## Analisis Manajemen Pembiayaan Murobahah BMT
Ryski Pebriana, Rofik Efendi

## IAIN Kediri

## ABSTRACT
The  development  of  Islamic  banking  and  Islamic  financial  institutions  in  Indonesia  lately increasing. One reason is the strong belief in the Muslim community that banking and conventional financial institutions contain usury which is prohibited by Islam. The presence of Agritama Srengat Blitar  BMT  as  Syari'ah  savings  and  loans  is  intended  to  be  a  more  innovative  alternative  in financial  services,  the  financing  process  is  also  not  complicated.  The  absence  of  an  element  of usury to Murabahah financing, and the ease of the process and conditions for financing, does not make  more  and  more  bad  loans.  The  approach  used  in  this  research  is  a  qualitative  descriptive approach,  while  the  type  of  research  is  field  research,  and  the  method  of  collecting  data  is observation,  interview  and  documentation,  which  is  using  three  steps,  data  reduction,  file presentation and drawing conclusions.
The results of this study indicate that: 1). Financing procedures at BMT Agritama Srengat Blitar use 5C analysis (character, capacity, capital, collateral, condition) and take into account a maximum  radius  of  10  km,  but  this  does  not  apply  to  existing  customers  and  customers  who  get recommendations from partners. 2). The implementation of Murabahah financing management has not  been  in  accordance  with  the  murabaha  management  function  which  includes  planning, organizing, implementing, and controlling. Where the planning of murabahah financing is devoted to  agriculture  and  animal  husbandry,  but  in  practice  it  is  not  appropriate,  then  in  the implementation  of  murabahah  financing  using  a  wakalah  contract  it  is  signed  together  with murabahah. And the supervision conducted by BMT Agritama is not routinely visited to the place of business.

## Keywords : financing manajement, murabahah

## PENDAHULUAN
Perkembangan perbankan syariah maupun  lembaga  keuangan  syariah  di Indonesia belakangan ini tergolong meningkat.  Salah  satu  alasannya  adalah keyakinan  yang  kuat  di  kalangan  masyarakat muslim  bahwa  perbankan  maupun  lembaga keuangan  konvensional itu mengandung unsur  riba  yang  dilarang  Agama  Islam. Perbankan  merupakan  lembaga  keuangan yang berperan dalam perkembangan ekonomi suatu    Negara.    Perbankan    menjadi    suatu lembaga  yang  dibutuhkan  oleh  masyarakat
sebagai  penyokong  kegiatan  ekonomi  yang dilakukannya.
Bank  syariah  ini  beroperasi  dengan tidak mengandalkan pada bunga, dan berlandaskan pada Al-Qur’an dan Hadis Nabi Saw.  atau  dengan  kata  lain,  bank  syariah adalah  lembaga keuangan yang  usaha pokoknya  memberikan  pembiayaan  dan  jasa- jasa  lainnya  serta  peredaran  uang  yang pengoperasiannya  disesuaikan  dengan  prinsip syariat  Islam.  Bagi  masyarakat  menengah kebawah  dan  pengusaha  mikro  mengalami kesulitan  dalam  permintaan  pembiayaan  di
bank,  hal  ini  disebabkan  karena  terbentur pada sistem dan prosedur perbankan tersebut. Baitul  Maal  wat-Tamwil atau  kemudian disingkat menjadi BMT, memiliki kemampuan akses kepada masyarakat berpenghasilan  rendah  yang  memerlukan pembiayaan  dalam  skala  kecil  atau  mikro. BMT  merupakan  lembaga  keuangan  yang berpola  syariah  dengan  sistem  “bagi  hasil” baik  pada  kegiatan  simpanan/  tabungan harian/ simpanan berjangka, kegiatan pemberian modal/ pembiayaan.
BMT didirikan sebagai sebuah perwujudan  kegiatan  ekonomi  umat  yang menjunjung tinggi nilai-nilai ta’awun (tolong- menolong)  dan  kekeluargaan  sebagaimana asas  koperasi.  Dalam  operasinya,  BMT berlandaskan  syariat  Islam.  BMT  lahir  dari masyarakat  dalam  wadah  kelompok  swadaya masyarakat  yang  sepakat  dan  bersama-sama mendirikan  BMT.  Pola  pembayaran  yang tidak  rumit  membuat  BMT  diminati  oleh masyarakat pada umumnya.
BMT sebagai Lembaga Mikro Syariah pada  umumnya  tidak  ada  patokan  minimum dalam  peminjaman.  Kalaupun  ada  beberapa BMT  yang  menerapkan  batas  minimum peminjaman,  hal  tersebut  masih  sangat terjangkau oleh masyarakat terutama masyarakat  desa  yang  ingin  mengembangkan UKM  (Usaha  Kecil  Menengah).  Berdasarkan hal  tersebut  permasalahan  modal  dalam membangun  sebuah  usaha  bukanlah  sebagai masalah utama lagi.
Kehadiran  BMT  Agritama  Srengat Blitar  sebagai  simpan  pinjam  Syari’ah dimaksudkan  untuk  menjadi  alternatif  yang lebih  inovasi  dalam  jasa  keuangan,  dalam proses pembiayaannya juga tidak rumit. BMT Agritama  Srengat  Blitar  yang  berdiri  Tahun 2001  pada  awalnya  merupakan  kelompok swadaya  masyarakat  yang  bergerak  pada peningkatan  Usaha  Kecil  Mikro.  Produk- produknya  yaitu,  Mudharabah,  Pembiyaan Murabahah,  dan  Pembiayaan  Bai’bitsaman Ajil  (BBA).  BMT  ini  memberikan  layanan pembiayaan dengan syarat yang telah ditentukan  oleh  BMT  pada  umumnya,  yang berdasarkan prinsip syariah.
Pembiayaan  yang  diberikan  didapat dari dana BMT, sedangkan dana BMT adalah uang  tunai  yang  dimiliki  atau  dikuasai  oleh BMT  dalam  bentuk  tunai,  atau  aktivitas  lain yang dapat segera diubah menjadi uang tunai. Uang  tunai  yang  dimiliki  atau  dikuasai  oleh BMT  tidak  hanya  berasal  dari  para  pemilik BMT  itu  sendiri,  tetapi  berasal  dari  titipan atau  penyertaan  dana  orang  lain  atau  pihak lain yang sewaktu-waktu atau pada suatu saat tertentu  akan  ditarik  kembali,  baik  sekaligus ataupun  secara  berangsur-angsur.Pembiayaan dilakukan  untuk  mendapatkan  keuntungan serta  kelangsungan  dari  BMT  Agritama tersebut.
Dalam proses penyaluran dana diperlukan  sebuah  manajemen  yang  baik untuk  mengelola  dan  mengatur  posisi  dana yang diterima  dari  aktivitas funding untuk
disalurkan kepada aktivitas financing , dengan harapan  lembaga  yang  bersangkutan  tetap mampu  memenuhi  kriteria-kriteria  likuiditas, rentabilitas  dan  solvabilitasnya.  Hal  ini dikarenakan adanya rentang waktu pengembalian
pinjaman/pembiayaan
menimbulkan  resiko  yang  sangat  besar  yang mungkin  akan  ditanggung  oleh  pihak  BMT terhadap ketidakpastian pengembalian pinjaman dari debitur.
Persyaratan untuk pengajuan pembiayaan juga sederhana, seperti membawa BPKB/Surat Tanah dan kendaraan yang untuk jaminan,  hanya  untuk  di  ambil  gambarnya, Kartu Tanda Penduduk (KTP), Kartu keluarga (KK), dan STNK. Terhadap kelengkapan data pendukung  permohonan  pembiayaan,  BMT juga  melakukan  penilaian  kelengkapan  dan kebenaran  informasi  dari  calon debitur dengan  cara  petugas  BMT  melakukan wawancara. Waktu pencairan juga tidak lama, sekitar  15  menit,  uang  pembiayaan  sudah dapat  diberikan.  Karena  proses  yang  tidak rumit,  seperti  adanya  kunjungan  ke  tempat calon  debitur,  dan  waktu  pencairan  yang cepat, membuat pembiayaan di BMT Agritama ini dikatakan banyak diminati.
Keberhasilan  BMT  dalam  mengelola pembiayaan  merupakan  keberhasilanbisnis BMT. Sebaliknya apabila BMT terjerat dalam masalah pembiayaanmaka BMT akan menghadapi  masalah  besar,  seperti  resiko  tak tertagihnyahutang  atau  pembiayaan  macet. Bahaya atas pembiayaan macet yakni tidak
terbayarnya kembali pembiayaan yang diberikan  baik  sebagian  atau  seluruhnya. Semakin  besar  pembiayaan  macet  yang dihadapi oleh BMT maka dapat mempengaruhi kepercayaan para penitip dana atau para nasabah.
Akhir-akhir ini banyak lembaga keuangan  baik  itu  bank  maupun  non  bank mengalami  kerugian  yang  disebabkan  oleh pembiayaan  yang  macet.  Hal  ini  dikarenakan kurang  adanya  ketelitian  dalam  proses pemberian pembiayaan kepada nasabah sebelum proses pembiayaan terlaksana. Menurut  Kasmir  ada  beberapa  faktor  yang dianggap  mempengaruhi  tingkat  kemacetan dalam  pembiayaan,  antara  lain  karena kekurang telitianya didalam menganalis usaha nasabah,  kurangnya  pengawasan  dari  pihak debitur,  kurang  mampu  manajemen  usahanya dan  nasabah  yang  tidak  mempunyai  I’tikad baik  untuk  membayar  atau  mengembalikan apa  yang  menjadi  tanggung  jawabnya.  Pada kenyataannya  selalu  ada  sebagian  nasabah yang  karena  suatu  sebab  tidak dapat membayar lunas utangnya, seperti permasalahan  keluarga  yang  menjadi  alasan tidak  terbayarnya  pembiayaan,  penggunaan yang  tidak  sesuai  dengan  perjanjian,  maka menjadikan  pembiayaan  berhenti  atau  macet. Hal  tersebut  tidak  membuat  BMT  menjadi memperketat  persyaratan  pembiayaan  untuk mengantisipasi terjadinya pembiayaan macet.
Produk  yang  paling  diminati  di  BMT Agritama adalah produk Murabahah, di mana
harga jualnya terdiri dari harga pokok barang di  tambah  nilai  keuntungan  yang  disepakati dan  penjual  harus  menyampaikan  harga pokok  barang  tersebut,  serta  pembayaran dilakukan  secara  diangsur  pada  jangka  waktu yang disepakati.
Berikut  ini  adalah  tabel  pembiayaan BMT  Agritama  Serengat  Blitar  pada  tahun 2015-2017:
Seiring  dengan  laju  pertumbuhan ekonomi  maka  debitur  pembiayaan  BMT Agritama  Srengat  Blitar  semakin  bertambah pula. Dengan bertambahnya debitur pembiayaan,  maka  semakin  sering  terjadi transaksi  pemberian  pembiayaan.  Seperti yang  diketahui  pembiayan  yang paling banyak diminati adalah pembiayaan Murabahah. Pembiayaan ini diharapkan dapat meningkatkan kesejahteraan anggotanya.
Dalam  mewujudkan  hal  tersebut  maka diperlukan  adanya  manajemen  yang  baik untuk  mengelola  dana  tersebut  sehingga keberlangsungan  Koperasi  atau  BMT  tetap berjalan.  Seperti  halnya  manajemen  pada sebuah  organisasi.  Manajemen  merupakan suatu  cara  yang  dilakukan  guna  untuk mengatur  yang  dilakukan  dengan  baik,  tepat dan terarah.Jumlah pembiayaan macet sedikit, serta  mudahnya  proses  dan  syarat  melakukan pembiayaan,  membuat  masyarakat  banyak berminat untuk melakukan pembiayaan Murabahah.

## METODOLOGI PENELITIAN
A. Pendekatan dan Jenis Penelitian
Dalam
Kamus Besar
Bahasa Indonesia,  metode  diartikan  sebagai  cara teratur  yang  digunakan  untuk  melaksanakan suatu  pekerjaan  agar  tercapai  sesuai  dengan yang telah direncanakan, atau cara kerja yang bersistem  untuk  memudahkan  pelaksanaan suatu  kegiatan  guna  mencapai  tujuan  yang ditentukan.
Penelitian ini menggunakan pendekatan  kualitatif  yang  bersifat  kualitatif deskriptif  yaitu  dapat  diartikan  sebagai prosedur  pemecahan  masalah  yang  diselediki dengan  menggambarkan  atau  melukiskan keadaan subjek atau objek penelitian (seseorang,  lembaga,  masyarakat  dan  lain- lain)  pada  saat  sekarang  berdasarkan  fakta- fakta  yang  tampak  atau  sebagaimana  adanya. Masalah  penelitian  pada  dasarnya  merupakan persoalan  yang  menyangkut  pertanyaan  yang jawabannya sedang dicari dalam penelitian.
Peneliti  berupaya  untuk  menjelaskan dan menggambarkan tentang analisis manajemen pembiayaan pada akad murabahah di bmt agritama srengat blitar.
Pendekatan diskriptif merupakan metode penelitian yang berusaha mengungkap fakta  suatu  kejadian,  objek,  aktifvitas,  proses dan manusia secara ”apa adanya” pada waktu sekarang  atau  jangka  waktu  yang  masih memungkinkan  dalam  ingatan  responden. Didalamnya  tidak  terdapat  perlakuan  atau manipulasi terhadap objek penelitian. Dengan demikian  laporan  penelitian  ini  akan  berisi kutipan-kutipan data untuk memberi
gambaran  penyajian  laporan  tersebut.  Data tersebut  berasal  dari  naskah  wawancara, catatan  lapangan,  foto,  dan  dokumen  resmi lainnya.
Jenis  penelitian  ini  adalah  penelitian field  research yaitu  menganalisis  serta menyajikan  fakta  secara  tersusun  sehingga dapat  lebih  mudah  untuk  difahami  dan disimpulkan.  Kesimpulan  yang  diberikan selalu  jelas  faktualnya  sehingga  semuanya selalu  dapat  dikembalikan  pada  data  yang diperoleh di lapangan.

## B. Kehadiran Peneliti
Kehadiran peneliti di lapangan mutlak diperlukan  karena  dalam  penelitian  kualitatif dibutuhkan data dilapangan sebanyak mungkin  dan  seakurat  mungkin.  Dalam penelitian  kualitatif,  peneliti  sendiri  atau dengan  bantuan  orang  lain  merupakan  alat pengumpul data utama. Maka dari itu peneliti menempatkan  sebagai  perencana,  pelaksana pengumpul  data,  analisis  penafsir  data  dan kemudian menjadi pelapor hasil penelitian.

## C. Lokasi Penelitian
Lokasi  penelitian  merupakan  tempat yang  akan  dijadikan  sebagai  lapangan penelitian  atau  tempat  dimana  penelitian tersebut  hendak  dilakukan.  Adapun  lokasi penelitian  ini  bertempat  di  KSPPS  BMT AGRITAMA  yang  beralamatkan  di  Jln.
Mastrip 15 A Togogan, Srengat, Blitar.
D. Sumber Data
1. Sumber primer
Data primer adalah data yang diperoleh  langsung  berkaitan  dengan  objek penelitian. Data-data tersebut dapat dikumpulkan  dengan,  wawancara,  observasi, dokumentasi  dan  sebagainya.  Sumber  primer tersebut  yakni  didapat  dari  manager,  pekerja lapangan,  teller,  anggota  BMT  dan  ketua BMT Agritama Srengat Blitar.
2. Sumber Sekunder
Menurut  Arikunto  data  sekunder adalah  data  yang  bukan  diusahakan  sendiri pengumpulannya  oleh  peneliti,  data  ini diperoleh misalnya dari dokumentasi, majalah, keterangan-keterangan atau publikasi lainnya.  Dalam  data  ini,  yang  akan  dihimpun adalah  data  tentang  BMT  Agritama  Srengat Blitar,  yang  meliputi  :  Sejarah  berdirinya, struktur  (pengurus)  organisasi,  visi  dan  misi organisasi.Dan  data-data  ini  akan  diperoleh melalui arsip-arsip organisasi yang berhubungan dengan data tersebut.

## E. Metode Pengumpulan Data
Data  merupakan  hal  yang  sangat subtansial dalam penelitian, sedangkan maksud  dari  metode  pengumpulan  data adalah  cara-cara  yang  digunakan  dalam penelitian untuk meraih data. Adapun metode atau cara yang digunakan dalam pengumpulan data adalah:
1. Observasi
Observasi  merupakan  salah satu teknik operasional pengumpulan data melalui proses  pencatatan  secara  cermat  dan
sistematis terhadap objek yang diamati secara langsung.  Metode  observasi  adalah  alat pengumpulan  data  yang  dilakukan  dengan cara mengamati dan mencatat secara sistematis gejala-gejala yang diselidiki.
Observasi disini melakukan pengamatan  langsung  di  lokasi  penelitian, yaitu  dengan  melihat  langsung  bagaimana prosedur  pembiayaan  murabahah  BMT Agritama Srengat Blitar.
2. Wawancara
Wawancara adalah suatu cara pengumpulan  data  yang  digunakan  untuk memperoleh informasi langsung dari sumbernya.  Artinya  pertanyaan  datang  dari pihak  peneliti  dan  jawaban  diperoleh  dari pihak  yang  diwawancarai.  Peneliti  membuat daftar pertanyaan, kemudian peneliti menanyakan  kepada  responden.  Responden dalam  hal  ini  adalah Anggota, pihak
Manajer  beserta  staf  BMT  Agritama  Srengat Blitar.
3. Dokumentasi
Dokumen bisa berupa tulisan, gambar,  atau  karya-karya  momental  dari seseorang.  Dokumen  yang  berbentuk  tulisan misalnya  catatan  harian,  Sejarah  kehidupan ( Life  Histori ),  biografi,  peraturan  kebijakan.
Dokumen  yang  berbentuk  gambar,  misalnya foto,  gambar  hidup  sketsa  dan  lain-lain. Dokumen  merupakan  suatu  pelengkap  dari penggunaan metode observasi dan wawancara  dalam  penelitian  kualitatif.  Data dokumentasi  yang  diperoleh  dari  penelitian
ini  ialah  foto-foto  dan  data  yang  di  peroleh dari BMT Agritama Srengat Blitar.

## F. Analisis Data
Analisis data merupakan proses mencari  dan  mengatur  secara  sistematis transkip  wawancara,  catatan  lapangan  dan bahan-bahan  lain  yang  telah  dihimpun  oleh peneliti untuk menambah pemahaman peneliti  sendiri  dan  untuk  memungkinkan peneliti melaporkan apa yang telah ditemukan pada pihak lain.
Oleh  karena  itu  analisis  berupa kegiatan  menelaah  data,  menata,  membagi, menjadi  satu  kesatuan  yang  dapat  dikelola, sistematika,  mencari  pola,  menemukan  apa yang  bermakna  dan  apa  yang  akan  diteliti dan  diputuskan  peneliti  untuk  dilaporkan secara sistematis.
Teknik  analisis  data  yang  digunakan dalam  penelitian  ini  adalah  menggunakan tekhnik  analisis  kualitatif  deskripsi  (berupa kata-kata  bukan  angka).  Menurut  Milles  dan Hunberman dalam analisa data kualitatif data yang  muncul  berwujud  kata-kata  dan  bukan rangkaian angka-angka. Data tersebut kemudian  dikumpulkan  dalam  berbagai  cara seperti  observasi,  wawancara,  atau  intisari rekaman  yang  kemudian  diproses  melalui perencanaan,  pengetikan  atau  pengaturan kembali.  Yakni  dengan  menggunakan  tiga langkah sebagai berikut:
1. Reduksi Data ( Data Reduction ) Reduksi Data adalah proses pemilihan, perumusan, perhatian,
penyederhanaan, pengabstrakan, dan transformasi  data  kasar  yang  muncul  dari cacatan  tulisan  di  lapangan.  Reduksi  data merupakan bentuk analisis untuk menajamkan, menggolongkan, mengarahkan, membuang  data  yang  tidak  dibutuhkan,  dan mengorganisasikannya,  sehingga  kesimpulan dapat  dirumuskan,  menyeleksi  data  secara ketat,  membuat  ringkasan  dan  rangkuman inti,  merupakan  kegiatan-kegiatan  reduksi data. Reduksi data ini akan berlangsung terus menerus selama penelitian berlangsung.
2. Penyajian Data ( Data Display ) Penyajian sebagai sekumpulan
informasi tersusun yang memberi kemungkinan  adanya  penarikan  kesimpulan dan mengambil tindakanHal ini dimaksudkan untuk  memaparkan  data  secara  rinci  dan sistematis  setelah  dianalisis  kedalam  format yang  disiapkan  untuk  itu.  Namun  data  yang disajikan  masih  dalam  bentuk  sementara untuk  kepentingan  peneliti  dalam  rangka pemeriksaan  lebih  lanjut  secara  cermat, sehingga  diperoleh  tingkat  keabsahannya. Jika  ternyata  data  yang  disajikan  telah  teruji kebenarannya  maka  akan  bisa  dilanjutkan pada tahap pemeriksaan kesimpulan- kesimpulan  sementara.  Akan  tetapi  jika ternyata  data  yang  disajikan  belum  sesuai, maka  konsekuensinya  belum  dapat  ditarik kesimpulan  melainkan  harus  melakukan reduksi data kembali.
3. Penarikan
Kesimpulan
( Verifikasi )
Penarikan  kesimpulan  dimaksudkan untuk  memberi  arti  atau  memakai  data  yang diperoleh baik melalui observasi, wawancara, maupun dokumentasi. Kesimpulan dalam hal ini  untuk  pencarian  makna  data  dan penjelasannya,  dan  makna-makna yang muncul  dari  data  yang  diperoleh  dilapangan untuk  menghasilkan  kesimpulan  yang  tepat dan benar.

## G. Keabsahan data
Untuk  menetapkan  keabsahan  data kredibilitas data digunakan teknik pemeriksaan sebagai berikut :
1. Perpanjangan
keikutsertaan peneliti.
Teknik  ini  dilakukan  apabila  ada sumber data yang di rasa kurang oleh peneliti dan teknik ini ditunjukkan untuk menemukan informasi  yang  lebih  memdalam  terhadap pengamatan dan observasi.
2. Ketekunan Pengamatan Ketekunan pengamatan berarti melakukan  pengamatan  secara  lebih  cermat dan  berkesinambungan.  Sehingga  kepastian data  dan  urutan  suatu  peristiwa  dapat sistematis.
3. Teknik Triangulasi
Teknik  trigulasi  yang  paling  banyak digunakan adalah pemeriksaan melalui sumber  lainnya.  Triangulasi  sebagai  teknik pemeriksaan yang memanfaatkan penggunaan  sumber,  metode,  penyidik  dan teori.
Adapun  langkah-langkahnya  ada  tiga.
Pertama membandingkan data hasil pengamatan  dengan  hasil  wawancara. Kedua membandingkan apa  yang dikatakan orang di depan  umum  dengan  apa  yang  dikatanya secara  pribadi. Ketiga membandingkan  hasil wawancara  dengan  isi  suatu  dokumen yangberkaitan.

## PEMBAHASAN
Paparan Data 1. Prosedur pembiayaan murabahah BMT Agritama Srengat Blitar.
Pembiayaan  murabahah  di  BMT Agritama  sudah  diterapkan  kurang  lebih sekitar  tahun  2007.  Dana  yang  digunakan bukan hanya berasal dari para pemilik BMT, tetapi  berasal  dari  titipan  atau  penyertaan dana  orang  lain  atau  pihak  lain  yang sewaktu-waktu  atau  pada  suatu  saat  tertentu akan  ditarik  kembali,  baik  sekaligus  ataupun secara berangsur-angsur.
Pembiayaan  murabahah  merupakan akad  jual  beli  barang  tertentu,  dimana  harga beli  dan  keuntungan  saat  akad  disebutkan. Dalam pemberian pembiayaan, BMT menggunakan  akad  wakalah,  sebagaimana yang  dikatakan  oleh  Ketua  BMT  Agritama Srengat Blitar.
“Dasarnya  Murabahah  itu  merupakan pembiayaan  jual  beli,  kalau  di  BMT  kami murabahah  untuk  jual  beli  kendaraan,  dan murabahah untuk pertanian dengan menggunakan  akad  wakalah.  Maksudnya  itu
untuk  murabahah  kendaraan,  jika  ada  yang meminta  pembiayaan  untuk  membeli  motor, kita  arahkan  ke showroom ,  kita  mempunyai kerja sama dengan showroom , atau sebaliknya,  jika  ada  yang  membeli  motor  di tempat showroom yang  menjadi  mitra  BMT, sedangkan  uangnya  kurang,  nanti  oleh showroom tersebut, diarahkan untuk meminjam  uang  ke  BMT.  Sedangkan menggunakan akad wakalah itu jika ada yang meminta  pembiayaan  untuk  usaha,  tidak mungkin  karyawan  BMT  mengantar  atau membelikan  barang  yang  dibutuhkan,  hal tersebut  bisa  menyita  waktu  karyawan, karyawan  juga  mempunyai  banyak  tugas dikantor,  maka  dari  itu  kami  menggunakan akad wakalah tersebut.”
Murabahah  dikhususkan  untuk  orang tani, dan pertenakan, tetapi ada juga jual beli motor  yang  menggunakan  akad  murabahah, seperti yang dijelaskan oleh Bapak Isbah Staf BMT Agritama Srengat Blitar.
“Pembiayaan murabahah itu dikhususnya  kepada  pertanian,  istilahnya yang  bisnis  usahanya  tidak  berjalan  satu bulan, tetapi berbulan-bulan, 2 bulan, 3 bulan, murabahah maksimal 4  bulan.  Kalau menggunakan  BBA  itu  mereka  keberatan karena  tiap  bulan  mengangsur  pokok  dengan margin, kalau murabahah tiap bulan mengangsur  margin  baru  saat  jatuh  tempo melunasi  pokoknya.”  Hal  ini  juga  dijelaskan oleh  Bapak  Huda  Ketua  BMT  Agritama Srengat Blitar.
“Murabahah digunakan untuk pembiayaan  terutama  pertanian.  Dalam  masa panen  itu  kan  4  bulan,  sayuran  timun  kan  2 bulannan, kalau bayarnya pokok waktu panen, tepat  saat  jatuh  tempo,  karena  itu  murabahah untuk  pertanian,  intinya  untuk  memudahkan nasabah.  Perternakan  juga  menggunakan murabahah, disini nasabah yang menggunakan  murabahah  peternakan  ayam petelur.”
Pembiayaan Murabahah memang dikhususkan  untuk  pembiayaan  pertanian, tetapi  juga  untuk  pembiayaan  jual  beli  motor dan  untuk  pembiayaan  lainnya.  Seperti  yang dijelaskan  oleh  Ibu  Lilis  selaku  Teller  BMT Agritama.
“Memang  sebenarnya  pembiayaan murabahah di sini dikhususkan untuk pertanian,  tapi  jika  nasabah  mampu  dan mempunyai  karakter  bagus  ya  tidak  apa-apa untuk keperluannya. Jual beli motor kebanyakan  murabahah,  karena  kita  punya mitra,  nasabah  murabahah  untuk  jual  beli motor  banyak.”  Setiap  ada  yang  mengajukan pembiayaan,  tentunya  BMT  mempunyai prosedur  dalam  pembiayan  tersebut.  Seperti yang  dijelaskan  Bapak  Huda  selaku  Ketua BMT  Agritama  Srengat  Blitar.“Nasabah datang mengajukan pembiayaan, nanti ditanya sama  teller  untuk  apa  pembiayaan  tersebut, tentu  persyaratan  juga  harus  dipenuhi. Kemudian  surveyer  mensurvey  kelapangan, kalau  untuk  anggota  baru  ada  survey, tergantung pembiayaannya, jika besar ya
disurvey  kalau  sedikit  tidak  perlu  disurvey, jika  sudah  menjadi  anggota  lama  tidak  perlu disurvey. Juga tergantung character orangnya,  jika  orang  yang  mengajukan pembiayaan  ragu-ragu,  dilakukan  survey. Setelah  itu  laporan  kepada  saya,  cek  berkas, cek  fisik  setelah  itu  langsung  cair.  Waktu pencairan bisa 1 hingga 3 hari.
Hal  ini  juga  dijelaskan  oleh  Ibu  Lilis selaku  Teller  di  BMT  Agritama  Srengat Blitar.
“Pastinya  yang  pertama  itu  ditanya alamat,  pinjam  digunakan  untuk  apa,  lalu ingin menggunakan prosedur apa, jaminannya  apa,  bagi  orang  tani  itu menggunakan  Murabahah,  kalau  BBA  itu berat.”
Mekanisme  pengambilan  keputusan dalam  pembiayaan  tidak  terlepas  dari  unsur 5c,  seperti  yang  dijelaskan  oleh  bapak  huda selaku Ketua BMT Agritama Srengat Blitar.
“Menggunakan 5C, character, capacity,  capital,  collateral,  condition dan yang  paling  penting  itu  karakter dan ditambah  alamat.  Karena  kalau  alamatnya jauh  terlalu  beresiko,  flafonnya  sedikit, istilahnya  kalau  menangani  pembiayaan  1  jt, nanti  kalau  jauh-jauh  ngambil  angsurannya tak seimbang dengan biaya uang operasionalnya.  Radius  sekitar  10  km  dari kantor.  Kita  Tanya-tanyanya  santai,  biar orangnya nyaman. Jumlah pembiayaan murabahah  itu  tergantung  karakter,  jika sebelumnya nasabah mampu mengangsur
dengan  baik  akan  diberikan  pembiayaan. Seperti  penjual  mas,  35  jt  murabahah,  trek recordnya bagus dan meyakinkan ya terealisasi.  Orangnya  pinjam  25  jt,  kadang punya  uang  langsung  dilunasi,  kadang pinjam  lagi,  tergantung  kebutuhannya  dan sesuai perjanjian. Kalau jatuh tempo dilunasi. Jadi  orang-orang  tertentu,  yang  sudah  lama. Dan dilihat tracke recordnya.” Bapak Nanang selaku  Karyawan  BMT  Agritama  juga menjelaskan tentang mekanisme pengambilan  keputusan  dalam  pembiayaan sebagai  berikut:“Yang  pertama  dilihat  dari ansurannya,  kalau  sudah  lama  dilihat  dari angsurannya,  kalau  baru  ya  dilihat  karakter orangnya, kalau dilihat secara langsung tidak meyakinkan  ya  disurvey,  kebanyakan  yang tidak  disurvey  itu  dari showroom .  Kedua usahanya  apa?,  trus  yang  ketiga  ya  itu  sama didalamnya  survey,  yang  ke  3  orangnya  itu mempunyai  anak  yang masih  sekolah  berapa atau  tanggungan  anak  yang  masih  sekolah, terus  ditanyakan  tetangganya,  punya  hutang apa  tidak,  dilihat  dari  data  dan  di  samakan dengan  kenyataannya  apakah  sama  atau tidak.  Kalau  nasabah  lama  itu  dilihat  dari angsurannya  angsurannya  bagus  atau  tidak, terus pernah macet atau tidak.”
Alasan tidak tidak adanya survey pembiayaan dikarenakan anggota mendapatkan  arahan  untuk  ke  BMT  dari showroom yaitu mitra BMT. Pengambilan keputusan dalam pembiayaan lebih mengutamakan kepada karakter dari anggota.
Setelah  melakukan  pengajuan  pembiayaan, anggota harus memenuhi persyaratan pembiayaan  dan  menandatangani  akad  yang telah  ditentukan  oleh  pihak  BMT  Agritama Srengat  Blitar  agar  dana  dapat  dicairkan, sebagaimana  yang  dijelaskan  oleh  Bapak Huda  selaku  Ketua  BMT  Agritama  Srengat Blitar.
“Bagi  anggota  yang  sudah  lama mengajukan  pembiayaan  murabahah  tidak perlu  disurvey  lagi,  karena  BMT  sudah memiliki  data,  lalu  jaminan,  dan  fotocopy surat  jaminan.  Untuk  anggota  baru  maka harus membawa persyaratan seperti fotocopy KTP,  fotocopy  KK,  fotocopy  STNK,  dan jaminan  seperti  BPKB  atau  Sertifikat  tanah. Ada  biaya  administrasinya,  untuk  anggota baru  membayar  simpanan  pokok  senilai  10 ribu. Biaya administrasinya mau dipotongkan sekailan  atau  bayar  sendiri  tidak  apa-apa. ”Bapak  Isbah  selaku  Staf  BMT  Angritama Srengat  Blitar  juga  menjelaskan  tentang persyaratan  pembiayaan  dalam  Murabahah sebagai  berikut:“KK,  KTP,  BPKB,  BPKB dicek  masih  aktif  atau  sudah  mati  lalu jaminan asli. Jaminan itu nilainya harus lebih tinggi  dari  jumlah  pembiayaan.  Kalau  perlu disurvey  ya  disurvey.  Biasanya  kalau  yang pinjam  uang  untuk  beli  motor  di  mitra  tidak disurvey.  Karena  mitra  yang  mengarahkan orang tersebut ke BMT. Setelah itu dibuatkan akad perjanjiannya.”Hal ini didukung dengan penuturan Ibu Mutiah selaku anggota
pembiayaan  Murabahahdi  BMT  Agritama Srengat Blitar:
“Saya kan mau beli motor bekas, saya datang  ke showroom ,  kemudian  uang  saya kurang,  tadinya  mau  kredit  saja,  tapi kemudian  sama  yang  punya showroom , diarahkan  untuk  pinjam  uang  ke  BMT Agritama,  bapaknya showroom bilang,  BMT itu  mitra showroom ,  jadi  saya  pinjam langsung  ke  BMT,  dalam  setengah  jam uangnya langsung cair, kemudian ke showroom lagi  untuk  membayar  motor  yang saya mau beli”Ibu Sri  Utami  selaku anggota juga memaparkan tentang mudahnya persyaratan  dalam pembiayaan sebagai berikut:  “Saya  pinjam  uang  di  BMT  untuk menambah  kekurangan  membeli  motor  di showroom , persyaratannya seperti biasa saja, tidak  ribet,  juga  tidak  perlu  di  survey dirumah,  kalau  di  survey  seperti  bank-bank, saya  malu  dilihat  tetangga.  Dalam  setengah jam  uangnya  sudah  cair,  pelayanannya  juga enak,  mas-masnya  ramah,  mbak-mbaknya juga.”
Tujuan  dari  adanya  persyaratan  yang harus  dilengkapi  untuk  menghindari  adanya pemalsuan  data  yang  pada  akhirnya  akan mempersulit lembaga. Serta
penandatanganan akad ini apabila dikemudian  hari  ada  hal-hal  yang  tidak diinginkan  dapat  meninjau  kembali  akad yang  telah  disepakati.  Setelah  dana  dapat dicairkan  proses  selanjutnya  yaitu  anggota mengangsur  pembiayaan  tersebut.  Besar
biaya  pengangsuran  yang  harus  dibayarkan anggota  pada  BMT  Agritama  Srengat  Blitar, sesuai  dengan  pinjaman  dan  perjanjian. Sesuai  dengan  keterangan  Bapak  Huda selaku Ketua BMT Agritama Srengat Blitar.
“Pembiayaan  Murabahah  maksimal  4 bulan  dan  itu  pokok  ditambah  keuntungan persentasenya  sebesar  2,5  %  -  2,8  %,  kalau nasabah lama 2,5%, kalau baru 2,7% bisa 2,8. Kalau baru dan lama lalu jumlah pembiayaannya besar persentase juga besar.”
Hal  ini  juga  dijelaskan  oleh  Ibu  lilis selaku Teller BMT Agritama Srengat Blitar.
“Murabahah  sebagian  besar  2,7% kalau  pinjaman  besar  dan  kalau  sudah anggota lama 2,5%. disurat  perjanjian itu ada penjelasannya,  harga  pokoknya  berapa,  dan marginnya.  Juga  angsuran  setiap  bulan  juga tertulis jelas dalam akad perjanjian.”
Hal  ini  didukung  dengan  penuturan Bapak  Syaifudin  selaku  anggota  yang melakukan  pembiayaan  Murabahahdi  BMT Agritama Srengat Blitar:
“Bagi  saya  angsuran  perbulan  tidak berat  ya,  karena  saya  cuma  membayar marginnya  perbulan  42  ribu  selama  4  bulan, yang  berat  itu  membayar  pokoknya,  tapi  itu sudah  kewajiban  saya,  ini  baru  saya  melunasi pokoknya.”
2. Pelaksanaan
Manajemen
Pembiayaan  Murabahah  yang  digunakan  di BMT Agritama Srengat Blitar
Pembiayaan Murabahahadalah pembiayaan dengan perjanjian jual beli dalam
tempo  4  bulan,  sehingga  ini  diperlukan manajemen  agar  pembiayaan  tersebut  dapat berjalan  dengan  lancar.  Berdasarkan  fungsi manajemen yang ada, BMT Agritama Srengat Blitar menerapkan manajemen dalam
melaksanakan pembiayaan
Murabahahdiantaranya:
a. Perencanaan Perencanaan atau planning merupakan  kegiatan  paling  awal dalam sebuah  pekerjaan  dengan  memikirkan  hal-hal yang terkait dengan pekerjaan agar mendapatkan  hasil  optimal.  Dalam  BMT Agritama  Srengat  Blitar  perencanaan  dalam manajemen pembiayaan Murabahahdana yang dimiliki  BMT  Agritama  Srengat  Blitar disalurkan  untuk  pembiayaan  pertanian  dan pertenakan.  Sebagaimana  yang  dijelaskan oleh Bapak Huda:
“Pembiyaan Murabahah itu direncanakan  untuk  terutama  pertanian,  dan juga  untuk  peternakan.  Karena  pertanian  itu panennya  2  bulan,  3  bulan,  4  bulan  paling lama, jadi memudahkan petani dan meringankan  petani.  Setiap  bulan  hanya mengangsur  margin,  lalu  saat  jatuh  tempo baru melunasi pokok. Sebenarnya ini dikhususkan  petani  kalau  untuk  lainnya  ini terlalu  berisiko,  sebab  marginnya  sedikit, kalau  macet  kan  pokok  otomatis  belum terbanyar.  Tapi  ada  yang  selain  pertanian, untuk  beli  motor  di  mitra  juga  menggunakan pembiayaan  murabahah.  Kita  tidak  bisa
menolak  kalau  dia  merasa  mampu  dan  juga dia  mendapatkan  arahan  dari  mitra  untuk kesini.  Karena  dasarnya  murabahah  itu  jual beli kita tidak bisa nolak. “
Hal  ini  juga  dijelaskan  oleh  Ibu  lilis selaku Teller BMT Agritama Srengat Blitar.
“Memang  sebenarnya  pembiayaan murabahah di sini dikhususkan untuk pertanian,  tapi  jika  nasabah  mampu  dan mempunyai  karakter  bagus  ya  tidak  apa-apa untuk keperluannya. Jual beli motor kebanyakan  murabahah,  karena  kita  punya mitra,  nasabah  murabahah  untuk  jual  beli motor banyak.”
Hal  ini  didukung  dengan  penuturan Bapak  Musa  selaku  anggota  yang  melakukan pembiayaan  Murabahahdi  BMT  Agritama Srengat Blitar:
“Saya  meminjam  uang  di  sini  untuk usaha  saya.  saya  kan  mau  buka  usaha,  tapi uangnya  tidak  cukup,  jadi  saya  pinjam  uang disini.  Saya  mau  membeli  itik  dan  pakannya, saya pinjam tidak banyak 5jt saja.”
Dengan  adanya  perencanaan  yang dilakukan  BMT  Agritama  Srengat  Blitar dalam pembiayaan
Murabahahdapat mempermudah dalam hal penyaluran pembiayaan yang akan dilaksanakan nantinya.
b. Pengorganisasian
Pengorganisasian     adalah     meliputi pembagian  kerja  yang  logis,  penetapan  garis tanggung  jawab  dan  wewenang  yang  jelas, pengukuran  pelaksanaan  dan  prestasi  yang
dicapai. Hal ini dijelaskan dijelaskan oleh Ibu Lilis, sebagai berikut:
“Pembagian  kerjanya  sesuai  tugas masing-masing,  saya  di  teller  sama  mbak astrid,  kalau  ada  orang  mengangsur  ke  teller, kalau  ada  yang  mau  pembiayaan  pertama  ke teller,  trus  ada  yang  bagian  pembiayaan,  pak nanang  sama  pak  isbah,  nanti  laporan  ke  pak huda”.
Masing-masing  bagian  dari  petugas pembiayaan  menjadi  bagian  yang  sangat penting, karena harus bertanggung jawab atas tugas yang diamanahkan dan untuk menunjang keberhasilan BMT.
c. Pelaksanaan Seperti yang dijelaskan
sebelumnya, pelaksanaan pembiayaan Murabahah  menggunakan  akad  wakalah dan jual beli motor, hal ini di jelaskan oleh Bapak Huda, sebagai berikut:
“Kalau  di  BMT  kami  murabahah untuk  jual  beli  kendaraan,  dan  murabahah untuk  pertanian  dengan  menggunakan  akad wakalah.  Maksudnya  itu  untuk  murabahah kendaraan, jika ada yang meminta pembiayaan  untuk  membeli  motor,  kita arahkan ke showroom , kita mempunyai kerja sama dengan showroom , atau sebaliknya, jika ada  yang  membeli  motor  di tempat showroom yang  menjadi  mitra  BMT, sedangkan  uangnya  kurang,  nanti  oleh showroom tersebut, diarahkan untuk meminjam  uang  ke  BMT.  Sedangkan menggunakan akad wakalah itu jika ada yang
meminta  pembiayaan  untuk  usaha,  tidak mungkin  karyawan  BMT  mengantar  atau membelikan  barang  yang  dibutuhkan,  hal tersebut  bisa  menyita  waktu  karyawan, karyawan  juga  mempunyai  banyak  tugas dikantor,  maka  dari  itu  kami  menggunakan akad wakalah tersebut.” Pembiayaan Murabahah  menggunakan  akad  wakalah  dan pembiayaan  yang  diarahkan  untuk  jual  beli motor  juga  diperjelas  oleh  Bapak  Nanang selaku staf BMT Agritama Srengat Blitar.
“Pelaksanaannya  disini  itu  mungkin beda  dengan  yang  di  BMT  lain,  kalau  disini itu  jika  ada  yang  mengajukan  pembiayaan murabahah kita kasihkan uangnya, istilahnya wakalah.  Tujuannya  untuk  mempermudah nasabah,  nanti  barangnya  keburu  digunakan, sedangkan  karyawan  disini  banyak  kerjaan dikantor, tidak bisa langsung mencari barang yang dibutuhkan”
Hal  ini  didukung  dengan  penuturan Bapak  Syaifudin  selaku  anggota  yang melakukan  pembiayaan  Murabahahdengan menggunakan  wakalah  di  BMT  Agritama Srengat Blitar:
“Saya  mengajukan  pembiayaan  untuk peralatan  sekolah  anak  saya.  Saya  menunggu dan  uang  diberikan  pada  saya  saat  itu  juga, kemudian  saya  membeli  peralatan  sekolah anak saya.”
Hal  ini  didukung  dengan  penuturan Ibu Sri Utami selaku anggota yang melakukan pembiayaan Murabahah untuk jual beli motor:
“Saya itu dapat arahan dari showroom , saya  disuruh  ke  BMT  Agritama,  saya  pinjam uang  di  BMT  untuk  menambah  kekurangan membeli motor di showroom .”
Pelaksanaan  manajemen  pembiayaan Murabahahdi  BMT  Agritama  Srengat  Blitar menggunakan  jual  beli  motor  dan  akad wakalah untuk  mempermudah mempermudah anggota dalam penggunaannya.
d. Pengawasan Setelah  perencanaan  dan  pelaksanaan tahap selanjutnya adalah pengawasan.
Pengawasan merupakan pengamatan terhadap pembiayaan yang telah diberikan. Pengawasan yang dilakukan di BMT Agritama  Srengat  Blitar  hanya  sederhana, sebagaimana  yang  dijelaskan  oleh  Bapak Huda sebagai berikut:
“Monitoring  ada  tapi  tidak  semua orang, monitoringnya waktu  keliling mampir, silaturahmi.  Saya  yang  sering  keluar  karena saya  juga  punya  usaha  lain,  jadi  saya  sering keluar  sekalian  kalau  lewat  tempat  usaha anggota  mampir.  Nanti  di  sana  saya  tanya- tanya  tentang  usahnya,  lancar  atau  tidak seperti  teman  sendiri.  Tetapi  beberapa  orang saja tidak semuanya.”
Hal  ini  juga  dijelaskan  oleh  Ibu  lilis selaku Teller BMT Agritama Srengat Blitar.
“Kalau pengawasan itu Pak huda yang sering kunjungan ke anggota-anggota,
biasanya  yang  pinjamannya  besar,  perlu pengawasan  karena  resikonya  besar  untuk murabahah. Apalagi yang macet, itu sering
dikunjungi,  biasanya  kalau  sudah  macet, susah  ditagih,  orangnya  ulet,  baru  pak  Huda. Biasanya  dilihat  dikomputer  siapa  saja  yang telat,  nanti  di  sms,  kita  ingatkan.  Kalalu orangnya  kesini  tetep  kita  ingatkan,  telatnya berapa bulan, terus mengingatkan waktu jatuh temponya  supaya  orang  tersebut  ingat  dan bisa menyiapkan uangnya.”
Bapak Isbah juga menjelaskan tentang pengawasan terhadap pembiayaan Murabahah sebagai berikut:
“Pengawasan  terhadap  pembiayaan murabahah  yang  kita  lakukan  itu  dengan mengingatkan, kalu kunjungan kerumah tidak ada.  Mungkin  pak  huda  yang  sering,  kalau orang  tersebut  terlambat  baru  saya  kunjungi ke  rumahnya,  mengingatkan  waktunya  untuk membayar angsuran, mengingatkan waktunya bayar  pokok,  kalau  saat  itu  ada  yang  ya dikasih,  kalau  tidak  ada  ya  tidak  dipaksa  tapi memberi pengertian, nanti dikasih waktu lagi, orangnya biar datang ke kantor atau kita yang ambil  ke  rumahnnya.  Setiap  ada  orang mengangsur, kami sering menanyakan tentang kondisi  usahanya,  juga  mengingatkan  jatuh temponya,  kadang  ada  yang  mundur-mundur, katanya lupa, jadi kita sering mengingatkan.” Hal  ini  didukung  dengan  penuturan  Ibu Agustin  selaku  anggota  yang  melakukan pembiayaan  Murabahahdi  BMT  Agritama Srengat Blitar:
“Kalau kunjungan ke rumah saya tidak ada,  cuma  kalau  saat  waktu  angsuran  saya selalu ditanya, terkait  usaha  saya,  lancar  atau
tidak.  Saya  juga  diingatkan  waktu  jatuh temponya.  Jadi  saya  mau  telat bayar pokoknya  ya  malu,  kan  setiap  saya  ngangsur diingatkan. Paling lama saya telat ngangsur 2 minggu.”
Dapat disimpulkan bahwa pengawasan oleh BMT Agritama Srengat  Blitar dilakukan secara sederhana, dan tidak dilakukan kepada semua  orang,  tetapi  kepada  orang  tertentu saja.

## A. Analisis
Prosedur
pembiayaan murabahah  BMT  Agritama  Srengat Blitar
Pembiayaan atau financing adalah pendanaan  yang  diberikan  oleh  suatu  pihak kepada pihak lain untuk mendukung investasi yang  telah  direncanakan  baik  dilakukan sendiri  maupun  lembaga.  Dengan  kata  lain pembiayaan adalah pendanaan yang dikeluarkan  untuk  mendukung  invesatasi yang telah direncanakan.
Sedangkan  murabahah berasal dari  kata ribh yang  bermakna  tumbuh  dan berkembang  dalam  perniagaan.  Menurut pendapat Utsmani murabahahmerupakan salah satu bentuk jual beli yang mengharuskan  penjual  memberi  informasi kepada  pembeli  tentang  biaya-biaya  yang dikeluarkan  untuk  mendapatkan  harga  pokok penjualan  dan  tambahan  keuntungan  yang diinginkan yang tercermin dalam harga jual.
Hasil  yang  ditemukan  peneliti dilapangan  adalah  BMT  Agritama  Srengat
Blitar  penerapan  pembiayaan  Murabahah diarahkan  untuk  jual  beli  motor,  dimana ketika  orang  datang  ke showroom untuk membeli motor dan uangnya tidak cukup atau kurang, showroom akan  mengarahkan  orang tersebut untuk meminjam ke BMT. Pembiayaan murabahah lainnya dengan menggunakan  akad  wakalah.  dimana  saat perjanjian  pembiayaan  murabahah  dijelaskan jumlah  pokok  dan  margin  serta biaya angsuran  tiap  bulan  yang  harus  dibayar.  Di dalam  surat  perjanjian  juga  tertulis  tentang besar  pokok  dan  margin  yang  harus  dibayar oleh nasabah.
Proses  pemberian  Pembiayaan merupakan  tahap  yang  harus  dilalui  oleh nasabah  selaku  pemohon  dan  petugas  bank selaku  penilai.  Proses  ini  harus  selalu dilakukan  sebelum  nasabah  mendapatkan persetujuan  Pembiayaan.  Diantaranya  adalah pengajuan  pembiayaan,  penyelidikan  berkas pinjaman,  wawancara  pertama,  peninjauan lokasi  ( on  the  spot), wawancara  kedua, keputusan  pembiayaan,  penandatangan  akad perjanjian, realisasi pembiayaan.
Hal  ini  sama  dengan  prosedur pembiayaan di BMT Agritama Srengat Blitar, dimana tahap pertama yaitu pengajuan berkas- berkas,  kemudian  berkas  tersebut  akan diteliti oleh  teller  atau  bagian  pembiayaan.  Setelah itu  teller  akan  menanyakan  tujuan  dari pengajuan  pembiayaan.  Tahap  kedua  kedua yaitu, tinjauan lapangan. Bagian pembiayaan/survey  akan mensurvey  untuk
memastikan  bahwa  data  yang  diberikan  oleh pemohon  sesuai  dengan  kenyataan.  Hal  ini tidak berlaku untuk anggota lama dan nasabah yang  mendapatkan  rekomendasi  dari  mitra, karena  BMT  bekerja  sama  dengan  mitra, otomatis tidak bisa menolak rekomendasi dari mitra.  Kemudian  dilakukan  wawancara  untuk mengambil  keputusan  pembiayaan.  jika  saat disurvey  diketahui  bahwa  calon  nasabah mempunyai banyak pinjaman dan tanggungan keluarga,  maka  pembiayaan  tidak  bisa diberikan, atau jaminan yang digunakan calon nasabah  tidak  lebih  besar  dari  jumlah pembiayaan, biasanya meminta diganti jaminannya  atau pengajuan pembiayaan tidak diberikan.  Setelah  itu,  jika  pembiayaan diterima akan dibuatkan akad perjanjian.
Tahap  yang  ketiga  merupakan penandatanganan  akad  oleh  pemohon  dan pengambilan  gambar  jaminan.  Tahap  yang terakhir yaitu realisasi pembiayaan.
Penyelidikan berkas pinjaman yaitu kelengkapan dari persyaratan dalam pengajuan  pembiayaan  murabahah  di  BMT Agritama  Srengat  Blitar,  seperti  KTP  asli, fotokopi  KTP,  fotokopi  KK,  STNK  asli, BPKB dan jaminan.
Dalam melakukan penilaian kriteria-kriteria  yang  harus  dilakukan  oleh
BMT Agritama Srengat Blitar untuk mendapatkan  nasabah  yang  benar-benar menguntungkan dilakukan dengan analisis 5C dapat dijelaskan sebagai berikut:
1. Character yaitu sifat atau watak seseorang dalam  hal  ini  calon  nasabah.Karakter merupakan  faktor  yang  dominan,  sebab walaupun  calon  nasabah  tersebut  cukup mampu  untuk  menyelesaikan  hutangnya, kalau  tidak  mempunyai  itikad  yang  baik tentu  akan  membawa  kesulitan  bagi  bank dikemudian hari. Untuk menentukan karakter  dari  calon  nasabah  dilakukan wawancara  antara  pihak  BMT  dengan calon  nasabah.  Wawacara dilakukan dengan  cara  yang  santai  dan  tidak  terlalu kaku  hal  ini  ditujukan  agar  nasabah menjadi  nyaman  dengan  begitu  maka jawaban  yang  diberikan  adalah  yang sebenarnya.  Wawancara  ini  dilakukan  saat nasabah mengajukan pembiayaan. Sedangkan  untuk  nasabah  lama,  untuk mengetahui  karakternya  melalui  angsuran sebelumnya. Jika angsurannya baik, pembiayaan akan diberikan.
2. Capacity yaitu  kemampuan  pemohon nasabah  dalam  pengelolaan  menunjukkan prestasi,  baik  dari  segi  kegiatan  bisnisnya maupun  perilaku  usahanya.Untuk  nasabah lama hal  ini dapat  dilihat  dari kemampuan dalam melakukan angsuran, jika angsurannya  baik  maka  dapat  disimpulan keadaan  usahanya  baik,  sehingga  mampu untuk  membayar  kewajibannya.  Bagi nasabah  baru  diperlukan  tinjauan  lokasi untuk mengetahui secara langsung kegiatan  bisnisnya,  mulai  dari  proses hingga akhir.  Dan  diperlukan  juga tanya
jawab dengan tetangganya untuk mengetahui  kegiatan  perilaku  kegiatan bisnisnya.
3. Capital adalah  kondisi  kekayaan  yang dimiliki oleh perusahaan yang dikelolanya.  Hal  ini  bisa  dilihat  dari neraca, laporan rugi-laba, struktur permodalan,  ratio-ratio  keuntungan.  Dari kondisi  di  atas  bisa  dinilai  apakah  layak calon  pelanggan  diberi  pembiayaan,  dan beberapa  besar  plafon  pembiayaan  yang layak  diberikan.  Dalam  prakteknya  BMT tidak  melakukan  analisis  tersebut  secara sepenuhnya,  hanya  melakukan  wawancara dengan calon nasabah mengenai pendapatan,  kondisi  usahnya.  Jika  analisis ini  digunakan  untuk  meyakinkan  data, BMT  akan  menanyakan  kepada  tetangga dari calon nasabah tersebut.
4. Collateral adalah  jaminan  yang  diberikan calon  nasabah  baik  bersifat  fisik  maupun nonfisik.  Jaminan  hendaknya  melebihi jumlah  pinjaman  yang  diberikan.  Jaminan juga  harus  diteliti  keabsahannya,  sehingga jika  terjadi  suatu  masalah,  jaminan  yang dititipkan akan dapat dipergunakan secepat mungkin.  Fungsi  jaminan  adalah  sebagai pelindung bank dari resiko kerugian.Jaminan  yang  digunakan  bisa BPKB  atau  Surat  Tanah.  Jaminan  nilainya harus lebih tinggi dari jumlah pembiayaan, hal  ini  untuk  mengatasi  jika  terjadi pembiayaan bermasalah.
5. Condition yaitu  keadaan  usaha  calon debitur yang berkaitan dengan peluang dan prospek  usaha  tersebut  di  masa  yang  akan datang.  Untuk  mengetahui  keadaan  usaha calon  nasabah,  bagiansurvey  mendatangi rumah calon usaha untuk melakukan tanya jawab  mengenai  kendala-kendala,  tempat usaha  dan  lingkungan  dalam  usaha  calon nasabah  tersebut,  sehingga  BMT  dapat menyimpulkan keputusan yang akan diberikan.
Dari  hasil  wawancara  analisis  yang paling  penting  digunakan  yaitu  analisis karakter dari nasabah. Selain analisis 5C, satu analisis  yang  juga  diterapkan  di  BMT  yaitu, alamat  dari calon  nasabah. analisis alamat  ini digunakan  jika  alamat  dari  anggota  itu  jauh pembiayaannya  akan  ditolak,  karena  jika terjadi  pembiayaan  bermasalah  resikonya besar. BMT memperhitungkan radius max 10 km.

## B. Pelaksanaan  Manajemen  Pembiayaan Murabahah  yang  digunakan  di  BMT Agritama Srengat Blitar
Istilah  manajemen  berasal  dari kata to  manage yang  berarti control. Dalam bahasa Indonesia dapat diartikan mengendalikan,  menangani,  atau  mengelola. Manajemen menurut syariah memiliki pengertian  yang  cukup  luas.  Pengertian manajemen dalam bahasa arab disebut dengan idarah.  Idarah adalah  suatu  aktifitas  khusus menyangkut kepemimpinan, pengarahan, pengembangan personal, perencanaan dan
pegawasan terhadap pekerjaan-pekerjaan yang  berkenaan  dengan  unsur-unsur  pokok dalam  suatu  proyek.  Tujuannya  adalah  agar hasil-hasil  yang  ditargetkan  dapat  tercapai dengan  cara  yang  efektif  dan  efisien.Dalam manajemen  hal  pertama  yang  dilakukan adalah perencanaan. Perencanaan atau planning adalah  kegiatan  paling  awal  dalam sebuah  pekerjaan  memikirkan  hal-hal  yang terkait  dengan  pekerjaan  agar  mendapatkan hasil optimal. Menentukan tujuan-tujuan yang hendak  dicapai  selama  suatu  masa  yang  akan datang  dan  apa  yang  harus  dilakukan  agar dapat  mencapai  tujuan-tujuan  tersebut.  Dari hasil  wawancara  yang  dilakukan  peneliti, perencanaan  yang  dilakukan  BMT  Agritama Srengat  Blitar  bahwa  pembiayaan  murabahah dikhususkan  untuk  pertanian  dan  peternakan. Tetapi  karena  BMT  bekerjasama  dengan mitra showroom untuk  jual  beli  motor,  maka jika  ada  yang  memimjam  uang  untuk membeli  motor  dimitra  atas  rekomendasi mitra  BMT  tidak  bisa  menolak.  Ada  juga yang  digunakan  bukan  untuk  pertanian  dan peternakan  tetapi  untuk  keperluan  konsumtif, BMT  juga  memberikan  pembiayaan  tersebut atas  dasar  karakter  yang  baik  dan  anggota tersebut  mampu  mengembalikan  pinjaman yang  diberikan.  Dapat  dikatakan  bahwa  apa yang  sudah  direncanakan  BMT  Agritama Srengat  Blitar  tidak  berjalan  dengan  baik, karena  adanya  pertimbangan-pertimbangan yang telah dijelaskan diatas.
Tujuan BMT melakukan kerjasama dengan mitra adalah untuk memperbanyak nasabah. Jika tidak bekerjasama  dengan  mitra  BMT  akan  kalah bersaing dengan BMT-BMT lainnya. Perencanaan  pembiayaan  sangat  dibutuhkan oleh  manajemen  BMT  untuk  mencapai keberhasilan dalam aktivitas pemberian pembiayaan  ke  nasabah.  Tujuan  pemberian pembiayaan adalah :
1. Memberikan keuntungan berupa pendapatan  bagi  hasil  sesuai  dengan yang diharapkan.
2. Meminimalisir pembiayaan bermasalah.
3. Mengupayakan agar pelunasan
pembiayaan sesuai dengan kesepakatan atau perjanjian.
Jika  perencanaan  tidak  berjalan dengan baik, dapat menimbulkan pembiayaan bermasalah,  keuntungan  yang  tidak  sesuai yang  diharapkan  serta  pelunasan  yang  tidak sesuai dengan perjanjian.
Setelah perencanaan yaitu pengorganisasian,  yaitu Mengelompokkan dan menentukan berbagi kegiatan penting dan memberikan  kekuasaan  untuk  melaksanakan kegiatan-kegiatan tersebut.  Setelah ditetapkan rencana, maka kegiatan-kegiatan yang diperlukan  untuk  mencapai  tujuan  itu  dibagi- bagi antara anggota manajemen dan bawahannya.
Pembagian kerja di BMT Agritama  sesuai  tanggung  jawab  dan
wewenang  yang  jelas,  yang  pertama  Teller memberikan  pelayanan  kepada  nasabah  yang berhubungan dengan penerimaan dan penarikan  uang,  membuat  laporan-laporan pembukuan,  dan  pelayanan  pertama  kepada nasabah.
Kemudian bagian
pembiayaan/survey bertugas menangani
pengajuan pembiayaan. pengambilan angsuran  atau  jemput  bola,  dan  mensurvey pembiayaan.  Kemudian  Manager  memberi keputusan terhadap pembiayaan.
Selanjutnya  pelaksanaan,  fungsi pelaksanaan dalam manajemen sebuah organisasi  adalah  suatu  tindakan  untuk mengusahakan agar semua anggota kelompok berusaha untuk mencapai sasaran  yang sesuai dengan  perencanaan  manajerial  dan  usaha- usaha  organisasi.  Jadi  pelaksanaan  untuk menjadikan  perencanaan  menjadi  kenyataan. Pada BMT Agritama Srengat Blitar pembiayaan  murabahah  diarahkan  untuk  jual beli  motor  dan  pembiayaan  pertanian  serta peternakan dengan menggunakan akad wakalah,  yaitu  BMT  memberi  kuasa  kepada nasabah untuk membeli barang yang diinginkan oleh nasabah. Tujuan dari pemberian  kuasa  ini  dimaksudkan  agar memudahkan bagi peminjam, karena karyawan tidak bisa sewaktu-waktu membelanjakan atau mengantarkan peminjam,  oleh  sebab  itu  dilakukannya  akad wakalah,  agar  uangnya  dapat  dipergunakan dengan  cepat.  Pemberian  wakalah  dalam transaksi murabahah diatur  dalam Fatwa
DSN-MUI No.4/DSN-MUI/IV/2000 tentang murabahah. Dinyatakan dalam fatwa tersebut:
“Jika  bank  hendak  mewakilkan kepada  nasabah  untuk  membeli  barang  dari pihak ketiga, akad jual beli murabahah harus dilakukan  setelah  barang,  secara  prinsip, menjadi milik bank .”
Dalam  Fatwa  DSN-MUI  tersebut diartikan bahwa akad wakalah harus dilakukan  sebelum  akad  murabahah.  Pada kenyataannya akad murabahah ditandatangani bersamaan  dengan  wakalah.  Dalam  surat perjanjian  juga  dikatakan  bahwa,  BMT mewakilkan kepada peminjam untuk menggunakan  uang  yang  diberikan  sesuai dengan  perjanjian.  Hal  ini  dilakukan  oleh pihak  BMT  agar  pembiayaan  yang  diberikan dapat  digunakan  secara  langsung,  dan memudahkan bagi peminjam.
Setelah  pelaksanaan  pembiayaan selanjutnya  adalah  pengawasan.  Pengawasan meliputi segala kegiatan penelitian, pengamatan dan pengukuran terhadap jalannya  operasi  berdasarkan  rencana  yang telah ditetapkan, penafsiran dan perbandingan hasil  yang  dicapai  dengan  standar  yang diminta, melakukan tindakan koreksi penyimpangan, dan perbandingan antara hasil ( out  put )  yang  dicapai  dengan  masukan ( input ) yang digunakan.
Dari hasil observasi dan wawancara yang dilakukan peneliti, pengawasan  yang  dilakukan  BMT  Agritama Srengat Blitar terhadap pembiayan murabahah
untuk  penelitian  dan  pengamatan  ketempat usaha  tidak  dilakukan,  pembiayaan  yang diberikan  bisa  saja  tidak  digunakan  sesuai dengan perjanjian, Jika sudah terjadi penyimpangan  barulah  dilakukan  kunjungan ketempat  usaha.  Pengawasan  yang  dilakukan BMT  hanyalah  sederhana,  biasanya  teller akan melihat di komputer siapa saja yang telat dalam mengangsur atau melusasi pembiayaan, kemudian  BMT  akan  memberi  tahu  melalui sms  dan  juga  seperti  pengawasan  yang  rutin dilakukan  BMT  selama  ini  yaitu  dengan selalu  mengingatkan  waktu  jatuh  tempo pembiayaan  murabahah,  dan  ditanya  perihal usahanya berjalan dengan baik atau tidak. Hal tersebut  dilakukan  saat  nasabah  mengangsur pembiayaan.  Karena  longgarnya  pengawasan ada  juga  yang  molor  dalam  melakukan angsuran.  Tujuan  dari  pengawasan  yaitu apakah  pembiayaan  digunakan  sesuai  dengan perjanjian  dan  apakah  usahanya  berjalan dengan baik. Sehingga pelunasan pembiayaan sesuai dengan perjanjian.

## KESIMPULAN
1. Prosedur pemberian pembiayaan murabahah  mulai  dari  tahap  pertama  yaitu pengajuan pembiayaan, penyelidikan berkas pinjaman, wawancara pertama. Jika jaminan  yang  digunakan  nilainya  tidak lebih  besar  dari  jumlah  pembiayaan,  maka pembiayaan akan ditolak. Tahap keduayaitu  survey  (hal  ini  tidak  berlaku untuk  nasabah  lama  dan  nasabah  yang
mendapatkan  rekomendasi  dari  mitra) . Kemudian  wawancara  untuk  mengambil keputusan  pembiayaan.  Jika  saat  disurvey diketahui bahwa calon nasabah mempunyai banyak pinjaman dan mempunyai  tanggungan  keluarga,  maka pembiayaan  tidak  bisa  diberikan.  Jika pembiayaan  diterima  akan  dibuatkan  akad perjanjian.  Tahap  ketiga  penandatanganan akad dan kemuadian  realisasi  pembiayaan. Persyaratan  yang  harus  dipenuhi  KTP  dan fotocopy  KTP,  fotocopy  KK,  STNK  asli, BPKB  beserta  jaminan.  Selain  itu  juga melakukan analisis pembiayaan 5C ( character,  capacity,  capital,  collateral, condition ) tetapi tidak sepenuhnya diterapkan,  yang  paling  utama  diterapkan di BMT adalah karakter, serta memperhitungkan radius maksimal 10 km.
2. Pelaksanaan Manajemen pembiayaan murabahahyang  dilakukan  BMT  Agritama Srengat Blitar, belum sesuai dengan fungsi manajemen  yang  meliputi  perencanaan, pengorganisasian, pelaksanaan, dan pengawasan . Hal  ini  ditunjukkan  dengan manajemen  pembiayaan  BMT  yaitu  dalam perencaan pembiayaan murabahah dikhususkan untuk pertanian dan peternakan,  tetapi  dalam  praktiknya  tidak sesuai, kemudian dalam pelaksanaan pembiayaan murabahah menggunakan akad  wakalah,  tetapi  akad  wakalah ditandatangani bersamaan dengan murabahah. Kemudian pengawasan yang
dilakukan  BMT  Agritama  secara  rutin, yaitu  dengan  selalu  diingatkan  untuk mengangsur  tepat  waktu  dan  waktu  untuk melunasi pokok  pada saat jatuh tempo.
Berdasarkan hasil penelitian dan penarikan  kesimpulan  di  atas,  peneliti memberikan saran sebagai berikut:
1. Bagi lembaga, dituntut untuk
mengelola  pembiayaan  dengan  baik, mulai pembiayaan tersebut disalurkan kemudian pembiayaan tersebut digunakan  sesuai  dengan  tujuan  yang sudah  dibuat.  Jika  perencanaan  tidak berjalan dengan baik, dapat menimbulkan pembiayaan bermasalah atau macet.
Bagi  peneliti  selanjutnya,  penelitian  ini  dapat dilakukan  tidak  terbatas  pada  manajemen pembiayaan  saja  tetapi  dapat  diperluas  lagi demi kemajuan perusahaan .

## DAFTAR PUSTAKA
Al-Arif,  M  Nur  Rianto. Lembaga  Keuangan Syariah .  Bandung: Pusaka Setia,
2012.
Amalia,Nela. “ Strategi Manajemen Pembiayaan Bermasalah Pada Produk
Murabahah  Di  Bmt  (Studi  Kasus  Bmt
Bina Ikhsanul Fikri Dan Bmt Beringharjo  Yogyakarta)” ,  Skripsi, Program  Studi  Muamalat  Fakultas Agama Islam Universitas
Muhammadiyah Yogyakarta , 2016.
Amin,  Ridwan. Menggagas  Manajemen Syariah:Teori dan Praktik The Celestial Management . Jakarta: Salemba Empat, 2010. Anshori, Abdul Ghofur. Penyelesaian Sengketa Perbankan Syariah .
Yogyakarta:  Gadjah  Mada  University Press, 2010.
Ansyah,  Fitria  Ulung  Masfuk.  “ Penerapan Manajemen Pembiayaan Qardhul Hasan  Pada  Koperasi  Serba  Usaha Syariah  Al-Mizan  Wlingi  Blitar ”, Skripsi,  Jurusan  Perbankan  Syariah Fakultas  Ekonomi  Dan  Bisnis  Islam
Institut Agama Islam Negeri Tulungagung, 2018. Arifin, Rahmat. “ Analisis Aplikasi Pembiayaan  Murabahah  di  KJKS  Ar Rahman  Kediri” ,  STAIN Kediri, 2012.
Arifin, Zainul. Dasar-dasar Manajemen Bank Syariah. Jakarta:  Pustaka  Alvabet, 2006.
Azwar,  Saifuddin. Metodologi    Penelitian.
Jogjakarta: Pustaka Pelajar, 2012.
Danupranata,  Gita. Manajemen  Perbankan Syariah .  Jakarta  :  Salemba  Empat, 2013.
Hafidhuddin, Didin Hendri Tanjung. Manajemen  Syariah. Jakarta:  Gema Insani, 2005.
Hermansyah. Hukum  Perbankan  Nasional
Indonesia. Jakarta: kencana, 2011.
Hendryk,  Arrisson  dkk. Perbankan  syariah Perspektif  Praktis. Jakarta:  Muamalat
Institute, 1999.
Huda,  Nurul  dkk. Baitul  Mal  Wa  Tamwil.
Jakarta: Amzah, 2016.
Kamaluddin, Undang
Ahmad. Etika Manajemen  Islam .  Bandung:  Pustaka
Setia, 2009
Karim.  Adiwarman. BANK  ISLAM Analisis Fiqh Dan Keuangan. Jakarta: Rajawali
Pers, 2011.
Kasmir. Dasar-dasar  Perbankan .  Jakarta:
Rajawali Pers, 2012.
---------, Manajemen  Perbankan .  Jakarta:  PT Raja Grafindo Persada, 2007.
Mardani. Fiqh  ekonomi  Syariah. Jakarta:
Prenadamedia, 2012.
Milles,  Matthew  B.  &  Michel  Huberman.
Analisis  Data  Kualitatif .  Jakarta:UI
Press,1992.
Moleong, , Lexy.  J. Metodelogi  Penelitian Kualitatif . Bandung: PT Remaja
Rosdakarya, 2015. Muhamad. Manajemen Dana Bank Syariah. Jakarta: PT RajaGrafindo
Persada, 2015.
---------, Manajemen Pembiayaan Bank Syariah .  Yogjakarta: UPP STIM
YKPN, 2016 ..
Narkubo,  Cholid  dkk. Metodologi  Penelitian . Jakarta: Bumi Aksara, 2003.
Nawawi , Ismail. Ekonomi  Islam:  Prespektif Teori  Sistem  dan  Aspek  Hukum. Surabaya: CV Putra Media Nusantara, 2008.
---------. Fikih Muamalah Klasik dan Kontemporer:Hukum
Perjanjian,
Ekonomi,  Bisnis,  dan  Sosial .  Bogor:
Ghalia Indonesia, 2012. Patihma, Hamid. Metode Penelitian
Kualitatif . Bandung: Alfabeta, 2014.
Prastowo,  Andi. Memahami  Metode-metode
Penelitian. Jogjakarta: Ar-Ruzz
Media, 2011.
Putra,  Nusa. Penelitian  Kualitatif  Proses  dan Aplikasi. Jakarta: Indeks, 2011
Riduwan. Skala Pengukuran Variabel- Variabel Penelitian. Bandung:
Alfabeta,2003.
Sadrah,  Engkos. BMT  dan  Bank  Islam .
Bandung: Pustaka Bani Quraisy, 2004.
Sjahdeini,  Sutan  Remy. Perbankan  Syariah . Jakarta: Kencana, 2014.
Soejono. Metode  Penelitian  Suatu  Pemikiran dan  Penerapan .  Jakarta:  Pustaka LP3ES Indonesia, 1999.
Sudarsono, Heri. Bank dan Lembaga
Keuangan Syari’ah . Yogyakarta:
Ekonomi, 2005.
Terry,  George  R  dan  Leslie  W.  Rue, Dasar- dasar  Manajemen .  Jakarta:  PT.  Bumi
Aksara, 2012.