Jurnal Ekonomi dan Bisnis, Vol. 9 No. 2 Maret 2022 P - ISSN
: 2503-4413
E - ISSN
: 2654-5837, Hal  477 – 483

## KINERJA USAHA MIKRO KECIL DAN MENENGAH DI KOTA AMBON BERDASARKAN LITERASI KEUANGAN
Oleh :

## Stenly Jacobus Ferdinandus
Fakultas Ekonomi dan Bisnis / Manajemen Universitas Pattimura
Muspida Fakultas Ekonomi dan Bisnis /Ekonomi Pembangunan Universitas Pattimura Articel Info Abstract Article History : Received  24 February - 2022 Accepted  24 March - 2022 Available Online  30 March - 2022 This  study  aimed  to  empirically  test  and  directly  analyze  how financial literacy affects the performance of MSMEs in Ambon City. This is verificative research, namely, testing the hypothesis through a quantitative approach. The unit of analysis used was all MSMEs in  Ambon  City.  The  purposive  sampling  technique  was  used  to determine  the  number  of  samples,  which  obtained a  sample  of  96 MSMEs.  The  respondents  of  this  study  were  the  managers  of MSMEs.  This  study  used  primary  and  secondary  data,  then processed  using  Partial  Least  Square  (PLS).  The  results verificatively  indicated  that  financial  literacy,  which  consists  of basic  knowledge  of  financial  management,  savings  and  loans, insurance,  and  investment,  partially  affected  the  financial performance of MSMEs in Ambon City, positively and significantly. The results also indicated that the better the skills and knowledge of financial management, the better the performance improvement of MSMEs in Ambon City. The value of the coefficient of determination (R-Square) was obtained based on the test results, that is, 62.7% of MSME performance could be explained by financial literacy
Keywords :
Financial literacy,
Performance of MSME,

## 1. PENDAHULUAN
Dari  namanya  UMKM  memang  memiliki kepanjangan Usaha Mikro, Kecil, dan Menengah  (UMKM),  namun  jangan  salah  si kecil ini memiliki kontribusi yang sangat besar dan  krusial  bagi  perekonomian  kita  secara makro. UMKM saat ini memiliki potensi bisnis yang  sangat  besar  dan  pemerintah  berusaha untuk  terus  meningkatkan  potensi  tersebut melalui program-program yang terus digalakkan, karena semakin banyak
masyarakat  berwirausaha  maka  semakin  baik dan  kokohnya  perekonomian  suatu  daerah karena  sumber  daya  lokal,  pekerja  lokal,  dan pembiayaan lokal dapat terserap dan
bermanfaat secara optimal (Sudiarta et al, 2014; (dalam: Hendratmoko, 2018)).
UMKM  menjadi  tulang  punggung  sistem ekonomi kerakyatan untuk mengurangi masalah  kemiskinan  dan  pengembangannya mampu  memperluas  basis  ekonomi  dan  dapat memberikan  kontribusi  yang  signifikan  dalam meningkatkan  perekonomian  daerah  dan ketahanan  ekonomi  nasional  (Kurniawan, 2011).
Usaha  Mikro  Kecil  dan  Menengah (UMKM)  masih  menjadi  andalan  dalam mendorong pertumbuhan perekonomian Maluku.  Unit  usaha  yang  tergolong  dalam usaha  ini  merupakan  mayoritas  unit  usaha  di
Maluku, jumlahnya sangat banyak dan tersebar diberbagai sektor ekonomi.
Mulai  dari  sektor  perdagangan,  pertanian, perikanan, perindustrian dan lain-lain, sehingga eksistensi  UMKM  mampu  menyerap  tenaga kerja dalam jumlah banyak. Hal ini mengindikasikan  UMKM  mampu  mengatasi persoalan  mendasar  dalam  perekonomian Maluku, yakni pengangguran dan kemiskinan.
Kota  Ambon  sebagai  Ibu  Kota  Provinsi Maluku  memiliki  peran  yang  sangat  penting dalam  medukung  perekenomian  di  Provinsi Maluku. Sebagai Pusat Pemerintahan dan Pusat
Perekonomian di Provinsi Maluku,
perekonomian  Kota  Ambon  turut  ditunjang oleh sektor Usaha Mikro, Kecil, dan Menengah yang  memiliki  dampak  besar  terhadap perekonomian masyarakat sekitar.
Berdasarkan data dari Dinas Koperasi dan UMKM  Provinsi  Maluku,  akhir  tahun  2017 jumlah  UMKM  di  Maluku  sebanyak  71.205 unit,  jumlah  tersebut  pada  tahun  2018  yang hasilnya  dipublikasikan    menurun  menjadi 55.675  unit,  penurunan  ini  dapat  dilihat  pada target yang ditentukan 0.02% dan realisasinya - 0.22%.  Dan  pada  tahun  2019,  dari  Dinas Koperasi dan UMKM Provinsi Maluku Jumlah UMKM  meningkat  sebesar  57.345  unit  dari target  yang  ditentukan  0.03%  dan  target tersebut dapat terealisasi.
Tabel 1. Pertumbuhan UMKM di Provinsi Maluku Tahun 2017 – 2020
Sumber  Data  :  Dinas  Koperasi  dan  UMKM Provinsi Maluku tahun 2022
Tahun  2020  menjadi  tahun  terberat  untuk semua  lini  perekonomian  akibat  adanya pandemi  COVID-19.  Hal  itu  menyebabkan banyak  UMKM  yang  tidak  menjalankan usahahnya  akibat  adanya  kebijakan  yang dilakukan  oleh  pemerintah  untuk  mengatasi penularan  COVID-19.  Bahkan  banyak  juga UMKM  khususnya  di  Kota  Ambon  yang gulung  tikar  dengan  beberapa  alasan  yaitu
karena  minat  beli  masyarakat  atas  produknya rendah,  dan  yang  paling  fatal  karena  baik pengelola  maupun  pelaku  usaha  UMKM  di Kota  Ambon  tidak  memiliki  pengetahuan bahkan keahlian dalam mengelola keuangannya dengan benar.
Oleh  karena  itu,  UMKM  dikota  Ambon perlu  diperhatikan  ditengah  pandemi  COVID- 19  seperti  ini  sehingga  dapat  bertahan  dalam kondisi  keuangan  yang  semakin  menurun. Penilaian  kinerja  keuangan  bagi  UMKM sangatlah  penting  untuk  dilakukan,  hal  ini digunakan  untuk  mengukur  dan  mengevaluasi sehingga  didapat  suatu  gambaran  kondisi keuangan UMKM secara menyeluruh (Mahmudah et al., 2020).
Literasi keuangan merupakan faktor penting  yang  menentukan  keberhasilan  usaha pada  pengusaha  mikro,  dimana  literasi keuangan berpengaruh positif terhadap kemampuan dalam membuat keputusan keuangan dan kesejahteraan rumah tangga serta kelangsungan  hidup  bisnis  (Fatoki,  2014). Aribawa dalam penelitiannya tahun 2016 pada UMKM  kreatif  di  Jawa  Tengah  juga mengonfirmasi bahwa literasi keuangan memiliki  pengaruh  terhadap  kinerja  dan keberlangsungan usaha UMKM.
Literasi keuangan merupakan faktor penting  yang  menentukan  keberhasilan  usaha pada  pengusaha  mikro,  dimana  literasi keuangan berpengaruh positif terhadap kemampuan dalam membuat keputusan keuangan dan kesejahteraan rumah tangga serta kelangsungan  hidup  bisnis  (Fatoki,  2014). Aribawa dalam penelitiannya tahun 2016 pada UMKM  kreatif  di  Jawa  Tengah  juga mengonfirmasi bahwa literasi keuangan memiliki  pengaruh  terhadap  kinerja  dan keberlangsungan usaha UMKM.

## 2. KAJIAN PUSTAKA DAN PEGEMBANGAN HIPOTESIS A. UMKM
UMKM  menurut  Undang-Undang  No.  20 Tahun  2008  tentang  Usaha  Mikro,  Kecil  Dan Menengah,  Bab  1  Pasal  1:  Usaha  mikro  adalah usaha  produktif  milik  orang  perorangan  dan  atau badan  usaha  perorangan  yang  memenuhi  kriteria usaha  mikro.  Usaha  kecil  adalah  usaha  produktif yang  berdiri  sendiri,  yang  dilakukan  oleh
perseorangan  atau  badan  usaha  bukan  merupakan anak  cabang  perusahaan  yang  dimiliki,  dikuasai, atau  menjadi  bagian  baik  langsung  maupun  tidak langsung  dari  usaha  menengah  atau  besar  yang memenuhi  kriteria  usaha  kecil.  Usaha  menengah adalah  usaha  ekonomi  produktif  yang  berdiri sendiri, yang dilakukan oleh orang perorangan atau badan  usaha  yang  bukan  merupakan  anak perusahaan atau cabang perusahaan yang dimiliki, dikuasai,  atau  menjadi  bagian  baik  langsung maupun  tidak  langsung  dengan  Usaha  kecil  atau Usaha  besar  dengan  jumlah  kekayaan  bersih  atau hasil penjualan tahunan.
Definisi  UMKM  menurut  Kementrian Koperasi dan UMKM dalam Aufar (2014:8) : Usaha  Kecil  (UK),  termasuk  usaha  Mikro (UMI)  adalah  entitas  usaha  yang  mempunyai kekayaan bersih paling banyak Rp. 200.000.000,  tidak  termasuk  tanah  dan bangunan tempat usaha dan memiliki penjualan tahunan paling banyak Rp. 1.000.000.000.
Sementara itu, Usaha
Menengah  (UM)  merupakan  entitas  usaha milik  warga  negara  Indonesia  yang  memiliki kekayaan  bersih  lebih  besar  dari  Rp. 200.000.000  s.d.  Rp.  10.000.000  tidak termasuk tanah dan bangunan.

## B. Kinerja UMKM
Ariwibawa,  2016  menyatakan  bahwa kinerja UMKM merupakan hasil kerja yang di capai  oleh  seorang  individu  dan  dapat diselesaikan  dengan  tugas  individu  tersebut didalam  perusahaan  dan  pada  suatu  periode tertentu, dan akan dihubungkan dengan ukuran nilai  atau  standard  dari  perusahaan  yang individu bekerja. Kinerja disini sendiri adalah capaian  yang  akan  diperoleh  seseorang maupun perusahaan yang akan mecapai dalam suatu tujuan tertentu.
Menurut Ariwibawa, 2016 kinerja merupakan keberhasilan suatu organisasi yang mewujudkan  sasaran  yang  strategic  dan  telah ditetapkan  sebelumnya  dengan  perilaku  yang akan diharapkan oleh suatu organisasi tersebut. Pada suatu kinerja yang dihasilkan oleh  suatu UMKM  dengan  baik  maka  akan  semakin kokoh  untuk  menjadi  tulang  punggung  di perekonomian  dan  akan  semakin  berperan penting dalam perekonomian Nasional.
C. Literasi Keuangan
Menurut  Manurung  (2009:24)  (dalam:
Sunarwam,  2018)  literasi  keuangan  adalah seperangkat  keterampilan  dan  pengetahuan yang  memungkinkan  seorang  individu  untuk membuat keputusan dan efektif dengan semua sumber daya keuangan mereka. Menurut Chen dan  Volpe  (1998)  (dalam:  Sunarwam,  2018) literasi  keuangan  adalah  sebagai  kemampuan mengelola  keuangan  agar  hidup  bisa  lebih sejahtera dimasa yang akan datang.
Wood & Sangster (2005:7) (dalam: Amri &  Iramani,  2018)  menjelaskan,  bahwa pembukuan  adalah  proses  pen-catatan  data yang  berkaitan  dengan  transaksi  akuntansi  di buku  akuntansi.  Kemudian,  kemampuan membukukan  adalah  keterampilan  penting yang  harus  diakuisisi  oleh  pelaku  UMKM sebagai  pemimpin  untuk  terus  meningkatkan kinerjanya  dalam  berbisnis.  Selain  itu,  setiap perusahaan  hanya  harus  mencatat  transaksi harian  mereka  yang  penting  digunakan  oleh para manajer sebagai panduan untuk tindakan rutin,  pengambilan  keputusan,  perumusan peraturan  umum  dan  hubungan  dengan organisasi atau individu lain.
Menurut  penelitian  yang  dilakukan  oleh penelitian Idawati & Pratama, (2020), mereka menyatakan  bahwa  apabila  tingkat  literasi keuangan  seorang  pemilik  maupun  manajer sebuah  UMKM  semakin  tinggi  maka  kinerja yang dapat dicapai oleh UMKM tersebut akan semakin meningkat. Keberhasilan atau kegagalan usaha kecil sangat dipengaruhi oleh keterampilan  dan  kemampuan  pelaku  usaha dan  di  dalam  suatu  proses  kewirausahaan diperlukan  tiga  kategori  dasar  modal  yang berkontribusi  pada  usaha  yang  sukses,  yaitu modal  manusia,  modal  sosial  dan  modal keuangan. Salah satu kategori yang diharapkan berkontribusi adalah modal keuangan, sehingga setiap UMKM perlu memperhatikan pengetahuan  sumber  daya  manusia  yang bersangkutan  terkait  dengan  pengelolaan keuangan. Hasil dari penelitian yang dilakukan oleh  Hilmawati  &  Kusumaningtias,  2021 membuktikan bahwa Literasi Keuangan memiliki  kontribusi  besar  dalam  mendukung peningkatan kinerja UMKM.
Faktor perencanaan keuangan yang baik, penggunaan informasi dan teknologi terkini, serta pembukuan  membantu  para  pelaku  UMKM untuk memperbaiki dan meningkatkan kinerja
usahanya.
D. Hipotesis Dari kajian teoritis dan studi empiris yang disampaikan  maka  hipotesis  penelitian  yaitu diduga  literasi  keuangan  mempengaruhi kinerja keuangan UMKM di Kota Ambon.

## 3. METODE PENELITIAN
Metode  penelitian  yang  digunakan  dalam penelitian  ini  adalah  metode  analisis  kuantitatif, yaitu penelitian yang menekankan analisisnya pada data numerical  atau angka  yang diperoleh dengan metode  statistik  serta  dilakukan  pada  penelitian inferensial  atau  dalam  rangka  pengujian  hipotesis sehingga  diperoleh  signifikansi  hubungan  antara variabel  yang  diteliti.  Menurut  Sugiyono,  (2019), Metode kuantitatif dapat diartikan sebagai metode penelitian  yang  berlandaskan  pada  filsafat positivisme.  Pendekatan  kuantitatif  merupakan suatu  pendekatan  di  dalam  penelitian  untuk menguji  hipotesis  dengan  menggunakan  uji  data statistik yang akurat.
Populasi  yang  digunakan  dalam  penelitian ini adalah seluruh UMKM objek wisata yang ada di  Kota  Ambon.  Dengan  Teknik  pengambilan sampel  yaitu  nonprobability  sampling  dengan Teknik  purposive  sampling.  Adapun  kriteria tersebut  antara  lain:  (1)  UMKM  yang  telah meminjam  modal  eksternal  (hutang)  sebagai sumber  dana  lain,  (2)  UMKM  yang  jenis usahanya manufaktur, (3) lama pendirian usaha lebih  dari  3  tahun  serta  (4)  mempunyai  pekerja 2-5  orang.  Berdasarkan  Teknik  pengambilan sampel  tersebut  maka  diperoleh  sebanyak  96 UMKM  yang  ada  di  Kota  Ambon  dan  yang menjadi  responden  adalah  pengelola  pengelola UMKM.].
Tabel 2. Definisi Operasional Untuk menjelaskan Hubungan Antar Variabel,  analisis  data  dalam  penelitian  ini menggunakan  Partial  Least  Square  (PLS). Menurut  Imam  &  Latan,  (2015),  tujuan  PLS- SEM  adalah  untuk  mengembangkan  teori  atau membangun teori (orientasi prediksi).
Teknik  analisa  data  dalam  Partial  Least Square (PLS) terdiri dari : 1) Uji Model Pengukuran  atau  Outer  Model.  Model pengukuran  atau  outer  model  menunjukkan bagaimana setiap blok indikator berhubungan dengan  variabel  latennya.  Evaluasi  model pengukuran melalui analisis faktor konfirmatori  adalah  dengan  menggunakan pendekatan MTMM (MultiTrait-
MultiMethod)  dengan  menguji  validity convergent  dan  discriminant.  Sedangkan  uji reliabilitas  dilakukan  dengan  dua  cara  yaitu dengan  Cronbach’s  Alpha  dan  Composite Reliability  (Imam  &  Latan,  2015).  2).  Uji Model  Struktural  atau  Inner  Model  Model struktural  atau  inner  model  menunjukkan hubungan  atau  kekuatan  estimasi  antar variabel laten atau konstruk berdasarkan pada substantive  theory  yang  terdiri  atas  :  a).    R- Square.  Dalam  menilai  model  struktural terlebih  dahulu  menilai  R-Square  untuk setiap  variabel  laten  endogen  sebagai kekuatan  prediksi  dari  model  struktural.
Pengujian terhadap model struktural dilakukan  dengan  melihat  nilai  R-square yang  merupakan  uji  goodness-fit  model.
Perubahan  nilai  R-Square  dapat  digunakan untuk  menjelaskan  pengaruh  variabel  laten eksogen  tertentu  terhadap  variabel  laten endogen  apakah  mempunyai  pengaruh  yang substantive.  Nilai  R-Square  0,75,  0,50  dan 0,25  dapat  disimpulkan  bahwa  model  kuat,
moderate  dan  lemah  (Ghozali  &  Latan, 2015). b). Estimate For Path Coefficients. Uji selanjutnya  adalah  melihat  signifikansi pengaruh secara langsung dan tidak langsung antar variabel dengan melihat nilai koefisien parameter  dan  nilai  signifikansi  T  statistik yaitu melalui metode bootstrapping (Ghozali & Latan, 2015).

## 4. HASIL DAN PEMBAHASAN A. Evaluation of Mesurement Model (Outer Model)
Uji Validitas Dibawah  ini  adalah  Nilai  AVE  semua variabel dalam penelitian dapat dilihat sebagai berikut:
Tabel 3. Average Variance Extracted (AVE)
Sumber: Data Primer diolah, 2022
Pada  tabel  diatas  memperlihatkan  bahwa semua variabel yang diuji dinilai valid, karena nilai AVE > 0,5. Sedangkan pada hasil loading factor (outer  loading)  maka  dapat  diketahui bahwa indikator yang diuji dinilai valid karena nilai outer  loading semua  variabel  >  0,55  dan nilai P-Value di bawah 0,05.
Dari  kedua  cara  mengukur  validitas  data diatas, dapat disimpulkan bahwa data kuesioner untuk  mengukur  semua  varianbel  yang digunakan dalam penelitian ini dinilai valid dan layak untuk diteliti lebih lanjut.

## Uji Reliabilitas
Berikut  ini  merupakan  hasil  compositer Reability dan cronbach’s Alpha:

## Tabel 4.

## Composite Reliability dan Cronbach’s Alpha
Sumber: Data Primer diolah, 2022
Jika  dillihat  pada  tabel  4.  diatas  maka  dapat
disimpulkan  bahwa  semua  konstruk  reliabel, baik  composite  reliability  maupun  cronbach’s alpha  mempunyai  nilai  di  atas  0,60 dan  sudah reliabel.  Dengan  demikian,  semua  variabel pada  model  penelitian  ini  memiliki  internal consistency reliability.
B.  Evaluation  of  Structural  model  (Inner Model Test).
R-Square Berikut tabel yang merupakan hasil estimasi R- square dengan menggunakan SmartPLS.
Tabel 5. Nilai R-square
Sumber: Data Primer diolah, 2022
Dari  tabel  diatas  ditemukan  hasil  variabel kinerja  UMKM  (Y)  yang  dipengaruhi  oleh Literasi  Keuangan  (X),  sebesar  0.627    atau 62,7%. Sedangkan sisahnya 37,3% dipengaruhi oleh variabel lain yang tidak digunakan dalam penelitian ini.

## Pengujian Hipotesis
Dasar  yang  digunakan  dalam  pengujian hipotesis adalah nilai yang terdapat pada output path  coefficients .  Hasil  output  estimasi  untuk pengujian  model  struktural  dapat  dilihat  pada tabel berikut :
Tabel 6. Pengujian Hipotesisis
Sumber : Data Primer diolah, 2021
Dari  tabel  diatas  dapat  diketahui  ada pengaruh positif dan  signifikan  antara Literasi Keuangan (X) terhadap Kinerja Keuangan (Y). Hasil  yang  positif  dapat  dilihat  dari    nilai original sample yaitu 0.792. Dan untuk melihat hasil yang signifikan dapat diukur dengan nilai t-statistic sebesar 25.724 lebih besar dari nilai t- tabel  1.66105  dan  nilai  p-values  0.000  <  0.05 yang  berarti  Hipotesis  diterima.  Berdasarkan hasil  tersebut  dapat  diartikan  bahwa  Pandemi COVID-19  berpengaruh  negatif  signifikan terhadap Frekuensi Pengunjung Wisata.
Hasil  ini  menunjukkan  bahwa  apabila tingkat  literasi  keuangan  seorang  pemilik maupun  manajer  sebuah  UMKM  semakin tinggi  maka  kinerja  berupa  asset,  omset, maupun  laba  usaha  yang  dapat  dicapai  oleh UMKM tersebut akan semakin meningkat.
Penelitian ini membuktikan bahwa dengan adanya  pengetahuan,  perilaku  dan  sikap keuangan  yang  dimiliki  pelaku  UMKM  akan meningkatkan kinerja dalam bentuk meningkatkan  pengetahuan  tentang  keuangan dasar, menyusun semua anggaran dan planning yang akan dilaksanakan dan juga meningkatkan kemampuan  dalam  pengambilan  keputusan sehingga berhati-hati dalam mengambil kredit, hutang maupun investasi.
Hasil ini sejalan dengan penelitian Idawati &  Pratama,  (2020).  Hasil  penelitian  mereka menunjukkan  bahwa  terdapat  pengaruh  yang signifikan  antara  literasi  keuangan  terhadap kinerja  dan  keberlangsungan  UMKM  di  Kota Denpasar. Dengan pemahaman literasi keuangan  yang  baik  diharapkan  para  pelaku UMKM  akan  mampu  membuat  keputusan keuangan  dan  manajemen  yang  tepat  untuk peningkatan  kinerja  dan  keberlanjutan  usaha. Penelitian  ini  didukung  juga  oleh  penelitian yang dilakukan oleh Hilmawati & Kusumaningtias,  (2021)  yang  mana  hasil penelitiannya ditemukan bahwa literasi keuangan  (LIKA)  dengan  kinerja  usaha UMKM  (KIUS)  menunjukkan  nilai  path coefficient LIKA → KIUS sebesar 0.600. Nilai tersebut lebih besar dari 0.1 dan signifikan pada a  =  0.  05.  Yang  mengartikan  bahwa  ada pengaruh  positif  dan  signifikan  antara  literasi keuangan  dengan  kinerja  usaha  UMKM. Hasilnya membuktikan bahwa Literasi Keuangan  memiliki  kontribusi  besar  dalam
mendukung peningkatan kinerja UMKM.
Dengan  adanya  pengetahuan  tentang keuangan yang dimiliki oleh pelaku bisnis akan membantu  UMKM  meningkatkan  kinerja dalam bentuk mengatur perencanaan keuangan sehingga  dapat  memaksimalkan  nilai  waktu dari  uang  dan  dapat  meningkatkan  efesiensi kerja  dan  nilai  tambah  pada  barang  atau  jasa yang ditawarkan. Selain itu pelaku usaha yang literate  akan  mengoptimalkan  kinerja  bisnis dengan hati-hati sehingga memiliki kemampuan  dan  pengetahuan  keuangan  yang baik  sehingga  akan  membuat  mudah  untuk mengelola  bisnisnya.  Selain  itu  literasi  juga membantu  pemilik  usaha  dalam  memperoleh pengetahuan  keuangan  dan  keterampilan  yang diperlukan bagi pelaku usaha.
Berdasarkan hasil penelitian ini perusahaan yang memiliki literasi keuangan yang baik akan mampu  secara  strategis  mengidentifikasi  dan merespon perubahan iklim bisnis, ekonomi dan keuangan  sehingga  keputusan  yang  diambil akan  menciptakan  solusi  inovatif  dan  terarah dengan  baik  untuk  peningkatan  kinerja  dan keberlanjutan usaha (Ariwibawa, 2016).

## 5. KESIMPULAN
Berdasarkan  pada  hasil  dan  pembahasan, maka  dapat  ditarik  kesimpulan  bahwa  literasi keuangan   berpengaruh  positif dan  signifikan terhadap      kinerja      UMKM  di  Kota  Ambon, implikasinya      tingkat    pemahaman  literasi keuangan    pada    UMKM    dapat    memberikan informasi    penting  bagi  perusahaan  dalam mengambil    keputusan    dan  meningkatkan performa    kinerja  UMKM.  Literasi  keuangan penting  untuk  pemilik  atau  pengelola  UMKM dalam  pengembangan    aspek    fisik    baik pemula maupun  yang  sudah  berjalan,  pemilik maupun  manajemen  perlu  belajar  dan update tentang  literasi    keuangan,    memahami    serta mengaplikasikan    pengetahuan    literasi keuangan  dalam  meningkatkan  kinerja  dan keberlangsungan hidup UMKM tersebut.
Penelitian  ini  diharapkan  dapat  menjadi kepada  pelaku  Usaha  Mikro,  Kecil,  dan Menengah  di  Kota  Ambon  agar  lebih meningkatkan  pemahaman  berbagai  unsur dalam  literasi  keuangan  guna  pengelolaan keuangan    usaha  dan  pengembangan    jangka
panjang.

## 6. REFERENSI
Amri,  A.  F.,  &  Iramani.  (2018).  Pengaruh Literasi  Keuangan  Terhadap  Kinerja Umkm  Di  Surabaya. Journal  of Business  &  Banking , 8 (1),  59–70.
https://doi.org/10.14414/jbb.v8i1.1522
Ariwibawa,  D.  (2016).  Pengaruh  Literasi
Keuangan Terhadap Kinerja dan Keberlangsungan  UMKM  Di  Jawa Tengah. Jurnal Siasat Bisnis , 20 (1), 1– 13. Fatoki,  O.  (2014).  The  Financial  Literacy  of Micro  Entrepreneurs  in  South  Africa. Journal  of  Social  Sciences , 40(2) , 40(2):151-158.
Hendratmoko.  (2018).  Faktor-Faktor  Yang Mempengaruhi  Kinerja  UMKM  di Indonesia. Institut Bisnis Dan Informatika Kwik Kian Gie , 50–65. Hilmawati,  M.  R.  N.,  &  Kusumaningtias,  R.
(2021).  Inklusi  Keuangan  Dan  Literasi
Keuangan  Terhadap  Kinerja  Dan Keberlangsungan  Sektor  Usaha  Mikro
Kecil  Menengah. Nominal:  Barometer
Riset  Akuntansi  Dan  Manajemen , 10 (1),
135–152. https://doi.org/10.21831/nominal.v10i1 .33881
Idawati,  I.  A.  A.,  &  Pratama,  I.  G.  S.  (2020).
Pengaruh  Literasi  Keuangan  Terhadap Kinerja  dan  Keberlangsungan  UMKM
di Kota Denpasar. Warmadewa Management  and  Business  Journal (WMBJ) , 2 (1), 1–9. https://doi.org/10.22225/wmbj.2.1.164 4.1-9
Imam, G., & Latan, H. (2015). Konsep, Teknik,
Aplikasi  Menggunakan  Smart  PLS  3.0
Untuk Penelitian Empiris . BP UNDIP. Kurniawan, M. D. (2011). Modal Sosial Dalam Industri  Kreatif  (Studi  di  PT.  Aseli Dagadu Djokdja) .
Mahmudah,  S.,  Asari,  M.,  &  Handayani,  E.
(2020). Pengelolaan Merek Pada Usaha
Mikro  Kecil  Dan  Menengah  (Umkm) Di  Daerah  Nelayan  Cilincing  Jakarta Utara. Jurnal Manajemen Kewirausahaan , 17 (1), 25. https://doi.org/10.33370/jmk.v17i1.397
OJK. (2013). Literasi Keuangan . Sugiyono.  (2019). Statistika  untuk  Penelitian . CV Alfabeta.
Sunarwam,
D. (2018). Implementasi Pengelolaan Keuangan Pasca Pembelajaran Literasi Keuangan Peserta Didik KUM. Jurnal AKRAB , VI Edisi 2 , 19–26.
Usaha Mikro, Kecil dan Menengah, (2008).