## TINJAUAN HISTORIS DAN TEORITIS TENTANG INOVASI PRODUK LEMBAGA KEUANGAN SYARIAH

## Lina Fatinah
Pascasarjana Universitas Islam Negeri Sunan Gunung Djati Bandung E-mail: linafatinahofficial@gmail.com

## ABSTRAK
Dalam  mengoptimalkan  pengembangan  keuangan  syariah,  Otoritas  Jasa  Keuangan menjalankan  beberapa  misi  yang  salah  satunya  meningkatkan  kapasitas  kelembagaan  dan ketersediaan produk industri keuangan syariah yang lebih kompetitif dan efisien, dengan salah satu  program  peningkatan  ketersediaan  dan  keragaman  produk  keuangan  syariah,  baik  pada lembaga  perbankan  syariah,  pasar  modal  syariah,  dan  industri  keungan  non-bank  syariah. Inovasi produk menjadi salah satu strategi yang memiliki peran penting di tengah pasar yang kompetitif. Terkait dengan suplai produk, sektor perbankan syariah, pasar modal syariah, dan industri keuangan non-bank syariah memiliki tantangan yang berbeda. Secara historis, inovasi produk  lembaga  keuangan  syariah  dapat  dilihat  dari  perkembangan  masing-masing  lembaga baik  perbankan  syariah,  pasar  modal  syariah  dan  industri  keuangan  non-bank  syariah.  Pada perkembangannya  terdapat  inovasi  produk-produk  yang  lebih  bervariasi  di  masing-masing lembaga  keuangan  syariah.  Namun  meskipun  demikian,  fakta  menunjukkan  bahwa market share produk  industri  keuangan  syariah  masih  relatif  kecil  jika  dibandingkan  dengan  produk keuangan  konvensional.  Sedangkan  ditinjau  secara  teoritis,  lembaga  keuangan  syariah  tidak lepas dari teori-teori dan metode yang digunakan untuk tetap sejalan dengan prinsip syariah.
Kata Kunci: Inovasi, Produk Lembaga Keuangan Syariah, Historis, Teoritis

## PENDAHULUAN
Inovasi  produk  lembaga  keuangan  sya- riah  menjadi  salah  satu  kunci  untuk  lebih kompetitif  dan  lebih  berkembang  dengan  ce- pat  sesuai  dengan  kebutuhan  masyarakat. Keberhasilan  perkembangan  lembaga  ke- uangan  syariah  akan  banyak  tergantung  ke- pada kemampuan lembaga keuangan syariah dalam  menyajikan  produk-produk  yang  me- narik,  kompetitif  dan  memberkan  kemudah- an  transaksi,  sesuai  dengan  kebutuhan  ma- syarakat.  Hal  itu  akan  meningkatkan  dina- misme  lembaga  keuangan  syari’ah  dalam menghadapi  keutuhan  masyarakat  modern yang semakin kompleks.
Pengembangan produk dan layanan per- bankan  syariah  yang  kompetitif  dan  berbasis kebutuhan  masyarakat  Indonesia  merupakan kausalitas (sebab-akibat) yang tidak bisa dipi- sahkan  dengan  realita  di  zaman    modern  se- perti ini (Setiawan,  2014). Begitupun berlaku pada  lembaga  pasar  modal  syariah  dan  in- dustri  keuangan  non-bank  syariah.  Semakin inovatif  atau  bervariasi  produk  lembaga  ke- uangan  syariah  maka  akan  semakin  berkem- bang  pula  lembaga  keuangan  syariah  itu sendiri.
Dalam  perjalanannya,  inovasi  produk lembaga  keuangan  syariah  baik  pada  lemba- ga  perbankan  syariah,  pasar  modal  syariah dan  industri  keuangan  non-bank  syariah mengalami  perubahan  dari  masa  ke  masa. Hal ini dapat dilihat dan dikaji secara historis di masing-masing lembaga keuangan syariah yang ada di Indonesia.
Berdasarkan latar belakang tersebut, ma- ka  jurnal  ini  akan  memaparkan  inovasi  pro- duk  lembaga  keuangan  syariah  ditinjau  dari sisi historis dan teoritis, dengan mengacu ke- pada  perkembangan  keuangan  syariah  Indo- nesia  dari  masa  ke  masa  yang  telah  meng- alami  perubahan  signifikan,  dan  tidak  lepas
dari regulasi yang menjadi pendukung dalam pengembangan  produk  (inovasi)  di  lembaga keuangan syariah.

## PEMBAHASAN

## Inovasi Produk LKS, secara Historis
Jika  meninjau  inovasi  produk  lembaga keuangan  syariah  secara  historis  maka  bisa kita  lihat  dari  perkembangan  pertumbuhan keuangan  syariah  itu  sendiri,  baik  pada lembaga  perbankan  syariah,  pasar  modal syariah, dan IKNB Syariah (Industri Keuang- an  Non-Bank  Syariah),  karena  tidak  bisa  di- bantah  bahwa  terdapat  hubungan  yang  kuat antara inovasi produk dengan perkembangan keuangan syariah.
Dalam  roadmap  pengembangan  keuang- an  syariah  Indonesia  2017-2019  disebutkan bahwa keuangan syariah telah berkembang di Indonesia lebih dari 2 (dua) dekade. Perkem- bangan  keuangan  syariah  di  Indonesia  di- awali oleh perkembangan industri perbankan syariah  pada  tahun  90-an,  disusul  oleh  asu- ransi  syariah,  dan  pasar  modal  syariah. Dengan berjalannya waktu, keuangan syariah pun terus tumbuh sampai saat ini.
Hal  ini  antara  lain  ditandai  dengan  ada- nya  peningkatan  aset  keuangan,  semakin  ba- nyaknya variasi produk, awareness dan pema- haman terhadap keuangan syariah di kalang- an  pelaku  dan  masyarakat  semakin  mening- kat,  serta  kerangka  regulasi  yang  semakin komprehensif.

## Inovasi Produk Perbankan Syariah
Dalam snapshot perbankan syariah Indo- nesia,  perbankan  syariah  hingga  bulan  Juni 2020 terus menunjukkan perkembangan posi- tif dengan Aset, Pembiayaan Yang Disalurkan (PYD),  dan  Dana  Pihak  Ketiga  (DPK)  yang terus bertumbuh. Sejauh ini terdapat 14 Bank
Umum  Syariah,  20  Unit  Usaha  Syariah,  162 Bank Pembiayaan Rakyat Syariah.
Inovasi  produk  lembaga  perbankan syariah  dapat  dilihat  dari  awal  permulaan berdirinya  bank  syariah  di  Indonesia  hingga berdirinya  bank-bank  syariah  yang  lain  dari tahun ke tahun. Tercatat  ada 14 Bank Umum Syariah yang telah berdiri hingga kini. Dapat diambil  2  contoh  perkembangan  inovasi produk  lembaga  perbankan  syariah,  yakni dari  Bank  Muamalat  sebagai  bank  syariah pertama yang berdiri di Indonesia, kemudian Bank  Syariah  Mandiri  yang  menjadi  bank syariah kedua yang berdiri.
Pertama,  Bank  Muamalat  Indonesia.  Se- jak resmi beroperasi pada 1 Mei 1992 atau 27 Syawal  1412  H,  Bank  Muamalat  Indonesia terus  berinovasi  dan  mengeluarkan  produk- produk  keuangan  syariah  seperti  Asuransi Syariah  (Asuransi  Takaful),  Dana  Pensiun Lembaga  Keuangan  Muamalat  (DPLK  Mua- malat)  dan  multifinance  syariah  (Al-Ijarah Indonesia  Finance)  yang  seluruhnya  menjadi terobosan  di  Indonesia.  Selain  itu  produk Bank  yaitu  Shar-e  yang  diluncurkan  pada tahun  2004  juga  merupakan  tabungan  instan pertama  di  Indonesia.  Produk  Shar-e  Gold Debit Visa yang diluncurkan pada tahun 2011 tersebut  mendapatkan  penghargaan  dari Museum  Rekor  Indonesia  (MURI)  sebagai Kartu  Debit  Syariah  dengan  teknologi  chip pertama di Indonesia serta layanan e-channel seperti  internet  banking,  mobile  banking, ATM,  dan  cash  management.  Seluruh  pro- duk-produk  tersebut  menjadi  pionir  produk syariah  di  Indonesia  dan  menjadi  tonggak sejarah penting di industri perbankan syariah.
Untuk melihat lebih rinci inovasi produk Bank  Muamalat  Indonesia  dapat  dilihat  dari beberapa  produk  yang  ditawarkan  saat  ini. Pada jasa penghumpunan dana ( funding ) BMI menyediakan  Tabungan  Muamalat  iB,  Ta-
bungan Muamalat Dollar, Tabungan Muama- lat iB Haji dan Umrah, TabunganKu, Tabung- an Muamalat Rencana iB, Tabungan Muama- lat Prima iB, Tabungan iB Muamalat Sahabat, Giro  Muamalat  Attijary,  Giro  Muamalat Ultima  iB,  Deposito  Mudharabah  iB,  Dana Pensiun  Lembaga  Keuangan  (DPLK),  Ma- nulife  Zafirah  Proteksi  Sejahtera,  Manulife Zafirah  Save  Link.  Dalam  penyaluran  dana ( financing )  terdapat  KPR  Muamalat  iB,  Pem- biayaan  Modal  Kerja,  Pembiayaan  Jangka Pendek  BPRS  iB,  Pembiayaan  Rekening  Ko- ran Syariah, Pembiayaan Investasi, Pembiaya- an Hunian Syariah Bisnis. Dalam jasa layanan perbankan  terdapat  Sukuk  Negeri  Ritel,  La- yanan Cash  Pick-up  and  Delivery  Service, Corporate  Debit  Card, jasa  layanan escrow, layanan  muamalat  cash  management,  helps- desk CSM, Gerai Muamalat, ATM Muamalat, Internet  Banking  Muamalat,  Mobile  Banking, SalaMuamalat, dan Kartu Share-E.
Kedua, inovasi produk lembaga perbank- an  syariah  pada  Bank  Syariah  Mandiri  yang menjadi  bank  syariah  kedua  yang  berdiri  di Indonesia. Pada  Laporan  Keuangan  Tahunan 1999 Bank Syariah Mandiri disebutkan bahwa sebagai  bagian  dari  langkah  untuk  membe- rikan  pelayanan  terbaik,  Bank  Syariah  Man- diri  telah  mengembangkan  berbagai  produk dan  jasa  pelayanan,  antara  lain;  produk pendanaan,  seperti  Giro  Syariah  Mandiri (Prinsip Wadi’ah Yad al-Dhamanah ), Tabungan Syariah  Mandiri  (Prinsip Mudharabah  al- Mutlaqah ),  Deposito  Syariah  Mandiri  (Prinsip Mudharabah  al-Mutlaqah ).  Produk  jasa  per- bankan,  yaitu Wakalah (L/C  Dalam  Nege- ri/SKBND), Kafalah (Bank  Garansi).  Produk Pembiayaan, yaitu Murabahah terutama untuk investasi, konsumsi dan pembiayaan lainnya, mudharabah untuk  modal  kerja  dan  lainnya, serta musyarakah untuk modal kerja, investasi, dan layanan lainnya.
Dalam  pengembangan  inovasi  produk, Bank Syariah meluncurkan produk baru pada tahun 2000 dalam pendanaan yaitu tabungan haji  dan  umrah  dengan  fasilitas  SISKOHAT, tabungan  siswa.  Dalam  pembiayaan  yaitu sewa  guna  usaha  dengan  prinsip ijarah  wa iqtina, pembiayaan  alih  piutang/hutang  de- ngan  prinsip hawalah  wal  ujrah, pinjaman kebajikan/talangan  dengan  prinsip Qardh  wal ujrah, pembiayaan  konstruksi  dan  manufak- tur dengan prinsip bai’ al istishna. Dalam jasa yaitu  pembayaran  rekening  telpon,  pemba- yaran  rekening  PLN,  ATM  (bersama  Bank Mandiri).
Begitupun di tahun 2019 sampai saat ini, inovasi  produk  Bank  Syariah  Mandiri  sema- kin  variatif.  Dalam  produk  pendanaan  yaitu tabungan  mudharabah,  tabungan  berencana, tabungan  mabrur,  tabungan  mabrur  junior, rekening  tabungan  jemaah  haji  (RTJH),  ta- bungan  dollar,  tabungan  investa  cendekia, tabungan  wadiah,  tabungan  perusahaan,  ta- bungan  pension,  tabunganku,  bsm  deposito, bsm deposito valas, bsm giro, bsm giro prima, bsm  giro  valas,  bsm  giro  Singapore  dollar, bsm  giro  euro,  giro  SAR,  bsm  simpanan  pel- ajar iB, mandiri syariah priority, SBSN inves- tor  ritel,  sukuk  Negara  retail,  sukuk  tabung- an,  reksa  dana.  Dalam  produk  pembiayaan yaitu  bsm  pembiayaan  mudharabah,  bsm pembiayaan  musyarakah,  bsm  pembiayaan murabahah,  bsm  pembiayaan  istishna,  pem- biayaan dengan skema IMBT, PKPA (Pembia- yaan  kepada  koperasi  pegawai  untuk  para anggota),  bsm  implant,  bsm  pembiayaan griya,  bsm  pembiayaan  pemilikan  rumah sejahtera  syariah  tapak,  bsm  pembiayaan griya  pump-kb,  bsm  optima  pembiayaan pemilikan  rumah,  bsm  pension,  bsm  alat kedokteran, bsm oto, bsm eduka, pembiayaan dana  berputar,  pembiayaan  dengan  agunan investasi  terikat  syariah  mandiri,  bsm
pembiayaan  mikro,  gadai  emas  bsm,  cicil emas  bsm.  Dalam  produk  layanan  yaitu mandiri  syariah  card,  mandiri  syariah  atm, mandiri  syariah  call  14040,  mandiri  syariah mobile  banking,  mandiri  syariah  mobile banking  multi  platform,  mandiri  syariah  net banking,  mandiri  syariah  notifikasi,  multi bank payment, bsm pembayaran institusi, bpr host  to  host,  bsm  e-money,  nusantara, multibiller,  pengembangan  fitur-fitur  e- channel,  layanan  zakat,  new  mobile  banking, QRPAY,  aisten  interaktif  mandiri  syariah (aisyah), bsm pesta hadiah, dan bsm sahabat.

## Inovasi Produk Lembaga Pasar Modal Syariah
Dalam  roadmap  pengembangan  keuang- an  syariah  Indonesia  2017-2019  disebutkan bahwa perkembangan pasar modal syariah di Indonesia  dapat  dikatakan  positif.  Beberapa indikator  yang  digunakan  untuk  mengukur perkembangan  industri  pasar  modal  syariah antara  lain  peningkatan  produk,  pelaku pasar,  dan  regulasi  di  bidang  pasar  modal syariah.
Direktur  Pengembangan  BEI  Hasan Fawzi  melalui  keterangan  resminya  menye- butkan bahwa pasar modal syariah indonesia dianggap  paling  inovatif  dan  memiliki  pro- duk  terlengkap  yang  mengintegrasikan investasi  syariah  di  pasar  modal  dan  filan- tropi  Islam,  berupa  wakaf  saham,  zakat saham,  dan  wakaf  sukuk.  Hal  ini  beriringan dengan  penghargaan  International  Global Islamic  Capital  Market  Award  (GIFA)  2019 yang  didapatkan  oleh  Bursa  Efek  Indonesia untuk  kategori  The  Best  Islamic  Capital Market Award 2019.
Pasar  modal  syariah  indonesia  juga  sa- ngat mendukung pengembangan green invest- ment , yang mana sejak 2018 telah menerbitkan green  sukuk.  Selanjutnya,  BEI  menjadi  Bursa Efek pertama di dunia yang mengembangkan
sistem  transaksi  secara  online  yang  meme- nuhi  prinsip  syariah  ( Shariah  Online  Trading System- SOTS).  Dalam  memajukan  pasar  mo- dal syariah Indonesia, BEI melakukan inovasi dan  edukasi,  diantaranya  dengan  menye- diakan  sarana  edukasi  secara  virtual,  dan menyediakan  platform  kegiatan  literasi  dan inklusi  yang  terintegrasi  bernama Sharia Investment Week (SIW).

## Inovasi Produk Lembaga Industri Keuangan Non- Bank
Industri  keuangan  Non-bank  (IKNB) syariah  yang  diawasi  oleh  OJK  mencakup berbagai sektor,  yaitu  perusahaan  perasuran- sian  syariah,  dana  pension  syariah,  lembaga pembiayaan  syariah,  dan  lembaga  keuangan syariah  khusus  serta  lembaga  keuangan mikro (LKM) syariah.
Perusahaan  perasuransian  syariah  men- cakup  perusahaan  asuransi  jiwa  syariah, perusahaan  asuransi  umum  syariah  dan  per- usahaan  reasuransi  syariah.  Lembaga  pem- biayaan  syariah  mencakup  perusahaan  pem- biayaan  syariah,  perusahaan  modal  ventura syariah dan perusahaan pembiayaan infrastruktur.
Selain  itu,  industri  yang  tercakup  dalam lembaga  jasa  keuangan  syariah  khusus sampai  dengan  akhir  tahun  2016  terdiri  atas perusahaan  penjaminan  syariah,  lembaga pembiayaan  ekspor  Indonesia,  dan  perusa- haan  pergadaian  syariah.  Perkembangan industri  keuangan  non-bank  syariah  pun menunjukkan  perkembangan  yang  positif, baik dari segi aset, pelaku IKNB, regulasi dan tentunya produk-produk yang variatif.
Dari  pemaparan  inovasi  produk  pada masing-masing  lembaga  keuangan  syariah baik  perbankan  syariah,  pasar  modal  syariah dan  industri  keuangan  non-bank  syariah  di atas, maka dapat disimpulkan bahwa inovasi
produk  lembaga  keuangan  syariah  semakin bervariasi  dari  tahun  ke  tahun,  hal  itu  untuk semakin  menunjang  pertumbuhan  lembaga keuangan syariah itu sendiri.
Namun  demikian,  meskipun  terdapat perkembangan  inovasi  produk  di  masing- masing lembaga keuangan syariah, fakta me- nunjukkan bahwa market share produk indus- tri  keuangan  syariah  masih  relatif  kecil  jika dibandingkan  dengan  produk  keuangan konvensional.  Hal  ini  salah  satunya  disebab- kan  masih  sedikitnya  suplai  produk  keuang- an  syariah  di  semua  sektor  ditinjau  dari volume maupun variasi produk.
Dalam hal volume, aset keuangan syariah masih  berkisar  pada  angka  5%  dari  seluruh aset  keuangan.  Kurangnya  volume  produk keuangan syariah sebagai akibat dari kurang- nya minat pelaku untuk menawarkan produk syariah  dikarenakan  skema  produk  syariah yang  sering  kali  menyebabkan  proses  yang lebih rumit dan biaya yang lebih tinggi.
Sementara itu, dari sisi variasi, jenis pro- duk syariah baik di perbankan syariah, pasar modal  syariah,  maupun  IKNB  syariah  masih relatif  sedikit  dibandingkan  dengan  produk konvensional.  Dengan  demikian,  produk  ke- uangan syariah sulit bersaing dengan produk keuangan  konvensional  yang  secara  volume dan variasi jauh lebih besar.
Untuk perbankan syariah, variasi produk dan layanan perbankan syariah sudah cukup berkembang,  terutama  pada  segmen  ritel termasuk  UMKM  dan  consumer.  Inovasi produk  melalui  pengaplikasian  prinsip  sya- riah  yang  unik  juga  mulai  berkembang  mi- salnya produk berbasis rahn dan ijarah . Meski demikian,  penerimaan  oleh  masyarakat  be- lum  sebaik  pada  produk  Bank  Umum Konvensional (BUK) antara lain karena faktor fitur yang belum selengkap produk serupa di BUK.  Selain  itu,  terdapat  harga,  kualitas
layanan dan SDM yang belum setara dengan BUK,  serta  faktor  akses  dan  pengenalan nasabah  yang  masih  terbatas.  Keberadaan faktor-faktor  tersebut,  di  samping  faktor  ko- munikasi  dan  sosialisasi  yang  kurang  tepat, juga  menimbulkan  gap  ekspektasi,  termasuk dalam  aspek  kesyariahan  produk,  sehingga masyarakat  tidak  melihat  insentif  untuk beralih pada produk perbankan syariah.
Selanjutnya,  pada  industri  pasar  modal syariah  pun  masih  menghadapi  keterbatasan suplai produk untuk dijadikan sebagai sarana investasi.  Penerbitan  sukuk  korporasi  masih relatif  kecil  jika  dibandingkan  dengan  pener- bitan  obligasi  korporasi.  Hal  ini  dikarenakan adanya  persepsi  bahwa  penerbitan  sukuk lebih  rumit  dan  lebih  mahal  dikarenakan penerbitannya harus memiliki underlying asset yang  menjadi  dasar  akad  sukuk  dan  harus mendapatkan  opini  pemenuhan  prinsip syariah.
Sebagaimana  sektor  perbankan  syariah dan pasar modal syariah, perkembangan pro- duk  IKNB  Syariah  yang  ada  sampai  saat  ini dipandang  masih  minim  dan  belum  dapat memenuhi kebutuhan seluruh lapisan masya- rakat.  Dari  industri  perasuransian,  penetrasi asuransi syariah sangat dipengaruhi oleh per- sepsi  masyarakat  terhadap  produk-produk yang  ditawarkan  oleh  perusahaan.  Aspek syariah merupakan salah satu nilai lebih yang ditawarkan  oleh  asuransi  syariah,  namun kualitas  layanan,  manfaat,  biaya,  dan  fitur produk  tetap  menjadi  faktor  penting  yang dipertimbangkan  oleh  masyarakat  dalam memilih  produk  asuransi.  Oleh  karena  itu, produk  asuransi  syariah  juga  harus  mampu bersaing  dengan  produk  asuransi  konven- sional dalam aspek-aspek tersebut.

## Inovasi Produk LKS Secara Teoritis
Secara  teoritis,  inovasi  produk  lembaga keuangan  syariah  tidak  lepas  dari  teori-teori dan metode agar tetap sejalan dengan prinsip syariah. Konsep inovasi dan pembaruan juga mendapat  perhatian  dalam  Islam,  sebagai- mana tercantum dalam Qur’an Surat Al-Anfal ayat 53 “…karena sesungguhnya Allah sekali-kali tidak  akan  merubah  sesuatu  nikmat  yang  telah dianugerahkan-Nya  kepada  suatu  kaum,  hingga kaum  itu  merubah  apa-apa  yang  ada  pada  diri mereka  sendiri,  dan  sesungguhnya  Allah  Maha Mendengar lagi Maha Mengetahui”.
Menurut  Zuhal,  dalam  buku Knowledge and  Innovation  Platform Kekuatan  Daya  Saing disebutkan  bahwa  inovasi  bermula  dari lahirnya gagasan-gagasan baru yang  berguna ini  dikenal  dengan  kreatifitas.  Seseorang disebut  melakukan  kerja  kreatif    jika  ia menghasilkan sesuatu yang bukan kelanjutan dari  solusi  yang  pernah  ada.  Nilai  kreati- vitasnya ditimbang dari seberapa jauh sesua- tu  itu  berbeda  dari  pengalaman  atau  solusi terdahulu  (Zuhal,  2010).  Sedangkan  menurut Sidik  dalam  buku  Imitasi  Dulu  Baru  Inovasi, menyebutkan  bahwa    inovasi    adalah    pene- muan  yang ditujukan untuk menciptakan se- suatu  yang  relatif  baru  dengan  nilai  tambah yang lebih tinggi (Sidik, 2010).
Inovasi  sering  dilakukan  dan  diterapkan ke  dalam  berbagai  hal,  untuk  perkembangan dan  kemajuan  baik  pada  suatu  karya  yang dilakukan  oleh  perseorangan,  pada  suatu lembaga  atau  bahkan  pemerintahan.  Hal  itu dilakukan  karena  inovasi  akan  memberikan dampak yang baik dan signifikan untuk suatu pertumbuhan perseorangan atau lembaga.
Dalam  pengembangan  atau  inovasi  pro- duk  di  lembaga  keuangan  syariah  terdapat beberapa  teori  yang  saling  berkaitan,  yaitu (Setiawan, 2012):
Teori niat ( Nazhariyyat al-Niyyat )
Menurut  teori  ini,  ketentuan  hukum  itu tergantung  pada  niat  dan  perbuatan mukallaf sepanjang  ditujukan  untuk  kebaikan  dan tidak bertentangan dengan hukum syara’. Hal ini  didasarkan  pada  kaidah  fikih  yang berbunyi: al-ashl  fi  al-‘uqud  li  al-maqaashid  wa al-ma’ani  li  al-fadzi  wa  al-mabaabi (akad  dalam transaksi  itu  tergantung  pada  maksud  dan niat, bukan pada lafaz dan pernyataannya).
Teori ungkapan keinginan ( Nazhariyyat al-Ta’bir ‘an Iradat ) Al-Iradat adalah  keinginan  hati  yang mendorong  seseorang  untuk  mengeluarkan pernyataan  lisan  yang  mempunyai  akibat hukum  tertentu,  karena  keinginan  hati  sulit dideteksi dan diverbalkan, maka hal tersebut dapat  dijabarkan  melalui  perkataan.  Hal  ini didasarkan  pada  kaidah  fikih:  “memegang perkataan  orang  lebih  utama  daripada menafikannya”.

## Teori pemeliharaan kemaslahatan
( Nazhariyyat al-Maslahat )
Teori  ini  merepresentatifkan  bahwa pengembangan  inovasi  produk  di  lembaga keuangan  syariah  sangat  dimungkinkan,  hal ini  disebabkan  oleh  kebutuhan  lembaga  ke- uangan syariah sebagai intermediary institution yang  dijadikan  penghubung  untuk  memper- temukan  antara  nasabah  yang  mempunyai kelebihan  dana  dan  nasabah  yang  memer- lukan dana
Adapun  metode  yang  digunakan  dalam pengembangan produk di lembaga keuangan syariah,  yaitu  melalui    metode muqaranah (perbandingan   hukum   dari    berbagai    maz- hab)    dan tarjih (penetapan  hukum    melalui dalil  yang  lebih  kuat)  yang  ada  kaitannya dengan    perkembangan    zaman,    yaitu (Hasanudin, 2008):
a. Dalil  yang  digunakan  dalam  mene- tapkan  suatu  inovasi  produk  di  per- bankan  syariah  menggunakan  dalil yang  lebih  kuat  dan  kejelasan  makna yang dikandung di dalamnya.
b. Kesesuain  dengan  tujuan  syariah ( maqaashid  al-syariah ),  seperti  adanya kemudahan  dalam  muamalah,  keri- nganan  dalam  beban,  dan  memberi peluang terhadap pengembangan ino- vasi lainnya; dan
c. Relevansi  dengan  perkembangan  za- man  dan  kebutuhan  manusia  akan transaksi dan  akad-akad modern.

## SIMPULAN
Dari  pemaparan  di  atas  dapat  ditarik kesimpulan  bahwa  secara  historis  inovasi produk  lembaga  keuangan  syariah  meng- alami  perkembangan  dari  tahun  ke  tahun, baik  itu  pada  lembaga  perbankan  syariah, pasar  modal  syariah  dan  industri  keuangan non-bank syariah. Namun meskipun terdapat perkembangan  inovasi  produk  di  masing- masing  lembaga  keuangan  syariah,  fakta menunjukkan  bahwa market  share produk industri  keuangan  syariah  masih  relatif  kecil jika  dibandingkan  dengan  produk  keuangan konvensional.
Dalam  pengembangan  atau  inovasi  pro- duk  di  lembaga  keuangan  syariah  terdapat beberapa  teori  yang  saling  berkaitan,  yaitu teori  niat  ( Nazhariyyat  al-Niyyat ),  teori  ung- kapan  keinginan  ( Nazhariyyat  al-Ta’bir  ‘an Iradat ), dan Teori pemeliharaan kemaslahatan ( Nazhariyyat  al-Maslahat ).  Metode  yang  digu- nakan  dalam  pengembangan  produk  di  lem- baga keuangan syariah, yaitu melalui  metode muqaranah (perbandingan    hukum    dari    ber- bagai  mazhab)  dan tarjih (penetapan hukum melalui    dalil    yang    lebih    kuat)    yang    ada kaitannya  dengan  perkembangan  zaman.

## DAFTAR PUSTAKA
Agustianto. “Inovasi Produk Perbankan Syariah dari Aspek Pengembangan Fikih Muamalah” . Jurnal Ikatan Ahli Ekonomi Islam
Annual Report 1999 Bank Syariah Mandiri
Annual Report 2000 Bank Syariah Mandiri
Mulyadi,  D.,  &  Athoillah,  M.  A.  (2017). PRODUCT  INNOVATION  OF  SHARIA  FINANCIAL INSTITUTION:  THEORY  REVIEW .  Journal  of  Economicate  Studies,  1(1),  1-8. https://doi.org/10.32506/joes.v1i1.3
Roadmap Pengembangan Keuangan Syariah Indonesia 2017-2019
Sidik. 2010. Imitasi dulu Baru Inovasi. Jakarta: Prasetya Mulia Publishing.

## Snapshot Perbankan Syariah Indonesia 2020
Zuhal.  2010. Knowledge  and  Innovation  Platform  Kekuatan  Daya  Saing .  Jakarta:  PT.  Gramedia Pustaka  Utama.Jimmy  Joses  Sembiring,  Cara  Menyelesaikan  Sengketa  di  Luar Pengadilan, (Jakarta: Visimedia, 2011) hlm. 1.
www.ojk.go.id www.iaei-pusat.org www.bankmuamalat.co.id