## Parameter Pengembangan Produk-Produk Perbankan Syariah Dengan Pendekatan Maqasid Syariah (Studi Kasus di Perbankan Syariah Kabupaten Ponorogo)

## Ahmad Muqorobin, Eko Nur Cahyo
Universitas Darussalam Gontor email: muqorobin82@unida.gontor.ac.id eko.nurcahyo@unida.gontor.ac.id

## Abstract
Currently the development and growth of Islamic banking shows a positive trend that increas in every year. This encourages Islamic banks to produce innovative products which customer needs. However, the methods used to develop products differ from one country and another. For Indonesia, one parameter is needed to harmonize all product developments produced by Indonesian Islamic banking. The purpose of this study is to explore the challenges of current Islamic banking in producing products and make a parameter as a reference for developing Islamic banking products with the Maqāsid Sharia approach for the realization of maslahah. To achieve this study using several methods such as interviews, content and descriptive analysis. The results of this study are the parameters that have been applied with the development product in Islamic banking Ponorogo city with the Maqāsid Sharia approach. A product can produce maslahah if the five elements in Maqāsid shari’a are achieved, namely; (1) Preservation of religion by the basis of the product offered is based on the Al-qur’an, Sunnah, and DSN-MUI, (2) Preservation of life, it is manifested by the service and supply to customers in  accordance  with  Islamic  ethics,  (3)  Preservation  of  intellect,  with  a  form  of banking business to explain in detail related to products offered to customers in a clear, (4) Preservation of wealth, it is realized with the management of property management client in Islam, (5) Preservation of progeny, by applying the four things previously, to guarantee halal and affect the sustainability of living for the family and the children of clients.
Available at : https://ejournal.unida.gontor.ac.id/index.php/JEI http://dx.doi.org/10.21111/iej.v5i2.4004
Keywords : Islamic, Islamic Bank, Product, Maqā ṣ id Syarī’ah

## Abstrak
Saat ini perkembangan serta pertumbuhan perbankan syariah menunjukkan tren  positif  yang  meningkat  setiap  tahunnya.  Hal  ini  mendorong  bank-bank Islam untuk menghasilkan produk-produk inovatif untuk memenuhi kebutuhan pelanggan.  Namun,  metode  yang  digunakan  untuk  mengembangkan  produk berbeda antara satu negara dengan negara lain. Untuk Indonesia, diperlukan satu parameter agar menyelaraskan semua pengembangan produk yang dihasilkan oleh  perbankan  syariah  Indonesia.  Tujuan  dari  penelitian  ini  adalah  untuk mengeksplorasi tantangan perbankan syariah saat ini dalam menghasilkan produk dan membuat satu parameter sebagai referensi untuk mengembangkan produk perbankan  syariah  dengan  pendekatan  Maqā ṣ id  Syarī’ah  untuk  terwujudnya maslahah. Untuk mencapai penelitian ini menggunakan beberapa metode seperti wawancara, konten dan analisis deskriptif. Hasil dari penelitian ini adalah parameter pengembangan produk yang telah diterapkan di perbankan syariah Ponorogo dengan pendekatan Maqā ṣ id Syarī’ah. Hal tersebut dilakukan dengan tujuan menghasilkan kemaslahatan apabila lima unsur dalam Maqā ṣ id Syarī’ah tercapai yaitu, (1) Menjaga Agama dengan dasar seluruh produk yang ditawarkan berlandaskan  pada  Al-qura’an,  Sunnah,  dan  Fatwa  DSN-MUI,  (2)  Menjaga jiwa,  hal  ini  diwujudkan  dengan  pelayanan  dan  penawaran  kepada  nasabah sesuai dengan etika Islam, (3) Menjaga Fikirian, dengan wujud usaha perbankan menjelaskan secara detail terkait produk yang ditawarkan kepada nasabah secara jelas, (4) Menjaga Harta, hal ini terwujud dengan manajemen pengelolaan harta nasabah secara Islam, (5) Menjaga Keturunan, dengan cara menerapkan empat hal sebelumnya, sehingga terjamin kehalalannya dan berpengaruh pada keberlanjutan nafkah untuk keluarga dan keturunan para nasabah.
Kata Kunci: Islam, Perbankan Syariah, Produk, Maqā ṣ id Syarī’ah
Pendahuluan. B eberapa tahun terakhir ini, perkembangan dan pertumbuhan perbankan syariah secara global menunjukan trend yang meningkat. Perbankan dan keuangan Islam telah dipraktekan lebih dari 75 negara di seluruh dunia dengan 550 institusi keuangan Islam. 1 Adapun di Indonesia sendiri, perkembangan Bank Syariah dari aspek kelembagaan telah memperlihatkan peningkatan yang signifikan, Otoritas Jasa Keuangan (OJK) mencatatkan jumlah bank syariah di Indonesia sebanyak 146 Bank Syariah atau terbanyak di dunia,  terdiri  dari  13  Bank  Umum  Syariah  (BUS),  34  Unit  Usaha
1   Muhammad Ayub, Understanding  Islamic  Finance (England:  John  Wiley  &
Sons, Ltd, 2007), hlm 15.
Syariah  (UUS),  dan  99  Bank  Pembiayaan  Rakyat  Syariah  (BPRS). Dari  jumlah  tersebut  OJK  mencatatkan  kantor  pusat  operasional yang dimiliki BUS telah mencapai 470 kantor dan UUS per Desember 2017  mencapai 154 unit. 2
Dengan semakin banyaknya bank-bank Islam, maka persaingan produk-produk yang ditawarkan kepada konsumen pun beragam jenisnya, sehingga mendorong bank-bank Islam untuk melakukan inovasi pada produk-produknya. Dalam pengembangan produk- produk tersebut, setiap negara memiliki metode yang berbeda- beda.
Menurut Hakim, ada dua metode pengembangan produk perbankan Islam yaitu metode akomodatif dan asimilatif. Pertama , metode akomodatif menyatakan bahwa tidak ada satupun yang ideal dalam perbankan-perbankan Islam untuk melaksanakan syariah secara murni, karena itu bank Islam adalah bank konvensional yang disyariatkan dalam operasionalnya dari segi produk maupun transaksinya. Pada akhirnya perbankan syariah atau Islam masih berada dalam bayang-bayang perbankan konvensional dalam pengembangan produk-produknya. Kedua, metode asimilatif melihat bahwa, bank hanya semata-mata alat impelementasi dari produk syariah yang tidak memiliki hak kapabilitas merubah atau merivisi produk syariah. Dengan kata lain, dalam pengembangan produk apakah harus berlandaskan Syariah compliant (kepatuhan syariah) atau Syariah based (Murni syariah). Namun terkadang fatwa yang dikeluarkan oleh Dewan Syariah Nasional (DSN) tidak sepenuhnya dapat diakomodir oleh pihak perbankan syariah dalam prakteknya, sehingga memerlukan pengawasan yang cukup ketat atau bisa juga dengan membuat parameter pengembangan produk untuk setiap bank  yang  dikeluarkan  oleh  DSN  selaku  otoritas  pembuat  fatwa keuangan Islam. 3
Idealnya, bank Islam merupakan alat atau cara yang digunakan untuk mengembangkan dan membentuk produk-produk syariah harus mematuhi nilai-nilai dan prinsip-prinsip syariah yang berbeda dengan intrumen-instrumen konvensional. Saat ini, ada beberapa lembaga di dunia yang dijadikan standard atau rujukan
2    Otoritas  Jasa  Keuangan,  “Statistik  Perbankan  Syariah  -  Desember  2017,” sumber: https://www.ojk.go.id/id/kanal/syariah/data-dan-statistik/statistik-perbankan- syariah/Pages/Statistik-Perbankan-Syariah---Desember-2017.aspx, diakses pada tanggal 11 November 2019 3   Cecep Maskanul Hakim, Belajar Mudah Ekonomi Islam : Catatan Kritis Terhadap Dinamika Perkembangan Perbankan Syari’ah Di Indonesia (Jakarta: Shuhuf Media Insani,
2011), hlm 25.
dalam pengembangan produk-produk bank Islam seperti Islamic
Financial Services Board (IFSB), Accounting and Auditing Organization for  Islamic  Financial  Institution (AAOIFI),  dan International Islamic Financial  Market (IIMF). 4 Di Indonesia, pengembangan produk- produk syariah harus merujuk kepada fatwa-fatwa keuangan Islam yang  dikeluarkan  oleh  Dewan  Syariah  Nasional  Majelis  Ulama Indonesia  (DSN-MUI),  walaupun  tidak  ada  larangan  mengambil rujukan-rujukan dari institusi-institusi yang mengeluarkan aturan- aturan keuangan Islam.
Maka dari itu, kajian utama dalam penelitian ini adalah untuk menjelaskan pentingnya Maqā ṣ id  syarī’ah sebagai bingkai utama syariah itu sendiri. Karena dalam konteks ekonomi Islam, maqā ṣ id syarī’ah merupakan  jantung  dalam  ilmu  ushul  fiqh.  Selanjutnya, penelitian ini mencoba untuk mengkorelasikan parameter yang berbasis maqā ṣ id  syarī’ah dalam pengembangan produk-produk bank  Islam  agar  sesuai  dengan  tujuan  syariah.  Kemudian,  untuk memperoleh data terkait produk-produk dari Bank Syariah, peneliti melakukan survei di Bank Syariah, Kabupaten Ponorogo. Harapan yang dapat dihasilkan dari penelitian ini adalah menjadi salah satu solusi alternatif dan rujukan atau bahan dasar dalam mengembangkan produk perbankan syariah yang mematuhi nilai- nilai dan prinsip-prinsip syariah.

## Metode Penelitian.
Penelitian ini terkait dengan bidang ekonomi dan keuangan Islam yang dibatasi pada kajian pengembangan parameter produk- produk perbankan syariah di Indonesia, dengan studi kasus lembaga perbankan syariah di Ponorogo. Pendekatan penelitian ini adalah yuridis normatif, yaitu penelitian yang dilakukan dengan menganalisa data sekunder sebagai bahan dasar penelitian, kemudian menganalisa terhadap fenomena yang terjadi. Di antaranya akan mengkaji data-data sekunder tentang persoalan penerapan maqā ṣ id  syarī’ah sebagai parameter mengembangkan produk-produk perbankan syariah.
Sumber data penelitian yang digunakan dua macam, yaitu: Pertama , data sekunder yang diperoleh melalui data-data kepustakaan,  atau  studi  literatur  ( library research )  yang  merujuk pada kepustakaan. Hal ini dilakukan dengan mencari data dari
4  Grup  Riset  Kebanksentralan, Perjalanan  Perbankan  Syariah  Di  Indonesia: Kelembagaan Dan Kebijakan, Serta Tantangan Ke Depan (Jakarta: Bank Indonesia, 2016),
hlm. 325.
buku, jurnal, peraturan perundang-undangan, dan tulisan-tulisan ilmiah lainnya, di antaranya dari Al-Quran, Hadits, dan kitab- kitab para fuqaha . Kedua , data primer, yaitu data yang diperoleh langsung dari populasi dengan menggunakan metode wawancara atau menyebarkan kuisioner, cara ini dikenal dengan istilah field  research (penelitian  lapangan).  Penelitian  ini  menggunakan teknik analisis kualitatif, yaitu melalui suatu cara penelitian yang menghasilkan data deskriptif analitis, karena menekankan para proses penyimpulan data yang terdiri dari susunan kalimat.
Produk Perbankan Syariah.
Akad Pola Titipan.
•  Wadi’ah (simpanan).
Akad wadi’ah adalah murni titipan, yaitu perjanjian atau kesepakatan yang didasari atas kepercayaan untuk menjaga barang titipan. 5 Imam  Hanafi  mendefinisikan sebagai pemberian kuasa dari seseorang kepada orang lain untuk menjaga hartanya, baik dengan lafaz yang tegas atau dengan isyarat. 6 Maka penulis menarik garis besar bahwa wadi’ah adalah pemberian kuasa baik perorangan maupun badan hukum kepada pihak lain berupa titipan murni yang merupakan perjanjian bersifat percaya – mempercayai untuk menjaga hartanya.
Akad Pola Bagi Hasil.
•  Mudhorobah (Bagi hasil). Mudhorobah merupakan pola akad yang menyerahkan modal kepada orang yang berniaga sehingga ia mendapatkan prosentase keuntungan. Menurut Wahbah Az-Zuhaili adalah akad kerjasama antara sahibul mal (pemilik  modal)    yang memberikan modal (harta) kepada mudhorib (pengelola) untuk dikelola, kemudian keuntungannya menjadi milik bersama dan dibagi sesuai dengan kesepakatan. Apabila terjadi kerugian menjadi tanggungan pemilik modal saja, mudhorib tidak menanggung kerugian apa pun kecuali kesengajaan terhadap usaha atau pekerjaan yang dilakukan. 7 Sedangkan 5   Suhrawardi K. Lubis, Hukum Ekonomi Islam (Jakarta: Sinar Grafika, 2000), hlm 49. 6   Ibnu Abidin, Rudd Al Mukhtar ‘Ala Ad Durr Al Mukhtar , V (Beirut: Dar Al Fikr, 1992), hlm. 67.
7   Wahbah Az-Zuhaili, Fiqih Islam Wa Adillatuhu, terj. Abdul Hayyie al-Kattani, dkk. (Jakarta: Gema Insani, 2011), hlm 476.
menurut  DSN-MUI, mudhorobah adalah pembiayaan yang disalurkan oleh lembaga keuangan syariah kepada pihak lain untuk suatu usaha yang produktif. Dalam pembiayaan ini lembaga keuangan syariah sebagai shahibul maal (pemilik dana)  membiayai  100%  kebutuhan  suatu  proyek  (usaha), sedangkan  pengusaha  (nasabah)  bertindak  sebagai mudharib atau pengelola usaha. 8
•  Musyarakah (kerja sama) .
Musyarakah merupakan akad kerja sama usaha antara dua pihak atau lebih dalam menjalankan usaha,  masing-masing pihak menyertakan modalnya sesuai dengan kesepakatan, dan bagi hasil atas usaha bersama diberikan sesuai dengan kontribusi dana atau sesuai dengan kesepakatan bersama. Menurut Latifa M. Algaoud dan Mervyn K. Lewis, musyarakah adalah kegiatan kemitraan antara dua orang atau lebih dalam suatu usaha produktif. 9 Dalam hal ini antara modal dan usaha kerja digabungkan dan ditanggung secara berasama sehingga semuanya menikmati hak dan tanggung jawab yang sama begitu juda dalam pembagian keuntungan. 10
Akad Pola Jual Beli.
• Murabahah. Murabahah adalah akad jual beli yang disepakati oleh kedua pihak dari harga awal, margin, dan harga akumulasi 11 . Menurut Syafi’i Antonio, Murabahah adalah keuntungan yang disepakati dari jual beli suatu barang. 12 Murabahah dapat disimpulkan bahwa adalah akad kesepakatan antara pembeli dan penjual mengenai harga suatu benda secara transparan.
• Istishna’. Jumhur fuqaha berpendapat bahawa Istishna’ dan Salam mempunyai  definis  yang  sama.  Hanafiyah  lebih  spesisifik dan membedakannya dari salam, yaitu suatu akad terhadap seorang pembuat atau pengrajin untuk mengerjakan atau
8    Fatwa  DSN  Indonesia  No.  07/DSN-MUI/IV/2000,  Tentang  Pembiayaan Mudharabah (Qiradh), (2000).
9  Latifa M. Algaoud dan Mervyn K. Lewis, Perbankan Syariah, Prinsip, Praktik, dan Prospek, terj. Burhan Wirasubrata (Jakarta: Serambi, 2005), hlm. 69. 10   Adrian Sutedi, Perbankan Syariah (Bogor: Ghalia Indonesia, 2009), hlm. 81.
11   Muhaimin Iqbal, Dinar Solution (Jakarta: Gema Insani, 2008) hlm 88.
12 Muhammad Syafi’i Antonio, Bank Syariah Dari Teori Ke Praktik (Jakarta: Gema
Insani, 2001) hlm 101.
membuat suatu barang tertentu yang ditangguhkan 13 . Makna Istishna’ lebih jelasnya adalah akad jual beli barang pesanan barang yang belum diproduksi atau tidak tersedia di pasar. Diawal akad sepesifikasi barang sudah disepakati, sedangan pembayaran bisa secara tunai atau angsuran/cicilan. 14
• Salam.
Salam adalah akad jual beli dengan penyerahan barang ditunda, sedangkan pembayaran di awal akad. Pada prinsipnya dalam jual beli ini barang yang akan diserahkan sudah diketahaui harga, spesifikasi, jenis, kualitas dan jumlah barang. 15 Barang yang di jual belikan dengan akad salam harus dapat diukur dengan timbangan atau neraca. 16
Akad Pola Sewa.
• Ijarah.
Akad Ijarah dapat  didefinisikan  sebagai  akad  sewa  atau pemindahan manfaat atas suatu barang atau jasa dalam batasan waktu tertentu sesuai kesepakatan diawal akad dengan pembayaran upah sewa ( ujrah ), tanpa adanya pemindahan hak kepemilikan. 17
•  Ijarah Muntahiyah Bitamlik. Syafi’i  Antonio  menyebutkan  bahwa  transaksi  dengan
Ijarah Muntahiyah Bitamlik adalah perpaduan antara akad sewa dan jual beli dengan berpindahnya kepemilikan menjadi milik penyewa. 18 Perpindahan kepemilikan tersebut setelah masa sewa selesai, biasanya dalam perbankan syariah pemindahan hak milik melalui jual beli atau memberikan secara percuma (dihibahkan) pada akhir masa sewa.
13 Wahbah  Al-Zuhaili, Al-Muamalat  Al-Maliyah  Al-Mu’ashirah , edisi ke-2 (Damaskus: Dar Al Fikr, 2002), hlm 295. 14   Irma Devita dan Suswinarto Purnamasari, Panduan Lengkap Hukum Praktis Populer Kiat-Kiat Cerdas, Mudah, Dan Bijak Memahami Masalah Akad Syariah (Bandung: PT Mizan Pustaka, 2001), hlm. 70.
15   M. Ali Hasan, Berbagai Macam Transaksi Dalam Islam (Fiqh Muamalat) (Jakarta: PT Raja Grafindo Persada, 2003), hlm. 143. 16   Abi Hamid Muhammad Al-Ghazali, Al-Wajiz  Fi  Fiqhi  Al-Imam  Asy-Syafi’i (Beirut: Darul Arqom, 1997), hlm. 321. 17 Sri  Nurhayati  Wasilah, Akuntansi  Syariah  Di  Indonesia (Jakarta:  Salemba Empat, 2009), hlm. 216.
18   Antonio, Bank Syariah Dari Teori Ke Praktik... , hlm. 118.
Parameter Pengembangan Produk-produk Perbankan Syariah...
Akad Pola Pinjaman.
• Qardh.
Menurut ulama Syafi’iyah, qardh ialah akad kepemilikan suatu barang untuk dikembalikan dengan yang sejenis dan sesuai takaran. 19 Sesungguhnya qardh merupakan salah satu jenis akad yang bertujuan untuk saling membantu atau tolong- menolong  antar  manusia,  karena  penghutang/  debitur  tidak boleh memberikan tambahan dalam pengembalian harta yang dipinjamnya itu kepada peminjam/kreditur.
Akad Pola Lainnya.
• Wakalah. Wakalah atau biasa disebut perwakilan, suatu perjanjian yang menyepakati adanya pemberian kekuasaan atas suatu benda atau perkara kepada pihak lainnya. Kekuasaan tersebut sebatas kewenangan yang diberikan oleh pihak pertama, oleh karena itu penerima kuasa berhak mendapatkan imbalan atas jasanya. Al-Ghazali menyebutkan bahwa terdapat tiga hukum pada wakalah yaitu, sah pada sesuatu yang dibelanjakan, tanggung jawab wakil, dan boleh dari dua sudut pandang. 20
• Hawalah.
Pengertian dari hawalah adalah akad pemindahan utang/ piutang suatu pihak kepada pihak lain. 21 Sedangkan menurut
Mazhab Maliki, Hambali, dan Syafi’i, hawalah ialah pemindahan atau pengalihan hak untuk menuntut pembayaran utang dari satu pihak ke pihak lain. 22 Dengan demikian, yang dimaksud hawalah adalah pengalihan hak utang atau piutang kepada pihak lain sesuai perjanjian awal.
• Kafalah. Kafalah adalah jaminan, beban, atau tanggungan yang diberikan oleh penanggung ( kaafil ) kepada pihak ketiga untuk memenuhi kewajiban pihak kedua atau yang ditanggung ( makful ).  Akad  ini  bertujuan  menyatukan  tanggung  jawab kepada orang yang dijamin dalam komitmen untuk
19  Abu Yahya Zakariya al-Anshari, Asniya al-muthalib, bab al-Qardh (Mesir: Al- Muthbi'ah al-Mimaniyah, 1313 H), hlm. 96. 20   Al-Ghazali, Al-Wajiz Fi Fiqhi Al-Imam Asy-Syafi’i..., hlm. 360. 21   Abdul Ghofur Anshori, Perbankan  Syariah  di  Indonesia (Yogyakarta:  Gadjah Mada University Press, 2009), hlm. 153.
22 Sutan Remy Sjahdeini, Perbankan Islam Dan Kedudukannya Dalam Tata Hukum
Perbankan Indonesia (Jakarta: Pustaka Utama Grafiti, 2007), hlm. 93-94.
menunaikan hak wajib, baik pada waktu itu atau di masa yang akan datang. 23 Oleh karena itu, penjamin dapat meminta imbalan tertentu atas jasanya kepada orang yang dijamin. Secara singkat, kafalah berarti mengalihkan tanggung jawab seseorang kapada orang lain dengan imbalan.
• Rahn.
Rahn atau bisa disebut gadai, yaitu menggadaikan salah satu barang untuk dijadikan jaminan atas pinjaman. Berarti menjadikan sesuatu benda bernilai menurut pandangan syara’ sebagai tanggungan hutang, dengan adanya benda yang menjadi tanggungan itu seluruh atau sebagian utang yang dapat diterima. 24
• Sharf.
Wahbah Al-Zuhaili  mengatakan, sharf ialah pertukaran nilai mata uang dengan nilai mata uang lainya dalam berbeda jenis maupun sama, seperti uang dolar dengan uang rupiah atau uang rupiah dengan uang ringgit. 25

## Teori Maqãsid SyarÎ’ah.
Konsep maqā ṣ id  syarī’ah atau maqā ṣ id  al-syarī’ah mempunya tema utama yaitu ma ṣ la ḥ ah .  Konsep  ini  adalah  teori  perumusan hukum ( istinbā ṭ al-hukm ) yang menetapkan hukum syara' sebagai referensinya.  Abdul  Wahab  Khalaf  berpendapat, maqā ṣ id  al- syarī’ah sebagai alat bantu dalam memahami redaksi Al-qur’an dan Sunnah, membantu dalam meyelesaikan dalil yang bertentangan dan membantu menetapkan suatu hukum dalam suatu kasus yang ketentuan hukumnya belum tercantum dalam Al-qur’an dan Sunnah. 26 Pengertian maqā ṣ id  syarī’ah dapat ditinjau dengan sudut pandang,  yaitu  dari  sisi  kata  majemuk  ( murakkab  al-Idhafi )  dan keilmuwan. Dari murakkab  al-Idhafi terdiri dari kata maqsod dan syariah . Al-maqsad berasal dari kata qasada-yaqsidu-maqsidan yang  berarti  jalan  yang  lurus  ( thariqul mustaqim )  dan  keadilan
( ‘adl ).  Adapun  secara  terminologi, al-maqsad adalah tujuan yang
23 Khalid  Syamhudi,  "Dhaman  atau  Kafalah,"  sumber:  https://almanhaj. or.Id/6999-Dhaman-Atau-Kafalah.html, diakses pada 28 Juni 2019, pukul 23:03 wib
24 A. Syafi’i Jafri, Fiqh Muamalah (Pekanbaru: Suska Press, 2008), hlm. 73.
25 Wahbah Az-Zuhaili, Al-Fiqh Al-Islami Wa Adillatuhu (Damsakus: Dar Al-Fikr, 1985), hlm. 636. 26 Isa Anshori,  “Maqā ṣ id Al-Syarī’ah  Sebagai  Landasan  Etika  Global,” Jurnal Hukum Islam 01, no. 01 (2009), hlm 16.
diinginkan untuk mencapai keadilan. Selanjutnya syariah secara etimologi yang berarti jalan yang terang ( al-thariqoh ) 27 atau berasal dari kata syir’ah dan syariah yang berarti jalan menuju sumber mata air sebagai sumber kehidupan manusia. Maka untuk mengantarkan kemaslahatan dan keselamatan di dunia dan akhirat di perlukan syariah (agama Islam) sebagai panutannya. 28 Dari kedua pengertian tersebut maka dapat didefinisikan makna dari maqasid syariah yaitu tujuan yang dicapai dalam melaksanakan sesuatu berdasarkan aturan-aturan syariah yang dibebankan kepada mukallaf untuk kemaslahatanya.
Selanjutnya pengertian dari sisi keilmuwan dapat ditelusuri dari beberapa pemikiran ulama-ulama usul  fiqh seperti Imam al- Harmayn, Imam Ghazali, Imam Syatibi dan Ibnu ‘Asyur. Imam al-Harmayn sampai kepada Imam Ghazali belum memberikan definisi maqasid syariah dengan jelas karena pada masanya kajian tentang maqasid syariah masuk dalam pembahasan ilmu usul  fiqh , baru pada masa Ibnu ‘Asyur pemberian definisi itu ada. Ibnu ‘Asyur mendefinisikan maqasid al’amm li al-syariah adalah tujuan-tujuan ( al- ma’ani ) dan hikmah-hikmah ( al-hikam ) yang diinginkan oleh Allah
( sya’ri ) dalam seluruh hukum ( tasyri’ ) atau sebagian besarnya, yang tidak dikhususkan perhatiannya kepada hukum-hukum syariah yang khusus saja. 29
Penjelasan ini sebenarnya secara tidak langsung ada kesamaan arti maqasid syariah antara Imam Syatibi dan Ibnu ‘Asyur, sebagaimana yang dinyatakan Imam Syatibi dalam bukunya al- muwafaqat : “perbuatan-perbuatan syariah bukanlah sebuah tujuan dalam dirinya, melainkan ada permasalah-permasalahan ( umurun ) lain yang bermaksud atasnya yaitu tujuan-tujuannya ( ma’aniha ).” 30 Dari sini terjawab walaupun Imam Syatibi tidak menjelaskan maqasid syariah dalam bentuk definisi namun pada esensinya sama dengan apa yang didefinisikan oleh Ibn ‘Asyur.
Langsung  kepada  tujuan  umumnya,  al-Fasi  mendefinisikan maqasid  al’amm  li  al-syariah  al-Islamiyyah dengan pemakmuran, pemeliharaan aturan kehidupan dan keberlangsungan perbaikan yang lebih baik di muka bumi dengan memperbaiki keadaan
27  Ibrahim Anis et.al. , Al-  Mu’jam  Al-Wasith (Mesir:  Majma’  Al-Lughah  Al- Arabiyyah, 1972), hlm. 479.
28 Muhammad Sayed Al-Tantawi, Mu’jam Alfazh Al-Qur’an Al-Karim , Edisi ke-2. (Kairo: Majma’ al-Lughah al-‘Arabiyyah, t.t), hlm. 13. 29   Ahmad Raysuni, Nadhoriyyat Al-Maqasid ‘inda Imam Al-Syatibi (Beyrut: IIIT, 1995). hlm. 18.
30 Ibid. , hlm. 62.
pemakmur dan pelaksanaannya di dalamnya sebagaimana yang dibebankan kepadanya untuk berbuat adil dan istiqomah serta dari perbaikan dalam akal  dan dalam pekerjaan dan perbaikan di muka bumi yang tujuannya untuk kebaikannya dan pengelolaan untuk kemanfaatan semua ( maslahat ). 31
Kebanyakan  ulama  mendefinisikan maslahat dengan mendatangkan manfaat-manfaat ( jalb al-mashalih ) dan meninggalkan kerusakan-kerusakan  ( al-mafasid ). Maslahat diibaratkan dengan manfaat, kebenaran dan kebaikan. Sedangkan mafsadah diibaratkan dengan  mudharat  (bahaya),  kejahatan  dan  kesalahan. 32 Hal ini lebih diperjelas oleh Imam Ghazali bahwa al-maqasid  al-khamsah bagi manusia adalah menjaga agamanya, dirinya, akalnya, keturunannya dan hartanya. Segala sesuatu yang berkenaan dengan penjagaan yang lima adalah maslahat, sedangkan segala yang berkenaan dengan meninggalkan yang lima adalah mafasadah . 33 Selanjutnya menurut para ahli usul bahwa al-maqasid  al-asliyyah adalah dharuriyyah,  hajjiyat dan tahsiniyyah. Selanjutnya, tujuan syariah yaitu untuk merealisasikan kepentingan atau kemanfaatan hambanya ( masalih al-‘ibad ). 34
Imam Syatibi di dalam bukunya al-muwafaqat membagi maqasid syariah menjadi 3 bagian penting yaitu maqasid  al-‘am, maqasid al-khassah and maqasid al-juz’i . Adapun tujuan umum dari Syariah  adalah  mendatangkan  manfaat-manfaat  ( Jalb  al-Masalih ) dan  menolak  kerusakan-kerusakan  ( dar  ul-Mafasid ). 35 Manfaat- manfaat ( masalih ) digunakan bagi seluruh aspek kehidupan manusia sebagai khalifah Allah di muka bumi ini. Menurut Muhammad Abu Zahrah, ada tiga sararan Syariah yaitu penyucian jiwa, menegakkan keadilan dalam masyarakat Islam dan memberikan maslahah . 36 Dalam penyucian jiwa seperti ibadah zakat adalah mengandung aspek ta’awun (kesetiakawanan  sosial)  antara  si  kaya  dan  si miskin. Selanjutnya, dalam hubungannya dengan keadilan adalah setiap manusia memiliki yang sama dalam berusaha, hukum dan kehidupan sosial. Adapun tujuan puncak yang ingin dicapai adalah
31 Muhammad  Thahir  Al-Masawi, Maqasid  Al-Syariah  Al-Islamiyyah:  Al-Syeck Muhammad Thahir Ibn ‘Asyur (Amman: Darul al-Nafais, 2001), hlm. 148.
32 Rafiq Yunus Al-Misri, Fiqh Al-Muamalah Al-Maliyah (Dimaskus: Darul Qalam, 2005), hlm. 11. 33   Abi Hamid Muhammad Al-Ghazali, Al-Musthafa (Beirut:  Darul  al-Shadir, 1993), hlm. 248.
34 Wahbah Al-Zuhaili, Maqasid Al-Shari`ah (Damsakus: Dar al-Maktabi, 1998).
35 Rafiq Yunus Al-Misri, Fiqh Al-Muamalah Al-Maliyah..., hlm. 11.
36 Muhammad  Abu  Zahrah, Ushul  Fiqih ,  terj.  Saefullah  Ma’shum  (Jakarta: Pustaka Firdaus, t.t), hlm 543.
maslahat yaitu kemaslahatan yang hakiki yang berhubungan dengan kepentingan umum, bukan kepentingan khusus (pribadi).
Banyak ulama sepakat bahwa maqasid mempunyai arti maslahah .
Kadang  istilah maqasid juga disandingkan dengan pengertian maslahah . Al-maslahah menurut Imam Ghazali adalah maqasid  al- khamsah yang terdiri dari menjaga agama, diri, akal, keturunan dan harta. 37 Sedangkan hal-hal yang menghilangkan asas-asas dari maqasid al-khamsah adalah mafsadah .  Al-‘Iz Bin Abdissalam membagi maslahat dunia menjadi tiga bagian yaitu Dharuriyyat,  Hajiyyat dan Takmiliyyat . Selanjutnya, Dharuriyat adalah tingkat pertama yang harus dipenuhi dan kemudian dilanjutkan oleh hajjiyat dan takmiliyyat (tahsiniyyat) secara berurutan. 38

## Parameter Produk Perbankan Syariah.
Sebuah lembaga keuangan atau perbankan yang berbasis Islam, sudah seharusnya segala kegiatan operasionalnya berlandaskan syariah Islam. Perbankan syariah salah satu lembaga keuangan Islam yang selalu diawasai dan dipantau oleh Dewan Syariah Nasional-MUI dan Dewan Pengawas Syariah (DPS) dalam menjalankan operasionalnya. Hal yang lebih penting terkait produk yang ditawarkan oleh perbankan syariah, harus sesuai izin oleh DSN-MUI  dan  DPS  begitu  juga  sejalan  dengan  Fatwa  DSN-MUI dan tidak bertentangan dengan syariah Islam.
Dalam menentukan kebijakan atau produk yang sesuai dengan syariah, perbankan syariah memberikan rambu-rambu atau paremater. Hal tersebut mengacu kepada tiga hal yaitu, Pertama , segala kegiatan terbebas dari transaksi terlarang. Bentuk produk yang ditawarkan harus bersih dari riba, gharar , ihtikar , bai’  an-najasy , two in one , maisir , bai’  ad-dain  bi  ad-dain , dan objek akad  yang  tidak  halal.  Kegiatan  bisnis  yang  terlarang  termasuk perbuatan dzalim karena dapat merugikan pihak lain. Kedua , setiap produk mempunyai landasan akad atau transaksi syariah. Hal tersebut sangat penting karena untuk memperjelas hak dan kewajiban seluruh pihak yang terlibat dalam produk bisnis tersebut. Ketiga, terciptanya adab Islami dalam bermuamalah. Adab islami tercermin dengan sikap adil, amanah dalam menjalankan bisnis dan berkomitmen sesuai janji yang disepakati. 39
37 Rafiq Yunus Al-Misri, Fiqh Al-Muamalah Al-Maliyah... , hlm 13. 38 Ibid. , hlm 13-14.
39   Oni Sahroni, “Konsultasi Syariah: Parameter Kesesuaian Syariah,” sumber: https://republika.co.id/berita/p6m3h4416/konsultasi-syariah-parameter-kesesuaian- syariah, diakses pada 28 Juni 2019, pukul 20:00 wib
Tujuan  parameter  syariah  yang  berkaitan  dengan  produk- produk  keuangan  Islam  di  antaranya  adalah:  1)  untuk mengklarifikasi konsep, prinsip dan syarat dari akad-akad syariah; 2)  menyediakan  fitur-fitur  akad  syariah  yang  membentuk  dasar dari  produk  keuangan  syariah;  3)  menyediakan  dasar  keputusan terhadap masalah-masalah yang berhubungan dengan syarat, mekanisme dan implementasi akad-akad syariah; 4) memfasilitasi para akademisi, profesional dan praktisi dalam mengembangkan produk-produk keuangan syariah; dan 5) memfasilitasi formulasi kebijakan-kebijakan dan panduan-panduan kontrak yand diadopsi oleh industri keuangan syariah. 40 Parameter tersebut akan membantu pengguna untuk memahami sifat kontrak, memahami definisi, legitimasi serta tujuan kontrak.
Beberapa studi juga menyebutkan perlunya parameter dalam produk perbankan syariah terutama terkait dengan maqā ṣ id syarī’ah . Dengan demikian, ada kesepakatan umum bahwa maqā ṣ id harus melekat dalam operasi dan produk lembaga keuangan Islam. Shaharuddin merekomendasikan penggunaan maslahah dalam membantu  para pakar Syariah dalam menghasilkan ijtihad yang lebih tepat di perbankan dan keuangan Islam. 41 Menurut  Rosly, produk-produk keuangan Islam akan menunjukan konsistennya baik secara substansi maupun bentuknya dan selanjutnya membantu meningkatkan posisi kepatuhan terhadap syariah. Hal tersebut dapat melalui empat pendekatan parameter, yaitu: pendekatan ‘akad, maqasid Syariah , laporan keuangan  dan dokumentasi legal. 42 Dalam maqā ṣ id  syarī’ah ,  parameter  ( dawâbit )  ada  tiga,  yaitu dharûrah, hajîyah dan tahsiniyah . 43 Secara khusus dalam manajemen stakeholder terdapat tiga pra syarat untuk mencapai maslahah :
Pertama , mengindentifikasi karakteristik dari maslahah dan dharurah ; Kedua , mengidentifikasi kualifikasi dari lembaga atau perseorangan yang  mengusulkan  parameter; Ketiga ,  mengidentifikasi  tujuan
40 Bank Negara Malaysia, "Draft of Shariah Parameters: Murabahah Parameter,” sumber: http://www.bnm.gov.my/documents/conceptpaper/MurabahahCP.pdf.
41 Amir Shaharuddin, “Maslahah-Mafsadah Approach in Assessing the Shari’ah Compliance  of  Islamic  Banking  Products,” International  Journal  of  Business  and  Social Science 01, no. 01 (2010), hlm. 134.
42 Saiful Azhar Rosly, “Shariah Parameter Reconsidered,” International Journal of Islamic and Middle Estern Finance and Management 02, no. 02 (2010), hlm. 134.
43 Asyraf  Wajdi  Dusuki,  “Challanges  of  Realizing  Maqasid  Al-shari’ah (Objectives of Shariah) in The Islamic Capital Market: Special Focus on Equity Based Sukuk  Structures,” 3rd  USM-ISDEV  International  Islamic  Management  Conference  on Islamic  Capital  Market.  Centre  for  Islamic  Management  Studies  USIM ,  Penang,  (28-29
October, 2009), hlm. 24.
untuk memastikan kepatuhan dan kesesuian terhadap parameter maqā ṣ id syarī’ah . Penerapan paramater tersebut dalam produk perbankan syariah sangat penting untuk menjaga kinerja perbankan demi kepatuhan terhadap hukum Islam. Apabila hal tersebut dapat dilakukan, maka tujuan maslahah akan tercipta untuk seluruh nasabah perbankan syariah dan umat manusia secara umum.
Pengembangan Produk Perbankan Syariah di Kota Ponorogo dengan Pendekatan Maqashid Syari'ah.
• Produk Perbankan Syariah di Kota Ponorogo.
Sejak berdirinya Bank Muamalat di Indonesia pada tahun  1991  masyarakat  dikejutkan  dengan  bermunculannya lembaga keuangan syariah. Masyarakat masih merasa asing dengan itu maka, beberapa gerakan sosialisasi dikerahkan guna mengenalkan produk serta eksistensi perbankan syariah. Semakin hari semakin bertambah perbankan syariah di Indonesia hingga beberapa perbankan konvensional mengeluarkan unit usaha syariah untuk mengikuti trend masyarakat.
Khususnya  di  kota  Ponorgo  Jawa  Timur,  terdapat  tiga perbankan  syariah  yaitu;  Bank  Muamalat,  Bank  Syariah Mandiri (BSM) dan BRISyariah. Ketiga bank tersebut menjadi objek dalam penelitian ini dengan menganalisa bentuk operasional produk yang ditawarakan kepada nasabah. Peneliti melakukan interview kepada manajer dan pegawai kantor cabang pembantu dan melihat langsung jenis produk yang dipasarkan yang dilakukan pada tanggal 3-11 Juli 2019.
Dari hasil kajian, bahwa produk-produk Bank Muamalat antara lain: pertama, pendanaan, meliputi deposito mudharabah dan tabungan mudharabah dan wadiah , giro mudharabah dan wadiah dan tabuangan haji. Kedua, pembiayaan dengan akad murabahah (konsumtif maupun modal kerja), akad musyarakah wal  ijarah (KPR)  dan  akad mudharabah (pembiayaan  kepada anggota  koperasi).  Ketiga,  jasa/layanan,  meliputi  internet banking, moblie banking, transfer dan lain-lain. 44
Selanjutnya  bapak  Gatot  Wijanarko  sebagai  manajer  di BRISyariah  menyebutkan  bahawa  produk-produk  di  bank
44 Wawancara dengan Ibu Dessy Liyanawati, Selaku Bagian Marketing Bank Muamalat KCP. Ponorogo, pada tanggal 3 Juli 2019.
tersebut, antara lain: Pertama, pendanaan, meliputi deposito, giro dan tabungan. Kedua, pembiayaan, meliputi dua segmen yaitu  mikro  dan  ritel  dan  konsumer.  Ketiga,  jasa/layanan, meliputi internet banking dan transfer dan juga fasilitas pembayaran listrik dan pembelian pulsa. 45
Sedangkan produk-produk yang di tawarkan Bank Syariah Mandiri (BSM) antara lain: Pertama, pendanaan yang meliputi deposito, tabungan mudharabah / wadiah dan giro wadiah . Kedua, penyaluran dana, meliputi pembelian rumah (akad murabahah / musyarakah mutanaqisah ),  pembiayaan  multiguna  (akad ijarah dan murabahah ), talangan umroh dan dana pendidikan ( ijarah ).
Ketiga, jasa/layanan, meliputi net banking, dan gadai. 46 Dari sekian jenis produk yang ditawarkan di perbankan syariah Ponorogo, produk tabungan, investasi dan pem- biayaan mikro untuk pembelian atau modal kerja yang paling banyak diminati. Pada umumnya masyarakat Ponorgo memiliki ekonomi menengah ke bawah. Sehingga kebutuhan masyarakat setempat dengan perbankan syariah masih sebatas dengan tabuangan, investasi dan jasa transfer.
• Pengembangan Produk Perbankan Syariah dengan Pendekatan Maqashid Syariah.
Dalam mengembangan produk-produk di perbankan syariah mempunyai paradigma yang berbeda dengan perbankan konvensional. Bank syariah dalam mengembangkan produknya harus mengikuti karakter dan sifat produk syariah yang berbeda antara satu dan lainya. Selanjutnya, risiko dan jangka waktu merupakan faktor kedua setelah karakter dan sifat itu diterapkan. 47 Misalnya dalam produk murabahah yaitu jual beli barang. Bank sebagai penjual dan nasabah sebagai pembeli. Apabila produk ini diterapkan dalam pembiayaan konsturksi, tentu tidak tepat. Dalam akad jual beli harus ada objek yang dijual belikan,  bukan  proyek  yang  bentuknya  tidak  nyata.  Karena dalam proyek konstruksi ada jasa tenaga kerja yang tidak dapat diperjual belikan. Maka solusinya harus menggunakan produk
45 Wawancara Dengan Bapak Gatot Wijanarko, Sebagai Manajer di BRISyariah KCP Ponorogo, pada tanggal 5 Juli 2019.
46 Wawancara Dengan Bapak Maman, Sebagai Manajer BSM KCP. Ponorogo, pada tanggal 7 Juli 2019.
47 Cecep  Maskanul  Hakim,  “Problem  Pengembangan  Produk  Dalam  Bank
Syariah,” Buletin Ekonomi Moneter Dan Perbankan 2, no. 3 (2003), hlm. 12-13.
lain yaitu ijarah (sewa) atau yang lebih cocok adalah istisna’ , yaitu bank sebagai pembeli barang yang akan dibangun/dibuat kemudian setelah selesai menjualnya ke nasabah.
Apabila paradigma ini tidak dipegang, maka para bankir cenderung akan membuat produk yang menyerupai dengan perbankan konvensional. Hal tersebut beralasan lebih sederhana, lebih mudah dihitung, dan mudah dibandingkan dan jelas ukurannya.
Untuk memperkuat paradigma tersebut, pengembangan produk perbankan syariah harus berlandaskan pada nilai-nilai Islam yang terkandung dalam Al-qur’an, Hadits, dan sumber hukum Islam lainya. Penelitian ini mencoba menganalisa pengembangan paroduk bank syariah dengan pendekatan maqā ṣ id  syarī’ah . karena salah satu tujuan perbankan syariah adalah menciptakan kesejahteraan masyarakat secara luas atau socila walfare . Dari hasil kajian dapat disimpulkan bahwa parameter pengembangan produk bank syariah di kota Ponorogo dengan pendekatan maqā ṣ id syarī’ah meliputi lima hal, yaitu:
a.  Menjaga Agama ( hifdz al-din ).
Menjaga agama merupakan unsur utama dalam menegakkan maqā ṣ id  syarī’ah. Imam Ghazali meletakkan iman pada urutan pertama, karena dalam prespektif Islam iman sangat penting untuk kebahagian manusia di dunia dan akhirat. 48 Wujud  dari  menjaga  agama  terlihat  dari  interaksi antara bank syariah di kota Ponorgo dengan para nasabahnya dan kesesuaian produk yang ditawarkan dengan hukum Islam. Dalam hal ini, peneliti melihat bahwa produk yang dipasarkan memiliki akad syariah yang berlandasakan pada Al-qura’an, Sunnah, dan Fatwa DSN-MUI. Selain itu, adanya Dewan Pengawas Syariah dan Dewan Syariah Nasional yang selalu mengawasi jalan operasional bank syariah. Hal tersebut terwujud dengan adanya kontrol dari pihak bank Muamalat misalnya yaitu, penerapan penggunaan akad kontrak pembiayaan disesuaikan dengan kebutuhan atau peruntukan nasabah yang sesungguhnya dengan benar dan peninjauan penggunaan dana sesuai dengan syariat Islam. Sehingga menjamin akad yang disepakati telah sesuai dengan nilai-nilai
48 Zaenul  Arifin, Dasar-Dasar  Manajemen  Bank  Syariah ,  edisi  ke-4.  (Jakarta: Pustaka Alvabet, 2006), hlm. 86.
Islam dan Insya Allah dapat dipercaya oleh seluruh muslim maupun non-musilm.
b.  Menjaga Jiwa ( hifdz an-nafs ).
Jiwa  seseorang  akan  terjaga  dengan  pribadi  masing- masing,  serta  pihak  external  juga  mempengaruhi  dalam keamanan jiwa. Salah satunya adalah interaksi perbankan syariah terhadap nasabah. Pihak perbankan harus menjunjung tinggi nilai aman, nyaman, dan mudah dalam bertransaksi kepada nasabah. Termasuk dalam penawaran dan pelayanan produk perbankan syariah harus beretika, sopan, dan berperilaku islami. Perbankan syariah termasuk lembanga keuangan yang berinteraksi langsung dengan seluruh lapisan masyarakat untuk membantu dalam memenuhi kebutuhannya. Dalam menerpakan menjaga jiwa para nasabah, bank syariah di ponorogo telah melakukan pelayanan dengan tepat dan tanggap. Hal ini terwujud dalam segi pelayanan kepada nasabah, dan menawarkan berbagai macam produk yang ditawarkan dan serta menjelaskan sesuai dengan kebutuhan nasabah secara sopan dan beretika Islami. Pihak bank menjelaskan secara transparansi dengan akad yang tertulis dan disetujui oleh kedua belah pihak, sehingga saling mengetahui antara hak dan kewajibannya. Oleh karena itu, nasabah akan terasa percaya dan nyaman berinteraksi dengan perbankan syariah.
c.  Menjaga Fikiran ( hifdz al-a’ql ).
Perbankan syariah merupakan hal yang baru dibandingkan dengan perbankan konvensional. Oleh sebab itu, masyarakat lebih banyak berinteraksi dengan bank konvensional sebelum maraknya bank syariah. Sekarang ini bank syariah sudah banyak, hampir disetiap kota di Indonesia ada bank syariah. Beberapa masyarakat masih awam terhadap model produk yang  ditawarkan  bank  syariah.  Oleh  karena  itu,  pihak  bank harus menjelaskan secara rinci terkait akad yang diminati oleh nasabah, tanpa ada yang ditutupi sedikit pun. Metode penjelasan mendetail merupakan sarana edukasi dan menjaga akal atau fikiran diantara keduanya. Dalam hal ini keduanya dituntut  untuk  berfikir  bersama  saling  memahami  dalam melakukan transaksi tanpa ada yang didzolimi. Pada akhirnya, nasabah mengetahui dan menyetujui setiap ketentuan ataupun kegunaan dari produk-produk bank syariah yang
digunakan oleh nasabah. Proses inilah yang telah dilakukan oleh perbankan syariah Ponorogo dan harus selalu dijaga. Cara ini merupakan cara yang tepat untuk mensosialisasikan dan mengenalkan produk-produk baru dan juga wujud dari menjaga fikiran dari para nasabahnya.
d.  Menjaga Harta ( hifdz al-mal ).
Sebagaimana fungsi bank adalah mengumpulkan dana masyarkat dan menyalurkannya dalam bentuk pembiayaan. Dalam menjaga harta atau dana nasabah, perbankan syariah Ponorogo telah menjaga dan mengalokasikannya dengan baik dan halal. Hal ini terwujud dengan adanya produk yang ditawarkan berlandaskan hukum Islam. Selain itu, terlihat dari pengambilan dan pembagian bagi hasil sesuai kesepakatan dan bersifat wajar. Dalam rangka membersihkan harta nasabah, pihak bank memberikan fasilitas pembayaran zakat atau infaq dan sedekah. Dana tersebut akan dikelola untuk dana sosial  atau  dikumpulkan  sebagai  dana  CSR.  Misalnya  bank Muamalat bekerjasama dengan Baitul Mal Muamalat dalam mengelolal dana Zakat, Infaq dan Sedekah.
e.  Menjaga Keturunan ( hifdz an-nasl ).
Dana yang sudah lama dikelola oleh bank akan mendapatkan  bagi  hasil/bonus  sesuai  dengan  kesepakatan akad syariah. Hal itu terjadi karena nasabah telah mendukung dan percaya kepada kinerja perbankan syariah serta membantu dalam operasionalnya. Upaya perbankan syariah Ponorogo dalam menjaga keturunan nasabah adalah dengan terjaganya empat  hal  sebelumnya.  Oleh  sebab  itu,  dana  nasabah  dapat dijamin kehalalanya dan berpengaruh pada keberlanjutan nafkah untuk keluarga dan keturunan. Dari harta yang bersih dari riba, Insya Allah akan memberikan keberkahan dan rasa nyaman. Selain daripada itu, apabila nasabah telah meninggal dunia dana tersebut dapat diambil oleh keluarga atau ditukar dengan mengatasnamakan ahli waris nasabah. Hal tersebut merupakan upaya perbankan syariah dalam menjaga keturunan para nasabahnya.
Berdasarkan uraian di atas, bahwa pengembangan sebuah produk perbankan syariah memerlukan parameter atau batasan salah satunya dengan pendekatan maqā ṣ id syarī’ah. Hal ini bertujuan untuk mengembalikan fungsi bank syariah sebagai alat untuk
menerapkan produk syariah. Apabila maqā ṣ id  syarī’ah dipakai sebagai acuan dalam pengembangan produk perbankan syariah dan penerapannya, maka akan terwujudnya kemaslahatan manusia baik di dunia maupun di akhirat.

## Kesimpulan.
Perkembangan bank Islam sangatlah pesat, begitu juga diikuti perasingan dengan bank konvensional. Hal ini memicu perbankan syariah harus bergerak lebih cepat, aktif dan inovatif dari segala kegiatannaya. Solusi dalam mengahadapi tantangan tersebut, bank syariah berinovasi melakukan pengembangan produk yang ditawarkannya. Salah satu pendekatan pengembangan produk perbankan syariah adalah dengan parameter pendekatan maqā ṣ id syarī’ah. Dengan adanya parameter dalam pengembangan produk perbankan syariah, maka memudahkan bagi pihak pembentuk kebijakan untuk membuat suatu inovasi produk yang patuh dan sesuai dengan nilai-nilai Islam. Parameter tersebut akan membantu pengguna untuk memahami sifat kontrak, memahami definisi, legitimasi serta tujuan kontrak dalam setiap produk yang ditawarkan bank syariah.
Untuk menghadapi tantangan diatas, Perbankan syariah di Ponorogo telah menerapkan pengembangan produk-produknya dengan parameter pendekatan maqā ṣ id  syarī’ah . Hal itu terwujud dengan adanya: (1) Menjaga Agama dengan dasar seluruh produk yang ditawarkan berlandaskan pada Al-qura’an, Sunnah, dan fatwa DSN-MUI, (2) Menjaga jiwa, hal ini diwujudkan dengan pelayanan dan  penawaran  kepada  nasabah  sesuai  dengan  etika  Islam,  (3) Menjaga  fikirian,  dengan  wujud  usaha  perbankan  menjelaskan secara detail terkait produk yang ditawarkan kepada nasabah secara jelas, (4) Menjaga harta, hal ini terwujud dengan manajemen pengelolaan  harta  nasabah  secara  Islam,  (5)  Menjaga  keturunan, dengan cara menerapkan empat hal sebelumnya, sehingga terjamin kehalalannya  dan  berpengaruh  pada  keberlanjutan  nafkah  untuk keluarga dan keturunan para nasabah. Dengan terealisasikan pengembangan produk perbankan syariah dengan pendekatan maqā ṣ id  syarī’ah, maka akan terciptanya maslahah untuk seluruh umat manusia.
Parameter Pengembangan Produk-produk Perbankan Syariah...

## Daftar Pustaka.
Abidin, Ibnu. Rudd Al Mukhtar ‘Ala Ad Durr Al Mukhtar . Beirut: Dar Al Fikr, 1992. al-Anshari, Abu  Yahya Zakariya. Asniya al-Muthalib, bab al-Qardh. Mesir: Al-Muthbi'ah al-Mimaniyah, 1313 H. Algaoud Latifa M., dan Mervyn K. Lewis. Perbankan Syariah, Prinsip, Praktik, dan Prospek .  terj.  Burhan  Wirasubrata.  Jakarta: Serambi, 2005.
Al-Ghazali, Abi Hamid Muhammad. Al-Musthafa . Beirut: Darul al- Shadir, 1993.
---. Al-Wajiz Fi Fiqhi Al-Imam Asy-Syafi’i . Beirut: Darul Arqom, 1997. Al-Masawi,  Muhammad  Thahir. Maqasid Al-Syariah Al-Islamiyyah: Al-Syeck Muhammad Thahir Ibn ‘Asyur . Amman: Darul al- Nafais, 2001.
Al-Misri,  Rafiq  Yunus. Fiqh  Al-Muamalah  Al-Maliyah . Damaskus: Darul Qalam, 2005.
Al-Tantawi, Muhammad Sayed. Mu’jam Alfazh Al-Qur’an Al-Karim . Edisi ke-2. Kairo: Majma’ al-Lughah al-‘Arabiyyah, t.t.
Anis, Ibrahim et.al. Al- Mu’jam Al-Wasith . Mesir: Majma’ Al-Lughah Al-Arabiyyah, 1972.
Anshori, Abdul Ghofur. Perbankan Syariah di Indonesia . Yogyakarta: Gadjah Mada University Press, 2009.
Anshori, Isa. “Maqāsid Al-Syarī’ah Sebagai Landasan Etika Global.” Jurnal Hukum Islam 01. no. 01 (2009) Antonio,  Muhammad  Syafi’i. Bank  Syariah  Dari  Teori  Ke  Praktik . Jakarta: Gema Insani, 2001.
Arifin,  Zaenul. Dasar-Dasar  Manajemen  Bank  Syariah .  Edisi  ke-4. Jakarta: Pustaka Alvabet, 2006.
Ayub, Muhammad. Understanding  Islamic  Finance .  England:  John Wiley & Sons, Ltd, 2007.
Az-Zuhaili,  Wahbah. Al-Muamalat Al-Maliyah Al-Mu’ashirah .  Edisi ke-2. Damaskus: Dar Al Fikr, 2002.
---. Fiqih  Islam  Wa  Adillatuhu ,  terj.  Abdul  Hayyie  al-Kattani,  dkk. Jakarta: Gema Insani, 2011. Bank Negara Malaysia. "Draft of Shariah Parameters: Murabahah Parameter.” sumber: http://www.bnm.gov.my/documents/ conceptpaper/MurabahahCP.pdf.
Devita, Irma, dan Suswinarto Purnamasari. Panduan Lengkap Hukum Praktis Populer Kiat-Kiat Cerdas, Mudah, Dan Bijak Memahami Masalah Akad Syariah . Bandung: PT Mizan Pustaka, 2001.
Dusuki, Asyraf Wajdi. “Challanges of Realizing Maqasid Al-shari’ah (Objectives  of  Shariah)  in  The  Islamic  Capital  Market: Special  Focus  on  Equity  Based  Sukuk  Structures.” 3rd USM-ISDEV  International  Islamic  Management  Conference on Islamic Capital Market. Centre for Islamic Management Studies USIM. Penang, 28-29th October. (2009). Fatwa DSN Indonesia No. 07/DSN-MUI/IV/2000, Tentang Pembiayaan Mudharabah (Qiradh) , (2000).
Grup  Riset  Kebanksentralan. Perjalanan  Perbankan  Syariah  Di Indonesia:  Kelembagaan  Dan  Kebijakan,  Serta  Tantangan  Ke Depan. Jakarta: Bank Indonesia, 2016. Hakim, Cecep Maskanul. “Problem Pengembangan Produk Dalam Bank  Syariah.” Buletin  Ekonomi  Moneter  dan  Perbankan 2. no. 3. (2003).
---. Belajar  Mudah  Ekonomi  Islam:  Catatan  Kritis  Terhadap  Dinamika Perkembangan  Perbankan  Syari’ah  Di  Indonesia .  Jakarta: Shuhuf Media Insani, 2011.
Hasan, M. Ali. Berbagai Macam Transaksi Dalam Islam (Fiqh Muamalat) . Jakarta: PT Raja Grafindo Persada, 2003. Iqbal, Muhaimin. Dinar Solution. Jakarta: Gema Insani, 2008. Liyanawati,  Dessy.  Wawancara  dengan  Bagian  Marketing  Bank Muamalat KCP. Ponorogo. Pada tanggal 3 Juli 2019. Lubis, Suhrawardi K. Hukum Ekonomi Islam . Jakarta: Sinar Grafika,
2000.
Maman.  Wawancara  dengan  Manajer  BSM  KCP.  Ponorogo.  Pada tanggal 7 Juli 2019.
Otoritas Jasa Keuangan, “Statistik Perbankan Syariah - Desember 2017.”  sumber:  https://www.ojk.go.id/id/kanal/syariah/ data-dan-statistik/statistik-perbankan-syariah/Pages/ Statistik-Perbankan-Syariah---Desember-2017.aspx. diakses pada tanggal 11 November 2019. Raysuni,  Ahmad. Nadhoriyyat  Al-Maqasid  ‘inda  Imam  Al-Syatibi . Beyrut: IIIT, 1995.
Rosly, Saiful Azhar. “Shariah Parameter Reconsidered.” International
Journal of Islamic and Middle Estern Finance and Management 03, no. 02 (2010): 132-146. Sahroni, Oni. “Konsultasi Syariah: Parameter Kesesuaian Syariah.” sumber: https://republika.co.id/berita/p6m3h4416/
konsultasi-syariah-parameter-kesesuaian-syariah. Diakses pada 28 Juni 2019. pukul 20:00 wib
Parameter Pengembangan Produk-produk Perbankan Syariah...

## Shaharuddin, Amir. “Maslahah-Mafsadah Approach in Assessing
the  Shari’ah  Compliance  of  Islamic  Banking  Products,” International Journal of Business and Social Science 1. no. 01
(2010): 129-136. Sjahdeini,  Sutan  Remy. Perbankan  Islam  Dan  Kedudukannya  Dalam Tata Hukum Perbankan Indonesia .  Jakarta:  Pustaka  Utama Grafiti, 2007.
Sutedi, Adrian. Perbankan Syariah . Bogor: Ghalia Indonesia, 2009. Syamhudi,  Khalid.  "Dhaman  atau  Kafalah,"  sumber:  https:// almanhaj.or.Id/6999-Dhaman-Atau-Kafalah.html.  Diakses pada 28 Juni 2019. pukul 23:03 wib. Wasilah,  Sri  Nurhayati. Akuntansi  Syariah  Di  Indonesia .  Jakarta: Salemba Empat, 2009. Wijanarko, Gatot. Wawancara dengan Manajer di BRISyariah KCP Ponorogo. Pada tanggal 5 Juli 2019. Zahrah,  Muhammad  Abu. Ushul  Fiqih .  terj.  Saefullah  Ma’shum. Jakarta: Pustaka Firdaus, t.t.