Available at https://jurnal.stie-aas.ac.id/index.php/jie Jurnal Ilmiah Ekonomi Islam, 8(02), 2022, 1286-1293
Faktor-Faktor Yang Mempengaruhi Keputusan Pengambilan Pembiayaan Bank Wakaf Mikro  Dengan Lingkungan Sebagai Variabel Moderasi
Faridhotul Mafruroh 1) , Nafis Irkhami 2) Abdul Ghoni 3)
1,2 Pascasarjana Ekonomi Syariah, IAIN Salatiga
3 Pascasarjana PGMI, IAIN Salatiga *Email korespondensi: farfardhodo@gmail.com

## Abstract
Indonesian people to be included in the bankable category, financial inclusion must be massive, one of OJK's solutions  is  the  existence  of  a  Micro  Waqf  Bank.  The  aims  of  this  research  are  to  know;  1.how  does  islamic financial literacy, gender, earning, and service quality influence the decision to do financing; 2. How does the environment strengthen or weaken the influence of Islamic financial literacy, gender, income, and service quality on decisions to finance. The research sample are customers in Bank Wakaf Micro Syubbanul Wathon Maslahah Magelang with incidental sampling method. There are 86 responden and the research data was analyzed using Moderation  Regretion  Analisis(MRA)  with  SPSS  version  28.0.The  results of this research showid  that; 1.  The variables of Islamic financial literacy, gender and income in partially have no effect on the the financial decision, while service quality has a significant positive effect on the financial decision; 2. The environment is not capable being a moderating variable on the relationship between Islamic financial literacy todo financial decision and income todo financial decision; The environment is able to moderate but weaken the gender relationship todo financial decision and service qualitytodo financial decision.
Keywords: Financial Inclusion,Micro Waqf Bank, Financial Literacy, Environment, MRA.
Saran  sitasi :  Mafruroh,  F.,  Irkhami,  N.,  &  Ghoni,  A.  (2022).  Faktor-Faktor  Yang  Mempengaruhi  Keputusan Pengambilan Pembiayaan Bank Wakaf Mikro  Dengan Lingkungan Sebagai  Variabel Moderasi. Jurnal Ilmiah Ekonomi Islam, 8 (02), 1286-1293. doi: http://dx.doi.org/10.29040/jiei.v8i2.4551
DOI: http://dx.doi.org/10.29040/jiei.v8i2.4551

## 1. PENDAHULUAN
Pemetaan  informasi  keuangan  menjadi  penting untuk  meningkatkan  kapasitas  masyarakat,  terutama yang  awalnya  dikategorikan unbankable menjadi bankable dalam  memperoleh  layanan  keuangan  oleh institusi keuangan formal. Ada empat jasa perbankan yang  harus  dapat  diakses  seluruh  masyarakat  yaitu layanan  sistem  pembayaran,  layanan  asuransi  dan pensiun,  layanan  penyimpanan  dana  serta  layanan kredit  (World  Bank,  2010).Inisiatif  yang  dilakukan salah satunya dengan penyediaan layanan kredit yang lebih sederhana.
Menjawab penyediaan layanan kredit yang lebih sederhana,  Pemerintah  bersama  Otoritas  Jasa Keuangan (OJK) pada tahun 2017 meluncurkan Bank Wakaf  Mikro  atau  selanjutnya  disebut  BWM  yaitu lembaga  keuangan  mikro  syariah  yang  berdiri  di lingkungan  pondok  pesantren.  Keberadaan  BWM sebagai pilot project OJK merupakan fenomena baru
dalam  perkembangan  industri  keuangan  syariah  di Indonesia. Berdirinya BWM merupakan hasil bentuk dari  sinergitas  antara  OJK  sebagai  regulator  industri jasa  keuangan,  Lembaga  Amil  Zakat  (LAZ)  sebagai organisasi  pengelola  zakat  yang  merupakan  deposan pendanaan dalam menyalurkan dana pembiayaan, dan Pondok  Pesantren  sebagai  institusi  keagamaan  yang berperan dalam mempengaruhi masyarakat yang ada di sekitarnya untuk mengambil pembiayaan di BWM sebagai  upaya  pemberdayaan  ekonomi  masyarakat dan perluasan layanan akses keuangan syariah. Upaya peningkatan  inklusi  keuangan  yang  secara  historis menjadi  awal  inisiasi  dibentuknya  BWM,  kemudian diintegralkan secara operasional dengan menawarkan berbagai kemudahan dan penyederhanaan administratif.Berbagai kebijakan tentu harus dilakukan  agar  pesan  pemberdayaan  ekonomi  dapat terealisasi.
Literasi  keuangan  syariah  merupakan  strategi kebijakan  untuk  meningkatkan  kapabilitas  dalam mengelola keuangan yang dimulai dengan
peningkatan pemahaman (pengetahuan) dan kesadaran  masyarakat  mengenai  produk  dan  jasa BWM.  Ruang  lingkup  literasi  keuangan  syariah meliputi  pengetahuan  dan  kesadaran  tentang  ragam produk  dan  jasa  keuangan,  risiko  terkait  dengan produk  keuangan,  perlindungan  nasabah,  dan keterampilan  mengelola  keuangan  (Bank  Indonesia, 2014).  Kurangnya  literasi  keuangan  dapat  membuat masyarakat  salah  dalam  perhitungan  maupun perencanaan keuangan mereka(Hidayati & Kartawinata,  2021).  Berdasarkan  hasil  survei Nasional Literasi Keuangan yang dilakukan oleh OJK tahun 2019 bahwa indeks literasi keuangan Indonesia masih  tercatat  rendah  dibandingkan  negara  tetangga seperti  Singapura  dan  Thailand  yakni  36,03% sedangkan  inklusi  keuangan  76,19%.  Lebih  spesifik indeks literasi keuangan Jawa Tengah 47,30% berada di  atas  indeks  literasi  keuangan  nasional  dan  indeks inklusi  keuangan  yaitu  65,71%  untuk  Jawa  Tengah yang  mana  di  bawah  indeks  nasional.  Hal  ini menunjukkan  gap  fenomena  yang  berbeda  dengan beberapa penelitian yang menyebutkan bahwa literasi keuangan mempengaruhi inklusi keuangan.
Faktor  demografi  juga  dapat  mempengaruhi perilaku  seseorang  dalam  mengelola  keuangan termasuk keputusan seseorang mengambil pembiayaan  dan  juga  keputusan  untuk  berlanjut mengambil  pembiayaan  dengan  alasan  pelayanan yang  baik  (Prastiwi,  2021)  .  Ada  beberapa karakteristik  sosial  demografi  yaitu  umur,  jenis kelamin,  pendidikan,  keluarga,  pekerjaan  dan pendapatan(Kotler  &  Armstrong,  2001).  Pendapatan merupakan penghasilan yang diperoleh seseorang dari jasa-jasa produksi yang diserahkan pada suatu waktu tertentu atau yang diperoleh dari harta kekayaan.Permasalahannya,  pengusaha  kecil  dengan modal  dagang  minim  dan  income  di  bawah  UMK Kabupaten  Magelang  sejauh  mana  dapat  memenuhi kebutuhan ekonominya. Ditambah kegiatan ekonomi di Indonesia masih sangat sensitif dengan isu gender yang telah membudaya.
Anggapan  yang  kaku  dan  mengkotak-kotakkan peran dan fungsi dari laki-laki dan perempuan dalam hal  pekerjaan  masih  sangat  kental.  Kesetaraan  dan keadilan gender belum sepenuhnya dapat diwujudkan di segala bidang karena masih kuatnya pengaruh nilai sosial budaya yang patriarki, yang menempatkan laki-
laki dan perempuan pada kedudukan dan peran yang berbeda dan tidak setara. Di lain pihak, pada saat ini masih  banyak  kebijakan,  program,  proyek,  dan kegiatan  pembangunan  baik  di  tingkat  nasional maupun di tingkat daerah (provinsi dan kabupaten/kota) yang belum peka gender, yaitu belum mempertimbangkan  perbedaan  pengalaman,  aspirasi, dan kepentingan antara perempuan dan laki-laki, serta belum  menerapkan  kesetaraan  dan  keadilan  gender sebagai sasaran akhir dari pembangun.
Desakan mensukseskan inklusi keuangan syariah pada indutri perbankan syariah memaksa perusahaan untuk  mendesign  strategi  bisnis  dan  pemasaran untukmempertahankan atau meningkatkan keunggulan  bersaing  (Putra,  2013).  Kualitas  jasa dalam  hal  ini  adalah  produk,  pelayanan  dan pendampingan  terhadap  nasabah  dalam  hal  ini anggota  Kelompok  Usaha  Masyarakat  Pesantren Indonesia  (KUMPI)  dalam  berwirausaha.  Sejak berdirinya  BWM  Mashlahah,  tercatat  baru  ada  265 nasabah  dengan  nilai  pentasharufan  dana  sejumlah 600 juta, tentu hal ini menjadikan sebuah pertanyaan apa  yang  membuat  pertumbuhan  BWM  Mashlalah kurang begitu berkembang di tengah santri ribuan dan beberapa  lokasi  pondok  yang  tersebar  di  sekitar Kabupaten  Magelang.  Melihat  beberapa  BWM dengan  tahun  terbentuknya  yang  sama  namun perkembangan begitu pesat dan jumlah nasabah yang banyak.
Kenyataannya, faktor-faktor tersebut tidak lepas dari  kondisi  lingkungan  yang  ada  di  sekitar  anggota KUMPI.  Lingkungan  anggota  KUMPI  itu  sendiri terdiri  dari  keluarga,  teman,  jaringan  sosial  dan perdagangan. Keputusan keuangan dapat dipengaruhi oleh lingkungan, sedangkan lingkungan itu dipengaruhi  oleh  determinan  atau  variabel-variabel yang  ada  di  dalam  lingkungan  itu  sendiri  untuk membentuk tipe-tipe lingkungan yang compliance dan yang non compliance (Daroyani, 2010) .
Berdasarkan uraian tersebut di atas penelitian ini mengambil  studi  di  BWM  Mashlahah  karena  BWM berada  di  kawasan  pondok  API  ASRI  Tegalrejo dengan  ribuan  santri  salaf  dan  pendidikan  formal mulai  dari  TK  hingga  pendidikan  tinggi.  Banyaknya santri, siswa dan lokasi pondok ataupun sekolah yang tersebar  di  berbagai  lokasi  di  Kabupaten  Magelang tentu  memunculkan  kawasan  ekonomi  kerakyatan yang besar dan massif, dari sinilah BWM Mashlahah muncul  sebagai  perantara  memakmurkan  pedagang ataupun  pengusaha  kecil  di  kawasan  pondok.  Maka
dapat  diambil  permasalahan-permasalahan  yang timbul  dalam  penelitian  ini  sebagai  berikut:  1. Bagaimana  literasi  keuangan  syariah,  gender, pendapatan,  dankualitas  jasa  berpengaruh  terhadap keputusan  melakukan  pembiayaan?  2.  Bagaimana lingkungan memperkuat atau memperlemahpengaruh literasi  keuangan  syariah,  gender,  pendapatan  dan kualitas jasa terhadap keputusan melakukan pembiayaan?
Penelitian ini diharapkan memberikan pemahaman  kepada  BWM  mengenai  faktor  apa  saja yang  mempengaruhi  seorang  calon  anggota  atau nasabah  bersedia  untuk  melakukan  pembiayaan. Konsep Theory  of  Planned  Behavior (TPB)  yang digagas oleh Icek Ajzen menjelaskan bahwa tingkah laku  manusia  diarahkan  oleh  tiga  jenis  kepercayaan antara  lain:  Keyakinan  perilaku  ( behavioral  beliefs ); Keyakinan  normatif  ( normative  beliefs );  Keyakinan kontrol  (control  beliefs),  yaitu  keyakinan  tentang adanya  faktor-faktor  yang  akan    memudahkan  atau menghambat  kinerja  perilaku  dan  kekuatan  persepsi faktor-faktor tersebut atau disebut perceived behavioral control . Schifter dan Ajzen menambahkan sebuah konstruk yang berfungsi untuk mengontrol perilaku yang dibatasi oleh  keterbatasan sumber daya untuk melakukan perilaku yaitu persepsi kontrol perilaku ( perceived behavioral control ) yang didefinisikan sebagai kemudahan atau kesulitan  yang dirasakan dalam  melakukan  perilaku (Ajzen, 1991), yang  selanjutnya    kondisi    ini  di  namakan    dengan persepsi kontrol perilaku (Ajzen, 2005).
Relevansi penelitian ini adalah bahwa seseorang dalam  menentukan  pilihan  pembiayaan  di  BWM berdasarkan pada rasionalitas dalam mempertimbangkan  manfaat  pembiayaan  dan  juga pengaruh  lingkungan  terkait  dengan  pembentukan norma subjektif yang mempengaruhi keputusan dalam perilaku.  Korelasi  TPB  dengan  penelitian  ini  bahwa bagaimana  respon  anggota  KUMPI  yang  berada  di sekitar  pondok  pesantren  dengan  adanya  BWM, apakah  tertarik  kemudian  memutuskan  untuk melakukan  pembiayaan  atau  tidak.  Selanjutnya apakah  faktor  literasi  keuangan  syariah,  pendapatan dan  gender  serta  kualitas  jasa  lah  yang  membuat anggota KUMPI bergabung, ataukah faktor yang lain.
Teori    kesiapan  untuk  berubah yang  digagas oleh  Holt    memberikan  dasar  untuk  resistensi terhadap  perilaku    yang    disesuaikan  dengan perubahan(Holt, 2007). Atribusi adalah proses dalam pembentukan kesan. Atribusi merujuk pada
bagaimana  orang  menjelaskan  penyebab  perilaku orang  lain  atau  diri  mereka  sendiri.  Teori  atribusi memandang  individu  sebagai  psikologi  amatir  yang mecoba  memahami  sebab-sebab  yang  terjadi  dalam berbagai  peristiwa  yang  ditemuinya.  Teori  atribusi merupakan teori yang pertama kali dikemukakan oleh Harold Kelley (1972-1973) yang menyatakan bahwa ketika  individu  mengamati  perilaku  seseorang, mereka  mencoba  untuk  menentukan  apakah  itu disebabkan  secara  internal  atau  eksternal(Robbins, 2001). Perilaku yang diinduksi secara internal adalah perilaku  yang  diyakini  berada  di  bawah  kendali pribadi  individu  itu  sendiri  atau  berasal  dari  faktor internal  seperti  kesadaran,  ciri  kepribadian,  dan kemampuan.  Sedangkan,  perilaku  yang  disebabkan secara eksternal adalah perilaku yang dipengaruhi dari luar atau dari faktor eksternal seperti pengaruh sosial dari  orang  lain,  artinya  individu  akan  dipaksa berperilaku  dalam  suatu  situasi,  ini  merupakan atribusi eksternal.
Alasan  pemilihan  teori  ini  adalah  lingkungan anggota  KUMPI  yang  memoderasi  faktor  yang mempengaruhi  seseorang  memutuskan  melakukan pembiayaan semakin kuat pengaruhnya semakin besar pengaruhnya terhadap penyelamatan. Persepsi seseorang  dalam  membuat  penilaian  tentang  sesuatu sangat  dipengaruhi  oleh  lingkungan  di  sekitarnya sehingga  teori  atribusi  dianggap  cocok  karena mencoba  mencari  tahu  apa  yang  menyebabkan  apa atau  apa  yang  mendorong  siapa  melakukan  apa. Penelitian ini akan membuktikan bagaimana signifikansi  dan  pengaruh  baik  kuat  ataupun  lemah hubungan literasi keuangan syariah (X1), gender(X2), pendapatan  (X3)  dan  kualitas  jasa  (X4)  terhadap keputusan  memilih  pembiayaan  (Y)  pada  BWM Mashlahah  Syubanul  Wathon  dimoderatori  oleh lingkungan  (Z)  penelitian  terdahulu  berpendapat bahwa  lingkungan  dapat  mempengaruhi  seseorang untuk melakukan pembiayaan (Prastiwi, 2021a).

## 2. METODE PENELITIAN
Populasi  dalam  penelitian  ini  adalah  anggota KUMPI  BWM  Syubanul  Wathon  Maslahah  yang telah  mengajukan  pembiayaan.  Jumlah  sampel  pada penelitian ini dihitung menggunakan rumus:
𝑛 = N 1 + N(moe)2
Keterangan : n :  Jumlah sample N :  Jumlah populasi
moe : Margin  of  error  maximum ,  yaitu  tingkat kesalahan  maximum  yang  dapat  ditoleransi (ditentukan 10%)
Berdasarkan  data  dari  Bank  Wakaf  Mikro Maslahah  tercatat  sebanyak  461  nasabah  kumulatif yang  tercatat  mengajukan  pembiayaan.  Oleh  karena itu  jumlah  sampel  untuk  penelitian  dengan  moe sebesar 10% adalah  82 orang.
𝑛 = 461 1 + 461(10%)2 = 82 𝑜𝑟𝑎𝑛𝑔
Teknik pemilihan sampel yang digunakan adalah incidental  sampling ,  yaitu  berdasarkan  kebetulan siapa  saja  yang  secara  tidak  sengaja  ( incidental ) bertemu  dengan  peneliti  dapat  digunakan  sebagai sampel, apabila orang yang kebetulan ditemui cocok sebagai sumber data (Amirin, 1990).
Penelitian  ini  menggunakan  teknik  analisis regresi linier berganda dengan Moderated Regression Analysis MRA. Uji interaksi atau sering disebut MRA merupakan aplikasi khusus regresi berganda linear di mana dalam persamaan regresinya mengandung unsur interaksi (perkalian dua atau lebih independen) yang bertujuan untuk mengetahui apakah variabel moderating  akan  memperkuat  atau  memperlemah hubungan  antara variabel  independen dan variabel dependen (Ghozali,  2016) . MRA  digunakan  untuk mengetahui  apakah  variabel  lingkungan  dapat memperkuat  atau  memperlemah  hubungan  literasi keuangan  syariah,  gender,  pendapatan  dan  kualitas jasa terhadap keputusan memilih pembiayaan.

## 3. HASIL DAN PEMBAHASAN
3.1. Uji Validitas Tabel Hasil Uji Validitas
Hasil Uji validitas literasi keuangan syariah item
total statistics Variabel Corrected item-total correlation r tabel  Keterangan X1 0.282 0.2120 Valid X2 0.681 0.2120 Valid X3 0.745 0.2120 Valid X4 0.493 0.2120 Valid Z 0.731 0.2120 Valid Y 0.903 0.2120 Valid Sumber: data primer diolah,2021
Berdasarkan tabel di atas diketahui total korelasi literasi keuangan syariah 0,282; total korelasi gender 0,681; total korelasi pendapatan 0,745; total korelasi kualitas  jasa  0,493;  total  korelasi    lingkungan  0,731 dan  total  korelasi  keputusan  melakukan  pembiayaan 0,903 artinya dari semua variabel menunjukkan lebih dari r tabel yaitu 0,212 untuk data sejumlah 86, maka data dinyatakan valid.

## 3.2. Uji Reliabilitas
Tabel Hasil Uji Reliabilitas Uji Reliability Variabel  Cronbach's Alpha  r table  Keterangan X1 0.758 0,212 Reliabel X2 0.667 0,212 Reliabel X3 0.719 0,212 Reliabel X4 0.921 0,212 Reliabel Z 0.807 0,212 Reliabel Y 0.837 0,212 Reliabel
Kesepakatan  secara  umum reliabilitas  dianggap sudah cukup memuaskan jika  nilai cronbach’s alpha ≥ 0.60.
Jika nilai alpha >
0.6 artinya reliabilitas mencukupi  ( sufficient  reliability ). Berdasarkan tabel  4.4 diatas, nilai cronbach’s alpha semuanya > 0,600 maka dinyatakan reliabel.

## 3.3. Uji Normalitas
Gambar  Hasil Uji Normalitas dengan P-P Plot
Data  terdistribusi  normal  jika  titik  berada  dekat dengan garis diagonalnya dan tidak menyebar, maka gambar  4.2  di  atas  dapat  disimpulkan  terdistribusi normal.

## Tabel Hasil Uji Normalitas dengan Kolmogorov- Smirnov Test
Berdasarkan  hasil  uji  normalitas  Kolmogrov- Smirnov,  diketahui  nilai  signifikansi  0,052>  0,05, maka  dapat  disimpulkan  bahwa  nilai  residual berdistribusi normal.

## 3.4. Uji Multikolinieritas

## Tabel Hasil Uji Multikolinieritas
Suatu data dikatakan terbebas dari multikol jika nilai tolerance >0,100 dan VIF <10.Berdasarkan tabel 4.6  diatas,  dari  enam  variabel  diketahui  semua  nilai tolerance  >  0,100  dan  nilai  VIF  <  10,  maka  dapat dinyatakan bahwa tidak diketemukan gejala multikol.

## 3.5. Uji Heteroskedasitas

## Gambar Hasil Uji Heteroskedasitas
Di katakan ada gejala heteroskedasitas jika pola membentuk suatu pola yang jelas, maka berdasarkan gambar diatas, tidak diketemukan gejala
heteroskedasitas  karena  pola  menyebar  dan  tidak jelas,  sehingga  dapat  dilanjutkan  pada  pengujian hipotesis.

## Tabel Hasil Uji Glejser
Kemudian untuk lebih memastikan selain dengan pola,  juga  dengan  uji  Glejser.  Berdasarkan  tabel  4.7 pada uji Glejser, ketentuan umum menyatakan bahwa jika nilai signifikansi menunjukkan > 0,05 maka tidak terjadi  gejala  heteroskedasitas  dan  hasil  uji  Glejser diatas  menunjukkan  signifikansi  literasi  keuangan syariah  sebesar  0,948, gender sebesar  0,285, pendapatan  sebesar  0,062  dan  kualitas  jasa  sebesar 0,714,  sehingga  disimpulkan  bahwa  tidak  terjadi gejala heteroskedasitas.

## 3.6. Uji MRA
Tabel 7 Hasil Uji Regresi ke 1
Berdasarkan  output  persamaan  regresi  pertama diperoleh  signifikansi  variabel  literasi  keuangan syariah  sebesar  0,989,  signifikansi  variabel gender sebesar  0,355,  signifikansi  variabel  pendapatan sebesar 0,332, dan  signifikansi variabel kualitas jasa sebesar  0,001.  Suatu  hipotesis  diterima  jika  nilai signifikansi  <  0,05.  Dari  ke  empat  variabel  yang signifikan  hanya  variabel  kualitas jasa, sisanya  yaitu literasi  keuangan  syariah, gender dan  pendapatan tidak signifikan.

## Tabel Hasil Uji Regresi ke 2
Berdasarkan  output  persamaan  regresi  kedua diperoleh koefisisen regresi lingkungan sebesar 0,284 dengan  nilai  signifikansi  sebesar  0,005<0,05,  maka variabel  lingkungan  berpengaruh  positif  signifikan terhadap keputusan melakukan pembiayaan.

## Tabel Hasil Uji MRA
Berdasarkan  hasil  uji  MRA  pada  tabel  9  diatas, diketahui  nilai  signifikansi  variabel  interaksi  antara literasi  keuangan  syariah  dengan lingkungan sebesar 0,779  (>0,005)  maka  berkesimpulan  bahwa  variabel lingkungan tidak mampu memoderasi variabel literasi keuangan  syariah  terhadap  keputusan  melakukan pembiayaan.  Begitu  juga  dengan  nilai  interaksi variabel  pendapatan  dengan  lingkungan  sebesar 0,271(>0,05)  yang artinya variabel lingkungan tidak mampu  memoderasi  variabel  pendapatan  terhadap keputusan melakukan pembiayaan.
Sedangkan  hasil  interaksi  antara gender dengan  lingkungan  dan  kualitas  jasa  dengan lingkungan  yaitu  0,030  dan  0,046  yang  mana  <0,05 maka  dapat  disimpulkan  bahwa  lingkungan  mampu memoderasi  variabel gender dan  kualitas  jasa terhadap keputusan melakukan pembiayaan.

## Tabel Model Summary dan ANOVA
Diketahui  nilai  R  Square  sebesar  0,385  maka memiliki  arti  bahwa  sumbangan  pengaruh  variabel literasi  keuangan  syariah,  gender,  pendapatan  dan kualitas jasa terhadap variabel moderasi (lingkungan) sebesar  38,5%.  Maka  dapat  disimpulkan  bahwa setelah adanya variabel moderasi (lingkungan) dapat
memperkuat  pengaruh  variabel  literasi  keuangan syariah, gender, pendapatan dan kualitas jasa terhadap keputusan melakukan pembiayaan.

## 3.7. Uji Hipotesis
H1 :  Literasi  Keuangan  Syariah  Berpengaruh  Positif Terhadap Keputusan Melakukan Pembiayaan. Berdasarkan  output  persamaan  regresi  pertama pada  tabel  diatas,  diperoleh  signifikansi  variabel literasi  keuangan  syariah  sebesar  0,989.  Suatu hipotesis diterima jika nilai signifikansi < 0,05. Maka dapat  disimpulkan  bahwa  variabel  literasi  keuangan syariah  tidak  signifikan,  artinya  literasi  keuangan syariah  tidak  mempengaruhi  keputusan  melakukan pembiayaan.
H2 : Gender Berpengaruh Positif Terhadap
Keputusan Melakukan Pembiayaan
Berdasarkan  out  put  persamaan  regresi  pertama pada tabel, signifikansi variabel gender sebesar 0,355 >  0,05  maka  dapat  dinyatakan  tidak  signifikan. Artinya  variabel gender tidak  mempengaruhi keputusan melakukan pembiayaan.
H3 :  Pendapatan  Berpengaruh  Positif  Terhadap Keputusan Melakukan Pembiayaan Berdasarkan  output  persamaan  regresi  pertama pada  tabel  diatas,  diperoleh  signifikansi  variabel pendapatan  sebesar  0,332.  Suatu  hipotesis  diterima jika  nilai  signifikansi  <  0,05.  Artinya  variabel pendapatan  tidak  signifikan  terhadap  keputusan melakukan pembiayaan.
H4 :  Kualitas  Jasa  Berpengaruh  Positif  Terhadap Keputusan Melakukan Pembiayaan Berdasarkan  output  persamaan  regresi  pertama pada  tabel  7  diatas,  diperoleh  signifikansi  variabel kualitas  jasa  sebesar  0,001.  Suatu  hipotesis  diterima jika nilai signifikansi < 0,05. Dari ke empat variabel yang signifikan hanya variabel kualitas jasa. Artinya kualitas jasa mampu mempengaruhi seseorang dalam keputusan melakukan pembiayaan.
H5 :  Lingkungan  Memoderasi  Pengaruh  Literasi Keuangan  Terhadap  Keputusan  Melakukan Pembiayaan.
Berdasarkan  hasil  uji  MRA  pada  tabel  diatas, diketahui nilai koefisien regresi sebesar 0,006 dengan nilai  signifikansi  variabel  interaksi  antara  literasi keuangan  syariah  dengan  lingkungan  sebesar  0,779 (>0,005)  maka  berkesimpulan  bahwa  variabel lingkungan tidak mampu memoderasi variabel literasi
keuangan  syariah  terhadap  keputusan  melakukan pembiayaan.
H6 :  Lingkungan  Memoderasi  Pengaruh Gender Terhadap Keputusan Melakukan Pembiayaan Masih  pada  hasil uji  MRA  pada tabel  diketahui hasil  koefisien  regresi  sebesar  -0,115  dengan  nilai signifikansi  interaksi  antara  variabel gender dengan variabel  lingkungan  yaitu  sebesar  0,030  yang  mana <0,05 artinya bahwa lingkungan mampu memoderasi variabel gender terhadap  keputusan  melakukan pembiayaan. Hubungan yang terjadi adalah memperlemah  karena  koefisien  negatif,  maka  dapat disimpulkan bahwa lingkungan memperlemah pengaruh gender terhadap  keputusan  melakukan pembiayaan.
H7 :  Lingkungan  Memoderasi  Pengaruh  Pendapatan Terhadap Keputusan Melakukan Pembiayaan. Hasil  koefisien  regresi  sebesar  0,040  dan  nilai signifikansi  interaksi  variabel  pendapatan  dengan lingkungan pada uji MRA menunjukkan nilai sebesar 0,271(>0,05)  yang artinya variabel lingkungan tidak mampu  memoderasi  variabel  pendapatan  terhadap keputusan melakukan pembiayaan karena signifikansinya lebih besar dari 0,05.
H8 :  Lingkungan  Memoderasi  Pengruh  Kualitas  Jasa Terhadap Keputusan Melakukan Pembiayaan. Tabel menunjukkan bahwa nilai koefisien regresi sebesar  -0,025  dengan  nilai  signifikansi  interaksi antara variabel kualitas jasa dengan lingkungan yaitu sebesar  0,046  yang  mana  <0,05  maka  dapat disimpulkan  bahwa  lingkungan  mampu  memoderasi variabel  kualitas  jasa  terhadap  keputusan  melakukan pembiayaan.  Hubungan  yang  tercipta  karena  nilai koefisien negatif, maka disimpulkan bahwa lingkungan  memperlemah  hubungan  kualitas  jasa terhadap keputusan melakukan pembiayaan.

## 4. KESIMPULAN
Berdasarkan  teori  dan  analisis  data  serta pengujian hipotesis, maka dapat disimpulkan bahwa: 1. Literasi keuangan syariah berpengaruh negatif dan tidak  signifikan  terhadap  keputusan  melakukan pembiayaan; Gender berpengaruh  negatif  dan  tidak signifikan terhadap keputusan melakukan pembiayaan;  Pendapatan  berpengaruh  positif  dan tidak  signifikan  terhadap  keputusan  melakukan pembiayaan;  Kualitas  jasa  berpengaruh  positif  dan signifikan terhadap keputusan melakukan
pembiayaan.  2.  Lingkungan  tidak  mampu  menjadi variabel moderasi hubungan antara literasi keuangan syariah  terhadap  keputusan  melakukan  pembiayaan; Lingkungan mampu memoderasi dengan memperlemah  hubungan  antara gender terhadap keputusan melakukan pembiayaan; Lingkungan tidak dapat  menjadi  variabel  moderasi  pada  hubungan antara  pendapatan  terhadap  keputusan  melakukan pembiayaan; Lingkungan mampu memoderasi dengan memperlemah hubungan antara kualitas jasa terhadap keputusan melakukan pembiayaan.

## 5. UCAPAN TERIMA KASIH
Terimakasih  kami  ucapkan  kepada  keluarga besar IAIN Salatiga yang telah membantu penelitian ini dari awal sampai selesai.

## 6. REFERENSI
Ajzen, I. (1991). The Theory of Planned Behavior, 2nd edn .  Organizational  Behavior  and  Human Decision Processes.
Ajzen,  I.  (2005). Attitudes,  Personality,  and Behavior., 2nd edn . Open University Press/McGraw-Hill.
Amirin, T. M. (1990). Menyusun Rencana Penelitian . CV.Rajawali.
Bank  Indonesia.  (2014). Booklet  Keuangan  Inklusif . Departemen  Pengembangan  Akses  Keuangan dan UMKM Bank Indonesia.
Daroyani.  (2010).  Pengaruh  Kewajiban  Moral,
Kualitas Pelayanan Dan Sanksi Perpajakan Pada Kepatuhan Wajib Pajak Dalam Membayar Pajak Pada  Kendaraan  Bermotor  (PKB)  Di  Kantor Bersama  SAMSAT  Denpasar. Jurnal  Riset Akuntansi , 2 (2), 137–155. Ghozali,  I.  (2016). Aplikasi  Analisis  Multivariate Dengan  Program  IBM  SPSS .  Badan  Penerbit Universitas Diponegoro.
Hidayati, F. F., & Kartawinata, B. R. (2021). Pengaruh Literasi  Keuangan  dan  Faktor  Demografi terhadap  Proses  Keputusan  Pengambilan  Kredit Usaha  Rakyat  (KUR)    pada  Bank  Rakyat Indonesia  (BRI)  Kantor  Unit  Mantingan, Kabupaten    Ngawi  Jawa  Timur. Jurnal  Bisnis dan Iptek , 10 (1), 1–10.
Holt,  D.  T.  (2007).  Daniel  T  Holt  and  others,
‘Readiness  for  Organizational  Change:  The Systematic  Development  of  a  Scale.’,  The Journal  of  Applied  Behavioral  Science,  43.2 (2007),  232–55. The  Journal  of  Applied Behavioral Science , 42 (2), 232–255.
Kotler,  P.,  &  Armstrong,  G.  (2001). Prinsip-Prinsip Pemasaran, Edisi Kedelapan Jilid 1 . Erlangga.
Prastiwi,  I.  E.  (2021a).  Analysis  of  the  Influence  of Religiosity, Environment, and Reputation Factors  on  Custumer  Decisions  on  Saving  AT KSPPS  BMT  Amanah  Ummah. International Journal of Economics, Bussiness and Accounting Research (IJEBAR) , 5 (1), 223.
Prastiwi,  I.  E.  (2021b).  Benefit  Perception  Analysis,
Risk Perception, Hedonic Motivation,
Psychological  Factors,  Web  Design  To    Online
Shop Purchase Decisions. RELEVANCE:
Journal of Management and Business , 4 (1), 39– 57.
Putra,  I.  W.  J.  A.  (2013).  The  Effect  of  Quality  and Service Value on Customer Loyalty. A Study on The Customers of Commercial Banks in Malang City. Interdisciplinary Journal of Contemporary Research in Business , 5 (5), 488–504. Robbins, S. P. (2001). Perilaku Organisasi: Konsep, Kontroversi, Aplikasi., 1, 8th edn . Prenhallindo. World Bank. (2010). The World Bank Annual Report [Http://web.worldbank.org]. World  Bank,  The World Bank Annual Report . http://web.worldbank.org