahunnya  sering  mengalami  resiko  kredit bermasalah,  dalam  setahun  terdapat  begitu banyak  berkas  debitur  bermasalah  yang dilakukan penyelamatan melalui restrukturisasi  kredit  oleh  pihak  Pegadaian Kanwil  Balikpapan.  Permasalahan  ini  timbul dari kredit bermasalah yang berkaitan dengan adanya pandemic covid 19 selama tahun 2020.
Berdasarakan  hasil  wawancara  yang dilakukan  di  Pegadaian  Kanwil  Balikpapan, didapatkan  data  jumlah  kredit  bermasalah pada tahun 2017, 2018, 2019 dan 2020.  Dilihat dari permasalahan yang ada maka dibutuhkan strategi  yang  dapat  mengantisipasi  kerugian yang  diakibatkan  kredit  bermasalah,  yakni salah satunya diantaranya dengan menggunakan  strategi  restrukturisasi  sebagai upaya  pengamanan  sehingga  tidak  semakin
parah dan mengakibatkan sulitnya penyelesaian
kredit bermasalah.
Restrukturisasi  kredit  adalah  upaya  yang dilakukan  dalam  perbaikan  di  lembaga keuangan dalam kegiatan perkreditan terhadap  debitur  yang  mengalami  kesulitan untuk  memenuhi  kewajibannya  yang  diatur dalam  Peraturan  Otoritas  Jasa  Keuangan No.11/POJK.03/2015 dan PBI Nomor 14/15/PBI/2012.  Program  restrukturisasi kredit  akan  memberikan  pembayaran  hutang dengan  syarat  yang  lebih  lunak  atau  lebih ringan  dibandingkan  dengan  syarat  sebelum proses restrukturisasi sehingga dapat memperbaiki  posisi  keuangan  debitur.  Dalam Surat  Edaran  Bank  Indonesia  (SEBI)  Nomor 23/12/BPPP  tanggal  28  Februari  1991, menjelaskan  beberapa  kebijakan  dalam penyelamatan  kredit  macet,  mulai  dari rescheduling
(penjadwalan
kembali), reconditioning
(persyaratan
kembali),
restructuring (penataan kembali).

## METODE
Adapun  jenis  dari  penelitian  ini  yaitu penelitian  lapangan  ( field  research )  dimana kemampuan  seseorang  untuk  menggunakan pengamatannya  melalui  hasil  kerja  panca indra mata serta dibantu dengan panca indera. Penelitian ini menggunakan sumber data yang terbagi  menjadi  dua  macam,  yaitu  sumber data primer dan sumber data sekunder.

## Efektivitas Pelaksanaan Restrukturisasi Kredit Sebagai Strategi Penurunan Kredit… Dessy Handa Sari, Nurul Musfirah Khairiyah, Totok Ismawanto
Dalam  penelitian  ini  menggunakan Analisis data dengan langkah-langkah sebagai berikut :  yang Pertama, dimulai dari mengkaji data  yang  diperoleh  dari  beberapa  sumber, dalam  penelitian  ini  yaitu  dari  hasil wawancara dan dokumentasi. Kedua, mengadakan  reduksi  data  dengan  melakukan abstraksi  yang  merupakan  usaha  membuat rangkuman  yang  inti,  tujuannya  untuk memfokuskan  pada  masalah  yang  akan diteliti,  dalam  penelitian  ini  yaitu  masalah mengenai  efektivitas  restrukturisasi  sebagai strategi penurunan kredit bermasalah. Ketiga, menyusunnya  dalam  satuan-satuan  yang kemudian  dikategorisasikan  pada  langkah berikutnya  yang  ditetapkan  sebagai  fokus peneitian,  dalam penelitian ini  yaitu dikategorikan mengenai efektivitas, pelaksanaan  restrukturisasi  kredit,  dan  kredit bermasalah. Keempat, verifikasi atau mengadakan  pemeriksaan  keabsahan  data, pada  tahap  ini  peneliti  mencocokkan  data penelitian terkait kepentingan dan keabsahannya  yang  diperoleh  dari  setiap pertanyaan  yang  diajukan  dengan  jawaban yang  didapatkan.  Kelima,  tahap  penafsiran dalam mengolah hasil dan kesimpulan, dalam tahap  ini  peneliti  akan  menafsirkan  isi  dari penelitian yang kemudian hasil dari penafsiran tersebut akan diolah secara singkat dan jelas menjadi sebuah kesimpulan

## HASIL DAN PEMBAHASAN
Pegadaian adalah sebuah BUMN  sektor keuangan  Indonesia  yang  bergerak  pada  tiga lini  bisnis yaitu  pembiayaan  emas,  dan  aneka jasa.  Menurut  Undang-Undang  Hukum Perdata  pada  pasal  1150,  gadai  adalah  hak yang  diperoleh  seorang  yang  mempunyai piutang  atas  suatu  barang  bergerak.  Barang bergerak  tersebut  diserahkan  kepada  orang yang  berpiutang  oleh  seorang  lain  atas  nama orang  yang  mempunyai  utang.  Seorang  yang berutang  tersebut  memberikan  kekuasaan kepada orang yang berutang untuk menggunakan  barang  bergerak  yang  telah diserahkan  untuk  melunasi  utang  apabila pihak  yang  berutang  tidak  dapat  memenuhi
kewajibannya pada saat jatuh tempo.
Efektifitas  Pelaksanaan  Restrukturisasi Kredit  Sebagai  Strategi  Penurunan  Kredit Bermasalah
Pada Pegadaian Cabang
Balikpapan. Cara untuk mengetahui efektivitas  pelaksanaan  restrukturisasi  kredit sebagai  strategi  penurunan  kredit bermasalah di  Pegadaian  Cabang  Balikpapan,  maka  dari itu  peneliti  melakukan  wawancara  terhadap karyawan  Pegadaian  Cabang  Balikpapan ber,aksud untuk menggali informasi mengenai penelitian.  Berdasarkan  hasil  wawancara peneliti  dengan  bagian  marketing  dan  kepala Departemen  Manajemen  Risiko  Pegadaian Cabang  Balikpapan,  kredit  bermasalah  yang terjadi  di  Pegadaian  Cabang  Balikpapan disebabkan  oleh  beberapa  faktor,  diantaranya yang  dijelaskan  oleh  RM  Pegadaian  Cabang Balikpapan:
“Kredit bermasalah/  kredit  macet  bisa  terjadi dalam 2 produk yang pertama adalah produk gadai,  nasabah  tidak  membayar  sebesar kewajibannya  sampai  dengan  tanggal  jatuh tempo  seperti  yang  telah  diperjanjikan  pada Surat Bukti Gadai (SBG) dan Surat Bukti Rahn (SBR),  sedangkan  pada  produk  non  gadai, nasabah  tidak  membayar  kewajiban  setiapo bulannya  sesuai  dengan  tanggal  jatuh  tempo bayar  angsuran  seperti  yang  telah  di perjanjikan  dalam  perjanjian  kredit  fidusia produk mikro”
Tahun  2020  terjadi  pandemic  Covid  19 yang menyebabkan debitur banyak mengalami kendala yang tidak terduga seperti seorang  karyawan,  nasabah  di  phk  (dipecat dari  perusahaan  tempat  berkerja),  serta musibah  dan  berbagai  kejadian  yang  tidak disengaja  juga  menjadi  penyebab  debitur mengalami  kendala  dalam  pembayaran angsuran  yang  mengakibatkan  angsuran kredit  menunggak  sehingga  menjadi  kredit bermasalah. Adapun debitur yang mengalami kredit bermasalah kebanyakan adalah debitur yang  mengambil  kredit  dengan  angsuran bulanan,  dikarenakan  kemampuan  debitur dalam  membayar  angsurannya  ditentukan dan  tergantung  pada  pendapatan  perbulan, jika  pada  bulan  tertentu  mereka  mengalami

## Jurnal Studi Manajemen dan Bisnis
penurunan  maka  secara  tidak  langsung  akan mengakibatkan terlambat membayar angsurannya.  Penjelasan  mengenai  dampak kredit  bermasalah  yang  dialami  oleh Pegadaian  Cabang  Balikpapan  dipaparkan oleh  Kepala  Departemen  Manajemen  Risiko Bapak  Joko  Suryanto,  diantaranya    “Kinerja Pegadaian  Cabang  Balikpapan  menjadi kurang  maksimal,  karena  menimbulkan banyaknya  produk  gadai  yang  mengalami gagal bayar, yang mengakibatkan tertundanya pendapatan  bunga  yang  seharusnya  menjadi profit/  keuntungan  Pegadaian,  yang  akan berakibat  pada  menurunnya  pendapatan Pegadaian secara total. Kemudian permasalah tersebut  juga  berakibat  pada  meningkatnya Non  Performing  Loan (NPL)  yang  dapat mempengaruhi kesehatan Pegadaian jika tidak dtangani  secara  cepat  dan  tepat.”  Sedangkan menurut  RM  Pegadaian  Cabang  Balikpapan “Dengan  adanya  kredit  bermasalah  maka: Tingkat  NPL  naik;  Peluang  memperoleh pendapatan tertunda; Modal idle menimbulkan  COF  naik;  Penyaluran  kredit oleh  petugas  terhampat,  karena  harus mengurusi kredit  bermasalah  ini;  Pengurusan klain  penjaminan  kredit  ke  pihak  Asuransi Penjamin.” Dalam penanganan kredit bermasalah,  Pegadaian  Cabang  Balikpapan menerapkan  Langkah  dalam  penyelesaian kredit bermasalah yakni salah satunya dengan restrukturisasi  kredit  untuk  menurunkan tingkat  NPL  atau  kredit  bermasalah  yang terjadi.  Berdasarkan  hasil  wawancara  peneliti dengan  Kepala  Departemen  Manajemen Risiko  Bapak  Joko  Suryanto,  penangannan kredit  bermasalah  untuk  produk  Gadai: “Setelah jatuh Tempo dan Sebelum dilakukan cut  off  kreditnya,  Tindakan  yang  dilakukan pengadaian:  Memberitahukan  secara  tertulis kepada nasabah yang disebut Surat Pemberitahuan Telah Jatuh Tempo dan Barang Jaminan  segera  di  lelang,  Memberitahukan secara cepat melalui media aplikasi: telephone, SMS  dan  WA,  Pengumuman  lelang  di  media masa  seperti  :  Koran,  radio  dan  televise.  Hal ini dilakukan agar nasabah segera melakukan perpanjangan  kreditnya  secara  ulang  gadai,
cicil  pokok  kreditnya,  Top  up  pokoknya  atau ditebus  sebelum  tanggal  lelang”  Sedangkan untuk  Produk  non  Gadai:  “Setelah  nasabah menunggak pembayaran angsuran 3x, Tindakan yang dilakukan Pegadaian: Mengirimkan  surat  peringatan  (somasi)  ke  1, ke  2  dan  ke  3  dengan  interval  waktu  7  hari dari somasi sebelumnya, dengan maksud agar nasabah  melakukan  pembayaran  kewajiban, Jika dengan somasi ke 1 sd ke 3, nasabah tetap belum  melakukan  pembayaran  kewajiban maka  petugas  Pegadaian  akan  melakukan penarikan  fisik  barang  Jaminan  yang  masih dalam  penguasaan  nasabah  untuk  dijual secara  lelang  atau  pun  penjualan  langsung kepada konsumen yang berminat.”
Pegadaian
Cabang Balikpapan melaksanakan restrukturisasi pada tahun 2020 yang  dilatarbelakangi  karena  adanya  risiko pandemic covid 19 di Indonesia bahkan secara global. Di saat pandemic covid 19 tingkat NPL yang  terjadi  di  Pegadaian  cabang  Balikpapan mengalami peningkatan yaitu dimana pada 31 Januari  2020  tingkat  NPL  di  Pengadaian Cabang  Balikpapan  sebesar  1.86%  kemudian di  31  Juli  2020  mengalami  penurunan  NPL sebesar  0,18%  yaitu  menjadi  1,68%  hal  ini dikarenakan  terjadinya  pandemic  covid  19 dan  di  Balikpapan  sedang  dilaksanakan Lockdown.  Dan  pada  saat  ini  penurunan terjadi  dikarenakan  peningkatan  kredit  yang terjadi  di  Pegadaian  Cabang  Balikpapan. Selanjutnya  pada  Bulan  desember  NPL ditutup pada 1,12%, hal ini dikarenakan telah dilakukan  restrukturisasi  sesuai  dengan peraturan  pemerintah.  Dan  pada  bulan Januari 2021 terjadi peningkatan sebesar 0,40% menjadi 1,52%. Dan pada saat data ini di ambil tingkat NPL yang terjadi sebesar 3,52%.
Pandemic  covid  19  menyebabkan tingkat kredit bermasalah mengalami kenaikan karena terhambatnya atau terganggunya iklim berusaha pelaku ekonomi di  Indonesia,  khususnya  kota  Balikpapan, seperti dilakukan PSBB, PPKM dan pengetatan  akibat  diberlakukannya  protocol kesehatan.  Seperti  yang  dijelakan  oleh  Bapak Joko Suryanto yang mengatakan : “Pegadaian

## Efektivitas Pelaksanaan Restrukturisasi Kredit Sebagai Strategi Penurunan Kredit…
juga  wajib  mengikuti  perintah  Presiden  RI untuk  memberikan  Relaksasi  kepada  nasabah yang usahanya atau penghasilannya terdampak  oleh  pandemic  covid  19”. “Kebijakan  Restruturisasi  bagi  Nasabah Pegadaian  yang  terkena  dampak  wabah Corona  Virus  Disease  (Covid  19),  sesuai dengan  perintah  Presiden  Republik  Indonesia dalam  pidatonya  di  Istana  Negara  Pada  hari Selasa tanggan 24 maret 2020 mengumumkan Sembilan  kebijakan  untuk  menyelematkan ekonimi  dari  dampak  pandemic  corona  virus disease  (Covid  19).  Salah  satu  kebijakan  yang disampaikan  adalah  “otoritas  Jasa  Keuangan (OJK)  memberikan  relaksasi  kredit  dibawah Rp  10  Miliar  untuk  Usaha  Mikro  Kecil  dan Menengah  (UMKM),  Relaksasi  tersebut berupa  penurunan  bunga  dan  penundaan cicilan  selama  setahun,  baik  dari  Perbanakan dan  Industri  Keuangan  Non  Bank”.  Selain  iti, penangguhan  cicilan  selama  setahun  berlaku bagi  ojek,  supir  taksi  dan  nelayan  yang memiliki  cicilan  kendaraan,  serta  meminta pihak  Perbankan  dan  Keuangan  Non  Bank untuk  tidak  mengejar  para  debitur  apalagi menggunakan  jasa  penagihan  atau debt collector.”
Analisis Efektivitas Pelaksanaan Restruktursisai kredit Sebagai Strategi
Penurunan Kredit Bermasalah pada Pegadaian Cabang Balikpapan. Berdasarkan hasil penelitian yang peneliti lakukan di Pegadaian Cabang Balikpapan, sehingga dapat dikatakan bahwa  pelaksanaan  restrukturisasi  kredit dalam  menurunkan  kredit  bermasalah  yang dilakukan  oleh  Pegadaian  sudah  dilakukan secara  persuasive  dan  kekeluargaan  terhadap debitur. Dengan dilaksanakannya restrukturisasi kredit sebagai strategi penurunan  kredit  bermasalah  sesuai  standar dan  kebijakan  yang  telah  diterapkan  oleh Pegadaian  Cabang  Balikpapan  diharapkan dapat  sesuai  dengan  tujuan  dan  target  yang telah  ditetapkan.  Dalam  penanganan  kredit bermasalah,  Pegadaian  Cabang  Balikpapan mengambil  Langkah-langkah  penyeleseian kredit  bermasalah  dengan  restrukturisasi kredit  untuk  menurunkan  tingkat  NPL  atau
kredit bermasalah yang terjadi. Restrukturisasai  kredit  merupakan  upaya perbaikan  yang  dilakukan  bank  dalam kegiatan  perkreditan  terhadap  debitu  yang mengalami  kesulitan untuk  memenuhi kewajibannya,  restrukturisasi  kredit  dapat dilakukan  dengan  beberapa  metode  yaitu perpanjangan  jangka  waktu,  penundaan pembayaran  angsuran  hingga  1  tahun,  dan pembebasan  denda  untuk  nasabah  yang terkena dampak virus corona (covid 19).
Berdasarkan  hasil  wawancara  peneliti dengan  RM  Pegadaian  Cabang  Balikpapan bahwa  kriteria  kredit  nasabah  yang  bisa dilakukan  restrukturisasi  adalah  “Produk Gadai : Secara otomatis sejak tanggal 01 April 2020  telah  diberlakukan  terhadap  seluruh nasabah  apapun  kondisinya.  Produk  Non Gadai  harus  memenuhi  syarat  antara  lain: Nasabah sedang mengalami kesulitan pembayaran  kewajiban,  dan  mengajukan permohonan  keringanan;  Nasabah  masih memiliki  itikad  baik  untuk  menyelesaikan kewajibannya;  Masih  mempunyai  prospek usahanya; Nasabah sudah membayar angsuran  kewajiban  sekurang-kurangnya  3 (tiga) kali; Tidak sedang dalam proses perkara di  Pengadian/  Kepolisian;  Fisik  barang Jaminan  Kendaraan  masih dalam penguasaan nasabah  dan  dalam  kondisi  baik;  Kondisi keuangan  usahanya/penghasilannya  masih mampu  membayar  walau  tidak  sebesar angsuran  yang  telah  diperjanjikan  di  awal transaksi akad, jika telah dilakukan restrukturisasi  kreditnya;  Telah  dilakukan verifikasi  ulang  oleh  Petugas  Tim  Mikro Pegadaian  dengan  kunjungan  ke  rumah/ tempat  usaha  nasabah  dan  dinyatakan  layak diberikan restrukturisasi.” Sedangkan kendala yang dihadapi dalam pelaksanaan restrukturisasi  kredit  bermasalah:  “nasabah tidak  memenuhi  salah  satu  persyaratan tersebut  diatas  pada  poin2b;  selain  itu  belum memungkinkan  dilakukan  kunjungan  untuk verifikasi  nasabah  karena  adanya  kebijakan Pemerintah  Daerah  dengan  pemberlakuan PSBB,  PPKM,  dan  pengetatan  Protokol kesehatan di masa pandemic covid 19”. Untuk

## Jurnal Studi Manajemen dan Bisnis
menilai  efektifitas  pelaksanaan  restrukturisasi kredit  yang  dilakukan  Pegadaian  Cabang Balikpapan untuk menurunkan kredit bermasalah  atau  tingkat  NPL  diperlukan adanya  tolak  ukur  efektivitas,  dimana pengukuran  efektifitas  dapat  dilakukan dengan  melihat  hasil  kerja  yang  dicapai  oleh suatu  organisasi,  diukur  melalui  berhasil tidaknya  organisasi  mencapai  tujuannya, apabila organisasi berhasil mencapai tujuannya  maka  dapat  dikatakan  efektif karena  efektivitas  hanya  melihat  apakah proses  program  atau  kegiatan  tersebut mencapai  tujuan  yang  telah  ditetapkan.  Di Pegadaian  ekseskusi  Barang  Jaminan  produk Gadai  paling  efektif  dalam  menangani  kredit macet  dan  bisa  dilakukan  setiap  bulanm, karena  Pegadaian  diberi  kewenangan  untuk melakukan  lelang  sendiri.  Sedangkan  untuk eksekusi  Barang  Jaminan  produk  Non  Gadai yang  berbasis  angsurah  eksekusi  Barang jaminan  sebisa  mungkin  dihindari  dan dijadikan  sebagai  upaya  terakhir,  karena memerlukan  effort  yang  cukup  besar  sehinga tidak efektif. Berlandaskan teori dan olah data yang  telah  peneliti  lakukan,  dapat  diketahui bahwa tolak ukur Pegadaian dalam menentukan
efektivitas
pelaksanaan restrukturisasi kredit sebagai strategi penurunan  kredit  bermasalah  adalah  dengan melihat  pergerakan  tingkat  NPL  yang  terjadi, dalam  hal  ini  selama  tahun  2020  Pegadaqian cabang  Balikpapan  mengalami  penurunan tingkat  debitur  bermasalah  yaitu  diakhir  31 Desember  2020  sebesar  1,12%  dibawah  rata rata  nasional.  Selain  itu,  pelaksanaan restrukturisasi kredit yang dilakukan Pegadaian  dikatakan  efektif  karena  telah memenuhi beberapa penialaian atau indikatior yang  menyatakan  keefektifan  pelaksanaan restrukturisasi kredit sebagai strategi penurunan  kredit  bermasalah,  diantaranya: Kejelasan  tujuan  yang  hendak  dicapai,  hal  ini dibuktikan  dengan  tercapainya  tujuan  bank dalam menurunkan tingkat kredit bermasalah pada  tahun  2020,  Kejelasan  strategi  dalam mencapai  tujuan,  yaitu  pihak  bank  telah menggunakan  strategi  restrukturisasi  kredit
dan dengan persuasive serta melalukan lelang terhadap  barang  jaminan  kredit  bermasalah, Proses  analisi  dan  perumusan  serta  kebijakan yang  baik,  dilakukan  dengann  menerapkan prinsip  5c  dalam  pelaksanaan  restrukturisasi kredit  untuk  meninjau  ulang  kemampuan debitur.  Perencanaan  yang  matang,  hal  ini juga  telah  dilakukan  cukup  baik  oleh  pihak Pegadaian  sebelum  melakukan  penyelamatan kredit  bermasalah  kepada  debitur,  baik mengenai  penyelesaiannya  sampai  pada akibat  kredit  bermasalah  dimasa  mendatang. Penyusunan  program  yang  tepat,  hal  ini dilakukan  dengan  penjabaran  program restrukturisasi  kredit  dengan  berbagai  opsi perpanjangan  jangka  waktu,  penundaan pembayaran  angsuran  hingga  1  tahun,  dan pembebasan  denda  untuk  nasabah  yang terkena dampak virus corona (covid 19).
Menurut  (Hessel,  2005)  Efektifitas mempunyai  arti  dimana  suatu  keadaan  yang menunjukkan keberhasilan kerja yang ditetapkan  untuk  mengukur  hasil  yang dicapai sesuai dengan rencana dan tujuan, jadi semakin  banyak  rencana  yang  dapat  dicapai, maka  semakin  efektif  pula  kegiatan  tersebut, sehingga  kata  efektifitas  dapat  diartikan sebagai  tingkat  keberhasilan  yang  dapat dicapai  dari  suatu  usaha.  Penjelasan  yang diperoleh  dari  wawancara  peneliti  dengan Kepala  Departemen  Manajemen  Risiko Pegadaian  Cabang  Balikpapan  sudah  efektif, dimana  dalam  pelaksanaannya  sudah  sesuai dengan  prosedur  dan  kebijakan  yang  telah ditetapkan  oleh  internal  Pegadaian  dan peraturan  yang  berlaku.  Efektifitas  tersebut dapat dibuktikan dengan semakin menurunnya  presentase  NPL  dan  jumlah debitur  NPL  di  tahun  2020.  Penurunan tersebut  tidak  lain  disebabkan  oleh efektifnya pelaksanaan  restrukturisasi  kredit  yang dilakukan  oleh  pihak  Pegadaian,  Pegadaian sangat  mengupayakan  restrukturisasi  kredit dengan melakukan monitoring atau pengawan terhadap debiturnya, yang kemudian  melakukan  evaluasi,  analisis  dan peninjauan  kembali  terhadap  debiturnya bermasalah  untuk  mengetahui  problematika

## Efektivitas Pelaksanaan Restrukturisasi Kredit Sebagai Strategi Penurunan Kredit…
usaha  debitur  yang  mengalami  tunggakan kredit,  setelah  hal  tersebut  diketahui  dan diperoleh  informasi  tersebut  sebagai  dasar pihak  Pegadaian  dalam  menentukan  metode penyelamatan  kredit  debitur,  salah  satunya yaitu  akan  dilakukan  restrukturisasi  kredit. Selain  itu,  iktikad  baik,  transparasi  debitur dan  sikap  kooperatif  debitur  menjadi penunjang  pelaksanaan  kredit  menjadi  efektif dalam  menurunkan  kredit  bermasalah  di Pegadaian  Cabang  Balikpapan.  Sehingga dalam penelitaian ini dapat dikatakan bahwa, pihak Pegadaian telah melaksanakan penyelamatan
kredit sesuai
dengan (PERATURAN OJK NOMOR
11/POJK.03/2020,  2020)  tentang  stimulus perekonomian  Nasional  Sebagai  kebijakan Countercyclical Dampak  Penyebaran  Corona virus  Disease  2019,  dengan  kebijakan  dari Pegadaian  berupa,  perpanjangan  jangka waktu,  penundaan  pembayaran  angsuran hingga  satu  tahun,  dan  pembebasan  denda untuk  nasabah  yang  terkena  dampak  virus corona (Covid19).

## KESIMPULAN DAN SARAN
Pegadaian  Cabang  Balikpapan  telah melakukan  restrukturisasi  kredit  sesuai dengan  peraturan  perundang-undangan  dan peraturan internal yang berlaku. Selama tahun 2020  Pegadaian  cabang  Balikpapan  berhasil menurunkan  NPL  menjadi  1,12%  di  31 Desember  2020  dan  merupakan  dibawah  rata rata  Nasional.  Pegadaian  cabang  Balikpapan sesuai dengan peraturan (Peratur. OJK Nomor 48/POJK.03/2020, 2020) menetapkan kebijakan berupa: perpanjangan jangka waktu, penundaan  pembayaran  angsuran  hingga  1 tahun, dan pembebasan denda untuk nasabah yang terkena dampak virus corona (covid19).
Pegadaian melakukan ekseskusi Barang Jaminan  produk  Gadai  paling  efektif  dalam
menangani  kredit  macet  dan  bisa  dilakukan setiap  bulan,  karena  Pegadaian  diberi kewenangan  untuk  melakukan  lelang  sendiri. Sedangkan  untuk  eksekusi  Barang  Jaminan produk  Non  Gadai  yang  berbasis  angsurah eksekusi  barang  jaminan  sebisa  mungkin dihindari  dan  dijadikan  sebagai  upaya terakhir,  karena  memerlukan  effort  yang cukup besar sehinga tidak efektif.
Pegadaian sangat mengusahakan restrukturisasi  kredit  dengan  melakukan monitoring atau pengawan terhadap debiturnya,  yang  kemudian  melakukan evaluasi,  analisis  dan  peninjauan  Kembali terhadap  debiturnya  bermasalah  untuk mengetahui  problematika  usaha  debitur  yang mengalami  tunggakan  kredit,  setelah  hal tersebut  diketahui  dan  diperoleh  informasi tersebut sebagai dasar pihak Pegadaian dalam menentukan  metode  penyelamatan  kredit debitur,  salah  satunya  yaitu  akan  dilakukan restrukturisasi  kredit.  Selain  itu,  iktikad  baik, transparasi debitur dan sika kooperatif debitur menjadi penunjang  pelaksanaan  kredit menjadi  efektif  dalam  menurunkan  kredit bermasalah di Pegadaian Cabang Balikpapan.

## DAFTAR PUSTAKA
Hessel,  N.  s.  (2005).  Manajemen  publik. Grasindo.
Ismail.  (2013).  Manajemen  Perbankan  Dari
Teori Menuju Aplikasi. Kencana Prenadamedia Group.
Peraturan  OJK  Nomor  48/POJK.03/2020,  53
Peraturan OJK Nomor 48/POJK.03/2020 1689 (2020).
PERATURAN OJK NOMOR
11/POJK.03/2020,  11/POJK.03  (2020). https://emea.mitsubishielectric.com/ar/
products-solutions/factory- automation/index.html