Al Maal : Journal of Islamic Economics and Banking http://jurnal.umt.ac.id/index.php/jieb E-ISSN Vol
Hlm DOI : : : :
2580 - 3816 3 No. 1 Bulan Juli Tahun 2021 35 - 48 10.31000/almaal.v3i1.4641
Pengaruh Inflasi, BI 7-Day Reserve Repo Rate, Dana Pihak Ketiga, Dan Fee Based Income Terhadap Profitabilitas BNI Syariah Tahun 2015-2020
Badi’ Rizqi Aminulloh 1,* , Dedi Suselo 2 1,2, Prodi Perbankan Syariah, Fakultas Ekonomi dan Bisnis Islam, UIN Sayyid Ali Rahmatullah Tulungagung, Indonesia *aminullohrizqi898@gmail.com

## A BSTRACT
This  study  was find  out  and  conducted  the  effect of variables  macro  economics and  source  of income funds  on  profitability  of  BNI  Syariah,  with inflation,  BI 7-day  reserve  repo  rate,  third party funds and fee based income as a research variable. The population in this study is a monthly financial statements of BNI Syariah in 2015-2020. The sample was determined by a purposive sampling  method  –  68  samples.  The  method  used  in  this  research  is  descriptive  method  with quantitative  approach.  The  data  used  in  this  research  is  in  the  form  of  monthly  financial statements that have been published by BNI Syariah (Persero) Tbk as well as data published by Bank Indonesia. The data test techniques in this study used normality test, multicolinearity test, heterocysticity test, autocorrelation test, multiple linear analysis and determination coefficient. The results of this study stated that partially inflation  and BI 7-day reserve repo rate have no significant effect on profitability of BNI Syariah (Persero) Tbk. While the variables of third party funds  and  fee  based  income  partially  have  a  positive  significant  effect  on  profitability  of  BNI Syariah (Persero) Tbk for the period 2015 until 2020.
Keywords: Macro Economic; Third Party Funds; Fee Based Income; Profitability.

## A BSTRAK
Penelitian ini bertujuan untuk mengetahui dan membuktikan pengaruh variabel makro ekonomi dan sumber pendapatan dana pada bank terhadap profitabilitas BNI Syariah, inflasi dan BI 7- day  reserve  repo  rate,  dana  pihak  ketiga  dan  fee  based  income  sebagai  variabel  penelitian. Populasi dalam penelitian ini adalah laporan keuangan bulanan BNI Syariah tahun 2015-2020. Sampel  ditentukan  dengan  metode  purposive  sampling  sehingga  diperoleh  68  sampel.  Metode yang  digunakan  dalam  penelitian  ini  adalah  metode  deskriptif  dengan  pendekatan  kuantitatif. Data  yang  digunakan  dalam  penelitian  ini  berupa  laporan  keuangan  bulanan  yang  telah dipublikasikan  oleh  BNI  Syariah  (Persero)  Tbk  serta  data  yang  dipublikasikan  oleh  Bank Indonesia.  Teknik  uji  data  dalam  penelitian  ini  menggunakan  uji  normalitas,  uji multikolinearitas, uji heterokedastisitas, uji autokorelasi, analisis linear berganda dan koefisien determinasi.  Hasil  dari  penelitian  ini  menyatakan  bahwa  secara  parsial  inflasi  dan  BI  7-day reserve  repo  rate  tidak  berpengaruh  secara  signifikan  terhadap  profitabilitas  BNI  Syariah (Persero) Tbk. Sedangkan variabel dana pihak ketiga dan fee based income berpengaruh positif signifikan terhadap profitabilitas BNI Syariah (Persero) Tbk periode 2015-2020.
Kata kunci : Makroekonomi; Dana Pihak Ketiga; Fee Based Income; Profitabilitas.

## P ENDAHULUAN
Industri  perbankan  merupakan  salah  satu  pendukung  dan  penyokong perekonomian  yang  utama  pada  suatu  negara,  perkembangan  industri  perbankan khususnya  perbankan  syariah  dinilai  cukup  baik  selama  kurun  waktu  5  tahun  terakhir. Keberhasilan bank syariah dalam menyokong perekonomian dapat diliat dari aspek nilai profitabilitas  yang  berhasil  dibukukan.  Alasan  bank  syariah  mendulang  profitabilitas yang cederung stabil dan produktif didukung dengan sistem operasionalnya yang tidak menggunakan  sistem  bunga,  hal  tersebut  membuat  bank  syariah  lebih struggle dalam menghadapi  gunjangan  ekonomi  yang  sedang  terjadi.  Dalam    beberapa  penelitian menyatakan bahwa profitabilitas bank dipengaruhi oleh variabel makroekonomi berupa inflasi, BI rate ( BI 7- day reserve repo rate ) , serta faktor penghimpunan dana atau dana pihak ketiga dan fee based income.
Inflasi  didefinisikan  sebagai  suatu  kondisi  dimana  kenaikan  jumlah  uang yang beredar atau  kenaikan likuiditas  dalam  suatu  perekonomian  seperti  yang  dikemukakan oleh (Suseno dan Siti Astiyah, 2009:2). Tinggi rendahnya inflasi berdampak pada sektor perbankan  syariah  dalam  mendapatkan  profitabilitas.  Menurut  (Pratama  Rahardja  dan Mandala Manurung, 2008:359) Tinggi rendahnya tingkat inflasi dapat berdampak buruk terhadap individu dan masyarakat karena menurunnya tingkat kesejahteraan masyarakat dan  buruknya  distribusi  pendapatan.  Dalam  penelitian  yang  telah  dilakukan  oleh  G. Kalengkongan  (2013) dengan  judul:  Tingkat  Suku  Bunga dan  Inflasi  Pengaruhnya Terhadap  Return  On  Asset  (ROA)  Pada Industri  Perbankan Yang Go  Public  Di  Bursa Efek Indonesia, memperoleh hasil secara parsial dan simultan bahwa tingkat suku bunga dan inflasi berpengaruh terhadap profitabilitas.
Penelitian  lain  yang  dilakukan  oleh  N.  W.  Lindayani  &  S.  Kt.  S.  Dewi  dengan judul:  Dampak  Struktur  Modal  dan  Inflasi  Terhadap  Profitabilitas  dan  Return  Saham Perusahaan Keuangan  Sektor Perbankan, memperoleh hasil bahwa inflasi berpengaruh signifikan  terhadap  profitabilitas.  Adapun  penelitian  yang  dilakukan  oleh  Edhi  Satria Wibowo dan Muhammad Syaichu (2013) yang berjudul: Analisis Pengaruh Suku Bunga, Inflasi,  CAR,  BOPO,  NPF  Terhadap  Profitabilitas  Bank  Syariah,  memperoleh  hasil bahwa inflasi berpengaruh tidak signifikan terhadap profitabilitas.
Variabel  makroekonomi  lain  yang  juga  mempengaruhi  profitabilitas  perbankan yaitu suku bunga acuan atau BI Rate dan berganti nama menjadi BI 7- day reserve repo rate yang  berlaku  mulai  19  Agustus  2016.  Suku  bunga  acuan  merupakan  suku  bunga kebijakan  yang  menggambarkan stance kebijakan  moneter  yang  ditetapkan  oleh  Bank Indonesia  dan  diumumkan  kepada  publik.  Penetapan  suku  bunga  acuan  atau  BI 7-day reserve  repo  rate mempunyai  dampak  yang  secara  langsung  dirasakan  oleh  sektor perbankan. Tingkat bunga merupakan harga dari kredit yang harus dibayar oleh peminjam untuk  mendapatkan  dana  dari  pemberi  pinjaman  dalam  jangka  waktu  yang  telah disepakati.  Teori yang dikemukakan oleh (J. M. Keynes, 2018:146) menyatakan bahwa tingkat  suku  bunga  memberikan  kecenderungan  fungsional  yang  menentukan  jumlah uang  yang  diberikan,  hal  ini  berpengaruh  terhadap  perilaku  masyarakat  yang  ingin menghindari risiko dan memaksimalkan keuntungan.
Penelitian yang telah dilakukan oleh A. Y. Sahara (2013) yang berjudul: Analisis Pengaruh Inflasi,  Suku  Bunga  BI,  Dan Produk Domestik Bruto  Terhadap  Return  On Assets (ROA) Bank Syariah Di Indonesia, memperoleh hasil secara parsial suku bunga berpengaruh  negatif  terhadap  ROA  pada  bank  syariah  di  Indonesia  tahun  2008-2010.
Pengaruh Inflasi, BI 7-Day Reserve Repo Rate, Dana Pihak Ketiga, Dan Fee Based Income Terhadap Profitabilitas BNI Syariah Tahun 2015-2020
Penelitian  lain  yang  dilakukan  oleh  T.  Aldian  Syah  (2018) yang  berjudul:  Pengaruh Inflasi,  BI Rate ,  NPF,  dan  BOPO  Terhadap  Profitabilitas  Bank  Umum  Syariah  di Indonesia, mendapatkan hasil bahwa suku bunga acuan berpengaruh signifikan terhadap profitabilitas.
Sedangkan penelitian yang dilakukan oleh Fitri Zulifiah dan Joni Susilowibowo (2014) yang berjudul: Pengaruh  Inflasi,  BI Rate, Capital  Adequacy Ratio (CAR), Non Perfoming  Loan  (NPF),  Biaya  Operasional  dan  Pendapatan  Operasional  (BOPO) Terhadap  Profitabilitas  Bank  Umum  Syariah  Periode  2008-2012,  memperoleh  hasil bahwa suku bunga acuan berpengaruh tidak signifikan terhadap profitabilitas.
Penghimpunan  dana  pihak  ketiga  merupakan  salah  satu  faktor  yang mempengaruhi profitabilitas bank syariah. Pada konsepnya dana pihak ketiga atau third party funds merupakan dana yang berasal dari masyarakat yang dihimpun dalam bentuk giro  dan  tabungan  (sebagai  dana  murah)  dan  deposito  (sebagai  dana  mahal).  Menurut (Frianto Pandia, 2012:9) Dana ini mampu meraih 80 % sampai 90% dari totalitas dana yang dikelola oleh bank itu sendiri sebagai dana untuk perkreditan.
Penelitian  yang  dilakukan  oleh  S.  Parenrengi  &  T.  W.  Hendratni  (2018)  yang berjudul:  Pengaruh Dana  Pihak  Ketiga,  Kecukupan  Modal Dan  Penyaluran  Kredit Terhadap Profitabilitas  Bank, memperoleh hasil bahwa dana pihak ketiga berpengaruh positif dan signifikan terhadap ROA. Penelitian lain yang dilakukan oleh Dila Angraini (2018) yang berjudul: Pengaruh Dana Pihak Ketiga, Non Perfoming Financing , Tingkat Bagi Hasil Dan Modal Sendiri Terhadap Profitabilitas Dengan Pembiayaan Bagi Hasil Sebagai Variabel Intervening Pada Perbankan Syariah, memperoleh hasil bahwa variabel dana pihak ketiga berpengaruh signifikan terhadap profitabilitas.
Sedangkan  penelitian  yang  dilakukan  oleh  Uus  Ahmad  Husaeni  (2017)  yang berjudul: Analisis Pengaruh Dana Pihak Ketiga Dan Non Perfoming Financing Terhadap Return  On  Asset Pada  BPRS  Di  Indonesia,  mendapatkan  hasil  bahwa  pihak  ketiga berpengaruh tidak signifikan terhadap profitabilitas.
Faktor  yang  juga  mempengaruhi  profitabilitas  bank  syariah  adalah fee  based income. Dalam mendapatkan keuntungan perbankan syariah tidak hanya mengacu pada sektor  pembiayaan  dan  penyaluran  kredit  melainkan  juga  pada  pendapatan  provisi ataupun  komisi.  Penelitian  yang  dilakukan  oleh  Vivi  Indah  Bintari.,  Allicia  Deana Santosa & Risna Amalia Hamzah (2019) yang berjudul: Pengaruh Interest Based Income Dan Fee  Based  Income Terhadap Return  On  Assets Pada  Bank  Mandiri  (PERSERO) TBK., memperoleh hasil bahwa fee based income secara parsial berpengaruh signifikan terhadap  ROA  pada  Bank  Mandiri  (Persero)  Tbk.  Penelitian  lain  yang  dilakukan  oleh Putu  Ayuni  Kartika  Putri  Suardana  dan  Ketut  Tanti  Kustina  (2017)  yang  berjudul: Pengaruh Fee Based Income Dan Transaksi E-Banking Terhadap Perubahan Laba Pada PT.  Bank  Pembangunan  Daerah  Bali,  memperoleh  hasil  bahwa fee  based  income berpengaruh signifikan terhadap profitabilitas. Penelitian yang dilakukan oleh Gracious Madamba  Massie  (2014)  dengan  judul:  Pengaruh Fee  Based  Income Dan Intellectual Capital Terhadap  Profitabilitas  Pada  dustri  Perbankan  Di  Bursa  Efek  Indonesia, mendapatkan hasil, bahwa fee based income berpengaruh positif tidak signifikan terhadap profitabilitas.
Berdasarkan  pemaparan  fenomena  dan  analisis  gap  (secara  metode,  periode maupun  objek  penelitian)  atas  penelitian  yang  pernah  dilakukan,  peneliti  mencoba menguji kembali apakah pengaruh makroekonomi berupa inflasi dan suku bunga acuan
(BI 7-day  reserve  repo  rate ),  dana  pihak  ketiga  dan fee  based  income terhadap profitabilitas  perbankan  syariah di  Indonesia.  Objek penelitian yang dipilih yaitu BNI Syariah , dengan keterbaruan data laporan keuangan dalam kurun waktu 6 tahun terakhir atau terhitung mulai 2015-2020, diharapkan dengan periode kurun waktu terbaru untuk menyempurnakan implikasi terhadap temuan penelitian.
Adapun rumusan masalah dalam penelitian ini adalah sebagai berikut : (1) Adakah pengaruh yang signifikan variabel inflasi terhadap profitabilitas BNI Syariah 2015-2020, (2)  Adakah  pengaruh  yang  signifikan  variabel  BI  7- Day  Reserve  Repo  Rate terhadap profitabilitas  BNI  Syariah  2015-2020,  (3)  Adakah  pengaruh  yang  signifikan  variabel Dana Pihak Ketiga terhadap profitabilitas BNI Syariah 2015-2020, (4) Adakah pengaruh yang  signifikan  variabel Fee  Based  Income terhadap  profitabilitas  BNI  Syariah  2015- 2020, (5) Adakah pengaruh yang signifikan variabel inflasi, BI 7- Day Reserve Repo Rate , Dana Pihak Ketiga , dan Fee Based Income secara simultan terhadap profitabilitas BNI Syariah 2015-2020.

## KAJIAN LITERATUR Bank Syariah
Bank  Syariah  adalah  bank  yang  dalam  menjalankan  sistem  operasionalnya  atau kegiatan  usahanya  berlandaskan  pada  prinsip  Islam,  dalam  operasionalnya  yang menggunakan  sistem  pembagian  risiko  dan  tidak  menjalankan  hutang  berbasis  bunga (Zamir Iqbal & Abbas Mirakhor, 2013:33). Literatur lain menjelaskan bahwa keuangan Islam  yang  digunakan  oleh  bank  syariah  memiliki  dasar  yang  kuat  dalam  agama  dan mencakup sejumlah prinsip termasuk larangan riba dan gharar (Natalie Schoon, 2016:38) .

## Inflasi
Inflasi  diartikan  sebagai  kenaikan  jumlah  uang yang  beredar atau  kenaikan likuiditas  dalam  suatu  perekonomian.  Menurut  (Manzur  Razid  &  Peter  Antonioni, 2015:37) inflasi digambarkan sebagai suatu kondisi dimana harga rata-rata dalam suatu perekonomian mengalami kenaikan. Menurut Pratama Rahardja dan Mandala Manurung (2008) inflasi memiliki beberapa dampak buruk terhadap individu dan masyarakat yaitu menurunnya  tingkat  kesejahteraan  masyarakat  dan  buruknya  distribusi  pendapatan. Menurut  (Farrokh  K.  Langdana,  2016:15)  bahwa  inflasi  merupakan  tingkat  persentase dari perubahan indeks harga, dengan menggunakan produk domestik bruto deflator dan indeks harga konsumen sebagai komponen untuk mengukur inflasi.

## BI 7-Day Reserve Repo Rate
BI 7- day reserve repo rate adalah suku bunga acuan dalam kebijakan baru yang menggantikan BI Rate untuk memperkuat efektivitas kebijakan dalam mencapai sasaran inflasi yang ditetapkan. Suku bunga acuan dapat dinaikan dan diturunkan nilai oleh Bank Indonesia sesuai dengan prediksi terhadap kondisi inflasi (Pusat Data dan Analisa Tempo, 2019:30).  Suku  bunga  ini  adalah  instrumen  yang  digunakan  untuk  menekan  atau mengendalikan  laju  inflasi.  Teori  Keynes  menyatakan  bahwa  tingkat  suku  bunga memberikan kecenderungan fungsional yang menentukan jumlah uang yang diberikan, hal  ini  berpengaruh  terhadap  perilaku  masyarakat  yang  ingin  menghindari  risiko  dan memaksimalkan keuntungan. Literatur menyebutkan bahwa bank sentral semua negara melakukan kebijakan moneter dengan mengontrol tingkat suku bunga domestik.
Pengaruh Inflasi, BI 7-Day Reserve Repo Rate, Dana Pihak Ketiga, Dan Fee Based Income Terhadap Profitabilitas BNI Syariah Tahun 2015-2020

## Dana Pihak Ketiga
Dana pihak ketiga adalah dana yang berasal dari masyarakat yang dihimpun dalam bentuk giro, tabungan, deposito. Dana ini bisa mencapai 80% sampai 90% dari totalitas dana yang dikelola oleh bank  itu  sendiri  sebagai  dana  untuk perkreditan.  Menurut (Kasmir, 2012) Dana Pihak Ketiga merupakan tolak ukur keberhasilan suatu bank apabila bank dapat menanggung biaya operasionalnya yang berasal dari dana tersebut. Literatur lain  menyatakan  bahwa  dana  pihak  ketiga  merupakan  dana  titipan  yang  berasal  dari masyarakat  dengan  tujuan  menitipkan  dananya  untuk  menjamin  keamanan  dan keleluasaan  penarikan  dana  sewaktu-waktu  (Andrianto  dan  M.  A.  Firmansyah, 2019:164).

## Fee Based Income
Fee based income menurut (S. Langgeng Ratnasari, 2012:70) adalah pendapatan yang  diperoleh dari  transaksi  yang  diberikan perbankan  dalam  jasa-jasa  bank  lainnya. Perolehan keuntungan dari jasa-jasa bank ini walaupun relatif kecil, namun memberikan suatu kepastian dikarenakan risiko terhadap jasa bank ini lebih kecil dibandingkan dengan kredit. Literatur lain (Kasmir, 2012:129) menjelaskan bahwa keuntungan yang didapat dari transaksi yang diberikan dalam jasa-jasa bank lainnya merupakan fee based income.

## Profitabilitas
Profitabilitas  adalah  suatu  rasio untuk  mengukur dan  menilai  kemampuan  yang dimiliki oleh  suatu  perusahaan dalam  mencari keuntungan  atau  laba.  Untuk  mengukur kemampuan  perusahaan  dalam  menghasilkan  keuntungan  atau  profit  dengan menggunakan rasio profitabilitas. Menurut (Michael Rist dan A. J. Pizzica, 2015:7) Rasio profitabilitas umumnya meliputi current yield, profit margin, return on net assets, return on equity and return on investment ..

## M ETODE P ENELITIAN
Metode  yang  digunakan  dalam  penelitian  ini  adalah  metode deskriptif dengan pendekatan  kuantitatif,  tujuan    peneliti  menggunakan  metode  ini  guna  menganalisis pengaruh Inflasi (X 1 ), BI 7-Day Reserve Repo Rate (X 2 ), Dana Pihak Ketiga (X 3 ), Fee Based Income (X 4 ) terhadap profitabilitas (Y) BNI Syariah tahun 2015-2020. Data yang digunakan dalam penelitian ini adalah data sekunder berupa annual report BNI Syariah tahun 2015-2020terkait data tentang dana pihak ketiga dan fee based income sedangkan data terkait dengan inflasi dan BI 7- day reserve repo rate diperoleh dari website Bank Indonesia
Teknik  pengumpulan  data  yang  digunakan  dalam  penelitian  ini  adalah dokumentasi. Teknik analisis data yang digunakan antara lain uji normalitas, uji asumsi klasik, analisis regresi linier berganda, uji hipotesis simultan (F), uji hipotesis parsial (t), dan  koefisiensi  determinasi  (R 2 ).  Penelitian  ini  menggunakan  analisis  regresi  linier berganda dalam menguji tingkat signifikansi terkait hubungan variabel Inflasi, BI 7- day reserve  repo  rate ,  dana  pihak  ketiga, fee  base  income terhadap  profitabilitas  dengan menggunakan rumus :
Y = a + β 1 X 1 + β 2 X 2 + β 3 X 3 + β 4 X 4 + e
Keterangan:
Y = Variabel dependen
A = Konstanta β = Koefisien regresi
X = Variabel independen e = Error

## H ASIL DAN P EMBAHASAN

## Uji Normalitas
Tabel 1. Hasil Uji One-Sample Kolmogorov-Smirnov
Berdasarkan tabel di atas uji normalitas dengan One-Sample Kolmogorov-Smirnov Test diperoleh angka probabilitas atau Asymp. Sig. (2-tailed) sebesar 0,309. Nilai tersebut lebih besar dibandingkan dengan taraf signifikansi (α = 5%) yaitu (0,309 > 0,05). Karena nilai Asymp.  Sig.  (2tailed) lebih  dari  0,05  maka  dapat  disimpulkan  bahwa  data berdistribusi normal dan model regresi telah memenuhi asumsi normalitas.

## Uji Multikolinearitas
Tabel 2. Output SPSS Coefficients Unstandardized Coefficients Standardized Coefficients Collinearity Statistics Model B Std. Error Beta t Sig Toleran ce VIF 1 (Constant) -9.183 1.369 -6.709 .00 0 Ln_Inflasi -.073 .020 .068 -.034 -1.071 .28 8 .83 4 .297 3.36 5 Ln_BI  7- day .664 .917 .094 .005 .211 .00 0 .00 0 .515 1.94 0 Ln_DPK Ln_Fee based .075 .018 .259 .895 8.853 50.827 .348 .961 2.87 3 1.04 1 Unstandardized Residual N 68 Normal Parametersa Mean Std. Deviation .0000000 .10634215 Most Extreme Differences Absolute .117 Positive .117 Negative -.070 Kolmogorov-Smirnov Z .965 Asymp. Sig. (2-tailed) .309
Pengaruh Inflasi, BI 7-Day Reserve Repo Rate, Dana Pihak Ketiga, Dan Fee Based Income Terhadap Profitabilitas BNI Syariah Tahun 2015-2020
Berdasarkan  tabel  di  atas  dapat  diketahui  bahwa  nilai  VIF  ( variance  inflation factor) adalah 3,365 untuk variabel inflasi 1,940 untuk variabel BI 7- day reserve repo rate , 2,873 untuk variabel Dana Pihak Ketiga dan 1,041 untuk variabel fee based income . Hasil  ini  menunjukkan  bahwa  keempat  variabel  tersebut  terbebas  dari  gangguan multikolinearitas, karena nilai VIF untuk semua variabel kurang dari 10.

## Uji Heteroskedastisitas (Menggunakan Uji Glejser)
Tabel 3. Hasil Uji Glejser Model Unstandardized Coefficients Standardized Coefficients t Sig. B Std. Error Beta 1(Constant) Ln_inflasi Ln_BI 7-day Ln_DPK Ln_Fee based .443 .762 .582 .563 -.060 .038 -.352 - 1.573 .121 .052 .052 .168 .988 .327 -.014 .042 -.071 -.342   .734 -.012 .010 -.144 - 1.158 .251 a. Dependent Variable: Abs_RES
Berdasarkan tabel di atas dapat diketahui bahwa nilai Sig. variabel inflasi sebesar 0,121, variabel BI 7-day reserve repo rate sebesar 0,327, variabel DPK sebesar 0,734 dan variabel fee based income sebesar 0,251. Karena nilai signifikansi dari seluruh variabel independen lebih dari 0,05 maka sesuai dengan dasar pengambilan keputusan dalam uji glejser  dapat  disimpulkan  bahwa  model  regresi  ini  terbebas  dari  gejala heteroskedastisitas.

## Uji Autokorelasi
Tabel 4. Hasil Uji Autokorelasi Model R R Square Adjusted R Square Std. Error of the Estimate Durbin- Watson 1 .991a   .981 .980 .10967 .619
Predictors: (Constant), Ln_inflasi, Ln_BI-7day, Ln_DPK, Ln_fee based income Dependent Variable: Ln_Profitabilitas
Berdasarkan tabel di atas dapat dilihat nilai Durbin-Watson pada model summary adalah  sebesar  0,619.  Berdasarkan  pedoman  pengujian Durbin-Watson atau  nilai  D-W maka hasil analisis menunjukkan bahwa angka D-W sebesar +0,619 berada di antara -2 dan +2 sehingga terbebas dari autokorelasi.

## Analisis Regresi Linier Berganda
Tabel 5. Hasil Uji Regresi Linier Berganda Model Unstandardized Coefficients Standardized Coefficients t Sig.6 B Std. Error Beta 1(Constant) -9.183   1.369 -6.709   .0006 Ln_Inflasi -.073 .068 -.034 -1.071   .288
Ln_BI 7-day reserve repo rate .020 .094 .005 .211 .834 Ln_DPK .664 .075 .259 8.853 .000 Ln_fee based income .917 .018 .895 50.827   .000
a. Dependent Variable: Ln_Profitabilitas
Berdasarkan tabel di atas maka dalam penelitian ini dapat digambarkan persamaan regresi sebagai berikut:
Y = -9.183 – 0,073(X1) + 0,020 (X2) + 0,664 (X3) + 0,917 (X4)
Profitabilitas =  -9,183 - 0,073 (Inflasi) + 0,020 ( BI 7-Day Reserve Repo Rate ) + 0,664 (DPK) + 0,917 ( Fee Based Income ) Interprestasi :
Nilai a = -9,183 artinya jika Inflasi (X 1 ) = 0, BI-7 days reserve repo rate (X 2 ) = 0, dana  pihak  ketiga  (X 3) =  0, fee  based  income (X 4 )  =  0,  maka  profitabilitas  pada  BNI Syariah (Persero) Tbk adalah sebesar 9,183 %.
Nilai  b 1 =  -0,073  uartinya  jika  tingkat  Inflasi  meningkat  sebesar  1%,-  maka profitabilitas  BNI  Syariah  (Persero)  Tbk  akan  menurun  sebesar  0,073%.  Hal  ini menunjukkan bahwa koefisen untuk variabel ini bernilai negatif.
Nilai b 2 = 0,020 artinya jika tingkat BI 7- day reserve repo rate meningkat sebesar 1% maka profitabilitas BNI Syariah (Persero) Tbk akan meningkat sebesar 0,020%. Hal ini menunjukkan bahwa koefisien untuk variabel ini bernilai positif. Dapat disimpulkan bahwa semakin tinggi tingkat BI 7- day reserve repo rate maka profitabilitas pada BNI Syariah (Persero) Tbk akan semakin meningkat.
Nilai  b 3 =  0,664  artinya  jika  dana  pihak  ketiga  meningkat  sebesar  Rp  1,-  maka profitabilitas  BNI  Syariah  (Persero)  Tbk  akan  meningkat  sebesar  0,664%.  Hal  ini menunjukkan bahwa koefisien untuk variabel ini bernilai positif.
Nilai  b 4 =  0,917  artinya  jika fee  based  income meningkat  sebesar  Rp  1,-  maka profitabilitas  BNI  Syariah  (Persero)  Tbk  akan  meningkat  sebesar  0,917%.  Hal  ini menunjukkan bahwa koefisien untuk variabel ini bernilai positif.

## Koefisien Determinasi
Tabel 6. Hasil Uji Koefisien Determinasi Model R R Square Adjusted R Square Std. Error of the Estimate Durbin- Watson 1 .991a   .981 .980 .10967 .619 a. Predictors: (Constant), Ln_inflasi, Ln_BI-7day, Ln_DPK, Ln_fee based income
b. Dependent Variable: Ln_Profitabilitas
Berdasarkan tabel Model Summary di atas, dapat diketahui bahwa nilai R Square atau koefisien determinasi sebesar 0,981. Artinya kemampuan variabel independen yang meliputi  inflasi,  BI  7 -day  reserve  repo  rate ,  dana  pihak  ketiga,  dan fee  based  income dalam  menerangkan  variasi  perubahan  profitabilitas  adalah  sebesar  98,1%  sedangkan 1,9% sisanya dipengaruhi oleh faktor atau variabel lain di luar penelitian yang dilakukan.
Pengaruh Inflasi, BI 7-Day Reserve Repo Rate, Dana Pihak Ketiga, Dan Fee Based Income Terhadap Profitabilitas BNI Syariah Tahun 2015-2020

## Uji t (Parsial)
Tabel 7. Hasil Uji t (Parsial) Coefficients a Model Unstandardized Coefficients Standardized Coefficients t Sig. B Std. Error Beta 1  (Constant) -9.183 1.369 -6.709 .000 Ln_Inflasi -.073 .068 -.034 -1.071 .288 Ln_Bi 7-day reserve repo rate .020 .094 .005 .211 .834 Ln_DPK .664 .075 .259 8.853 .000 Ln_Fee based income .917 .018 .895 50.827 .000
a. Dependent Variable: Ln_profitabilitas

## Uji F (Simultan)
Tabel 8. Hasil Uji F (Simultan)
ANOVA b Model Sum of Squares Df Mean Square F Sig. 1  Regression 39.570 4 9.892 822.537 .000 a Residual .758 63 .012 Total 40.327 67 a.  Predictors:  (Constant),  Ln_inflasi,  Ln_BI  7-day, Ln_DPK, Ln_Fee based income
b. Dependent Variable: Ln_Profitabilitas

## Pengaruh Inflasi Terhadap Profitabilitas
Dari tabel 7 Coefficients di atas menunjukkan bahwa nilai t hitung inflasi sebesar - 1,071 dan t tabel sebesar 1,998. Nilai t hitung < t tabel yaitu (1,071) < (1,998) maka H 0 diterima atau  tolak  H a artinya  bahwa  variabel  inflasi  tidak  berpengaruh  terhadap  profitabilitas. Pada tabel 7 Coefficients diatas menunjukkan nilai signifikansi inflasi sebesar 0,288 dan nilai taraf signifikansi sebesar 0,05. Nilai Sig. > α yaitu 0,288 > 0,05 maka H 0 diterima atau  tolak  H a artinya  bahwa  variabel  inflasi  tidak  berpengaruh  signifikan  terhadap profitabilitas.  Hasil  penghitungan  menunjukkan  hasil  uji  bahwa  H 0 diterima  dan  H a ditolak,  artinya  secara  parsial  variabel  inflasi  berpengaruh  negatif  tapi  tidak  signifikan terhadap  profitabilitas  pada  BNI  Syariah  (Persero)  Tbk  periode  2015  sampai  dengan 2020.
Hasil ini mengindikasikan bahwa tinggi rendahnya perubahan yang terjadi pada tingkat inflasi tidak mempengaruhi produktivitas perbankan syariah dalam menghasilkan keuntungan. Hasil penilitian ini sependapat dengan penelitian yang telah dilakukan oleh I Gede Putra Adyatmika dan I Gusti Bagus Wiksuana (2018), Edhi Satria Wibowo dan Muhammad Syaichu (2013). Penelitian tersebut menyatakan bahwa inflasi berpengaruh negatif dan tidak signifikan terhadap profitabilitas. Hal ini menunjukkan bahwa meskipun
inflasi  mengalami  kenaikan,  namun  laba  atau  profit  yang  diperoleh  perusahaan  tidak mengalami penurunan yang signifikan dan sebaliknya. Sehingga dapat berdampak buruk terhadap individu dan masyarakat karena menurunnya tingkat kesejahteraan masyarakat dan  buruknya  distribusi  pendapatan  hal  ini  seperti  yang  dikemukakan  oleh  Pratama Rahardja dan Mandala Manurung.

## Pengaruh BI 7-Day Reserve Repo Rate Terhadap Profitabilitas
Dari tabel 7 Coefficients di atas menunjukkan bahwa nilai t hitung BI 7 day reserve reporate sebesar 0,211 dan t tabel sebesar 1,998. Nilai t hitung < t tabel yaitu (0,211) < (1,998) maka H 0 diterima atau tolak H a artinya bahwa variabel BI 7 day reserve reporate tidak berpengaruh terhadap profitabilitas.
Pada tabel 7 Coefficients menunjukkan nilai signifikansi BI 7 day reserve reporate sebesar 0,834 dan nilai taraf signifikansi sebesar 0,05. Nilai Sig. > α yaitu 0,834 > 0,05 maka H 0 diterima atau tolak H a artinya bahwa variabel BI 7 day reserve reporate tidak berpengaruh signifikan terhadap profitabilitas.
Hasil  penghitungan  menunjukkan  hasil  uji  bahwa  H 0 diterima  dan  H a ditolak, artinya secara parsial BI 7- day reserve repo rate berpengaruh positif tapi tidak signifikan terhadap  profitabilitas  pada  BNI  Syariah  (Persero)  Tbk  periode  2015  sampai  dengan 2020. Hasil ini menjelaskan bahwa besar atau kecilnya tingkat suku bunga acuan yang ditetapkan  oleh  Bank  Indonesia  tidak  mempengaruhi  kemampuan  perbankan  syariah dalam upaya memperoleh keuntungan. Hasil penelitian ini sependapat dengan penelitian yang  telah  dilakukan  oleh  Martha  Ayerza  (2018),  Fifi  Nurafifah  Ibrahim.,  Nurfadillah dan Hukma Ratu Purnama (2019) yang menyatakan bahwa suku bunga acuan (BI 7- day reserve repo rate ) berpengaruh positif namun tidak signifikan terhadap profitabilitas.
Penelitian ini menegaskan bahwa BNI Syariah mampu menjaga stabilitas dalam memperoleh  keuntungan  dibawah  tekanan  fluktuasi  suku  bunga  acuan  atau  BI  7- day reserve repo rate. Pada konsepnya teori Keynes menyatakan bahwa tingkat suku bunga memberikan kecenderungan fungsional yang menentukan jumlah uang yang diberikan, hal  ini  berpengaruh  terhadap  perilaku  masyarakat  yang  ingin  menghindari  risiko  dan memaksimalkan keuntungan.

## Pengaruh Dana Pihak Ketiga Terhadap Profitabilitas
Dari tabel 7 Coefficients di atas menunjukkan bahwa nilai t hitung DPK sebesar 8,853 dan t tabel sebesar 1,998. Nilai t hitung > t tabel yaitu (8,853) > (1,998) maka H 0 ditolak atau terima H a artinya bahwa variabel DPK berpengaruh terhadap profitabilitas.
Pada table 7 Coefficients menunjukkan nilai signifikansi DPK sebesar 0,000 dan nilai taraf signifikansi sebesar 0,05. Nilai Sig. < α yaitu 0,000 < 0,05 maka H 0 ditolak atau  terima  H a artinya  bahwa  variabel  DPK  berpengaruh  signifikan  terhadap profitabilitas.
Hasil  penghitungan  menunjukkan  hasil  uji  bahwa  H 0 ditolak  dan  H a diterima, artinya  secara  parsial  variabel  dana  pihak  ketiga  berpengaruh  positif  dan  signifikan terhadap  profitabilitas  pada  BNI  Syariah  (Persero)  Tbk  periode  2015  sampai  dengan 2020. Hasil ini mengindikasikan bahwa besar atau kecilnya dana yang didapat bank dari masyarakat  mempengaruhi  kemampuan  perbankan  syariah  dalam  upaya  memperoleh keuntungan.  Penelitian  ini  sependapat  dengan  penelitian  yang  telah  dilakukan  oleh Sudarmin  Parenrengi  dan  Tyahya  Whisnu  Hendratni,  Dila  Angraini  (2018)  yang
Pengaruh Inflasi, BI 7-Day Reserve Repo Rate, Dana Pihak Ketiga, Dan Fee Based Income Terhadap Profitabilitas BNI Syariah Tahun 2015-2020
menyimpulkan  bahwa  variabel  dana  pihak  ketiga  berpengaruh  signifikan  terhadap profitabilitas.
Penelitian ini mengaskan bahwa dana yang didapat oleh BNI Syariah dari nasabah dalam  bentuk  tabungan,  giro,  dan  deposito  yang  berdasarkan  akad  Wadi’ah  dan Mudharabah  memiliki  dampak  yang  signifikan  dalam  upaya  memperoleh  keuntungan. Secara teori yang dikemukakan oleh (Kasmir, 2012) bahwa dana pihak ketiga merupakan tolak ukur keberhasilan suatu bank apabila bank dapat menanggung biaya operasionalnya yang berasal dari dana tersebut.

## Pengaruh Fee Based Income Terhadap Profitabilitas
Dari tabel 7 Coefficients di atas menunjukkan bahwa nilai t hitung fee based income sebesar 50,827 dan t tabel sebesar 1,998. Nilai t hitung > t tabel yaitu (50,827) > (1,998) maka H 0 ditolak atau terima H a artinya bahwa variabel fee based income berpengaruh terhadap profitabilitas.
Pada table 7 Coefficients menunjukkan nilai signifikansi fee based income sebesar 0,000 dan nilai taraf signifikansi sebesar 0,05. Nilai Sig. < α yaitu 0,000 < 0,05 maka H 0 ditolak atau terima H a artinya bahwa variabel fee based income berpengaruh signifikan terhadap profitabilitas.
Hasil  penghitungan  menunjukkan  hasil  uji  bahwa  H 0 ditolak  dan  H a diterima, artinya secara parsial variabel fee based income berpengaruh positif signifikan terhadap profitabilitas pada BNI Syariah (Persero) Tbk periode 2015 sampai dengan 2020. Hasil ini mengindikasikan bahwa besar atau kecilnya fee atau komisi  yang didapat bank diluar dari  kegiatan  operasional  mempengaruhi  kemampuan  perbankan  syariah  dalam  upaya memperoleh  keuntungan.  Hasil  penelitian  sependapat  dengan  penelitian  yang  telah dilakukan oleh oleh Vivi Indah Bintari., Allicia Deana Santosa dan Risna Amalia Hamzah (2019)  ,  Putu  Ayuni  Kartika  Putri  Suardana  dan  Ketut  Tanti  Kustina  (2017) menyimpulkan  bahwa  variabel fee  based  income berpengaruh  signifikan  terhadap profitabilitas.  Penelitian  ini  menegaskan  bahwa  pendapatan fee  based  income yang didapatkan oleh BNI Syariah meliputi transaksi dari akad ijarah, wakalah, kafalah, dan hawalah  mampu  memberikan  peran  yang  signifikan  dalam  upaya  memperoleh keuntungan. Menurut (Sri Langgeng Ratnasari, 2017:70) perolehan keuntungan dari jasa- jasa  bank  ini  walaupun relatif  kecil,  namun memberikan  suatu  kepastian  dikarenakan risiko terhadap jasa bank ini lebih kecil dibandingkan dengan kredit.
Pengaruh Inflasi, BI  7-Day Reserve Repo Date, Dana  Pihak Ketiga  dan  Fee Based Income Terhadap Profitabilitas.
Dari tabel 8 Anova diperoleh F hitung sebesar 822,537 dan nilai probabilitas (Sig.) sebesar  0,000.  Nilai  F hitung (822,537)  >  F tabel (2,518)  maka  H 0 ditolak  atau  terima  H a . Begitu pula dengan nilai Sig. (0,000) < α (0,05) maka H 0 ditolak atau terima H a . Hal ini berarti  inflasi,  BI  7  day  reserve  reporate,  DPK  dan  fee  based  income  secara  simultan berpengaruh terhadap profitabilitas.
Berdasarkan uji F yang dilakukan peniltian menunujukan variabel  inflasi,  BI 7 - Day Reserve Repo Date , Dana Pihak Ketiga dan Fee Based Income secara bersama-sama terhadap profitabilitas.  Artinya jika inflasi,  BI 7 -Day Reserve Repo Date , Dana Pihak Ketiga  dan Fee  Based  Income mengalami  peningkatan  maka  profitabilitas  akan  naik. Sebaliknya jika inflasi, BI 7 -Day Reserve Repo Date , Dana Pihak Ketiga dan Fee Based Income mengalami penurunan maka profitabilitas juga akan turun.

## K ESIMPULAN
Berdasarkan  pemaparan  sebelumnya  maka  dapat  disimpulkan  bahwa  variabel inflasi  tidak  berpengaruh  signifikan  terhadap  profitabilitas  BNI  Syariah  (Persero)  Tbk periode  2015  sampai  dengan  periode  2020.  Variabel  BI  7- day  reserve  repo  rate tidak berpengaruh signifikan terhadap profitabilitas BNI Syariah (Persero) Tbk periode 2015 sampai dengan periode 2020. Variabel dana pihak ketiga berpengaruh positif signifikan terhadap profitabilitas BNI Syariah (Persero) Tbk periode 2015 sampai dengan periode 2020.  Variabel fee  based  income berpengaruh  positif  signifikan  terhadap  profitabilitas BNI Syariah (Persero) Tbk periode 2015 sampai dengan periode 2020.
Adapun  implikasi  kebijakan  yang  dapat  peneliti  berikan  untuk  penelitian selanjutnya  adalah:  1.  Bagi  perbankan,  Dengan  adanya  penelitian  ini  diharapkan perusahaan  bisa  lebih  aware  terhadap  risiko  pada  sekto  makroekonomi  dan penghimpunan  dana  2.  Bagi  peneliti  selanjutnya,  Diharapkan  penelitian  selanjutnya dilakukan  dengan  minimal  menggunakan  variabel  yang  sama  ataupun  menambah variabel lain dengan sampel penelitian yang berbeda dan teraktual, objek penelitian tidak harus berasal  dari sektor perbankan, diperkanakan yang berasal  dari sektor lain seperti sektor  perusahaan  yang  go  publik  dan  tidak  berfokus  pada  satu  subsector  saja  agar penelitian dapat di generalisasi dan disempurnakan.

## REFERENSI
Adyatmika,  I.  G.  P.,  &  Wiksuana,  I.  G.  B.  (2018).  Pengaruh  Inflasi  dan  Leverage Terhadap Profitabilitas dan Return Saham Pada Perusahaan Manufaktur di Bursa Efek Indonesia. Jurnal Ekonomi dan Bisnis Universitas Udayana, Vol.7, No. 2.
Andrianto & Firmansyah, M. A. (2019). Manajemen Bank Syariah (Implementasi Teori dan Praktek) . Surabaya: Qiara Media.
Angraini, D. (2018). Pengaruh Dana Pihak Ketiga, Non Perfoming Financing,  Tingkat Bagi Hasil Dan Modal Sendiri Terhadap Profitabilitas Dengan Pembiayaan Bagi Hasil  Sebagai  Variabel  Intervening  Pada  Perbankan  Syariah. Jurnal  Akuntansi Berkelanjutan Indonesia Universitas Esa Unggul, Vol. 1, No. 1.
Ayerza,  M.  (2018).  Analisis  Pengaruh  Tingkat  Suku  Bunga  Dan  Inflasi  Terhadap Profitabilitas Perbankan Yang Terdaftar Di Bursa Efek Indonesia Periode 2010- 2016 .  Jurnal Manajemen Keuangan Institut  Bisnis  Dan Informatika Kwik Kian Gie , Vol. 8, No. 1.
Bintari, V. I., Santosa, A. D., & Hamzah, R. A. (2019). Pengaruh Interest Based Income Dan  Fee  Based  Income  Terhadap  Return  On  Assets  Pada  Bank  Mandiri (PERSERO)  TBK. Jurnal  Ekonomi  Manajemen  Universitas  Siliwangi ,  Vol.  5, No. 1.
Husaeni,  U.  A.  (2017).  Analisis  Pengaruh  Dana  Pihak  Ketiga  Dan  Non  Perfoming Financing Terhadap Return On Asset Pada BPRS Di Indonesia. EQUILIBRIUM: Jurnal Ekonomi Syariah Stain Kudus , Vol. 5, No. 1.
Ibrahim, F. N., Nurfadillah., & Purnama, H. R. (2019). Pengaruh Tingkat Suku Bunga Dan  Tingkat  Inflasi  Terhadap  Profitabilitas  Pada  Perusahaan  Manufaktur  Di Bursa Efek Indonesia .  Jurnal Ilmu Akuntansi Peradaban , Vol. 5, No. 2.
Iqbal,  Z.,  &  Abbas,  M.  (2013). Economic  Development  and  Islamic  Finance . Washington, D.C: The World Bank.
Kalengkongan, G. (2013). Tingkat Suku Bunga dan Inflasi Pengaruhnya Terhadap Return On  Asset  (ROA)  Pada Industri  Perbankan Yang Go  Public  Di  Bursa Efek Indonesia. Jurnal  EMBA Fakultas  Ekonomi  dan  Bisnis  Jurusan Manajemen Universitas Sam Ratulangi Manado , Vol. 1, No. 4.
Kasmir.  (2012). Bank  dan  Lembaga Keuangan Lainnya. Jakarta:  PT  Raja  Grafindo Persada.
Keynes,  J.  M.  (2018). The  General  Theory  Of  Employment,  Interest  and  Money Introduction By Paul Krugman After Word By Robert Skidelksy . United Kingdom: Palgrave Macmillan.
Langdana,  F.  K.  (2016). Macroeconomic Policy  Demystifying  Monetary  and  Fiscal Policy  Third  Edition. Switzerland:  Springer  International  Publishing  AG Switzerland.
Lindayani,  N.  W.,  &  Dewi,  S.  Kt.  S.  (2016).    Dampak  Struktur  Modal  dan  Inflasi Terhadap  Profitabilitas  dan  Return  Saham  Perusahaan  Keuangan    Sektor Perbankan. E-Jurnal  Manajemen  Fakultas  Ekonomi  dan  Bisnis  Universitas Udayana , Vol. 5, No. 8.
Massie,  G.  M.  (2014).  Pengaruh  Fee  Based  Income  Dan  Intellectual  Capital  Terhadap Profitabilitas Pada dustri Perbankan Di Bursa Efek Indonesia. e-Jurnal Katalogis, Vol. 2, No. 7.
Pandia, F. (2012). Manajemen Dana dan Kesehatan Bank. Jakarta: Rineka Cipta.
Parenrengi,  S.,  &  Hendratni,  T.  W.  (2018).  Pengaruh Dana  Pihak  Ketiga,  Kecukupan Modal Dan Penyaluran Kredit Terhadap Profitabilitas Bank . Jurnal Manajemen Strategi dan Aplikasi Bisnis LPMP Imperium . Vol. 1, No. 1.
Pusat Data dan Analisa Tempo. (2018). Inflasi : Mengurai Penyebab Utama Terjadinya Inflasi Yang Terjadi Sepanjang Tahun. Jakarta: TEMPO Publishing
Rahardja,  P.,  &  Manurung,  M.  (2008). Pengantar  Ilmu  Ekonomi:  Mikro  Ekonomi  & Makro Ekonomi . Jakarta: LPFE-UI.
Ratnasari, S. L. (2012). Bank dan Lembaga Keuangan Lainnya . UPN Press.
Razid,  M.,  &  Antonioni,  P.  (2015). Macroeconomics  For  Dummies. United  Kingdom: John Wiley & Sons, Ltd.
Rist, M., & Pizzica, A. J. (2015). Financial Ratios For Executives . United State: Apress.
Sahara, A. Y. (2013). , Analisis Pengaruh Inflasi, Suku Bunga BI, Dan Produk Domestik Bruto Terhadap Return On Assets (ROA) Bank Syariah Di Indonesia . Jurnal Ilmu Manajemen Fakultas Ekonomi Universitas Negeri Surabaya , Vol. 1, No.1.
Schoon, N. (2016). Modern Islamic Banking Product and Processes in Practice . United Kingdom: John Wiley & Sons, Ltd.
Suardana.  P.  A.  K.  P.,  &  Kustina,  K.  T.  (2017).  Pengaruh  Fee  Based  Income  Dan Transaksi  E-Banking  Terhadap  Perubahan  Laba  Pada  PT.  Bank  Pembangunan
Daerah  Bali. Jurnal  Ilmiah  Akuntansi  dan  Bisnis  Universitas  Pendidikan Nasional, Vol. 2, No. 2.
Suseno., & Astiyah, S. (2009). Inflasi. Jakarta: Pusat 0 Pendidikan dan Studi 0 Kebanksentralan (PPSK) Bank Indonesia.
Syah, T. A. (2018). Pengaruh Inflasi BI Rate, NPF, dan BOPO Terhadap Profitabilitas Bank Umum Syariah di Indonesia . El- JIZYA Jurnal Ekonomi Islam IAIN Purwokerto ,
Vol. 6, No. 1.
Website BI. Data Inflasi Bulanan Tahun 2015- 2020 . Bank Indonesia.
Website BI. Data BI 7-Day Reserve Repo Rate Tahun 2015- 2020 . Bank Indonesia.
Website BNI Syariah. Laporan Keuangan Bulanan Tahun 2015- 2020 .
Wibowo,  E.  S.,  &  Syaichu,  M.  (2013).  Analisis  Pengaruh  Suku  Bunga,  Inflasi,  CAR,
BOPO,  NPF  Terhadap  Profitabilitas  Bank  Syariah ,  Diponegoro  Journal  Of Management  Jurusan  Manajemen  Fakultas  Ekonomika  dan  Bisnis  Universitas Diponegoro , Vol. 2, No. 2.
Zulifiah,  F.,  &  Susilowibowo,  J.  (2014).  Pengaruh  Inflasi,  BI  Rate,  Capital  Adequacy Ratio  (CAR),  Non  Perfoming  Loan  (NPF),  Biaya  Operasional  dan  Pendapatan Operasional (BOPO) Terhadap Profitabilitas Bank Umum Syariah Periode 2008- 2012 . Jurnal Ilmu Manajemen Universitas Negeri Surabaya , Vol. 2, No. 3.