https://akuntansi.pnp.ac.id/jam e-ISSN 2657-1080, p-ISSN 1858-3687
51

## Akuntansi dan Manajemen
Vol. 18, No. 1, 2023, Hal. 51-72
Pengaruh Penggunaan Financial Technology , Gaya Hidup dan Pendapatan Orang Tua Terhadap Perilaku Keuangan Mahasiswa
Wulan Dwi Putri 1 , Amy Fontanella 2* , Desi Handayani 3
1 Jurusan Akuntansi, Politeknik Negeri Padang Email: wulandwiputri1709@gmail.com
2 Jurusan Akuntansi, Politeknik Negeri Padang Email: amyfontanella99@gmail.com
3 Jurusan Akuntansi, Politeknik Negeri Padang Email: ci_e@yahoo.com *Corresponding Author

## ABSTRACT
This study aims to examine the effect of using financial technology, lifestyle and parental income on student financials behavior. This research was conducted on students of the Accounting Department of the DIII and DIV Study Programs of Accounting at the Padang State Polytechnic. This research method was conducted with a quantitative method using a questionnaire as a research instrument and measured using liket scale. The  results  of  this  study  indicate  that  using  financial  technology  affects  students'  financials  behavior, meaning that if someone uses financial technology, it will impact on how he manages his finances. Lifestyle variables are not proven to have an effect on students' financials behavior while parental income has a negative effect on students' financial behavior. This result shows that the higher the income level of parents will reduce the ability of students' financial management behavior. The findings of this study imply that financial  technology  play  an  importants  role  in  financials  behaviour,  the  higher  the  use  of  financial technology,  the  better  the  financial  behavior  of  students.  Apart  from  being  a  transaction  tool  in  daily activities, fintech can also support student financial activities such as saving, investing for future needs, making necessary payments and supporting business activities that can support income so that they can manage finances properly and precisely.
Keywords : financial technology, lifestyle, parental income, financial behavior

## ABSTRAK
Penelitian  ini  bertujuan  untuk  menguji  pengaruh  penggunaan  financial  technology,  gaya  hidup  dan pendapatan orang tua terhadap perilaku keuangan mahasiswa. Penelitian ini dilakukan pada mahasiswa Jurusan Akuntansi Program Studi DIII dan DIV Akuntansi Politeknik Negeri Padang. Metode penelitian ini  dilakukan  dengan  metode  kuantitatif  menggunakan  kuesioner  sebagai  instrumen  penelitian  dan diukur  menggunakan  skala  likert.  Hasil  penelitian  ini  menunjukkan  bahwa  penggunaan  financial technology berpengaruh terhadap perilaku keuangan mahasiswa artinya jika seseorang memanfaatkan financial technology maka akan berdampak pada bagaimana dia melakukan pengelolaan keuangannya. Variabel  gaya  hidup  tidak  terbukti  berpengaruh  terhadap  perilaku  keuangan  mahasiswa  sedangkan pendapatan  orang  tua  berpengaruh  negatif  terhadap  perilaku  keuangan  mahasiswa.  Hal  ini menunjukkan  bahwa  semakin  tinggi  tingkat  pendapatan  orang  tua  akan  menurunkan  kemampuan perilaku pengelolaan keuangan mahasiswa. Temuan penelitian ini  mengimplikasikan bahwa financial
https://akuntansi.pnp.ac.id/jam
e-ISSN 2657-1080, p-ISSN 1858-3687
technology berperan penting dalam perilaku keuangan, semakin tinggi penggunaan financial technology maka  semakin  baik  perilaku  keuangan  mahasiswa.  Selain  sebagai  alat  bertransaksi  dalam  kegiatan sehari-hari fintech juga dapat menunjang aktivitas keuangan mahasiswa seperti menabung, berinvestasi untuk  kebutuhan  dimasa  mendatang,  melakukan  pembayaran  yang  diperlukan  dan  mendukung kegiatan usaha yang dapat menunjang pemasukan sehingga dapat mengelola keuangan dengan baik dan tepat.
Kata kunci : financial technology , gaya hidup, pendapatan orang tua, perilaku keuangan

## Pendahuluan
Uang merupakan alat tukar yang tidak bisa dipisahkan dari kehidupan manusia. Bisa dikatakan  bahwa  uang  merupakan  alat  tukar  yang  sangat  dibutuhkan  dalam kehidupan modern saat ini, dari anak-anak hingga orang dewasa membutuhkannya. Uang sangat dibutuhkan untuk memenuhi kebutuhan dan keinginan manusia.  Oleh karena itu, diperlukan pengendalian dan pengelolaan uang secara teratur. Untuk dapat mengendalikan dan mengelola keuangan bagi individu diperlukan pemahaman akan ilmu keuangan.
Menurut hasil riset financial fitness index kerja sama OCBC NISP dan NielsenIQ pada 2021, generasi muda Indonesia berada di angka 85,6 % tampak “kurang sehat” secara finansial dan hanya 14,3% anak muda di Indonesia yang berusaha menggapai “sehat” finansial [11]. Hal ini dikarenakan pemahaman dalam pengelolaan keuangan yang  masih  tidak  tepat  dan  lengkap  terkait  kekayaan  dan  bagaimana  mengelola keuangan.  Diperguruan  tinggi  salah  satunya  Politeknik  Negeri  Padang  khususnya mahasiswa  akuntansi  adalah  mahasiswa  yang  lebih  banyak  menerima  informasi keuangan  dibandingkan  dengan  mahasiswa  lainya.  Pembelajaran  hendaknya membekali mahasiswa dengan keterampilan finansial. Sehingga mahasiswa siap dan mampu  menghadapi  kemandirian  finansial  serta  mulai  mengambil  keputusan  yang bertanggung  jawab  pada  kehidupan  mereka  sekarang  maupun  di  masa  depan  yang semakin  kompleks.  Pengetahuan  tentang  pengelolaan  keuangan  bagi  mahasiswa adalah  penting  karena  diperlukan  dalam  kehidupan  sehari-hari  untuk  dapat menyeimbangkan  pemasukan  dan  pengeluaran  agar  sesuai  dengan  kebutuhan mahasiswa  serta  dapat  menjadi  bekal  dimasa  depan,  internalisasi  pendidikan keuangan ke dalam perilaku keuangan selain dibentuk dari pendidikan orang tua, juga di  mediatori  oleh  dosen  di  perguruan  tinggi,  kemudian  dengan  dipelajarinya pengelolaan keuangan pribadi di perguruan tinggi maka mahasiswa dapat melakukan proses  mengelola  keuangan  yang  secara  umum  terdiri  atas  tiga  tahapan  yaitu perencanaan, implementasi dan evaluasi [35]. Pada  dasarnya kemampuan ini harus dimiliki  oleh  masing-masing      individu      dalam      masyarakat      agar      dapat menyeimbangkan      pendapatan      dengan  pengeluaran.    Hal  ini  sesuai  pendapat Rizkiawati & Asandimitra [34] yang menyatakan pengelolaan keuangan menjadikan pemasukan dan pengeluaran tertata dengan baik.
Penelitian yang dilakukan oleh Rachmawati & Nuryana [26], Dewi & Sunarto [5] dan Ameliawati & Setiyani [1] menemukan bahwa pengeluaran di luar kuliah seperti shopping dan  jalan-jalan  melebihi  pengeluaran  dana  untuk  kuliah.    Hal  ini menunjukkan mahasiwa sekarang lebih fokus pada kenikmatan dan kesenangan yang dianggap harus dipenuhi agar merasa nyaman dan diakui.  Mahasiswa sebagai remaja
https://akuntansi.pnp.ac.id/jam e-ISSN 2657-1080, p-ISSN 1858-3687
lebih  senang  untuk  berbelanja,  menghabiskan  seluruh  uang  yang  dimiliki  untuk memenuhi  kebutuhan  sosialisasi  atau  pergaulan.  Seseorang  yang  memiliki  perilaku keuangan  yang  baik  akan  bertanggung  jawab  atas  keuangannya  dengan  cara menggunakan uang secara efektif dengan melakukan penganggaran, menyimpan uang dan  mengontrol  pengeluaran,  melakukan  investasi  serta  membayar  hutang  tepat waktu [21].  Perilaku keuangan merupakan sikap yang terbentuk dimana seseorang mampu  mempertimbangkan  dan  merencanakan  bagaimana  mendapatkan  anggaran sehingga  mampu  menabung,  menerima  risiko  keuangan  dan  membuat  kesesuaian antara kebutuhan dan anggaran [39].
Saat  ini  kemajuan  dan  perkembangan  teknologi  membawa  perubahan  pada kebiasaan  menggunakan  uang. Financial  technology atau  disebut  dengan fintech merupakan salah satu dampak perkembangan teknologi terhadap perilaku keuangan. Fintech menurut  Bank  Indonesia  sesuai  dengan  peraturan  BI  Nomor  19/12/2017 fintech adalah penggunaan teknologi pada sistem keuangan yang dapat menghasilkan produk,  layanan,  teknologi  dan/atau  model  bisnis  baru  sehingga  berdampak  pada stabilitas  moneter,  stabilitas  sistem  keuangan,  dan  atau  efisiensi,  kelancaran, keamanan maupun keandalan sistem  pembayaran.  Dari data  yang diambil dari IMF tahun 2017 melaporkan bahwa total investasi global di perusahaan fintech meningkat pada tahun 2010 dari 9 miliar dolar AS menjadi 25 miliar dolar AS pada tahun 2016. Selain  itu,  terdapat  peningkatan  empat  kali  lipat  dari  valuasi  pasar  terhadap perusahaan fintech publik sejak krisis keuangan global. Menurut survei yang dilakukan oleh Ernst & Young [6] lebih dari 22.000 responden di 20 negara menemukan bahwa rata-rata persentase konsumen yang menggunakan jasa fintech ( adoption index ) pada tahun  2017  mencapai  33%,  hal  tersebut  mengalami  peningkatan  persentase  dari sebelumnya  yaitu  sebesar  16%  pada  tahun  2015  dengan  studi  yang  sama.    Nilai transaksi  pasar fintech global  telah  mencapai  US  $  2,6  triliun  2016  dan  akan  terus tumbuh menjadi hampir US $ 7 triliun pada 2021, sehubungan dengan hal tersebut maka digital payment adalah segmen terbesar dengan nilai transaksi US $ 2,2 triliun pada 2016 [19]. Sedangkan di Indonesia, fintech memiliki peningkatan yang pesat, hal tersebut  ditandai  dengan  semakin  banyak  startup  di  bidang fintech .  Walaupun transaksinya masih kecil, solusi keuangan yang ditawarkan fintech sama dengan yang ditawarkan  oleh  perbankan,  seperti  pembayaran,  pinjaman,  4  pendanaan  personal, dan aggregator [18]. Berdasarkan data dari konsultan manajemen bisnis McKinsey & Company dalam laporan terbarunya berjudul Digital Banking  in Indonesia: Building Loyalty and Generating Growth, tingkat penggunaan fintech di Indonesia masih sekitar 5% jauh lebih rendah dibandingkan negara China dengan presentasi 67%, Hongkong 57% dan India 39%. Tetapi Indonesia tetap mempunyai potensi untuk berkembang berdasarkan survey yang dilakukan tahun 2017, pertumbuhan digitalisasi di Indonesia menjadi yang tercepat bahkan mengalahkan China dan Brazil [29].
Fintech menawarkan sistem pembayaran yang dapat digunakan dengan mudah dan nyaman, penggunanya tidak perlu lagi menyimpan uang secara tunai karena uang tersebut  tersimpan  dalam  sebuah  aplikasi  dalam  bentuk  uang  elektronik.    Metode pembayaran  elektronik  ini  disebut  dengan fintech  payment ,  utamanya  pembayaran menggunakan smartphone secara  signifikan  meningkatkan  efisiensi  pembayaran dibandingkan  dengan  metode  pembayaran  konvensial. Fintech  payment dilakukan secara  online  sehingga  tidak  menyita  banyak  waktu  dan  dapat  mengurangi  biaya
https://akuntansi.pnp.ac.id/jam e-ISSN 2657-1080, p-ISSN 1858-3687
transaksi.  Layanan fintech payment memungkinkan konsumen, penjual dan pihak lain yang  terkait  untuk  mendapatkan  informasi  dan  melakukan  kegiatan  pembayaran secara cepat, mudah, tanpa batasan waktu dan tempat. Fintech payment dapat diakses melalui handphone, laptop dan dapat diakses dari mana saja selama terhubung dengan jaringan  internet.    Layanan fintech  payment yang  diminati  oleh  mahasiswa  saat  ini yaitu Gopay, OVO, Dana, Link aja dan Shopee-Pay.  Kemudahan dari layanan fintech ini dapat  membantu  dalam  membayar  tagihan,  memesan  transportasi  online,  membeli bahan  makanan  secara  online  dan  membayar  fitur  belanja  online  lainnya.  Namun, terkadang  mahasiswa  tidak  menyadari  bahwa  menggunakan  uang  elektonik  dapat menjerumuskan mereka ke dalam sifat konsumtif [37]. Selain teknologi, juga terjadi perubahan gaya hidup dalam perilaku keuangan mahasiswa. Gaya hidup merupakan cara  hidup  mencakup  sekumpulan  kebiasaan,  pandangan  dan  pola-pola  respon terhadap hidup, serta terutama perlengkapan hidup [20]. Salah satu bentuk gaya hidup adalah  menggunakan  barang-barang  yang  memiliki  merek  bergengsi  dan  mahal dimana  barang-barang  bermerek  tersebut  digunakan  untuk  melihat  dan  menilai rekan-rekannya.
Faktor selanjutnya yang mempengaruhi perilaku keuangan yaitu pendapatan orang tua.  Pendapatan merupakan seluruh penghasilan yang diterima oleh orang tua baik  dalam  bentuk  uang  maupun  barang  [36].  Bagi  mahasiswa  masa  perkuliahan merupakan  masa  dimana  terlepas  dari  kontrol  orang  tua.    Pada  saat  menempuh pendidikan  perkuliahan  ada  sebagian  mahasiswa  yang  tinggal  jauh  dari  orang  tua mulai  mengatur  keuangannya  sendiri  tanpa  adanya  pengawasan.    Pengelolaan keuangan mahasiswa tentunya berbeda karena kebutuhan mereka yang berbeda pula. Setiap mahasiswa akan memiliki uang saku yang berbeda-beda jumlahnya tergantung dari  pendapatan  orang  tua.    Dibutuhkan  kemampuan  mengelola  keuangan  dengan baik.  Sehingga  pendapatan  yang  diberikan  dapat  digunakan  dalam  pemenuhan kebutuhan mahasiswa.

## Tinjauan Pustaka Teori Difusi Inovasi
Teori  difusi  inovasi  merupakan  teori  yang  membahas  tentang  bagaiamana  ide  atau gagasan baru dan teknologi tersebut dalam suatu kebudayaan.  Difusi inovasi terdiri dari  dua  padanan  kata  yaitu  difusi  dan  inovasi.    Menurut  Kamus  Besar  Bahasa Indonesia  (KBBI)  difusi  merupakan  penyebaran  atau  perembesan  sesuatu (kebudayaan, teknologi, dan ide) dari suatu pihak ke pihak lainnya.  Sedangkan inovasi memiliki arti sebagai pemasukan atau pengenalan hal-hal yang baru atau bisa disebut juga  sebagai  pembaharuan.    Menurut  Rogers  [31] difusi  inovasi  merupakan  “ the process  by  which  an  innovation  is  communicated  through  certain  channels  overtime among  the  members  of  a  social  system. ”  Atau  dapat  juga  dikatakan  sebagai  proses dimana sebuah inovasi dikomunikasikan melalui saluran tertentu dalam jangka waktu tertentu  diantara  para  anggota  suatu  sistem  sosial.    Selain  itu,  difusi  juga  dapat dianggap sebagai suatu jenis perubahan sosial yang terjadi dalam struktur dan fungsi sistem sosial.
https://akuntansi.pnp.ac.id/jam e-ISSN 2657-1080, p-ISSN 1858-3687

## Life Style Theory
Teori gaya hidup adalah teori yang menyebutkan bahwa tidak semua orang memiliki gaya  hidup  yang  sama,  setiap  orang  memiliki  gaya  hidup  yang  berbeda  di  antara beberapa gaya hidup itu telah memaparkan bahwa banyak orang yang memiliki resiko daripada  gaya  hidup  lainnya.  Teori  gaya  hidup  ini  dikembangkan  oleh  Hindeleng, Gottfredson dan Garafalo pada tahun 1978 yang berarti berbicara tentang pola hidup atau  kegiatan  rutin  yang  dilakukan  dalam  kehidupan  sehari-hari.  Gaya  hidup  ini dipengaruhi  oleh  perbedaan  umur,  jenis  kelamin,  pendidikan,  status  perkawinan, pendapatan keluarga dan ras yang berkaitan dengan rutinitas sehari-hari.
Theory Of Planned Behavior (TPB)
Theory of Planned Behavior (TPB) merupakan pengembangan dari Theory of Reasoned Action (TRA) yang telah dikemukakan sebelumnya oleh Fishbein dan Ajzen pada tahun 1975.  Ajzen’s  mengatakan  TPB  telah  diterima  secara  luas  sebagai  alat  untuk menganalisis perbedaan antara sikap dan niat serta sebagai niat dan perilaku. Theory of  Planned  Behavior (TPB)  berdasarkan  pada  perkiraan  bahwa  manusia  adalah makhluk  yang  rasional.  Orang  memikirkan  bagaimana  akibat  dari  hal  yang  akan dilakukan  sebelum  mereka  memutuskan  untuk  melakukan  atau  tidak  melakukan tindakan tertentu. TPB dapat juga ditandai dengan mulai terlihat intensi berperilaku sebagai  acuan  terdekat  dari  suatu  perilaku.  Kecenderungan  dalam  menampilkan perilaku  tertentu  dapat  mengarahkan  pada  akibat  atau  hasil  tertentu  yang  lebih spesifik.

## Perilaku Keuangan
Perilaku  keuangan  adalah  kemampuan  seseorang  dalam  mengatur  (perencanaan, penganggaran, pemeriksaan, pengelolaan, pengendalian, pencarian dan penyimpanan) dana keuangan sehari-hari.  Munculnya perilaku keuangan merupakan dampak dari besarnya  hasrat  seseorang  untuk  memenuhi  kebutuhan  hidupnya  sesuai  dengan tingkat pendapatan yang diperoleh [18].

## Financial Technology
Financial  technology dalam  peraturan  BI  Nomor  19/12/2017  adalah  penggunaan teknologi pada sistem keuangan yang dapat menghasilkan produk, layanan, teknologi, dan/atau model bisnis baru sehingga berdampak pada stabilitas moneter, stabilitas sistem keuangan, dan atau efisiensi, kelancaran, keamanan maupun keandalan sistem pembayaran.

## Fintech Payment
Fintech payment dapat didefinisikan sebagai perangkat yang memungkinkan pengguna untuk melakukan transaksi pembayaran melalui perangkat mobile termasuk handset nirkabel, personal  digital  assistant (PDA),  perangkat  frekuensi  radio  dan  perangkat berbasis  komunikasi. Fintech  Payment merupakan  suatu  proses  dimana  dua  pihak
https://akuntansi.pnp.ac.id/jam e-ISSN 2657-1080, p-ISSN 1858-3687
melakukan pertukaran nilai keuangan ( financial value ) menggunakan mobile devices sebagai imbalan untuk barang dan/atau jasa [4].

## Gaya Hidup
Gaya hidup didefinisikan sebagai pola dari gaya hidup seseorang, termasuk bagaimana seseorang dalam menggunakan uangnya, bagaimana ia mengalokasikan waktunya dan sebagainya [15]. Gaya hidup adalah pola hidup seseorang yang di ekspresikan dalam aktifitas, minat, dan opininya. Secara umum gaya hidup seseorang  dapat dilihat dari aktivitas  rutin  yang  dia  lakukan,  apa  yang  mereka  pikirkan  terhadap  segala  hal disekitarnya dan seberapa jauh dia peduli dengan hal itu dan juga apa yang dia pikirkan tentang dirinya sendiri dan juga dunia luar [9].

## Pendapatan Orang Tua
Pendapatan dalam ilmu ekonomi teoritis adalah hasil yang diterima, baik berupa uang maupun  lainnya  atas  penggunaan  kekayaan  (jasa  manusia),  dijelaskan  bahwa pendapatan  adalah  hasil  dari  penjualan  faktor-faktor  produksi  yang  dimilikinya kepada sektor produksi.  Selain itu pendapatan adalah pendapatan uang yang diterima dan diberikan kepada subjek ekonomi berdasarkan prestasi-prestasi yang diserahkan yaitu berupa pendapatan dari profesi yang dilakukan sendiri atau usaha perorangan dan  pendapatan  dari  kekayaan.    Besarnya  pendapatan  seseorang  bergantung  pada jenis pekerjaannya.  Pendapatan orang tua merupakan hasil yang diperoleh orang tua yang dinilai dengan yang diperolehnya dengan cara melakukan usaha atau kegiatan ekonomi  dalam  kurun  waktu  tertentu  dan  digunakan  untuk  memenuhi  kebutuhan keluarga [10].

## Hipotesis Penelitian
Penelitian  yang  dilakukan  Budyastuti  [3]  dan  Ferdiansyah  &  Triwahyuningtyas  [7] financial technology berpengaruh positif dan signifikan terhadap perilaku keuangan. Berdasarkan teori difusi inovasi yang dikembangkan oleh Rogers [31], dimana hal ini berarti  berarti  adanya  pengembangan  teknologi  yang  terjadi  khususnya  pada teknologi keuangan yang memudahkan mahasiswa melakukan transaksi dimana pun dan kapan saja. Berdasarkan hasil penelitian diatas, maka dapat dirumuskan hipotesis sebagai berikut:
H1 : Financial technology berpengaruh positif terhadap perilaku keuangan mahasiswa Penelitian  yang  dilakukan  oleh  Ferdiansyah  &  Triwahyuningtyas  [7] menunjukkan bahwa gaya hidup berpengaruh positif dan signifikan terhadap perilaku keuangan, penelitian ini sejalan dengan Novita & Nabila [20], Pulungan et al., [25] dan Sufyati  HS  &  Alvi  Lestari  [38]  menunjukkan  bahwa  gaya  hidup  memiliki  pengaruh positif terhadap  perilaku keuangan mahasiswa. Teori yang membahas tentang gaya hidup  adalah life  style  theory yang  dikembangkan  oleh  Hindeleng,  Gottfredson  dan Garafalo  tahun  1978  yang  berarti  tentang  pola  hidup  atau  kegiatan  rutin  yang dilakukan dalam kehidupan sehari-hari serta karakteristik demografis seperti umur, jenis kelamin, pendidikan, pekerjaan, dan lain-lain).  Gaya hidup merupakan perilaku
https://akuntansi.pnp.ac.id/jam e-ISSN 2657-1080, p-ISSN 1858-3687
yang  menunjukkan  bagaimana  individu  khususnya  mahasiswa  dalam  bersosialisasi atau menyesuaikan diri melalui penampilan dan gaya hidupnya. Seiring berjalannya waktu  gaya  hidup  pada  setiap  individu  dapat  mengalami  perubahan  sesuai  dengan kebutuhan  setiap  individu,  hal  ini  dikarenakan  setiap  individu  memiliki  cara  yang berbeda  untuk  mencapai  tujuan  hidupnya.  Berdasarkan  uraian  di  atas,  maka  dapat dirumuskan hipotesis kedua dalam penelitian ini sebagai berikut:
H2 : Gaya hidup berpengaruh positif terhadap perilaku keuangan mahasiswa
Penelitian yang dilakukan Pratama et al., [23] menunjukkan bahwa pendapatan orang tua berpengaruh terhadap perilaku keuangan mahasiswa, menjelaskan dalam penelitiannya  bahwa  pendapatan  yang  diterima  oleh  mahasiswa  saat  ini  bukanlah hasil  kerja  keras  yang  diperoleh  melainkan  sebuah  hal  yang  telah  didapatkan sebelumnya.  Pendapatan yang diterima dalam jumlah yang kurang ataupun banyak tidak  menjadikan  seseorang  baik,  semua  ada  pada  takarannya  masing-masing. Peranan  orang  tua  untuk  mengajarkan  pengelolaan  keuangan  sejak  dini  akan membantu seseorang dalam mencapai proyeksi keuangan seperti apa yang diinginkan. Penelitian  yang  dilakukan  oleh  Putri  [13]  dan  Ulumudiniati  &  Asandimitra  [42] menemukan bahwa pendapatan orang tua tidak memiliki pengaruh terhadap perilaku keuangan  mahasiswa.    Penelitian  ini  sejalan  dengan  Khairani  &  Alfarisi  [17]  dan Herdjiono et al., [12] bahwa pendapatan orang tua berpengaruh negatif dan signifikan terhadap perilaku keuangan. Teori yang berkaitan dengan pendapatan orang tua ini adalah Theory  of  Planned  Behavior (TPB)  menjelaskan  untuk  memikirkan  implikasi terhadap sebuah tindakan yang dilakukan karena melakukan perilaku tertentu akan mengarahkan  pada  suatu  hasil  yang  spesifik.    Pendapatan  orang  tua  dari  masing- masing mahasiswa dimana, mengacu pada seberapa baik mahasiswa memahami dan menerapkan  konsep  keuangan  serta  mengelola  keuangannya  yang  bersumber  dari orang tua, sehingga nantinya akan mempengaruhi perilaku mahasiswa tersebut dalam mengelola keuangan. Berdasarkan uraian di atas, maka dapat dirumuskan hipotesis untuk penelitian ini sebagai berikut:
H3  :  Pendapatan  orang  tua  berpengaruh  negatif  terhadap  perilaku  keuangan mahasiswa

## Metode Penelitian
Desain pada penelitian ini adalah pendekatan kuantitatif dengan populasi data yaitu mahasiswa aktif jurusan Akuntansi Politeknik Negeri Padang angkatan 2019, 2020 dan 2021.  Peneliti menetapkan objek tersebut dalam penelitian ini karena peneliti ingin meneliti pengaruh penggunaan financial technology , gaya hidup dan pendapatan orang tua terhadap perilaku keuangan mahasiswa akuntansi. Lokasi penelitian dilakukan di Politeknik Negeri Padang. Adapun sampel yang digunakan sebanyak 216 orang.
Sumber data dalam penelitian ini adalah data primer. Data primer merupakan data yang didapatkan langsung dari objek penelitian. Teknik pengumpulan data yang akan  digunakan  pada  penelitian  ini  adalah  dengan  menyebarkan  kuesioner  secara online dalam bentuk google form . Data kuesioner terdiri dari kumpulan pertanyaan atau pernyataan yang mewakili keempat variabel yang diteliti. Semua instrumen dalam
https://akuntansi.pnp.ac.id/jam e-ISSN 2657-1080, p-ISSN 1858-3687
penelitian diukur dengan skala likert 5 point, dengan skor 1 Sangat Tidak Setuju (STS) 2. Tidak Setuju (TS) 3. Kurang Setuju (KS) 4. Setuju (S) 5. Sangat Setuju (SS).
Variabel  dependen  (Y)  dalam  penelitian  ini  perilaku  keuangan.  Perilaku keuangan adalah kemampuan seseorang dalam mengatur, mengelola, merencanakan dan menyimpan keuangannya. Adapun indikatornya diadaptasi dari penelitian Yusnia dan  Jubaedah  (2017)  didalam  jurnal  Ferdiansyah  &  Triwahyuningtyas  [7]  adalah sebagai berikut: a. perencanaan keuangan, b. Pengelolaan keuangan dan pengendalian keuangan,  c.  tabungan  atau  penyimpanan  keuangan  dan  d.  investasi.  Dan  variabel independen (X) dalam penelitian ini adalah financial technology (X 1) , gaya hidup (X 2 ) dan  pendapatan  orang  tua  (X 3 ).  Berdasarkan  landasan  teori  yang  dijelaskan sebelumnya,  maka  dapat  dilihat  bahwa  definisi  operasional  variabel  penelitian  ini adalah: Financial Technology (fintech) adapun indikator fintech yaitu a. Cepat, b. efisien dan c. mudah diakses [22]. Indikator gaya hidup diadaptasi dari penelitian Susanto [40] sebagai berikut a. aktifitas, b. minat, c. pandangan terhadap diri sendiri dan orang lain, d.  karakter-karakter  dasar.  Indikator  yang  digunakan  untuk  menilai  tingkat pendapatan orang tua selama sebulan mengacu kepada Badan Pusat Statistik (BPS) 2014 dalam penelitian Putri [13] yang telah dimodifikasi meliputi 1. < Rp. 1. 500.000 per bulan, 2. Rp. 1.500.000 – Rp. 3.000.000 per bulan, 3. Rp 3.000.000 – Rp. 4.500.000 per bulan, 4. Rp. 4.500.000 – Rp. 6.000.000 per bulan dan 5. > Rp. 6.000.000 per bulan.

## Hasil dan Pembahasan

## Karakteristik Responden Berdasarkan Usia
Pada penelitian ini, usia yang dipakai diklasifikasikan dengan rentang 18-23, 24-29, 30-35,  36-41.  Hasil  dari  pengumpulan  data  yang  telah  diperoleh  bahwa  responden yang berusia dengan rentang 18-23 berjumlah 208 orang (96,3%), responden dengan rentang  usia  24-29  berjumlah  7  orang  (3,2%)  dan  rentang  usia  36-41  berjumlah  1 orang (0,5%).

## Gambar 1. Klasifikasi Responden Berdasarkan Usia Sumber : Olahan data (2023)
Berdasarkan gambar 1. diatas dapat dilihat bahwa responden dalam penelitian ini  didominasi  oleh  rentang  usia  18-23  dengan  jumlah  208  orang  atau  96,3%  dari jumlah keseluruhan responden.
96,3% 3,2% 0,5% 18-23 24-29 30-35 36-41
https://akuntansi.pnp.ac.id/jam e-ISSN 2657-1080, p-ISSN 1858-3687

## Berdasarkan Gender
Berdasarkan gender, pada penelitian ini dikategorikan dalam dua klasifikasi yaitu laki- laki dan perempuan. Hasil dari pengumpulan data telah diperoleh bahwa responden laki-laki  berjumlah  28  orang  (13%)  sedangkan  responden  perempuan  188  orang (87%).

## Gambar 2. Klasifikasi Responden Berdasarkan Gender Sumber : Olahan data (2023)
Berdasarkan  gambar  2.  di  atas  dapat  diketahui  bahwa  mahasiswa  Akuntansi yang menjawab kuesioner penelitian ini didominasi oleh perempuan dengan jumlah 188 orang atau 87% dari jumlah keseluruhan responden.

## Berdasarkan Program Studi
Pada penelitian ini, ada dua klasifikasi berdasarkan program studi yaitu, Diploma III dan Diploma IV. Hasil dari pengumpulan data dapat dilihat dari gambar 3, diperoleh data bahwa responden Diploma III berjumlah 76 orang (35,2%) sedangkan responden Diploma IV berjumlah 140 orang (64,8%).

## Gambar 3. Klasifikasi Responden Berdasarkan Program Studi Sumber : Olahan data (2023)
Berdasarkan gambar 3. diatas dapat diketahui bahwa klasifikasi responden dari peneliti miliki didominasi oleh program studi Diploma IV berjumlah 140 orang atau 64,8% dari keseluruhan responden.
13% 87% Laki-Laki Perempuan 35,2% 64,8% D3 Akuntansi D4 Akuntansi
https://akuntansi.pnp.ac.id/jam e-ISSN 2657-1080, p-ISSN 1858-3687

## Berdasarkan Semester
Berdasarkan semester, pada penelitian ini diklasifikasikan menjadi 3 semester yaitu semester  3,  5  dan  7.  Setelah  pengumpulan  dilakukan,  diperoleh  bahwa  responden semester 3 berjumlah 37 orang (17,1%), semester 5 berjumlah 110 orang (50,9%) dan semester 7 berjumlah 69 orang (31,9%).

## Gambar 4. Klasifikasi Berdasarkan Semester Sumber : Olahan data (2023)
Berdasarkan  gambar  4.  diatas  dapat  dilihat  bahwa  yang  mengisi  responden penelitian ini didominasi oleh semester 5 dengan jumlah responden 110 orang atau 50,9% dari keseluruhan responden.

## Berdasarkan Pendidikan Terakhir Ayah
Pada  penelitian  ini,  pendidikan  terakhir  Ayah  diklasifikasikan  menjadi  8  kategori pendidikan  yaitu  tidak  sekolah,  SD,  SMP,  SMA,  Diploma,  S1,  S2  dan  S3.  Hasil  dari pengumpulan  data  dapat  dilihat  dari  gambar  4.5  diperoleh  bahwa  data  pendidikan terakhir Ayah yaitu Tidak Sekolah berjumlah 2 orang (0,9%%), SD berjumlah 29 orang (13,4%), SMP berjumlah 19 orang (8,8%), SMA berjumlah 122 orang (56,5%), Diploma berjumlah 17 orang (7,9%), S1 berjumlah 22 orang (10,2%) dan S2 berjumlah 5 orang (2,3%).
Gambar 5. Klasifikasi Responden Berdasarkan Pendidikan Terakhir Ayah Sumber : Olahan data (2023)
17,1% 50,9% 31,9% 3 5 7 0,9% 13,4% 8,8% 56,5% 7,9% 10,2% 2,3% Tidak Sekolah SD SMP SMA
Diploma S1 S2 S3
https://akuntansi.pnp.ac.id/jam
e-ISSN 2657-1080, p-ISSN 1858-3687
Berdasarkan  gambar  diatas  dapat  dilihat  bahwa  klasifikasi  responden berdasarkan pendidikan terkahir Ayah didominasi oleh SMA berjumlah 122 orang atau 56,5% dari keseluruhan responden.

## Berdasarkan Pendidikan Terakhir Ibu
Pada  penelitian  ini,  pendidikan  terakhir  Ibu  diklasifikasikan  menjadi  8  kategori pendidikan  yaitu  tidak  sekolah,  SD,  SMP,  SMA,  Diploma,  S1,  S2  dan  S3.  Hasil  dari pengumpulan data dapat dilihat dari gambar 4.6  diperoleh bahwa data pendidikan terakhir Ibu yaitu SD berjumlah 21 orang (9,7%%), SMP berjumlah 36 orang (16,7%), SMA  berjumlah  114  orang  (52,8%),  Diploma  berjumlah  15  orang  (6,9%)  dan  S1 berjumlah 30 orang (13,9%).

## Gambar 6. Klasifikasi Responden Berdasarkan Pendidikan Terakhir Ibu Sumber : Olahan data (2023)
Berdasarkan  gambar  6.  diatas  dapat  dilihat  bahwa  klasifikasi  responden berdasarkan pendidikan terkahir Ibu didominasi oleh SMA berjumlah 114 orang atau 52,8% dari keseluruhan responden.

## Berdasarkan Pekerjaan Ayah
Pada penelitian ini, pekerjaan Ayah diklasifikasikan menjadi 6 kategori pekerjaan yaitu Tidak Bekerja, Karyawan Swasta, Petani, Pedagang/Wirausaha, PNS/TNI/POLRI dan lainnya.  Hasil pengumpulan data dapat dilihat dari gambar  7 diperoleh bahwa data pekerjaan  Ayah  yaitu  Tidak  Bekerja  berjumlah  15  orang  (6,9%),  Karyawan  Swasta berjumlah  35  orang  (16,2%),  Petani  berjumlah  60  orang  (27,8%), Pedagang/Wirausaha  berjumlah  48  orang  (22,2%),  PNS/TNI/POLRI  berjumlah  26 orang (12%) dan lainnya berjumlah 32 orang (14,9%).
9,7% 16,7% 52,8% 6,9% 13,9% Tidak Sekolah SD SMP SMA Diploma S1 S2 S3
https://akuntansi.pnp.ac.id/jam e-ISSN 2657-1080, p-ISSN 1858-3687

## Gambar 7. Klasifikasi Responden Berdasarkan Pekerjaan Ayah
Sumber : Olahan data (2023)
Berdasarkan  gambar  7.  diatas  dapat  dilihat  bahwa  klasifikasi  responden berdasarkan pekerjaan Ayah didominasi oleh Petani berjumlah 60 orang atau 27,8% dari keseluruhan responden.

## Berdasarkan Pekerjaan Ibu
Pada penelitian ini, pekerjaan Ibu diklasifikasikan menjadi 6 kategori pekerjaan yaitu Ibu Rumah Tangga, Karyawan Swasta, Petani, Pedagang/Wirausaha, PNS/TNI/POLRI dan lainnya. Hasil pengumpulan data dapat dilihat dari gambar 8 diperoleh bahwa data pekerjaan  Ibu  yaitu  Ibu  Rumah  Tangga  berjumlah  164  orang  (75,9%),  Karyawan Swasta  berjumlah  15  orang  (6,9%),  Petani  berjumlah  7  orang  (3,2%), Pedagang/Wirausaha berjumlah 9 orang (4,2%), PNS/TNI/POLRI berjumlah 18 orang (8,3%) dan lainnya berjumlah 3 orang (1,5%).

## Gambar 8. Klasifikasi Responden Berdasarkan Pekerjaan Ibu Sumber : Olahan data (2023)
Berdasarkan  gambar  8.  diatas  dapat  dilihat  bahwa  klasifikasi  responden berdasarkan pekerjaan Ibu didominasi oleh Ibu Rumah Tangga berjumlah 164 orang atau 75,9% dari keseluruhan responden.

## Statistik Deskriptif
Berikut ini hasil analisis statistik deskriptif yang  diperoleh dari jawaban responden yang dapat dilihat pada tabel berikut:
https://akuntansi.pnp.ac.id/jam e-ISSN 2657-1080, p-ISSN 1858-3687
Tabel 3. Statistik Deskriptif Descriptive Statistics N Minimum Maximum Mean Std. Deviation Financial Technology 216 1.00 5.00 4.1375 .73410 Gaya Hidup 216 1.33 5.00 3.5511 .74637 Pendapatan Orang Tua 216 1.00 5.00 1.7083 .72537 Perilaku Keuangan 216 1.00 5.00 3.9762 .57595 Valid N (listwise) 216

## Sumber : Olahan data (2023)
Berdasarkan  tabel  diatas,  dapat  dilihat  bahwa  variabel financial  technology dengan jumlah responden 216 memiliki nilai minimum dan maksimum masing-masing yaitu  1,00  dan  5,00,  rata-rata  sebesar  4,1375  dan  standar  deviasi  sebesar  0,73410. Variabel  gaya  hidup  dengan  jumlah  responden  216  memiliki  nilai  minimum  dan maksimum masing-masing yaitu 1,33 dan 5,00, rata-rata sebesar 3,5511 dan standar deviasi sebesar 0,74637. Variabel pendapatan orang tua dengan jumlah responden 216 memiliki nilai minimum dan nilai maksimum masing-masing yaitu 1,00 dan 5,00, rata- rata sebesar 1,7083 dan standar deviasi sebesar 0,72537. Variabel perilaku keuangan dengan jumlah responden 216 memiliki nilai minimum dan nilai maksimum masing- masing  yaitu  1,00  dan  5,00,  rata-rata  sebesar  3,9762  dan  standar  deviasi  sebesar 0,57595.

## Uji Hipotesis Uji Koefisien Determinasi (R2)
Koefisien  determinasi  merupakan  uji  yang  digunakan  untuk  mengetahui  besarnya kontribusi  yang  diberikan  variabel  bebas  (X)  terhadap  variabel  terikat  (Y)  dari persamaan regresi yang didapat. Nilai koefisien determinasi (R²) antara nol sampai satu.  Nilai  (R²)  yang  semakin  mendekati  1,  artinya  indikator  yang  digunakan menunjukkan semakin tinggi pengaruh variabel-variabel bebas terhadap perubahan variabel  terikat.  Sebaliknya jika (R²) semakin rendah atau mendekati 0 (nol), maka semakin  kecil  pengaruh  variabel-variabel  bebas  terhadap  variabel  terikat.  Melalui koefisien  determinasi  (R²)  dengan  menggunakan  program  SPSS  v.25  nilai  koefisien determinasi untuk 3 (tiga) variabel bebas digunakan R Square, dapat dilihat dari tabel berikut:
Tabel 7. Hasil Uji Koefisien Determinasi (R2)

## Model Summary
Model R R Square Adjusted R Square Std. Error of the Estimate 1 .469 a .220 .209 .51219 a. Predictors: (Constant), Pendapatan Ortu, Fintech, Gaya Hidup Sumber : Olahan data (2023)
https://akuntansi.pnp.ac.id/jam
e-ISSN 2657-1080, p-ISSN 1858-3687
Berdasarkan hasil SPSS pada tabel 7, terlihat bahwa nilai koefisien determinan ( Changed R Square ) = 0,220 atau 22%.  Hal ini menunjukkan bahwa setiap variabel independen  dalam  penelitian  ini  dapat  memaknai  hubungan  dan  pengaruhnya terhadap  variabel  terikat  sebesar  22%.    Sedangkan  78%  dipengaruhi  oleh  diluar variabel lain.

## Uji Signifikansi Simultan (Uji F)
Uji  signifinkasi  simultan  (uji  f)  dilakukan  sepenuhnya  dengan  maksud  untuk mengetahui seberapa besar hubungan dan pengaruh penggunaan financial technology (X1),  gaya  hidup  (X2),  pendapatan  orang  tua  (X3)  terhadap  perilaku  keuangan  (Y) mahasiswa  akuntansi  Politeknik  Negeri  Padang.  Berikut  ini  dapat  dilihat  hasil  uji signifikansi simultan (uji f):
Tabel 8. Hasil Uji F Anova Model 1                      Regression f tabel f hitung Sig. 2,65 19,954 .000 b
Sumber : Olahan data (2023)
Berdasarkan  tabel  di  atas,  hasil  uji  f  diperoleh  nilai  Sig  0,000  <  0,05  dan diperoleh  nilai  F hitung sebesar  19,954  >  lebih  besar  dari  F tabel 2,65.    dengan  tingkat probabilitas  0,000  (signifikan).    Maka  dapat  disimpulkan  variabel  independen ( financial  technology ,  gaya  hidup  dan  pendapatan  orang  tua)  berpengaruh  secara simultan terhadap variabel dependen (perilaku keuangan mahasiswa akuntansi).

## Uji Signifikansi Parsial (Uji T)
Uji  parsial  (uji  t)  digunakan  untuk  mengetahui  pengaruh  setiap  variabel financial technology (X1),  gaya  hidup (X2)  dan  pendapatan  orang  tua  (X3)  secara  terpisah (parsial) terhadap perilaku keuangan . Hasil uji t pada penelitian ini dapat dilihat pada tabel berikut:
Tabel 9. Hasil Uji T
Coefficients a Model 1 Financial Technology t tabel t hitung Sig. 1,971 7,253 0,000 Gaya Hidup 1,971 0,369 0,713 Pendapatan Orang Tua 1,971 -2,276 0,024

## Sumber : Olahan data (2023)
Berdasarkan  tabel  9.  hasil  uji  T  diatas  dapat  diketahui  bahwa,  dilihat  dari  hasil pengujian yang melibatkan SPSS untuk variabel Financial Technology (X1)  terhadap
https://akuntansi.pnp.ac.id/jam e-ISSN 2657-1080, p-ISSN 1858-3687
Perilaku  Keuangan  (Y)  nilai  t hitung =  7,253  dan  t tabel sebesar  1,971  dengan  nilai signifikan  0,000.    Dalam  penelitian  ini  batas  nilai  signifikaan    adalah  5%  (0,005), kemudian dengan batasan 0,05 > nilai signifikan 0,000, maka hipotesis yang diajukan diterima.  Hal  ini  berimplikasi  bahwa  pada  variabel Financial  Technology (X1) berpengaruh terhadap Perilaku Keuangan (Y) mahasiswa Akuntansi Politeknik Negeri Padang. Variabel Gaya Hidup (X2) terhadap Perilaku Keuangan (Y) nilai t hitung = 0,369 dan t tabel sebesar 1,971 dengan nilai signifikan 0,713.  Dalam penelitian ini batas nilai signifikan  adalah 5% (0,005), kemudian dengan batasan 0,05 > nilai signifikan 0,713, maka hipotesis yang diajukan ditolak.  Hal ini berimplikasi bahwa pada variabel gaya hidup (X2) tidak berpengaruh terhadap Perilaku Keuangan (Y) mahasiswa Akuntansi Politeknik  Negeri  Padang.  Variabel  Pendapatan  Orang  Tua (X3)  terhadap  Perilaku Keuangan (Y) nilai t hitung = -2,276 dan t tabel sebesar 1,971 dengan nilai signifikan 0,024. Dalam  penelitian  ini  batas  nilai  signifikan    adalah  5%  (0,005),  kemudian  dengan batasan 0,05 > nilai signifikan 0,024, maka hipotesis yang diajukan diterima.  Hal ini berimplikasi  bahwa  pada  variabel  pendapatan  orang  tua    (X3)  berpengaruh  negatif terhadap Perilaku Keuangan (Y) mahasiswa akuntansi Politeknik Negeri Padang.

## Hasil Analisa dan Pembahasan
Pengaruh Penggunaan Financial Technology Terhadap Perilaku Keuangan Financial  technology dalam  peraturan  BI  Nomor  19/12/2017  adalah  penggunaan teknologi pada sistem keuangan yang dapat menghasilkan produk, layanan, teknologi, dan/atau model bisnis baru sehingga berdampak pada stabilitas moneter, stabilitas sistem keuangan, dan atau efisiensi, kelancaran, keamanan maupun keandalan sistem pembayaran.  perkembangan financial  technology telah  menghadirkan  instrumen pembayaran  elektronik  menjadi  bentuk  yang  lebih  praktis  yang  disebut  uang elektronik atau elektronic money ( e- money ). Uang elektronik didefinisikan sebagai alat pembayaran  yang  berbentuk  elektronik  dimana  uang  disimpan  dalam  media elektronik [21].
Secara  statistik  deskriptif  menunjukkan  bahwa  rata-rata  penggunaan fintech responden tinggi dan distribusi frekuensi menunjukkan bahwa responden cenderung menjawab setuju.  Hasil pengujian hipotesis menunjukkan bahwa financial technology berpengaruh  positif  terhadap  perilaku  keuangan.  Temuan  ini  konsisten  dengan beberapa penelitian sebelumnya.  Penelitian yang dilakukan oleh Ramadhani & Ovami [27]  menemukan  bahwa financial  technology berpengaruh  positif  dan  signifikan terhadap  perilaku  keuangan.    Temuan  penelitian  ini  juga  sejalan  dengan  penelitian yang  dilakukan  oleh  Ferdiansyah  &  Triwahyuningtyas  [7],  Humaidi  et  al.,  [14], Ponorogo [24] dan Rahma & Susanti [28]. Kehadiran financial technology memudahkan kalangan mahasiswa dalam mengakses berbagai jenis layanan dan produk keuangan yang  dapat  diakses  melalui smartphone dan  dilakukan  dengan  mudah  dan  efektif. Implikasinya  adalah  ketika  semakin  tinggi  manfaat  dan  penggunaan financial technology maka semakin baik mahasiswa dalam megelola keuangannya.  Kondisi ini sejalan  dengan  teori  difusi  inovasi  yang  menjelaskan  bahwa  hadirnya  inovasi  akan memberikan  banyak  keuntungan  dan  kemudahan.  Kehadiran fintech terbukti memberikan kemudahan bagi pengelolaan keuangan mahasiswa. Hal ini kemungkinan juga disebabkan oleh responden berada pada semester 3 berjumlah 37 orang (17,1%),
https://akuntansi.pnp.ac.id/jam e-ISSN 2657-1080, p-ISSN 1858-3687
semester 5 berjumlah 110 orang (50,9%) dan semester 7 berjumlah 69 orang (31,9%) sehingga mereka telah cukup baik pemahaman tentang fintech dan memiliki literasi keuangan yang baik.
Dapat  disimpulkan  bahwa  semakin  tinggi  penggunaan financial  technology maka semakin baik perilaku keuangan mahasiswa.  Dalam riset ini mahasiswa Jurusan Akuntansi  Politeknik  Negeri  Padang  sebagai  responden  merasakan  adanya  manfaat dalam penggunaan fintech , selain sebagai alat bertransaksi dalam kegiatan sehari-hari fintech juga  dapat  menunjang  aktivitas  keuangan  mahasiswa  Akuntansi  Politeknik Negeri Padang seperti menabung, berinvestasi untuk kebutuhan dimasa mendatang, melakukan pembayaran yang diperlukan dan mendukung kegiatan usaha yang dapat menunjang pemasukan sehingga dapat mengelola keuangan dengan baik dan tepat.

## Pengaruh Gaya Hidup Terhadap Perilaku Keuangan
Gaya hidup didefinisikan sebagai pola dari gaya hidup seseorang, termasuk bagaimana seseorang dalam menggunakan uangnya, bagaimana ia mengalokasikan waktunya dan sebagainya [21]. Gaya hidup adalah pola hidup seseorang yang di ekspresikan dalam aktifitas, minat, dan opininya. Secara umum gaya hidup seseorang dapat dilihat dari aktivitas  rutin  yang  dia  lakukan,  apa  yang  mereka  pikirkan  terhadap  segala  hal disekitarnya dan seberapa jauh dia peduli dengan hal itu dan juga apa yang dia pikirkan tentang dirinya sendiri dan juga dunia luar [28].
Secara statistik deskriptif menunjukkan bahwa rata-rata gaya hidup responden rendah dan distribusi frekuensi menunjukkan bahwa responden cenderung menjawab tidak  setuju.  Hasil  pengujian  hipotesis  menunjukkan  yaitu  gaya  hidup  tidak berpengaruh  terhadap  perilaku  keuangan.  Hal  ini  juga  didukung  oleh  data  profil responden  yang  pekerjaan  orang  tuanya  mayoritas  petani  dan  ibu  rumah  tangga, sehingga sampel penelitian cenderung tidak memiliki gaya hidup yang berlebihan.
Konsisten dengan penelitian sebelumnya yang dilakukan oleh Syaliha et al., [41] gaya hidup tidak berpengaruh terhadap perilaku keuangan. Penelitian ini juga sejalan dengan Regista et al., [30] dan Rohmanto & Susanti [32]. Dengan demikian, gaya hidup bukanlah  faktor  utama  yang  mempengaruhi  perilaku  keuangan.  Sejalan  dengan life style theory yang dikembangkan oleh Hindeleng, dkk tentang pola hidup atau kegiatan rutin yang dilakukan dalam kehidupan sehari-hari. Gaya hidup ini dipengaruhi oleh perbedaan umur, jenis kelamin, pendidikan, status perkawinan, pendapatan keluarga dan ras yang berkaitan dengan rutinitas sehari-hari. Teori gaya hidup mengasumsikan tidak semua orang memiliki gaya hidup yang sama, setiap orang memiliki gaya hidup yang berbeda di antara beberapa gaya hidup lainnya.
Hasil  penelitian  menunjukkan  bahwa  gaya  hidup  yang  diekspresikan  dalam aktivitas, hobi atau minat, dan opini.  Gaya hidup menggambarkan keseluruhan citra seseorang dalam berinteraksi dengan lingkungan.

## Pengaruh Pendapatan Orang Tua Terhadap Perilaku Keuangan
Pendapatan orang tua merupakan hasil yang diperoleh orang tua yang dinilai dengan yang diperolehnya dengan cara melakukan usaha atau kegiatan ekonomi dalam kurun waktu tertentu dan digunakan untuk memenuhi kebutuhan keluarga [10]. Pendapatan orang tua adalah seluruh pendapatan yang diterima oleh seseorang baik yang berasal
https://akuntansi.pnp.ac.id/jam e-ISSN 2657-1080, p-ISSN 1858-3687
dari  keterlibatan  langsung  dalam  proses  produksi  atau  tidak,  yang  dapat  diukur dengan  uang  dan  digunakan  untuk  memenuhi  kebutuhan  bersama  maupun perseorangan  pada  suatu  keluarga  dalam  satu  bulan.  Pendapatan  orang  tua  adalah hasil perjanjian yang diperuntukkan karena sudah bekerja, pendapatan berupa uang / barang  yang  diperoleh  melalui  pekerjaan  yang  dilakukan  supaya  kebutuhan  inti terpenuhi.
Secara statistik deskriptif  menunjukkan bahwa rata-rata pendapatan orang tua responden rendah dan distribusi frekuensi menunjukkan bahwa pendapatan orang tua responden  sebesar  Rp.  1.500.000 – Rp.  3.000.000.  Hal  ini  juga  sejalan  dengan  data profil responden yang menunjukkan tingkat pendidikan Ayah  yaitu SD berjumlah 2 orang (0,9%), SD berjumlah 29 orang (13,4%), SMP berjumlah 19 orang (8,8%), SMA berjumlah 122 orang (56,5%), Diploma berjumlah 17 orang (7,9%), S1 berjumlah 22 orang (10,2%) dan S2 berjumlah 5 orang (2,3%) dan (52,8%) sedangkan untuk tingkat pendidikan Ibu yaitu SD berjumlah 21 orang (9,7%), SMP berjumlah 36 orang (16,7%), SMA  berjumlah  114  orang  (52,8%),  Diploma  berjumlah  15  orang  (6,9%)  dan  S1 berjumlah 30 orang (13,9%), serta sejalan dengan pekerjaan orang tua sebagai Petani dan Ibu Rumah Tangga. Penelitian ini menemukan pendapatan orang tua berpengaruh negatif  dan    signifikan  terhadap  perilaku  keuangan.    Hal  ini  menunjukkan  bahwa mahasiswa  yang  orang  tua  nya  memiliki  penghasilan  rendah  cenderung  lebih  baik perilaku keuangannya dan sebaliknya.
Penelitian yang dilakukan oleh Khairani & Alfarisi [17], Putri [13] dan Herdjiono et  al.,  [12]  menunjukkan  bahwa  pendapatan  orang  tua  berpengaruh  negatif  dan signifikan terhadap perilaku keuangan.  Hasil penelitian menunjukkan bahwa semakin tinggi  tingkat  pendapatan  orang  tua  akan  menurunkan  tingkat  perilaku  keuangan mahasiswa. Karena orang tua yang berpendapatan tinggi cenderung memberikan uang saku yang lebih ke anaknya.  Sehingga dengan uang saku yang lebih tersebut cendrung akan  membuat  pengelolaan  keuangan  yang  buruk.  Karena  mereka  bebas membelanjakan  uang  tersebut,  berbeda  dengan  orang  tua  yang  berpenghasilan menengah kebawah.  Tentunya mereka akan memberikan uang saku yang secukupnya untuk  keperluan  anak  mereka.    Sehingga  membuat  anak  mereka  dapat  mengontrol keuangan mereka dengan baik.
Theory of Planned Behavior (TPB) yang dikembangkan oleh Fishbein dan Ajzen’s tahun  1975  berdasarkan  pada  perkiraan  bahwa  manusia  adalah  makhluk  yang rasional. Orang memikirkan bagaimana akibat  dari hal yang akan dilakukan sebelum mereka memutuskan untuk melakukan atau tidak melakukan tindakan tertentu. TPB dapat juga ditandai dengan mulai terlihat intensi berperilaku sebagai acuan terdekat dari  suatu  perilaku.  Kecenderungan  dalam  menampilkan  perilaku  tertentu  dapat mengarahkan pada akibat atau hasil tertentu yang lebih spesifik. Teori ini berkaitan dengan pendapatan orang tua dari masing-masing mahasiswa dimana, mengacu pada seberapa  baik  mahasiswa  memahami  dan  menerapkan  konsep  keuangan  serta mengelola  keuangannya  yang  bersumber  dari  orang  tua,  sehingga  nantinya  akan mempengaruhi perilaku mahasiswa tersebut dalam mengelola keuangan.
https://akuntansi.pnp.ac.id/jam e-ISSN 2657-1080, p-ISSN 1858-3687

## Kesimpulan
Penelitian  ini  bertujuan  untuk  menguji  pengaruh  penggunaan financial  technology , gaya  hidup  dan  pendapatan  orang  tua  terhadap  perilaku  keuangan  mahasiswa. Penelitian  ini  dilakukan  pada  jurusan  Akuntansi  Politeknik  Negeri  Padang  pada mahasiswa aktif di Program Studi DIII dan DIV Akuntansi dengan jumlah responden sebanyak  216  mahasiswa.  Penelitian  ini  menggunakan  metode  kuantitatif  dengan menggunakan kuesioner sebagai instrumen penelitian. Kuesioner disebarkan kepada responden  melalui  kuesioner  online.  Hasil  dari  pengujian  hipotesis  penelitian menunjukkan  bahwa,  1)  penggunaan financial  technology berpengaruh  terhadap perilaku keuangan mahasiswa Jurusan Akuntansi Politeknik Negeri Padang.  Penelitian ini  menunjukkan  bahwa  penggunaan financial  technology menjadi  penentu  dalam perilaku  keuangan,  artinya  semakin  tinggi  penggunaan financial  technology maka semakin baik dalam pengelolaan keuangan , 2) gaya hidup tidak berpengaruh terhadap perilaku keuangan mahasiswa Jurusan Akuntansi Politeknik Negeri Padang. Penelitian ini menunjukkan bahwa gaya hidup tidak menjadi penentu dalam perilaku keuangan, 3) pendapatan orang tua berpengaruh negatif terhadap perilaku keungan mahasiswa Jurusan  Akuntansi  Politeknik  Negeri  Padang.  Hasil  penelitian  menunjukkan  bahwa semakin  rendah  tingkat  penghasilan  orang  tua  mahasiswa  cenderung  memiliki perilaku keuangan yang baik.

## Implikasi Penelitian
Berdasarkan penelitian yang telah dilakukan, terdapat beberapa implikasi penelitian yaitu 1) Financial technology dalam penggunaannya selain sebagai alat bertransaksi dalam  kegiatan  sehari-hari. Fintech mampu  meningkatkan  aktivitas  keuangan mahasiswa  seperti  menabung,  berinvestasi  untuk  kebutuhan  dimasa  mendatang, melakukan pembayaran yang diperlukan dan mendukung kegiatan usaha yang dapat menunjang  pemasukan  sehingga  dapat  mengelola  keuangan  keuangan  dengan  baik dan  tepat,  2)  Gaya  hidup  harus  diarahkan  terhadap  hal  positif  seperti  mengikuti perkembangan dalam dunia keuangan serta menggunakan teknologi keuangan untuk mendapatkan kemudahan dalam mengelola keuangan yang dimiliki dan 3) Mahasiswa memahami  dan  menerapkan  konsep  keuangan  serta  mengelola  keuangannya  yang bersumber dari orang tua dengan baik dan benar.

## Keterbatasan Dan Saran Untuk Penelitian Selanjutnya
Berdasarkan  penelitian  yang  telah  dilakukan,  terdapat  beberapa  keterbatasan  dan saran  untuk  pengembangan  penelitian  selanjutnya,  1)  Penelitian  ini  terbatas  pada faktor fintech ,  gaya  hidup  dan  pendapatan  orang  tua  sebagai  penentu  perilaku keuangan  mahasiswa.  Penelitian  selanjutnya  dapat  dikembangkan  dengan menambahkan variabel lain, 2) Pengisian kuesioner dilakukan secara online sehingga tidak  ada  interaksi  langsung  antara  peneliti  dan  sampel  penelitian  yang  berpotensi pada ketidaksamaan persepsi antara responden dan peneliti terkait butir pertanyaan oleh  karena  itu,  penelitian  selanjutnya  dapat  melakukan  kuesioner  dan  wawancara mendalam sehingga mendapatkan pemahaman yang komprehensif.
https://akuntansi.pnp.ac.id/jam e-ISSN 2657-1080, p-ISSN 1858-3687

## Referensi
[1] Ameliawati,  M.,  &  Setiyani,  R.  (2018).  The  Influence  of  Financial  Attitude, Financial  Socialization,  and  Financial  Experience  to  Financial  Management Behavior  with  Financial  Literacy  as  the  Mediation  Variable. Economics Education  Analysis  Jpurnal ,  3(10):811.  https://doi.org/10.18502/kss. v3i10.3174
[2] Anita  Saufaki,  Retnaningsih,  A.  (2018).  Gaya  Hidup  dan  Kebiasaan  Makan Mahasiswa. In 2018 IECA Annual Conference and Expo (Vols. 2018-Febru).
[3] Budyastuti,  T.  (2021).  Pengaruh  financial  technology  dan  literasi  keuangan terhadap  keberlangsungan  usaha. Jurnal  Online  Insan  Akuntan , 6 (Desember), 167 – 178.  https://www.neliti.com/publications/431668/pengaruh-financial- technology-dan-literasi-keuangan-terhadap-keberlangsungan-usa
[4] Dewan,  S.,  &  Chen,  L.-d.  (2015).  Fintech  Payment Adoption  in  The  US:  A CrossIndustry Cross-Platform Solution . Omaha: Creoghton University.
[5] Dewi, N., Rusdarti, & Sunarto. (2017). "Pengaruh lingkungan keluarga, teman sebaya, pengendalian diri, dan literasi keuangan terhadap perilaku konsumtif mahasiwa". JEE .6(1): 29-35. https://scholar.google.co.id.
[6] Ernst, & Young. (2017). EY FinTech Adoption Index: The Rapid Emergence of Fintech.
[7] Ferdiansyah,  A.,  &  Triwahyuningtyas,  N.  (2021).  Analisis  Layanan  Financial Technology Dan Gaya  Hidup Terhadap Perilaku Keuangan Mahasiswa. Jurnal Ilmiah Mahasiswa Ekonomi Manajemen TERAKREDITASI SINTA , 4 (1), 223 – 235. http:jim.unsyiah.ac.id/ekm
[8] Fitrianingsih, Genjik S., B., & Rosyid, R. (2016). Pengaruh Pendapatan Orang Tua Terhadap Tingkat Pendidikan Anak Desa Sungai Asam Kabupaten Kubu Raya.
Jurnal Pendidikan Dan Pembelajaran , 5 (5), 1 – 11. jurnal.untan.ac.id/index.php/jpdpb/article/download/15180/13372
[9] Gunawan, A., Pirari, W. S., & Sari, M. (2020). Pengaruh Literasi Keuangan dan Gaya  Hidup  Terhadap  Pengelolaan  Keuangan  Mahasiswa  Prodi  Manajemen Universitas Muhammadiyah Sumatera Utara. Jurnal Humaniora , 4 (2), 23 – 35.
[10]  Hadiyanto, H. (2014). Pengaruh Pendidikan, Pekerjaan Dan Pendapatan Orang Tua  Terhadap  Prestasi  Belajar  Ekonomi  Pada  Siswa  Sma. Jurnal  Ekonomi Pendidikan Dan Kewirausahaan , 2 (2), 171.
https://doi.org/10.26740/jepk.v2n2.p171-185
https://akuntansi.pnp.ac.id/jam
e-ISSN 2657-1080, p-ISSN 1858-3687 70 [11]  Hasil Riset OCBC NISP Financial Fitness Index 85,6 Generasi Muda Indonesia ‘Kurang Sehat’ Finansialnya https://mediaasuransinews.co.id/news-in-brief/hasil-riset-ocbc-nisp- financial-fitness-index-856-generasi-muda-indonesia-kurang-sehat-
finansialnya/ ditelusuri pada 25 November 2022
[12]  Herdjiono,  I.,  Damanik,  L.  A.,  &  Musamus,  U.  (2016).  Pengaruh  Financial  Atti Tude, Financial Knowledge, Parental Income Terhadap Financial Management Behavior. Manajemen Teori Dan Terapan , 1 (3), 226 – 241.
[13]   Hermai  Nisa  Putri,  E.  R.  (2019).  Pengaruh  Pendapatan  Orang  Tua  Terhadap Perilaku Keuangan Mahasiswa Pendidikan Ekonomi Fe Unp Hermai Nisa Putri ,
Elvi Rahmi EcoGen. EcoGen , 2 (3), 315 – 326. http://ejournal.unp.ac.id/students/index.php/pek/article/view/7373/3420
[14]  Humaidi,  A.,  Khoirudin,  M.,  Adinda,  A.  R.,  &  Kautsar,  A.  (2020).  The  Effect  of Financial  Technology,  Demography,  and  Financial  Literacy  on  Financial Management Behavior of Productive Age in Surabaya, Indonesia. International Journal  of  Advances  in  Scientific  Research  and  Engineering , 06 (01),  77 – 81. https://doi.org/10.31695/ijasre.2020.33604
[15]  Kanserina,  D.  (2015).  Pengaruh  Literasi  EKonomi  dan  Gaya  Hidup  Terhadap Perilaku Konsumtif Mahasiswa Jurusan Pendidikan Ekonomi UNDHIKSA 2015. 5(1), 1-11.
[16] Kartono,  M.  (2017).  Payment  Banking  Diterjang  Fintech.  Retrieved  from http://infobanknews.com/payment-banking-diterjang-fintech/
[17]   Khairani,  F.,  &  Alfarisi,  M.  F.  (2019).  Analisis  Pengaruh  Financial  Attitude, Financial  Knowledge,  Pendidikan  Orang  Tua  Dan  Parental  Income  Terhadap Financial  Management  Behavior  Pada  Mahasiswa  S1  Universitas  Andalas Padang. Jurnal  Ilmiah  Mahasiswa  Ekonomi  Manajemen , 4 (1),  360 – 371. http://www.jim.unsyiah.ac.id/EKM/article/viewFile/10489/4550
[18]   Kholilah, N. Al, & Iramani, R. (2013). Studi Financial Management Behavior Pada Masyarakat  Surabaya. Journal  of  Business  and  Banking , 3 (1),  69. https://doi.org/10.14414/jbb.v3i1.255
[19]  Mehta, D., dan Striapunina, K. (2017). FinTech. Hamburg.
[20]   Novita, I., & Nabila, T. (2021). Literasi Keuangan , Perilaku Keuangan Dan Gaya Hidup .
[21]   Oktaviani, D., Sari, R. C., & Si, M. (2020). And Gender On Financial Behavior Of Accounting Students Of The. Jurnal Profita Kajian Ilmu Akuntansi , 3 .
[22]  Prastika,  Yulia.  2019.  Pengaruh  Financial  Technology  (Fintech)  terhadap Profitabilitas  perbankan  syariah. Skripsi .  Lampung:  Universitas  Islam  Negeri Raden Intan Lampung.
[23]  Pratama,  I.,  Jasman,  J.,  &  Saharuddin,  S.  (2022).  Pengaruh  literasi  keuangan,
https://akuntansi.pnp.ac.id/jam
e-ISSN 2657-1080, p-ISSN 1858-3687
pendapatan  orang  tua,  dan  gaya  hidup  hedonis  terhadap  perilaku  keuangan mahasiswa. Fair Value: Jurnal Ilmiah Akuntansi Dan Keuangan , 5 (2), 819 – 825. https://doi.org/10.32670/fairvalue.v5i2.1837
[24]  Ponorogo, K. (2022). Pengaruh financial literacy, financial technology, financial self-efficacy,  income,  lifestyle,  dan  emotional  intelligence  terhadap  financial management behavior pada remaja di kabupaten ponorogo . 10 (50), 1211 – 1226.
[25]  Pulungan, D. R., Koto, M., & Syahfitri, L. (2018). Pengaruh Gaya Hidup Hedonis Dan Kecerdasan Emosional Terhadap Perilaku Keuangan Mahasiswa. Seminar Nasional Royal (SENAR) , 9986 (September), 401 – 406.
[26]  Rachmawati,  N.,  &  Nuryana,  I.  (2020).  Peran  Literasi  Keuangan  dalam Memediasi  Pengaruh  Sikap  Keuangan,  dan  Teman  Sebaya  terhadap  Perilaku Pengelolaan Keuangan. Economic Education Analysis Journal, 9 (1), 166 – 181.
[27]  Ramadhani,  N.,  &  Ovami,  D.  C.  (2021).  Financial  Technology  dan  Perilaku Keuangan Generasi Milenial. Seminar Nasional Sains Dan Teknologi Informasi ,
13 (1), 13 – 16.
[28]  Rahma, F. A., & Susanti, S. (2022). Pengaruh Literasi Keuangan, Financial Self Efficacy  dan  Fintech  Payment  terhadap  Manajemen  Keuangan  Pribadi Mahasiswa. Edukatif :  Jurnal  Ilmu  Pendidikan , 4 (3),  3236 – 3247. https://doi.org/10.31004/edukatif.v4i3.2690
[29]  Rasyid, A. (2019). Sekilas Perkembangan Fintech Di Indonesia. Retrieved from https://business-law.binus.ac.id/2019/03/19/sekilas-perkembangan- fintechdi-indonesia/
[30]  Regista,  Y.  A.  M.,  Fuad,  M.,  &  Dewi,  M.  (2021).  Pengaruh  Literasi  Keuangan, Gender,Gaya  Hidup  Dan  Pembelajaran  Di  Universitas  Terhadap  Perilaku Keuangan  Mahasiswa. JIM  Manajemen:  Manajerial  Terapan , 1 (1),  64 – 72. https://jim.unsam.ac.id/index.php/JMT/article/view/115
[31]   Rogers, E. M. (2003). Diffusion of Innovation . (5th ed) . The Free Press.
[32]  Rohmanto,  F.,  &  Susanti,  A.  (2021).  Pengaruh  Literasi  Keuangan,  Lifestyle Hedonis, Dan Sikap Keuangan Pribadi Terhadap Perilaku Keuangan Mahasiswa. Ecobisma  (Jurnal  Ekonomi,  Bisnis  Dan  Manajemen) , 8 (1),  40 – 48. https://doi.org/10.36987/ecobi.v8i1.2057
[33]   Rizkiana, Y. P. dan K. (2017). Analisis Tingkat Financial Literacy dan Financial Behavior Mahasiswa S-1 Fakultas Ekonomi Universitas Islam Indonesia. Efektif Jurnal Ekonomi Dan Bisnis , 7 (1), 76 – 99.
[34]   Rizkiawati,  N.  L.,  &  Asandimitra,  N.  (2018).  Pengaruh  Demografi,  Financial Knowledge,  Financial Attitude,  Locus  of  Control  Dan  Financial  Self-Efficacy Terhadap  Financial  Management Behavior Masyarakat Surabaya. Jurnal Ilmu Manajemen (JIM), 6(3), 93 – 103
[35]  Rusmawati.  Z.  (2014).  Internalisasi  Pendidikan  Keuangan  ke  dalam  Perilaku
https://akuntansi.pnp.ac.id/jam e-ISSN 2657-1080, p-ISSN 1858-3687
Manajmen  Keuangan  Mahasiswa  Fakultas  Ekonomi  Universitas  Negeri Surabaya. Jurnal Pendidikan Humaniora Vol. 1. No.4
[36]   Santiko,  W.  A.,  &  Dewi,  A.  S.  (2021).  Pengaruh  Financial  Attitude,  Financial Knowledge,  Dan  Parental  Income  Terhadap  Financial  Behavor  (Objek  studi : Mahasiswa  di  Provinsi  Jawa  Barat). E-Proceeding  of  Management , 8 (2),  913 – 920.
[37]   Siskawati,  E.  N.,  &  Ningtyas,  M.  N.  (2022). Literasi  Keuangan  ,  Financial Technology  Dan . 7 (September), 102 – 113.
[38]  Sufyati  HS,  &  Alvi  Lestari.  (2022).  Pengaruh  Literasi  Keuangan,  Inklusi Keuangan dan Gaya Hidup Terhadap Perilaku Keuangan Pada Generasi Milenial.
Jurnal Multidisiplin Madani , 2 (5), 2415 – 2430. https://doi.org/10.55927/mudima.v2i5.396
[39]  Susanti,  A.,  Ismunawan,  .,  Pardi,  .,  &  Ardyan,  E.  (2018).  Tingkat  Pendidikan,
Literasi  Keuangan,  dan  Perencanaan  Keuangan  terhadap  Perilaku  Keuangan UMKM di Surakarta. Telaah Bisnis , 18 (1), 45 – 56. https://doi.org/10.35917/tb.v18i1.93
[40]  Susanto,  A.  S.  (2013).  Membuat  Segmentasi  Berdasarkan  Life  Style  (Gaya Hidup). Jibeka , 7 , 1 – 6.
[41]  Syaliha,  A.,  Sutieman,  E.,  Pasolo,  M.  R.,  &  Pattiasina,  V.  (2022).  The  Effect  of Financial Literacy, Life Style, Financial Attitude and Locus of Control to Financial Management  Behavior. PUBLIC  POLICY  (Jurnal  Aplikasi  Kebijakan  Publik  &
Bisnis) , 3 (1), 52 – 71. https://doi.org/10.51135/publicpolicy.v3.i1.p52-71
[42]  Ulumudiniati,  M.,  &  Asandimitra,  N.  (2022).  Pengaruh  Financial  Literacy, Financial  Self-Efficacy,  Locus  of  Control,  Parental  Income,  Love  of  Money terhadap Financial Management Behavior: Lifestyle sebagai Mediasi. Jurnal Ilmu Manajemen , 10 (1), 51 – 67. https://doi.org/10.26740/jim.v10n1.p51-67