Jurnal Ekonomi dan Bisnis, Vol. 12 No. 1 Maret 2023 P - ISSN : 2503-4413 E - ISSN
: 2654-5837, Hal  45 - 50

## Analisis Pengaruh Dana Pihak Ketiga, Inflasi, Non Performing Loan Dan Loan To Deposit Ratio Terhadapkredit Modal Kerja Pada Bank Umum Di Jawa Timur
Venny Atika Qomariyah
Program Studi Ekonomi Pembangunan, Universitas Pembangunan Nasional “Veteran” Jawa Timur,
Indonesia
Niniek Imaningsih
Program Studi Ekonomi Pembangunan, Universitas Pembangunan Nasional “Veteran” Jawa Timur, Indonesia
Pemulis Korespondensi Venny Atika Qomariyah Vennyatika4@gmail.com Article Info Abstract Article History : Received 14  Jan  - 2023 Accepted 15 Feb  - 2023 Available Online 14 Maret  – 2023 Banks are financial institutions that accommodate funds from the public in the form of savings and return them in the form of credit to those in need in order to  improve people's lives. Banks also do three  other  things:  collect  funds,  send  money  or  transfer  money, and provide other financial services. Working Capital Credit is a credit  facility  from  a  financial  institution  that  is  extended  to business  actors  to  finance  their  production  and  operational activities  so  that  they  can  expand  their  business.  Through  the provision  of  working  capital  loans,  it  is  expected  to  grow  the economy. This study shows the results that Third Party Funds have a  positive  and  significant  influence  on  Distribution  of  Working Capital Loans to Commercial Banks in East Java. Inflation has no positive and insignificant effect on Distribution of Working Capital Loans  at  Commercial  Banks  in  East  Java.Non  Performing  Loan does not have a positive and insignificant influence on Distribution of Working Capital Loans at Commercial Banks in East Java.Loan to  Deposit  Ratio  has  a  positive  and  significant  effect  on Distribution  of  Working  Capital  Loans  to  Commercial  Banks  in East Java.
Keyword : Third Party  Funds, Inflation,  Non Performing Loans,  Loan To  Deposit  Ratio, Working Capital Loans

## 1. PENDAHULUAN
Bank  ialah  badan  yang  mengelola keuangan dari masyarakat serta menyalurkannya berupa pinjaman atau dengan  cara  lain  kepada  masyarakat  untuk menaikkan taraf hidup masyarakat (UU No. 10 Tahun  1998  Tentang  Perbankan).  Peranan lembaga keuangan  adalah sebagai tiang fokus utama  dalam  meningkatkan  perekonomian negara.  Lembaga  keuangan menjalankan perannya dalam bernegosiasi kepada
peminjam  kredit.  Dampak  dari  adanya permodalan  bank  -  bank  umum  juga beriringan  dengan  peningkatan penyaluran kredit.
Menurut B.N. Ajuha (2017) Bank mengalihkan  uang  yang  berasal  dari  pihak yang  tidak  dapat  memanfaatkan  modalnya untuk menghasilkan keuntungan pada mereka yang lebih produktif.
Apabila  keadaan  ekonomi  sedang  lesu  maka bank  akan  mengambil keputusan untuk
meningkatkan  penyaluran  kreditnya.  Bank mendapatkan keuntungan dari hasil bunga, jika bank mendapatkan dana modal dari masyarakat  banyak.  Penyaluran  kredit  bank tersebut juga akan meningkat.
Berdasarkan  tabel  diatas  menunjukkan bahwa kredit modal kerja di Jatim mengalami fluktiasi.  Dalam  beberapa  tahun  terakhir, Indonesia  dilanda  dan  terdampak  pandemi. Selain  berdampak  pada  sektor  kesehatan, Covid-19 juga  berdampak  terhadap  seluruh sektor, termasuk sektor ekonomi.
Perekonomian menjadi tidak stabil disebabkan karena penurunan aktivitas ekonomi masyarakat, maupun bisnis perusahaan  akibat pandemi covid-19 .  Tidak stabilnya  perekonomian  akan  berdampak terhadap fungsi intermediasi lembaga keuangan (Wijaya, 2020).
Pada  awal  tahun  2020  triwulan  I kredit modal kerja Bank Umum di Jawa Timur berada di  angka  257.756  miliar  rupiah.  Pada  saat terjadinya  pandemi  menyebabkan  penurunan sampai  di  triwulan  I  tahun  2021  sebesar 242.435  miliar  rupiah  hal  ini  disebabkan karena kegiatan ekonomi menjadi terbatas saat terjadi  gelombang pandemi  yang  tinggi.  Pada akhir  tahun  2021  triwulan  IV  kredit  modal kerja  mulai  mengalami  kenaikan  yang  cukup signifikan yaitu sebesar 269.306 miliar rupiah hal tersebut disebabkan oleh adanya pelonggaran  pada  saat  pandemi covid-19 dan masyarakat  mulai  giat  dalam  melakukan perekonomiannya,  banyak  perusahaan  yang awalnya  terdampak  pandemi  dan  memiliki nilai  produksi  yang  rendah,  dengan  adanya peraturan pelonggaran  pandemi  tersebut para produsen semakin agresif dalam pembangunan dan perluasan usaha diiringi dengan permintaan  masyarakat  akan  barang  dan  jasa yang semakin tinggi.
Adapun  beberapa  penyebab  yang  bisa berpengaruh  pada  kredit  modal  kerja  ialah Dana Pihak Ketiga, Besar kecilnya pemberian
kredit  dipengaruhi  oleh  sumber dana  bank, sedangkan  bank  memperoleh  dana  terbesar melalui dana pihak ketiga. Dana pihak ketiga bersumber  dari  uang  masyarakat  yang berbentuk tabungan, deposito serta giro.
Faktor  kedua  adalah  inflasi  jika  inflasi merupakan dimana kondisi harga jasa maupun barang nasional serta menyebabkan depresiasi nilai  mata  uang.  Apabila  hal  tersebut  terus berlanjut tanpa dapat perhatian  dari pemerintah  maka  perekonomian  di  suatu negara akan menurun.
Faktor selanjutnya merupakan faktor rasio atau  pengukur  tingkat  kesehatan  bank  yaitu Non  Performing  Loan ,  ialah  perbandingan yang dipakai oleh perusahaan dalam melakukan pengukuran kemampuan perusahaan  untuk  mengelola  risiko  kredit bermasalah. Non Performing Loan menggambarkan risiko kredit yang ditanggung oleh  pemberi  kredit,  Semakin  banyak  kredit bermasalah, semakin tinggi risiko kredit bank tersebut. Loan to Deposit Ratio menunjukkan kesanggupan  bank  dalam  melunasi  kembali penarikan  nasabah  dengan  mengelola  kredit sebagai sumber likuiditas.
2. KAJIAN
PUSTAKA

## DAN PENGEMBANGAN HIPOTESIS Bank Umum
Bank  umum  disebut  bank  yang memiliki  prinsip  konvensional  menjalankan fungsinya dalam menyediakan dan melakukan transaksi pembayaran. (Dendawijaya, 2009). Bank umum dikatakan sebagai “ commercial bank ” dikarenakan  Jenis  bank  ini  memperoleh keuntungan dengan menghitung selisih antara bunga pinjaman yang diterima dengan bunga yang telah dibayarkan bank kepada nasabah. Bank  umum  memiliki  produk  dan  layanan yang sangat berbeda dari bank lain. Kegiatan bank  umum  meliputi  penghimpunan  dana, penyaluran, dan penyediaan layanan lainnya. (Kasmir, 2018).

## Kredit Modal Kerja
Kredit modal kerja merupakan pinjaman dana dari bank kepada nasabah yang membutuhkan  kemudian  digunakan  untuk keperluan  pembelian  bahan  akan  produksi
serta biaya lain yang memiliki kaitan dengan kegiatan  operasional.  Perjanjian  Pinjaman
Kredit Modal Kerja di Jawa
Timur 400.000
200.000
2017  2018   2019   2020   2021
berupa  hak maupun  kewajiban  tiap  pihak. Dimana  yang  dimaksud  dalam  hal  ini  ialah batas waktu, bunga, dan denda jika peminjam gagal  memenuhi  janji  yang  telah  disepakati (Kasmir, 2018).

## Dana Pihak Ketiga
Dana  pihak  ketiga  adalah  dana  yang bersumber dari masyarakat banyak. Semakin banyak dana pihak ketiga yang diterima oleh suatu bank, semakin besar sumber pendanaan yang  tersedia,  maka  banyak  dana  yang tersedia  untuk  masyarakat  umum  dalam bentuk  kredit,  semakin  banyak  uang  yang tersedia untuk masyarakat, dapat mempengaruhi jumlah pinjaman yang diberikan. (Panggalih, 2015).

## Inflasi
Inflasi merupakan  keadaan  di  mana  harga komoditas  tumbuh  dan  nilai  mata  uang menurun,  jika  ini  terus  berlanjut,  keadaan ekonomi  suatu  negara  akan  memburuk. Menurut  (Putong,  2013)  Inflasi  merupakan kenaikan  harga  komoditas  secara  serentak yang  diakibatkan  adanya  ketidakselarasan program sistem pengadaan komoditas (produksi,  penetapan  harga,  nilai  mata  uang terhadap jumlah pendapatan masyarakat).
Non Performing Loan Non
Performing
Loan ialah
perbandingan  kredit  macet  terhadap  jumlah pinjaman bank. Menurut (Ismail, 2016) Ketika peminjam  telah  bersepakat  dalam  perjanjian dan tidak dapat melakukan pembayaran sesuai waktu  yang  sudah  ditentukan,  maka  hutang tersebut dianggap sebagai pinjaman bermasalah. Bank Indonesia memiliki ketentuan  untuk  perbankan menjaga  rasio non
performing  loan ini  berada  dibawah  5%. Rumus menghitung non performing loan : Loan to Deposit Ratio Loan to deposit ratio yaitu perbandingan rasio  pinjaman  dan  alokasi  dana  masyarakat yang digunakan. (Kasmir, 2018). Karena rasio pinjaman  terhadap  simpanan  memegang peranan penting sebagai indikator pertumbuhan  kredit  suatu  bank,  maka  LDR dapat  dipakai  dalam  melakukan  pengukuran tingkat  kesehatan  bank.  Dalam  aturan  Bank Indonesia  No.  15/15/PBI/2013,  batas  aman rasio  pinjaman  terhadap  simpanan  adalah antara  78%  dan  92%.  Rumus untuk menghitung rasio pinjaman terhadap simpanan adalah :

## 3. METODE PENELITIAN
Riset  kali  ini  memakai  penelitian kuantitatif. Riset dengan menghasilkan pengetahuan  yang  dapat  diakses  dengan menggunakan  metode  statistik  (terukur). Pengumpulan  data  dilakukan  melalui  survei kepustakaan,  dengan  data  diperoleh  dari berbagai  sumber,  buku  dan  jurnal  yang diterbitkan  serta  dikaitkan  dengan  penelitian sebelumnya. Riset ini memakai data sekunder yang diperoleh dari web resmi Bank Indonesia. Populasi  penelitian  ini  ialah  Dana  Pihak Ketiga, Inflasi, Non Performing Loan , Loan to Deposit  Ratio Sebagai  variabel  bebas  serta Kredit  Modal  Kerja  sebagai  variabel  terikat data  tersebut  tercatat  di  Bank  Indonesia Provinsi Jawa Timur.
Metode Analisis
a) Metode Regresi Linier Berganda
Y = a + b1 X1 + b2 X2 + b3 X3 + b4 X4 + e Dimana:
Y = Penyaluran Kredit Perbankan X1 = Dana Pihak Ketiga(DPK) X2 = Inflasi X3 = Non Performing Loan X4 = Loan to Deposit Ratio b1 – b4 = Koefisien Regresi Variabel Independen α = Konstanta e = Variabel Pengganggu
b) Uji Asumsi Klasik
Uji Normalitas
Salah  satu  pengujian  dalam  menilai normalitas  salah  satunya  uji  statistik  non parametrik Kolmogorov-Smirnov (K-S), yang  dilakukan  dengan  merumuskan hipotesis nol:
a. Signifikan > 0,05 maka H0 diterima
b. Signifikan > 0,05 maka H0 ditolak
Uji Multikolinearitas
Uji  ini  dapat  ditunjukkan  dari  nilai Variance Inflation Factor (VIF) serta nilai tolerance .  Jika  nilai  <  10  atau  nilai tolerance >  0,01  jadi  dapat  diketahui dimana terbebas dari uji mutikolinearitas.
Uji Autokorelasi
Uji  autokorelasi  berfungsi  dalam menguji  adakah  hubungan  antara  error pada  model  regresi  linier  dalam  rentang waktu  sebelumnya.  Uji autokorelasi  dapat
diperoleh dengan metode Durbin-Watson. Jika  nilai  DW  berada  dalam  batas  atas (du),  maka  diasumsikan  tidak  terjadi pelanggaran autokorelasi.
c) Uji Koefisien Determinasi (R2) Dipakai dalam melakukan pengukuran kemampuan  model  untuk  menjelaskan keterkaitan  variabel  dependen.  Dikatakan bahwa  nilai  koefisien  determinasi  yang kecil  berkisar  dari  0  dan  1  memiliki  arti kesanggupan variabel dalam penjelasannya dinyatakan  sangat  terbatas  pada  variabel dependen. (Ghozali, 2018).
d) Uji Hipotesis
A. Uji Signifikasi Simultan (Uji F) Uji  F  digunakan  untuk  mengetahui apakah semua variabel bebas mempengaruhi variabel terikat. Penelitian ini menggunakan Signifikansi 5% (0,05). Dasar pengambilan keputusan uji F sebagai berikut:
1. Sig. > 0,05 maka Terima H0 (Tidak Signifikan).
2. Sig.  <  0,05  maka  Tolak  H0 (Signifikan).
B. Uji Parsial (Uji t) Uji signifikansi variabel secara
individu yang  bertujuan  mengetahui  ada maupun tidaknya pengaruh antara variabel.
Kriteria  pengambilan  keputusan  sebagai berikut :
1. Sig.  t  >  0,05  maka  H0 diterima  dan  Ha Ditolak (koefisien  regresi tidak signifikan).
Sig.  t  <  0,05  maka  H0  ditolak  dan  Ha diterima (koefisien regresi signifikan).

## 4. HASIL DAN PEMBAHASAN
1. Analisis Regresi Linier Berganda Hasil analisis yang diperoleh dalam model regresi linier berganda:
Y = -257,587 + 0,464X1 - 0,139X2
+ (-11,306X3) + 3,555X4 Konstanta (a)  = -257,587 Dana Pihak Ketiga (X1),  Inflasi  (X2), Non  Performing  Loan (X3)  dan Loan  to Deposit  Ratio (X4)  konstan,  maka  Kredit Modal Kerja akan  menurun  sebesar
257,587 Miliar Rupiah. Koefisien regresi X1 : (B1) = 0,464 Nilai  koefisien  regresi  Dana  Pihak
Ketiga (X1)  yaitu  0,464  dan  mempunyai arah positif menunjukkan terdapat
hubungan yang searah antara Kredit Modal Kerja dengan Dana Pihak Ketiga
(X1).Artinya  apabila  variabel  Dana  Pihak Ketiga (X1) naik sebesar Rp. 1 Miliar, maka Kredit  Modal  Kerja  (Y)  akan  mengalami kenaikan  sebesar  Rp.  464.000.000  dengan asumsi semua variabel adalah konstan.
Koefisien regresi X2 : (B2) = -0,139 Nilai  koefisien  regresi  Inflasi  (X2) yaitu  0,139  mempunyai  arah  negatif menunjukkan  bahwa  terdapat  hubungan yang  tidak  searah  antara  Kredit  Modal Kerja  (Y)  dengan  Inflasi  (X2).  Artinya apabila  variabel  Inflasi  (X2)  turun  sebesar 1%  maka  Kredit  Modal  Kerja  (Y)  akan mengalami kenaikan sebesar 0,139% dengan  asumsi  semua  variabel  adalah konstan.
Koefisien regresi X3 : (B3) = -11,306 Nilai koefisien regresi Non Performing Loan (X2)  yaitu  -11,306  mempunyai  arah Negatif  menunjukkan  bahwa  terdapat hubungan  yang  tidak  searah  antara  Kredit Modal  Kerja  (Y)  dengan Non  Performing Loan (X3).  Artinya  apabila  variabel Non Performing  Loan (X3)  turun  sebesar  1% maka  Kredit  Modal  Kerja  (Y)  akan mengalami  kenaikan  sebesar  11,306% dengan  asumsi  semua  variabel  adalah konstan.
Koefisien regresi X4 : (B4) = 3,555
Nilai  koefisien  regresi  pada  variabel Loan to Deposit Ratio (X4) yaitu 3,555 dan mempunyai  arah  Negatif  menunjukkan bahwa terdapat korelasi  tidak  searah  antara Kredit  Modal  Kerja (Y)  dengan Loan  to  Deposit  Ratio (X4). Artinya  apabila  variabel Non  Performing Loan (X3)  naik  sebesar  1%  maka  Kredit Modal  Kerja  (Y)  akan  menurun  3,555% dengan  asumsi  semua  variabel  adalah konstan
Uji Asumsi Klasik a. Uji Normalitas
Hasil  pada  uji Kolmogorov-smirnov ,
Asymp.  Sig  0,200  >  0,05  bahwa  variabel bebas  dan  variabel  terikat  terdistribusi normal.
b. Uji Multikolinearitas
Variabel bebas menunjukkan nilai tolerance > 0,10 dan nilai VIF < 10, artinya tidak terdapat multikolinearitas diantara variabel bebas dalam model regresi.
a) Uji Heteroskedastisitas Hasil  di  atas  menunjukkan  prob. signifikansi  lebih  dari  0,05  Maka,  dalam model regresi tidak adanya
heteroskedastisitas.
Koefisien Determinasi (R 2 )
Nilai  R  Square  0,939.  Hasil  ini  memberitahu dimana  variabel  independen  (DPK,  Inflasi, NPL,  LDR)  memiliki  persentase  pengaruh sebesar  93,9%  terhadap  variabel dependen. variabel  independen  yang  digunakan  pada model bisa memaparkan 93,9% variasi variabel dependen.  Sisanya  sebesar  6,1%  diartikan variabel lain.
Uji  Hipotesis a. Uji  Signifikansi  Simultan  (Uji  Statistik
Hasil  perhitungan  Fhitung  sebesar 57,598>  Ftabel  sebesar  3,01 nilai Prob. Sebesar 0,000< 0,05 berarti H0 ditolak dan H1 diterima. variabel Dana Pihak Ketiga (X1), Inflasi (X2), Non Performing Loan (X3) dan Loan to Deposit Ratio (X4) berpengaruh signifikan terhadap Penyaluran Kredit Modal Kerja pada  Bank Umum di Jawa Timur.
b. Uji Signifikansi  Parameter  Individual (Uji Statistik t)
• Dana Pihak Ketiga (X1)
Fhitung = 10,733 > Ftabel = 2,131 dan Nilai
Sig.
= 0,00 < 0,05 maka, DPK (X1) berpengaruh dengan Kredit Modal Kerja Bank Umum di Jawa Timur (Y).
• Inflasi(X2) Fhitung = -0,070 < Ftabel = 2,131 dan Nilai Sig.
=  0,94  >  0,05  maka,  tidak  ada  pengaruh Inflasi(X2)  dengan  Kredit  Modal  Kerja Bank Umum di Jawa Timur (Y).
• Non Performing Loan (X3)
Fhitung = -1,891 < Fhitung = 2,131  dan
Nilai Sig. = 0,07 > 0,05 maka, tidak  ada pengaruh NPL (X3) dengan Kredit Modal Kerja Bank Umum di Jawa Timur (Y).
• Loan to Deposit Ratio (X4)
Fhitung = 11,709 > Ftabel = 2,313 dan Nilai Sig.
=  0,00  <  0,05  maka,  LDR  (X4) berpengaruh  dengan  Kredit  Modal  Kerja Bank Umum di Jawa Timur (Y).
Pengaruh Dana Pihak Ketiga terhadap Penyaluran Kredit ModalKerja
Ini  menjelaskan  bahwa  masyarakat mengumpulkan uang di bank untuk keperluan investasi  jangka  panjang,  dengan  atau  tanpa adanya pandemi COVID-19. Semakin banyak  bank  mengumpulkan  uang  pihak ketiga,  jadi  apabila  semakin  tinggi  sumber modal  yang  dapat  tersalurkan  dari  bank kepada  masyarakat,  sehingga  meningkatkan jumlah  uang  beredar  dan  memberikan kontribusi  penyaluran  kredit  yang  tinggi. Hasil  riset  ini  memiliki  persamaan  dengan riset I Putu Primayoga serta Nyoman Djinar (2021)  dimana  diketahui  bahwa  Dana  Pihak Ketiga  (X1)  berpengaruh  positif  terhadap Kredit Modal Kerja (Y.)
Pengaruh  Inflasi  terhadap  Penyaluran Kredi Modal Kerja
Inflasi  di  Jawa  Timur  pada  jangka waktu  penelitian  ini  memiliki  rata-rata  2,5% terlebih  pada  saat  terjadi  pandemi covid-19 inflasi di Jawa Timur masih tergolong rendah. Rendahnya  inflasi  ini  dikarenakan  belum kuatnya  permintaan  akan  barang  dan  jasa seiring dengan pembatasan kegiatan mobilitas di masyarakat. Kondisi tersebut menyebabkan tidak  lancarnya  dalam  distribusi  dan  pasokan
barang  yang  menyebabkan  produsen  sulit mendapatkan  bahan  baku  dan  naiknya  harga mengingat memburuknya ekonomi pada dunia yang terdampak pandemi. Inflasi ini dikarenakan tekanan pada biaya ( cost inflation ) ini  terjadi  karena  ada  biaya  tambahan  pada produksi  yang  menyebabkan  harga  pada produksi  meningkat  alhasil  para  produsen kehilangan  keuntungannya  dan  mengalami kerugian,  sehingga  mengakibatkan  turunnya minat  investor  untuk  kembali  menanamkan modalnya.  Sehingga  inflasi  yang  terjadi  di Provinsi  Jawa  Timur  tidak  mempengaruhi kredit  modal  kerja  yang  ada  di  Jawa  Timur. Hasil  riset  ini  memiliki  persamaan  dengan penelitian  yang  dilakukan  Kristianto  dan Ruddy  (2019)  yang  menyatakan  Inflasi berpengaruh  negatif  dan  tidak  signifikan terhadap kredit modal kerja.
Pengaruh  Non  Performing  Loan  terhadap Penyaluran Kredit  Modal Kerja
Non  Performing  Loan ialah  rasio perbandingan  total  kredit  dengan  kredit bermasalah,  risiko  kredit  tersebut  menjadi tanggung jawab pihak bank jika rasio melebihi batas  berdasarkan  Peraturan  Bank  Indonesia (PBI)  yaitu  sebesar  5%.  Semakin  besar perusahaan  bank  melakukan  operasionalnya terutama  dalam  pemberian  kredit  maka bertambah pula risiko kredit yang ditanggung. Tingginya  risiko  tersebut  menyebabkan  bank untuk  lebih  ketat  dan  berprinsip  hati-hati dalam  memberikan  kreditnya  karena  modal bank  akan  berkurang  diakibatkan  harus menyiapkan  cadangan  dalam  jumlah  yang lebih  besar,  kondisi  ini  akan  menyebabkan menurunnyakinerja perbankan. Tingginya Non Performing Loan merupakan penyebab sulitnya bank  dalam  menyalurkan  kreditnya. Hasil  riset  ini  memiliki  persamaan  dengan penelitian yang dilakukan Vebian Indriati, Idah Zuhroh  dan  Dwi  Susilowati  (2018)  yang menyatakan  bahwa  variabel Non  Performing Loan (X3)  tidak  memiliki  pengaruh  positif terhadap Kredit Modal Kerja(Y).

## 5. KESIMPULAN
Terdapat  pengaruh  positif  antara Dana  Pihak  Ketiga  terhadap  Penyaluran
Kredit Modal Kerja. Dikarenakan meningkatnya pihak ketiga pada bank umum di Jawa Timur pada periode penelitiamn ini.
Terdapat  pengaruh  negatif  antara  Inflasi terhadap  Penyaluran  Kredit  Modal  Kerja. Dikarenakan rendahnya inflasi
mempengaruhi harga beli di Jawa Timur. Terdapat  pengaruh  negatif  antara Non Performing Loan terhadap Penyaluran Kredit Modal  Kerja  pada  Bank  Umum  di  Jawa Timur  Hal  ini  mengartikan  bahwa  kredit bermasalah pada bank umum di Jawa Timur masih dalam kategori aman.
Terdapat  pengaruh  positif  antara Loan  to Deposit  Ratio terhadap  Penyaluran  Kredit Modal  Kerja  pada  Bank  Umum  di  Jawa Timur.  Hal  ini  mengartikan  bahwa  bank mengolah  dana  kredit  dengan  efektif sehingga  bank umum  dapat  menyalurkan kreditnya.

## 6. REFERENSI
Undang-Undang  RI  Nomor  10  Tahun 1998 tentangPerbankan.
Abdulhah,  Thamrin  &  Wahjusaputri,  sintha.
(2018). Bank  danLembaga  Keuangan . Jakarta: Mitra Wacana Media.
Abdurrachman, A. (2014). Ensiklopedi Ekonomi  Keuangan  danPerdagangan . BPFE Universitas Gajah Mada. Ajuha,  B.  (2017). Dasar  –  Dasar  Perbankan . PT. Bumi Aksara. Andrianto.  (2020). Dendawijaya, L. (2009). Manajemen
Perbankan .  Ghalia  Indonesia.  Ghozali.
(2018).
Kasmir.  (2018). Dasar-Dasar  Perbankan .  PT. Rajawali Pers. Panggalih, D. (2015). Analisis  Pengaruh Dana Pihak  Ketiga  (DPK),  Non  Perfoming Loan (NPL), Suku Bunga Sertifikat Bank Indonesia  (SBI),  dan  Suku  Bunga  KUR Terhadap  Penyaluran  Kredit  Usaha Rakyat  (KUR)  (Studi  Pada  PT.  Bank Rakyat Indonesia (Persero) Tbk. Periode Januari  2012 .  UniversitasBrawijaya Malang. Ghozali. (2018). Aplikasi Analisis Multivariate Dengan  Program  IBM  SPSS .  Badan Penerbit Universitas Diponegoro. Ismail.  (2016). Manajemen   Perbankan Dari Teori  Menuju  Aplikasi Prenadamedia Group.