## PERSEPSI DAN INTENSI PELAKU UMKM TERHADAP PENGGUNAAN QRIS SEBAGAI SISTEM PEMBAYARAN DIGITAL DI KOTA TASIKMALAYA
Alis Santika 1 , Ranti Aliyani 2* , Ria Mintarsih 3
1,2,3 Universitas Siliwangi, Jalan Siliwangi No. 24 Kahuripan Kota Tasikmalaya, Indonesia E-mail: 1) 192165024@student.unsil.ac.id , 2) 192165018@student.unsil.ac.id ,
3) 192165064@student.unsil.ac.id

## Abstrak
Penelitian ini bertujuan untuk mengetahui persepsi dan intensi UMKM terhadap penggunaan QRIS sebagai sistem pembayaran berbasis digital di Kota Tasikmalaya. Pendekatan penelitian kualitatif melalui  desain  fenomenologi  digunakan  untuk  menguraikan  fenomena  tersebut.  Teknik  yang digunakan berupa triangulasi data yakni dengan menggabungkan sumber data yang didapat dari observasi,  wawancara  dan  dokumentasi.  Sampel  penelitian  sebanyak  10  UMKM  di  Kota Tasikmalaya yang telah menggunakan QRIS sebagai proses pembayaran secara digital. Indikator yang digunakan untuk melihat persepsi pada pelaku UMKM ditinjau dari persepsi manfaat, persepsi kemudahan, dan persepsi risiko. Adapun intensi pelaku UMKM terhadap QRIS juga dibentuk dari ketiga  persepsi  tersebut  disertai  kendala  atau  pun  hambatan  dan  faktor  eksternal  yang mempengaruhinya. Penelitian ini megindikasikan bahwa pelaku UMKM memiliki persepsi positif terhadap QRIS sehingga bisa membentuk intensi yang kuat bagi mereka untuk menerapkan sistem pembayaran secara digital melalui QRIS.
Kata Kunci: QRIS, Persepsi, Intensi, UMKM, Sistem Pembayaran Digital

## Abstract
This research aims to determine the perceptions and intentions of SMEs towards the use of QRIS as a digital-based payment system in the City of Tasikmalaya. qualitative research approach through phenomenological design. The technique used is data triangulation, in the form of combining data sources obtained from observations, interviews, and documentation. The research sample consists of 10 SMEs in Tasikmalaya City that have used QRIS as a digital payment process. The indicators are  used  to  see  the  perception  of  SMEs  in  terms  of  perceptions  of  benefits,  perceptions  of convenience, and perceptions of risk. The intentions of SMEs actors towards QRIS are also formed from the three perceptions accompanied by obstacles or obstacles and external factors that influence them. This study indicates that SMEs actors have a positive perception of QRIS so that they can form strong intentions for them to implement a digital payment system through QRIS.
Keywords: QRIS, Perception, Intention, SMEs, Digital Payment System

## 1. PENDAHULUAN
Sebuah infeksi virus bernama coronavirus disease atau biasa dikenal dengan COVID- 19 muncul pada akhir tahun 2019 dan menyebar secara cepat. Awalnya, virus ini ditemukan di Kota Wuhan, China yang kemudian menyebar secara massif ke negara-negara lainnya termasuk  Indonesia.  Pada  tanggal  11  Maret  2020,  organisasi  kesehatan  dunia  atau Word
Health  Organization mengumumkan  bahwa  COVID-19  dinyatakan  sebagai  pandemi (Sugianti & Anwar, 2021).
Wabah  COVID-19  ini  menimbulkan  efek  pergeseran  interaksi  antar  manusia,  di antaranya  mengurangi  intensitas  pertemuan  fisik,  tatap  muka  termasuk  dalam meminimalkan  kontak  fisik  dalam  bertransaksi.  Penggunaan digital  payment bisa mendukung pola transaksi tersebut. Di era digital ini, perkembangan teknologi dan informasi yang  maju  akan  sangat  membantu  pertumbuhan  ekonomi  digital  serta  dalam  proses percepatan inkluasi keuangan digital suatu negara, termasuk Indonesia.
Adapun salah satu bentuk implementasi antar teknologi informasi dengan pertumbuhan ekonomi digital adalah pembayaran transaksi secara non – tunai . Dalam sistem pembayaran non  –  tunai ,  pelaksanaan  kebijakan  lebih  ditekankan  pada  upaya  penurunan  risiko  dan peningkatan efisiensi pembayaran (Paramitha & Kusumaningtyas, 2020).  Di  era  ekonomi digital, bank sentral Indonesia juga terus berusaha memperkuat peran dan fungsinya sebagai regulator  di  bidang  sistem  pembayaran  termasuk  sistem  pembayaran non  –  tunai berikut melakukan pengawasan terhadap perkembangan teknologi dan risiko yang ada.
Dalam  mendukung  pola  transaksi  di  masa  pandemi  COVID-19  sampai  sekarang,  BI mendorong transaksi non – tunai terutama yang bersifat contactless yang lebih Cemumuah (Cepat, Mudah, Murah, Aman, Handal) untuk melakukan transaksi dibandingkan dengan alat  atau  sistem  pembayaran  yang  menunggunakan  uang  atau  kartu,  mengingat  tidak  ada kontak fisik antara penjual dengan pembeli (Prasetyowati & Panjawa, 2022). Selain itu, BI juga berupaya dalam membantu persiapan “ new normal ” di mana pola transaksi pembayaran ke depan yang akan mengurangi adanya kontak fisik ( contactless ). Demi  mendukung  pola  transkasi non  –  tunai dan contactless di  era  ekonomi  digital, Bank  Indonesia  merilis  sistem  pembayaran online dengan  julukan Quick  Response Indonesian  Standard (QRIS).  QRIS  merupakan  sebuah  terobosan  Bank  Indonesia  (BI) bersama Asosiasi Sistem Pembayaran Indonesia (ASPI) yang ditujukan untuk mewujudkan sistem  pembayaran  yang  lebih  cepat,  mudah  serta  bisa  diawasi  regulator  dari  satu  pintu (Paramitha & Kusumaningtyas, 2020). QRIS ( Quick Response Indonesian Standard ) adalah QR  Code  yang  digunakan  dalam  bertransaksi  lewat  implementasi  uang  yang  berbasis elektronik server based , dompet digital ( e-wallet ), dan mobile banking , yang mulai aktif di 1 Januari 2020 (Silalahi et al., 2022). Dengan transaksi pembayaran digital ini akan banyak manfaat yang diperoleh baik itu bagi pengusaha atau pedagang maupun masyarakat umum itu sendiri.
Di era perkembangan digitalisasi, Usaha Mikro, Kecil, dan Menengah (UMKM) sebagai kelompok  usaha  yang  memiliki  jumlah  paling  besar  dalam  perekonomian  Indonesia diharuskan untuk melek teknologi supaya perkembangan usaha mereka tidak ketinggalan dengan  produk-produk  usaha  lainnya.  Berdasarkan  informasi  dari  Bank  Indonesia, penggunaan  QRIS  mencapai  190.706  naik  47%  sejak  22  Maret  2022, merchant sedang mencapai 333.992 alias naik 26%, usaha kecil menengah (UKM) mencapai 685.328 naik menjadi 125%, usaha mikro kecil menengah (UMKM) mencapai 2.603.516 naik menjadi 9%, dan merchant donasi mencapai 9.288 naik menjadi 132% (Silalahi et al., 2022).
Adapun di tahun 2022, Bank Indonesia (BI) menargetkan sebanyak 15 juta merchant Usaha Mikro, Kecil, dan Menengah (UMKM) yang mulai menggunakan Quick Response Indonesia  Standard (QRIS).  Hal  tersebut  dilakukan  oleh  BI  dalam  mendorong  perluasan digitalisasi UMKM sebagai bagian dalam upaya memberdayakan UMKM dan manarik lebih
banyak  UMKM  untuk  turut  serta  dalam  kegiatan  Gerakan  Nasional  Bangga  Buatan Indonesia dengan proses kurasi yang lebih baik dan terdigitalisasi (Pracoyo et al., 2022). BI juga menyebutkan, bahwa melalui QRIS proses digitalisiasi UMKM akan lebih dipercepat sehingga dapat mendukung inklusi ekonomi dan keuangan nasional, termasuk ketersediaan data  UMKM  yang  selama  ini  masih  menjadi  salah  satu  kendala  dalam  pengembangan UMKM (Sihaloho et al., 2020).
Implementasi  uang  digital  yang  digunakan  untuk  pembayaran  secara online ataupun offline dapat  memudahkan  para  pengusaha  atau  pedagang  untuk  bertransaksi,  khususnya bagi para pelaku UMKM. Peningkatan dalam penggunaan e-wallet di masa pandemi Covid- 19  juga  berhubungan  dengan  persepsi  dan  intensi  UMKM  dalam  menerapkan  QRIS. Indonesia  sendiri  memiliki  banyak E-Wallet ,  menurut  data  dari  Iprice  tahun  2019  yang dihimpun  oleh  Devita  (2019)  menunjukkan  bahwa  ada  10 e-wallet yang  paling  populer antara lain Gopay, OVO, DANA, Link Aja, Jenius, Go Mobile by CIMB, ISaku, Sakuku, Doku, dan Paytren (Indriyani & Sartika, 2022).
Mayoritas generasi Z di Kota Tasikmalaya juga telah mengetahui dan mengaplikasikan sistem  pembayaran  melalui e-wallet pada  kegiatan  sehari-hari  khususnya  selama  masa pandemi COVID-19 (Indriyani & Sartika, 2022). Dengan begitu, akan ada kerjasama antara para  UMKM  dengan  pihak  penyelenggara e-wallet yang  nantinya  mampu  meningkatkan keuangan inklusif serta memajukan perekonomian Indonesia.
Akibat perkembangan dalam bidang digitalisasi UMKM melalui QRIS, banyak UMKM di Kota Tasikmalaya yang sudah menggunakan QRIS sebagai alat pembayaran non – tunai . Namun belum diketahui faktor-faktor yang menyebabkan para UMKM bertransformasi atau menambah  sistem  pembayaran  berbasis  digital melalui  QRIS,  sehingga  perlu  dilakukan penelitian berkaitan dengan persepsi dan faktor-faktor yang mempengaruhi intensi UMKM di  Kota  Tasikmalaya  menggunakan  QRIS.  Penelitian  ini  bertujuan  untuk  mengetahui persepsi dan intensi UMKM terhadap penggunaan QRIS ( Quick Response Code Indonesian Standard ) sebagai system pembayaran berbasis digital di Kota Tasikmalaya.

## 2. LANDASAN TEORI

## 2.1. Persepsi dan Intensi
Menurut Asrori (2007), persepsi merupakan proses individu dalam menginterprestasikan dan memberi makna terhadap stimulus yang berasal dari lingkungan dimana individu itu berada serta merupakan hasil dari bentuk pengalaman dan proses belajar.
Sementara Intensi menurut Fishbein dan Ajzen (1975) adalah komponen dari dalam diri individu  yang  lebih  mengacu  pada  keinginan  atau  kehendak  seorang  individu  untuk melakukan tingkah laku tertentu (Kurniasih et al., 2013) . Tarmudji (2006) juga menyatakan bahwa intensi atau minat adalah perasaan tertarik atau berkaitan pada suatu hal atau aktivitas tanpa ada orang lain yang meminta atau menyuruh (Kurniasih et al., 2013) .

## 2.2. Persepsi Manfaat
Davis  et  al.  (dalam  (Ningsih  et  al.,  2021))  menjelaskan  arti  persepsi  kemanfaatan sebagai  tingkatan  dimana  pengguna  ( user )  yakin  bahwa  dengan  menggunakan teknologi/system mampu meningkatkan performa atau kinerjanya.

## 2.3. Persepsi Kemudahan Penggunaan
Fusiler  dan  Durlabhji  berpendapat  bahwa  faktor  yang  mempengaruhi  persepsi kemudahan  penggunaan  diantaranya  bisa  merasakan  kemudahan  dalam  menggunakan teknologi yang berguna melaksanakan kegiatan yang diinginkan, bisa berinteraksi dengan layanan teknologi mobile commerce serta tidak memerlukan usaha yang besar (Ningsih et al., 2021).

## 2.4. Persepsi Risiko
Featherman & Pavlou (2003) menyatakan bahwa persepsi risiko adalah suatu persepsi tentang  ketidakpastian  dan  konsekuensi  yang  tidak  diinginkan  dari  menggunakan  suatu produk atau layanan (Silalahi et al., 2022). Persepsi risiko ini bisa sangat mempengaruhi pada tingkat kepercayaan individu. Semakin besar persepsi risiko dari suatu individu maka semakin kecil tingkat kepercayaannya, begitu pula sebaliknya.

## 2.5. Quick Response [QR] Code Indonesian Standard (QRIS)
QRIS  ( Quick  Response  Code  Indonesian  Standard )  merupakan  standar  nasional  QR Code  pembayaran  yang  dikeluarkan  oleh  Bank  Indonesia  (BI)  yang  digunakan  dalam memfasilitasi transaksi pembayaran di Indonesia (Paramitha & Kusumaningtyas, 2020). QR Code  itu  sendiri  merupakan  serangkaian  kode  yang  memuat  data  atau  informasi  berupa identitas pedagang/pengguna, nominal pembayaran, dan/atau mata uang yang dapat dibaca dengan alat tertentu dalam rangka transaksi pembayaran (Kristanti & Marta, 2021).
Pembayaran  digital  dengan  menggunakan  QRIS  dilakukan  melalui  aplikasi  uang elektronik server based,  dompet  elektronik  atau  digital  serta mobile banking.  Sistem  QR Code pada QRIS menggunakan Merchant Presented Mode (MPM) dan didukung spesifikasi interkoneksi antar penyelenggara. Jadi, ketika melakukan transaksi pengguna ( user ) hanya cukup  scan  QR  yang  telah  tersedia  di merchant-merchant (pelaku  usaha)  yang  sudah bekerjasama  dengan  Penyelenggara  Jasa  Sistem  Pembayaran  (PJSP)  dan  kasir  cukup memantau  status  transaksi  dari  aplikasi.  Pembayaran  menggunakan  QRIS  ini  dapat dilakukan  tanpa  kotak  fisik  sama  sekali.  Beberapa  contoh  aplikasi  di  Indonesia  yang terhubung diantaranya LinkAja, OVO, Gopay, DANA, Yap!, TBank, Mandiri e-cash serta diberbagai mobile banking lainnya (Paramitha & Kusumaningtyas, 2020).
Standar  kode  QR  Nasional  melalui  QRIS  memberikan  banyak  manfaat,  antara  lain (Hutagalung et al., 2021):
a. Bagi Pengguna aplikasi pembayaran:
1) Lebih cepat dan kekinian.
2) Tidak perlu repot lagi membawa uang tunai.
3) Aman dan terlindungi karena semua PJSP penyelenggara QRIS memiliki izin dan diawasi oleh Bank Indonesia secara pasti.
4) Pengeluaran tercatat.
b. Bagi Merchant:
1) Transaksi tercatat dan langsung masuk rekening sehingga dapat dengan mudah dimonitor dan diawasi perusahaan.
2) Mampu meningkatkan branding .
3) Lebih praktis karena hanya cukup menggunakan1 (satu) QRIS.
4) Murah dan bebas biaya bagi Usaha Mikro
5) Tidak memerlukan uang kembalian, bebas risiko pencurian dan terhindari dari uang palsu.
6) Membangun credit profile untuk kemudahan dalam mendapatkan pinjaman ke depan.
7) Mengikuti tren sehingga berpotensi meningkatkan penjualan.

## 2.6. Usaha Mikro Kecil dan Menengah (UMKM)
Berdasarkan UU No. 9 Tahun 1999 yang kemudian diubah ke dalam Undang-Undang No.  20  Pasal  1  Tahun  2008  tentang  Usaha  Mikro,  Kecil  dan  Menengah  adalah  sebagai berikut:
a. Usaha mikro adalah usaha produktif milik orang perorangan dan/atau badan usaha perorangan yang memenuhi kriteria usaha mikro sebagaimana diatur dalam undang- undang ini.
b. Usaha kecil adalah usaha ekonomi produktif yang berdiri sendiri, yang dilakukan oleh orang  perorangan  atau  badan  usaha  yang  bukan  merupakan  anak  perusahaan  atau bukan cabang perusahaan yang dimiliki, dikuasai atau menjadi bagian baik langsung tidak langsung dari usaha menegah atau usaha besar yang memenuhi kriteria usaha keil sebagaimana dimaksud dalam undang-undang ini.
c. Usaha  menengah  adalah  usaha  ekonomi  produktof  yang  berdiri  sendiri,  yang dilakukan  oleh  orang  perorangan  atau  badan  usaha  yang  bukan  merupakan  anak perusahaan atau cabang perusahaan yang dimiliki, dikuasai atau menjadi bagian baik langsung maupun tidak langsung dengan usaha kecil atau usaha besar dengan jumlah kekayaan  bersih  atau  hasil  penjualan  tahunan  sebagaimana  diatur  dalam  undang- undang ini (Suci, 2017).

## 2.7. Kriteria UMKM
Dalam  pasal  6  UU  No.  20  tahun  2008  dijelaskan  mengenai  kriteria  UMKM  dalam bentuk permodalan adalah sebagai berikut:
a. Kriteria usaha mikro yaitu memiliki kekayaan bersih paling banyak Rp 50.000.000 tidak  termasuk  tanah  dan  bangunan  tempat  usaha  atau  memiliki  hasil  penjualan tahunan paling banyak Rp 300.000.000.
b. Kriteria usaha kecil yaitu memiliki kekayaan bersih lebih dari Rp 50.000.000 sampai dengan paling banyak Rp 500.000.000 tidak termasuk tanah dan bangunan tempat usaha atau memilikihasil penjualan tahunan lebih dari Rp 300.000.000 sampai dengan paling banyak Rp 2.500.000.000.
c. Kriteria usaha menengah yaitu memiliki kekayaan bersih lebih dari Rp 500.000.000 sampai dengan paling banyak Rp 10.000.000.000 tidak termasuk tanah dan bangunan tempat  usaha  atau  memilik  hasil  penjualan  tahunan  lebih  dari  Rp  2.500.000.000 sampai dengan paling banyak Rp 50.000.000.000 (Suci, 2017).

## 2.8. Sistem Pembayaran Digital
Menurut Mulyadi sistem diartikan sebagai sekelompok unsur atau bagian yang saling berhubungan  erat  antara  satu  dengan  yang  lainnya,  yang  berfungsi  secara  bersama-sama untuk  mencapai  suatu  tujuan  tertentu  (Musthofa  et  al.,  2020).  Pembayaran  dapat didefinisikan sebagai suatu pemindahan sejumlah uang dari pembayar ke penerima. Sistem
pembayaran menurut Bank Indonesia yaitu suatu sistem yang mencakup seperangkat aturan, lembaga, dan sautu mekanisme yang digunakan untuk melakukan pemindahan uang untuk memenuhi kewajiban yang muncul dari suatu kegiatan ekonomi (Rayadi & Maradesa, 2021). Pembayaran  digital  yaitu  suatu  kegiatan  pembayaran  yang  berbasis  tekonologi.  Dalam pembayaran digital tersebut uang akan disimpan, kemudian diproses, serta diterima dengan bentuk  informasi  digital  dan  juga  elektronik.  Pembayaran  digital  ini  dilakukan  dengan menggunakan  suatu  software  tertentu,  kartu  pembayaran  tertentu,  serta  uang  elektronik. Sistem pembayaran secara digital ini menyediakan suatu cara pembayaran untuk pembelian terhadap barang ataupun jasa yang melalui internet (Tarantang et al., 2019).

## 3. METODE PENELITIAN
Pada penelitian ini, pendekatan yang digunakan adalah pendekatan kualitatif. Menurut Sugiyono (Sugiyono,  2017) ,  pendekatan  kualitatif  merupakan  metode  penelitian  yang berlandaskan  pada  filsafat  postpositivisme  digunakan  untuk  meneliti  pada  kondisi  obyek yang alamiah, di mana peneliti adalah sebagai instrumen kunci, teknik pengumpulan data dilakukan secara triangulasi (gabungan), analisis data bersifat induktif, dan hasil penelitin lebih menekankan pada makna. Adapun desain penelitian yang digunakan dalam penelitian ini  yaitu  fenomenologi.  Menurut  Creswell  (1998),  pendekatan  fenomenologi  menunda semua  penilaian  tentang  sikap  yang  alami  sampai  dengan  ditemukan  dasar  tertentu. Penelitian  fenomenologi  mencoba  menjelaskan  atau  mengungkapkan  makna  konsep  atau pun fenomena pengalaman yang didasari oleh kesadaran yang terjadi pada setiap individu. Penelitian  ini  dilakukan  dalam  situasi  yang  alami,  sehingga  tidak  ada  batasan  dalam memaknai atau memahami fenomena yang dikaji (Abdussamad, 2021).
Populasi yang digunakan adalah UMKM yang berada di Kota Tasikmalaya. Adapun sampel penelitian sebanyak 10 UMKM di Kota Tasikmalaya yang telah menggunakan QRIS sebagai proses pembayaran secara digital. Teknik pengumpulan data yang digunakan dalam penelitian ini diantaranya melalui observasi, wawancara. Wawancara dilaksanakan setelah observasi dilakukan agar data yang diperoleh sesuai dengan hasil observasi tentang subjek penelitian.

## 4. HASIL DAN PEMBAHASAN
Telah diketahui bahwa Bank Indonesia sudah meluncurkan sebuah sistem pembayaran untuk  menstandarisasi  seluruh  pembayaran  secara non-tunai berbasis server dengan menggunakan  media  QR  Code  sebagai  transaksi  digital.  Secara  nasional,  implementasi QRIS mulai efektif berlaku pada 1 Januari 2020 di Indonesia dan penerapan dari QRIS ini lebih diutamakan terlebih dahulu kepada para pedagang UMKM (Sihaloho et al., 2020) .
Pada  penelitian  yang  telah  dilakukan,  10  UMKM  yang  menjadi  narasumber  telah mampu  mengimplementasikan  QRIS  dalam  proses  transaksinya.  Mereka  juga  sudah mengetahui  dan  memahami  makna  dan  tujuan  dari  QRIS.    Para  pelaku  UMKM  tersebut mengatakan  bahwa  QRIS  merupakan  suatu  kode  QR  yang  dilakukan  untuk  pembayara secara non-tunai dan bertujuan agar pembayaran bisa dilakukan secara online , lebih efektif dan efisien dalam kegiatan transaksi, lebih cepat dan terjaga kemanannya serta lebih praktis.
Berikut  ini  beberapa  tanggapan  para  pelaku  UMKM  ditinjau  dari  persepsi  manfaat, persepsi kemudahan dan persepsi risiko.

## 4.1. Persepsi Manfaat
Dari  10  UMKM  yang  telah  kami  wawancarai,  mereka  sangat  merasakan  manfaat terhadap adanya QRIS ini bagi usahanya. Sebagaimana yang dinyatakan oleh 001, “ manfaat yang saya rasakan dengan adanya QRIS yaitu lebih praktis, cepat, simple, lebih higienis, juga terhidar dari uang palsu, serta transaksi keuangan yang masuk melalui QRIS akan tercatat secara otomatis”. Adapun pernyataan yang disampaikan 003, “ pendapatan lebih maksimal  karena  lebih  mencakup  semua  kalangan  terutama  orang-orang  yang  jarang membawa uang tunai” . Kemudian, terdaapat pernyataan yang dikemukakan oleh 005, “ tidak perlu  repot  untuk  menyediakan  uang  receh  untuk  kembalian  karena  pembayarannya  pas sesuai harga melalui QRIS” . Pernyataan yang senada juga dikemukakan oleh 002, “ tidak perlu ada kata kembalian dengan permen” . Selain itu, hal lain dinyatakan oleh 007 “ Dengan adanya  QRIS  ini  sebagai  suatu  penerapan  dalam  system  pambayaran  untuk  mengikuti perkembangan  zaman  serta  teknologi” .  Pernyataan  tersebut  selaras  dengan  penelitian sebelumnya yang menjelaskan bahwa QRIS sangat memberikan manfaat diantaranya sangat menguntungkan,  memberi  alternatif  pembayaran  serta  mengurangi  kontak  fisik (Setiawan  & Mahyuni, 2020).

## 4.2. Persepsi Kemudahan
Ditinjau dari persepsi kemudahan dalam menggunakan QRIS, semua pelaku UMKM yang telah diwawancarai mengatakan bahwa mudah dalam menggunakan QRIS ini. Dimana hal  tersebut  tercermin  dari  pernyataan  005,  “ Mudah,  cukup  scan  kode  QR  yang  tersedia menggunakan  Handphone  pembeli/konsumen” ,  “ sangat  mudah  tidak  ribet”,  “mudah, karena saya cukup menyediakan kode QR dalam pembayarannya” . Kemudian, di pertegas oleh 001, “ ya, karena mudah dimengerti ketika digunakan terus lebih efisien dan fleksibel saja  selagi  ada  jaringan  internet  yang  baik” .  Dari  pernyataan-pernyataan  yang  di kemukakan oleh para pelaku UMKM, mereka beranggapan bahwa dengan adanya QRIS ini mampu memudahkan dalam proses pembayaran serta praktis. Hal tersebut sejalan dengan penelitian  sebelumnya  yang  menjelaskan  bahwa  QRIS  sangat  memudahkan  dalam melakukan transaksi jual beli (Hutagalung et al., 2021) .

## 4.3. Persepsi Risiko
Sebagian  pelaku  UMKM  yang  telah  kami  wawancarai  beranggapan  bahwa  kendala ataupun  hambatan  penggunaan  QRIS  itu  kecil  dan  tidak  terlalu  signifikan.  Hal  tersebut seperti  yang  di  kemukakan  oleh  009,  “ paling  kendalanya  sih  error,  loading”,  “mungkin kendalanya  yaitu  apabila  kita  tidam  mempunyai  kouta  akan  sulit  menggunakan  QRIS” . Kemudian, pernyataan lain dari 004, “ paling hambatannya sedikit di lamanya waktu proses dana  yang  masuk  ke  rekening  karena  membuthkan  waktu  1x24  jam  serta  adanya  biaya penggunaan  QRIS” .  Namun,  sebagian  UMKM  beranggapan  bahwa  tidak  merasakan kendala ataupun hambatan yang berarti pada saat menerapkan QRIS ini.
Ditinjau dari risiko dalam menggunakan QRIS, mayoritas pelaku UMKM yang telah kami wawancarai menyatakan bahwa tidak adanya risiko yang berarti bahkan walaupun ada risikonya  relatif  kecil.  Seperti  yang  dinyatakan  oleh  003,  “ risikonya  paling  lebih  ke  diri
pribadi mungkin, karena jika melihat dari sisi konsumen dengan adanya kepraktisan dalam pembayaran itu membuat tingkat konsumerisme yang semakin tinggi, tapi untuk risiko kayak kesalahan data, dan lain-lain itu jarang terjadi” . Kemudian, pernyataan dari 001 “ sejauh ini saya tidak merasa tidak ada risiko negative, bahkan dengan menggunakan QRIS ini saya bias terhindar dari risiko pencurian uang” . Pernyataan tersebut selaras dengan penelitian yang  telah  dilakukan  sebelumnya  yang  mengindikasikan  bahwa  QRIS  memiliki  tingkat risiko yang rendah (Saputri, 2020) .
Dari 10 UMKM yang kami wawancarai mengatakan bahwa tedapat hambatan ataupun kendala dalam menggunakan QRIS diantaranya seperti jaringan internet yang kurang stabil, kuota habis, dan membutuhkan waktu yang lama agar dana atau uang bisa masuk ke rekening bank.  Selain  itu,  ada  pula  hambatan  atau  kendala  lain  seperti  sistem  QRIS  yang loading bahkan error . Meskipun mereka mengetahui berbagai hambatan terkait penggunaan QRIS, tetapi hal tersebut tidak mempengaruhi intensi mereka dalam menggunakan QRIS sebagai sistem pembayaran secara digital atau non - tunai .
Penelitian ini mengidentifikasikan bahwa intensi UMKM dalam menggunakan QRIS juga  dibentuk  oleh  pengaruh  dari  pihak  eksternal.  Terdapat  beragam  pengaruh  eksternal yang membuat mereka tetap menggunakan QRIS untuk bisnisnya. Ada yang di pengaruhi dari Bank Indonesia langsung, teman dekat, PJSP, saudara dekat, serta UMKM lain.

## 5. KESIMPULAN
Berdasarkan hasil penelitian yang telah dilakukan dapat disimpulkan bahwa, penerapan sistem pembayaran QRIS (Quick Response Code Indonesian Standard) telah dilakukan oleh beberapa  pelaku  UMKM  di  Kota  Tasikmalaya.  Dengan  adanya  QRIS  dapat  membantu pelaku UMKM dalam melakukan proses transaksinya. Penelitian ini mengidentifikasikan bahwa  intensi  UMKM  menggunakan  QRIS  dibentuk  oleh  persepsi  manfaat,  persepsi kemudahan, persepsi risiko, dan dapat juga dibentuk oleh pengaruh pihak eksternal yaitu dari Bank Indonesia langsung, teman dekat, PJSP, saudara dekat, dan UMKM lainnya. Dari persepsi  manfaat,  para  pelaku  UMKM  mengindikasikan  bahwa  QRIS  memiliki  banyak manfaat. Dari persepsi kemudahan, pelaku UMKM merasa bahwa penggunaan QRIS lebih praktis.  Dari  persepsi  risiko,  para  pelaku  UMKM  mengungkapkan  bahwa  kendala  yang terdapat pada QRIS tidak terlalu signifikan dan risikonya pun relatif kecil. Sehingga dapat disimpulkan bahwa terdapat persepsi positif dari pelaku UMKM terhadap QRIS yang dapat membentuk intensi kuat bagi pelaku UMKM untuk menerapkan sistem pembayaran mereka dengan menggunakan QRIS.

## DAFTAR PUSTAKA
Abdussamad, Z. (2021). Metode Penelitian Kualitatif . Syakir Media Press. Ajzen, I., & Fishbein, M. (1975). A Bayesian analysis of attribution processes. Psychological Bulletin , 82 (2), 261.
Asrori, M. (2007). Psikologi Pembelajaran. In CV Wacana Prima . CV Wacana Prima.
Featherman, M. S., & Pavlou, P. A. (2003). Predicting e-services adoption: a perceived risk facets perspective. International Journal of Human-Computer Studies , 59 (4), 451–474.
Hutagalung,  R.  A.,  Nainggolan,  P.,  &  Panjaitan,  P.  D.  (2021).  Analisis  Perbandingan Keberhasilan  UMKM  Sebelum  Dan  Saat  Menggunakan  Quick  Response  Indonesia Standard (QRIS) Di Kota Pematangsiantar. Jurnal Ekuilnomi , 3 (2), 94–103.
Indriyani, D., & Sartika, S. H. (2022). Persepsi Generasi Z pada Penggunaan E-wallet selama Pandemi Covid-19. Widya Cipta: Jurnal Sekretari Dan Manajemen , 6 (1), 68–74.
Kristanti, E., & Marta, R. F. (2021). Persuasive and Educative Advertising Content of Quick Response  Code  Indonesian  Standard  in  Pandemic  Era. Jurnal  Ilmu  Sosial  Dan Humaniora , 10 (2), 301–308.
Kurniasih,  A.,  Lestari,  S.  D.,  &  Herminingsih,  A.  (2013).  Persepsi  mahasiswa  terhadap kuliah  kewirausahaan  dan  pengaruhnya  terhadap  sikap  dan  intensi  berwirausaha mahasiswa. Jurnal Ilmu Ekonomi Dan Sosial , 2 (2), 129–146.
Musthofa, M. A., Kurniati, R. R., & Hardati, R. N. (2020). Pengaruh Perilaku Konsumen Terhadap  Sistem  Pembayaran  Uang  Digital  (Studi  Pada  Pengguna  Ovo  Di  Kota Malang). JIAGABI (Jurnal Ilmu Administrasi Niaga/Bisnis) , 9 (2), 175–184.
Ningsih,  H.  A.,  M  Sasmita,  E.,  &  Sari,  B.  (2021).  Pengaruh  Persepsi  Manfaat,  Persepsi Kemudahan  Penggunaan,  Dan  Persepsi  Risiko  Terhadap  Keputusan  Menggunakan Uang Elektronik (QRIS) Pada Mahasiswa. IKRAITH-EKONOMIKA , 4 (1), 1–9.
Paramitha,  D.  A.,  &  Kusumaningtyas,  D.  (2020). QRIS .  Fakultas  Ekonomi,  Universitas Nusantara PGRI Kediri.
Pracoyo, A., Paulina, P., Wijaya, E., Bagasworo, W., & Rofianto, W. (2022). Sosialisasi QRIS  Dalam  Upaya  Peningkatan  Produktivitas  UMKM  Provinsi  DKI  Jakarta. BERDAYA: Jurnal Pendidikan Dan Pengabdian Kepada Masyarakat , 4 (1), 11–20. Prasetyowati,  H.,  &  Panjawa,  J.  L.  (2022).  Teknologi  Dan  Distribusi  Pajak  Mendukung Kualitas Pembangunan Manusia. Transekonomika: Akuntansi, Bisnis Dan Keuangan , 2 (2), 23–36.
Rayadi,  R.,  &  Maradesa,  D.  (2021).  Evaluasi  Sistem  Pembayaran  Non  Tunai  Pada  PT. Angkasa Pura I (Persero) Bandar Udara Internasional Sam Ratulangi Manado. Jurnal EMBA: Jurnal Riset Ekonomi, Manajemen, Bisnis Dan Akuntansi , 9 (3).
Saputri,  O.  B.  (2020).  Preferensi  konsumen  dalam  menggunakan  quick  response  code indonesia standard (qris) sebagai alat pembayaran digital. KINERJA , 17 (2), 237–247. Setiawan, I. W. A., & Mahyuni, L. P. (2020). QRIS Di Mata UMKM: Eksplorasi Persepsi Dan Intensi UMKM Menggunakan QRIS. E-Jurnal Ekonomi Dan Bisnis Universitas Udayana , 10 (9), 921–946.
Sihaloho, J. E., Ramadani, A., & Rahmayanti, S. (2020). Implementasi Sistem Pembayaran Quick  Response  Indonesia  Standard  Bagi  Perkembangan  UMKM  di  Medan. Jurnal Manajemen Bisnis , 17 (2), 287–297.
Silalahi,  P.  R.,  Tambunan,  K.,  &  Batubara,  T.  R.  (2022).  Dampak  Penggunaan  QRIS Terhadap Kepuasan Konsumen Sebagai Alat Transaksi. ULIL ALBAB: Jurnal Ilmiah Multidisiplin , 1 (2), 122–128.
Suci, Y. R. (2017). Perkembangan UMKM (Usaha mikro kecil dan menengah) di Indonesia. Jurnal Ilmiah Cano Ekonomos , 6 (1), 51–58.
Sugianti,  N.,  &  Anwar,  K.  U.  S.  (2021).  Pengaruh  Masa  Pandemi  Covid  19  Terhadap Wirausaha  Kecil  Di  Indonesia. Transekonomika:  Akuntansi,  Bisnis  Dan  Keuangan ,
1 (4), 321–326. https://doi.org/https://doi.org/10.55047/transekonomika.v1i4.57
Sugiyono.  (2017).  Metode  Penelitian  Penelitian  Kuantitatif,  Kualitatif  dan  R&D.  In Bandung: Alfabeta .
Tarantang, J., Awwaliyah, A., Astuti, M., & Munawaroh, M. (2019). Perkembangan sistem pembayaran digital pada era revolusi industri 4.0 di indonesia. Jurnal Al-Qardh , 4 (1), 60–75.