## Pemberian Kredit  Dilihat Dari Dana Pihak Ketiga Dan Kinerja Keuangan Pada Perusahaan Perbankan
Muhammad  Rivandi 1)* , Aminar Sutra Dewi 2) , Febsri Susanti 3) , Dewi Zulvia 4) 1,2,3,4) Sekolah  Tinggi  Ilmu  Ekonomi  KBP
1) muhammadrivandi@akbpst ie.ac.id, 2) aminarsutradewi@akbpstie.ac.id
3) febsrisusanti@akbpstie.ac.id , 4) dewizulvia@akbpstie.ac.id
*Corresponding Author Diajukan : 3 April 2023 Disetujui : 13 April 2023 Dipublikasi : 1 Juli 2023

## ABSTRACT
Loans are loans or bills agreed between parties. This study aims to determine the effect  of  third  party  funds  and  financial  performance  on  gifts  to  banking  companies  on  the Indonesia Stock  Exchange. Source of data used in  this  study  is  secondary data in the formof annual  reports.  The  population  used  in  this  study  are  all  banking  companies  listed  on  the Indonesia Stock  Exchange (IDX) in the 2017 -2021 period that  were  selected using  purposive sampling  techniques.  The  number  of  samples  used  in    the  study  were  11  companies.  The analytical  method  used  is  multiple regression analysis. Based on the test results it was found that  Third  Party  Funds  (DPK)  had  a  positive  and  significant  effect  on  lending  to  banking companies on the  Indonesia  Stock  Exchange,  while  the  Capital  Adequacy  Ratio  (CAR)  and Non  Performing    Laon    (NPL)    had    no    effect  on    lending    to    banking  companies  in Indonesia stock exchange.
Keywords: Third  Party  Funds, Capital Adequacy Ratio, Non Performing Loans, Lending.

## PENDAHULUAN
Perbankan  adalah  lembaga  keuangan  di  Indonesia,  mempunyai    peran  penting  bagi kelangsungan  perekonomian  Indonesia  serta  salah  satu  tempat  perkembanga n  usaha  ekonomi Indonesia.    Bank  merupakan  tempat  dijadikan    masyarakat  rangka  memenuhi  atau  terpenuhi kebutuhan  keuangannya.  Bank  juga  tempat  berinvestasi,  pengiriman    uang,  tempat  melakukan pembayaran  dan  penagihan  (Fitriana,  2013) . Bank  ialah  pengumpulan   dana  komunitas   disebuah organisasi    disimpan    mela lui  mendistribusikan    ke  masyarakat  dalam  segi  bentuk  pinjaman (Hidayat,  2016).
Kasmir  (2014)  kredit  diartikan    salah  satu  kepercayaan,  bahasa  latin  ‘ credere’ artinya percaya. Percaya bagi  pihak  kredit  merupakan  keyakinan  kepada  nasabah, maksudnya  keyakinan atau  kepercayaan  mengenai  kredit  disalurkan  akan  dikembalika n,    sedangkan  bagi  calon  debitur adalah  kewajiban  melunasi  utangnya waktu tertentu  atas kepercayaan diberikan  oleh  pihak  bank, dan  pihak  bank  sendiri  akan  lebih  meyakinkan    nasabah  bahwasanya  kredit  diberikan    memang dapat  dipercaya,  dan    calon  debitur  pihak  bank  melakukan  analisis  kredit  mengenai  data  pribadi, prospek  usahanya,  serta  jaminan  Pemberian  kredit  adalah  kegiatan  atau aktivitas  bank    memiliki banyak  dampak  terhadap  kelangsungan,  kesehatan  perbankan.  Adapun  sebagai  lembaga perbankan,  dana  dihimpun    bank  memiliki    pengaruh  dana  masyarakat  (Saraswati,  2012).  Dasar kredit  ditetapkan  ialah  seseorang memberikan  kepercayaan kredit  tujua n mengharapkan    kembali penerima    kredit    untuk    mengembalikannya     sesuai perjanjian,   tujuan meningkatkan  usahanya, seseorang memerlukan  bantuan baik itu bentuk  barang  ataupun  modal.  Bantuan  bank    berbentuk modal    disebut    kredit (Putra & Rivandi,  2018), (Rivandi & Oliyan, 2022).
Menurut    Fitriana     (2013)   terkait   perkreditan    jaminan    kredit   berperan   sama  dengan jambatan  di mana  untuk  pengamanan  pada  kredit  disalurkan  bila  mengalami  macet,  maka  tidak salah  apabila   pihak   bank  lebih   hati-hati   mengenai  jamina n nasabah  ke  bank.  Penilaian  bank
terdapat  2  yaitu  :  pertama  penilaian   ekonomis terhadap  barang  jaminan,  kedua  penilaian  yuridis pada  barang  jaminan  atau  syarat  harus  dilakukan    jaminan    yang  lengkap,    diikat    sebagai  alat keamanan  kredit,  dan banyaknya  faktor-faktor  nonbank  berakibat  gagal  dalam  perkreditan  yang berada luar penguasaan bank (Rivandi & Novriani, 2021), (Rivandi & Gusmariza, 2021).
Terkait  mengenai  permasalahan  yang  ditemukan  pada  perusahaan    MNC  Bank  yang mengalami  penurunan  dalam  penyaluran  kredit  serta  pencapaian  target  yang  tidak  sesuai,  yang mana  dalam target yang ingin dicapai  oleh perusahaan MNC Bank sebesar Rp. 8,570 triliun pada penyaluran kredit sedangkan  penyaluran kredit MNC Bank yang didapat sebesar Rp. 7,11 triliun turun  11,01%  dibanding  tahun  sebelumnya  sebesar  Rp.  7,99  triliun  atau  penyaluran  kredit  yang didapat  oleh  perusahaan  MNC  di  bawah  target.  Adapun  faktor  utama  yang  mengakibatkan penurunan kredit yaitu penghapusan kredit-kredit masa lalu yang bermasalah sehingga berdampak pada  perusahaan  MNC  Bank  yang  tidak  meningkat  atau  pencapaian  target  yang  tidak  sesuai. Sementara pada  Perolehan Dana Pihak Ketiga sebesar Rp. 9,03 triliun lebih rendah 12,68%  dari tahun sebelumnya sebesar Rp. 10,34 triliun ( www.idx.co.id ).
Peneliti merujuk pada penelitian  yang  dilakukan (Zusmawati  &  Rahmi,  2022), Prihartini (2018), (Dewi, 2018) Purba & Teriana  (2019),  Perbedaan peneliti dari penelitian yang dilakukan peneliti mengambil objek penelitian  yang  diambil  perusahaan  perbankan  yang  terdaftar  di  bursa Efek  Indonesia  pada  periode  tahun  2017–  2021,    perusahaan  ini  merupakan  perusahaan  banyak diminati  oleh  para  investor  karena    hasil    atas  saham  yang  akan  diperoleh  menjanjikan. Masyarakat  yang  membutuhkan  dana  umumnya  di  bank  atau  dikenal  tempat  peminjaman  uang (kredit). Berdasarkan fakta atau fenomena peneliti temukan mengenai turunnya penyaluran kredit dan target dana pihak ketiga yang tidak sesuai, dan didukung oleh penelitian terdahulu, maka dari itu pentingnya diteliti untuk mengetahui bagaimana cara untuk meningkatkan kembali  penyaluran kredit dan dana pihak ketiga agar target yang diinginkan tercapai,
DPK  ialah    dana  masyarakat  dihimpun    bank,  baik    itu    per  individu        maupun  usaha. Dana  masyarakat  mencapai  80%  -  90%  dari  semua  dana  dikelola   bank, membuat  DPK sangat berperan vital  pada operasionalisasi  bank (Oka et al., (2015) . DPK ialah  dana diperoleh  bank  yaitu nasabah  pihak  bank  berbentuk  giro,  simpana n  dan  deposito,  sesuai  fungsi  perbankan  sebagai lembaga  penghimpunan  dana, DPK dimiliki  bank disalurkan  ke rakyat  (Liza  & Septiana,  2019).
Menurut    penelitian    Sari  &  Abundanti  (2016),    ( Z u sm a w at i   &   Ra hm i ,  2 0 22) , Setiawan    &  Afrianti    (2018) ,  Sulistya      &  Wirakusuma    (2013),    Jallo    (2014)    ditemukan pengaruh  positif   dan signifikan    DPK  terhadap  pemberian   kredit.   Apabila   semakin   meningkat bank menyalurkan   kredit,   maka   besar  kemungkinan    memperoleh   pendapatan.   DPK sumber dana  terbesar,  paling    diandalkan  bank  sedangkan  menurut  penelitian    Wau  (2019)  berpendapat menemukan  bahwa DPK berpengaruh  pada pemberian  kredit. Terpenuhi kewajiban  jangka pendek yaitu tingkatan  risiko kreditnya  tinggi menunjukkan  bank bersangkutan   keadaan kurang likuid.
Dana diterima  bank  semakin besar maka kemampuan  bank   menyalurkan  dana juga  besar dan  luas,  berarti  adanya  kemungkinan   bank   memperoleh  pendapata n lebih  luas  dan  sebaliknya. Berdasarkan  penelitian  peneliti   menurunkan  hipotesis yang ada dibuktika n  secara empiris:
H1 : DPK be rpe ngaruh positif te rhadap pe mbe rian kre dit.
Adnan  (2016)  CAR  ialah  rasio  memperlihatkan    kemampuan  bank  menyediaka n  modal, mana    untuk    keperluan    perkembangan    usaha    dan    menanggung      risiko  kerugian  dana disebabkan   aktivitas  operasional  bank.  Tingginya   nilai  CAR tentu kemampuan  keuangan  bank semakin  baik  dan  mengantisipasi   kerugian  bank,  ini apabila    calon    pemilik    dana    merasa aman,      nyaman,      akan    timbulnya        rasa  kepercayaan  dari  calon    pemilik    dana  dan  bank menghimpun    banyak  dana  yang  berdampak  baik  pada  kegiatan  bank.  Salah  satu  menjaga timbulnya    risiko    akiba t  dari    kegiatan      operasional    bank,      mana    risikonya      seperti    kredit macet,    bank  diwajibkan    mempunyai  modal    memadai  untuk  menghindari (Rivandi & Gusmariza, 2021), (Dewi, 2018) ,
Penelitian   menurut  (Zusmawati &  Rahmi,  2022),  Prihartini    (2018),  Marino  &  Hidayat, (2017)  menemuka n CAR  berpengaruh  positif   terhadap  penyaluran   kredit.   Meningkatnya   nilai CAR  bank  mengindikasikan  bahwa  kecukupan  modal  bank  juga  tinggi,  sehingga  keadaan  bank mempengaruhi    aktivitas  operasional    bank,  sedangkan  menurut  Wowiling    &  Mananeke  (2018) adanya  CAR  tidak  berpengaruh  terhadap  pemberian  kredit  BPR  disebabkan    standar  signifikan uji T terlalu  tinggi  dari ketetapan batas.
No Kriteria 1. Perusahaan  perbankan   terdaftar   di  Bursa   Efek  Indonesia tahun 2017
2. Perusahaan perbankan delisting selama  periode  pengamatan
2017-2021 3 Perusahaan perbankan tidak  lengkap annual report 4. Jumlah  sampel 5. Tahun periode  observasi

## 6. Jumlah  observasi sampel 11 x 5
Menurut  hasil  dan  penelitian    CAR  ialah  rasio  yang  dipakai  melihat  kecukupan  modal, semakin  besar CAR  tentu  bank   mampu  mencukupi  modal,  meningkatnya nilai  CAR membuat bank  bertahan  dan  meningkatkan  penyaluran  kredit.  Berdasarkan  penelitian    terdahulu  peneliti menurunkan  hipotesis  yaitu:
H2 : CAR be rpe ngaruh positif te rhadap pe mbe rian kre dit.
(Dewi, 2018) NPL   yaitu   pihak   lembaga    menggunakan   rasio mengukur  risiko  gagal dalam  pengembalian  kredit.  Seluruh  kredit disalurkan  tentu memiliki    beberapa   kualitas    kredit bermasalah,   apabila    kredit    macet   maka merugikan  masyarakat.  NPL ditetapkan  tidak  boleh di  atas  5%  peraturan  Bank Indonesia.
Penelitian  Purba  &  Teriana  (2019),  Khotimah  &  Atiningsih    (2018)  menemukan  bahwa NPL  berpengaruh  negatif   terhadap  pemberian  kredit.  Buruk  kualitas   aset bank   menunjukkan makin    tingginya    kredit  macet,  karena  bank  diharuskan    lebih  hati-hati    proses    pemberian kredit,    jika    bank    mengalami    tingkat    kredit    macet  rendah,  maka  besar  pula     jumlah    kredit disalurkan,  sedangkan  penelitian   Satria  & Subegti  (2010)  membuktikan  tidak  berpengaruh  NPL terhadap pemberian   kredit dikarenakan  regulasi  dari Bank Indonesia  diwajibkan   masing-masing bank  mampu menekan  tingkat  NPL hingga  harus berada bawah  5%  sehingga  rendahnya  tingkat persentase penyaluran  kredit tidak  berpengaruh  pada variabel NPL.
Menurut  hasil  penelitian   mengenai  pemberian  kredit  bermasalah   setiap  bank tentu ada, pada bank tingkat  kredit masalahnya tinggi  membuat kondisi  dan kualita s aset  bank   buruk,   maka bank    memberikan      kredit    lebih    berhati-hati,      sehingga  berdampak  penyaluran  kreditnya menurun  dan  kondisi  bank  terancam.  Berdasarkan  hasil  penelitian    maka  peneliti    akan mengajukan  hipotesis  yang  akan  dibuktika n secara empiris:
H3 : NPL be rpe ngaruh ne gatif te rhadap pe mbe rian kre dit.

## METODE

## Data Dan Sampel
Jenis  penelitian   dilakukan  adalah  kuantitatif.   Penelitian    menerapkan  metode penelitian kuantitatif.   Data  penelitian   menggunakan  angka  di  laporan  keuanga n tahunan ( annual report ) menggunakan DPK dan kinerja  keuangan  sebagai variable independen  peneliti.   Jenis  data  dipakai yaitu    data  panel.  Pengukuran  data  pane l  bentuk  skala  rasio.  Sumber  data  digunakan      data sekunder  ialah    data  bentuk      sudah  jadi  dan  telah  dipublikas ikan  (Hendryadi,  2015).  Populasi penelitian    ialah  semua  perusahaan  perbankan  terdaftar  di  BEI  tahun  2017-2021  berjumlah  11 perusahaan. Purposive sampling digunakan  sebagai Teknik  pengambilan    sampel  yaitu    teknik penentuan    sampel  dan  pertimbangan    tertentu,  kriteria      digunakan      adalah      (1)    perusahaan perbankan      terdaftar    di      BEI,    (2)  perusahaan    perbankan    tidak delisting pada    tahun pengamatan    2017-2021,      (3)  perusahaan  perbankan    mempunyai  laporan  langkap  tahunan ( annual report ) tahun periode  2017-2021.
Tabe l 1 Krite ria Purposive Sampling
Sampe l 40 (0) (29)
11 5
55
NO Variabel Pengertian Penguk uran 1. Pemberian Kredit  (Y) Pemberian   kredit   adalah kegiatan mengontrol pengalokasian  dana,  sumber utama  pendapatan  bank  dari kegiatan  penyaluran    kredit bentuk pendapatan bunga. Pemberian  Kredit   =  Total Kredit  Yang Disalurkan 2. DPK (X1) Dana pihak ketiga  ialah dana didapat         dari masyarakat  banyak,    baik individu, perusahaan, pemerintah,      rumah  tangga, koperasi,  yayasan,  didapat dari produk simpanan bank. DPK = Total DPK
Berdasarkan  kriteria purposive  sampling disimpulkan      bahwa  jumlah    sampel  digunakan sesuai kriteria  berjumlah    11  perusahaan  dengan  tahun  observasi  5  tahun  dari  tahun  2017-2021 maka jumlah  data observasi berjumlah  55 data.

## De finisi Ope rasional Variabe l
Variabel  terikat  (dependen)  penelitian  ini  yaitu  Pemberian  Kredit,  sedangkan variabel bebas (independen)  ialah  DPK, CAR, NPL.

## Tabe l 2
De finisi Ope rasional Variabe l

## Sumber
Setiawan & Afrianti, (2018). Adnan (2016). 3. CAR  (X2) CAR ialah rasio memperlihatkan kemampuan bank menyediakan    modal  atau dana yang mana  untuk keperluan perkembangan usaha, sebab kegiatan operasional bank menanggung risiko kerugian. CAR=Modal           /ATMR X100% Keterangan: CAR= Capital   Adequacy Ratio ATMR= Aktiva tertimbang menurut risiko Adnan (2016). 4. NPL  (X3) NPL         ialah          rasio memperlihatkan kemahiran bank mengelola kredit bermasalah, sehingga meningkatnya rasio  akan berdampak buruk   untuk mutu    kredit bank    dan akibatnya     total kredit bermasalah naik. NPL=Total                kredit bermasalahX100%TOTAL Kredit Pratiwi  & Hindasah, (2014).
Variabel Penelitian N Minimum Maksimum Rata-Rata DPK 55 162.644.100 19.075.021.800 6.152.915.940,00 CAR 55 0,00 0,41 0,0806 NPL 55 0,00 0,07 0,0263 PK 55 121.694.400 18.140.572.200 5.607.927.372,73

## Te knik Analisis Data Analisis Re gre si Berganda
Analisis  regresi  berganda  dipergunakan  untuk  menjelaskan  variabel  terikat  atau  dependen menggunakan   banyak   variabel   bebas   Hendryadi   (2015).   Pengujian terdapat analisis  regresi berganda  diturunkan  bentuk  persamaan atau sebuah mode l dilakukan  pengujian:
Y0 = β0 + β1  X1+ β2 X2  +  β3 X3 + e,
Keterangannya:  Y0 : pemberian  kredit,  β0 : konstanta,  β1 : koefisien  regresi untuk dpk,  β2 : koefisien  untuk  regresi  car,  β3  : koefisien  untuk  regresi  npl,  X1  : dpk,  X2  : car, X3  : npl, e : koefisien  eror.

## Uji Hipotesis
Uji T
Ialah  untuk  mengetahui  berapa  besar  pengaruh  variabel  independen  individua  l  pada variabel  dependen.  Signifikan   untuk  uji  T  < 0,05  maka  variabel  independe n berpengaruh  secara parsial  terhadap  variabel  terikat,  dan  variabel  independen  tida k  berpengaruh  pada  variabel independen  apabila  > 0,05.

## Uji Dete rminan
Koefisien    determinan    menjelaskan    besarnya   persentase   pengaruh    semua variabel independennya    pada  variabel  dependen  dengan  melakukan    pengukura n.  Koefisien    determinan dilihat   pada  MODEL  SUMMARY,  diukur   oleh   nilai R- Square atau Adjusted  R-Square. R- Square digunakan apabila variabel bebas hanya satu  (biasanya   disebut   regresi  linear   berganda), sedangkan Adjusted  R-Square digunakan    saat   variabel   bebas   lebih    dari   satu.   Menghitung nilai  koefisie n  determinan    menggunakan R-Square dan Adjusted  R-Square (Purwanto  & Sulistyastuti,  2017)

## HASIL

## Statistik Deskriptif
Proses    olahan      data    menggunakan      SPSS    25.      Analisis      deskriptif      dipaka i menjelaskan    seputar  ringkasan    sampel  penelitian    seperti  maksimum,    minimum , mean ,  dan standar  deviasi.    Berdasarkan  proses    olahan    data  dijelaskan    statistik  deskriptif  variabel penelitian  seperti dilihat  tabel 3 berikut  :

## Tabe l 3
Statistik De skriptif Variabe l Pe nelitian

## Std Deviasi
5.507.773.843.968 0,09102 0,01736 5.260.494.610,937

## Sumber Hasil Pengolahan Data 2023
Sesuai  tabel 4.1   dilihat  bahwa  total  sampel   data  diolah   penelitian  berjumlah 55  sampel dalam  lima  tahun   penelitian.  Sepanjang  periode  penelitian  yaitu  antara tahun  2018  sampai 2021 jumlah   DPK nilai  minimum   perusahaan perbankan  adalah Rp.162.644.100     sedangkan    jumlah

## Variabel
Konstanta
Dana Pihak Ketiga
Capital Adequacy Ratio
Non Performing Loan
DPK    nilai     maksimum     mencapai    Rp. 19.075.021.800.   Secara keseluruhan  jumlah  DPK nilai mean perusahaan  perbankan  BEI  mencapai  Rp.  6.152.915.940,00      dan  standar  deviasi    data diperoleh  sebesar Rp. 5.507.773.843,968.
Capital  Adequacy  Ratio (CAR)  sepanjang    periode    tahun    2018    sampai  2021  terlihat bahwa  nilai  minimum   variabel  CAR dimiliki   perusahaan  perbankan  yaitu sebesar  0,00%,   nilai maksimum      variabel    CAR    yaitu    sebesar    0,41%.      Secara  keseluruhan  nilai mean variabel CAR dimiliki  perusahaan perbankan  di BEI  adalah  0,0806%,  standar  deviasi  diperoleh  sebesar 0,09102%.
Non Performing loan (NPL) sepanjang  periode  tahun 2018  sampai 2021  terlihat bahwa  nilai minimum    variabel  NPL  dimiliki    perusahaan  perbankan  yaitu  sebesar  0,00%  sedangkan  nilai maksimum  variabel NPL adalah 0,07%.  Secara keseluruha n nilai mean perbankan  di  BEI  adalah 0,0263%,  standar deviasi  diperoleh   sebesar 0,01763%.
Variabel  Pemberian    Kredit  (Y)  sepanjang    periode    tahun    2018    sampai  2021  terlihat bahwa    nilai      minimu      variabel    pemberian      kredit      dimiliki      perusahaan  perbankan    yaitu sebesar  Rp.  121.694.400,    nilai    maksimum    variabel    pemberia n  kredit      adalah      Rp. 18.140.572.200.        Secara    keseluruhan      nilai mean variabel  pemberian  kredit  dimiliki perbankan  di  BEI  adalah  Rp.  5.607.927.372,73,    standar  deviasi  diperoleh    sebesar  Rp. 5.260.494.610,937.

## Analisis Re gre si Berganda
Penelitian   ini   digunakan   menyatakan  hubungan   fungsional   antara  variabel bebas  dan  variabel   terikat.   Analisis   regresi  berganda   dilakukan   menggunakan aplikasi  SPSS 25. Berikut  ini hasil   didapat  dari olahan  regresi berganda.

## Tabe l 4
Analisis  Re gresi Be rganda

## Koefisien
-407.519.606,737
0,971
1.684.868.019,123
-3.610.400.330,758

## Sumber Hasil Pengolahan Data 2023
Tabel 4 di atas maka  dapat dirumuskan  persamaan regresi berganda  sebagai berikut:
Y = - 407.519.606,737   + 0,917 (X1) + 1.684.868.019,123 (X2) – 3.610.400.330,758 (X3)
Angka  yang didapatkan  dari pengujian  tersebut sebagai berikut:
1. Terkait  model  regresi  berganda  terlihat  nilai  konstan  dihasilkan  sebesar  Rp.- 407.519.606,737.    Nilai  yang  diperoleh  mengisyaratkan  bahwa  jika  diasumsikan    tidak terjadi  perubahan(peningkatan   /  penurunan)  variabe l DPK,  CAR, NPL maka  nilai  dari variabel  pemberian  kredit  ialah  sebesar Rp. – 407.519.606,737.
2. Variabel  DPK  memiliki   nilai   koefisien   regresi  tanda  positif   sebesar  Rp. 0,971.   Nilai koefisien  diperoleh   menunjukkan   bahwa  ketika  diasumsika n terjadi  peningkatan  DPK 1
Variabel t-hit t-tab Standar Sig Dana Pihak Ketiga 65,196 1,674 0,05 0,000 Capital         Adequacy Ratio 1,865 1,674 0,05 0,068 Non Performing Loan -1,030 1,674 0,05 0.308
rupiah  akan  meningkatkan    variabel  pemberia n  kredit  sebesar Rp.  0,971    dengan  faktor lain  selain  variabel  DPK diangga p konstan atau tetap.
3. Variabel  CAR  memiliki    nilai    koefisien    regresi  tanda  positif    sebesar  Rp. 1.684.868.019,123.    Nilai  koefisien    diperoleh    menunjukkan    bahwa    Ketika  diasumsikan terjadi    peningkatan    CAR  1%    akan    meningkatkan    variabe l  pemberian    kredit    kredit sebesar  Rp.  1.  684.868.019,123      dengan    asumsi  faktor  lain  selain  variabel  CAR dianggap  konstan atau tetap.
4. Variabel  NPL  memiliki    nilai    koefisien  regresi  tanda  negatif  sebesar  Rp.  – 3.610.400.330,758.    Nilai    koefisien    diperoleh    menunjukkan    bahwa  ketika  diasumsikan terjadi   peningkatan   NPL  sebesar  1   %   akan   menurunkan variabel  pemberian  kredit sebesar  Rp.  -3.610.400.330,758    asumsi  faktor  lain  selain  variabel  NPL  dianggap konstan.

## Pe ngujian Hipotes is
Uji T
Tabe l 5 Uji Parsial (T)

## Kesimpulan
H1  diterima
H2 ditolak

## H3 ditolak

## Sumber Hasil Pengolahan Data 2023
Hipotesis  pertama  menggunakan  variabel  DPK  dengan  nilai  t  hitung  > t  tabel yaitu 65,196 > 1,674  dengan  signifikan  0,000  < 0,05  maka keputusannya  adalah H0 ditolak   dan  Ha  diterima, sehingga    disimpulkan   bahwa  dana  DPK  berpengaruh positif  terhadap pemberian  kredit di BEI.
Hipotesis    kedua  menggunakan    variabel  CAR  menunjukkan    nilai    t  hitung    >  t  tabel yaitu 1,865  > 1,674  dengan  signifikan    0,068  >  0,05  maka  keputusannya  adalah  H0  diterima  dan  Ha ditolak,  sehingga  disimpulka n  bahwa CAR tidak  berpengaruh terhadap pemberian  kredit  di BEI.
Hipotesis  ketiga  menggunakan   variabel  NPL  menunjukkan   nilai  t  hitung   >  t tabel  yaitu  - 1,030  >  -1,674  dengan  signifikan   0,308  >  0,05  maka  keputusannya adalah     H0   diterima   Ha ditolak,    sehingga   disimpulkan    bahwa   NPL   tida k berpengaruh  terhadap pemberian  kredit  di BEI.
Uji Dete rminan
Tabe l 6 Hasil Uji Dete rminan Mode l Summaryb Model R R Square AdjustedR Square Std.  Error   of   the Estimate 1 .997a .993 .993 440780651.747
a. Predictors :  ( Constant), Non Performing Loan , Dana Pihak Ketiga, Capital adequacy ratio b. Dependent Variable : Pemberian Kredit
Berdasarkan  hasil  pengujian    koefisien    determinan  diperoleh    nilai Adjusted  R-  Square sebesar  99,3%  hasil  diperoleh    mengisyaratkan  bahwa  variabel  DPK,  CAR  dan    NPL mempengaruhi   pemberian   kredit   sebesar   99,3%   dan   sisanya   07% dijelaskan   variabel  lain belum  digunakan  penelitian   ini,   seperti  variabel  BOPO, ROA dan lain-lain.

## PEMBAHASAN

## Pe ngaruh Dana Pihak Ketiga Te rhadap Pe mbe rian Kre dit
Hasil  uji  hipotesis  pertama  menunjukkan    DPK  pengaruh  positif    dan  signifika n  terhadap pemberian    kredit    di   BEI.   Kemampuan    bank   menyalurkan    kredit meningkat  apabila  dana pihak  ketiga  semakin besar.
Hasil  peneliti     sama  dengan  hasil  penelitian   (Setiawan  &  Afrianti,   2018) , (Sulistya   &   Wirakusuma,   2013)   dan  (Sari  &  Abundanti,   2016),   bahwa   DPK berpengaruh positif  terhadap  pemberian  kredit,  ini  terjadi  apabila  dana  pihak  ketiga  tinggi  diperoleh  bank kemudian disalurkan  bentuk kredit tentu semakin besar kemampuan  bank  menyalurkan  kredit.
Salah  satu  sumber  dana  terbesar dihimpun    bank  yaitu  DPK  berasal masyarakat,  investor, pinjaman,  apabila  semakin  besar  DPK  diperoleh  perbankan  maka  semakin  luas    kemampuan bank    memberikan      kredit    dan    apabila      semakin    tinggi      dana  dihimpun  masyarakat  maka kemungkinan  semakin  besar pula  pendapatan diperole h oleh  bank, hal ini  terkait pihak  perbankan memberikan  pelayanan  baik  bagi nasabah  dan tanpa  ada mempersulit    nasabah dalam  pemberian kredit.

## Pe ngaruh Capital Adequacy Ratio Te rhadap Pe mberian Kre dit
Hasil    uji    hipotesis      kedua    menunjukkan      variabel    CAR    tidak    berpengaruh  terhadap pemberian    kredit  di  perusahaan  perbankan  BEI.  Variabel  CAR  di  BEI  menunjukkan    bahwa semakin  tinggi  atau  rendahnya  CAR  tidak  memberika n  pengaruh    kuat  terhadap  pemberian kredit.
Hasil  peneliti   sesuai  dengan  penelitian   Wowiling   &  Mananeke  (2018)   yang menemukan bahwa CAR tidak ada pengaruh  terhadap pemberian  kredit,  ini dilihat tinggi  atau rendahnya  CAR terhadap pemberian  kredit tidak  mengadakan pengaruh kuat di BEI.
Hasil  penelitian    dapat  di  interpretasikan  bahwa  CAR    di  perusahaan  perbankan  di  BEI. Secara  keseluruhan  memiliki  rata-rata  jumlah  CAR  sebesar  0,0806%,  yang  menunjukkan persentase  rendah,  namun  rasio  ini  memiliki    batas  aman  (minimu m  8%),  hasil  rata-rata data tidak  mencukupi  batas  aman  di  BEI,  hal  ini  terkait  tida k  adanya  pengaruh  modal  bank  dari masyarakat.
Faktor  lain  menyebabkan  tidak  berpengaruhnya  yaitu  kurangnya  kepercayaan  dari masyarakat,  investor,    dan    pinjaman    kepada  manajemen    bank,  namun    jika  masyarakat, investor  percaya    akan  banyak  dana  disalurkan      lewat  bank,  oleh    itu  pihak  perbankan  harus berupaya  membangun  dan  menjaga  kepercayaan terhadap masyarakat, sehingga  dana didapatkan meningkat  dan begitu  juga  kredit disalurka n.

## Pe ngaruh Non Peforming Loan Te rhadap Pembe rian Kre dit
Hasil  pengujian    hipotesis    ketiga    diambil    kesimpulannya    bahwa  variabel  NPL  tidak mempengaruhi  terhadap  pemberian  kredit  di  BEI.  Variabel  ketiga  NPL  menunjukkan    bahwa semakin  tinggi  atau rendahnya  NPL di BEI tidak  memberika n pengaruh  kuat terhadap pemberian kredit.
Hasil  peneliti    sesuai  dengan  penelitian    Satria  &  Subegti  (2010)  membuktika n  NPL tidak berpengaruh  terhadap pemberian  kredit,  dikarenakan  adanya  faktor  yang  menyebabkan    regulasi peraturan  menunjukkan    di  BEI  mewajibkan    agar  masing-  masing  bank  mampu  menekankan tingkat  NPL berada pada  angka di bawah 5%.
Hasil  penelitian  dapat diinterpretasikan   bahwa tinggi  atau rendahnya  NPL tida k  terpengaruh terhadap  pemberian  kredit  di  BEI,  secara  keseluruhan  nilai  NPL  rata-rata  sebesar  0,0263%, nilai   NPL  di   BEI  menunjukkan   baik   sesuai  ketentua n ditetapkan  perbankan.
Perusahaan  perbankan  agar  tidak  terjadi  kredit  macet,  maka  pihak    perbankan  lebih berhati-hati    memberikan    kredit    dengan   syarat    ketentuan   5C    harus diperhatikan   pihak perbankan  proses  pemberian  kredit  yaitu characte r  (karakter), capacity (kapasitas), capital (modal), condition (kondisi   ekonomi), collateral (jaminan).
Perusahaan perbankan  lebih  berhati-hati  memberikan  kredit  dengan memperhatikan  analisis 5  C  agar terhindar  dari  kredit  macet serta  dapat  menjaga kondisi   kesehatan  dan  kualitas   aset dimiliki    perbankan.  Perbankan  memberika n  kredit  tentu  memerlukan  modal  atau  dana, pendanaan  dihasilkan    perbankan  berasal  beberapa  sumber    yaitu    DPK.  Pinjaman,    penjualan produk,    investor    maka  dari  pendanaan  diperoleh  perbankan  dapat  menjaga  kepercayaan dan keyakinan  nasabah  dalam  meminjam    kredit    agar  kesehatan  kualitas    tetap  terjaga  dan meningkatka n pemberian  kredit.

## KESIMPULAN
Berdasarkan  penelitian    dan  hasil    pembahasan  pengujian    dijelaskan  maka  dapat  ditarik beberapa  kesimpulan   penting   yang  merupakan  sebagai  berikut:   1)  DPK   berpengaruh  positif dan  signifikan    terhadap  pemberian  kredit    perusahaan  perbankan  BEI.  2)  CAR  tidak  ada pengaruh  terhadap  pemberian    kredit    perusahaan  perbankan    BEI.  3)  NPL tidak  berpengaruh terhadap pemberia n kredit perusahaan perbankan BEI,

## REFERENSI
Adnan,    ridwan  dan  fildzah.    (2016).  Pengaruh  Ukuran  Bank  ,  Dana  Pihak  Ketiga  ,  Capital Adequacy  Ratio    dan  Loan    To  Deposit    Ratio  Terhadap  Penyaluran  Kredit  Pada Perusahaan Perbankan  yang  Terdaftar di  Bursa  Efek Indonesia Tahun   2011-2015. Jurnal Dinamik a  Ak untansi Dan  Bisnis , 3 (2),  49–64. https://doi.org/10.1210/jc.2015-1288
Dewi,  A.  S.  (2018).  Pengaruh  CAR,  BOPO,  NPL,  NIM,  dan  LDR  terhadap  ROA  pada Perusahaan  di  Sektor  Perbankan  yang  Terdaftar  di  BEI  Periode  2012-2016. Jurnal  Pundi , 1 (3), 223–236. https://doi.org/10.31575/jp.v1i3.55
Fitriana,  R.  (2013).  Pengaruh  Besarnya  Jaminan  Terhadap  Pemberian  Kredit  di Bank BPR Jawa Timur  (Bank UMKM Jawa Timur)  Cabang  Magetan Tahun 2012/2013. Jurnal Ek onomi , 7 .
Hendryadi,  S. (2015). Metode Riset Kuantitatif Teori dan Aplik asi (Pertama). Hidayat,  R. A. L.
(2016).  Pengaruh Variabel Rasio Keuangan dan Makroekonomi Terhadap  Pemberian Kredit  Sektor  UMKM  Oleh  Perbankan  di  Indonesia . Manajemen Dan Pemasaran Jasa , 9 (2), 253–268.
Jallo,  A.  (2014).  Pengaruh  Dana  Pihak  Ketiga  dan  Suku  Bunga  Kredit  Terhadap  Penyaluran Kredit  Pada  Perusahaan Bank  Umum  Yang  Terdaftar  di  Bursa Efek Indonesia. Journal Univesitas Komputer Indonesia , 561–565.
Kasmir. (2014). Bank dan Lembaga Keuagan Lainnya . PT. Raja Gravindo Persada. Khotimah,
F. Q., & Atiningsih,  S. (2018).  Pengaruh Dpk, Npl, Ldr dan Suku Bunga Kredit Terhadap Penyaluran Kredit Umkm  (Studi Pada Bpr di Kota Semarang Tahun 2013-2016). Jurnal      Stie       Semarang , 10 (2),       42–57.
https://doi.org/10.33747/stiesmg.v10i2.198
Liza,  W.  I.,  &  Septiana,  G.  (2019).  Pengaruh  suku  bunga  dan  dana  pihak  ketiga  terhadap penyaluran  kredit  pada  bpr  di  kota  solok. Proceeding Aconfiba , 1 ,169–181.
Marino,  W.  S.,  &  Hidayat,  Y. R.  (2017).  Pengaruh  Non  Performing  Loan  (  NPL  )  dan Capital Adequacy  Ratio  (  CAR ) terhadap  Penyaluran  Kredit  Bank  Umum  di    Indonesia      Periode 2002-2017      Pertumbuhan      Kredit    Bank    Umum      di  Indonesia. Festival  Riset  Ilmian Manajemen & Ak untansi , 677–683.
Oka,  K.  W.  L.,  Purnamawati,  G.  A., &  Sinarwati,  N. K.  (2015).  Pengaruh  Dana Pihak  Ketiga, Penilaian    5C  Kredit,  dan  Kualitas  Kredit  Terhadap  Keputusan  Pemberian  Kredit  di  PT. Bank  Pembangunan  Daerah Bali  Cabang  Singaraja. Jurnal  Ilmiah  Mahasiswa Ak untansi ,
3 (1). https://ejourna l.undiksha.ac.id/index.php/S1ak/artic le/view/5247
Pratiwi, S., & Hindasah, L. (2014).  Pengaruh Dana Pihak Ketiga, Capital Adequacy Ratio,   Return nn   Asset,  Net  Interest  Margin   dan   Non   Performing   Loan Terhadap  Penyaluran  Kredit Bank  Umum  di  Indonesia. JUrnal Manajemen Dan Bisnis , 5 (2), 192–208.
Prihartini,  S.  (2018).  Pengaruh  CAR, NPL, dan  ROA Terhadap  Penyaluran  Kredit Usaha  Rakyat (Studi  Kasus  pada  PT  Bank  Rakyat  Indonesia    Tbk)  Suci. E-  Jurnal Manajemen  Unud, Vol. 7, No. 3,2018 , 7 (3), 1168–1194.
Purba,  D.  M.,  & Teriana,  D.  (2019).  Analisis  Pengaruh  Non  Performing  Loan  dan  Dana  Pihak Ketiga  Terhadap  Pemberian  Kredit  Umkm  Oleh  Bank  Persero di Indonesia. Jurnal Ilmiah Binaniaga , 13 (2),  41. https://doi.org/10.33062/jib.v13i2.298 Purwanto, E. A., & Sulistyastuti,  D. R. (2017). Metode Penelitian Kuantitatif Untuk Administrasi Publik dan Masalah-Masalah Sosial (2nd ed.). Gava  Media.
Putra, M.  B. E.,  & Rivandi,   M.  (2018).  Pengaruh  Pendapatan,  Harga Emas  dan Tingkat   Inflasi Terhadap  Penyaluran    Kredit  di    Pegadaian  Cabang  Padang. INA-Rxiv ,  1–11. https://doi.org/10.31227/osf.io/wsbj6
Rivandi,  M.,  &  Gusmariza,  T.  (2021).  Pengaruh  Financing  to  Deposit  Ratio,  Capital  Adequacy Ratio  dan  Non  Performing  Financing  terhadap  Profitabilitas  pada  Bank  Umum  Syariah. Owner , 5 (2), 473–482. https://doi.org/10.33395/owner.v5i2.470
Rivandi, M., & Novriani. (2021). Pengaruh Likuiditas dan Profitabilitas Terhadap Struktur Modal Pada  Perusahaan  Perbankan  Di  Bursa  Efek  Indonesia. Jurnal  Pundi , 05 (01),  139–152. https://doi.org/10.31575/jp.v5i1.315
Rivandi,  M.,  &  Oliyan,  F.  (2022).  Pengaruh  Perputaran  Piutang  Dan  Pertumbuhan  Penjualan Terhadap  Profitablitas  Pada  Sub  Sektor Makanan  Dan  Minuman. Jurnal  Kajian  Akuntansi Dan Auditing , 17 (2), 103–114.
Saraswati, R. A. (2012).  Peranan Analisis  Laporan Keuangan, Penilaian  Prinsip  5C Calon  Debitur dan Pengawasan Kredit  Terhadap Efektivitas  Pemberian Kredit  pada  PD BPR Bank  Pasar Kabupaten Temanggung. Jurnal Nominal , I (5).
Sari,  N.  M.  J.,  &  Abundanti,  N.  (2016).  Pengaruh  Dpk,  Roa,  Inflasi  dan  Suku  Bunga  Sbi Terhadap  Penyaluran    Kredit    Pada  Bank  Umum. E-Jurnal  Manajemen  Unud , 5 (11), 7156–7184.  www.idx.co.id.
Sariasih,   N.  W.,  &  Dewi,   M.   R.  (2012).   Pengaruh  Dana   Pihak  Ketiga,   Non Performing Loan,  dan Inflasi  terhadap Kredit  yang  Disalurkan  oleh  LPD Kabupaten  Badung  Periode Tahun  2008  -  2012. Jurnal Fak ultas Ek onomi Universitas Udayana Bali , 1272–1284.
Satria, D., & Subegti,  R. B. (2010).  Determinan Penyaluran Kredit Bank Umum di Indonesia Periode  2006-2009. Jurnal Keuangan Dan Perbankan , 14 (3), 415–424.
Setiawan,   D.,  &  Afrianti,   D.  (2018).   Penagaruh  Dana  Pihak  Ketiga   Terhadap Pemberian Kredit  dan  Laba  Bersih  Bank  (Studi  Kasus  pada  PT.  Bank  Rakyat  Indonesia  (Persero). Jurnal Ilmiah Ak untansi , 9 (3), 1–20.
Sulistya,  K.  A., &  Wirakusuma,  M.  G.  (2013).  Pengaruh  dana  pihak  ketiga,  capital  adequacy ratio,  dan suku bunga  sertifikat  bank indonesia  terhadap penyalura n kredit  bank BUMN  di indonesia  periode  2006-2010. Jurnal Ak untansi , 2 (2), 335–344.
Wau,   I.  (2019).   Pengaruh   Dana  Pihak   ketiga,   Non  Performing   Loan,   Capita l Adequacy Ratio,  Tingkat  Suku  Bunga  dan Arus  Kas  Terhadap Penyalura n Kredit  Perbankan. Riset &  Jurnal Ak untasi , 3 (1),  71. https://doi.org/10.33395/owner.v3i1.93
Wowiling,    F.  E.,  &  Mananeke,  L.  (2018).  Analisis    Pengaruh  Kinerja    Keuangan  Bank Pembangunan   Daerah  (Bpd)   dan  Bank  Perkreditan  Rakyat  (BPR) Terhadap  Pemberian Kredit  Periode  2013-2016. Jurnal Ek onomi Dan Manajemen , 6 (1), 81–90