Jurnal Proaksi, 8 (2), Hal. 428 - 438 p-ISSN : 2089 – 127x e-ISSN : 2685 – 9750

## GENDER MEMODERASI FINANCIAL LITERACY DAN FINANCIAL BEHAVIOR
TERHADAP KETAHANAN KEUANGAN RUMAH TANGGA MILENIAL SELAMA PANDEMI COVID-19
Andira Sucianah 1 Indrawati Yuhertiana 2* 1 Fakultas Ekonomi dan Bisnis, Universitas Pembangunan Nasional “Veteran” Jawa Timur Email : andira19062020019.mak@student.upnjatim.ac.id 2 Fakultas Ekonomi dan Bisnis, Universitas Pembangunan Nasional “Veteran” Jawa Timur *Corresponden Author Email : yuhertiana@gmail.com
Diterima : 21 Juli 2021 Direvisi : 2 Agustus 2021
Dipublikasikan : 17 Oktober 2021

## Abstrak
Tujuan  dari  penelitian  ini  adalah  untuk  menguji  dan  menganalisis  pengaruh  financial  literacy  dan financial  behavior  terhadap  ketahanan  keuangan  rumah  tangga  generasi  millennial  dengan  gender sebagai variabel moderasi selama pandemi Covid-19. Dengan diterapkan berbagai kebijakan untuk mengurangi  penularan  Covid-19,  mengakibatkan  dampak  negatif  terhadap  kinerja  pertumbuhan ekonomi. Merosotnya kinerja pertumbuhan ekonomi, disebabkan adanya sektor ekonomi rumah tangga dari sisi konsumsi, yang diakibatkan penurunan tingkat pendapatan, pengambilan keputusan keuangan serta  perilaku  keuangan  yang  kurang  bijak.  Penelitian  ini  merupakan  penelitian  kuantitatif  dan populasi  yang  digunakan  dalam  penelitian  ini  adalah  generasi  millennial  di  kota  Surabaya.  Teknik pengambilan  sampel  yang  digunakan  adalah  cluster  random  sampling  terhadap  anggota  populasi tersebut, dimana ukuran sampel minimal berdasarkan penggunaan rumus slovin yaitu 100 sampel dari keseluruhan  anggota  populasi. Metode  pengumpulan data  menggunakan  kuesioner. Metode  analisis data  yang  digunakan  adalah  Structural  Equation  Modeling  (SEM).  Hasil  penelitian  menunjukkan bahwa  semakin  literasi  keuangan  suatu  keluarga,  maka  meningkatkan  ketahanan  keuangan  suatu keluarga  dan  semakin  baik  perilaku  keuangan  yang  dimiliki  suatu  keluarga  maka  meningkatkan ketahanan keuangan suatu keluarga. Sedangkan gender bukan variable pemoderasi pengaruh literasi keuangan dan perilaku keuangan terhadap ketahanan keuangan.
Kata Kunci : Literasi Keuangan, Perilaku Keuangan, Ketahanan Keuangan, Gender

## PENDAHULUAN
Pada  Desember  2019,  dunia  dihebohkan  dengan  sebuah  kejadian  yang  diduga  sebuah  kasus pneumonia yang etiologinya tidak diketahui yang kasus tersebut berasal dari Kota Wuhan, China. Virus jenis baru tersebut selanjutnya dikenal dengan sebutan (SARS-CoV-2) dan penyakitnya disebut sebagai Corona Disease 2019 (Covid-19) (Ervina et al., 2020). Peningkatan kasus positif yang terjadi dari hari ke hari menyebabkan banyak kerugian terhadap berbagai sektor di Indonesia membuat Para pengambil kebijakan di setiap Negara mengambil langkah cepat untuk mengurangi semakin banyaknya warga yang tertular wabah ini. Salah satu cara memutus mata rantai penularan, melalui penerapan social distancing yang bertujuan agar mencegah orang yang sakit untuk kontak dalam jarak 2 meter dengan orang yang sehat agar tidak terjadi penularan (Komara et al., 2020).
Kebijakan  tersebut  mengharuskan  orang-orang  untuk  melakukan  semua  aktivitasnya  dari rumah, sehingga menimbulkan gangguan pada rantai pasok input, operasi produksi, rantai distribusi, dan pemasaran output sehingga berdampak negatif terhadap kinerja pertumbuhan ekonomi (Budastra,

## JURNAL PROAKSI
Journal  homepage:  h t t p s : / / e - j o u r n a l . u m c . a c . i d / i n d e x . p h p / J P K
2020). Badan Pusat Statistik (BPS) dikutip Modjo (2020) menyebutkan Angka pertumbuhan Produk Domestik Bruto (PDB) Indonesia pada triwulan-1 2020 tercatat hanya sebesar 2,97 ( year-on-year ) yang merupakan angka pertumbuhan terendah sejak 2001. Pada triwulan-2 2020 angka realisasi pertumbuhan ekonomi jauh lebih buruk dari perkiraan pemerintah, yang memprediksi pertumbuhan ekonomi pada kuartal II akan berada di level minus 3,1% dan realisasinya ada di angka minus 5,32 %. Adapun pada kuartal III pertumbuhan Indonesia menurun hingga minus 3,49 %. Kondisi di kuartal III lebih baik dari kontraksi terdalam kuartal sedangkan triwulan-4 menunjukkan arah pemulihan (BPS, 2020).
Merosotnya  PDB  Indonesia  tersebut  disebabkan  adanya  penurunan  sektor  ekonomi  rumah tangga  dari  sisi  konsumsi  yang  cukup  tajam.  BPS  mencatat  konsumsi  rumah  tangga  mengalami kontraksi sebesar minus 3,61 % di kuartal IV-2020. Secara akumulatif 2020, konsumsi rumah tangga mengalami kontraksi sebesar minus 2,63 %. Penurunan tajam pada belanja rumah tangga  konsumen disebabkan  oleh  dua  hal:  meningaktnya  jumlah  penggangguran  dan  adanya  ketidakpastian  akibat pandemi Covid-19 menyebabkan dialihkannya konsumsi pada tabungan ( precautionary savings ) oleh rumah  tangga  yang  pendapatannya  belum  terlalu  terdampak  dari  krisis  akibat  pandemi  ini  (Modjo, 2020).
Berdasarkan  Survei  oleh  Lembaga  Ilmu  Pengetahuan  Indonesia  (LIPI)  terhadap  1.548 responden di 32 provinsi, mengungkap 64,8 % rumah tangga pekerja dan 87,3 % rumah tangga usaha mengalami kesulitan keuangan akibat pandemi COVID-19, baik rumah tangga pekerja maupun usaha (Antaranews, 2020). Tingginya membiayai pengeluaran rumah tangga di masa pandemic merupakan akibat  dari  tidak  bijak  dalam  mengelola  keuangan  dan  pengambilan  keputusan  keuangan,  seperti terjadinya pemborosan yang merugikan keuangan keluarga dan tidak melakukan perencanaan keuangan yang baik (Suarni dan Sawal, 2020)
Sejalan dengan penelitian Indonesia Millennial Report oleh Otoritas Jasa Keuangan (OJK) pada tahun 2019 yang menyatakan sebanyak 51% uang milenial dihabiskan untuk keperluan konsumtif, 10,7 %  digunakan  untuk  menabung  terakhir  hanya  2  %  yang  digunakan  untuk  investasi.  Akibatnya  dari perilaku  konsumtif,  milenial  mengakibatkan  cenderung  gagal  dalam  mengelola  keuangan  mereka (Azizah,  2020).  Melihat  fenomena  tersebut,  adanya    pandemi  covid-19,  keluarga  milenial  dengan pertahanan  keuangan  yang  rapuh  hanya  bisa  bertahan  beberapa  minggu  dan  berpotensi  menciptakan situasi hidup tak menentu yaitu meningkatnya hutang keluarga (Kalla dan Sahara, 2020). Keluarga perlu untuk  beradaptasi  dengan  adanya  perubahan-perubahan,  masalah  dan  tantangan  yang  terjadi  dalam menghadapi  pandemic  covid-19.  Keluarga  dituntut  untuk  memiliki  ketahanan financial agar  dapat mengatasi  setiap  permasalahan  yang  dihadapinya  demi  kelangsungan  perekonomian  keluarga (Kristiyani dan Khatimah, 2020). Ketahanan financial rumah tangga dipandang sebagai sebuah proses yang  dijalani  di  sepanjang  kehidupan  keluarga  sehingga  anggota  di  dalam  keluarga  perlu  bersinergi dalam menjalani kehidupan.
Salah  satu  faktor  yang  mempengaruhi  ketahanan  keuangan  rumah  tangga  adalah financial literacy. Tingkat financial  literacy seseorang  akan  memengaruhi  bagaimana  seseorang  menabung, berhutang, melakukan investasi, dan mengatur keuangannya (Ida et al., 2020). Faktor selanjutnya yang dinilai mempengaruhi ketahanan keuangan adalah financial behavior. Financial behavior dalam rumah tangga  yakni  tindakan  untuk  merencanakan,  melaksanakan,  memonitor,  mengevaluasi,  dan mengendalikan perolehan dan penggunaan sumber-sumber ekonomi keluarga khususnya keuangan agar tercapai tingkat pemenuhan kebutuhan seluruh anggota keluarga secara optimum. Terkait hal tersebut maka Financial behavior menjadi suatu pilihan yang sebaiknya dimiliki oleh seseorang untuk bertahan menghadapi situasi saat ini (Sina, 2020).
Di  dalam  pengetahuan  dan  perilaku  keuangan,  bagi  laki-laki  dan  perempuan  memiliki karakteristiknya  masing-masing.  Hal  tersebut  dipengaruhi  oleh  bentukan  social  budaya  sehingga tercipta pembagian peran antara laki-laki dan perempuan yang dipandang sesuai dengan adat istiadat, norma  dan  kebiasaan  masyarakat  yang  disebut  gender.  Gender  menimbulkan  perbedaan  dalam mengelola  keuangan  pribadi  dan  keluarga  (Putri  &  Asrori,  2019).  Dalam  penelitian  terdahulu  yang dilakukan oleh Sabri et al., (2017) dan Yusri (2018) menyebutkan bahwa gender memoderasi pengaruh literasi keuangan dan perilaku keuangan tetapi dalam penelitian Putri & Asrori, (2019) dan Yulinar et al., (2020) menyebutkan bahwa peran gender tidak mampu memoderasi pengaruh literasi keuangan dan perilaku  keuangan.  Untuk  itu,  dalam  penelitian  ini,  peneliti  memasukan  gender  sebagai  variabel moderasi untuk menjawab dari ketidakkonsistenan hasil dari variable financial literacy dan financial behavior terhadap ketahanan keuangan rumah tangga.
Tujuan dari penelitian ini adalah untuk menganalisis pengaruh financial literacy dan financial behavior terhadap ketahanan keuangan rumah tangga generasi milenial dan untuk menganalisis peran gender  dalam  memoderasi  pengaruh  financial  literacy  dan  financial  behavior  terhadap  ketahanan keuangan  rumah  tangga  generasi  milenial  selama  pandemi  covid-19.  Penelitian  ini  diharapkan memberikan kontribusi sebagai sumber informasi, sarana edukasi bagi generasi milenial, supaya lebih bijak dalam mengelola keuangan.

## KAJIAN TEORI

## Theory of Planned Behaviour
Theory of Planned Behaviour (TPB) atau Teori Perilaku Terencana merupakan perluasan dari Theory of Reasoned Action (TRA) atau Teori tindakan beralasan. Dalam TRA dijelaskan bahwa niat seseorang terhadap perilaku dibentuk oleh dua faktor utama yaitu attitude toward the behaviour dan subjective norms Fishbein dan Ajzen, 1975 dalam (Djou, 2019)
TRA  kemudian  dikembangkan  oleh  Ajzen  pada  tahun  1991,  teori  tersebut  dikenal  dengan Theory  of  Planned  Behaviour (TPB).  TPB  menganggap  bahwa  teori  sebelumnya  mempunyai keterbatasan,  yaitu  hanya  dimaksudkan  untuk  menjelaskan  perilaku-perilaku  yang  akan  dikerjakan secara sukarela, bukan perilaku-perilaku yang diwajibkan. TPB mengembangkan dan memperkuat TRA dengan menambahkan sebuah variabel yaitu pengendalian perilaku persepsian (perceived behavioural control)  untuk  mengontrol  halangan-halangan  internal  dan  eksternal  dalam  melakukan  perilaku (Handika dan Sudaryanti, 2018).
Berdasarkan  TPB  mengasumsikan  bahwa  seseorang  berperilaku  dengan  cara  yang  sadar maupun  tidak  sadar  dan  mempertimbangkan  informasi  yang  tersedia.  Dengan  banyaknya  informasi keuangan yang dimiliki oleh individu tersebut, dapat membedakan pilihan keuangan, mendiskusikan problem keuangan tanpa adanya ketidaknyamanan, menanggapi kompeten, perencanaan masa depan serta serta melakukan keputusan keuangan lainnya. Berdasarkan TPB, perilaku dipengaruhi oleh niat berperilaku individu, sikap dan perasaan individu tentang kemampuan mengontrol segala sesuatu yang mempengaruhi  apabila  hendak  melakukan  perilaku  tersebut.  Sehingga  timbulnya  perilaku  keuangan karena adanya dampak besar dari keinginan individu dalam pemenuhan kesejahteraan hidup individu sesuai tingkat penghasilan yang diperolehnya (Herlina Budiono, 2019).

## Financial Literacy
Menurut  Wijayangka  (2018)  literasi  keuangan  terdiri  dari  sejumlah  kemampuan  dan pengetahuan  mengenai  keuangan  yang  dimiliki  oleh  seseorang  untuk  dapat  mampu  mengelola  atau menggunakan  sejumlah  uang  untuk  meningkatkan  taraf  hidupnya.  (Remund,  2010)  menambahkan literasi keuangan adalah kemampuan seseorang untuk memahami dan menggunakan masalah keuangan. Artinya, literasi keuangan adalah kemampuan seseorang dalam memahami dan menggunakan masalah keuangan (Dai, 2021).
Litearasi  keuangan  yang  baik  juga  bisa  meminimalkan  terjadinya  keputusan  yang  salah terhadap  isu  ekonomi  dan  keuangan  yang  muncul.  Sedangkan  dari  sudut  pandang  penyedia  jasa keuangan, literasi keuangan yang baik akan memberikan infromasi yang memadai mengenai produk, pemahaman  risiko  pada  pelanggan  dan  efisiensi  efisiensi  biaya.  Selanjutnya  dari  sudut  pandang pemerintah,  dengan  literasi  keuangan  yang  baik  pada  masyarakat,  pemerintah  dapat  memperoleh pamasukan pajak dengan maksimal untuk pengembangan infrastruktur dan fasilitas pelayanan public.
Berdasarkan  beberapa  pengertian  diatas,  dapat  diambil  kesimpulan  literasi  keuangan  bagi masyarakat luas tidak hanya sekedar memahami dan mengetahui tentang jasa, produk maupun lembaga keuangan,  melainkan  juga  dapat  mengubah  perilaku  masyarakat  luas  dalam  mengelola  keuangan sehingga mampu meningkatkan kesejahteraan hidup ke arah yang lebih baik.

## Financial Behavior
Financial  behavior (perilaku  keuangan)  muncul  pada  tahun  1990-an  sejalan  dengan  tuntuan perkembangan  dunia  bisnis  dan  akademik  yang  mulai  menyikapi  adanya  aspek  atau  unsur  perilaku dalam proses pengambilan keputusan keuangan dan investasi. Financial behavior adalah keterlibatan perilaku yang ada pada diri seseorang yang meliputi emosi, sifat, kesukaan dan berbagai macam hal yang  melekat  dalam  diri  manusia  sebagai  makhluk  intelektual  dan  sosial  yang  berinteraksi  dan melandasi munculnya keputusan melakukan suatu tindakan (Kusnandar dan Kurniawan, 2020).
Menurut  Fitriani  dan  Widodo  (2020) financial  behavior atau  perilaku  keuangan  yang mempelajari  keputusan  keuangan,  salah  satunya  psikologi  dalam  keputusan  keuangan, perusahaan dan    pasar    keuangan.    Hal  ini  muncul  dari  dampak  besarnya  emosi  seseorang  untuk  memenuhi kebutuhan  hidupnya  sesuai  dengan  pendapatannya.  Pada  saat  menentukan  keputusan  keuangan, diharapkan   dapat   secara   rasional   dan   relevan   dalam   mendapat   informasi   sehingga   dapat mengoptimalkan keputusan.
Lebih  lanjut  menurut  (Hasibuan  et  al.,  2018)  Perilaku  keuangan  juga  didefinisikan  sebagai seberapa  baik  suatu  rumah  tangga  atau  individu  mengelola  sumber  daya  keuangan  yang  meliputi perencanaan anggaran tabungan, asuransi dan investasi. Perilaku keuangan seseorang dapat dilihat dari seberapa baik dia mengelola uang tunai, hutang, tabungan dan pengeluaran lainnya.
Berdasarkan beberapa definisi dari perilaku keuangan di atas maka dapat disimpulkan bahwa perilaku  keuangan  adalah  ilmu  yang  menjelaskan  mengenai  perilaku  individu  yang  berhubungan dengan  bagaimana  individu  memperlakukan,  mengelola,  mengatur  dan  menggunakan  sumber  daya keuangan  yang  ada  padanya.  Individu  yang  memiliki  perilaku  keuangan  yang  bertanggung  jawab cenderung efektif dalam penggunaan uang yang dimilikinya, seperti membuat anggaran, menghemat uang dan mengontrol belanja, berinvestasi.

## Ketahanan Keuangan
Ketahanan  Keuangan  ( Financial  Resilience )  didefinisikan  oleh  Klapper  dan  Lusardi  (2020) sebagai kemampuan untuk menahan peristiwa kehidupan yang berdampak pada pendapatan dan / atau aset  seseorang.  Dikutip  dalam  (Pandin  et  al.,  2021),  menyatakan  bahwa  ketahanan  finansial  adalah kemampuan untuk pulih lebih cepat dari guncangan ekonomi yang dihadapi sebuah rumah tangga.
Bank  of  International  Settlements (BIS)  dikutip  oleh  Amalia  et  al.,  (2020)  menambahkan ketahanan ekonomi keluarga merupakan kemampuan keluarga dalam bidang ekonomi untuk cepat pulih dari  goncangan  dan  masalah  yang  merugikan  dan  mengandung  dampak  ketidakseimbangan  dalam keuangan. Ketahanan ekonomi bukan hanya tentang bagaimana keluarga mampu bertahan dari masalah keterpurukan  dalam  bidang  ekonomi,  namun  juga  tentang  bagaimana  cara  untuk  meningkatkan penghasilan dalam keluarga.
Berdasarkan definisi tersebut, ketahanan keuangan  rumah tangga adalah sebuah kemampuan untuk bertahan hidup dan menghadapi peristiwa yang terjadi dan berdampak terhadap penghasilan atau aset  rumah  dan  kemampuan  untuk  pulih  lebih  cepat  dari  goncangan  ekonomi  yang  dihadapi  dalam rumah tangga.

## Peran Gender
Pengertian gender menurut Fakih dalam jurnal (Giovano et al., 2020) adalah suatu sifat yang melekat  pada  kaum  laki-laki  maupun  perempuan  yang  dikonstruksi  secara  social  maupun  kultural. Misalnya,  perempuan  dikenal  lemah  lembut,  cantik,  emosional,  atau  keibuan,  sementara  laki-laki dianggap kuat, rasional, jantan, atau perkasa. Ciri dari sifat itu sendiri merupakan sifat-sifat yang dapat dipertukarkan.
Peran  dan  kontribusi  gender  terhadap  ekonomi  keluarga  cukup  memegang  peranan  penting. Keterlibatan  laki-laki  dan  perempuan  dapat  dioptimalkan  apabila  faktor  penghambat  yang melingkupinya teridentifikasi dengan baik. Kerjasama laki-laki dan perempuan dalam konteks rumah tangga memberikan gambaran pentingnya peran gender dalam setiap rumah tangga untuk menentukan keberlangsungan ketahanan ekonomi dalam hidup rumah tangganya (Pical et al., 2020).
Pengaruh Financial Literacy Terhadap Ketahanan Keuangan Rumah Tangga Financial  literacy merupakan  modal  awal sebuah  keluarga  untuk  bertahan  dalam  situasi tak terduga, dengan kata lain sebuah keluarga mampu beradaptasi dan bertahan ketika terjadi guncangan apabila  keluarga  tersebut  mempunyai  pengetahuan  dan  pemahaman  yang  baik  dalam  keuangan, sehingga mampu merespon dan menganalisis dengan tepat suatu kejadian yang terkait dengan keuangan Dengan financial literacy yang baik, sebuah keluarga memahami semua resiko keuangan yang akan terjadi,  sehingga  keluarga  mampu  beradaptasi  dan  tetap  teguh  di  masa  sulit  dan  minimal  tidak mengalami  kesulitan  karena  mampu  membuat  keputusan  keuangan  yang  dapat  meminimalisasi terjadinya  risiko  (Syarifah,  2016).  Menurut  Laksono  et  al.,  (2019)  semakin  tinggi  tingkat  literasi finansial semakin tinggi pula tingkat ketahanan keuangan keluarga. Artinya sebuah keluarga dengan literasi finansial yang baik, mampu menciptakan manajemen keuangan yang sehat dan lebih mampu
membuat keputusan keuangan yang baik, sehingga mengarah pada ketahanan keuangan yang baik. Hal tersebut  sejalan  dengan  hasil  penelitian  Ervina  et  al.,  (2020),  Pandin  et  al.,  (2021)  dan  Sabri  et  al., (2017).
H1 : Financial literacy berpengaruh positif terhadap ketahanan keuangan rumah tangga.
Pengaruh Financial Behavior Terhadap Ketahanan Keuangan Rumah Tangga
Perilaku keuangan yang positif dapat meningkatkan ketahanan keuangan, artinya keberhasilan dalam  mengelola  keuangan  keluarga  sangat  dipengaruhi  oleh  perilaku  personal  didalam  keluarga (suami-istri), pengetahuan atau pemahaman cara mengelolaan, gaya hidup dan tujuan keuangan (tujuan jangka pendek, menengah dan panjang dari keluarga) (Chakma 2017). Hasil penelitian Chakma (2017) menyatakan  bahwa dengan  adanya  perilaku  keuangan  yang  baik,  seperti  menabung  dan  berinvestasi dapat  membangun  ketahanan  keuangan  rumah  tangga.  Sejalan  dengan  hasil  penelitian  Pandin  et  al., (2021) yang menyatakan bahwa perilaku keuangan berpengaruh terhadap ketahanan keuangan. H2 : Financial behavior berpengaruh positif terhadap ketahanan keuangan rumah tangga.
Peran Gender Memoderasi Pengaruh Financial Literacy Terhadap Ketahanan Keuangan Rumah Tangga
Norma  gender  dapat  menyebabkan  perbedaan  antara  pria  dan  wanita  sehubungan  dengan financial  literacy .  Perbedaan  tingkat  literasi  antara  laki-laki  dan  perempuan  akan  memberikan perbedaan  dalam  mengelola  keuangan  pribadinya,  dengan  literasi  keuangan  yang  tinggi  maka  akan bijak  dalam  pengambilan  keputusan  keuangan,  hasilnya  keluarga  tersebut  mampu  bertahan  dalam segala situasi atau minimal tidak mengalami kesulitan keuangan. Perbedaan tingkat literasi antara laki- laki dan perempuan akan memberikan perbedaan dalam mengelola keuangan keluarga, dengan literasi keuangan  yang  tinggi  maka  akan  bijak  dalam  pengambilan  keputusan  keuangan,  hasilnya  keluarga tersebut  mampu  bertahan  dalam  segala  situasi  atau  minimal  tidak  mengalami  kesulitan  keuangan. Pernyataan  tersebut  didukung  oleh  hasil  penelitian  Sabri  et  al.,  (  2017),  Škreblin  et  al.,  (2017)  dan Yuliani et al., (2020) yang menyatakan gender memperkuat pengaruh literasi keuangan. H3 : Peran gender memperkuat pengaruh financial literacy terhadap ketahanan keuangan.
Peran  Gender  Memoderasi  Pengaruh Financial  Behavior Terhadap  Ketahanan  Keuangan Rumah Tangga
Keberhasilan dalam mengelola keuangan keluarga sangat dipengaruhi oleh perilaku personal didalam keluarga (suami-istri), pengetahuan atau pemahaman cara pengelolaan, gaya hidup dan tujuan keuangan.  Berdasar  jurnal  Putri  dan  Asrori  (2019)  disebutkan  bahwa  tingkah  laku  seorang  individu dalam  bersikap  terhadap  perilaku keuangan  sesuai  dengan  gender,  dimana  perempuan lebih  tekun dalam mempelajari  konsep  keuangan  dan  lebih  rajin dalam  pembuatan  perencanaan  keuangan,  dan lebih  berhati-hati  dalam pengelolaan keuangan. Hal ini mengarah dalam pertimbangan kehati-hatian untuk menentukan pilihan dalam pengambilan keputusannya. Dalam jurnal Yogasnumurti et al., (2020) menyatakan bahwa perilaku pria cenderung lebih rasional dalam membelanjakan uang dibandingkan perempuan  yang  lebih  didasarkan  pada  faktor  kesenangan  semata.  Hal  tersebut  juga  didukung pernyataan  Ansong  dan  Gyensare  dalam  Laily  (2016)  mengungkapkan  bahwa  laki-laki  lebih  pandai dalam  mengelola  keuangan  dibandingkan  dengan  perempuan.  Hal  tersebut  mengindikasikan  bahwa peran  gender  memoderasi  pengaruh financial  behavior terhadap  ketahanan  keuangan.  Berdasarkan penjelasan  yang  telah  dijabarkan,  maka  hipotesis  yang  dapat  disimpulkan  adalah  peran  gender memperkuat pengaruh financial behavior terhadap ketahanan keuangan. H4 : Peran gender memperkuat pengaruh financial behavior terhadap ketahanan keuangan.

## METODE PENELITIAN
Metode  kuantitatif  menjadi  metode  yang  dilakukan  pada  penelitian  ini,  dengan  skala  likert dengan pilihan lima (tidak pernah, hampir tidak pernah, kadang-kadang, sering, dan selalu). Populasi pada penelitian ini yaitu masyarakat gerenasi milenial Kota Surabaya sebanyak 69,900 jiwa. Maka dari itu penentuan sampel dengan rumus slovin dengan hasil 100 sampel, dengan criteria sudah berumah tangga, tahun kelahiran 1981-1995. Model analisis data yang dilakukan yaitu dengan SEM (Structural Equation  Modeling)  dengan  salah  satu  metode Partial  Least  Square (PLS)  dengan  menggunakan software SmartPLS 3.0.

## HASIL PENELITIAN DAN PEMBAHASAN Hasil Penelitian
Pada karakteristik responden dalam penelitian ini 100% laki-laki dan perempuan yang sudah menikah dengan persentase jenis kelamin adalah 44% laki-laki dan 56% perempuan. Latar belakang lulus S1 mendominasi sebesar 75% diikuti lulus SMA/Sederajat sebesar 21% sisanya sebesar 4% lulus S2.  Sebanyak  55%  pekerjaan  responden  adalah  pegawai  swasta,  19%  ibu  rumah  tangga,  12% wiraswasta, 8% aparatur sipil Negara (ASN) dan 6% pegawai BUMN. Dengan tingkat pendapatan Rp. 3.000.000 - Rp. 4.999.000 mendominasi sebesar 46%, Rp. 5.000.000 - Rp. 7.999.000 sebesar 23%, Rp. 2.000.000 - Rp. 2.999.000 sebesar 22%, Rp. 8.000.000 - Rp. 10.000.000 sebesar 5% dan sisanya Di atas Rp.  10.000.000  sebesar  4%.  Penelitian  ini  menggunakan  uji  validitas  dan  reliabilitas  untuk  menguji kelayakan  instrumen.  Uji  validitas  convergen  dinyatakan  baik  ketika  indikator  dari  konstruk mempunyai nilai loading paling tinggi pada kelompok atau kolomnya. Berikut hasil pengujian kualitas data dengan uji convergent validity :
Tabel 1. Uji Validitas Konstruk Nilai AVE Hasil Financial Literacy 0,706 Valid Financial Behavior 0,640 Valid Ketahanan Keuangan 0,788 Valid Gender 1,000 Valid
Sumber : Hasil Pengolahan Data Primer dengan SmartPLS 3.0
Berdasarkan hasil uji validitas diatas, seluiruh hasil uji validitas konvergen menunjukkan nilai AVE  >0.5  sehingga  seluruh  konstruk  dalam  penelitian  dinyatakan  valid.  Adapun  untuk  hasil  outer loading standart yang digunakan adalah diatas 0.7
Gambar 1. Outer Loading
Sumber : Hasil Pengolahan Data Primer dengan SmartPLS 3.0
Gambar 2. Outer Loading
Sumber : Hasil Pengolahan Data Primer dengan SmartPLS 3.0
Uji reliabilitas diukur dari nilai Composite Reliability (CR) dan Cronbach Alpha (CA), yang mencerminkan  konsistensi  internal  alat  ukur.  Aturan  yang  umum  dipakai  untuk  menentukan  suatu instrumen reliabel adalah melihat nilai CR ≥ 0.7 dan CA ≥ 0.7. Penelitian ini akan membandingkan nilai CR dan CA untuk memilih mana yang paling tinggi nilainya maka itu yang akan digunakan sebagai hasil uji reliabilitas. Berdasarkan hasil uji reliabilitas diatas, seluruh hasil uji reliabilitas menunjukkan nilai Cronbach alpha melebihi 0.6 sehingga seluruh konstruk dalam penelitian tersebut adalah valid dan dapat digunakan untuk melakukan pengujian lanjutan.
Tabel 2 Uji Validitas Konstruk CA CR Ket Financial Literacy 0,916 0,935 Valid Financial Behavior 0,906 0,925 Valid Ketahanan Keuangan 0,868 0,918 Valid Gender 1,000 1,000 Valid
Sumber : Hasil Pengolahan Data Primer dengan SmartPLS 3.0

## Pengujian Hipotesis
Pengujian hipotesis diuji dengan menggunakan path analysis. Berdasarkan hipotesis 1 diketahui bahwa  pengaruh financial  literacy terhadap  ketahanan  keuangan  adalah  diterima  dengan path estimate =0.448, t-value =3.075, dan p-value < 0.002. Berdasarkan hipotesis 2 diketahui bahwa financial behavior berpengaruh  terhadap  ketahanan  keuangan  adalah  diterima  dengan path  estimate =0.370 ,  t- value =2.862, dan p-value < 0.004. Berdasarkan hipotesis 3 diketahui bahwa peran gender memoderasi pengaruh financial literacy terhadap ketahanan keuangan adalah ditolak dengan path estimate =0.055, t-value =0.323, dan p-value < 0.747. Berdasarkan hipotesis 4 diketahui bahwa peran gender memoderasi pengaruh financial behavior terhadap ketahanan keuangan adalah ditolak dengan path estimate =0.018, t-value =0.143, dan p-value < 0.886.
Gambar 3.  Kerangka PLS
Sumber : Hasil Pengolahan Data Primer dengan SmartPLS 3.0

## PEMBAHASAN
Pengaruh Financial Literacy Terhadap Ketahanan Keuangan Rumah Tangga Berdasarkan  hasil  pengujian  penelitian  didapat  bahwa financial  literacy berpengaruh  positif dan  signifikan  terhadap  ketahanan  keuangan  rumah  tangga,  sehingga  H1  diterima.  Artinya,  tingkat financial  literacy yang  tinggi,  akan  mempengaruhi  ketahanan  keuangan  sebuah  keluarga.  Keluarga dengan literasi finansial yang baik,  mampu  menciptakan manajemen keuangan  yang sehat dan lebih mampu membuat keputusan keuangan yang baik, sehingga mengarah pada ketahanan financial yang baik. Dengan financial literacy pula, keluarga dapat menggunakan pengetahuan dan kemampuannya untuk  mengevaluasi  risiko  keuangan  sehingga  keputusan  keuangan  yang  dihasikan  nantinya  tidak menambah  kesulitan  dalam  keluarga,  Sedangkan  rumah  tangga  generasi  milenial  yang  kurangnya literasi keuangan akan cenderung lebih memiliki masalah dengan hutang, lebih terlibat dengan biaya kredit yang lebih tinggi karena mereka cenderung tidak memiliki dana cadangan untuk hidup mereka. Sehingga  kecil  kemungkinannya  untuk  merencanakan  masa  depan,  dan  kecil  kemungkinan  akan mampu beradaptasi di tengah kondisi pandemic.
Hasil  penelitian  tersebut  memberikan  gambaran  bahwa  generasi  milenial  di  Surabaya memahami  pentingnya literasi keuangan bukan karena untuk mempersulit dalam menggunakan uang yang dimiliki, tetapi harapan suatu keluarga dapat menikmati hidup dengan menggunakan sumber daya keuangan yang dimiliki dengan tepat dan benar sehingga keluarga tersebut masih bertahan dan mampu membuat perencanaan masa depan atas peristiwa-peristiwa yang berpengaruh pada keputusan keuangan berjangka, termasuk kejadian perekonomian secara umum. Dalam TBP dijelaskan bagaimana seseorang dapat  melakukan  suatu  tindakan  keuangan dengan  cara  yang  sadar  maupun  tidak  sadar  dan mempertimbangkan  informasi  yang  tersedia.  Maka  individu  dengan  tingkat  literasi  keuangan  yang tinggi, akan membuat keputusan keuangan yang bijak, sehingga dalam kondisi pandemic tidak kesulitan keuangan minimal mampu bertahan. Hal tersebut sejalan dengan hasil penelitian Ervina et al., (2020), Pandin et al., (2021) dan Sabri et al., (2017).
Pengaruh Financial Behavior Terhadap Ketahanan Keuangan Rumah Tangga
Berdasarkan hasil pengujian penelitian didapat bahwa financial literacy berpengaruh positif dan signifikan terhadap ketahanan keuangan rumah tangga, sehingga H2 diterima. Artinya, tingkat financial literacy  yang  tinggi,  akan  mempengaruhi  ketahanan  keuangan  sebuah  keluarga.  Keluarga  dengan financial behavior yang baik, akan lebih dapat membelanjakan pendapatannya dengan bijaksana untuk hal-hal yang dibutuhkan dan mereka terbiasa menyisihkan pendapatannya sehingga di masa pandemic saat ini mereka mampu beradaptasi minimal tidak mengalami kesulitan. Karena pengelolaan keuangan ditatanan  kenormalan  baru  tidaklah  mudah  dan  munculnya  beberapa  perubahan  bisa  mengganggu stabilitas  keuangan  keluarga,  untuk  itu  dengan  pola  perilaku  keuangan  yang  baik  akan  memberikan perlindungan sebagai bentuk kemampuan beradaptasi di kemudian hari jika terjadi hal-hal yang tidak diinginkan (Aulia, 2020). Hasil penelitian penelitian Chakma (2017) menyatakan bahwa dengan adanya perilaku  keuangan  yang  baik,  seperti  menabung  dan  berinvestasi  dapat  membangun  ketahanan keuangan rumah tangga. Sejalan dengan hasil penelitian Pandin et al., (2021) yang menyatakan bahwa financial behavior berpengaruh terhadap ketahanan keuangan.
Peran Gender Pengaruh Financial Literacy Terhadap Ketahanan Keuangan Rumah Tangga Berdasarkan hasil pengujian penelitian didapat bahwa peran gender tidak mampu memoderasi pengaruh financial  literacy terhadap  ketahanan  keuangan,  sehingga  H3  ditolak.  Penelitian  ini menunjukkan  bahwa  baik  laki-laki  maupun  perempuan  tidak  memiliki  perbedaan  dalam  memahami informasi  keuangan.  Laki-laki  dituntut  untuk  memiliki  tingkat  financial  literacy  tinggi,  agar  dapat membimbing keluarga untuk membuat keputusan terbaik terkait dengan uang agar keluarganya mampu beradaptasi di masa pandemic ini. Sedangkan perempuan dengan tingkat financial literacy tinggi akan lebih rajin dalam pembuatan perencaan keuangan dan lebih hemat dalam penggunaan uang. Akan tetapi di Era milenial ini, perempuan generasi millennial bersemangat melanjutkan pendidikan tinggi bahkan sudah  banyak  terhitung  perempuan  melanjutkan  ke  tingkat  magister  bahkan  doktor.  Sangat  berbeda sekali ketika masa  sebelum  generasi millennial, dimana pendidikan masih didominasi oleh laki-laki, ditambah  dengan  akrabnya  generasi  milenial  dengan  tekonologi  informasi  yang  dimanfaatkan  untuk mengakses  mengenai  pengetahuan  keuangan,  sehingga  di  generasi  milenial  ini  tingkat  pemahaman konsep-konsep keuangan antara laki-laki dan perempuan tidak ada perbedaan yang signifikan, atas hal tersebut  maka  laki-laki  dan  perempuan  terus  berusaha  dan  belajar  memahami  pengetahuan  dan informasi  keuangan  agar  keluarganya  tidak  mengalami  kesulitan,  sehingga  antara  laki-laki  dan perempuan  mempunyai  kemampuan  dan  pengetahuan  yang  setara.  Hal  tersebut sejalan  dengan  hasil penelitian (Putri & Asrori, 2019) dan (Yulinar et al., 2020).
Peran Gender Pengaruh Financial Behavior Terhadap Ketahanan Keuangan Rumah Tangga Berdasarkan hasil pengujian penelitian didapat bahwa peran gender tidak mampu memoderasi pengaruh financial  behavior terhadap  ketahanan  keuangan,  sehingga  H4  ditolak.  Hal  tersebut mengindikasikan bahwa perilaku keuangan seseorang yang baik tidak dilihat dari gender. Tingkah laku seorang  individu  dalam  bersikap  terhadap  perilaku  keuangan  tidak  melihat  dari  segi  sudut  pandang gender . Di zaman serba canggih ini, baik laki-laki dan perempuan tidak lagi mengalami kesulitan dalam mengelola keuangan dan lebih rasional dalam membelanjakan pendapatan. Ditunjang dengan tingkat pendidikan  tinggi,  maka  laki-laki  dan  perempuan  mampu  menganalisis  sebelum  memutuskan  untuk membeli  suatu  barang  atau  jasa  pada  tingkat  harga  tertentu. Walaupun  perempuan  memiliki  tingkat analisis yang cukup tinggi sebelum  memutuskan untuk  membeli suatu barang atau jasa pada tingkat
harga  tertentu  dan  laki-laki  cenderung  mengutamakan  kepuasan  pribadi  dalam  hal  membeli  barang sesuai dengan keinginannya, tetap peran gender tidak mampu membedakan antara perempuan dan laki- laki  di  dalam  mengelola  keuangan  rumah  tangga.  sehingga  perempuan  belum  tentu  memiliki kemampuan  pengelolaan  keuangan  tinggi  ataupun  sebaliknya  laki-laki  belum  tentu  memiliki kemampuan  pengelolaan  keuangan  yang  rendah. Sehingga  dapat  dikatakan,  perempuan  belum  tentu memiliki  perilaku  keuangan  yang  baik  ataupun  sebaliknya  laki-laki  belum  tentu  memiliki  perilaku keuangan yang kurang baik. Hal tersebut sejalan dengan hasil penelitian (Putri & Asrori, 2019).

## KESIMPULAN
Hasil  dari  peneitian  ini  menunjukkan  bahwa financial  literacy dan financial  behavior berpengaruh  terhadap  ketahanan  keuangan  rumah  tangga  generasi  milenial.  Artinya,  semakin  baik financial  literacy dan  didukung  dengan  adanya financial  behavior yang  bijak,  maka  meningkatkan ketahanan keuangan suatu keluarga. Namun, peran gender tidak mampu memoderasi pengaruh financial literacy  dan  financial  behavior  terhadap  ketahanan  keuangan  rumah  tangga  generasi  milenial.  Hal tersebut dikarenakan dalam generasi milenial, zaman sudah serba canggih, jadi laki-laki dan perempuan tidak lagi mengalami kesulitan dalam mengelola keuangan dan lebih rasional dalam  membelanjakan pendapatan.  Ditunjang  dengan  tingkat  pendidikan  tinggi,  maka  laki-laki  dan  perempuan  mampu menganalisis sebelum memutuskan untuk membeli suatu barang atau jasa pada tingkat harga tertentu, sehingga  gender  tidak  mampu  memoderasi  pengaruh financial  literacy dan financial  behavior berpengaruh terhadap ketahanan keuangan rumah tangga.

## SARAN
1. Saran Teoritis: Bagi peneliti selanjutnya, memperbanyak jumlah sample dengan memperluas wilayah populasi, tidak hanya Kota Surabaya.
2. Saran  Praktis: Bagi  generasi  milenial,  hendaknya  memanfaatkan  kecanggihan  teknologi sebagai media informasi untuk meningkatkan pengetahuan keuangan dan sarana edukasi dalam menerapkan pola manajemen keuangan yang baik, supaya tidak mengalami kesulitan keuangan di tengah pandemic covid-19. Sehingga kecanggihan teknologi tidak hanya dimanfaatkan untuk perilaku konsumtif.

## REFERENSI
Amalia, L., & Lindiasari Samputra, P. (2020). Strategi Ketahanan Ekonomi Keluarga Miskin Penerima Dana Bantuan Sosial Di Kelurahan Tanah Tinggi Jakarta Pusat. Sosio Konsepsia , 9 (2), 113–131. https://doi.org/10.33007/ska.v9i2.1792
Antaranews.  (2020). Dampak  Pandemi  COVID-19  Terhadap  Ekonomi  Rumah  Tangga . Https://Www.Antaranews.Com/.
Azizah, N. S. (2020). Pengaruh literasi keuangan, gaya hidup pada perilaku keuangan pada generasi milenial. Prisma (Platform Riset Mahasiswa Akuntansi) , 01 (02), 92–101.
BPS. (2020). Statistik Pertumbuhan Ekonomi Indonesia Triwulan I-2020. Www.Bps.Go.Id , 17 , 2.
Budastra, I. K. (2020). Socio-Economic Impacts of Covid-19 and Potential Programs for Mitigation : a Case Study in Lombok Barat District. Jurnal Agrimansion , 20 (1), 48–57.
Chakma,  N.  (2017). The  savings  and  investment  behavior  of  extreme  poor  Marma  community households in resilience building : a case study on Green Hill village savings and loan association intervention in the Chittagong Hill Tracts . 19 , 33.
Dai, R. M. (2021). The Influence of Financial Attitude and Financial literacy on Behavioral Finance : A  Study  on  Leading  Small  and  Medium  Enterprises  in  Cimahi  City  ,  Indonesia. Review  of Integrative Business and Economics Research , 10 (1), 322–329.
Djou,  L.  G.  (2019).  Analisis  pengaruh  literasi  keuangan,  sikap  keuangan  dan  kepribadian  terhadap perilaku pengelolaan keuangan UMKM di Kabupaten Ende. Jurnal Magisma , 7 (2), 1–12. Ervina, R. H., Setyorini, N., & Sutrisno. (2020). Financial Literacy dan Financial Planning Dampaknya Terhadap  Ketahanan  Keuangan  Keluarga  di  Masa  Pandemi  Covid-19. SEMINAR  NASIONAL HASIL PENELITIAN (SNHP) , 1–12.
Fitriani,  A.,  &  Widodo,  A.  (2020).  Pengaruh  Financial  Knowledge  Terhadap  Financial  Behavior Dengan  Financial  Attitude  Sebagai  Variabel  Intervening  Pada  Generasi  Z. Jurnal  Ilmiah  MEA (Manajemen, Ekonomi, & Akuntansi) , 4 (2), 310–319.
Giovano,  A.,  Satrya  Wibowo,  A.,  &  Yanuarisa,  E.  (2020).  PENGARUH  LOVE  OF  MONEY  DAN RELIGIUSITAS  TERHADAP  KECENDERUNGAN  FRAUD  ACCOUNTING  DANA  DESA DENGAN  GENDER  SEBAGAI  VARIABEL  MODERASI  PADA  DESA  DI  KECAMATAN KATINGAN TENGAH. Balance , 12 (2), 11–24.
Handika,  M.  F.  D.,  &  Sudaryanti,  D.  (2018).  Analisis  Faktor-Faktor  Yang  Mempengaruhi  Niat Mahasiswa Melakukan Tindakan Whistleblowing. Jurnal Ilmiah Bisnis Dan Ekonomi Asia , 11 (1), 56–63. https://doi.org/10.32812/jibeka.v11i1.33
Hasibuan, B. K., Lubis, Y. M., & HR, W. A. (2018). Financial Literacy and Financial Behavior as a Measure  of  Financial  Satisfaction . 46 (Ebic  2017),  503–507.  https://doi.org/10.2991/ebic- 17.2018.79
Herlina Budiono, H. W. Y. I. P. (2019). Keterkaitan Pengetahuan dan Perencanaan Keuangan Terhadap Perilaku Karyawan Pria. Jurnal Ekonomi , 24 (2), 176. https://doi.org/10.24912/je.v24i2.567
Ida,  I.,  Zaniarti,  S.,  &  Wijaya,  G.  E.  (2020).  Financial  Literacy,  Money  Attitude,  Dan  Financial Management  Behavior  Generasi  Milenial. Jurnal  Muara  Ilmu  Ekonomi  Dan  Bisnis , 4 (2),  406. https://doi.org/10.24912/jmieb.v4i2.9144
Kalla, T., & Sahara, N. (2020). Milenial Paling Rentan Alami Masalah Keuangan . Investor.Id.
Kirbiš Škreblin, I., Vehovec, M., & Galić, Z. (2017). Relationship Between Financial Satisfaction And Financial  Literacy:  Exploring  Gender  Differences. Drustvena  Istrazivanja , 26 (2),  165–185. https://doi.org/10.5559/di.26.2.02
Klapper, L., & Lusardi, A. (2020). Financial literacy and financial resilience: Evidence from around the world. Financial Management . https://doi.org/10.1111/fima.12283
Komara, B. D., Setiawan, H. C. B., & Kurniawan, A. (2020). Jalan Terjal UMKM dan Pedagang Kecil Bertahan di Tengah Pandemi Covid-19 dan Ancaman Krisis Ekonomi Global. Jurnal Manajemen Bisnis , 17 (3), 1689–1699.
Kristiyani, V., & Khatimah, K. (2020). Pengetahuan Tentang Membangun Resiliensi Keluarga Ketika Menghadapi Pandemi Covid-19. Jurnal Abdimas , 6 (4), 232–237.
Kusnandar, D. L., & Kurniawan, D. (2020). Literasi Keuangan Dan Gaya Hidup Ibu Rumah Tangga Dalam Membentuk Perilaku Keuangan Di Tasikmalaya. SAINS: Jurnal Manajemen Dan Bisnis , XIII (1), 123–143.
Laily,  N.  (2016).  Pengaruh  Literasi  Keuangan  Terhadap  Perilaku  Mahasiswa  Dalam  Mengelola Keuangan. Journal of Accounting and
Business Education , 1 (4). https://doi.org/10.26675/jabe.v1i4.6042
Laksono,  B.  A.,  Supriyono,  S.,  &  Wahyuni,  S.  (2019).  Tinjauan  Literasi  Finansial  dan  Digital  pada Tingkat Ketahanan Keluarga Pekerja Migran Indonesia. Jurnal Penelitian Kesejahteraan Sosial , 18 (2), 123–134.
Modjo, M. I. (2020). Memetakan Jalan Penguatan Ekonomi Pasca Pandemi. The Indonesian Journal of Development Planning , 4 (2), 2321. https://doi.org/10.33758/mbi.v14i4.342
Pandin, M. Y. R., Ratnawati, T., & Yuhertiana, I. (2021). The Influence of Financial Structure, Financial Literacy and Financial Behavior on Household Financial Resilience Using Financial Inclusion and Financial Decision as Interverning Variables on Cancer Survivor s Household in East Java During Covid-19  Pandem. IJEBD  (International  Journal  of  Entrepreneurship  and  Business Development) , 04 (01), 80–90.
Pical, V. J., Nanlohy, H., & Saiful. (2020). Peran Gender Dan Pengambilan Keputusan Rumah Tangga Perikanan Purse Seine Di Kabupaten Maluku Tengah . 7 (14), 74–88.
Putri,  A.  R.,  &  Asrori,  A.  (2019).  Determinan  Literasi  Finansial  Dengan  Gendersebagai  Variabel Moderasi.
Economic Education Analysis Journal , 7 (3), 894–908. https://doi.org/10.15294/eeaj.v7i3.28318
Remund, D. L. (2010). The influence of financial literacy towards risk tolerance. International Journal of Business and Society , 44 (2), 276–295.
Rumbianingrum,  W.,  &  Wijayangka,  C.  (2018).  Pengaruh  Literasi  Keuangan  Terhadap  Pengelolaan Keuangan UMKM. JURNAL MANAJEMEN DAN BISNIS (ALMANA) , 2 (3), 155–165.
Sabri, M. F., Abdullah, N., Zenhendel, M., & Ahmad, S. Y. (2017). Moderation Effect of Gender on Financial  Literacy,  Money  Attitude,  Financial  Strains  and  Financial  Capability. Malaysian Journal of Consumer and Family Economics , 20 (December), 83–101.
Sina, P. G. (2020). Ekonomi Rumah Tangga Di Era Pandemi Covid-19. Journal of Management : Small and Medium Enterprises (SMEs) , 12 (2), 239–254. https://doi.org/10.35508/jom.v12i2.2697 Suarni, A., & Sawal, A. R. (2020). Peran Akuntansi Dalam Rumah Tangga Dan Penerapan Pengelolaan Keuangan Rumah Tangga Secara Islami Di Masa Pandemi Covid-19. ASSETS , 10 (2), 110–129. Syarifah, Z. (2016). Pengaruh Literasi Keuangan Terhadap Kesejahteraan Keuangan Dengan Mediasi Perilaku Pengelola Keuangan Keluarga . 7 , 1–25.
Yogasnumurti, R. R., Sadalia, I., & Irawati, N. (2020). The Effect of Financial Attitude and Financial Knowledge  on  Personal  Financial  Management  of  University  Students  Moderated  by  Gender. International Journal of Research and Review , 7 (February), 219–229.
Yoosita Aulia. (2020). Pengelolaan Keuangan Bagi Generasi Milenial Di Era New Normal. In Unitomo Press (Vol. 53, Issue 9).
Yuliani, Fuadah, L. L., & Taufik. (2020). Moderating Influence of Gender on the Association Between Financial  Attitude,  Financial  Behavior,  Financial  Knowledge,  and  Financial  Literacy. Altantis Press , 142 (Seabc 2019), 356–360. https://doi.org/10.2991/aebmr.k.200520.059
Yulinar,  B.,  Yuliani,  &  Umrie,  R.  H.  (2020).  Literasi  Keuangan  Dan  Kepuasan  Keuangan  Dengan Gender Sebagai Moderasi: Studi Pada Mahasiswa Di Kota Palembang. Jurnal Manajemen Dan Bisnis Equilibrium , 6 (1), 1–16. https://doi.org/10.47329/jurnal_mbe.v6i1.424 Yusri,  A.  (2018).  Pengaruh  Gender  dan  Kemampuan  Akademis  Terhadap  Perilaku  Pengelolaan Keuangan  Pribadi  Mahasiswa  Universitas  Islam  Negeri  Alauddin  Makassar  Dengan  Literasi Keuangan Sebagai Variabel Interverning. Repository.Uin-Alauddin , 151 (2), 10–17.