## PENGARUH PENGETAHUAN KEUANGAN, GAYA HIDUP, MEDIA SOSIAL DAN KECERDASAN EMOSIONAL TERHADAP PERILAKU KEUANGAN
(STUDI PADA TENAGA KESEHATAN YANG MENANGANI COVID-19 DI BULELENG)
Ni Kadek Lely Marheni 1 , Nyoman Trisna Herawati 2 ,
1 Program Studi S1 Akuntansi, Universitas Pendidikan Ganesha, Singaraja, Indonesia
2 Program Studi S1 Akuntansi, Universitas Pendidikan Ganesha, Singaraja, Indonesia
e-mail: 1 | lelymarheni27@gmail.com , 2 | trisnaherawati@undiksha.ac.id

## Abstrak
Penelitian ini bertujuan untuk mengetahui pengaruh pengetahuan keuangan, gaya hidup, media sosial  dan kecerdasan emosional terhadap perilaku   keuangan. Tenaga  Kesehatan yang menangani Covid-19  di  Buleleng.  Metode  penelitian  yang  digunakan  adalah  metode  kuantitatif  diukur menggunakan  skala likert .  Data  diperoleh  dengan  menyebarkan  kuesioner  secara online menggunakan google  form .  Populasi  pada  penelitian  ini  adalah  Tenaga  Kesehatan  yang  menangani Covid-19  di  Buleleng.  Metode  penarikan  sampel  dilakukan  dengan  metode Purposive  Sampling , sehingga  diperoleh  jumlah  sampel  sebanyak  350  responden.  Data  penelitian  ini  diolah  dengan menggunakan  uji  statistik  deskriptif,  uji  kualitas  data,  uji  asumsi  klasik,  dan  uji  hipotesis  dengan bantuan software IBM SPSS Statistic 23 . Hasil penelitian ini menyatakan bahwa variabel pengetahuan keuangan  (X1),    media  sosial  (X3),  kecerdasan  emosional  (X4)  berpengaruh  positif  dan  signifikan terhadap  perilaku  keuangan  Tenaga  Kesehatan  yang  menangani  Covid-19  di  Buleleng.  Sedangkan gaya hidup (X2) berpengaruh negatif dan signifikan.
Kata  kunci: pengetahuan  keuangan,  gaya  hidup,  media  sosial,  kecerdasan  emosional,  perilaku keuangan

## Abstract
This  study  aims  to  determine  the  effect  of  financial  knowledge,  lifestyle,  social  media  and  emotional intelligence  on  the  financial  behavior  of  Health  Workers  who  handle  Covid-19  in  Buleleng.  The research method used is a quantitative method measured using a likert scale. Data was obtained by distributing online questionnaires using google form. The population in this study were Health Workers who handled Covid-19 in Buleleng. The sampling method was carried out by the purposive sampling method, in order to obtain a total sample of 350 respondents. The research data was processed using descriptive statistical tests, data  quality tests, classical assumption tests,  and hypothesis testing with the  help  of  IBM  SPSS  Statistic  23  software.  The  results  of  this  study  stated  that  the  variables  of financial knowledge (X1), social media (X3), emotional intelligence (X4) has a positive and significant effect  on  the  financial  behavior  of  Health  Workers  who  handle  Covid-19  in  Buleleng.  Meanwhile, lifestyle (X2) has a negative and significant effect
Keywords : financial knowledge, lifestyle, social media, emotional intelligence, financial behavior

## 1.  Pendahuluan
Covid-19 telah menjadi perhatian pemerintah bahkan dunia sejak awal kemunculannya pada Desember 2019. Di indonesia sendiri, Covid-19 pertama kali muncul pada Maret 2020. Sampai  saat  ini  Covid-19  masih  menjadi  perhatian  utama  pemerintah. Coronavirus adalah kumpulan  virus  yang  menginfeksi  sistem  pernapasan.  Infeksi  virus  Corona  yang  disebut COVID-19 ( Corona Virus Disease 2019 ) pertama kali ditemukan di kota Wuhan, China pada
akhir  Desember  2019.  Virus  ini  menular  dengan  sangat  cepat  dan  menyebar  ke  hampir semua negara, termasuk Indonesia, hanya dalam waktu beberapa bulan.
Para  tenaga  kesehatan  menjadi  tameng  terdepan  dalam  menghadapi  Covid-19. Mereka  berhadapan  langsung  dengan  pasien-pasien  Covid-19,  dimana  risiko  menularnya sangat  tinggi.  Tidak  sedikit  tenaga  kesehatan  yang  gugur  dalam  menjalankan  tugasnya menangani Covid-19. Untuk mengapresiasi kinerja mereka yang sangat berisiko, pemerintah Indonesia  memberikan  insentif  bagi  tenaga  kesehatan  yang  menangani  Covid-19. Berdasarkan  Surat  Menteri  Keuangan  Nomor  113  tahun  2021,  besaran  insentif  yang diberikan untuk tenaga kesehatan adalah berkisar dari Rp 5 juta sampai dengan 15 juta per bulan  (Saptoyo,  2021).  Kenaikan  pendapatan  oleh  tenaga  kesehatan  berbanding  terbalik dengan masyarakat yang sebagian besar mengalami penurunan pendapatan.
Tenaga kesehatan yang menangani Covid-19 di Buleleng diperkirakan akan mengalami perubahan  perilaku  keuangan.  Selain  karena  penerimaan  insentif  Covid-19  yang  cukup besar,  Buleleng  memiliki  realisasi  dana  insentif  yang  sangat  tinggi  mencapai  94,69  % (Balipost.com,  2021).  Insentif  Covid-19  yang  diterima  setiap  bulannya  merupakan  jumlah diluar  gaji,  sehingga  dengan  adanya fenomena  ini  para tenaga kesehatan  berkemungkinan mengalami  perubahan  perilaku  keuangan  yang  cenderung  konsumtif.  Tenaga  kesehatan yang  tidak  berlatarbelakang  pendidikan  keuangan  belum  tentu  memiliki  pengetahuan keuangan  yang  rendah.  Hal  ini  disebabkan  oleh  mudahnya  akses  informasi  melalui  media sosial  saat  ini,  tidak  menutup  kemungkinan  juga  bagi  mereka  untuk  mengkombinasikan pengetahuan  kesehatan  yang  dimilikinya  dalam  mengelola  keuangannya.  Penerimaan insentif  Covid-19  juga  dapat  mengubah  gaya  hidup  mereka  yang  akan  berpengaruh  pada perilaku keuangannya.
Adapun  masalah-masalah  yang  teridentifikasi  pada  fenomena  yang  diangkat  peneliti diantaranya peningkatan penghasilan yang diterima oleh tenaga kesehatan yang menangani Covid-19  di  Buleleng  karena  adanya  insentif  Covid-19  dan  realisasi  penerimaan  insentif Covid-19  di  Buleleng  yang  sangat  tinggi,  sehingga  terdapat  peluang  perilaku  keuangan konsumtif  meningkat.  Perilaku  keuangan  saat  ini  tidak  hanya  dipengaruhi  oleh  tingkat penghasilan.  Pengetahuan  keuangan  tenaga  kesehatan  yang  tidak  berlatarbelakang pendidikan  ekonomi  yang  memiliki  kemungkinan  rendah  dan  tinggi  yang  sama.  Hal  ini karena  pengetahuan  keuangan  yang  bisa  diterima  oleh  semua  orang  melalui  sumber informal. Adanya indikasi perubahan gaya hidup konsumtif akibat penerimaan insentif Covid- 19. Peningkatan penggunaan media sosial semenjak Covid-19 yang dapat menjadi inspirasi dalam  mengambil  keputusan  keuangan.  Kebutuhan  akan  kecerdasan  emosional  dalam mengendalikan  perilaku  keuangan  tenaga  kesehatan  akibat  gaya  hidup  dan  media  sosial. Berdasarkan  masalah-masalah  tersebut  peneliti  berfokus  pada  pengaruh  pengetahuan keuangan, gaya hidup, media sosial dan kecerdasan emosional terhadap perilaku keuangan tenaga kesehatan yang menangani Covid-19 di Buleleng
Untuk  mendukung  penelitian,  peneliti  menggunakan Grand  Theory yaitu Theory  of Planned  Behavior (TBP)  yang  relevan  dengan  masalah  pada  penelitian  ini  yaitu  tentang perilaku  keuangan. Theory  of  Planned  Behavior (TBP)  yang  diperkenalkan  oleh  Icek  Ajzen tahun  1991  menyatakan  bahwa  perilaku  individu  terbentuk  oleh  suatu  niatan  atau  motivasi untuk melakukan sesuatu (Azaria, 2019). Dalam hal ini motivasi atau niatan yang diperoleh dari  pengetahuan  keuangan,  gaya  hidup  dan  media  sosial  dapat  mempengaruhi  perilaku keuangan dimana kecerdasan emosional dapat mengendalikan perilaku tersebut.
Menurut Garman & Fourge (dalam Yusnia & Jubaedah, 2017) pengetahuan keuangan adalah  kemampuan  untuk  memahami  pengetahuan  serta  keterampilan  untuk  mengelola sumber daya keuangan untuk mencapai kesejahteraan. Gaya hidup dapat diartikan sebagai pola hidup seseorang yang menggambarkan karakter orang tersebut, selain menggambarkan  karakter  juga  sebagai  cara  seseorang  menjalani  hidupnya.  Media  sosial merupakan  suatu  sarana  berupa  aplikasi  yang  dalam  penggunaannya  menggunakan koneksi  internet  yang  dapat  digunakan  sebagai  tempat  bersosialisasi,  berkomunikasi maupun  mengekspresikan  diri  secara  online  tidak  terbatas  ruang  dan  waktu.    Kecerdasan emosional  dapat  diartikan  sebagai  kemampuan  manusia  dalam  merasakan  emosi, mengendalikan emosi dan memahami emosi yang dirasakan manusia itu sendiri yang akan
berdampak pada karakter dan perilakunya. Perilaku keuangan dapat diartikan sebagai suatu tindakan,  sikap  dan  reaksi  seseorang  dalam  mengambil  keputusan  terhadap  sumber  daya keuangan yang dimilikinya.
Pengetahuan  keuangan  dapat  diartikan  sebagai  sejauh  mana  seseorang  mengetahui dan memahami cara mengelola sumber daya keuangan. Theory of Planned Behavior (dalam (Azaria, 2019)) menyebutkan ada tiga jenis latar belakang yang mendasari seseorang dalam berperilaku  yaitu  personal,  sosial,  dan  informasi.  Dalam  latar  belakang  informasi  terdapat tiga  hal  yaitu  pengetahuan,  pengalaman  dan  media.  Pengetahuan  keuangan  termasuk dalam  latar  belakang  informasi  pengetahuan.  Ketika  seseorang  memiliki  pengetahuan keuangan  yang  baik,  maka  keyakinan  perilaku,  normatif  dan  mengontrolnya  akan  semakin besar, akan memperkuat pula niat seseorang dalam melakukan suatu perilaku dalam hal ini adalah  perilaku  keuangan.  Selain  itu,  pengetahuan  keuangan  mewakili  konsep  persepsi kontrol perilaku pada Theory of Planned Behavior . Persepsi kontrol perilaku ini merefleksikan pengalaman  masa  lalu,  dimana  pengetahuan  yang  dimiliki  seseorang  dapat  diperoleh  dari pengalaman  masa  lalunya  (Azaria,  2019),  sehingga  perilaku  keuangan  seseorang  dapat dipengaruhi  pengalaman  masa  lalunya  yang  menjadi  pengetahuan  bagi  orang  tersebut. Berdasarkan hal tersebut dan penelitian terdahulu, maka hipotesis pertama adalah : H 1 : Pengetahuan Keuangan Berpengaruh Positif terhadap Perilaku Keuangan Gaya  hidup  seseorang  biasanya  sangat  dipengaruhi  oleh  lingkungannya.  Gaya  hidup juga  digunakan  seseorang  agar  dirinya  diterima  oleh  lingkungannya.  Hal  ini  sesuai  dengan konsep  Norma  Subyektif  pada Theory  of  Planned  Behavior .  Menurut  konsep  norma subyektif,  seseorang  akan  cenderung  berperilaku  yang  akan  diterima  oleh  lingkungan sekitarnya    (Azaria,  2019).  Untuk  membangun  gaya  hidup  yang  menjadikan  seseorang mendapatkan  pengakuan  di  lingkungannya  tentu  saja  akan  mempengaruhi  perilaku keuangannya. Gaya hidup juga sesuai dengan konsep Persepsi Kontrol Diri pada Theory of Planned  Behavior. Bagaimana  seseorang  hidup  merupakan  hasil  dari  control  dirinya. Berdasarkan hal tersebut dan penelitian terdahulu, maka hipotesis kedua adalah : H 2 : Gaya Hidup Berpengaruh Positif terhadap Perilaku Keuangan Media  sosial  merupakan  suatu  sarana  online  yang  dapat  digunakan  seseorang  untuk bersosialisasi  terhadap  lingkungannya.  Sesuatu  yang  diterima  oleh  seseorang  pada  media sosial  dapat  mempengaruhi  perilaku  keuangannya.  Dengan  peluang  perilaku  keuangan antara  positif  dan  negatif  yang  sama  akibat  media  sosial  menyababkan  seseorang  harus bisa  bijak  dalam  mengambil  keputusan  khususnya  keputusan  keuangan.  Hal  ini  sejalan dengan konsep persepsi kontrol perilaku pada Theory of Planned Behavio r. Persepsi kontrol perilaku merefleksikan pengalaman masa lalu, dimana apa yang diterima pada media sosial dapat  dikategorikan  sebagai  pengalaman  masa  lalu  seseorang    (Azaria,  2019).  Seseorang juga harus dapat mengendalikan dirinya terhadap informasi pada media social yang sifatnya beragam.  Sikap  perilaku  merupakan  sikap  menerima  atau  tidak  suatu  perilaku    (Azaria, 2019). Theory  of  Planned  Behavior (dalam  (Azaria,  2019))  dalam  latar  belakang informasinya  terdapat  media.  Latar  belakang  media  ini  merupakan  hal  yang  mendasari seseorang  dalam  berperilaku  yang  dipengaruhi  oleh  media  sebagai  sumber  informasi  yang didapatkan  oleh  seseorang.  Berdasarkan  hal  tersebut  dan  penelitian  terdahulu,  maka hipotesis ketiga adalah :
H 3 : Media Sosial Berpengaruh Positif terhadap Perilaku Keuangan Kecerdasan  emosional  merupakan  kemampuan  seseorang  dalam  merasakan, memahami  dan  mengelola  emosinya.  Kemampuan  ini  dapat  mempengaruhi  perilaku seseorang  termasuk  perilaku  keuangannya.  Berdasarkan Theory  of  Planned  Behavior , kecerdasan  emosional  sesuai  dengan  konsep  sikap  terhadap  perilaku  dan  persepsi  kontrol perilaku. Kecerdasan emosional dapat mempengaruhi sikap seseorang terhadap perilakunya dan  kecerdasan  emosional  dapat  mengendalikan  perilaku  seseorang.  Berdasarkan  hal tersebut dan penelitian terdahulu, maka hipotesis keempat adalah :
H 4 : Kecerdasan Emosional Berpengaruh Positif terhadap Perilaku Keuangan Berdasarkan hal-hal yang telah disampaikan di atas, adapun tujuan yang ingin dicapai pada  penelitian  ini  yaitu:  untuk  mengetahui  pengaruh  (1)  pengetahuan  keuangan  terhadap perilaku  keuangan,  (2)  gaya  hidup  terhadap  perilaku  keuangan  pengetahuan,  (3)  media
social  terhadap  perilaku  keuangan  dan  (4)  kecerdasan  emosional  terhadap  perilaku keuangan.  Hasil  penelitian  ini  diharapkan  dapat bermanfaat  secara teoritis  menambah  ilmu pengetahuan  dan  sebagai  tambahan  bukti  bukti  keterpengaruhan  antara  pengetahuan keuangan,  gaya  hidup,  media  sosial,  dan  kecerdasan  emosional  terhadap  perilaku keuangan. Secara praktis, hasil riset ini bisa dijadikan pedoman dalam penelitian selanjutnya dan penambahan wawasan bagi masyarakat mengenai perilaku keuangan

## 2.  Metode
Jenis  penelitian  yang  digunakan  dalam  penelitian  adalah  penelitian  kuantitatif. Penelitian  kuantitatif  adalah  penelitian  yang  menekankan  pada  pengujian  teori-teori melalui pengukuran variabel-variabel penelitian dengan angka dan melakukan analisis data dengan prosedur  statistik  (Indriantoro  dan  Supomo,  2009:  12)  (dalam  (Humaira,  2017)).    Sumber data  dari  penelitian  ini  adalah  sumber  data  primer  dan  data  sekunder.  Data  primer  adalah jenis  data  yang  dikumpulkan  secara  langsung  dari  sumber  utamanya  seperti  melalui wawancara, survei, eksperimen, dan sebagainya  (Dqlab.id, 2021). Pada penelitian ini data primer diperoleh dengan bantuan google formulir yang akan diukur dengan skala likert. Data sekunder  merupakan  berbagai  informasi  yang  telah  ada  sebelumnya  dan  dengan  sengaja dikumpulkan  oleh  peneliti  yang  digunakan  untuk  melengkapi  kebutuhan  data  penelitian. Populasi  yang  digunakan  pada  penelitian  ini  adalah  Tenaga  Kesehatan  yang  menangani Covid-19  di  Buleleng  dengan  jumlah  populasi  2.766  orang.  Pengambilan  sampel menggunakan  metode Purposive  Sampling ,  sehingga  diperoleh  sampel  sebanyak  350 orang.    Metode  analisis  yang  digunakan  dalam  penelitian  ini  yaitu  analisis  regresi  linear berganda  dan  uji  t.  Uji  prasyarat  dalam  penelitian  ini  yaitu  uji  kualitas  data  dan  uji  asumsi klasik. Proses analisis data dilakukan dengan menggunakan bantuan program SPSS.

## 3.  Hasil dan Pembahasan
Hasil  pada  penelitian  ini  meliputi  hasil  uji  statistik  deskriptif,  uji  kualitas  data,  uji asumsi  klasik,  dan  uji  hipotesis.  Uji  statistik  deskriptif  dilakukan  untuk  mengetahui  nilai minimum,  maksimun,  mean  dan  standar  deviasi.  Hasil  uji  statistik  deskriptif  disajikan  pada tabel 1 berikut.
Tabel 1. Analisis Statistik Deskriptif Variabel N Minimum Maximum Mean Std Deviation Pengetahuan Keuangan (X1) 350 21 50 37,45 5,504 Gaya Hidup (X2) 350 8 40 21,73 6,594 Media Sosial (X3) 350 10 50 34,11 9,040 Kecerdasan Emosional (X4) 350 10 50 36,25 6,209 Perilaku Keuangan (Y) 350 15 40 32,14 4,549
Sumber : Data Diolah (2022)
Berdasarkan  informasi  hasil  uji  statistik  deskriptif  tersebut  dapat  diketahui  Variabel Pengetahuan  Keuangan  (X1)  memiliki  nilai  minimum  21,  nilai  maksimum  50,  nilai  rata-rata ( mean )  37,45  dan  nilai  standar  deviasi  sebesar  5,504.  Standar  deviasi  lebih  kecil  dari  skor rata-rata  menunjukkan  X1  sebaran  skornya  semakin  dekat  dari  skor  rata-ratanya,  yang mengindikasikan  respon  terhadap  pengetahuan  keuangan  (X1)  tidak  bervariasi.  Variabel Gaya  Hidup (X2) memiliki  nilai  minimum  8,  nilai maksimum  40,  nilai rata-rata ( mean )  21,73 dan  nilai  standar  deviasi  sebesar  6,594.  Standar  deviasi  lebih  kecil  dari  skor  rata-rata menunjukkan  X2  sebaran  skornya  semakin  dekat  dari  skor  rata-ratanya,  yang mengindikasikan  respon  terhadap  gaya  hidup  (X2)  tidak  bervariasi.  Variabel  Media  Sosial (X3)  memiliki  nilai  minimum  10,  nilai  maksimum  50,  nilai  rata-rata  ( mean )  34,11  dan  nilai standar  deviasi  sebesar  9,040.  Standar  deviasi  lebih  kecil  dari  skor  rata-rata  menunjukkan X3  sebaran  skornya  semakin  dekat  dari  skor  rata-ratanya,  yang  mengindikasikan  respon terhadap  media  sosial  (X3)  tidak  bervariasi.  Variabel  Kecerdasan  Emosional  (X4)  memiliki nilai  minimum  10,  nilai maksimum  50,  nilai  rata-rata ( mean )  36,25  dan nilai  standar  deviasi sebesar  6,209.  Standar  deviasi  lebih  kecil  dari  skor  rata-rata  menunjukkan  X4  sebaran
skornya  semakin  dekat  dari  skor  rata-ratanya,  yang  mengindikasikan  respon  terhadap kecerdasan  emosional  (X4)  tidak  bervariasi.  Variabel  Perilaku  Keuangan  (Y)  memiliki  nilai minimum  15,  nilai  maksimum  40,  nilai  rata-rata  ( mean )  32,14  dan  nilai  standar  deviasi sebesar  4,549.  Standar  deviasi  lebih  kecil  dari  skor  rata-rata  menunjukkan  Y  sebaran skornya  semakin  dekat  dari  skor  rata-ratanya,  yang  mengindikasikan  respon  terhadap perilaku keuangan (Y) tidak bervariasi.
Uji  validitas  dilakukan  untuk  mengetahui  apakah  instrumen  yang  dipergunakan tersebut  dapat  mengungkapkan  data  dari  variabel  yang  diteliti  secara  tepat.  Untuk mengetahui  valid  tidaknya  instrumen  penelitian  dilakukan  dengan  membandingkan  nilai signifikansi  dengan  taraf  signifikansi  5%  atau  0,05.  Berdasarkan  hasil  uji  validitas  diketahui bahwa  nilai  signifikansi  pada  setiap  instrumen  penelitian  memiliki  nilai  0,000  yang  jika dibandingkan dengan taraf signifikansi 0,05 nilainya lebih kecil. Hal ini menunjukkan bahwa instrumen yang digunakan pada penelitian ini sudah valid.
Uji  reliabilitas  data  untuk  mengetahui  konsistensi  atau  reliabel  item  pertanyaan kuesioner yang digunakan. Suatu variabel dikatakan reliabel jika memberikan nilai Cronbach Alpha ≥  0.60.  Berdasarkan  hasil  uji  reliabilitas  diketahui  bahwa  Pengetahuan  Keuaangan memiliki  nilai Cronbach  Alpha 0,771.  Gaya  Hidup  memiliki  nilai Cronbach  Alpha 0,877. Media  Sosial  memiliki  nilai Cronbach  Alpha 0,951.  Kecerdasan  Emosional  memiliki  nilai Cronbach  Alpha 0,864.  Perilaku  Keuanga  memiliki  nilai Cronbach  Alpha 0,818.  Seluruh instrumen  penelitian  memiliki  nilai Cronbach  Alpha lebih  besar  dari  0,60.  Sehingga  dapat disimpulkan bahwa instrumen penelitian sudah reliabel.
Uji  asumsi  klasik  yang  digunakan  pada  penelitian  ini  adalah  uji  normalitas,  uji multikolinearitas dan uji heteroskedastisitas. Pada uji normalitas, data dikatakan berdistribusi normal apabila memiliki nilai signifikansi lebih besar dari 0,05. Kriteria dalam Uji Kolmogorov- Smirnov  untuk  menentukan  hasil  salah  satunya  dapat  melihat  nilai  signifikan  atas Monte Carlo  (2-tailed) ((Susanti,  2022).  Hasil  uji  normalitas  menunjukkan  nilai  signifikansi  0,227 yang  artinya  data  berdistribusi  normal  .  Pada  uji  multikolinearitas,  data  dikatakan  bebas multikolinearitas  jika  nilai tolerance >  0,10  serta  nilai  VIF  <  10.  Variabel  pengetahuan keuangan  memiliki  nilai tolerance 0,621  dan  nilai  VIF  1,610.  Variabel  gaya  hidup  memiliki nilai tolerance 0,527 dan nilai VIF 1,899. Variabel media social memiliki nilai tolerance 0,429 dan nilai VIF 2.332.  Variabel keecerdasan emosional memiliki nilai tolerance 0,547 dan nilai VIF  1,830.  Berdasarkan  nilai tolerance dan  nilai  VIF  yang  diperoleh  setiap  variabel  dapat disimpulkan seluruh variabel bebas dari multikolinearitas. Pada uji heteroskedastisitas, data dapat  dikatakan  bebas  heteroskedastisitas  jika  memiliki  nilai  signifikansi  lebih  besar  dari 0,05.  Variabel  pengetahuan  keuangan memiliki  nilai  signifikansi  0,216. Variabel  gaya  hidup memiliki  nilai  signifikansi  0,193.  Variabel  media  sosial  memiliki  nilai  signifikansi  0,075. Variabel  kecerdasan  emosional  memiliki  nilai  signifikansi  0,744.  Berdasarkan  hasil  uji heteroskeastisitas masing-masing variabel dapat disimpulkan bahwa seluruh variabel bebas dari heteroskedastisitas.
Koefisien  determinasi  (R 2 )  digunakan  untuk  mengukur  seberapa  jauh  kemampuan model  dalam  menerangkan  variasi  variabel  dependen.  Nilai  R  Square  atau  R 2 berdasarkan hasil  uji  koefisen  determinasi  (R 2 )  adalah  0,731 atau  sama  dengan  73,1%.  Artinya  variabel pengetahuan  keuangan,  gaya  hidup,  media  sosial  dan  kecerdasan  emosional  memberikan pengaruh  sebesar  73,1%  terhadap  perilaku  keuangan  dan  sisanya  sebesar  26,9% dipengaruhi oleh faktor lainnya.
Tabel 2. Analisis Regresi Linier Berganda Variabel t hitung Signifikansi (Constant) 26,228 0,000 Pengetahuan Keuangan X1 5,940 0,000 Gaya Hidup X2 -7,379 0,000 Media Sosial X3 2,305 0,022 Kecerdasan Emosional X4 20,916 0,000 Sumber : Data Diolah, 2022
Berdasarkan tabel 2 dapat dijelaskan sebagai berikut
1.  Variabel  Pengetahuan  Keuangan  (X1)  memiliki  nilai  signifikansi  sebesar  0,000  <  0,05 dengan  nilai  t hitung bernilai  positif  sebesar  5,940.  Artinya  dapat  dikatakan  bahwa Pengetahuan  Keuangan  (X1)  berpengaruh  positif  dan  signifikan  terhadap  Perilaku Keuangan (Y). Hal ini menunjukkan bahwa H 1 diterima.
2.   Variabel  Gaya Hidup (X2) memiliki nilai signifikansi sebesar 0,000 < 0,05 dengan nilai t hitung bernilai  negatif  sebesar  -7,379.  Artinya  dapat  dikatakan  bahwa  Gaya  Hidup  (X2) berpengaruh  negatif  dan  signifikan  terhadap  Perilaku  Keuangan  (Y).  Hal  ini menunjukkan bahwa H 2 ditolak.
3.   Variabel Media Sosial (X3) memiliki nilai signifikansi sebesar 0,022 < 0,05 dengan nilai t hitung bernilai  positif  sebesar  2,305.  Artinya  dapat  dikatakan  bahwa  Media  Sosial  (X3) berpengaruh positif dan signifikan terhadap Perilaku Keuangan (Y). Hal ini menunjukkan bahwa H 3 diterima.
4.   Variabel  Kecerdasan  Emosional  (X4)  memiliki  nilai  signifikansi  sebesar  0,000  <  0,05 dengan  nilai  t hitung bernilai  positif  sebesar  20,916.  Artinya  dapat  dikatakan  bahwa Kecerdasan  Emosional  (X4)  berpengaruh  positif  dan  signifikan  terhadap  Perilaku Keuangan (Y). Hal ini menunjukkan bahwa H 4 diterima.
Pengaruh  Pengetahuan  Keuangan  terhadap  Perilaku  Keuangan    Tenaga  Kesehatan yang Menangani Covid-19 di Buleleng.
Pengetahuan  Keuangan  (X1)  memiliki  nilai  signifikansi  sebesar  0,000  <  0,05  dengan nilai  t hitung bernilai  positif  sebesar  5,940.  Artinya  dapat  dikatakan  bahwa  Pengetahuan Keuangan  (X1)  berpengaruh  positif  dan  signifikan  terhadap  Perilaku  Keuangan  (Y). Berpengaruh  positif  dan  signifikannya  pengetahuan  keuangan  terhadap  perilaku  keuangan dapat diartikan semakin tinggi tingkat pengetahuan keuangan yang dimiliki tenaga kesehatan yang  menangani  covid-19  di  Buleleng  maka  akan  semakin  baik  perilaku  keuangannya, begitu  pula  sebaliknya.  Jika  dihubungkan  dengan  indikator  pada  variabel  pengetahuan keuangan yang digunakan pada penelitian ini yaitu bunga majemuk, inflasi, nilai waktu dari uang,  diversifikasi  dan  hipotek,  dengan  pemahaman  yang  baik  terkait  indikator  tersebut, responden dapat membangun perilaku keuangan yang lebih baik.
Theory  of  Planned  Behavior (dalam  (Azaria,  2019))  menyebutkan  ada  tiga  jenis  latar belakang yang mendasari seseorang dalam berperilaku yaitu personal, sosial, dan informasi. Dalam latar belakang informasi terdapat tiga hal yaitu pengetahuan, pengalaman dan media. Pengetahuan  keuangan  termasuk  dalam  latar  belakang  informasi  pengetahuan.  Ketika seseorang  memiliki  pengetahuan  keuangan  yang  baik,  maka  keyakinan  perilaku,  normatif dan  mengontrolnya  akan  semakin  besar,  akan  memperkuat  pula  niat  seseorang  dalam melakukan  suatu  perilaku  dalam  hal  ini  adalah  perilaku  keuangan.  Selain  itu,  pengetahuan keuangan  mewakili  konsep  persepsi  kontrol  perilaku  pada Theory  of  Planned  Behavior . Persepsi  kontrol  perilaku  ini  merefleksikan  pengalaman  masa  lalu,  dimana  pengetahuan yang  dimiliki  seseorang  dapat  diperoleh  dari  pengalaman  masa  lalunya,  sehingga  perilaku keuangan  seseorang  dapat  dipengaruhi  pengalaman  masa  lalunya  yang  menjadi pengetahuan bagi orang tersebut.
Pengaruh  positif  dan  signifikan  dari  pengetahuan  keuangan  terhadap  perilaku keuangan  tenaga  kesehatan  yang  menangani  Covid-19  di  Buleleng,  menunjukkan  bahwa tingkat  pengetahuan  keuangan  memiliki  peranan  penting  dalam  mengelola  keuangan. Tenaga  kesehatan  yang  menangani  Covid-19  khususnya  di  Buleleng  menerima  insentif dengan jumlah yang cukup besar sesuai dengan Surat Menteri Keuangan Nomor 113 tahun 2021.  Besarnya  jumlah  insentif  ditmabah  gaji  pokok  mereka  dapat  mempengaruhi  perilaku keuangan  mereka,  dengan  pengetahuan  keuangan  yang  baik  hal  ini  dapat  mengarahkan mereka ke perilaku keuangan yang baik.

## Pengaruh  Gaya  Hidup  terhadap  Perilaku  Keuangan    Tenaga  Kesehatan  yang Menangani Covid-19 di Buleleng.
Gaya  Hidup  (X2)  memiliki  nilai  signifikansi  sebesar  0,000  <  0,05  dengan  nilai  t hitung bernilai  negatif  sebesar  -7,379.  Artinya  dapat  dikatakan  bahwa  Gaya  Hidup  (X2) berpengaruh  negatif  dan  signifikan  terhadap  Perilaku  Keuangan  (Y).  Pengaruh  negatif  dan signifikan  dari  gaya  hidup  terhadap  perilaku  keuangan  memiliki  arti  semakin  tinggi  gaya hidup  yang  dimiliki  tenaga  kesehatan  yang  menangani  covid-19  di  Buleleng  maka  perilaku keuangan semakin tidak baik atau konsumtif, begitu pula sebaliknya. Indikator pada variabel gaya hidup yang digunakan pada penelitian ini adalah aktivitas, minat, opini dan lingkungan. Hal  ini  dapat  mendukung  hasil  penelitian  dimana  gaya  hidup  berpengaruh  negatif  terhadap perilaku keuangan. Ketika aktivitas, minat, opini dan lingkungan responden meningkat, maka dibutuhkan pengeluaran uang yang lebih untuk mendukungnya.
Gaya hidup seseorang biasanya sangat dipengaruhi oleh lingkungannya. Tidak sedikit orang  yang  membentuk  gaya  hidup  yang  dijadikannya  sebagai  cara  menjalani  hidupnya berdasarkan  sesuatu  yang  akan  diterima  oleh  lingkungannya.  Gaya  hidup  juga  digunakan seseorang  agar  dirinya  diterima  oleh  lingkungannya.  Hal  ini  sesuai  dengan  konsep  Norma Subyektif  pada Theory  of  Planned  Behavior .  Menurut  konsep  norma  subyektif,  seseorang akan  cenderung  berperilaku  yang  akan  diterima  oleh  lingkungan  sekitarnya.  Untuk membangun  gaya  hidup  yang  menjadikan  seseorang  mendapatkan  pengakuan  di lingkungannya  tentu  saja  akan  mempengaruhi  perilaku  keuangannya.  Gaya  hidup  juga sesuai  dengan  konsep Persepsi  Kontrol  Diri  pada Theory  of  Planned  Behavior. Bagaimana seseorang hidup merupakan hasil dari kontrol dirinya.
Gaya  hidup  memiliki  pengaruh  negatif  terhadap  perilaku  keuangan  karena  untuk membangun  sebuah  gaya  hidup  yang  diinginkan  dan  diterima  oleh  lingkungan  sekitar membutuhkan  dukungan  dana  yang  akan  mempengaruhi  perilaku  keuangan.  Tenaga kesehatan  yang  menangani  Covid-19  di  Buleleng,  berdasarkan  hasil  penelitian,  memiliki gaya hidup yang standar. Standar yang dimaksud adalah mereka menggunakan barang dan fasilitas  yang  tidak  berlebihan,  namun  tidak  dapat  dikatakan  sebagai  sederhana.  Meskipun mereka terbagi menjadi kelas-kelas profesi dengan jumlah insentif yang berbeda, namun hal terebut tidak membuat mereka memiliki gaya hidup yang konsumtif.

## Pengaruh Media Sosial terhadap Perilaku Keuangan Tenaga Kesehatan yang Menangani Covid-19 di Buleleng
Media  Sosial  (X3)  memiliki  nilai  signifikansi  sebesar  0,022  <  0,05  dengan  nilai  t hitung bernilai positif sebesar 2,305. Artinya dapat dikatakan bahwa Media Sosial (X3) berpengaruh positif dan signifikan terhadap Perilaku Keuangan (Y). Berpengaruh positif dan signifikannya media sosial terhadap perilaku keuangan dapat diartikan semakin tinggi tingkat pengetahuan keuangan yang dimiliki tenaga kesehatan yang menangani covid-19 di Buleleng maka akan semakin  baik  perilaku  keuangannya,  begitu  pula  sebaliknya.  Indikator  pada  variabel  media sosial  yang  digunakan  pada  penelitian  ini  adalah  keikutsertaan,  keterbukaan,  percakapan, masyarakat  dan  menghubungkan.  Hal  ini  dapat  mendukung  hasil  penelitian  dimana  media sosial  berpengaruh  positif  terhadap  perilaku  keuangan.  Ketika  keikutsertaan,  keterbukaan, percakapan,  komunitas  masyarakat  dan  keterhubungan  antar  media  social  responden meningkat,  maka  pengetahuan  keuangan  dapat  meningkat,  sehingga  dapat  meningkatkan pula perilaku keuangan yang lebih baik.
Informasi  yang  diterima  oleh  seseorang  pada  media  sosial  dapat  mempengaruhi perilaku  keuangannya.  Seseorang  dapat  cenderung  konsumtif  ketika  ia  melihat  barang- barang  yang  menurutnya  cocok  jika  ia  gunakan,  hal  yang  berbanding  terbalik  juga  dapat terjadi,  dimana  seseorang  justru  dapat  mengarahkan  sumber  keuangannya  ke  arah investasi,  tabungan,  asuransi  dan  lain  sebagainya  berdasarkan  informasi  yang  ia  terima pada media sosial. Dengan peluang perilaku keuangan antara positif dan negatif yang sama akibat media  sosial menyababkan seseorang  harus  bisa  bijak  dalam mengambil  keputusan khususnya  keputusan  keuangan.  Hal  ini  sejalan  dengan  konsep  persepsi  kontrol  perilaku dan  sikap  terhadap  perilaku  pada Theory  of  Planned  Behavio r.  Persepsi  kontrol  perilaku merefleksikan  pengalaman  masa  lalu,  dimana  informasi  yang  diterima  pada  media  sosial
dapat dikategorikan sebagai pengalaman masa lalu seseorang. Seseorang juga harus dapat mengendalikan dirinya terhadap informasi pada media social yang sifatnya beragam. Sikap perilaku  merupakan  sikap  menerima  atau  tidak  suatu  perilaku.  Tenaga  kesehatan  yang menangani  Covid-19  di  buleleng  dapat  memberikan  sikap  menerima  maupun  menolak informasi yang mereka terima dari media social.
Theory of Planned Behavior (dalam (Azaria, 2019)) dalam latar belakang informasinya terdapat media. Latar belakang media ini merupakan hal yang mendasari seseorang dalam berperilaku  yang  dipengaruhi  oleh  media  sebagai  sumber  informasi  yang  didapatkan  oleh seseorang.  Dalam  penelitian  ini  media  yang  dimaksud  adalah  media  sosial.  Ketika  media sosial dalam kriteria yang tinggi dalam melatar belakangi dan mempengaruhi ketiga konsep kepercayaan,  maka  akan  semakin  kuat  pula  niat  seseorang  dalam  melakukan  suatu perilaku. Sehingga seseorang yang mendapat informasi yang baik dari media atau semakin baik informasi yang terserap dari media sosial maka niat atau dorongan yang dimiliki untuk melakukan  pengendalian  diri  pada  seseorang  tersebut  akan  semakin  kuat  pula.  Maka penggunaan media sosial akan mempengaruhi perilaku keuangan seseorang dengan baik.
Media  sosial  memiliki  peranan  yang  cukup  besar  yang  dapat  mempengaruhi  perilaku keuangan.  Informasi  pada  media  sosial  yang  sifatnya  sangat  beragam  dan  tidak  terbatas ruang  dan  waktu  dapat  mempengarhui  keputusan  keuangan  yang  diambil  seseorang termasuk  para  tenaga  kesehatan  yang  menangani  Covid-19  di  Buleleng.  Saat  ini  semua orang memiliki media sosial dan penggunaan media social meningkat secara signifikan sejak pandemi Covid-19. Berdasarkan wawancara yang dilakukan peneliti, meskipun para tenaga kesehatan  yang  menangani  Covid-19  di  Buleleng  pada  saat  pandemic  disibukkan  oleh pekerjaannya, hal ini tidak mengurangi intensitas penggunaan media sosial mereka. Mereka juga  mengaku  menerima  berbagai  macam  informasi  keuangan  yang  dapat  meningkatkan pengetahuan  keuangan  mereka  yang  secara  tidak  langsung  juga  mempengaruhi  perilaku keuangannya.

## Pengaruh  Kecerdasan  Emosional  terhadap  Perilaku  Keuangan  Tenaga  Kesehatan yang Menangani Covid-19 di Buleleng
Kecerdasan  Emosional  (X4)  memiliki  nilai  signifikansi  sebesar  0,000  <  0,05  dengan nilai  t hitung bernilai  positif  sebesar  20,916.  Artinya  dapat  dikatakan  bahwa  Kecerdasan Emosional  (X4)  berpengaruh  positif  dan  signifikan  terhadap  Perilaku  Keuangan  (Y). pengaruh  positif  dan  signifikan  antara  kecerdasan  emosional  terhadap  perilaku  keuangan dapat  diartikan jika  kecerdasan  emosional  yang dimiliki  tenaga  kesehatan  yang menangani covid-19  di  Buleleng meningkat maka  akan  semakin  baik  perilaku  keuangannya.  . Indikator pada  variabel  kecerdasan  emosional  yang  digunakan  pada  penelitian  ini  adalah  kesadaran diri,  pengaturan  diri,  motiviasi,  empati  dan  keterampilan  sosial.  Hal  ini  dapat  mendukung hasil  penelitian  dimana  kecerdasan  emosional  berpengaruh  positif  terhadap  perilaku keuangan.  Ketika  kesadaran  diri,  pengaturan  diri,  motiviasi,  empati  dan  keterampilan  sosial responden meningkat, maka  hal  ini  dapat mendukung  perilaku  keuangan  yang  baik  karena responden mampu mengendalikan emosinya.
Berdasarkan Theory  of  Planned  Behavior ,  kecerdasan  emosional  sesuai  dengan konsep sikap terhadap perilaku dan persepsi kontrol perilaku. Kecerdasan emosional dapat mempengaruhi  sikap  seseorang  terhadap  perilakunya  dan  kecerdasan  emosional  dapat mengendalikan perilaku seseorang. Ameriks, Wranik, & Salovey (2009) (dalam (Pulungan et al.,  2018)),  menyatakan  dalam  penelitiannya  bahwa  perilaku  keuangan  seseorang dipengaruhi  oleh  kecerdasan  emosional  mereka  sebagai  bagian  dari  perilaku  seseorang dalam  mengelola  keuangan  pribadinya.  Penelitian  yang  dilakukan  (Azaria,  2019)  juga menunjukkan  bahwa  kecerdasan  emosional  berpengaruh  positif  terhadap  perilaku keuangan. Hasil penelitian serupa juga terdapat pada penelitian yang dilakukan (Pulungan et al.,  2018)  dan  (Putri,  2021)  dengan  hasil  penelitian  bahwa  kecerdasan  emosional berpengaruh signifikan terhadap perilaku keuangan.
Kecerdasan emosional merupakan bagaimana seseorang merasakan, memahami dan mengendalikan  emosi  yang  dirasakannya  yang  dapat  mempebafruhi  perilakunya.  Informasi yang  diterima  manusia  dapat  mempengaruhi  emosinya.  Kecerdasan  emosional  berperan
penting  dalam  mengendalikan  emosi  manusia,  sehingga  secara  langsung  juga  dapat mempengaruhi  perilakunya.  Berdasarkan  data  yang  diperoleh,  sebagian  besar  tenaga kesehatan yang menangani Covid-19 di Buleleng mengetahui dan memahami kelebihan dan kekurangan  mereka  dalam  mengelola  keuangan.  Berdasarkan  wawancara  yang  dilakukan peneliti, kemampuan para tenaga kesehatan ini mengetahui, memahami dan mengendalikan emosinya  mereka  dapatkan  dari  pengalam  hidup  terutama  saat  bekerja.  Dunia  bekerja dengan  pendidikan  menurut  mereka  sangat  berbeda,  di  tempat  kerja  mereka  menerima tekanan-tekanan  dan  beban  yang  menjadikan  mereka  harus  bisa  mengendalikan  emosi mereka. Berdasarkan pengalaman tersebut mereka menajdi memiliki kecerdasan emosional yang baik termasuk dalam mengelola keuangan

## 4.  Simpulan dan Saran
Berdasarkan  hasil  penelitian  dan  pembahasan  yang  telah  dilakukan,  maka  dapat ditarik  disimpulkan  (1)  Terdapat  pengaruh  positif  dan  signifikan  antara  Pengetahuan Keuangan  terhadap  Perilaku  Keuangan.  Dibuktikan  dengan  hasil  uji  hipotesis  variabel Pengetahuan  Keuangan  memiliki  nilai  signifikansi  sebesar  0,000  <  0,05  dengan  nilai  t hitung bernilai  positif  sebesar  5,940.  (2)  Terdapat  pengaruh  negatif  dan  signifikan  antara  Gaya Hidup  terhadap  Perilaku  Keuangan.  Dibuktikan  dengan  hasil  uji  hipotesis  variabel  Gaya Hidup  memiliki  nilai  signifikansi  sebesar  0,000  <  0,05  dengan  nilai  t hitung bernilai  negatif sebesar  -7,379.  (3)  Terdapat  pengaruh  positif  dan  signifikan  antara  Media  Sosial  terhadap Perilaku Keuangan. Dibuktikan dengan hasil uji hipotesis variabel Media Sosial memiliki nilai signifikansi  sebesar  0,022  <  0,05  dengan  nilai  t hitung bernilai  positif  sebesar  2,305.  (4) Terdapat  pengaruh  positif  dan  signifikan  antara  Kecerdasan  Emosional  terhadap  Perilaku Keuangan.  Dibuktikan  dengan  hasil  uji  hipotesis  variabel  Kecerdasan  Emosional  memiliki nilai signifikansi sebesar 0,000 < 0,05 dengan nilai t hitung bernilai positif sebesar 20,916. Berdasarkan  hasil  penelitian  dan  kondisi  lapangan  yang  ditemukan  peneliti,  adapun saran-saran  yang  dapat  diberikan  oleh  peneliti  adalah  (1)  Bagi  Pemerintah,  berdasarkan temuan peneliti di lapangan pada saat menyebarkan kuesioner, peneliti menemukan insentif yang  diberikan  kurang  merata.  Sebaiknya  pemerintah  pusat  dapat  lebih  memperhatikan setiap  orang  yang  terlibat  dalam  penanganan  Covid-19  karena  penanganan  Covid-19  tidak hanya  dilakukan  oleh  tenaga  kesehatan  namun  juga  mereka  yang  bekerja  di  rumah  sakit yang bukan tenaga kesehatan seperti cleaning service, bagian laundry dan lain sebagainya. Mereka  yang  bukan  tenaga  kesehatan  juga  terlibat  dalam  penanganan  Covid-19,  namun tidak  menerima  insetif  seeprti  tenaga  kesehatan.  Hal  ini  dapat  menjadi  pertimbangan pemerintah  untuk  memberikan  insenif  juga  bagi  mereka  yang  bukan  tenaga  kesehatan namun  ikut  terlibat  dalam  penanganan  Covid-19.  (2)  Bagi  Masyarakat  Umum  dan  Tenaga Kesehatan  yang  menangani  Covid-19  di  Buleleng,  berdasarkan  hasil  penelitian  ditemukan bahwa  pengetahuan  keuangan,  gaya  hidup,  media  social  dan  kecerdasan  emosional berpengaruh  terhadap  perilaku  keuangan.  Masyarakat  sebaiknya  dapat  meningkatkan pengetahuan  keuangan,  menyesuaikan  antara  kebutuhan  dan  keinginan,  lebih  bijak  dalam menerima  informasi  pada  media  social  dan  meningkatkan  kecerdasan  emosional  untuk perilku  keuangan  yang  lebih  baik.  (3)  Bagi  Peneliti  Selanjutnya,  berdasarkan  hasil  uji diperoleh nilai koefisien determinasi sebesar 0,731 sama dengan 73,1%. Sehingga variabel Perilaku  Keuangan  (Y)  dipengaruhi  oleh  Pengetahuan  Keuangan  (X1),  Gaya  Hidup (X2), Media Sosial (X3), dan Kecerdasan Emosional (X4) sebesar 73,1% dan sisanya yaitu 26,9% dipengaruhi  oleh  variabel  lain  yang  tidak  dibahas  pada  penelitian  ini.  Bagi  peneliti selanjutnya  yang  akan  melakukan  penelitian  serupa,  sebaiknya  menambahkan  variabel bebas seperti pendapatan dan sikap love of money.

## Daftar Pustaka
Azaria, C. (2019). Pengaruh Literasi Keuangan, Kecerdasan emosional, Lingkungan Keluarga,  dan  Media  Sosial  Terhadap  Perilaku  Keuangan  Siswa  Kelas  XI  dan XII  SMA  Negeri  2  Kebumen  (Tahun  Pelajaran  2019/2020) .  Universitas  Negeri Semarang.
Balipost.com.  (2021). Realisasi  Insentif  Nakes  di  Buleleng  di  atas  90  Persen . https://www.balipost.com/news/2021/09/03/213427/Realisasi-Insentif-Nakes-di- Buleleng...html
Dqlab.id.  (2021). Kenali  4  Perbedaan  Data  Sekunder  dan  Data  Primer  Saat Melakukan  Penelitian .  https://www.dqlab.id/kenali-4-perbedaan-data-sekunder- dan-data-primer-saat-melakukan-penelitian
Humaira,  I.  (2017). Pengaruh  Pengetahuan  Keuangan,  Sikap  Keuangan  Dan Kepribadian  Terhadap  Perilaku  Manajemen  Keuangan  Pada  Pelaku  Umkm Sentra Kerajinan Batik . Universitas Negeri Yogyakarta.
Saptoyo,  R.  D.  A.  (2021). Besaran  Insentif  Tenaga  Kesehatan  selama  Pandemi Covid-19 . https://www.kompas.com/tren/read/2021/04/21/173000465/besaran- insentif-tenaga-kesehatan-selama-pandemi-covid-19?page=all.
Susanti,  S.  (2022).  Pengaruh  Financial  Literacy,  Initial  Capital  dan  Profit  terhadap Minat  Investasi  di  Pasar  Modal  Syariah  (Studi  Kasus  Mahasiswa  FEBI  UIN SMDD Bukittinggi). Al-Irsyad , 105 (2), 79
Yusnia,  &  Jubaedah.  (2017). Pengaruh  Pendapatan,  Lokus  Pengendalian  dan Pengetahuan  Keuangan  Terhadap  Perilaku  Keuangan  Pelaku  UMKM Kecamatan Cinere. 4 (2), 173–196