## KARTU KREDIT (SUATU TINJAUAN SYARIAT ISLAM)

## OLEH:

## NINING WAHYUNINGSIH

## ABSTRAK
Kartu kredit sudah tidak asing bagi masyrakat Indonesia, apalagi bagi  masyarakat di kota-kota  besar. Namun  banyak  yang  belum mengetahui  bagaimana  hukum penggunaan  kartu  kredit  (konvensional). Kartu  kredit  adalah  kartu  yang  dikeluarkan oleh  pihak  bankdan  sejenisnya  untuk  memungkinkan  pembawanya  membeli  barang- barang  yang  dibutuhkan  secara  hutang. Kartu  kredit  dalam  pandangan  syariah hukumnya  adalah  haram  karena  mengandung  unsure  riba  dalam  penggunaan  kartu kredit.    Oleh  karena  itu  perbankan  syariah  mengeluarkan  produk  kartu  pembiayaan syariah.  Kartu pembiayaan syariah  berbeda dengan kartu kredit ( konvensianal) karena terbebas dari unsur riba dan pemanfaatannya tidak bersifat konsumtif namun produktif.
Keyword: kartu kredit, Kartu Debit, Kartu Pembiayaan Syariah.

## I. PENDAHULUAN
Maraknya penggunaan kartu kredit dalam suatu transaksi menimbulkan fenomena pada masyarakat yang semakin konsumtif. Hal ini dilihat melalui perkembangan kartu kredit di Indonesia berdasarkan data Asosiasi Kartu Kredit Indonesia (AKKI) jumlah kartu kredit pada tahun 2009 yaitu sebanyak 12.259.295 dengan nilai transaksi sebesar 132.651.567. Tahun  2010  jumlah  kartu  kredit  sebanyak  13.574.673  dengan  nilai transaksi  sebesar
158.687.057.  Tahun  2011  jumlah  kartu  kredit  sebanyak  14.785.382  dengan  nilai transaksi 178.160.763, serta hingga  Maret 2012 jumlah kartu kredit 14.746.354 dengan nilai transaksi sebesar 46.333.267. 1
Melihat  kondisi  demikian  perbankan (konvensional) semakin  gencar  mengeluarkan produk-produk  kartu  kredit. Demikian  juga  dengan  bank  syariah  yang  ingin mempertahankan  nasabahnya  bahkan  diharapkan  semakin  bertambah  nasabahnya karena menggingat bahwa  penduduk Indonesia beragama islam.
Sebelum  munculnya uang  sebagai  alat  pembayaran  dalam  setiap  transaksi  dilakukan dengan  cara  barter,  selanjutnya  ditemukan  cara  yang  efisien  yaitu  transaksi menggunakan uang sebagai alat yang paling efisien dan efektif. Dalam perjalannya uang memiliki  hambatan dalam  penggunaannya. Risiko membawa  uang  tunai  yang cukup besar  seperti kehilangan, perampokan  dan  pemalsuan.  Akibatnya  semakin berkurangnya  penggunaan  uang  tunai  dan  lahirlah  kartu  plastic  yang  dikenal  dengan kartu kredit. 2
Kartu kredit memiliki dampak positif dan negative.  Dampak positif kartu kredit adalah nasabah  dapat  mendapatkan  uang  ketika  waktu  yang  mendesak,  misalnya  anak  atau dirinya sendiri  mendadak sakit, sedangkan tidak tersedia dana.  Dampak negative kartu kredit  adalah  membuat  seseorang  menjadi  konsumtif,  menjadi  terlena  dalam menggunakan  dana,  memberikan  bunga  yang  cukup  tinggi  bila  dibandingkan  dengan produk pembiayaan lainnya.
Adapun Kartu kredit yang telah diterbitkan oleh beberapa jaringan internasional seperti VISA, MASTER CARD, DINNERS CLUB INTERNATIONAL, CHINA UNION PAY, JCB, DISCOVER CARD dan AMERICAN EXPRESS.

## II. IDENTIFIKASI MASALAH
Bagaimanakah kartu kredit dalam tinjauan syariat islam?

## III. PEMBAHASAN

## PENGERTIAN KARTU PLASTIK
Pada dasarnya  kartu plastic  adalah  kartu  yang diterbitkan oleh bank  atau  perusahaan tertentu  yang  dapat  digunakan  sebagai  alat  pembayaran  sebagai  transaksi  atau  jasa
1 www.akki.or.id
2 Kasmir, Bank dan Lembaga Keuangan Lainnya, Edisi Revisi,PT.RajaGafindo Persada, Jakarta
atau menjamin keabsahan cek yang dikeluarkan disamping untuk melakukan penarikan uang tunai. 3
Dalam  perkembangannya  kartu  plastic  telah  diakomodasi  oleh  keuangan  syariah khususnya dalam Fatwa DSN-MUI No.42/DSN-MUI/V/2004 tentang Syariah Charge Card dan No.54/DSN-MUI / X/2006 tentang Syariah Card .  Menurut Fatwa DSN MUI No 54 yang dimaksud dengan Syariah Card adalah kartu yang berfungsi sebagai seperti kartu kredit yang hubungan hukum (berdasarkan system yang sudah ada ) antara para pihak berdasarkan prinsip syariah. 4
Pengertian  kartu  plastic  sendiri  masih  sangat  luas.    Kartu  plastic  dapat  berupa  kartu kredit,  kartu  debit,  kartu  penarikan  uang  tunai melalui  Anjungan  Tunai  Mandiri (Automated Teller Machine) dan charge card .  Perusahaan yang menerbitkan berbagai kartu  plastic  dapat  digolongkan  sebagai  salah  satu  bentuk  lembaga  keuangan  bukan bank, karena kartu plastic tersebut pada dasarnya dapat digunakan sebagai alat untuk kegiatan penghimpunan dan penyaluran dana dari dan kepada masyarakat

## PENGERTIAN KARTU KREDIT
Dalam Expert Dictionary , kartu kredit didefinisikan dengan, “kartu yang dikeluarkan oleh pihak bank dan sejenisnya untuk memungkinkan pembawanya membeli barang-barang yang dibutuhkan secara hutang.”
System  kartu  kredit adalah  suatu  jenis  penyelesaian  transaksi  ritel  dan  sisitem  kredit, yang  namanya  berasal  dari  kartu  plastic  yang  diterbitkan  kepeda  pengguna  system tersebut.  Sebuah kartu kredit berbeda dengan kartu debit, dimana penerbit kartu kredit meminjamkan konsumen uang dan bukan mengambil uang dari rekening.  Kebanyakan kartu  kredit  memiliki  bentuk  dan  ukuran  yang  sama  seperti  yang  dispesifikasi  oleh standar ISO 7810. 5
Konsep dasar kartu kredit yaitu suatu alat identifikasi pribadi yang dimaksudkan untuk menunda pembayaran atas transaksi jual beli barang dan jasa.  Namun dalam praktiknya terdapat  beberapa  prosedur  yang  cukup  kompleks.    Dibeberapa  Negara,  perusahaan harus tunduk pada undang-undang yang mengaturnya.  Di Ingris misalnya, perusahaan kartu  diatur  dengan Consumers  Credit  Act 1974.    Oleh  karena  itu  perusahaan  harus
3 Dahlan Siamat, Manajemen Lembaga Keuangan, hlm 399, Lembaga Penerbit FE UI, Jakarta, 2007
4 Fatwa DSN MUI No.54/DSN-MUI/X/2006 tentang Syariah Card
5 Hafidz Abdurrahman, Hukum Islam seputar kartu kredit, hlm 1, Al azhar press, Bogor, 2011
mengikuti aturan–aturan disamping ketentuan perbankan dan kontrak perjanjian secara umum. 6

## MEKANISME TRANSAKSI DENGAN KARTU KREDIT
Persyaratan  pokok  untuk  menjadi  anggota  atau  pemegang  kartu  adalah  harus memenuhi  ketentuan  minimum  jumlah  penghasilan  pertahunnya.    Pemegang  kartu diharuskan membayar uang pangkal dan iuran tahunan yang besarnya tergantung dari jenis  kartu. Gold  Card lebih  mahal  daripada regular atau Classic  Card .    Selanjutnya, pemegang  kartu  dapat  menggunakan  kartunya  setiap  melakukan  transaksi  kepada semua pedagang  atau merchant  (service  establishment) yang  menerima  merek  kartu yang dimiliki. Merchant biasanya mengenakan charge (antara 2%-3%) yang dibebankan kepada  pemegang  kartu  yang  ditambahkan  kejumlah  nilai  transaksi. Merchant kemudian  melakukan  penagihan  seluruh  transaksi  jual  beli  yang  dibayar  dengan menggunakan  kartu  kepada  pihak issuer ( perusahaan  kartu ) .    Apabila  semua  slip penjualan (voucher )  dianggap  sah,  maka issuer akan  membayar  seluruh  tagihan  yang diajukan merchant setelah  dikurangi discount (komisi)  yang  besarnya  sesuai  dengan yang  telah  diperjanjikan  terlebih  dahulu  (3%-5%).    Selanjutnya  apabila  kartu  yang digunakan  adalah charge  card maka  pemegang  kartu  harus  membayar  lunas  seluruh tagihan  pada  saat  jatuh  tempo.    Sedangkan  apabila  menggunakan  kartu  kredit  maka pemegang kartu membayar sejumlah minimum  tertentu (minimum payment ) dari total tagihan termasuk bunga. Pembayaran minimum ditetapkan oleh issuer dan tergantung jenis kartu, gold atau regular/ classic card . 7

## KARTU DEBIT
Kartu  debit  adalah  kartu  pembayaran  secara  elektronik  yang  diterbitkan  oleh  bank. Kartu  debit  berfungsi  sebagai  pengganti pembayaran  dengan  uang  tunai.    Kartu  debit mengacu  pada  saldo  tabungan  di  bank  penerbit  kartu  debit. Kartu  debit  berbeda dengan  kartu  kredit,  pembayaran  menggunakan  kartu  debit  langsung  ditransfer  dari rekening  bank  pemegang  kartu,  sedangkan penerbit  kartu  kredit  meminjamkan  uang dan bukan mengambil dari rekening.
Keuntungan menggunakan kartu debit diantaranya yaitu tidak seperti kartu kredit yang membebankan biaya lebih tinggi dan tingkat bunga ketika uang muka diperoleh, kartu debit dapat digunakan untuk mendapat uang tunai dari ATM atau transaksi berbasis PIN
6 Dahlan Siamat.  Manajemen Lembaga Keuangan.  hlm 639-670, Lembaga Penerbit FE UI, Jakarta, 2005
77 Dahlan Siamat, ibid, Hlm 641-642.
tanpa  tambahan  biaya,  selain  biaya  ATM  asing. Adapun  kerugian  menggunakan  kartu debit  yaitu  penggunaan  kartu  debit  biasanya  tidak  terbatas  pada  dana  yang  ada  di rekening, kebanyakan bank memungkinkan batas tertentu atas saldo bank yang tersedia yang dapat menyebabkan cerukan biaya jika trransaksi pengguna tidak mencerminkan adanya keseimbangan. 8
Penggunaan kartu  debit statusnya  bukanlah dain dari  pemegang  kartu  kepada  pihak bank, melainkan pemindahan hak yang dimiliki oleh pengguna kartu kepada pihak lain yang  dilakukan  oleh  bank  atas  perintah  pengguna  kartu.    Dalam  kasus  ini,  status pengguna kartu debit tersebut sama dengan hawalah, hawalah hukumnya mubah.
Rasulullah  saw bersabda : ” orang  kaya  yang  menangguh-nangguhkan    (pembayaran hutang)  adalah  zalim. Jika  salah  seorang  diantara  kalian  memindahkan    (hutang) kepada orang kaya, maka hendaknya dia pindahkan (hutangnya ).”
Menurut  Ibn  Rusyd,  hawalah  merupakan  bentuk  transaksi  yang  sah  dan  dikecualikan dari praktik pembayaran hutang dengan hutang.  Dalam praktek hawalah , biasanya ada empat  hal: muhi l  (orang  yang  memindahkan  hak), muhtal (orang  yang  diminta memindahkan  hak), muhal  ‘alaihi (orang  yang  menerima  hak), muhal  bihi (hak/tanggungan  yang  dipidahkan). Dengan  logika  hawalah,  maka  bisa  didipetakan bahwa  pemegang  kartu  debit  bertindak  sebagai muhil ,  sementara  pihak  bank  adalah muhta l,  dan  pihak  ketiga  yang  mendapatkan  haknya  disebut muhal  ‘alaihi dan  pihak (uang) yang diberikan kepadanya disebut muhal bihi. 9

## HUKUM KARTU KREDIT (konvensional)
Hukum  kartu  kredit  berbeda  dengan hukum  kartu  debit.    Kartu  kredit  haram, dalil keharamannya dikembalikan pada dalil tentang riba.
Allah  SWT  berfirman :  “Hai  orang-orang  yang  beriman,  bertakwalah kepada  Allah  dan tinggalkan sisa riba (yang belum dipungut) jika kamu orang-orang yang beriman. ” (Q.s. Al-Baqarah 02:278)
“Hai orang-orang yang beriman, janganlah kamu memakan riba dengan berlipat ganda dan  bertawakalah  kamu  kepada  Allah  supaya  kamu  mendapat  keberuntungan.    Dan peliharalah dirimu dari api neraka, yang disediakan untuk orang-orang yang kafir.  Dan taatilah Allah dan Rasul, supaya kamu diberi rahmat” (Q.s Ali Imran 3:130-132)
8 Kartu Debit/Id. Wikipedia.Org/Wiki
9 Idn Rusyd, Bidayatu al- Mujtahid wa Nihatu al- Muqtashid, juz II, hlm 383.
Transaksi  menggunakan  kartu  kredit  merupakan  bentuk dain (hutang)  dari  pengguna kartu kepada pihak bank, disertai dengan bunga dan denda. 10
Adanya punishment (penalty/denda) dalam kartu kredit merupakan kesepakatan antara dua pihak yang melakukan akad atas sejumlah kompensasi tertentu pada saat mangkir dari  komitmen  awal.    Syarat punishment faktanya  adalah  denda  terhadap  orang  yang tidak  memenuhi  komitmen  tersebut. Kedua  pihak  yang  melakukan  akad  bisa memprediksi  dharar  (kerugian)  terlebih  dahulu.    Uang  yang  dideskripsikan  dalam tanggungan statusnya adalah utang.  Adanya syarat denda atas utang merupakan riba.
Ibnu  Taimiyah  berkata,”para  ulama sepakat  bahwa  pemberi  utang,  jika  mensyaratkan adanya  tambahan  atas  utang  yang  diberikan,  maka  syarat  itu  haram”.    Ibn  Qudamah mengatakan,”setiap  utang  yang  didalamnya  mensyaratkan  adanya  tambahan  maka syarat itu haram, dan tidak ada satu pun perbedaan pendapat.” 11
Dengan demikian dari segi akadnya bahwa kartu kredit tidak terlepas dari riba begitu pula dengan denda/penalty yang terjadi akibat keterlambatan bayar dari tenggat waktu yang diberikan oleh bank termasuk riba karena merupakan tambahan harta atas hutang.

## KARTU PEMBIAYAAN SYARIAH
Produk  kartu  pembiayaan  didukung  oleh  Fatwa  DSN  MUI  tahun  2006  dan  Bank Indonesia tahun 2007.  Menurut DSN MUI, kartu pembiayaan syariah adalah kartu yang berfungsi  sebagai  kartu  kredit  antara  pihak  berdasarkan  prinsip  syariah. Pihak  yang dimaksud  adalah  penerbit  kartu  atau  bank,  pemegang  kartu  atau  nasabah  serta penerima kartu. 12
Melihat  bahwa  kartu  kredit  termasuk  transaksi  riba,  yang  status akadnya  batil  dan diharamkan dalam islam, maka bank syariah mengeluarkan produk kartu kredit syariah. Adapun akad yang digunakan adalah akad ijaroh, qard dan kafalah .
Akad  ijaroh  atau  disebut  sewa,  dengan  menggunakan  akad  ini,  nasabah  dikenakan charge sewa  penggunaan  jasa  kartu  pembiayaan  syariah  atau  sering  disebut  dengan wakalah bil ujroh .  Bank syariah menjadi wakil pembayaran dan mendapatkan fee atas perwakilan tersebut.  Pemberian fee tersebut dapat dikenakan atas dasar keikut sertaan member kartu pada nasabah.
10 Hafidz Abdurrahman, ibid, hlm 14-18.
11 Hafidz Abdurrahman, ibid, hlm 16-19.
12 Tajuk syariah.Blog spot.Com/kartu pembiayaan syariah
Akad Qard atau pinjaman, Qardul Hasan yaitu pinjaman yang baik.  Disebut pinjaman yang baik karena pinjaman tersebut tidak diberikan bunga atau imbalan.  Bank syariah ketika memberikan fasilitas pinjaman dalam kartu pembiayaan berlaku sebagai pemberi jaminan.
Akad kafalah atau  saling  menanggung.    Bank  penerbit  kartu  pembiayaan  adalah penjamin atau kafil atas pemberian kafalah tersebut, bank syariah dapat memberikan fee atas jasa tanggungannya.
Kartu  pembiayaan  syariah  memiliki  keistimewaan  lebih bila  dibandingkan  dengan dengan kartu kredit konvensional, seperti penggunaanya untuk sector produktif, bukan konsumtif. Nasabah pemegang kartu pembiayaan syarah juga dapat membayar Zakat, infak dan shodakoh secara otomatis ( autodebet ) jika nasabah inginkan.
Disamping itu kartu plastic syariah (kartu pembiayaan syariah) memiliki batasan-batasan yaitu: tidak menimbulkan riba, tidak digunakan untuk transaksi yang tidak sesuai dengan syariah,  tidak  mendorong  pengeluaran yang  berlebihan  dengan  cara  antara  lain menetapkan  pagu  maksimal  pembelanjaan,  pemegang  kartu  utama  harus  memiliki kemampuan financial untuk melunasi pada waktunya, tidak memberikan fasilitas yang bertentangan dengan syariah.
Penerbitan kartu plastic syariah di Indonesia seperti kartu kredit yang diterbitkan oleh Bank  Danamon  menggandeng    Master    Card  menerbitkan  Dirham  Card,  BII  memiliki produk  kartu  kredit  syariah  yaitu  tipe  BII  Syariah  Card  gold  dan  platimun,  sedangkan kartu  debit  syariah  seperti  kartu  ATM  Syariah Plus  yang  diterbitkan  oleh BNI  Syariah, Shar-E diterbitkan BMI, kartu charge diterbitkan oleh BII Syariah (BII Syariah Card). 13
Sebagai  lembaga  bisnis,  penerbit  kartu  plastic  syariah  boleh  mengambil fee dengan ketentuan:
1. Iuran  keanggotaan (membership  fee ),  penerbit  kartu  berhak  menerima  iuran keanggotaan ( rusum al-udhuwiyah ) termasuk perpanjangan masa keanggotaan dari pemegang kartu sebagai imbalan ( ujrah ) atas izin penggunaan fasilitas kartu.
2. Merchant    fee ,  penerbit  kartu  boleh  menerima  fee  yang  diambil  dari  harga  objek transaksi atau pelayanan sebagai upah/imbalan (ujrah ) atas perantara ( samsarah) , pemasaran ( taswiq ) dan penagihan ( tahsil al-dayn )
13 Sharing Inspiration Ekonomi dan Bisnis Syariah,2011
3. Fee penarikan uang tunai, penerbit kartu boleh menerina fee penarikan uang tunai (rusum  sahb  al-nuqud )  sebagai fee atas  pelayanan  dan  penggunaan  fasilitas  yang besarnya tidak dikaitkan dengan penarikan.
4. Fee  kafalah ,  penerbit  kartu  boleh  menerima fee dari  pemegang  kartu  atas pemberian kafalah.
5. Semua bentuk fee harus ditetapkan pada saat akad aplikasi kartu secara jelas dan tetap, kecuali untuk merchant fee .

## IV. SIMPULAN
Kartu  kredit  (konvensional)  baik  dari  sisi  akadnya  yaitu  utang  piutang dengan  system riba, begitu juga dengan denda/penalty akibat keterlambatan bayar dari tengat waktu yang diberikan oleh pihak bank juga termasuk dalam kategori riba karena merupakan tambahan harta untuk utang.

## V. DAFTAR PUSTAKA
Andri Soemitra, M.A, Bank dan lembaga Keuangan Syariah, Kencana Prenada Media r Dahlan  Siamat, Manajemen  Lembaga  Keuangan ,  Lembaga  Penerbit  Fakultas  Ekonomi Universitas Indonesia, Jakarta, 2007
Hafidz Abdurrahman, Hukum Islam Seputar Kartu Kredit, Tinjauan Syariat Islam Seputar kartu kredit, Al Azhar press, Bogor, 2011
Kasmir, Bank  dan  Lembaga  Keuangan  Lainnya ,  Edisi  Revisi,  PT  RajaGrafindo  Persada, Jakarta.
Sharing Inspirator Ekonomi dan Bisnis Syariah , Edisi 54 Juni 2011
Tajuk Syariah. Blog Spot.Com/Kartu pembiayaan syariah/ 31 Oktober 2013
Id.Wikipedia.Org/Wiki/Kartu Kredit. 30 Oktober 2013
Id.Wikipedia.Org/wiki/Kartu Debit.  30 Oktober 2013
Www.akki.or.id dalam  Kartu  Pembiayaan  Syariah  (Kartu  Kredit  Syariah)  oleh  Hengki Firmanda, 24 Mei 2013.