## Peran Mediasi Locus of Control pada Perilaku Keuangan
Asep Saepuloh 1 , Sukaris 2
Progran Studi Manajemen, Fakultas Ekonomi dan Bisnis Universitas Muhammadiyah Gresik, Indonesia asep@umg.ac.id 1 , sukaris21@umg.ac.id 2

## ABSTRACT
Financial  problems  for  the  next  five  to  ten  years  are  spending  greater  than income,  increasing  loans,  and  not  being  able  to  have  a  place  to  live  because income  and  housing  installment  costs  are  not  balanced,  on  the  other  hand Indonesian people's awareness of the importance of financial literacy is currently low. The purpose of this study was to determine the mediating role of the locus of control  between  financial  knowledge,  financial  attitudes  towards  financial management behavior. The sample used 100 respondents, the analysis technique used structural equation modeling with WarpPLS. The results show that internal and  external  locus  of  control  variables  are  not  mediating  variables  between financial knowledge, financial attitudes towards financial management behavior.
Keywords: locus, financial, knowledge, behavioral, attitude, management.

## ABSTRAK
Persoalan keuangan lima sampai sepuluh tahun ke depan adalah pengeluaran lebih besar  dari  pendapatan,  pinjaman  bertambah,  dan  tidak  dapat  memiliki  tempat tinggal  karena  pendapatan  dan  biaya  cicilan  rumah  yang  tidak  seimbang,  disisi lain  kesadaran  masyarakat  Indonesia  terhadap  pentingnya  literasi  keuangan  saat ini masih rendah. Tujuan penelitian ini mengetahui peran mediasi locus of control antara  pengetahuan  keuangan,  sikap  keuangan  terhadap  Perilaku  manajemen keuangan.  Sampel  yang  digunakan  100  responden,  Teknik  analisis  yang digunakan  struktural  equation  modeling  (WarpPLS).  Hasil  menunjukkan  bahwa variabel locus  of  control  internal dan  eksternal  bukan  varibel  mediasi  antara pengetahuan keuangan, sikap keuangan terhadap perilaku manajemen keuangan.
Kata kunci : Locus, Keuangan, Sikap, Perilaku, Manajemen.

## PENDAHULUAN
Perilaku keuangan merupakan kemampuan mengatur keuangan sebaik mungkin atau dalam istilah lain bertanggungjawab  (Al  Kholilah  Rr Iramani,  2013).  Sumber  pengetahuan dapat  diperoleh  dari  pendidikan  yang bersifat formal seperti kuliah, seminar dan pelatihan maupun informal seperti lingkungan  sosialnya  (Ida  &  Dwinta,
2010).  Pengetahuan  keuangan  akan dapat  mempengaruhi locus  of  control dan  perilaku  keuangan  jika  memiliki pengetahuan  pengelolaan  keuangan yang  baik,  pengetahuan  terhadap investasi dan lembaga keuangan.
Pankow, (2010) menyatakan sikap  sebagai  ukuran  dari  kondisi pikiran, pendapat dan penilaian
tentang  dunia  yang  kita  tinggali  serta mencerminkan  posisi yang  telah diambil  dengan  nilai-nilai  dan  jauh lebih  fleksibel  daripada  nilai-nilai. Locus  of  control (LOC)  kepercayaan seseorang  mengenai  apa  penyebab dalam  kehidupannya  dan  bagaimana seseorang  memberikan  respon  sumber kejadian  tersebut  dari  dalam  atau  dari luar  individu  tersebut.  Konstruk  LOC diartika sebagai kecenderungan umum yang relatif stabil untuk melihat dunia dengan  cara  tertentu,  menangkap kepercayaan  umum  tentang  penyebab imbalan dan hukuman (Rotter, 1966).
Rotter membagi locus of control internal dan locus of control eksternal.
Penelitian  (Perry  &  Morris,  2005) menunjukkan  bahwa  LOC  memiliki dampak  signifikan  pada  perilaku manajemen keuangan yang bertanggungjawab baik secara langsung  maupun  tidak  langsung, meski  dampak  ini  kecil  dalam  banyak kasus.  Secara  khusus,  LOC  secara parsial memediasi pengaruh pengetahuan keuangan dan pendapatan  pada  perilaku  keuangan. locus  of  control internal  akan  dapat mempengaruhi perilaku keuangan jika seseorang  percaya  diri,  merasa  puas dan  juga  bekerja  keras  sedangkan locus  of  control eksternal  akan  dapat mempengaruhi perilaku keuangan jika tidak  merasa  beruntung,  tidak  inisiatif dan  tidak suka bekerja keras Perilaku  keuangan  telah  banyak dilakukan oleh peneliti bidang keuangan    khususnya  manajemen keuangan  perilaku  (Fernandes,  Jr, Netemeyer, & Fernandes, 2014;
Mandell  &  Klein,  2009;  Perry  &
Morris,  2005;  Scafidi  &  Skimmy-, 2016),  begitu  juga  dikaitkan  dengan perilaku  manajemen  keuangan  yang dikaitkan  dengan  perbedaan  generasi juga  telah  dilakukan  (Annamaria Lusardi,  2010;  Berry,  Karlan,  &
Pradhan,  2018;  Garg  &  Singh,  2018; Lusardi  &  Olivia  S.  Mitchell,  2007; Sohn, Joo, Grable, Lee, & Kim, 2012; Supanantaroek,  Lensink,  &  Hansen, 2017),  namun  demikian  penelitian dalam  konteks  Indonesia,  dikaitkan dengan  perilaku  keuangan  generasi saat  ini  belum  banyak  dilakukan, begitu juga belum jelasnya pengetahuan keuangan dalam mempengaruhi perilaku keuangan (Herdjiono & Damanik, 2016; Mandell & Klein, 2009), dan penelitian sebelumnya melibatkan
locus  of  control masih  menjadi variabel  undimensional    dan  belum menjadi  variabel  multidimensional antara  locus  of  control  internal  dan locus of control
eksternal.
Berdasarkan  fenomena  tersebut  maka tujuan penelitian adalah peran mediasi locus  of  control antara  pengetahuan keuangan,  sikap  keuangan  terhadap perilaku manajemen keuangan.

## TINJAUAN PUSTAKA
Ricciardi & Simon, (2000) menyataka perilaku keuangan adalah suatu
disiplin ilmu dengan berbagai interaksi  tentang  disiplin  ilmu  dan terus  menerus  beritegrasi.  Nababan  & Sadalia, (2012), financial factor yakni: membayar tagihan tepat waktu, perencanaan  dan  mencatat  anggaran pengeluaran dan belanja, menyediakan dana  tak  terduga,  menabung,  dan membedakan harga antar toko sebelum melakukan pembelian.
Penelitian  lain  membuktikan, pengetahuan keuangan disebut sebagai dimensi  utama  keuangan  literasi (Huston,  2010)  dan  sebagian  besar waktu  dianggap  sebagai  sinonim  dari keuangan  literasi  (Bucher-Koenen, Lusardi,  Alessie,  &  van  Rooij,  2017). Berbagai  peneliti  telah  mengonsepkan makna  pengetahuan  keuangan  melihat area  konten  berbeda.  Huang  et  al.,
(2013) menganggap pengetahuan keuangan sebagai pemahaman individu tentang konsep keuangan.
Huston,  (2010)  mengidentifikasi empat  komponen  utama  pengetahuan keuangan  setelah  meninjau  71  studi: konsep  uang  dasar,  konsep  tabungan, pinjaman  dan  perlindungan.  Listiani, (2017) menyatakan beberapa indikator yaitu:  menabung  teratur  dan  rutin, menulis  target  keuangan,  melakukan penganggaran, bertanggungjawab,
hemat, dan perencanaan keuangan. Menurut  konsep  dikemukakan
oleh Rotter mengenai locus of control , terdapat  dua  tipe locus  of  control , yaitu locus  of  control internal dan locus  of  control eksternal .  Menurut Crider dalam (Ghufron & R
Risnawita,  2010)  terdapat  perbedaan karakteristik  dari  dua  tipe  tersebut,
yaitu: Locus of  Control Internal misal pekerja  keras,  memiliki  inisiatif  atau kreatifitas yang tinggi, selalu berusaha untuk  dapat  memecahkan  masalah, berpikir  ekfektif,  dan  punya  persepsi usaha harus selalu dilakukan jika ingin sukses. Locus  of  control  eksternal meliputi  kurang  punya  inisiatif  atau kreatifitas,  mudah  menyerah,  selalu berpikir  jika  ada  suatu  korelasi  antara usaha  dan  kesuksesan  dan  kurang dalam mencari informasi. Adapun beberapa hipotesis dalam penelitian ini adalah: H1 : Financial  Knowledge berpengaruh terhadap locus of control internal H2 : Financial  Knowledge berpengaruh terhadap locus of control eksternal
H3 : Financial Attitude berpengaruh terhadap locus of control internal.
H4 : Financial Attitude
berpengaruh terhadap locus of control eksternal.
H5 : Financial  Knowledge berpengaruh terhadap perilaku manajemen keuangan. H6 : Financial Attitude berpengaruh terhadap perilaku manajemen keuangan.
H7 : Locus  of  control internal  pengaruh terhadap perilaku manajemen keuangan. H8 : Locus of control eksternal pengaruh terhadap perilaku manajemen keuangan H9 : Financial  Knowledge berpengaruh terhadap  perilaku  manajemen  keuangan dimediasi oleh locus of control internal H10 : Financial  Attitude berpengaruh terhadap  perilaku  manajemen  keuangan dimediasi oleh locus of control internal

## METODE
Penelitian  ini  mengambil  sampel  100 mahasiswa,  diambil  secara purposive . Variabel  yang  diajukan  adalah  PK; Pengetahuan  Keuangan,  SK:  Sikap Keuangan,  LCI: Locus  of  control Internal,  LCE: Locus  of  Control Eksternal,  PMK:  Perilaku  Keuangan. Teknik analisis yang digunakan adalah Structural  Equation  Modeling (SEM) dengan  program software  WardPLS . Teknik  analisis  ini  meliputi  Pengujian Reliabilitas Skala, validitas skala, nilai estimasi  jalur  model,  model  fit  indek dari  model  dan  juga  untuk  pengujian hipotesis. Pengujian hipotesis membandingkan t-value dengan  nilai kritis sebesar 1.96 dengan probabilitas signifikansi (p) sebesar 0,05.

## HASIL DAN PEMBAHASAN
Hasil validity dan reliability  test diketahui  bahwa  terdapat  indikator yang  nilainya  dibawah  0.5,  sehingga dikeluarkan  dari  pengukur  variabel yaitu  indikator  pada  X1.3,  sehingga dilakukan  pengukuran  ulang  dengan validitas  dan  semua  indikator  nilainya sudah  memenuhi  diatas  0.5.  Hasil  uji reliabilitas  nilai composite  reliability coeficient dengan  nilai  variabel  PK sebesar  0.785.  untuk  variabel  SK 0.865,  untuk  LCI  sebesar  0.832  dan nilai  untuk    LCE  sebesar  0.799  serta PMK  sebesar  0.817,  nilai  tersebut sudah  diatas  nilai  0.7  sebagai  syarat diterimanya pengujian reliabilitas.
Hasil pengujian kelayakan model yang dibangun dalam penelitian ini menghasilkan average path coefficient (APC), average R—squared (ARS)  dan average  varians  factor (AVIF) dengan kriteria APC dan ARS diterima dengan syarat p–value < 0,05 dan  AVIF  lebih  kecil  dari  5  (Sholihin dan  Ratmono,  2013:  61).  Pengujian kecocokan  model  diperoleh  hasil
Average path coefficient (APC) =0.217,  P=0.006, Average  R-squared (ARS)=0.138, P=0.038, Average adjusted  R-squared (AARS)=0.121,
P=0.054, Average block VIF
(AVIF)=1.097,  diterima  jika  <=  5, idealnya  <=  3.3, Average  full collinearity VIF (AFVIF)=1.419,
diterima  jika  <=  5,  idealnya  <=  3.3. berdasar  hasil  tersebut  disimpulkan pengujian model fit banyak memenuhi kriteria,  sehingga  model  penelitian  ini dinyatakan sebagai model yang fit.
Estimasi Direct  Effect ,  LCI=
0.211PK+0.0.291SK,  Koefisien  PK sebesar  0.211  menyatakan  bahwa variabel pengetahuan keuangan memiliki arah positif, jika PK berubah satu  satuan  (naik)  dan  variabel  lain konstan,  maka  nilai  LOI  mengalami peningkatan    0.211  satuan.  Koefisien SK  sebesar  0,291  menyatakan  bahwa sikap  keuangan  memiliki  arah  positif yang  berubah  satu  satuan  (naik)  dan variabel  lain  konstan,  maka  nilai maka  LOI-nya  juga  kan  mengalami peningkatan  0.29 satuan.
Estimasi
LCE=-0.040PK- 0.0273SK,  Koefisien  PK  sebesar  - 0.040  menyatakan  bahwa  variabel pengetahuan  keuangan  memiliki  arah negative.  Koefisien  SK  sebesar  - 0,0273  menyatakan  variable  sikap keuangan memiliki arah negative.
Estimasi MK  =  0.154PK  + 0.462SK+0.147LCI-0.126LCE,K oefisien PK sebesar 0.154 menyatakan variabel pengetahuan  keuangan memiliki  arah
positif.  Koefisien  SK  sebesar  0,462 bahwa  sikap  keuangan  memiliki  arah positif.  Koefisien  LCI  sebesar  0,147 menyatakan  bahwa  LOI-nya  memiliki arah  positif.  Koefisien  LCE  sebesar  - 0.126  menyatakan  bahwa  variable LCE memiliki arah negative.
Estimasi indirect  effect masing- masing  variabel  dijelaskan  sebagai berikut: PK  PMK  melalui LCI dengan  nilai  koefisien  sebesar  0.036 artinya  koefisien  estimasi  mediasi variabel  LCI  bernilai  positif  terhadap pengaruh  pengetahuan  keuangan  dan perilaku manajemen keuangan. SK  PMK  melalui  LCE  dengan  nilai koefisien sebesar 0.077, artinya bahwa koefisien  estimasi  mediasi  variabel LCE bernilai positif terhadap pengaruh  sikap  keuangan  terhadap perilaku manajemen keuangan.
Hasil  uji  hipotesis  diperoleh hasil berikut: PK  LCI dengan nilai P value sebesar 0.014 mendukung hipotesis,  PK  LCE  dengan  nilai P value
0.342 tidak mendukung hipotesis,  SK  LCI  dengan  nilai P value 0.001  mendukung  hipotesis, SK  LCE  dengan  nilai P  value 0.002 mendukung hipotesis, PK  PMK dengan  nilai P  value 0.056  tidak mendukung hipotesis, SK  PMK dengan  0.001  mendukung  hipotesis, LCI  PMK  dengan  nilai P  value 0.065  tidak  mendukung  hipotesis, LCE  PMK  dengan  nilai P  value 0.097  tidak  mendukung  hipotesis, SK  LCI  PMK dengan nilai P value 0.358  tidak  mendukung  hipotesis  dan PK  LCE  PMK  dengan P  value 0.216 tidak mendukung hipotesis.

## Pembahasan
Pengetahuan  keuangan  berpengaruh terhadap  LOI,  Hasil  uji  menunjukkan bahwa koefisien direct effect pengetahuan  keuangan  terhadap  LOI sebesar  0.211,  variabel  pengetahuan
keuangan  memiliki  hubungan  positif dengan  variabel  LOI,  dapat  dimaknai bahwa  semakin  tinggi  pengetahuan keuangan  seseoarang  maka  akan semakin tinggi pula bagaimana seseorang melakukan manajemen keuangan  seperti    melakukan  kontrol,
pendanaan dan perilaku penyimpanan.
Estimasi  ini  didukung  dengan nilai signifikansi variabel pengetahuan keuangan  sebesar  0,014<0,05,  bahwa ada  pengaruh  antara  pengetahuan keuangan dengan LOI. Hasil ini sesuai penelitian  yang  dilakukan  oleh  Perry &  Morris,  (2005),  kecenderungan konsumen menabung, menganggarkan dan mengendalikan pengeluaran sebagian  tergantung  tingkat  kontrol mereka  atas  hasil  serta  pengetahuan dan sumber daya keuangan. Pengetahuan keuangan tidak berpengaruh  terhadap  LCE,  Hasil pengujian menunjukkan bahwa koefisien direct  effect pengetahuan keuangan terhadap LCE sebesar -0.04, yakni  variabel  pengetahuan  keuangan memiliki  hubungan  negatif  dengan variabel  LCE,  hal  ini    dimaknai semakin tinggi sikap keuangan seseorang.  Hasil  ini  juga  didukung dengan nilai signifikansi untuk variabel pengetahuan keuangan sebesar  0,342>0,05,  dapat  diartikan bahwa  tidak  ada  pengaruh  antara pengetahuan keuangan dengan  LCE. Sikap  keuangan  berpengaruh terhadap LOI, Hasil analisis menunjukkan  bahwa  koefisien direct effect sikap  keuangan    terhadap  LOI sebesar 0.291, variabel sikap keuangan  memiliki  hubungan  positif dengan  variabel  LOI,  hal  ini  dapat dimaknai  jika  sikap  keuangan  terkait sisa uang, anggaran dan sikap berhemat  seseorang  positif  maka meningkat juga LOI seseorang.
Sikap  keuangan  berpengaruh terhadap  LCE,  koefisien direct  effect
sikap  keuangan   terhadap  LCE  adalah sebesar  -0.273,  artinya  variabel  sikap keuangan  memiliki  hubungan  negatif dengan variabel LCE,hal ini  dimaknai semakin tinggi sikap keuangan seseoarang  maka  LCE akan  semakin berkurang    tidak  percaya  diri,  tidak inisiatif dan tidak suka bekerja keras.
Pengetahuan keuangan tidak berpengaruh pada perilaku manajemen keuangan,  koefisien direct  effect pengetahuan keuangan terhadap perilaku manajemen keuangan sebesar 0.154,  maka  variabel  pengetahuan keuangan  memiliki  hubungan  positif dengan  variabel  perilaku  manajemen keuangan, jika pengetahuan seseorang meningkat  maka  perilaku  manajemen akan  meningkat.  Sikap  keuangan berpengaruh pada perilaku manajemen keuangan,  bahwa  koefisien direct effect sikap keuangan terhadap perilaku  manajemen  keuangan  adalah sebesar  0.462,  artinya  variabel  sikap keuangan    memiliki  hubungan  positif dengan  variabel  perilaku  manajemen keuangan,    ini  dapat  diartikan  bahwa semakin positif sikap keuangan seseorang  maka  semakin  tinggi  pula perilaku manajemen keuangannya.
LOI  tidak  berpengaruh  terhadap perilaku  manajemen keuangan, bahwa koefisien  direct  effect  variabel  LOI akan  perilaku  manajemen  keuangan adalah  sebesar  0.147,  artinya  variabel LOI  berhubungan  positif  dengan perilaku  manajemen  keuangan,  dapat maknai  bahwa  semakin  positif  LOI maka  semakin  positif  juga  perilaku manajemen keuangannya.
LCE tidak berpengaruh terhadap perilaku  manajemen keuangan, bahwa koefisien direct  effect variabel  LCE terhadap
perilaku manajemen keuangan  adalah  sebesar  -0.126, artinya variabel LCE memiliki hubungan  negatif  dengan  variabel perilaku manajemen keuangan,  hal ini
menunjukkan  bahwa  semakin  rendah LCE  maka  akan  semakin  tinggi perilaku manajemen keuangannya. Pengetahuan keuangan tidak berpengaruh terhadap perilaku manajemen  keuangan  melalui  LOI , koefisien inderect  effect variabel pengetahuan keuangan terhadap perilaku manajemen keuangan melalui LOI  sebesar  0.036,  artinya  variabel pengetahuan  keuangan  berhubungan positif dengan variabel perilaku manajemen  keuangan  melalui  LOI, jadi  jika  ada  mediasi  variabel  LOI maka  akan  positif  juga  perilaku manajemen  keuangan.  Tapi  variabel LOI  bukan  variabel  tepat  memediasi hubungan  antara  sikap  keuangan dengan perilaku manajemen keuangan
Sikap  keuangan  tidak  pengaruh terhadap perilaku manajemen keuangan melalui LOE, bahwa koefisien indirect effect variabel sikap keuangan terhadap prilaku manajemen keuangan melalui  LOE adalah sebesar 0.077, artinya variabel sikap keuangan memiliki  hubungan  positif  dengan varibel  perilaku  manajemen  keuangan melalui  LOE,  variabel  mediasi  ini memiliki arah positif dalam hubungan tersebut. Namun demikian LOE bukan variabel  mediasi  hubungan  perilaku manajemen keuangan.

## SIMPULAN
Berdasarkan hasil analisa dan pembahasan  diatas  dapat  disimpulkan
Pengetahuan  keuangan  berpengaruh terhadap  LOI,  pengetahuan  keuangan tidak  berpengaruh  terhadap  LOE, sikap  keuangan  berpengaruh  terhadap LOI,  sikap  keuangan  berpengaruh terhadap  LOE,  pengetahuan  keuangan tidak  berpengaruh  terhadap  perilaku manajemen keuangan, sikap keuangan berpengaruh terhadap perilaku manajemen  keuangan,  LOI  tidak berpengaruh terhadap perilaku
manajemen  keuangan,  LOE  tidak berpengaruh terhadap perilaku manajemen  keuangan,  dan locus  of control baik  internal  dan  eksternal belum  mampu  menjadi  pemediasi antara  pengetahuan  keuangan,  sikap keuangan terhadap perilaku manajemen keuangan

## DAFTAR PUSTAKA
Al  Kholilah  Rr  Iramani,  N.  (2013). Studi Financial Management Behavior Pada Masyarakat Surabaya. Journal  of  Business and Banking , 3 (1), 69–80.
Annamaria Lusardi, O. S. M. A. V. C.
(2010).  Financial  Literacy  among the  Young. The  Journal  of Consumer Affairs , 44 (2), 358–380
Berry,  J.,  Karlan,  D.,  &  Pradhan,  M. (2018).  The  Impact  of  Financial Education  for  Youth  in  Ghana. World  Development , 102 ,  71–89.
https://doi.org/10.1016/j.worldde v.2017.09.011 Bucher-Koenen, T., Lusardi, A., Alessie,  R.,  &  van  Rooij,  M. (2017).  How  Financially  Literate Are  Women?  An  Overview  and New Insights. Journal of
Consumer Affairs , 51 (2),255–283. Fernandes, D., Jr, J. G. L., Netemeyer, R.  G.,  &  Fernandes,  D.  (2014). Financial  Literacy  ,  Financial
Education  ,  and  Downstream Financial  Behaviors  Financial Literacy  ,  Financial  Education  , and Downstream Financial Behaviors, (October).
Garg,  N.,  &  Singh,  S.  (2018).
Financial  literacy  among  youth.
International  Journal  of  Social Economics , 45 (1), 173– 186.https://doi.org/10.1108/IJSE-
11-2016-0303
Ghufron,  M.,  &  R  Risnawita.  (2010). Teori  psikologi .  Jogjakarta:  Ar- Ruzz Media Group.
Herdjiono,  I.,  &  Damanik,  L.  A. (2016). Pengaruh Financial AttiTude,  Financial  Knowledge, Parental Income Terhadap FinancialManagement  Behavior. Jurnal  Manajemen  Teori  Dan Terapan , 9 (3), 226–241. Huang,  J.,  Nam,  Y.,  &  Sherraden,  M. S.  (2013).  Financial  Knowledge and  Child  Development  Account
Policy:  A  Test  of  Financial
Capability. Journal  of  Consumer Affairs , 47 (1),1–26. https://doi.org/10.1111/joca.1200
Huston,S.J.(2010).Measuring Financial Literacy. The Journal of
Consumer Affairs , 44 (2),296–316 Ida, & Dwinta, C. Y. (2010). Pengaruh
Locus o Control, Financial Knowledge,  Income  Terhadap
Financial  Management  Behavior. Jurnal  Bisnis  Dan  Akuntansi , 12 (3), 131–144.
Listiani, K. (2017). Pengaruh Financial  Knowledge  ,  Locus  of Control  Dan  Financial  Attitude
TerhadapFinancial  Management.
Prints.Perbanas.Ac.Id .
Lusardi,  A.,  &  Olivia  S.  Mitchell.
(2007).  Baby  Boomer  retirement security:  The  roles  of  planning, financial  literacy,  and  housing wealth. Journal  of  Monetary Economics , 54 (1), 205–224.
https://doi.org/10.1016/j.jmoneco. 2006.12.001 Mandell,  L.,  &  Klein,  L.  S.  (2009). The  Impact  of  Financial  Literacy Education on Subsequent Financial  Behavior. Journal  of Financial Counseling and Planning , 20 (1), 15–24.
Nababan,  D.,  &  Sadalia,  I.  (2012).
Analisis Personal Financial Literacy  dan  Financial  Behavior Mahasiswa  Strata  I  Fakultas Ekonomi  Universitas  Sumatera Utara. Retrieved from
http://www.wordreference.com/si nonimos/exhaustivo Pankow,  D.  (2010).  Financial  Values,
Attitudes  and  Goals. Financial Planning , 591 (September).
Perry, V. G., & Morris, M. D. (2005). Who  Is  in  Control ?  The  Role  of
Self-Perception  ,  Knowledge  , and Income in Explaining Consumer  Financial  Behavior.
The Journal of Consumer Affairs , 39 (2), 299–313. Ricciardi, V., & Simon, H. K. (2000).
What  is  Behavioral  Finance? Business, Education and Technology , 1–9. Rotter,  J.  B.  (1966).  Generalized Expectancies  For  Internal  Versus External Control Of Reinforcement. Psychological Monographs: General and Applied , 80 (1).https://doi.org/10.1
037/h0092976
Scafidi,  B.,  &  Skimmy-,  B.  (2016).
The  Effects  of  Perceived  and Actual  Financial  Literacy  on
Financial  Behaviors. Economic Inquiry , 54 (1), 675–697. https://doi.org/10.1111/ecin.12255
Sohn, S., Joo, S., Grable, J. E., Lee, S., & Kim, M. (2012). Adolescents ’ fi  nancial  literacy :  The  role  of  fi nancial  socialization  agents  ,  fi nancial  experiences  ,  and  money attitudes  in  shaping  fi  nancial literacy  among  South  Korean youth. Journal  of  Adolescence ,
35 (4),
969–980. https://doi.org/10.1016/j.adolesce nce.2012.02.002
Supanantaroek,  S.,  Lensink,  R.,  & Hansen, N. (2017). The Impact of Social and Financial Education on Savings  Attitudes  and  Behavior Among  Primary  School  Children in  Uganda. Evaluation  Review ,
41 (6),511–541.https://doi.org/ 10.1177/0193841X166657199.