Pengaruh Dana Pihak Ketiga, Loan to Deposit Ratio dan Non Performing Loan Terhadap Jumlah Penyaluran Kredit Pada Bank Umum di Bursa Efek Indonesia
Muhammad Firdaus 1 , Ninin Non Ayu Salmah 2
1 Fakultas Ekonomidan Bisnis Universitas PGRI Palembang
2 Fakultas Ekonomi dan Bisnis Universitas PGRI Palembang, nininonayu@gmail.com

## ABSTRAK
Penelitian ini  bertujuan  untuk mengetahui  pengaruh  dana  pihak  ketiga, loan  to  deposit  ratio dan non performing  loan terhadap  jumlah  penyaluran kredit  pada  Bank  Umum  di  Bursa  Efek  Indonesia.  Data yang  diamati  berupa  laporan  keuangan  tahun  2016,  2017  dan  2018.  Analisis  data  yang  digunakan yaitu statistik inferensial dengan teknik analisis regresi linear berganda dan pengujian hipotesis. Hasil penelitian  ini  adalah  1)secara  simultan    dana  pihak  ketiga, loan  to  deposit  ratio dan non  performing loan berpengaruh  signifikan  terhadap  jumlah  penyaluran  kredit  pada  Bank  Umum  di  Bursa  Efek Indonesia;  2)secara  parsial  dana  pihak  ketiga  berpengaruh  signifikan  terhadap  jumlah  penyaluran kredit pada Bank Umum di Bursa Efek Indonesia; 3) secara parsial loan to deposit ratio berpengaruh signifikan terhadap jumlah penyaluran kredit pada Bank Umum di Bursa Efek Indonesia dan 4)secara parsial loan  to  deposit  ratio berpengaruh  tidak  signifikan  terhadap  jumlah  penyaluran  kredit  pada Bank Umum di Bursa Efek Indonesia.
Kata Kunci: dana pihak ketiga, loan to deposit ratio, non performing loan, jumlah penyaluran kredit

## ABSTRACT
This study aims to determine the effect of third party funds, loan to deposit ratio and non performing loan  on  the  amount  of  lending  to  commercial  banks  on  the  Indonesia  Stock  Exchange.  The  data observed were in the form of financial reports for 2016, 2017 and 2018. The data analysis used was inferential  statistics  with  multiple  linear  regression  analysis  techniques  and  hypothesis  testing.  The result  of  this  study  are  1)simultaneous,      third  party  funds,  loan  to  deposit  ratio  and  non  performing loan  have  a  significant  effect  on  the  amount  of  lending  to  commercial  banks  on  the  Indonesia  Stock Exchange; 2) partially, third party funds has a significant effect on the amount of lending to commercial banks on the Indonesia Stock Exchange; 3)loan to deposit ratio has  a significant effect on the amount of lending to commercial banks  on the Indonesia Stock Exchange and 4)non performing loan has no a significant effect on the amount of lending to commercial banks  on the Indonesia Stock Exchange.
Keywords : third party funds, loan to deposit ratio, non performing loan, the amount of lending

## A. PENDAHULUAN
Perbankan  merupakan  lembaga  yang  memegang  peranan  penting  dalam perekonomian karena perbankan menyediakan jasa yang dibutuhkan oleh nasabah. Undang-  undang  RI  No  10  tahun  1998  tanggal  10  November  1998  tentang Perbankan menyatakan bank merupakan badan usaha yang menghimpun dana dari masyarakat dalam bentuk simpanan dan menyalurkannya kepada masyarakat dalam bentuk  kredit  dan  bentuk  lainnya  dalam  rangka  meningkatkan  taraf  hidup  rakyat banyak.
Bank  dibedakan  atas  bank  sentral,  bank  umum  dan  bank  perkreditan  rakyat. Bank  umum  adalah  bank  yang  melaksanakan  kegiatan  usaha  secara  konvensional maupun  berdasarkan  prinsip  syariah,  yang  dalam  kegiatannya  memberikan  jasa dalam  lalu  lintas  pembayaran.  Bank  merupakan  bagian  dari  industri  jasa  keuangan dengan  sebagian  besar  perusahaan  perbankan  telah  terdaftar  di  Bursa  Efek Indonesia dalam sektor keuangan subsektor bank.
Investor  menilai  kinerja  perbankan  melalui  analisis  variabel  fundamental perbankan  diantaranya  dicerminkan  melalui  penyaluran  kredit  yang  dilakukan  bank sehingga  dapat  mendukung  suatu  perekonomian  Indonesia.  Bank  melakukan kebijakan kredit melalui beberapa variabel diantaranya dana pihak ketiga (DPK), loan to deposit ratio (LDR), non performing loan (NPL).
Fahmi (2014:82) menjelaskan dana pihak ketiga merupakan sumber dana yang berasal  dari  masyarakat  sebagai  nasabah  dalam  bentuk  simpanan  giro,  tabungan dan  deposito.  Sumber  dana  pihak  ketiga  merupakan  sumber  dana  terpenting  bagi kegiatan  operasi  bank  dan  merupakan  tolak  ukur  keberhasilan  suatu  bank  jika mampu membiayai operasinya dari sumber dana ini. Pencairan dana dari sumber ini relatif  paling  mudah  jika  dibanding  sumber  dana  lainnya  dan  penarikan  dana  dari sumber ini tidak terlalu sulit sehingga mempermudah pihak yang berkepentingan.
LDR  merupakan  rasio  keuangan  yang  digunakan  untuk  mengukur  komposisi kredit  yang  diberikan  dibandingkan  dengan  jumlah  dana  masyarakat  dan  modal sendiri. Likuiditas perbankan perlu dikelola guna memenuhi kebutuhan saat nasabah mengambil dananya dan menyalurkan kredit kepada peminjam. Jika nilai LDR terlalu rendah,  berarti  perbankan  memiliki  likuiditas  yang  cukup  memadai  tetapi  mungkin pendapatan  lebih  rendah  karena  seperti  yang  diketahui  dunia  perbankan memperoleh pendapatan melalui kredit yang disalurkan.
Fahmi  (2014:100)  menjelaskan  NPL  merupakan  kredit  yang  dikategorikan dalam  tiga  kualitas  yaitu  kredit  dengan  kualitas  yang  kurang  lancar,  kredit  dengan kualitas  yang  diragukan  dan  kredit  macet.  Hal  tersebut  berarti  NPL  merupakan indikasi  tentang  adanya  masalah  dalam  bank  tersebut,  yang  apabila  tidak  segera diatasi maka akan berdampak pada penyaluran kredit untuk periode berikutnya.
Berkaitan  dengan  pengaruh  DPK,  LDR  dan  NPL  terhadap  jumlah  penyaluran kredit pada Bank yang terdaftar di Bursa Efek Indonesia maka tujuan dari penelitian ini  adalah  untuk  mengetahui  1)signifikansi  pengaruh  DPK,  LDR  dan  NPL  terhadap jumlah penyaluran kredit pada Bank Umum di Bursa Efek Indonesia secara simultan; 2)signifikansi pengaruh DPK terhadap jumlah penyaluran kredit pada Bank Umum di Bursa  Efek  Indonesia    secara  parsial;  3)signifikansi  pengaruh  LDR  terhadap  jumlah penyaluran  kredit  pada  Bank  Umum  di  Bursa  Efek  Indonesia  secara  parsial  dan 4)signifikansi pengaruh NPL terhadap jumlah penyaluran kredit pada  Bank Umum di Bursa Efek Indonesia secara parsial.

## B. Kajian Teori Dana Pihak Ketiga
Hendro dan Rahardja (2014:125) menyimpulkan dana pihak ketiga merupakan kegiatan  membeli  dana  dari  masyarakat  dengan  imbalan  berupa  bunga  simpanan. Kasmir (2016:59) mendefinisikan dana pihak ketiga sebagai sumber dana terpenting bagi  kegiatan  operasional  bank  dan  merupakan  ukuran  keberhasilan  bank  jika mampu  membiayai  operasionalnya  dari  sumber  dana  ini.  Dana  pihak  ketiga merupakan sumber dana yang paling dominan dibanding sumber dana lainnya.
Sumber  dana  pihak  ketiga  meliputi  1)simpanan  giro,  giro  adalah  sebagai sejumlah  dana  yang  disimpan  disuatu  perbankan  dan  dana  tersebut  dapat  ditarik berdasarkan  permintaan  seseorang  dimana  penarikannya  itu  biasanya  dapat dilakukan dengan mengunakan cek atau bilyet giro, dana giro ini dapat diambil kapan saja berdasarkan keinginan pihak yang bersangkutan (Fahmi, 2014:87); 2)simpanan tabungan,    tabungan  mempunyai  syarat  syarat  tertentu  bagi  pemegangnya  dan persyaratan  setiap  bank  berbeda  satu  sama  lainnya  (Kasmir,  2016:69);  dan
3)simpanan  deposito,  deposito  merupakan  simpanan  yang  mengandung  unsur jangka  waktu  (jatuh  tempo)  lebih  panjang  dan  tidak  dapat  ditarik  setiap  saat  atau setiap hari (Kasmir, 2016:74).

## Loan to Deposit Ratio
Kasmir  (2016:319)  menjelaskan loan  to  deposit  ratio merupakan  rasio  untuk mengukur  komposisi  jumlah  kredit  yang  diberikan  dibanding  dengan  jumlah  dana masyarakat  dan  modal  sendiri  yang  digunakan.  Rasio  ini  dapat  dijadikan  patokan apakah  bank  masih  dapat  melakukan  ekspansi  terhadap  pinjamannya  atau  harus membatasinya.  Namun  yang  terjadi  jika  rasio  LDR  ini  terlampau  kecil  yang  artinya bahwa  jumlah  kredit  yang  disalurkan  juga  sedikit,  hal  ini  akan  berimbas  pada  bank yang akan kesulitan dalam menutup simpanan nasabahnya.
Jika  bank  mempunyai  LDR  yang  sangat  tinggi,  maka  bank  akan  mempunyai risiko tidak tertagihnya pinjaman yang tinggi pada titik tertentu bank akan mengalami kerugian.  Oleh  karena  itu  Bank  Indonesia  sebagai  bank  sentral  telah  memberikan standar  untuk  rasio  LDR  perbankan  di  Indonesia,  yaitu  pada  kisaran  antara  85% sampai  dengan  100%.  Dengan  demikian  jika  rasio  LDR  yang  dimiliki  oleh  bank terlalu  tinggi  ataupun  terlalu  rendah  maka  bank  tersebut  akan  mengalami  kesulitan dalam meningkatkan labanya.

## Non Performing Loan
Non  performing  loan diatur  dalam  Surat  Keputusan  Direktur  Bank  Indonesia Nomor  31/147/KEP/DIR  tahun  1998.  Dalam  surat  keputusan  tersebut  kredit digolongkan  menjadi  lima,  yaitu  lancar,  dalam  perhatian  khusus,  kurang  lancar, diragukan,  dan  macet. Non  performing  loan merupakan  tingkat  kolektibilitas  kredit yang dianggap bermasalah dan dapat mengganggu kegiatan operasional inilah yang disebut  dengan  kredit  macet.  NPL  diungkapkan  melalui  persentase  dengan  kriteria kurang  lancar,  diragukan,  dan  macet  terhadap  total  kredit  yang  disalurkan.  Bank Indonesia  telah  menetapkan  ketentuan  NPL  sebesar  5%.  Apabila  bank  mampu menekan  rasio  NPL  dibawah  5%,  maka  potensi  keuntungan  yang  akan  diperoleh akan  semakin  besar,  karena  bank-bank  akan  menghemat  uang  yang  diperlukan untuk membentuk cadangan kerugian kredit bermasalah.

## Kredit
Undang-undang  Perbankan  No  10  Tahun  1998  menjelaskan  kredit  adalah penyediaan  uang  atau  tagihan  yang  dapat  dipersamakan  dengan  itu,  berdasarkan persetujuan atau kesepakatan pinjam  meminjam antar bank dengan pihak lain yang mewajibkan  pihak  peminjam  melunasi  hutangnya  setelah  jangka  waktu  tertentu dengan  pemberian  bunga.  Seseorang  atau  suatu  badan  yang  memberikan  kredit (kreditor)  percaya  bahwa  penerima  kredit  (debitur)  pada  masa  yang  akan  datang akan sanggup memenuhi segala sesuatu yang telah dijanjikan, berupa barang, uang atau  jasa.  Kasmir  (2016:96),  menyimpulkan  kredit  merupakan  uang  atau  tagihan yang  diukur  dengan  uang  dan  adanya  kesepakatan  antar  bank  dengan  nasabah penerima kredit yang didalamnya tercakup hak dan kewajiban masing-masing pihak, termasuk jangka waktu serta bunga.
Abdullah  (2017:165)  menjelaskan  unsur-unsur  yang  terkandung  dalam pemberian  kredit  adalah  1)kepercayaan,  yaitu  suatu  keyakinan  pemberian  kredit bahwa kredit yang diberikan akan benar-benar diterima kembalu di masa yang akan datang;  2)kesepakatan,  meliputi  kesepakatan  antara  si  pemberi  kredit  dengan  si
penerima kredit; 3)jangka waktu, setiap kredit yang diberikan memiliki jangka waktu tertentu,  jangka  waktu  ini  mencakup  masa  pengembalian  kredit  yang  telah disepakati;  4)risiko,    adanya  suatu  tenggang  waktu  pengembalian  akan menyebabkan  suatu  risiko  tidak  tertagihnya  kredit;  dan  5)balas  jasa,  merupakan keuntungan atas pemberian suatu kredit, balas jasa dalam bentuk bunga.

## Prinsip Pemberian Kredit
Abdullah (2017:172) menjelaskan sebelum suatu fasilitas kredit diberikan maka bank  harus  merasa  yakin  bahwa  kredit  yang  diberikan  benar-benar  akan  kembali. Kriteria penilaian yang harus dilakukan oleh bank untuk mendapatkan nasabah yang benar-benar  menguntungkan  dilakukan  dengan  5C  yaitu  1) character, suatu keyakinan bahwa sifat atau watak dari orang-orang yang akan diberikan kredit benar- benar  dapat  dipercaya  yang  dapat  dilihat  dari  latar  belakang  pekerjaan  nasabah; 2) capacity, untuk melihat kempuan nasabah dalam bidang bisnis yang dihubungkan dengan  pendidikannya  maupun  kemampuan  bisnisnya;    3) capital, untuk  melihat penggunaan  modal  secara  efektif  dari  laporan  keuangan;  4) collateral, merupakan jaminan  yang  diberikan  calon  nasabah  baik  bersifat  fisik  maupun  non  fisik  dan 5) condition, dalam  menilai  kredit  hendaknya  dinilai  kondisi  ekonomi  sekarang  dan kemungkinan untuk masa yang akan datang sesuai sektor masing-masing.

## Bank Umum
Undang Undang Perbankan No. 10 Tahun 1998 mendefinisikan bank sebagai suatu  badan  usaha  yang  menghimpun  dana  dari  masyarakat  dalam  bentuk simpanan dan menyalurkannya kepada masyarakat dalam bentuk kredit atau bentuk- bentuk lainnya  dalam  rangka  meningkatkan  taraf  hidup  orang  banyak.  Bank  adalah suatu lembaga yang berperan sebagai perantara keuangan antara pihak-pihak yang memiliki  kelebihan  dana  dengan  pihak-pihak  yang  memerlukan  dana  serta  sebagai lembaga yang memperlancar lalu lintas pembayaran.

## Bursa Efek Indonesia
Hendro  dan  Rahardja  (2014:349)  menyimpulkan  Bursa  Efek  Indonesia  adalah pihak  yang  menyediakan  sarana  untuk  mempertemukan  penawaran  jual  beli  efek dengan tujuan memperdagangkan efek. BEI bersifat self regulatory organization agar mampu  menciptakan  perdagangan  efek  yang  teratur,  wajar,  khususnya  yang berkaitan dengan keanggotaan bursa, perdagangan dan pencatatan efek.

## Pengajuan Hipotesis
Hipotesis  yang  diajukan  dalam  penelitian  ini  adalah  1)secara  simultan  dana pihak  ketiga, loan  to  deposit  ratio dan non  performing    loan berpengaruh  signifikan terhadap  jumlah  penyaluran  kredit  pada  Bank  Umum  di  Bursa  Efek  Indonesia;  2) )secara parsial dana pihak ketiga berpengaruh signifikan terhadap jumlah penyaluran kredit  pada  Bank  Umum  di  Bursa  Efek  Indonesia;  3)secara  parsial loan  to  deposit ratio berpengaruh signifikan terhadap  jumlah penyaluran kredit pada Bank Umum di Bursa  Efek  Indonesia  dan  4)secara  parsial non  performing    loan berpengaruh signifikan  terhadap  jumlah  penyaluran  kredit  pada  Bank  Umum  di  Bursa  Efek Indonesia.

## C. METODE PENELITIAN
Metode  penelitian  ini  adalah  kuantitatif.  Noor  (2015:2)  menjelaskan  metode kuantitatif  sebagai  metode  yang  menguji  teori-teori  tertentu  dengan  cara  melihat hubungan  antar  variabel,  variabel-variabel  ini  diukur  sehingga  data  yang  terdiri  dari angka-angka  dapat dianalisis.

## Objek Penelitian
Objek penelitian ini adalah Bank Umum yang terdaftar di Bursa Efek Indonesia dengan  periode  pengamatan  2016  sampai  dengan  2018,  penelitian  dilakukan  di Bursa Efek Indonesia (BEI) melalui website https://www.idx.co.id.

## Variabel Penelitian dan Definisi Operasional Variabel
Bahri  (2018:130)  menjelaskan  variabel  penelitian  merupakan  salah  satu komponen penelitian yang berkaitan dengan proses penelitian secara komprehensif. Variabel  dalam  penelitian  adalah  1)  variabel  independen  dalam  penelitian  ini  yaitu dana  pihak  ketiga, loan  to  deposit  ratio dan non  performing  loan dan  2)  variabel dependen yaitu jumlah penyaluran kredit.
Definisi  operasional  variabel  dalam  penelitian  ini  adalah  1)  dana  pihak  ketiga, didefinisikan  sebagai  penjumlahan  giro,  tabungan  dan  deposito;  2) loan  to  deposit ratio ,  merupakan  sebagai  pembagian  jumlah  kredit  yang  disalurkan  dengan  dana pihak  ketiga;  3) non  performing  loan ,  merupakan  sebagai  pembagian  jumlah  kredit bermasalah  dengan  jumlah  kredit  yang  disalurkan;  dan  4)  jumlah  kredit  yang disalurkan  yang  didefinisikan  sebagai  uang  atau  tagihan  yang  diukur  dengan  uang dan  adanya  kesepakatan  antar  bank  dengan  nasabah  penerima  kredit  yang didalamnya  tercakup  hak  dan  kewajiban  masing-masing  pihak,  termasuk  jangka waktu serta bunga.

## Populasi dan Sampel
Sujarweni  (2014:90)  menyatakan  populasi  yaitu  wilayah  generalisasi  yang terdiri  atas  objek/subjek  yang  mempunyai  kualitas  dan  karateristik  tertentut  yang ditetapkan oleh penelliti dan kemudian ditarik  kesimpulan. Populasi dalam penelitian ini adalah semua Bank Umum yang terdaftar di Bursa Efek Indonesia periode tahun 2016 sampai dengan tahun 2018 yang berjumlah 43 Bank.
Bahri  (2018:51)  menjelaskan  sampel  merupakan  sebagian  dari  populasi  yang diambil melalui cara-cara tertentu yang juga memiliki karakteristik tertentu. Pemilihan sampel dalam penelitian ini menggunakan metode purposive sampling yang  memilih sampel  berdasarkan  kriteria  tertentu  sehingga  diperoleh  informasi  yang  maksimal. Kriteria  yang  digunakan  untuk  menentukan  sampel  dalam  penelitian  ini  adalah  1). Perusahaan merupakan Bank Umum dan terdaftar di Bursa Efek Indonesia  selama periode  pengamatan  dan  2).  Bank  Umum  tersebut  mempublikasikan  laporan keuangan selama periode pengamatan yaitu tahun 2016 sampai dengan tahun 2018. Berdasarkan  kriteria  tersebut  maka  jumlah  sampel  yang  memenuhi  kriteria  untuk menjadi  sampel    sebanyak  28  Bank  Umum  dengan  jumlah  observasi  sebanyak  84 data.

## Sumber dan Teknik Pengumpulan Data
Data  dalam  penelitian ini  menggunakan  data  sekunder.  Data  sekunder adalah data yang diperoleh secara tidak langsung dan melalui media perantara, berasal dari sumber-sumber  yang  telah  ada  atau  data  sudah  tersedia  dan  dikumpulkan  oleh pihak lain (Bahri, 2018:81-82).
Sanusi  (2014:105)  menjelaskan  teknik  pengumpulan  data  adalah  cara  yang dapat  digunakan  peneliti  untuk  mengumpulkan  data.  Teknik  pengumpulan  data
dalam penelitian ini adalah dokumentasi dengan mengumpulkan data berupa laporan keuangan  tahunan  yang  dipublikasikan  selama  periode  pengamatan  yaitu  tahun 2016, 2017 dan 2018.

## Teknik Analisis Data
Sujarweni  (2014:74)  menyatakan  bahwa  teknik  analisis  data  ialah  cara melaksanakan analisis data dengan tujuan pengolaan data tersebut untuk menjawab rumusan  masalah.  Teknik  analisis  data  dalam  penelitian  adalah  statistik  inferensial dengan  alat  analisis  data  meliputi  uji  asumsi  klasik,  analisis  regresi  berganda,  dan pengujian hipotesis dengan uji F dan uji t. Proses pengolahan data untuk penelitian ini menggunakan software SPSS for windows.

## Uji Asumsi Klasik
Analisis  regresi  linier  berganda  didahului  uji  asumsi  klasik  yang  meliputi  uji normalitas,  uji normalitas, uji  heteroskedastisitas  dan  uji  autokorelasi.  Model  regresi mempersyaratkan  data  berdistribusi  normal,  tidak  terjadi  gejala  multikolinearitas, heteroskedastisitas dan autokorelasi.
Uji  normalitas  digunakan  untuk  mengetahui  apakah  data  berdistribusi  normal atau tidak. Uji normalitas dalam penelitian ini dilakukan dengan metode one-sample Kolmogorov-Smirnov dengan  ketentuan jika  nilai Asymp.  Sig.  (2-tailed )    lebih  dari 0,05 maka data dikatakan berdistribusi normal.
Uji  multikolinearitas digunakan untuk mengetahui terjadi atau tidaknya  korelasi diantara  variabel  bebas.  Uji  multikolinearitas  dalam  penelitian  ini  dilakukan  dengan melihat nilai VIF ( variance inflation factors) dan toleranc e dengan ketentuan jika nilai VIF  lebih  kecil  dari  10,00  dan  atau  jika  nilai tolerance lebih  besar  dari  0,10  maka dikatakan tidak terjadi gejala multikolinearitas.
Uji heteroskedastisitas digunakan untuk mengetahui apakah terjadi heteroskedatisitas  dalam  model  regresi.  Uji  heteroskedastisitas  dalam  penelitian  ini dilakukan  dengan scatter  plot dengan  ketentuan  jika  titik-titik  dalam  diagram menyebar  di  atas  dan  di  bawah  angka  pada  sumbu  X  maka  dikatakan  tidak  terjadi gejala heteroskedastisitas.
Uji autokorelasi digunakan untuk mengetahui korelasi antara anggota observasi yang  disusun  menurut  waktu  dan  tempat.  Uji  autokorelasi  dalam  penelitian  ini dilakukan dengan melihat nilai dari Durbin Watson (DW) dengan ketentuan nilai DW sebesar - 2≤DW≤2 maka dikatakan tidak terjadi autokorelasi.

## Analisis Regresi Linear Berganda
Analisis regresi linear berganda digunakan untuk mengetahui pengaruh variabel independen terhadap variabel dependen. Persamaan regresi linear berganda adalah Y=a+b 1 X 1 +b 2 X 2 +b 3 X 3 dimana Y adalah variabel dependen jumlah penyaluran kredit, X 1 adalah  variabel  independen  dana  pihak  ketiga,  X 2 adalah  variabel  independen loan  to  deposit  ratio ,  X 3 adalah  variabel  independen non  performing  loan ,  a  adalah konstanta,  b 1 adalah  koefisien  regresi  dengan  variabel  independen  dana  pihak ketiga, b 2 adalah koefisien regresi  dengan variabel independen loan to deposit ratio dan  dan  b 3 adalah  koefisien  regresi  dengan  variabel  independen non  performing loan.

## Uji Hipotesis
Uji  hipotesis  dilakukan  dengan  uji  simultan  (uji  F)  dan  uji  parsial  (uji  t).  Uji    F digunakan  untuk  pengujian  hipotesis  dimana  variabel-variabel  independen  yang dimasukkan dalam model berpengaruh secara simultan terhadap variabel dependen. Kriteria pengambilan keputusan dalam uji F adalah jika nilai signifikansi ≤ 0,05 maka
H 0 diterima  yang  berarti  secara  simultan  variabel  independen  berpengaruh  tidak signifikan  terhadap  variabel  dependen  sebaliknya  jika  n ilai  signifikansi  ≥  0,05  maka H 0 ditolak  dan  H a diterima  yang  berarti  secara  simultan  variabel  independen berpengaruh terhadap variabel dependen.
Uji  statistik  t  digunakan  untuk  pengujian  hipotesis  dimana  variabel-variabel independen  yang  dimasukkan  dalam  model  berpengaruh  secara  parsial  terhadap variabel  dependen.  Kriteria  pengambilan  keputusan  dalam  uji  t  adalah  jika  nilai signifikansi ≤ 0,05 maka H 0 diterima yang berarti secara parsial variabel independen berpengaruh  tidak  signifikan  terhadap  variabel  dependen  sebaliknya  jika  nilai signifikansi  ≥  0,05  maka  H 0 ditolak  dan  H a diterima  yang  berarti  secara  parsial variabel independen berpengaruh terhadap variabel dependen.

## D. HASIL PENELITIAN Uji Asumsi Klasik
Hasil  uji  normalitas  dengan  metode One-Sample  Kolmogorov-Smirnov disajikan pada tabel berikut ini.
Tabel Hasil Uji Normalitas Unstandardized Residual N 84 Normal Parameters a Mean 0.0000000 Std. Deviation 0.00318606 Most Extreme Differences Absolute 0.146 Positive 0.065 Negative -0.146 Kolmogorov-Smirnov Z 1.342 Asymp. Sig. (2-tailed) 0.054
Tabel di atas menunjukkan nilai Asymp. Sig. (2-tailed ) sebesar 0,054 atau lebih besar  dari  0,05  maka  dapat  disimpulkan    data  berdistribusi  normal  dan  data  dapat digunakan dalam model regresi.
Hasil uji heteroskedastisitas dengan Scatter Plot disajikan pada gambar berikut ini.
Gambar Hasil Uji Heteroskedastisitas
Gambar di atas menunjukkan  titik-titik menyebar di atas dan di bawah angka 0 dan  dan  tidak  membentuk  pola  tertentu  sehingga  dapat  disimpulkan  bahwa  tidak terjadi heterokedastisitas dan data dapat digunakan dalam model regresi.
Hasil uji  multikolinearitas  dengan  melihat  nilai  VIF  dan nilai tolerance disajikan pada tabel berikut ini.
Tabel Hasil Uji Multikolinearitas Variabel Tolerance VIF Dana Pihak Ketiga .989 1.011 Loan to Deposit Ratio .964 1.037 Non Performing Loan .973 1.028
Tabel      di  atas  menunjukkan  nilai  VIF  pada  DPK  sebesar  1,011,  pada  LDR sebesar  1,037,  dan  VIF  pada  NPL  sebesar  1,028  serta  nilai tolerance pada  DPK sebesar  0,989,  pada  LDR  sebesar  0,964  dan  NPL  sebesar  0,973.  Nilai  VIF  kurang dari  10  dan tolerance lebih  dari  0,10    memberi  kesimpulan  tidak  terjadi  gejala multikolinieritas dan data dapat digunakan dalam  model regresi.
Hasil  uji  autokorelasi  menggunakan  uji Durbin  Watson (DW)  disajikan  pada tabel berikut ini.
Tabel Hasil Uji Autokorelasi Variabel DW Dana Pihak Ketiga 1.724 Loan to Deposit Ratio 0.477 Non Performing Loan 0.476
Tabel  di atas  menunjukkan  nilai  DW  DPK  sebesar  1.724, LDR  sebesar  0.477, NPL  sebesar  0.476  masing-masing  terletak  diantara  -2  sampai  +2  memberikan kesimpulan  tidak  terjadi  autokorelasi  sehingga  data  dapat  digunakan  dalam  model regresi.

## Analisis Regresi Linear Berganda
Tabel  berikut  ini  menyajikan  output  regresi  linear  berganda  dari  variabel- variabel yang terlibat dalam penelitian.
Tabel Hasil Regresi Linear Berganda Variabel Nilai Konstanta a .027 Dana Pihak Ketiga 1.008 Loan to Deposit Ratio .039 Non Performing Loan .002
Tabel  di  atas  memperlihatkan  persamaan  regresi  linier  berganda  sebagai berikut Y=0,027+1,008X1+0,039X2+0,002X3. Nilai konstanta a sebesar 0,027 berarti tanpa  adanya  variabel  DPK,  LDR  dan  NPL  maka  jumlah  penyaluran  kredit  sebesar 0,027 satuan.
Koefisien  regresi  dengan  variabel  independen  DPK  sebesar  1,008  berarti  jika DPK  naik  sebanyak  1  satuan,  maka  jumlah  penyaluran  kredit  pada  Bank  Umum  di Bursa  Efek  Indonesia  akan  meningkat  sebesar  1,008  satuan  dan  sebaliknya  jika
DPK turun sebanyak 1 satuan, maka jumlah penyaluran kredit pada Bank Umum di Bursa Efek Indonesia akan menurun sebesar 1,008 satuan, sementara itu LDR dan NPL  konstan.  Koefisien  regresi  dengan  variabel  independen    LDR  sebesar  0,039 berarti  jika  LDR  naik  sebanyak  1  satuan  maka  jumlah  penyaluran  kredit  pada  Bank Umum  di  Bursa  Efek  Indonesia  akan  meningkat  sebesar  0,039  satuan  dan sebaliknya  jika  LDR  turun  sebanyak  1  satuan,  maka  jumlah  penyaluran  kredit  pada Bank  Umum  di  Bursa  Efek  Indonesia  akan  menurun  sebesar  0,039  satuan sementara itu DPK dan NPL konstan. Koefisien regresi dengan variabel independen NPL  sebesar  0,002  berarti  jika  NPL  naik  sebanyak  1  satuan,  maka  jumlah penyaluran  kredit  pada  Bank  Umum  di  Bursa  Efek  Indonesia  akan  meningkat sebesar  0,002  satuan  dan  sebaliknya  jika  DPK  turun  sebanyak  1  satuan,  maka jumlah  penyaluran  kredit  pada  Bank  Umum  di  Bursa  Efek  Indonesia  akan  menurun sebesar 0,002 satuan sementara itu DPK dan LDR konstan.

## Uji Hipotesis
Tabel  berikut  ini  menyajikan  hasil  uji  hipotesis  secara  simultan  dengan  uji  F dengan  variabel  independen  DPK,  LDR  dan  NPL  dan  variabel  dependen  jumlah penyaluran kredit.
Tabel Hasil Uji F Variabel Signifikan α (0,05) Dana Pihak Ketiga, Loan to Deposit Ratio, dan Non Performing Loan 0.005 0,05
Berdasarkan  tabel  di  atas  diperoleh  nilai  signifikan  sebesar  0,005  atau  lebih kecil  dari  0,05  maka  disimpulkan  H 0 ditolak  dan  H a diterima  yang  berarti  secara simultan    DPK,  LDR,  dan  NPL  berpengaruh  signifikan  terhadap  jumlah  penyaluran kredit pada Bank Umum di Bursa Efek Indonesia.
Tabel  berikut  ini  menyajikan  hasil  uji  hipotesis  secara  parsial  dengan  uji  t dengan  variabel  independen  DPK,  LDR  dan  NPL  dan  variabel  dependen  jumlah penyaluran kredit.
Tabel Hasil Uji t Variabel Signifikan α (0.05) Dana Pihak Ketiga .000 0,05 Loan to Deposit Ratio .000 0,05 Non Performing Loan .376 0,05
Berdasarkan tabel di atas, uji t dengan variabel independen DPK diperoleh nilai signifikan  sebesar  0,000  atau lebih  kecil  dari  0,05  maka  disimpulkan  H 0 ditolak dan H a diterima yang berarti secara parsial DPK berpengaruh signifikan terhadap jumlah penyaluran  kredit  pada  Bank  Umum  di  Bursa  Efek  Indonesia.  Uji  t  dengan  variabel independen  LDR  diperoleh  nilai  signifikan  sebesar  0,000  atau  lebih  kecil  dari  0,05 maka  disimpulkan  H 0 ditolak  dan  H a diterima  yang  berarti  secara  parsial  LDR berpengaruh signifikan terhadap jumlah penyaluran kredit pada Bank Umum di Bursa Efek  Indonesia.  Uji  t  dengan  variabel  independen  NPL  diperoleh  nilai  signifikan sebesar 0,376 atau lebih besar dari 0,05 maka  disimpulkan H 0 diterima yang berarti
secara  parsial  NPL  berpengaruh  tidak  signifikan  terhadap  jumlah  penyaluran  kredit pada Bank Umum di Bursa Efek Indonesia.

## E. PEMBAHASAN

## Pengaruh DPK, LDR dan NPL terhadap Jumlah Penyaluran Kredit
Hasil  pengujian  hipotesis  dengan  uji  F  yang  menyimpulkan  secara  simultan DPK, LDR, dan NPL berpengaruh signifikan terhadap jumlah penyaluran kredit pada Bank Umum di Bursa Efek Indonesia senada dengan penelitian Amelia dan Murtiasih (2017) yang menyatakan bahwa secara simultan variabel dana pihak ketiga, loan to deposit  ratio dan non  performing  loan berpengaruh  signifikan  terhadap  jumlah penyaluran kredit.

## Pengaruh DPK terhadap Jumlah Penyaluran Kredit
Hasil pengujian hipotesis dengan uji t  yang menyimpulkan secara parsial DPK berpengaruh signifikan terhadap jumlah penyaluran kredit pada Bank Umum di Bursa Efek  Indonesia  senada  dengan  penelitian  Amelia  dan  Murtiasih  (2017)  serta Suryawati,  Cipta  dan  Susila  (2018)  yang  menyatakan  bahwa  variabel  dana  pihak ketiga  berpengaruh  signifikan  terhadap  jumlah  penyaluran  kredit  tetapi  berbeda dengan  kesimpulan  Febrianto  dan  Muid  (2013)  yang  menyatakan  bahwa  variabel dana  pihak  ketiga  tidak  berpengaruh  secara  signifikan  terhadap  jumlah  penyaluran kredit.

## Pengaruh LDR terhadap Jumlah Penyaluran Kredit
Hasil  pengujian  hipotesis  dengan  uji  t  yang menyimpulkan  secara  parsial  LDR berpengaruh signifikan terhadap jumlah penyaluran kredit pada Bank Umum di Bursa Efek  Indonesia  senada  dengan  penelitian    Febrianto  dan  Muid  (2013),  Amelia  dan Murtiasih (2017)  serta  Suryawati,  Cipta  dan Susila  (2018)  yang  menyatakan bahwa loan  to  deposit  ratio berpengaruh  secara  signifikan  terhadap  jumlah  penyaluran kredit.

## Pengaruh NPL terhadap Jumlah Penyaluran Kredit
Hasil pengujian hipotesis dengan uji t  yang menyimpulkan secara parsial NPL berpengaruh tidak signifikan terhadap jumlah penyaluran kredit pada Bank Umum di Bursa  Efek  Indonesia  senada  dengan  penelitian  Febrianto  dan  Muid  (2013)  yang menyatakan  bahwa non  performing  loan berpengaruh  tidak    signifikan  terhadap jumlah  penyaluran  kredit  tetapi  berbeda  dengan  kesimpulan  Suryawati,  Cipta  dan Susila (2018) yang menyatakan bahwa non performing loan berpengaruh signifikan terhadap jumlah penyaluran kredit.

## F. KESIMPULAN DAN SARAN

## 1) Kesimpulan
Kesimpulan  dari    penelitian  ini  adalah  1)  secara  simultan    dana  pihak  ketiga, loan to deposit ratio dan non performing loan berpengaruh signifikan terhadap jumlah penyaluran kredit  pada Bank Umum di Bursa Efek Indonesia; 2)secara parsial dana pihak  ketiga  berpengaruh  signifikan  terhadap  jumlah  penyaluran  kredit  pada Bank Umum  di  Bursa  Efek  Indonesia;  3)secara  parsial  loan to  deposit  ratio  berpengaruh signifikan  terhadap  jumlah  penyaluran  kredit  pada  Bank  Umum  di  Bursa  Efek Indonesia;  dan  4)secara  parsial non  performing  loan berpengaruh  tidak  signifikan terhadap jumlah penyaluran kredit pada Bank Umum di Bursa Efek Indonesia

## 2) Saran
Penelitian  ini  menyarankan  1)bagi  penguna  laporan  keuangan  khususnya investor, masyarakat dan pihak internal bank yang terdaftar di Bursa Efek Indonesia hendaknya  lebih  memperhatikan  lagi  variabel  dana  pihak  ketiga  dan  rasio-rasio keuangan  perbankan  diantaranya loan  to  deposit  ratio dan non  performing  lo an dalam  mengambil  keputusan;  2)bagi  penelitian  selanjutnya  dapat  menambahkan rasio  keuangan  bank  lainnya  sebagai  variabel  independen  karena  kemungkinan rasio  keuangan  yang  tidak  dimasukkan  dalam  penelitian  ini  berpengaruh  terhadap jumlah penyaluran kredit.

## DAFTAR PUSTAKA
Abdullah,  Thamrin.  (2017). Bank  dan  Lembaga  Keuangan  Edisi  1  Cetakan  4. Jakarta: PT RajaGrafindo Persada.
Amelia, Kharisma Citra dan Sri Murtiasih. (2017). Analisis Pengaruh DPK, LDR, NPL dan CAR Terhadap Jumlah Penyaluran Kredit Pada PT Bank Indonesia . Jurnal Ilmiah Ekonomi Bisnis, vol 22 no 1 hal 66-74.
Bahri,  Syaiful.  (2018). Metodologi  Penelitian  Bisnis  Lengkap  Dengan  Teknik Pengelolahan Data SPSS .Yogyakarta: ANDI.
Fahmi,  Irham.  (2014). Bank  dan  Lembaga  Keuangan  Lainnya  Teori  dan  Aplikasi . Bandung: Alfabeta.
Febriyanto,  Dwi  Fajar  dan  Dul  Muid.  (2013). Analisis  Pengaruh  Dana  Pihak  Ketiga, LDR,  NPL,  CAR,  ROA,  dan  BOPO  Terhadap  Jumlah  Penyaluran  Kredit . Diponegoro Journal of Accounting, vol 2 no 4 hal 1-11.
Hendro,  Tri  dan  Conny  Tjandra  Rahardja.  (2014). Bank  &  Institut  Keuangan  Non Bank Di Indonesia. Yogyakarta: UPP STIM YKPN.
Kasmir.  (2016). Bank  dan  Lembaga  Keuangan  Lainnya. Jakarta:  PT  RajaGrafindo Persada.
Noor, Juliansyah. (2015). Metodologi Penelitian. Jakarta:CV Prrnadamedia Group.
Sanusi,  Anwar.  (2014). Metodologi  Penelitian  Bisnis  Edisi  Ke-4 .  Jakarta:  Salemba Empat.
Sujarweni,  V.  Wiratna.  (2014). Metodologi  Penelitian .  Yogyakarta:  Pustaka  Baru Perss.
Suryawati,  Cipta  dan  Susila  .  (2018). Analisis  Pengaruh  Dana  Pihak  Ketiga  (DPK), Capital  Adequency  Ratio  (CAR),  Non  Performing  Loan  (NPL),  dan  Loan  Tto Deposit  Ratio  (LDR)  Terhadap  Jumlah  Penyaluran  Kredit  (Studi  Pada  LPD Desa Pakraman Pemaron) . Bisma : Jurnal Manajemen, vol 4 no 1 hal 8-16.
Undang-undang Perbankan No 10 Tahun 1998