Pengaruh Literasi Keuangan dan Sikap terhadap Uang pada Pengelolaan Keuangan Keluarga The Effect of Financial Literation and Attitude to Money on Family Financial Management
Sri Mulyati 1 , Ravika Permata Hati 2
Universitas Riau Kepulauan, Batam 1,2
sri@fekon.unrika.ac.id 1

## ABSTRAK
Tujuan  dari  penelitian  ini  adalah  untuk  menguji  dan  menganalisis  dampak  literasi  keuangan  dan  sikap terhadap  uang  pada  perencanaan  keuangan  keluarga.Penelitian  ini  menggunakan  data  kuantitatif. Populasi  penelitian  ini  meliputi  masyarakat  yang  berdomisili  pada  Kecamatan  Sekupang.Teknik pengambilan  sampel  yang  digunakan purpose sampling  berdasarkan  pendapatan  atau  penghasilan keluarga dengan nominal minimal Rp. 3.500.000,-. Dalam penelitian ini melibatkan 200 responden. Metode pengumpulan data menggunakan kusioner dan  metode analisis data menggunakan alat analisis SPSS 20. Hasil  Penelitian  ini  akan  menunjukkan  bagaimana  pengaruh  literasi  keuangan  dan  sikap  terhadap  uang pada pengelolaan keuangan keluarga di lingkungan masyarakat Kecamatan Sekupang Kata Kunci : Literasi Keuangan, Sikap Terhadap Uang, Perencanaan Keuangan

## ABSTRACT
The purpose of this study was to examine and analyze the impact of financial literacy and attitudes towards money on family financial planning. This study uses quantitative data. The population of this study includes people who live in Sekupang District. The sampling technique used is purposive sampling based on family income or income with a minimum nominal value of Rp. 3,500,000, -. This study involved 200 respondents. The data collection method used questionnaires and data analysis methods used the SPSS 20 analysis tool. The results of this study will show how the influence of financial literacy and attitudes towards money on family financial management in the Sekupang District community.
Keywords: Financial Literacy, Attitudes Toward Money, Financial Planning

## PENDAHULUAN
Pada tahun 2020 ini, dunia diguncangkan dengan merebaknya wabah virus corona atau Covid -19 membuat banyak orang berfikir ulang mengenai pengelolaan keuangan pribadi. Terlebih bagi mereka yang sudah  berkeluarga  dan  dengan  penghasilan  rata  –  rata.  Tidak  jarang  pendapatan  masyarakat  mulai berkurang akibat virus corona. Menurut Prita (2020) yang merupakan direktur ZAP Finance, menyebutkan bahwa dampak lansung dari situasi kritis seperti ini adalah keuangan yang berpotensi menjadi tidak sehat.
Perencanaan keuangan keluarga merupakan salah satu bentuk dari manajemen keuangan. Salah satu komponen dalam melakukan perencanaan keuangan adalah menyusun anggaran setiap bulan yang terdiri dari pendapatan yang diperoleh dan pengeluaran. Pada pengeluaran keuangan dalam masyarakat, tiap bulannya banyak pengeluaran diluar dugaan yang di perkirakan oleh setiap keluarga, sehingga ketika terjadi hal yang tidak diharapkan kebanyakan keluarga kebingungan karena keuangan untuk hal tersebut tidak tersedia.
Menurut  Subiaktono  (2013)  langkah-  langkah  awal  dari  perencanaan  keuangan  adalah mempelajari  kondisi  keuangan  pribadi  yaitu  dengan  melihat  pemasukan,  pengeluaran,  serta  mengenali
instrumen- instrumen investasi yang akan dipilih, menentukan tujuan apa yang diinginkan masing masing pribadi,  mengenali  suatu  pola  investasi  yang  akan  dimasuki.  Menurut  Masassya  (2007),  mengartikan perencanaan  keuangan  keluarga  merupakan  strategi  bagaimana  keluarga  dapat  mencapai  tujuan keuangan keluarga dalam jangka pendek, menengah, dan panjang.
Menurut Vincentius dan Nanik Linawati (2014), Literasi keuangan dengan perencanaan keuangan keluarga ini berpengaruh yang positif, semakin tinggi atau semakin baik literasi keuangan yang dimiliki oleh individu maka akan semakin baik perilaku perencanaan keuangan. Begitu sebaliknya, semakin rendah atau semakin buruk literasi keuangan yang dimiliki oleh individu maka akan berpengaruh negatif pada perilaku perencanaan keuangannya yang juga semakin memburuk. Dengan kata lain, individu yang memiliki tingkat literasi keuangan yang baik akan mudah untuk memahami perencanaan keuangan yang baik dan benar, selain itu individu tersebut juga memiliki kemampuan dan kepercayaan  diri dalam mengambil keputusan keuangan.
Menurut  Norma  dan  Meliza  (2013)  orang  yang  memiliki  pengetahuan  keuangan  yang  lebih  baik akan  memiliki  perilaku  keuangan  seperti  membayar  semua  tagihannya  tepat  waktu,  membukukan pengeluaran  setiap  bulan  dan  memiliki  dana  darurat.  Namun  pernyataan  tersebut  berbanding  terbalik dengan  penelitian  yang  dilakukan  oleh  Irine  dan  Lady  (2016)  yang  menyimpulkan  bahwa financial knowledge tidak berpengaruh terhadap financial management behavioral , karena tidak selamanya individu yang pengetahuan keuangan yang tinggi selalu dapat mengendalikan keuangannya atau literasi keuangan tidak  memiliki  pengaruh  terhadap  perilaku  pengelolaan  keuangan  individu  yang  dimiliki  karena  literasi keuangan menggambarkan adanya pendidikan keuangan individu tersebut.
Sikap  terhadap  uang  juga  menjadi  salah  satu  faktor  yang  dapat  mempengaruhi  perencanaan keuangan keluarga. Dalam penelitian yang dilakukan oleh Silvi (2013) penelitian ini memiliki tujuan untuk menguji  apakah  pengetahuan  keuangan  dan  pengalaman  sebagai  ukuran  literasi  yang  mempengaruhi sikap  dan  perilaku  perencanaan  investasi  perencanaan  keuangan  keluarga  di  Surabaya.  Hasil  dari penelitian  ini  menunjukan  bahwa  pengetahuan  keuangan  dan  pengalaman  keuangan  mempengaruhi perilaku  perencanaan  investasi  keuangan  keluarga,  sikap  pengelola  keuangan  memoderasi  dan memperkuat  pengaruh  pengetahuan  keuangan  dan  tidak  memoderasi  pengaruh  pengalaman  keuangan terhadap perilaku perencanaan investasi keuangankeluarga. Menurut Shohib (2015) sikap terhadap uang mampu  mempengaruhi  perilaku  keuangan  sehari-hari,  sikap  mampu  mempengaruhi  rencana  menabung dan sikap mempengaruhi kemampuan keuangan masa  depan. Menurut Ririn Nindia dan  Hartoyo (2013) bahwa  sikap  terhadap  uang  berpengaruh  positif  signifikan  pada  perencanaan  keuangan  keluarga. Berdasarkan uraian diatas banyak faktor yang bisa mempengaruhi perencanaan keuangan keluarga dan banyak  penelitian  terdahulu  yang  sudah  menggunakan  variabel  ini,  sehingga  peneliti  tertarik  untuk mengembangkan  variabel  tersebut  dan  melakukan  penelitian  di  Kota  Batam  dengan  mengambil  judul “PENGARUH  LITERASI  KEUANGAN  DAN  SIKAP  TERHADAP  UANG  PADA  PENGELOLAAN KEUANGAN KELUARGA MASYARAKAT KECAMATAN SEKUPANG”

## LANDASAN TEORI Literasi Keuangan
Menurut  lembaga  Otoritas  Jasa  Keuangan  (2013)  menyatakan  bahwa  secara  definisi  literasi  diartikan sebagai kemapuan memahami. Jadi literasi keuangan adalah kemampuan mengelola  dana yang dimiliki agar berkembang dan hidup bisa lebih sejahtera dimasa yang akan datang OJK mengatakan bahwa hal penting  dari  program  literasi  keuangan  adalah  untuk  melakukan  edukasi  di  bidang  keuangan  kepada masyarakat  agar  dapat  mengelola  keuangan  secara  pintar,  agar  rendahnya  pengetahuan  akan  indutri keuangan  dapat  diatasi  dan  masyarakat  tidak  akan  mudah  tertipu  pada  produk-produk  investasi  yang
menawarkan  keuntungan  tinggi  dalam  jangka  pendek  tanpa  mempertimbangkan  resikonya.  Untuk memastikan  pemahaman  masyarakat  tentang  produk  dan  layanan  yang  ditawarkan  oleh  lembaga  jasa keuangan,  program  strategi  nasional  literasi  keuangan  mencanangkan  tiga  pilar  utama.  Pertama, mengedepankan program edukasi dan kampanye nasional literasi keuangan. Kedua, berbentuk penguatan infrastuktur  literasi  keuangan.  Ketiga,  berbicara  tentang  pengembangan  produk  dan  layanan  jasa keuangan  yang  terjangkau.  Penerapan  ketiga  pilar  tersebut  diharapkan  dapat  mewujudkan  masyarakat Indonesia  yang  memiliki  tingkat  literasi  keuangan  yang  tinggi  sehingga  masyarkat  dapat  memilih  dan memanfaatkan produk  jasa keuangan  guna  meningkatkan kesejahteraan. Sedangkan menurut pendapat ahli  (Kaly,  Hudson  dan  Vush  2008)  dalam  penelitian  Widyawati  (2012)  mengartikan  bahwa  literasi keuangan sebagai kemampuan untuk memahami kondisi keuangan serta konsep- konsep keuangan dan untuk merubah pengetahuan itu secara tepat ke dalamperilaku.

## Dasar Literasi Keuangan
Yang  menjadi  dasar  adanya  program  literasi  keuangan  adalah  adanya  temuan  dari  bank  dunia  (2014) bahwa tingkat akses masyarakat Indonesia ke lembaga keuangan, hanya sebesar 36.1% atau lebih rendah dibanding dengan negara ASEAN lainnya seperti Thailand, Malaysia dan Singapura. Selain itu pula yang menjadi  alasan pentingnya literasi keuangan  adalah angka rasio savings to GDP Indonesia yaitu sekitar 31%, lebih rendah dari Singapura sebesar 49%, Filipina sebesar 46%, serta Cina 49%. Hal ini dipengaruhi juga  tingkat  literasi  masyarakat  Indonesia  yang  mana  pengertian  dari  literasi  keuangan  sendiri  adalah setiap  orang  memiliki  pengetahuan  yang  memadai  untuk  merencanakan  dan  mengatur  keuangan pribadinya  dengan  tujuan  untuk  mencapai  kesejahteraan.  Tingkat  literasi  yang  memadai  dapat meningkatakan  kehidupan  yang  lebih  baik,  terhindar  dari  kesulitan  keuangan.Kesulitan  keuangan  tidak hanya  dikarenakan  rendahnya  pendapatan  seseorang,  kesulitan  keuangan  yang  dialami  oleh  seseorang bukan dari pendapatan semata, tetapi bisa juga disebabkan karena kesalahan management .
Faktor – Faktor Yang Mempengaruhi Tingkat Literasi Keuangan Berdasarkan survey Nasional Literasi keuangan dan Inklusi Keuangan factor yang dapat  mempengaruhi tingkat literasi keuangan adalah sebagai berikut :
1. Tingkat Pendidikan
Semakin  tinggi  tingkat  pendidikan  sesorang  maka  semakin  tinggi  pula  tingkat  literasi  keuangan orang tersebut.
2. Strata Sosial Semakin tinggi kelas strata sosial masyarakat maka akan semakin tinggi pula tingkat literasinya. Kelompok starta sosisal di kelompokkan atas dasar pengeluaran perbulan perkapita.
3. Kelompok Usia
Semakin  dewasa  usia  kelompok  masyarakat  maka  akan  semakin  tinggi  pula  tingkat  literasinya yang di pengaruhi oleh tingkat pola pikir masyarakat tersebut.

## Sikap Terhadap Keuangan Pengertian Sikap Terhadap Uang
Shohib  (2015)  mendefinisikan  bahwa  sikap  terhadap  uang  merupakan  sudut  pandang  atau perilaku  seorang  individu  terhadap  uang.  Menurut  Durvasual  dan  Lysonski,  2007  menyatakan  sikap terhadap  uang  menunjukan  bahwa  uang  memiliki  banyak  arti  sesuai  dengan  tingkat  pemahaman  dan kepribadian  seseorang  diantaranya  uang  menjadi  bagian  penting  dalam  kehidupannya,  sumber  rasa hormat, kualitas hidup, kebebasan dan bahkan kejahatan. Yamauchi dan Templer dalam Zahriyan (2106), dalam penelitiannya menjelaskan bahwa terdapat lima dimensi sikap terhadap uang yaitu :
1. Power-prestige ,  yang  di  artikan  uang  sebagai  sumber  kekuasaan,  pencarian  status,  alat  untuk memperoleh pengakuan dari individu lain, persaingan, dan kepemilikan barangmewah.
2. Retention time, dimana uang adalah faktor penting dalam kehidupan yangharus di kelola dengan baik  untuk  kepentingan  masa  depan  melalui  perencanaan  yang  matang  dan  berhati-hati saatmembelanjakannya.
3. Distrut, uang bisa menjadi sumber kecurigaan dan menimbulkan keraguan serta ketidakpercayaan dalam pengambilan keputusan saatpenggunaannya.
4. Quality, dimana  uang  merupakan  sebuah  simbol  kesuksesan  atau  simbol  kualitas  yang mencerminkan prestasiseseorang.
5. Anxiety, dimana uang di gambarkan sebagai peneybab kegelisahan yang bisa menimbulkan stress bagipemiliknya.
Sikap individu, sikap individu terhadap uang dipegaruhi oleh banyak faktor diantaranya pengalaman masa kanak-kanak  individu,  pendidikan,  keuangan,  status  sosial  ekonomi  dan  keluarga  (Taneja,  2012). Memahami sikap orang terhadap uang menjadi penting karena dapat menentukan perilaku uang seorang individu.  Perilaku  sosial  yang  muncul  dari  individu  dapat  dilihat  dari  bagaimana  seseorang  memandang uang, perilaku berbelanja atau perilaku ekonomi lainnya ( menabung, berutang, investasi dan kerja) dapat dihubungkan dengan sikap terhadap uang dan kesehatan mental seseorang juga dapat dikaitkan dengan uang.

## Pengelolaan Keuangan Pengertian Pengelolaan Keuangan
Perilaku  pengelolaan  keuangan  merupakan  suatu  cara  dalam  mengelola  dana  yang  dimiliki  yang berhubungan dengan tanggung jawab seseorang dalam mengelola keuangan. Tanggungjawab keuangan merupakan proses pengelolaan uang dan asset keuangan ( Ida dan Cintia, 2010). Individu yang memiliki tanggungjawab  keuangan  cenderung  mengelola  keuangan  denga  baik.  Dengan  pengelolaan  keuangan yang baik, maka tidak akan terjebak pada prilaku keinginan yang tidak terbatas (Meliza dan Norma, 2013) Perilaku  pengelolaan  keuangan  yang  baik  diukur  dengan  lima  komponen  dari  kemampuan  seseorang dalam  menganggarkan,  menghemat  uang,  dan  mengatur  pengeluaran  (Perry  dan  Morris,  2015).  Lima komponen  tersebut  terdiri  dari  mampu  membelanjakan  uang  seperlunya,  membayar  kewajiban  bulanan tepat  waktu,  merencanakan  keuangan  tepat  waktu,  merencanakan  keuangan  untuk  keperluan  masa depan,  menabung,  dan  menyisihkan  dana  untuk  diri  sendiri.  Menurut  Warsono  2010  dalam  mengelola keuangan pribadi, terdapat empat (4) ranah yang menjadi kajian pokok yaitu penggunaan dana, penentuan sumber dana, manajemen resiko, jiwa dan asset, dan perencanaan pensiun.

## METODOLOGI PENELITIAN Sumber Data Penelitian
Sumber data dalam  penelitian ini adalah  data  primer. Data primer  dalam penelitian ini diperoleh melalui kuesioner  yang  disebarkan  kepada  masyarakat  Kecamatan  Sekupang.  Teknik  pengambilan sampling yang  digunakan  adalah convenience  sampling (Uma  :  2003)  yaitu  suatu  teknik  pengambilan  sample berdasarkan kemudahan sample berdasarkan sampling digunakan karena dianggap lebih mudah dan tidak menghabiskan dari responden, berdasarkan pendapatan atau penghasilan dari keluarga, yakni dari suami / istri  yang  ada  di  Kecamatan  Sekupang  Kota  Batam.  Serta  teknik  pengambilan  sampel  yang  digunakan purposive  sampling berdasarkan  pendapatan  atau  penghasilan  keluarga  dengan  pendapatan  minimal Rp.3.500.000,- dan melibatkan 200 responden.

## Operasional Variabel
Menurut sugiyono (2010) variabel penelitian adalah suatu atribut atau nilai dari orang, obyek atau kegiatan  yang  mempunyai  variasi  tertentu  yang  ditetapkan  oleh  peneliti  untuk  dipelajari  dan  ditarik kesimpulannya.Sedangkan  Arfan  (2010)  variable  merupakan  suatu  sifat  yang  dapat  memiliki  berbagai macam nilai. Operasional variabel diperlukan dalam menentukan jenis, indikator, serta skala dari variabel yang  terkait  suatu  penelitian,  sehingga  pengujian  hipotesis  dengan  alat  bantu  statistik  dapat  dilakukan secara benar sesuai dengan judul penelitian yaitu “Pengaruh Literasi Keuangan dan Sikap Terhadap Uang Pada Pengelolaan Keuangan Keluarga Masyarakat Kecamatan Sekupang”.
Berdasarkan  judul  penelitian  di  atas,  maka  variabel-variabel  yang  terkait  dalam  penelitian  ini adalah sebagai berikut:
1. Variabel Independen(X) Variabel independen adalah suatu variabel bebas dimana keberadaanya tidak di pengaruhi oleh variabel  ini  merupakan  faktor  penyebab  yang  akan  mempengaruhi  variabel  lainnya  (Sugiyono, 2010).  Variabel  independen  (X1)  dalam  penelitian  ini  adalah  literasi  keuangan  dan  Variabel independen (X2) adalah sikap terhadap uang.
2. Variabel Dependen(Y)
Variabel  dependen  adalah  variabel  yang  tidak  bebas  yang  artinya  variabel  tersebut  merupakan sesuatu  yang  dipengaruhi  atau  yang  dihasilkan  oleh  variabel  independen.  Menurut  Sugiyono (2010)  Variabel  Dependen  (terikat)  adalah  variabel  yang  dipengaruhi  atau  yang  menjadi  akibat, karena  adanya  variabel  bebas.  Maka  dalam  penelitian  ini  variabel  dependen  atau  variabel  tidak bebas (Y) adalah pengelolaan keuangan pribadi masyarakat.
Untuk mempermudah mendapatkan data yang diperlukan bagi penelitian dari masalah yang diteliti, perlu adanya  operasional variabel. Opearsional variabel yaitu memecah variabel-variabel yang  ada atau terkandung  dalam  masalah  tersebut  diatas  menjadi  bagian-bagian  yang  paling  kecil,  sehingga  dapat diketahui klasifikasi ukurannya.
Tabel 1 Definisi Operasional Variabel Variable Indikator Keterangan (X1) Literasi Keuangan Iklima Humaira, 2017 1. Pengetahuan pengelolaan keuangan 2. Pengetahuan tentang perencanaan keuangan 3. Pengetahuann tentang pengeluaran dan pemasukan 4. Pengetahuan dasar tentang investasi. 5. Pengetahuan keuangan  dalam keadaan sehat  Pengetahuan pengelolaan keuangan Dasar untuk mengelola keuangan  dalam  mencapai kesejahteraan.  Pengetahuan tentang perencanaan keuangan Planing keuangan    untuk memenuhi kebutuhan primer dan sekunder dan investasi.  Pengetahuan tentang pengeluaran dan pemasukan Sejauh    mana    seseorang mampu memahami pendapatan    dan biaya.
6. Pengetahuan dasar tentang asuransi. Pengetahuan dasar tentang investasi Seseorang paham dan mengetahui  dengan    jelas berapa yang harus ditabung atau investasi   setiap bulannya.  Pengetahuan Keuangan dalam keadaan sehat Presentase berapa pendapatan, pengeluaran, dan kewajiban kita dapat diketahui  poisisi  keuangan dalam  keadaan  seahat  atau tidak.  Pengetahuan dasar tentang asuransi Pengetahuan tentang produk-produk asuransi yang sesuai dengan kebutuhan dan kemampuan (X2) Sikap Terhadap Uang Yamauchi dan Templer dalam Zahriyan (2106) 1. Power-prestige 2. Retentiontime 3. Distrut
4. Quality 5. Anxiety
 Power-prestige , yang di artikan  uang  sebagai  sumber kekuasaan,  pencarian  status, alat untuk memperoleh pengakuan dari          individu lain, persaingan, dan kepemilikan barang mewah.  Retention  time , dimana  uang adalah  faktor  penting  dalam kehidupan  yangharus  di  kelola dengan baik untuk kepentingan masa depan melalui perencanaan yang matang dan berhati-hati saat membelanjakannya.  Distrut , uang  bisa  menjadi sumber kecurigaan dan menimbulkan  keraguan  serta ketidakpercayaan dalam pengambilan keputusan saat penggunaannya.  Quality , dimana uang merupakan  sebuah  simbol
P-ISSN: 2598-5035;  E-ISSN: 2684-8244
kesuksesan atau simbol kualitas yang mencerminkan prestasi seseorang.  Anxiety , dimana  uang  di gambarkan sebagai peneybab  kegelisahan yang bisa  menimbulkan stress bagi pemiliknya. (Y) Pengelolaan keuangan Iklima Humaira,2017 1. Jenis-Jenis perencanaan keuangan dan anggaran yang dimiliki. 2. Teknik dalam menyusun perencanaan keuangan 3. Kegiatan menabung. 4. Pembayaran tagihan  tepat waktu 5. Monitoring pengelolaan keuangan. 6. Evaluasi Pengelolaan Keuangan.  Financial planning Perencanaan keuangan penting dilakukan agaruang yang dimiliki sesuai peruntukannya untuk memenuhi kebutuhan hidup. Dari perencanaan keuangan juga dapat mengetahui  bagaiman  kita harus  mengatur  pengeluaran sesuai income yang kita terima setiap bulannya.
 Teknik dalam menyusun perencanaan keuangan Strategi    dalam  menyusun perencanaan keuangan sesuai  dengan  kebutuhan masing-masing pribadi.  Kegiatan menabung Pendapatan yang kita terima setiap   bulannya,      sangat buruk    jika dihabiskan semua    tanpa     disisihkan untuk tabungan ataupun investasi. Pentingnya menabung dan investasi untuk persiapan     dana dimasa depan.  Pembayaran  Tagihan  Tepat Waktu Suatu  tagihan  yang  sudah menjadi kewajiban seseorang untuk menghindari denda pembayaran dan juga menghindari  suasana  yang kurang  kondusif  seseorang
harus   sudah merencanakan jauh-jauh          hari      sehingga tagihan tersebut terbayar sebelum jatuh tempo.  Monitoring pengelolaan keuangan Perencanaan  keuagan  yang sudah dibuat perlu di monitoring  bagaimana  dalam pelaksanaanya.  Evaluasi Pengelolaan Keuangan Keuangan yang sudah direncanakan  dan  dilakukan tidak  lepas  dari  kekurangan dari  rencana  yang  sudah ditetapkan  diawal  ,  atau  untuk mencapai  hasil  yang  lebih maksimal perlu  dilakukan evaluasi  pengelolaan keuangan seacar rutin. HASIL PENELITIAN Karakteristik Responden Tabel 2. Jenis_Kelamin Frequency  Percent  Valid Percent Cumulative Percent Valid  Laki-laki 132 66.0 66.0 66.0 Perempuan 68 34.0 34.0 100.0 Total 200 100.0 100.0
Berdasarkan  tabel  di  atas  dapat  dilihat  bahwa  sebanyak  132  (66%)  responden  laki-laki  dan  sisanya sebanyak 68 orang (34%) adalah  responden  perempuan.Dengan demikian responden penelitian dengan sebanyak 132 responden (66%) didominasi oleh responden yang berjenis kelamin laki-laki.
Tabel 3. Usia_Responden Frequency  Percent  Valid Percent Cumulative Percent Valid  15 - 25 Tahun 27 13.5 13.5 13.5 25 - 35 Tahun 88 44.0 44.0 57.5 35 - 45 Tahun 72 36.0 36.0 93.5 > 45 Tahun 13 6.5 6.5 100.0 Total 200 100.0 100.0
Berdasarkan tabel di atas, jumlah responden berdasarkan usia dalam penelitian ini responden berusia 15 – 25  tahun  sebanyak  27  orang  (13.5%),  usia  25  –  35  tahun  sebanyak  88  orang  (44%),  35  –  45  tahun sebanyak  72  orang  (36%)  dan  usia  >45  tahun  sebanyak  13  orang  (6.5%). Dengan  demikian  responden dengan kriteria usia didominasi oleh usia 25 – 35 tahun sebanyak 88 orang (44%).
Tabel 4. Pekerjaan Frequency  Percent  Valid Percent Cumulative Percent Valid  Wirausaha 30 15.0 15.0 15.0 Karyawan Swasta 150 75.0 75.0 90.0 PNS 5 2.5 2.5 92.5 Lain-lain 15 7.5 7.5 100.0 Total 200 100.0 100.0
Berdasarkan  tabel  di  atas,  dapat  dilihat  bahwa  jumlah  responden  yang  bekerja  sebagai  wirausaha sebanyak 30 (15%) orang, karyawan swasta sebanyak 150 (75%) orang, PNS sebanyak 5 (2.5%) orang, dan Lain-lain yang terdiri dari tidak bekerja, dosen, mahasiswa, dan pekerjaan lainnya sebanyak 15 (7.5%) orang. Dengan demikian, responden yang berkerja sebagai karyawan swasta mendominasi sebanyak 150 (75%) orang.
Tabel 5. Pendapatan Frequency Percen t Valid Percent Cumulative Percent Valid  Rp 1.500.000 - Rp 2.500.000 11 5.5 5.5 5.5 Rp 2.500.00 - Rp 3.500.000 25 12.5 12.5 18.0 Rp 3.500.000 - Rp 4.500.000 57 28.5 28.5 46.5 Rp 4.500.000 - Rp 5.500.000 72 36.0 36.0 82.5 >Rp 5.500.000 35 17.5 17.5 100.0 Total 200  100.0 100.0
Berdasarkan tabel di atas, dapat dilihat responden yang memiliki pedapatan Rp 1.500.000 – Rp 2.500.000 sebanyak 11 (12.5%) orang, Rp 2.500.000 – Rp 3.500.000 sebanyak 25 (12.5%) orang, Rp 3.500.000 – Rp 4.500.000  sebanyak  57  (28.5%)  orang,  Rp  4.500.000  –  Rp  5.500.000  sebanyak  72  (36%)  orang,  dan pendapatan  >  Rp  5.500.000  sebanyak  35  (17.5%)  orang.  Dengan  demikian,  responden  yang  memiliki pendapatan Rp 4.500.000 – Rp 5.500.000 mendominasi jumlah responden sebanyak 72 orang (36%) dari 200 responden yang diteliti.

## Alat Uji Kusioner
Uji validitas digunakan untuk mengukur ketetapan suatu item dalam kuesioner atau skala yang ingin diukur. Dalam penentuan valid atau tidaknya item yang digunakan, kegiatan yang harus dilakukan adalah dengan membandingkan rhitung dengan rtabel dimana taraf signifikansi yang digunakan adalah 0,05 dengan N = 200. Untuk mengetahui tingkat validitas tersebut, maka akan dilakukan terlebih dahulu uji statistik dengan menggunakan program SPSS 20, berikut hasil output untuk masing-masing variabel.
1) Uji Variabel Literasi Keuangan Berikut ini hasil output statistik untuk validitas item-item pernyataan pada variabel literasi keuangan yang dapat dilihat pada tabel berikut dengan df = N – 2.
P-ISSN: 2598-5035;  E-ISSN: 2684-8244
Tabel 6.  Uji Variabel Literasi Keuangan Item Pernyataan r hitung r tabel Kesimpulan Item 1 0.6420 0.1388 Valid Item 2 0.6760 0.1388 Valid Item 3 0.7540 0.1388 Valid Item 4 0.7690 0.1388 Valid Item 5 0.6600 0.1388 Valid Item 6 0.5930 0.1388 Valid Item 7 0.6640 0.1388 Valid Item 8 0.7100 0.1388 Valid Item 9 0.4180 0.1388 Valid Item 10 0.3960 0.1388 Valid Item 11 0.5190 0.1388 Valid
Dapat dilihat bahwa berdasarkan tabel di atas, secara keseluruhan item pertanyaan pada variabel literasi keuangan (X 1 ) dapat dinyatakan valid karena seluruh item pernyataan memiliki nilai r hitung yang lebih besar dari hasil r tabel sebesar 0.1388.
2) Uji Variabel Sikap Terhadap Uang
Berikut  ini  hasil  output  statistik  untuk  validitas  item-item  pernyataan  pada  variabel  sikap terhadap uang yang dapat dilihat pada tabel berikut dengan df = N – 2.
Tabel 7. Uji Variabel Sikap Terhadap Keuangan
Item Pernyataan r hitung r tabel Kesimpulan Item 1 0.6410 0.1388 Valid Item 2 0.6830 0.1388 Valid Item 3 0.4530 0.1388 Valid Item 4 0.5220 0.1388 Valid Item 5 0.5630 0.1388 Valid Item 6 0.6570 0.1388 Valid Item 7 0.4490 0.1388 Valid Item 8 0.3490 0.1388 Valid Item 9 0.1820 0.1388 Valid Dapat dilihat bahwa berdasarkan tabel di atas, secara keseluruhan item pertanyaan pada variabel sikap terhadap uang (X 2 ) dapat dinyatakan valid karena seluruh item pernyataan memiliki nilai r hitung yang lebih besar dari hasil r tabel sebesar 0.1388.
3) Uji Variabel Pengelolaan Keuangan
Berikut  ini  hasil  output  statistik  untuk  validitas  item-item  pernyataan  pada  variabel pengelolaan keuangan yang dapat dilihat pada tabel berikut dengan df = N – 2.
Tabel 8. Uji Variabel Pengelolaan Keuangan Item Pernyataan r hitung r tabel Kesimpulan Item 1 0.6880 0.1388 Valid Item 2 0.6270 0.1388 Valid Item 3 0.6670 0.1388 Valid Item 4 0.6020 0.1388 Valid
Item 5 0.5190 0.1388 Valid Item 6 0.5140 0.1388 Valid Item 7 0.4450 0.1388 Valid Item 8 0.4540 0.1388 Valid Item 9 0.4060 0.1388 Valid Item 10 0.6660 0.1388 Valid
Dapat dilihat bahwa berdasarkan tabel di atas, secara keseluruhan item pertanyaan pada variabel  pengelolaan  keuangan  (Y)  dapat  dinyatakan  valid  karena  seluruh  item  pernyataan memiliki nilai r hitung yang lebih besar dari hasil r tabel sebesar 0.1388.

## 4) Uji Reliabilitas
Uji  reabilitas  dilakukan  untuk  mengetahui  konsistensi  alat  ukur,  apakah  alat  ukur  yang digunakan dapat diandalkan dan tetap konsisten jika pengukurannya diulang. Dalam hal ini uji reliabilitas dilakukan dengan menggunakan metode Cronbach’s Alpha, dengan kriteria bahwa tingkat alpha hitung lebih besar dari koefisien Alpha Cronbach sebesar 0,70 maka data yang diujikan  memiliki  tingkat  reliabilitas  yang  baik.Jika  nilai  alpha  >  0.7  artinya  reliabilitas mencukupi  ( sufficient  reliability )  sementara  jika  alpha  >  0.80  ini  mensugestikan  seluruh  item reliabel dan seluruh tes secara konsisten memiliki reliabilitas yang kuat.
Tabel 9. Uji Rehabilitas No. Variabel Nilai Cronbach’s Alpha Kesimpulan 1.  Literasi Keuangan (X 1 ) 0.890 Reliabel 2.  Sikap Terhadap Uang (X 2 ) 0.808 Reliabel 3.  Pengelolaan Keuangan (Y) 0.851 Reliabel
Berdasarkan tabel di atas dapat dilihat bahwa hasil uji reliabilitas variabel X 1 menunjukkan hasil  Cronbach’s  Alpha  sebesar  0.890  yang  mana  lebih  besar  dari  nilai  koefisien  Alpha Cronbach’s 0.70 maka dapat disimpulkan bahwa alat ukur dalam penelitian ini adalah reliable. Cronbach’s Alpha untuk variabel X 2 diperoleh hasil statistiknya sebesar 0,808 yang mana juga lebih  besar  dibandingkan  nilai  koefisien  Alpha  Cronbach’s  0.70  maka  dapat  disimpulkan bahwa alat ukur dalam penelitian ini adalah reliable. Sedangkan untuk pengujian Cronbach’s Alpha  pengelolaan  keuangan(Y)  sebesar  0.851  yang  mana  lebih  besar  dari  nilai  koefisien Alpha Cronbach’s 0.70 maka dapat disimpulkan bahwa alat ukur dalam penelitian ini adalah reliable.

## a. Hasil Uji Asumsi Klasik
1) Uji normalitas
Hasil  output  uji  normalitas  data  dari  tabel  diatas  dapat  diketahui  bahwa  nilai  signifikansi ( Asymp. Sig-2tailed ) sebesar pada masing-masing variable adalah: Literasi Keuangan 0,234, Sikap Terhadap Uang 0,234, dan Pengelolaan Keuangan 0,087. Karena signifikansi lebih dari 0,05, maka residual berdistribusi dengan normal.

## 2) Uji Multikolonearitas
Pengujian  multikolinieritas  bertujuan  untuk  mengetahui  hubungan  sempurna  antara variabel  bebas  dalam  model  regresi.  Gejala  multikolinieritas  dapat  dilihat  dari  nilai  tolerance dan  nilai varian  inflation  factor (VIF).  Bila  nilai  VIF  lebih  kecil  dari  10  dan  nilai  toleransinya diatas  0,1  atau  10%  maka  dapat  disimpulkan  bahwa  model  regresi  tersebut  tidak  terjadi multikolinieritas,  Wibowo  (2012)  dalam  Hamta  (2015).  Hasil  uji  multikolinieritas  dapat  dilihat pada tabel berikut ini.

## Tabel 11. Uji Multikolonearitas
Berdasarkan tabel di atas menunjukan bahwa nilai tolerance dan VIF dari variabel literasi keuangan  adalah  sebesar  0,979  >  0,1  dan  VIF  sebesar  1,021.  Kemudian  variabel  sikap terhadap uang memiliki nilai tolerance dan VIF adalah sebesar 0,979 > 0,1 dan VIF sebesar 1,021.  Sehingga  dapat  dinyatakan  dalam  model  penelitian  ini  tidak  terdapat  masalah multikolinieritas antara variabel bebas karena nilai tolerance bearada dibawah 1 dan nilai VIF jauh dibawah angka 10.

## 3) Uji Heteroskedastisitas
Pengujian heteroskedasitas bertujuan  untuk menguji apakah  dalam model regresi terjadi ketidaksamaan  variance  dari  residual  satu  pengamatan  ke  pengamatan  lain.    Pada  model regresi yang baik adalah yang tidak terjadi heteroskedasitas.Cara  untuk mendeteksi adanya heteroskedasitas  pada  suatu  model  dapat  dilihat  dari  pola  Scatteroplot  model  tersebut.Jika output  Scatteroplot  menunjukan  penyebaran  butir-butir  data  yang  berpola  jelas,  maka  dapat diidentifikasi telah terjadi heteroskedasitas.
4) Uji Autokeralasi
Autokorelasi bertujuan untuk menguji apakah dalam sebuah model regresi linear terdapat korelasi antara kesalahan pengganggu pada periode ke t dengan kesalahan pada periode t-1 (sebelumnya).Jika  terjadi  korelasi,  maka  dinamakan  ada  problem  autokorelasi.Model  regresi yang baik adalah bebas dari autokorelasi.
Salah satu cara mengidentifikasikannya adalah dengan melihat nilai Durbin Watson (D-W): (1) jika nilai D-W di bawah -2 berarti terdapat autokorelasi positif; (2) jika nilai D-W diantara -2 sampai  +2  berarti  tidak  terdapat  autokorelasi;  (3)  jika  nilai  D-W  di  atas  +2  berarti  terdapat autokorelasi negatif.
Tabel 12. Uji Autokeralasi Model Summary b Model R R Square Adjusted R Square Std. Error of the Estimate  Durbin-Watson 1 .677 a .458 .452 4.58086 1.897 a. Predictors: (Constant), Sikap Terhadap Uang, Literasi Keuangan b. Dependent Variable: Pengelolaan Keuangan Variabel Tolerance VIF Keterangan X 1 0.979 1.021 Tidak Terjadi Multikolinearitas X 2 0.979 1.021 Tidak Terjadi Multikolinearitas
Berdasarkan  hasil  pengujian  autokorelasi  dengan  bantuan  program  komputer  SPSS 20.00 diperoleh nilai Durbin-Watson (DW) 1.897.Dengan nilai DW 1.897yang berada di antara -2  sampai  +2  maka  dapat  disimpulkan  bahwa  model  regresi  dalam  penelitian  ini  tidak  ada masalah autokorelasi.
Berdasarkan  uji  asumsi  klasik  (normalitas,  autokorelasi,  multikolinearitas, heteroskedastisitas)  diperoleh  bahwa  dalam  model  yang  digunakan  sudah  terjadi penyimpangan asumsi klasik, artinya model regresi pada penelitian dapat digunakan sebagai dasar analisis.

## b. Analisis Regresi Linear Berganda
Analisis  data  dalam  penelitian  ini  dimaksudkan  untuk  mengetahui  ada  tidaknya pengaruhLiterasi  Keuangan  (X 1 )  danSikap  Terhadap  Uang  (X 2 )  terhadap  Pengelolaan  Keuangan (Y).Analisis ini dilakukan dengan menggunakan analisis regresi linear berganda.Hasil analisis regresi berganda dapat dilihat pada tabel dibawah ini.
Tabel 13. Analisa Regresi Linear Berganda
Coefficients a Model Unstandardized Coefficients Standardized Coefficients t Sig. Collinearity Statistics B Std. Error Beta Toleranc e VIF 1 (Constant) 7.799 2.336 3.339 .001 Literasi Keuangan .536 .047 .606  11.424 .000 .979  1.021 Sikap Terhadap Uang .227 .053 .227  4.274 .000 .979  1.021
a. Dependent Variable: Pengelolaan Keuangan
Dari tabel tersebut dapat disusun persamaan regresi linear berganda sebagai berikut: Y = 7.799 + 0,536X 1 + 0.227X 2 Berdasarkan persamaan regresi linier berganda di atas dapat diuraikan sebagai berikut:
a. Nilai  konstanta  bernilai  positif  yaitu  7.799  hal  ini  menunjukkan  bahwa  apabila  variabel  Literasi Keuangan  (X 1 )  danSikap  Terhadap  Uang  (X 2 )konstan,  maka  Pengelolaan  Keuangan  (Y)  akan naik sebesar 7.799.
b. Koefisien regresi variabel sistem Literasi Keuangan (b1) bernilai positif yaitu sebesar 0.536. Hal ini  menunjukkan  apabila  Literasi  Keuangan  (X 1 )  meningkat,  maka  Pengelolaan  Keuangan  (Y) akan naik sebesar 0.536 dengan anggapan variabel bebas lainnya konstan.
c. Koefisien regresi variabel Sikap Terhadap Uang(b2) bernilai positif yaitu sebesar 0.277. Hal ini menunjukkan  apabilaSikap  Terhadap  Uang(X 2 )  meningkat,  maka  Pengelolaan  Keuangan  (Y) akan naik sebesar 0.277 dengan anggapan variabel bebas lainnya konstan.
c. Pengujian Model
1) Uji Koefisien Determinasi Pengujian  ini dipergunakan untuk menghitung seberapa besar varian variabel dependen yang dapat dijelaskan oleh variabel-variabel independen. R 2 yang digunakan adalah R 2 yang telah mempertimbangkan jumlah variabel independen dalam suatu model regresi atau disebut R 2 yang telah disesuaikan (Adjusted- R 2 ).
P-ISSN: 2598-5035;  E-ISSN: 2684-8244
Dalam penelitian ini digunakan Adjusted- R 2 karena jika jumlah variabel independen yang diteliti lebih dari dua variabel.
Tabel 14. Uji Koefisien Determinasi
Model Summary b Model R R Square Adjusted R Square Std. Error of the Estimate  Durbin-Watson 1 .677 a .458 .452 4.58086 1.897
a. Predictors: (Constant), Sikap Terhadap Uang, Literasi Keuangan b. Dependent Variable: Pengelolaan Keuangan
Berdasarkan  tabel  di  atas  tersebut  dapat  dilihat  hasil  Adjusted-  R 2 dengan  bantuan program SPSS dalam analisis regresi berganda diperoleh angka determinasi yang disesuaikan atau  Adjusted-  R 2 sebesar  0.452.  Hal  ini  berarti  45%   variasi  Adjusted  R  Square  dijelaskan oleh variasi perubahan faktor-faktor literasi keuangan (X 1 ) dansikap terhadap uang (X 2 ) secara bersama-sama  (simultan)  terhadap  pengelolaan  keuangan  (Y).  Sementara  sisanya  sebesar 55%  dipengaruhi  oleh  faktor-faktor  lain  yang  tidak  ikut  terobservasi  yang  mempengaruhi variabel  pengelolaan  keuangan.Oleh  sebab  itu,  diperlukan  pengembangan  penelitian  lebih lanjut.

## 2) Uji Model Fit (Uji F)
Uji F digunakan untuk mengetahui pengaruh  variabel  bebas (independen) yaitu Literasi Keuangan  (X 1 )  danSikap  Terhadap  Uang  (X 2 )terhadap  Pengelolaan  Keuangan  (Y)dengan menggunakan derajat keyakinan 5%.Jika nilai signifikan F hitung lebih kecil dari tingkat signifikan tertentu (5%) maka yang diuji adalah signifikan dalam menentukan variabilitas variabel.
Tabel 15. Uji Model Fit ( Uji F)
ANOVA a Model Sum of Squares df Mean Square F Sig. 1 Regression 3491.108 2 1745.554 83.184 .000 b Residual 4133.912 197 20.984 Total 7625.020 199 a. Dependent Variable: Pengelolaan Keuangan b. Predictors: (Constant), Sikap Terhadap Uang, Literasi Keuangan
Berdasarkan  table  di  atas  diperoleh  hasil  analisis  untuk  nilai  F  adalah  sebesar  83.184 dengan probabilitas sebesar 0.000. Nilai F tabel 0.05(2)(200) adalah sebesar 3.04. Oleh karena itu dengan nilai F hitung lebih  besar dari F tabel 0.05(2)(200) yaitu 459.794>3.04  atau probabilitas F hitung 0.000 lebih kecil dari 0.05 maka H0 ditolak dan H1 diterima. Hal tersebut membuktikan bahwa terdapat pengaruh yang signifikan antara  Literasi Keuangan (X 1 ) danSikap Terhadap Uang (X 2 )terhadap Pengelolaan Keuangan (Y).
d. Uji Hipotesis (Uji-t)
Uji  t  digunakan  untuk  mengetahui  besarnya  pengaruh  masing-masing  variabel  independen secara  individu.  Pengujian  regresi  yang  digunakan  ada  pengujian  dua  arah  (two  tailed  test)  dengan
menggunakan  α  =  5% yang  berarti  bahwa  tingkat  keyakinan  adalah  sebesar  95%.  Hasil uji  t  dapat dilihaat pada tabel berikut ini.
Tbel 16. Uji Hipotesis ( Uji – t)
Coefficients a Model Unstandardized Coefficients Standardized Coefficients t Sig. Collinearity Statistics B Std. Error Beta Toleranc e VIF 1 (Constant) 7.799 2.336 3.339 .001 Literasi Keuangan .536 .047 .606  11.424 .000 .979  1.021 Sikap Terhadap Uang .227 .053 .227  4.274 .000 .979  1.021
a. Dependent Variable: Pengelolaan Keuangan
1. Literasi Keuangan (X 1 ) Berdasarkan tabel di atas hasil pengolahan variabel Literasi Keuangan (X 1 ) diperoleh nilai t  hitung  sebesar  11.424  dengan  probabilitas  0.000.  Dengan  t  hitung  11.424lebih  besar  dari  t- tabel 0.05(200) 1.97190atau  probabilitas  0.000  lebih  kecil  dari  0.05;  maka  H 0 ditolak  yang  berarti bahwa variabel Literasi Keuangan (X 1 ) secara parsial atau individu berpengaruh signifikan secara positif terhadap Pengelolaan Keuangan.
2. Sikap Terhadap Uang (X 2 ) Berdasarkan tabel di atas hasil pengolahan variabel Sikap Terhadap Uang (X 2 ) diperoleh nilai  t  hitung  sebesar  4.274dengan  probabilitas  0.000.  Dengan  t  hitung  4.274lebih  kecil  dari  t- tabel 0.05(200) 1.97190atau  probabilitas  0.000  lebih  besar  dari  0.05;  maka  H 0 diterima  yang  berarti bahwa variabel Sikap Terhadap Uang (X 2 ) secara parsial atau individu tidak berpengaruh terhadap Pengelolaan Keuangan.

## REKOMENDASI
Berdasarkan  hasil  pengujian  data  yang  diproses  SPSS  V.20,  sesuai  dengan  penelitian  ini,  maka rekomendasi hasil penelitian ini antara lain :
1. Literasi  keuangan  secara  parsial  atau  individu  berpengaruh  signnifikan  secara  positif  terhadap pengelolaan Keuangan
2. Sikap  terhadap  uang  secara  parsial  atau  individu  tidak  berpengaruh  terhadap  pengelolaan keuangan

## DAFTAR PUSTAKA
Chintiya M (2010). Pengaruh Locus of Control, Financial Knowladge, dan Income Terhadap Financial Management Behavior. Bandung: Universitas Kristen Maranatha.
Gusta (2010). Analisis Deskriptif Tingka Literasi Keuangan pada UMKM di Pasar Koga Bandar  Lampung. Lampung: Universitas Lampung.
Julian  (2013).  Analisis  Tingkat  Literasi  Keuangan  Mahsiswa  Fakultas  Ekonomi  dan  Ilmu  Sosial.  Riau: Universitas Negri Sultan Syarif Kasim Riau.
Leon, Farah Margaretha (2018). Mengelola Keuangan Pribadi. Jakarta Selatan: Salemba Empat. Lusardi A, Mitchel (2010). Financial Literacy Among The Young, Jurnal Consumers Affairs. Jilid 44, No.02 ( http://onlinelibrary.wiley.com ) Manurung (2009). Succesful Financial Planner A Complite Guide. Jakarta: Grasindo.
Mersa  (2017).  Pengaruh  Literasi  Keuangan  Terhadap  Pengelolaan  Keuangan  Pribadi  pada  Mahasiswa. Samarinda:  Politeknik  Negri  Samarinda.  Soetiono,  Kusumaningtuti  S  (2017).  Mengenal  Otoritas  Jasa Keuangan dan Lembaga Jasa Keuangan. Jakarta: Otoritas Jasa Keuangan.
Soetiono,  Kusumaningtuti  S  (2018).  Literasi  dan  Inklusi  Keuangan  Indonesia.  Depok:  Charisma  Putra Utama Offset.
Undang-Undang  Hukum  Dagang  (KUHD)  pasal  26.  Undang-Undang  Otoritas  Jasa  Keuangan  No.  21 Tahun 2011.
Undang-Undang Perbankan No. 10 Tahun 1998.
Vincentius  A,  Nanik  L.  (2014).  Hubungan  Faktor  Demografi  dan  Pengetahuan  Keuangan  Karyawan Swasta. Surabaya: Universitas Air Langga.
Warsono (2010). Prinsip-prinsip dan praktik keuangan pribadi. Jakarta:  Unversitas Indonesia. Willy (2012). Analisis Pengaruh Literasi Keuangan Terhadap Keputusan Investasi. Palembang; STIE Multi Data Palembang.
Zahruyan  (2016). Pengaruh  Literasi  Keuangan  dan  Sikap  Terhadap  Uang  pada  Perilaku  Pengeloalaan Keuangan Keluarga. Surabaya: STIE Perbanas Surabaya