Analysis Of Income Differences Before And After Micro Credit Assistance Receives From PNM Mekaar In The 2017-2018 (Case Study Small And Micro Enterprises In District Sandubaya Regency Of  Mataram City Java Province )
Analisis  Perbandingan  Pendapatan  Usaha  Mikro  Sebelum  Dan  Sesudah  Menerima Bantuan Kredit Dari PNM Mekaar (Studi Kasus Usaha Kecil Menengah Di Lingkungan Selagalas Kec. Sandubaya Kota Mataram Tahun 2017-2018)
Baiq Dewi Lita Andiana Universitas Islam Al-Azhar Dewilita123@gmail.com
* Corresponding Author

## ABSTRACT
This study aims to determine and analyze the data associated with providing credit assistance from the PNM  Mekaar  in  selagalas  District  sandubaya  regency  of    Mataram  City.  This  study  took  place  in  Sub environment Selagalas district in accordance with the PNM Mekaar. Objects in this research is on micro- businesses, especially small and micro enterprises. Small and micro enterprises (good and service) who got loans from the PNM Mekaar from 2017 to 2018. The overall statistical test to use computer tools with SPSS. Based on the data, analysis and discussion as well as proving a hypothesis put forward about the micro analysis of the income beneficiary micro busineses store credit in the program PNM Mekaar, there are significant differences in income levels the micro credit beneficiaries small and micro enterprises before and after getting credit assistance increase as much 59.166. PNM Mekaar which has been implemented with  the  goal  of  the  target  community  empowerment  and  poverty  alleviation,  to  increase  household income and running quite effective in the environment Selagalas District Sandubaya Regent Mataram. Keywords : Income, Credit Assistance, PNM Mekaar, small and medium enterprises.

## ABSTRAK
Penelitian  ini  bertujuan  untuk  mengetahui  dan  menganalisis  data  yang  berkaitan  dengan  pemberian bantuan kredit dari PNM Mekaar dilingkungan Selagalas Kecamatan Sandubaya Kota Mataram. Bentuk desain penelitian yang digunakan dalam penelitian ini adalah statistik inferensif. Penelitian ini mengambil lokasi  di  Lingkungan  Selagaas  sesuai  dengan  lokasi  PNM  Mekaar.  Objek  dalam  penelitian  ini  adalah mengenai pelaku usaha mikro khususnya Usaha Kecil Menengah yang mendapat bantuan kredit dari PNM Mekaar dari tahun 2017 – 2018. Keseluruhan uji statistik mempergunakan alat bantu komputer dengan program  SPSS.  Berdasarkan  data,  analisa  dan  pembahasan  serta  pembuktian  hipotesis  yang  diajukan tentang analisa pendapatan pelaku usaha mikro penerima bantuan kredit pada program PNM Mekaar, terdapat  perbedaan  yang  signifikan  pada  tingkat  pendapatan  pelaku  usaha  mikro  penerima  bantuan kredit sebelum dan sesudah mendapatkan bantuan kredit dengan peningkatan sebanyak 59.166. Program PNM  Mekaar  yang  telah  dilaksanakan  dengan  sasaran  target  mensejahterakan  masyarakat  dan pengentasan kemiskinan, mampu meningkatkan pendapatan rumah tangga dan berjalan cukup efektif di Lingkungan Selagalas Kecamatan Sandubaya Kota Mataram.
Kata Kunci : Pendapatan, Bantuan Kredit, PNM Mekaar, Usaha Kecil Menengah.

## 1. Pendahuluan
Pemberdayaan  dan  keberpihakan  kepada  masyarakat  golongan  kecil  di  pedesaan maupun  di  daerah  perkotaan  merupakan  bagian  yang  tidak  terpisahkan  dari  pembangunan nasional yaitu sebagai upaya untuk mewujudkan masyarakat yang maju, mandiri sejahtera dan berkeadilan, material maupun spiritual yang mencakup seluruh lapisan masyarakat. Berkaitan dengan pembangunan ekonomi guna mempercepat penanggulangan kemiskinan, pemerintah Indonesia telah melaksanakan program pemberdayaan melalui berbagai pembangunan sektoral maupun  regional.  Namun  karena  dilaksanakan  secara  parsial  dan  tidak  berkelanjutan,
efektivitasnya  terutama  dalam  penanggulangan  kemiskinan  dipandang  masih  belum  optimal sehingga angka kemiskinan masih tinggi.
Peranan  UKM  yang  tak  kalah  pentingnya  dengan  upaya  mewujudkan  pertumbuhan ekonomi dan perluasan kesempatan kerja yang tinggi adalah peranan dalam upaya mewujudkan pemerataan  pendapatan.  Dalam  rangka  meningkatkan  peran  UKM  di  Indonesia  berbagai kebijakan dari aspek makro ekonomi perlu diterapkan. Dengan memberikan stimulus ekonomi yang lebih besar kepada industri ini akan memberikan dampak yang besar dan luas terhadap pertumbuhan  ekonomi,  kesempatan  kerja  dan  distribusi  pendapatan  yang  lebih  merata  di Indonesia.  Dengan  stimulus  yang  dimaskud  dapat  berupa  memberikan  dana  kepada  UKM melalui investasi pemerintah dan investasi swasta domestik maupun investasi luar negeri. Perlu komitmen  yang  kuat  dalam  bentuk  peraturan  pemerintah,  baik  pemerintah  pusat  maupun pemerintah  daerah  untuk  mengalokasikan  sebagian  besar  dana  APBD  maupun  APBN  untuk diinvestasikan dalam usaha produktif UKM. Sementara itu, untuk menciptakan dan mendorong berbagai  pihak  swasta  maupun  swasta  asing  menginvestasikan  dananya  pada  UKM  perlu diberikan berbagai kemudahan dalam bentuk penyediaan database, penyediaan infrastruktur, kemudahan sistem administrasi birokrasi, dan kemudahan pajak. Pemanfaatan dana pinjaman luar  negeri  dalam  bentuk  loan  bagi  pengembangan  UKM  juga  dapat  dilakukan,  disamping mengerahkan bantuan (hibah) luar negeri untuk memperkuat dan meningkatkan peran UKM. (Ahmad Hisyam As’ari, 2013)
PT  permodalan  madani  mekar  atau  lebih  dikenal  dengan  PNM  mekaar  yang  tugasnya adalah memberdayakan UMKMK(usaha mikro kecil menengah dan koperasi). Nilai-nilai  PNM dengan falsafah ilmu PADI (intergritas, loyalitas, mandiri, unggul, professional, amanah, disiplin dan ikhlas)  merupakan kedekatan yanag kuat dalam mencapai visi dan misi PNM.
PNM menyediakan permodalan yang dibutuhkan oleh Usaha Mikro Kecil dan Menengah (UMKM)  untuk  mengembangkan  usahanya  dan  menjadi role  model pembiayaan  UMK  yang berbasis lokal. PNM memberikan jasa pembiayaan secara langsung kepada usaha mikro kecil (UMK) melalui kantor-kantor Unit Layanan Modal Mikro (ULaMM) dengan besaran pinjaman dari  Rp1  juta  hingga  Rp200  juta.  Sedangkan  layanan  pembiayaan  tidak  langsung  disalurkan Perseroan melalui Bank Perkreditan Rakyat/Syariah (BPR/S), Koperasi, dan Lembaga Keuangan Mikro/Syariah  (LKM/S)  lainnya,  termasuk  pembiayaan Channeling melalui  LKM/S.  Kinerja pembiayaan ULaMM terus tumbuh dan meningkat pesat sehingga pembiayaan langsung melalui ULaMM,  saat  ini  menjadi  kontributor  utama  terhadap  pendapatan  perusahaan.  Secara akumulatif, sejak tahun 2008 hingga akhir 2013 PNM telah menyalurkan pembiayaan langsung melalui ULaMM lebih dari Rp9,8 triliun kepada sekitar 170 ribu nasabah PNM. (PNM Mekaar Persero, 2018)
Usaha  Kecil  dan  Mikro  boleh  dikatakan  merupakan  salah  satu  alternatif  solusi masyarakat untuk dapat meningkatkan pendapatan keluarga, yakni melalui kegiatan usaha kecil terutama  yang  berkarakteristik  informal.  Dengan  adanya  usaha  kecil  yang  bergerak  disektor informal ini, maka persoalan pengangguran sedikit banyak dapat tertolong dan implikasi yang diharapkan adalah terjadi peningkatan pendapatan juga. Berbagai kegiatan yang dilakukan oleh masyarakat  desa  selagalas  Kecamatan  Sandubaya  Kota  Mataram  dalam  upaya  peningkatan pendapatan  melalui  berbagai  sektor  usaha  mikro,  seperti  jasa  (salon,  laundry,  rental  ps, penjahit), pedagang retail/warung kelontong, warung makan, industri rumah tangga (produksi mie kuning, pembuatan tempe, rambak/ kerupuk, kue, konveksi, batik dan lain-lain).
Berdasarkan latar belakang di atas, peneliti ingin mengambil perbandingan pendapatan usaha  mikro  sebelum  dan  sesudah  menerima  bantuan  kredit  dari  PNM  Mekaar  pada  tahun 2017-2018 di desa selagalas kecamatan sandubaya kota mataram.

## 2. Metode Penelitian
Jenis  penelitian  yang  digunakan  dalam  penelitiann  ini  adalah  penelitian  deskriptif. Penelitian deskriptif adalah yang berusaha mendeskripsikan suatu gejala, peristiwa, kejadian
yang terjadi saat sekarang. Penelitian deskriptif memusatkan perhatian kepada maslah-masalah actual  sebagaimana  adanya  pada  saat  penelitian  berlangsung.  Melalui  penelitian  deskriptif, peneliti  mendeskripsikan  peristiwa  dan  kejadian  yang  menjadi  pusat  perhatian  tanpa memberikan perlakuan khusus terhadap peristiwa tersebut. Variable yang diteliti bisa tunggal (satu varibel) bisa juga lebih dari satu variabel. (Haryanto, 2012).
a. Analisis Pendaptan
Dalam  penelitian  data  yang  telah  dikumpulkan  akan  dianalisis  dengan  mempergunakan analisis  kuantitatif  dengan  rumus  analisis  pendapatan  yang  dapat  diformulasikan  sebagai berikut (Budiono, 2010):
NR = TR – TC Dimana TR = P x Q
• NR : Net  Revenue  ( pendapatan  bersih  diterima  oleh  pelaku  usaha  mikro  Di Lingkungan Selagalas Kecamatan  Sandubaya Kota Mataram.
• TR : Total Revenue ( total kotor/ total peneriamaan oleh pelaku usaha mikro Di Lingkungan Selagalas Kecamatan Sandubaya Kota Mataram.
• TC : Total  Cost  ( total  yang  digunakan  oleh  pelaku  usaha  mikro  Di  Lingkungan Selagalas Kecamatan Sandubaya Kota Mataram. • P : price ( harga produk) • Q : Quantitatif ( jumlah produk rupiah)
b. Analisis Statistik
Secara  umum  teknik  analisis  pada  penelitian  ini  dibagi  menjadi  dua  yaitu,  teknik analisis deskriptif dan teknik analisa statistik infern (induktif). Penggunaan dua teknik analisis ini bertujuan untuk mempermudah dalam menjelaskan hasil dan pembahasan penelitian.
Statistik deskriptif digunakan dalam penelitian ini untuk pengumpulan dan penyajian suatu hasil pengamatan dan mengolah data sebelum dan sesudah menerima bantuan kredit dari PNM Mekaar serta mendeskripsikan jumlah kredit yang mampu mendorong usaha mikro dalam  memberikan  dampak  peningkatan  pendapatan  dengan  cepat  .  Sedangkan  statistik infern  (induktif)  digunakan  dalam  penelitian  ini  untuk  mengecek  data  yang  sudah  diolah untuk mengetahui pendapatan pelaku usaha mikro penerima bantuan sebelum dan sesudah menerima kredit  dari PNM Mekaar.
Uji statistik dilakukan dengan menggunakan metode statistik parametrik, yaitu dengan menggunakan  Paired  sample  T-test.  Uji-t  berpasangan  (paired  t-test)  adalah  salah  satu metode pengujian hipotesis dimana data yang digunakan tidak bebas (berpasangan). Ciri-ciri yang  paling  sering  ditemui  pada  kasus  yang  berpasangan  adalah  satu  individu  (objek penelitian) dikenai dua buah perlakuan yang berbeda. Walaupun menggunakan individu yang sama, peneliti tetap memperoleh 2 macam data sampel, yaitu data dari perlakuan pertama dan data dari perlakuan kedua. Perlakuan pertama mungkin saja berupa kontrol, yaitu tidak memberikan perlakuan sama sekali terhadap objek penelitian (Walpole dan Myers, 1995). Dengan uji paired T-test ini maka hipotesisnya adalah sebagai berikut :
H 0 :  pendapatan  pelaku  usaha  mikro  sebelum  dan  sesudah  menerima  bantuan  pinjaman program dari PNM Mekaar adalah identik (tidak berbeda secara nyata).
H i :  pendapatan  pelaku  usaha  mikro  sebelum  dan  sesudah  menerima  bantuan  pinjaman program dari PNM Mekaar adalah berbeda secara nyata.
Sedangkan dasar pengambilan keputusanya adalah sebagai berikut :
a. Jika nilai probabilitas (nilai sig.) > 0,05 (α), H 0 tidak ditolak.
b. Jika nilai probabilitas (nilai sig.) < 0,05 (α), H 0 ditolak.
Pengolahan data ini dilakukan dengan menggunakan program komputer. Analisis data melalui komputer dilakukan dengan program SPSS.

## 3. Hasil dan Pembahasan
a. Analisis Pendapatan
Analisis pendapatan penerima bantuan kredit dari PNM Mekaar dilakukan dengan cara menghitung jumlah rata-rata pendapatan bersih, pendapata kotor dan biaya yang dikeluarkan oleh  130  orang  responden  yang  berlokasi  dilingkungan  selagalas  kecamatan  andubaya  kota mataram bisa dilihat pada tabel 4.4.1 sebagai berikut.
NR = TR -TC
• NR
: Net Revenue ( pendapatan bersih yang diterima) • TR
: Total Revenue ( pendapatan kotor yang diterima) • TC : Total Cost ( total biaya yang dikeluarkan)
Table 1. Responden Menurut Jumlah rata-rata Pendapatan Dan Omset Perhari Tahun 2017- 2018
Sumber: Data primer 2019
Pada Tabel 1 terlihat bahwa pada tahun 2017 – 2018 , terdapat 130 orang responden sebelum  menggunakan  bantuan  kredit  dari  PNM  Mekaar.  35  orang  reponden  yang  jumlah pinjamannya 2.000.000 mendapatkan omset rata-rata/ pendapatan kotor perhari 90.000 dan sesudah mendapatkan omset sebesar 200.000 dengan peningkatan pendapatan sebesar 40% dan  siasanya  15  orang  responden  mendapatkan  omset  rata-rata/  pendapatan  kotor  perhari 100.000  dan  sesudah  mendpatkan  omset  sebesar  175.000  dengan  peningkatan  pendapatan sebesar  40%.  24  orang  responden  dengan  jumlah  pinjaman  sebesar  3.000.000  sebelum menggukan  bantuan  kredit  dari  PNM  Mekaar  mendapatankan  omset  rata-rata/  pendapatan kotor sebesar 100.000 dan sesudahnya mendapatkan omset rata-rata sebesar 175.000 dengan peningkatan  pendapatan  sebesar  46,67%  dan  sisanya  16  orang  responden  sebelum menggunakan  bantuan  kredit  dari  PNM  Mekaar  mendapatkan  omset  rata-rata/  pendapatan kotor  sebesar  220.000  dan  seudahnya  mendapatakan  omset  rata-rata/  pendapatan  kotor sebesar 350.000 dengan pendapatan sebesar 36,67%, 20 orang responden dengan pinjaman sebesar 5.000.00 sebelum menggunakan bantuan kredit dari PNM Mekaar mendapatkan omset rata-rata  sebesar  220.000  dan  sesudahmya  mendapatkan  omset  rata-rata  sebesar  350.000 dengan peningkatan pendapatan sebesar 36,67%, dan 20 orang responden mendapatkan omset rata-rata perhari sebelum menggunakan bantuan kredit dari PNM Mekaar sebesar 300.000 dan sesudahnya  mendapatkan  omset  perhari  sebesar  550.000  dengan  peningkatan  pendapatan sebesar 50%. Dari  130 orang responden adanya perbedaan omset rat-rata/ pendapatan kotor perhari  yang  didapatkan  masing-masing    responden,  disebabkan  jenis  usaha  masing-masing pelaku usaha yang berbeda dan barang dagangan yang di jual.

## Tabel 2. Menurut peningkatan pendapatan responden yang mendapat bantuan sesuai besar
pinjaman Responden Besar Pinjaman Peningkatan pendapatan % 50 2.000.000 50% 40 3.000.000 41,6% 40 5.000.000 43,3% Sumber: Data primer 2019
Pada tabel 2 peningkatan pendapatan yang dirasakan oleh 130 orang responden yang menggunakan  bantuan  kredit  dari  PNM  Mekaar  berdasarkan  jumlah  pinjaman  2.000.000 mengalami  peningkatan  sebesar  50%,  jumlah  pinjaman  3.000.000  mengalami  peningkatan 41,6%  dan  jumlah  5.000.000  mengalami  peningkatan  ebear  43,3%.  Peninkatan  jumlah pendapatan 130 orang responden cukup ideal karena ≤ 35% atau sesuai dengan pendapatannya jika  didefinisikan  dengan  rasio  hutang  bahwa  arus  keuangannya  cukup,  ideal  dan  sangat memungkinkan untuk membayar hutang secara teratur. Jika dibandingkan dengan pendapatan pada saat menggunakan kredit dari koperasi (bank subuh) pada saat bisa dikatakan kurang ideal karena  besar  cicilannya  diatas  45%  dari  penghasilannya,  untuk  angka  ini  akan  besar kemungkinan  dapat  mengalami  krisis  dan  tidak  lagi  memiliki  kemampuan  dalam  membayar utang  tepat  pada  waktunya.  Jadi  peningkatan  pendapatan  pada  130  orang  respoden  terjadi sesudah menggunakan bantuan kredit dari PNM Mekaar.
b. Uji Perbandingan
Sebelum  dilakukan    Uji  Paired  Sample  t-test  terhadap  bantuan  kredit  dari  PNM  mekaar  dan pendapatan para pelaku usaha mikro yang ada di lingkungan selagalas kecamatan sandubaya kota  mataram  maka  perlu  dilakukan  uji  normalitas  atas  data  variabel  untuk  menilai  apakah sebaran  data  kelompok  data  tersebut  berdistribusi  normal  atau  tidak.  Hasil  uji  normalitas menggunakan uji kolmogorov smirnov dengan menggunakan aplikasi SPSS.

## Uji Normalitas
Tabel 3. Uji Normalitas
One-Samgorovple Kolmo-Smirnov Test Unstandardized Residual N 128 Normal Parameters a.b Mean .0000000 Std. Deviation 5.50679208 Most Extreme Differences Absolute .223 Positive .184 Negative -.223 Kolmogorov-Smirnov Z 2.527 Asymp. Sig. (2-tailed) .120 a. Test distribution is Normal.
b. Calculated from data.
Keterangan:
Berdasarkan tabel output SPSS tersebut, diketahui bahwa nilai signifikan Asymp. Sig (2- tailed) sebesar 0,120 lebih besar dari 0,05. Maka sesuai dengan dasar pengambilan keputusan dalam uji normalitas kolmogorov smirnov diatas, dapat disimpulkan bahwa data berdistribusi normal.
Uji paired t-test
Tabel 4. Paired Sample Statistic Paired Samples Statistics Mean N Std. Deviation  Std. Error Mean Pair 1  pendapatan_Sebelum 83.5938 128 22.56170 1.99419 Pendapatan_Sesudah 150.3532 128 40.93005 3.61774
Rata-rata  pendapatan  pelaku  usaha  usaha  mikro  di  lingkungan  selagalas  kecamatan sandubaya kota mataram sebelum dan sesudah menerima bantuan kredit dari PNM Mekaar. Sebelum diberikan kredit rata-rata pendapatan bersih dari 130 orang pelaku usaha mikro ada
sebesar 83,59 sementara pendapatan bersih rata-rata sesudah menerima bantuan kredit dari PNM  Mekaar  adalah  sebesar  150,35    dengan  standar  deviasi  dan  standar  error  sebelum pemberian  kredit  sebesar  22,56  dan  40,93.  Sedangkan  satandar  deviasi  dan  standar  error sesudah menerima bantan kredit dari PNM Mekaar sebear 1,994 dan 3,617.
Tabel 5. Paired Sample Correlations Paired Samples Correlations N Correlation Sig. Pair 1  pendapatan_Sebelum & Pendapatan_Sesudah 128 .831 .000
Korelasi  antara  dua  variabel  adalah  sebesar  0,831  dengan  sig  sebesar  0,000.  Hal  ini menunjukan bahwa korelasi antara dua rata-rata pendapatan sebelum dan sesudah menerima bantuan kredit dari PNM Mekaar adalah kuat dan signifikan.
Tabel 6. Paired Sample Test
Pada  tabel  paired  t-test,  bisa  kita  dapatkan  perbedaan  nilai  rata-rata  pendapatan sebelum dan sesudah menerima bantuan kredit dari PNM Mekaar, yaitu sebesar 66,75 dengan std deviation 25,47. Nilai p=0,000 sehingga dapat kita tulis p<0,001. Karena nila p<alfa (alfa 5% atau  0,05),  artinya  terdapat  perbedaan  signifikan  antara  sebelum  dan  sesudah  menerima bantuan kredit dari PNM Mekaar.

## Hipotesis
Ho : rata-rata pendapatan sebelum dan sesudah menerima bantuan kredit dari PNM Mekaar adalah sama. (tidak berbeda secara nyata)
Ha : rata-rata pendapatan sebelum dan sesudah menerima bantuan kredit dari PNM Mekaar tidak sama. (berbeda secara nyata) Kriteria pengujian :
Berdasarkan hasil uji T berpasangan t-hitung = 29.646 dan p<0,001 p<alfa (alfa 5% atau 0,05), maka Ha diterima dan Ho ditolak artinya  terdapat perbedaan pendapatan yang signifikan antara sebelum dan sesudah menerima bantuan kredit dari PNM Mekaar sebelum dan sesudah menerima bantuan kredit dari PNM Mekaar.

## 5. Penutup Kesimpulan
Berdasarkan  analisa  data  serta  pembuktian  hipotesa  yang  diajukan  tentang  analisa pendapatan pelaku usaha mikro penerima bantuan kredit pada dari PNM Mekaar, maka dapat ditarik beberapa kesimpulan sebagai berikut:
1. Program pemerintah PNM Mekaar yang telah dilaksanakan dari mulai tahun 2016 sampai sekarang dengan sasaran target mensejahterakan masyarakat dan pengentasan kemiskinan, berjalan cukup efektif di Lingkungan Selagalas Kecamatan Sandubaya. Hal ini terlihat pada salah satu kegiatannya yaitu pemberian bantuan kredit dalam bentuk kelompok usaha yang mampu meningkatkan pendapatan rumah tangga bagi penerima manfaatnya.
2. Perbandingan pendapatan pelaku usaha mikro sesudah memerima bantuan kredit dari PNM Mekaar mengalami peningkatan dibandingan pada saat menerima kredit dari bank subuh karena  bisa  dilihat  dari  tingkat  pendapatannya  sama  dengan  besar  cicilannya  jadi  dalam
pengertian rasio hutang bahwa kurang ideal karena cicilannya diatas 45% dari penghasialan yang diperoleh pelaku usaha mikro.
3. Terdapat perbedaan yang signifikan pada tingkat pendapatan pelaku usaha mikro penerima bantuan kredit sebelum dan sesudah mendapatkan bantuan kredit. Dari hasil uji t-test dimna t-hitung =29,646 dan t-tabel 1,656 dan dari uji paired sampel correlation dimna 0,05 > dari 0,000.  penelitian  ini  dengan  130  orang  responden,  untuk  tahun  2017  -  2018  sesudah menerima bantuan kredit, terjadi kenaikan pendapatan dengan rata-rata kenaikan Rp 59.166 pada analisa pendapatan dan jika dilihat dari uji normalitas bahwa diagonal garis pada nilai residualnya telah normal.

## Saran
Dari pengujian yang telah dilakukan diperoleh beberapa kesimpulan mengenai analisa pendapatan usaha mikro penerima bantuan kredit dari PNM Mekaar di Kecamatan sandubaya kota mataram, maka ada beberapa saran sebagai berikut :
1.  Konsep  dari  PNM  Mekaar  yang  telah  dilaksanakan  pada  tahun  2016,  telah  memberikan alternatif  dalam  upaya  peningkatan  modal  usaha  yang  selanjutnya  dapat  meningkatkan pendapatan  pelaku  usaha  mikro  dalam  usaha  kecil  menengah,  sehingga  diharapkan  dapat dikembangkan bagi daerah lain dengan kondisi serupa
2. Program ini terbukti memberikan efek bagi peningkatan pendapatan penerima bantuan kredit di lingkungan selagalas kecamatan sandubaya kota mataram sehingga program ini layak untuk tetap dilanjutkan.
3.  Pelayanan  yang  lebih  baik  lagi  terhadap  nasabah  ditingkatkan  lagi  untuk  menghindari beberapa  masalah,  PNM  Mekaar  juga  harus  meningkatkan  beberapa  pelayanan  yang  lebih optimal. Khususnya dalam peayanan pemperian kredit karna pelayanan adalah cermin utama bagi  PNM  terhadap  customer  yang  bisa  mempengaruhi  tingkat  kepercayaan  masyarakat terhadap PNM Mekaar.

## Daftar Pustaka
Chatab Wiraya Danu, (2016), Analisis perbandingan pendapatan petani padi dan petani cabai di desa  batuyang  kecamatan  pringgabaya  Lombok  timur:  skripsi fakultas  ekonomi,  prodi ekonomi pembangunan universitas islam Al-azhar
Boediono. (2005). Ekonomi Mikro . Yogyakarta: BPFE UGM. Dosen  Ekonomi.  (2016). Jenis-Jenis  Kredit  Berdasarkan  Pengelompokannya.  Dalam https://dosenekonomi.com/ilmu-ekonomi/kredit/jenis-jenis-kredit.
Hadisapoetro, S. (1973). Biaya dan Pendapatan dalam Usahatani. BPFE UGM. Yogyakarta. Haryanto. (2012). Pendapatan, Jenis Dan Metodelogi Penelitian. Yogyakarta: Andi: Jakarta ; LPPI; Hidayat,  Anwar.  (2017). Perbedaan  Uji  Normalitas  Dan  homogenitas . Dalam https://www.statistikian.com/2013/01/uji-normalitas.html/amp
Hisyam  As’  ari,  (2013), peranan  UKM  dalam  pertumbuhan  ekonomi.  Dalam http://hisyamjayuz.blogspot.com/2013/05/peran-ukm-terhadap-pertumbuhan- ekonomi.html
Jopie, jusuf. (1995), Analisi Kredit Untuk Account Oficer tentang prinsip 5c Dan 7p. Jakarta: PT. Erlangga
Kartasasmita, Ginandjar, (Art), (1997) Pemberdayaan Masyarakat: Konsep Pembangunan yang Berakar Pada Masyarakat . Yogyakarta: Bagian penerbitan manajemen UGM. Lumingkewas,  Valen  Abraham.  (2013)  . pengakuan  pendapatan  dan  beban  atas  laporan keuangan pada PT. Bank sulut . Jurnal EMBA. 1(3) Juni 2013, Ma’arif, Samsul. (2013). Analisis faktor-faktor yang mempengaruhi pendapatan pedagang pasar bandarjo  ungaran  kabupaten  semarang .  Skripsi  fakultas  ekonomi  Jurusan  Ekonomi Pembangunan Universitas Negeri Semarang.
Mubyarto, (1987). Pendapatan non operasional , Jakarta PT.Gramedia
Nurhayati  Triana,  (2011),  Analisis  perbedaan  pendapatan  usaha  mikro  sebelum  dan  sesusah menerima bantuan kredit program nasional pemberdayaan masyarakat (PNPM) mandiri pedesaan. Atudi kasus warung kelontong di Kec. Polokarto Kab. Sukoharjo Provinsi Jawa tengah. Skripsi Fakultas Ekonomi  Universitas  Sebelas  Maret  Program  Pasca  Sarjana Magister & Ekonomi studi pembangunan Surakarta
Nur Rochman Alditata, (2016), Analisi perbedaan kinerja keuangan antar usaha mikro kecil dan menengah (UMKM) sebelum dan sesudah menggunakan dana kredit usaha rakyat (studi kasus UMKM diwilayah tanggerang selatan. Skripsi fakultas ekonomi dan bisnis program studi manajemen universitas islam negri syarif hidayatullah Jakarta
PNM Mekaar Persero. (2018). Dalam http://www.pnm.co.id/Tata-Kelola-Perusahaan.html