Journal homepage: www.ejournal.uksw.edu/jeb ISSN 1979-6471    E-ISSN 2528-0147
Perilaku  menabung  rumah  tangga  di  program  pembinaan kesejahteraan keluarga berbasis minat
Beta Ubaya Nindya a , Supramono b a Universitas Kristen Satya Wacana, betaubaya@gmail.com
b Universitas Kristen Satya Wacana, supramono@staff.uksw.edu

## I N F O   A R T I K E L

## Riwayat Artikel:
Artikel dikirim 02-03-2018 Revisi 19-03-2018 Artikel diterima 05-04-2018

## Keywords:
intention to save, saving behavior, theory of planned behavior, family welfare programme
Kata Kunci: minat menabung, perilaku menabung, theory of planned behavior, program pembinaan kesejahteraan keluarga

## A B S T R A C T
Households have the option to put their savings into financial or non-financial  institutions  like  PKK  or  Family  Welfare Programme.  This  study  aims  to  examine  the  factors  that  affect household  saving  behavior  into  PKK  based  on  the  Theory  of Planned Behavior. This research analyzes the survey data of 208 households using a structural equation model. The findings show that  saving  attitude,  subjective  norms,  and perceived behavioral control  significantly  affect  the  intention  to  save.  Further,  the intention  to  save  that  refers  to  the  willingness  of  households joining PKK to set aside a part of their incomes for savings is the determinant factor of household saving behavior.

## A B S T R A K
Rumah  tangga  memiliki  pilihan  tentang  cara  dan  tempat  untuk menabung  apakah  di  lembaga  keuangan  atau  non  lembaga keuangan  seperti  di  program  PKK.  Studi  ini  bertujuan  untuk menguji  faktor-faktor  yang  mempengaruhi  minat  dan  perilaku menabung rumah tangga di PKK berdasarkan Theory of Planned Behavior . Data dikumpulkan melalui metode survei terhadap 208 rumah  tangga  dan  dianalisis  menggunakan  model  persamaan struktural.  Hasil  studi  menunjukkan  bahwa  sikap  menabung,
norma  subjektif,  dan  kontrol  perilaku  persepsian  berpengaruh secara  signifikan  terhadap  minat  menabung.  Selanjutnya,  minat menabung  dalam  hal  kemauan  rumah  tangga  yang  menjadi anggota  PKK  menyisihkan  sebagian  pendapatannya  untuk kepentingan  tabungan  menjadi  faktor  penentu  perilaku  rumah tangga untuk menabung.

## PENDAHULUAN
Keberadaan Program Pembinaan Pemberdayaan dan Kesejahteraan Keluarga atau  lebih  dikenal  luas  dengan  singkatan  PKK  tidak  bisa  dilepaskan  dari  upaya pemerintah  Indonesia  untuk  meningkatkan  peran  aktif  perempuan  dalam pembangunan mulai dari lingkup terkecil  yaitu keluarga dan lingkungan sekitarnya.
Salah  satu  dari  10  program  PKK  adalah  pengembangan  kehidupan  berkoperasi. Prioritas  program  ini  dilakukan  melalui  kegiatan  arisan  dan  simpan  pinjam.  Arisan dapat berfungsi sebagai tabungan sehingga diharapkan meningkatkan perekonomian rumah  tangga  di  sekitaran  karena  hasil  arisan  dapat  dimanfaatkan  antara  lain  untuk pemenuhan kebutuhan dana pendidikan anak atau modal usaha. Sementara kegiatan simpan  pinjam,  layaknya  perbankan,  PKK  berperan  menghimpun  dana  dari  rumah tangga yang menjadi anggota melalui tabungan dan menyalurkannya kembali dalam bentuk pinjaman.  Dengan demikian PKK dapat bertindak seolah-olah layaknya bank atau sebagai shadow banking .
Keunggulan menabung di PKK adalah terjangkau dari segi jarak karena berada pada  lingkungan  rumah  tangga  setempat  dan  terjangkau  dari  segi  jumlah  tabungan. Hal  ini  disebabkan  tidak  ada  batasan  minimum  untuk  menabung  di  PKK  sehingga terjangkau  oleh  kelompok  masyarakat  yang  berpenghasilan  rendah.  Selain  itu,  nilai tabungan di PKK tidak tergerus oleh biaya administrasi. Meski demikian, tidak semua rumah tangga yang menjadi anggota PKK berminat atau tergerak ikut menabung.  Oleh karena faktor-faktor yang mempengaruhi minat menabung rumah tangga di program PKK dan dampaknya terhadap perilaku menabung menarik diteliti lebih lanjut. Fisher, Hayhoe, dan Lown (2015) mendefinisikan perilaku menabung sebagai kecenderungan untuk menyimpan dana dengan melihat cara untuk menabung, frekuensi  menabung, dan  jumlah  dana  yang  akan  ditabung  secara  kontinyu.  Faktor-faktor  yang mempengaruhi perilaku menabung tersebut telah banyak diteliti, namun pada sektor perbankan  (Abrahamse  &  Steg,  2009;  Lee  &  Hanna,  2015)  dengan  menggunakan Theory  of  Planned  Behavior ( TPB )  yang  diperkenalkan  Ajzen  (1991).  Teori  ini menjelaskan perilaku seseorang dipengaruhi oleh minat untuk berperilaku, sedangkan minat sendiri ditentukan oleh sikap, norma subjektif, dan kontrol perilaku persepsian. Penelitian  ini  menggunakan  teori  yang  sama  untuk  perilaku  menabung  di  program PKK. Teori tersebut melibatkan variabel-variabel yang mudah dioperasionalkan dan telah digunakan secara luas di berbagai studi perilaku seperti perilaku penggunaan M- commerce (Mishra, 2014); minat beli (Padgett, Kim, Goh, & Huffman, 2013; Wang, 2014); dan perilaku hidup sehat (Jiang, Lu, Hou, & Yue, 2013)
Beranjak dari  relasi  variabel-variabel  yang terdapat  dalam TPB maka tujuan studi  ini  adalah  untuk  menguji:  (a)  pengaruh  sikap,  norma  subjektif,  dan  kontrol perilaku persepsian terhadap minat untuk menabung di PKK dan (b) pengaruh minat untuk  menabung  terhadap  perilaku  menabung  rumah  tangga  di  PKK.  Adapun kontribusi dari studi ini adalah memberikan referensi studi perilaku menabung rumah tangga di PKK yang selama ini belum menjadi perhatian untuk diteliti dan memperluas penerapan TPB di bidang keuangan rumah tangga.

## KAJIAN PUSTAKA DAN PERUMUSAN HIPOTESIS

## Theory of Planned Behavior
TPB merupakan  perluasan  dari Theory  of  Reasoned  Action ( TRA )  yang dicetuskan  oleh  Fishbein  dan  Ajzen  (1975)  yang  menyatakan  bahwa  perilaku seseorang dapat diprediksi dari minat. Sementara, minat dipengaruhi oleh dua faktor, yang pertama berhubungan dengan faktor pribadi, dalam hal ini sikap dan kedua yang berhubungan  dengan  pengaruh  sosial  atau subjective  norms .  Ajzen  (1991) menyempurnakan  teori  tersebut  dengan  menambahkan  kontrol  perilaku  persepsian yang dapat mempengaruhi perilaku secara langsung maupun tidak langsung melalui niat.
Sikap mengacu pada tingkat seseorang mengevaluasi suatu  perilaku itu baik atau tidak baik, dan dapat pula dikatakan pandangan seseorang terhadap suatu perilaku. Sikap terhadap suatu perilaku ditentukan oleh keyakinan terhadap suatu perilaku dan biaya atau keuntungan dari perilaku tersebut (Ajzen, 1991). Sementara Kisaka (2014) menjelaskan  sikap  yang  dimaksud  termasuk  perasaan  tentang  sesuatu  yang  ingin dicapai  dari  perilaku  yang  akan  dilakukan.  Norma  subjektif  didefinisikan  sebagai pengaruh  orang  lain  yang  mampu  mempengaruhi.  Sementara,  Davis  dan  Hustvedt (2012);  Eddosary, Ko, Sagas, dan Kim (2015) menekankan norma subjektif adalah tekanan  sosial  yang  dirasakan  seseorang  untuk  melakukan  atau  tidak  melakukan tindakan  atau  perilaku.  Adapun  untuk  kontrol  perilaku  persepsian  adalah  sebagai persepsi  seseorang  apakah  suatu  tindakan  itu  mudah  atau  sulit  dilakukan    yang merefleksikan  pengalaman  masa  lalu  dan  kendalanya  dapat  diantipasi  (Fishbein  & Ajzen, 1975; Xiao, Tang, Serido, & Shim, 2011; Zimmerman, Canale, Britt, & Seay, 2015).
Di dalam TPB , faktor utama penentu dari suatu perilaku individu adalah minat untuk  menampilkan  perilaku  tertentu  (Ajzen,  1991).  Minat  dapat  berubah  menjadi perilaku apabila perilaku tersebut ada di bawah kontrol individu yang bersangkutan. Individu memiliki pilihan untuk memutuskan perilaku tertentu atau tidak sama sekali. Oleh  karena  itu,  untuk  memahami  minat  menabung  rumah  tangga  di  PKK  perlu diketahui sikap, norma-norma subjektif, serta menyelidiki kontrol perilaku persepsian. Magendans  (2014)  mendefinisikan  minat  menabung  sebagai  dorongan  dari  dalam individu untuk memberikan perhatiannya untuk terlibat menyimpan uang.

## Hubungan Sikap Menabung dengan Minat Menabung
Sikap adalah tingkat ketika individu memiliki evaluasi yang positif atau negatif terhadap suatu perilaku tertentu (Ajzen, 1991). Jika rumah tangga beranggapan bahwa menabung  termasuk  di  program  PKK  tidak  terlalu  penting  untuk  dilakukan  karena seringkali terdapat kebutuhan rutin yang harus dipenuhi terlebih dahulu menyebabkan
rumah tangga tidak berminat untuk menabung di PKK. Sebaliknya, jika rumah tangga beranggapan  bahwa  menabung  perlu  dilakukan  untuk  memenuhi  kebutuhan dikemudian hari, maka akan terbentuk sikap positif dari rumah tangga sehingga akan memiliki  minat  menabung.  Beberapa  peneliti  (Armitage  &  Conner,  2001;  Davis  & Hustvedt, 2012) menyimpulkan sikap positif terhadap menabung mempengaruhi minat seseorang untuk menabung. Berdasarkan argumentasi dan hasil riset terdahulu maka dirumuskan hipotesis sebagai berikut:
H1: Sikap menabung berpengaruh signifikan terhadap minat untuk menabung .

## Hubungan Norma Subjektif dengan Minat Menabung
Norma subjektif terbentuk dari interpersonal dan pengaruh eksternal. Pengaruh interpersonal meliputi pengaruh dari orang-orang terdekat dalam penelitian ini dapat diartikan  rumah  tangga  sekitar.  Sedangkan  pengaruh  eksternal  dipandang  sebagai pengaruh dari pihak luar (organisasi) yang dapat dikatakan PKK setempat. Beberapa penelitian  menunjukkan  adanya  pengaruh  yang  signifikan  antara  norma  subjektif terhadap minat berperilaku. Penelitian tersebut antara lain dilakukan oleh Xiao et al ., (2011)  dan  Shim,  Serido,  dan  Tang  (2012).  Oleh  karena  itu,  dapat  diuji  mengenai pengaruh  norma  subjektif  terhadap  minat  berperilaku.  Dengan  mempertimbangkan riset  terdahulu  dan  argumentasi  yang  disajikan,  maka  dirumuskan  hipotesis  sebagai berikut:
H2: Norma subjektif berpengaruh signifikan terhadap minat untuk menabung.

## Hubungan Kontrol Perilaku Persepsian dengan Minat Menabung
Magendans (2014) menerangkan sebenarnya rumah tangga mengerti perlunya menabung meskipun realitanya terkadang rumah tangga kesulitan menyisihkan dana untuk menabung. Sebaliknya, adanya kemudahan untuk menabung membuat individu berminat  untuk  menabung.  Ekore  dan  Omisore  (2013)  menerangkan  bahwa ketersediaan dana yang disisihkan dari pendapatan yang diterima juga mempengaruhi minat  menabung  rumah.  Beberapa  penelitian  sebelumnya  menunjukkan  pengaruh signifikan  antara  kontrol  perilaku  yang  dipersepsikan  terhadap  minat  berperilaku. Penelitian tersebut dilakukan oleh Harding, Mayhew, Finelli, dan Carpenter (2007); Stone, Jawahar, dan Kisamore (2010); Alleyne dan Phillips (2011) menyatakan bahwa minat dipengaruhi oleh kontrol perilaku persepsian. Berdasarkan uraian di atas, maka dapat disusun hipotesis sebagai berikut:
H3: Kontrol perilaku persepsian berpengaruh signifikan terhadap minat untuk menabung.

## Interaksi  antara  Sikap  Menabung,  Norma  Subjektif,  dan  Kontrol  Perilaku Persepsian
Sikap,  norma  subjektif,  dan  kontrol  perilaku  persepsian  saling  berhubungan satu  dengan  lainnya  (Ajzen,  Brown,  &  Carvajal,  2004).  Sikap  positif  yang  dimiliki oleh  rumah  tangga  untuk  menabung  mempengaruhi  lingkungan  sekitar  yaitu  rumah tangga  lainnya  untuk  menabung  dan  juga  sebaliknya.  Begitu  juga  dengan  faktor lingkungan sejenis yaitu rumah tangga lainnya yang sudah terlebih dahulu menabung di PKK akan mempengaruhi kondisi rumah tangga lainnya untuk menabung di PKK. Hal  ini  juga  berlaku  bahwa  sikap  positif  yang  dimiliki  oleh  rumah  tangga  untuk menabung percaya bahwa menabung di PKK mudah dilakukan dan juga sebaliknya. Berdasarkan uraian tersebut, maka dapat dirumuskan hipotesis sebagai berikut:
H4: Sikap, norma subjektif, dan kontrol perilaku persepsian saling berinteraksi.

## Hubungan Minat Menabung dengan Perilaku Menabung
Minat  merupakan  faktor  dominan  yang  mempengaruhi  individu  untuk mengadopsi suatu perilaku tertentu (Ajzen, 1991). Perilaku menabung rumah tangga untuk  menabung  di  PKK  timbul  dari  minat  rumah  tangga  untuk  menabung.  Ketika rumah tangga tidak berminat untuk menabung di PKK maka rumah tangga tidak akan menabung  di  PKK  secara  rutin.    Sebaliknya,  apabila  rumah  tangga  berminat  untuk menabung di PKK, maka rumah tangga cenderung akan menabung di PKK secara rutin. Beberapa peneliti (Davis & Hustvedt, 2012; Fisher & Montalto, 2010; LeBoeuf, Shafir, & Bayuk, 2010) menemukan jika minat menabung terbentuk dalam waktu yang lama maka  akan  memiliki  perilaku  menabung  yang  positif.  Penelitian  sebelumnya  yang dilakukan  oleh  Chudzian,  Anioła-Mikołajczak,  dan  Pataraia  (2015)  menemukan bahwa minat menabung bertendensi mengubah perilakunya menjadi konsisten untuk menabung.  Berdasarkan  uraian  tersebut,  maka  dapat  dirumuskan  hipotesis  sebagai berikut
H5 : Minat berpengaruh signifikan terhadap perilaku menabung.

## METODA PENELITIAN
Populasi  penelitian  ini  adalah  rumah  tangga  yang  mengikuti  PKK  di Kecamatan  Argomulyo,  Salatiga.  Jumlah  sampel  yang  diperoleh  selama  satu  bulan penelitian  lapangan  dengan  cara  mendatangi  kegiatan  kumpulan  rutin  PKK  dan menjumpai  satu  persatu  anggota  PKK  adalah  sebanyak  208  responden.  Besaran sampel tersebut mendekati yang disarankan Bentler dan Chou (1987) serta Flynn dan Pearcy (2001) bahwa untuk analisis Structural Equation Modelling (SEM) lebih baik
ratio ukuran sampel dengan jumlah indikator adalah 10:1. Penelitian ini melibatkan 21 indikator  sehingga  dibutuhkan  sebanyak  210  sampel.  Sementara,  Hair,  Babin,  dan Krey  (2017)  menyarankan  100  sampel  sudah  memadai  jika  hasil  pengukurannya ( measurement ) adalah bagus.
Karakateristik 208 responden yang menjadi sampel penelitian adalah sebanyak 59,1  persen  di  antaranya  didominasi  usia  31-50  tahun  dan  mayoritas  responden menempuh pendidikan terakhir hingga SMA (35,3 persen). Selain itu, sebagian besar responden berprofesi sebagai ibu rumah tangga yaitu sebesar 44,2 persen. Selanjutnya berdasarkan  jumlah  tanggungan  dalam  rumah  tangga,  sebagian  besar  rumah  tangga memiliki  tanggungan  2  orang  dengan  proporsi  35,6  persen  dari  keseluruhan responden.  Sebanyak  63,9  persen  menyatakan  menabung  di  PKK  dengan  kisaran sampai dengan Rp50.000,00 tiap bulannya.
Variabel yang terdapat pada penelitian ini terdiri dari variabel dependen yaitu perilaku menabung, variabel intervening yaitu minat, dan variabel independen yaitu sikap, norma subjektif, kontrol perilaku persepsian. Indikator yang digunakan untuk mengukur  variabel-variabel  tersebut  lebih  bertumpu  pada  pengembangan  peneliti sendiri dengan memperhatikan definisi konseptual yang diberikan oleh para peneliti sebelumnya  (Lampiran).  Respon  terhadap  masing-masing  indikator  menggunakan skala  likert  mulai  poin  1  untuk  jawaban  Sangat  Tidak  Setuju  (STS)  sampai  pada diberikan  poin  5  untuk  jawaban  Sangat  Setuju  (SS).  Selengkapnya  pengukuran  tiap variabel disajikan pada lampiran.

## ANALISIS DAN PEMBAHASAN

## Uji Validitas dan Reliabilitas
Dari hasil pengujian validitas untuk semua indikator variabel sikap menabung (S),  norma  subjektif  (NS),  minat  menabung  (M),  perilaku  menabung  (PM)  masing- masing terdiri dari 4 item semuanya valid. Sedangkan untuk indikator variabel kontrol perilaku persepsian (KPP) terdiri dari 5 item, ternyata 2 item tidak valid.    Indikator dinyatakan  valid  jika  memiliki  nilai loading  factor  ≥ 0,5  (Hair,  Black,  Babin,  & Anderson,  2010).  Kedua  item  tersebut  direduksi  dan  dilakukan  pengujian  kembali. Hasil pengujian ulang validitas (Tabel 1) menunjukkan semua indikator valid. Selain itu juga reliabel karena semua variabel memiliki cronbach alpha ≥ 0,7.
Tabel 1 Uji Validitas dan Reliabilitas Variabel Item Estimate Cronbach’s Alpha Sikap S_1 0,665 S_2 0,621 0,704 S_3 0,663 S_4 0,533 Norma_Subjektif NS_1 0,701 NS_2 0,778 0,761 NS_3 0,602 NS_4 0,623 Kontrol_Perilaku_Persepsian  KPP_1 0,757 KPP_3 0,819 0,712 KPP_5 0,734 Minat M_1 0,623 M_2 0,616 0,729 M_3 0,644 M_4 0,626 Perilaku_Menabung PM_1 0,647 PM_2 0,647 0,751 PM_3 0,639 PM_4 0,690

## Uji Normalitas
Uji  normalitas  yang dilakukan terdiri dari pengujian normalitas untuk  setiap variabel ( univariate normality ) dan semua variabel secara bersama-sama ( multivariate normality ). Uji normalitas selengkapnya disajikan pada Tabel 2. Nilai cr kurtosis pada multivariate sebesar  2,921  berada  di  atas  batas  +2,58,  maka  secara multivariate penyebaran data pada variabel dapat dikatakan data terdistribusi tidak normal. Namun jika melihat angka c.r skewness terdapat indikator variabel M_2, M_4, dan PM_4 yang memiliki nilai di luar angka -2,58 sampai +2,58 sehingga dapat dikatakan terdistribusi tidak  normal  secara univariate .  Apabila  setelah  dilakukan  uji outliers indikator tersebut masih tidak normal secara univariate maka indikator tersebut akan direduksi.
Namun  hasil  uji ouliers menunjukkan  tidak  ada  data  yang outliers sehingga  data terdistribusi normal.
Tabel 2 Assessment of Normality Variable min max skew c.r. Kurtosis c.r. KPP_1 2,000 4,000 0,354 2,083 -0,974 -2,867 KPP_5 2,000 4,000 -0,013 -0,075 -0,920 -2,707 KPP_3 2,000 4,000 0,247 1,452 -1,105 -3,252 PM_4 2,000 5,000 -0,505 -2,972 -0,170 -0,500 PM_3 2,000 5,000 -0,295 -1,736 -0,062 -0,182 PM_2 2,000 5,000 -0,161 -0,946 -0,310 -0,914 PM_1 2,000 5,000 -0,437 -2,575 0,292 0,858
Tabel 2 (Lanjutan) Assessment of Normality Variable min max skew c.r. Kurtosis c.r. M_4 2,000 5,000 -0,508 -2,988 0,462 1,359 M_3 2,000 5,000 -0,233 -1,370 -0,191 -0,563 M_2 2,000 5,000 -0,507 -2,984 -0,204 -0,601 M_1 2,000 5,000 -0,342 -2,016 0,000 -0,001 NS_4 2,000 5,000 -0,005 -0,029 -0,233 -0,685 NS_3 3,000 5,000 -0,191 -1,125 1,578 4,645 NS_2 2,000 5,000 -0,352 -2,073 -0,241 -0,708 NS_1 2,000 5,000 0,261 1,534 -0,116 -0,341 S_4 2,000 5,000 -0,086 -0,507 -0,157 -0,462 S_3 2,000 5,000 0,050 0,295 -0,337 -0,993 S_2 3,000 5,000 0,231 1,357 1,256 3,698 S_1 2,000 5,000 -0,318 -1,871 0,579 1,704 Multivariate 11,441 2,921

## Penilaian Kriteria Goodness of Fit Indices Full Structural Model
Penilaian  kriteria Goodness of  Fit  Indices  Full  Structural  Model dilakukan untuk  menguji  kesesuaian  struktur  model  dengan  melakukan  beberapa  tahapan modifikasi  dengan  mengikuti modification  indices yaitu  menghubungkan error pengukuran dari e1 (variabel  dari sikap) dengan error pengukuran dari e2 (variabel dari sikap), kemudian menghubungkan error pengukuran dari e3 (variabel dari sikap) dengan error pengukuran dari e8 (variabel dari norma subjektif), dan menghubungkan error pengukuran  dari  e11  (variabel  dari  minat)  dengan error pengukuran  e15 (variabel dari perilaku menabung). Hasil modifikasi model dapat terlihat pada Gambar 1.  Sedangkan  rangkuman  hasil  pengujian Goodness  of  Fit  Indices  Full  Structural Model setelah modifikasi disajikan pada Tabel 3.

## Tabel 3

## Hasil Goodness of fit Model Pengukuran Setelah Dimodifikasi
Goodness-of-fit Indices Cut-off Value Hasil Model Evaluasi Model chi-square ≤ 237.240 (X 2 tabel dengan df:203, dan p:5%) 125,205 Baik Probabilitas ≥ 0,05 0,017 Buruk CMIN/DF ≤ 2,00 1,33 Baik GFI ≥0,90 0,933 Baik RMSEA ≤ 0,08 0,040 Baik AGFI ≥ 0,90 0,903 Baik TLI ≥0,95 0,953 Baik CFI ≥ 0,95 0,963 Baik Sumber: Data Primer, 2016
Tabel 3 menunjukkan bahwa nilai probabilitas masih buruk dengan ukuran fit tidak sesuai dengan cut of value . Tetapi, untuk ukuran model fit yang lain seperti chi- square, CMIN/DF, GFI,  RMSEA, AGFI, TLI dan CFI menunjukkan nilai-nilai  yang sudah memenuhi kriteria fit sehingga model dapat dikatakan sudah fit . Namun secara keseluruhan,  model  tersebut  dapat  diterima  karena  memberikan  konfirmasi  yang cukup  untuk  dapat  diterimanya  hipotesis unidimensionalitas bahwa  delapan  indeks model tersebut dapat mencerminkan variabel laten yang dianalisis.

## Pengujian hipotesis
Pengujian  hipotesis  dilakukan  untuk  mengetahui  hubungan  antar  variabel secara  langsung.  Adapun  hasil  pengujian  hipotesis  disajikan  dalam  Tabel  4  dalam evaluasi bobot regresi dan kovarians uji kausalitas.
Tabel 4 Evaluasi Bobot Regresi dan Kovarians Uji Kausalitas A.  Regression Weights: Estimate S.E. C.R. P Minat <--- Sikap 0,424 0,198 2,140 0,032 Minat <--- Norma Subjektif 0,250 0,120 2,079 0,038 Minat <--- Kontrol Perilaku Persepsian 0,256 0,086 2,983 0,003 Perilaku Menabung <--- Minat 0,653 0,144 4,519 0,000 B.   Covariances: Estimate S.E. C.R. P Sikap <--> Norma Subjektif 0,072 0,020 3,636 0,000 Sikap <--> Kontrol Perilaku Persepsian -0,016 0,019 -0,807 0,419 Norma Subjektif <--> Kontrol Perilaku Persepsian -0,010 0,026 -0,377 0,706
Tabel 4 menunjukkan tidak semua koefisen adalah secara statistik signifikan. Hasil pengujian pertama menunjukkan terdapat pengaruh signifikan sikap menabung terhadap minat menabung dengan koefisen 0,424 dan p-value 0,032; maka hipotesis pertama diterima. Dengan demikian rumah tangga yang memiliki sikap positif untuk menabung di PKK akan memiliki minat menabung di PKK yang tinggi. Sikap positif
rumah  tangga  dapat  terlihat  dari  pandangan  tiap  rumah  tangga  terhadap  kegunaan menabung  di  PKK  seperti  halnya  membantu  sesama  yang  membutuhkan,  dan pertimbangan  tingkat  bunga  yang  diperoleh.  Hasil  penelitian  ini  konsisten  dengan penelitian  yang  dilakukan  oleh  beberapa  peneliti  sebelumnya  seperti  Davis  dan Hustvedt (2012) bahwa sikap mempengaruhi minat seseorang.
Kemudian  norma  subjektif  memiliki  pengaruh  signifikan  terhadap  minat menabung,  dengan  koefisien  sebesar  0,250  dan p-value 0,038,  maka  hipotesis  dua diterima.  Hasil  pengujian  ini  mengkonfirmasi  bahwa  norma  subjektif  tentang menabung di PKK mempengaruhi minat untuk menabung. Hasil ini juga mendukung temuan  Ajzen  (1991),  Shim et  al .,  (2012)  dan  Xiao et  al .,  (2011)  bahwa  norma subjektif  mempengaruhi  minat.  Norma  subjektif  yang  antara  lain  berupa  kebiasaan rumah tangga lain yang menabung di PKK, dan nasihat dari pengurus PKK setempat untuk  menabung  secara  teratur  menunjukkan  lingkungan  yang  positif  bagi  rumah tangga untuk menumbuhkan minat menabung anggota di PKK yang lain.
Kontrol  perilaku  persepsian  juga  mempengaruhi  secara  signifikan  terhadap minat menabung, dengan koefisien 0,256 dan p-value sebesar 0,003, maka H3 dapat diterima. Hasil ini dapat dimaknai bahwa minat untuk menabung tidak terlepas dari faktor kesulitan dan kemudahan yang dihadapi masing-masing anggota PKK. Adanya kesulitan  yang  dihadapi  rumah  tangga  untuk  menabung  seperti  ketidakpastian kebutuhan rumah tangga tiap bulan, sering muncul kebutuhan tidak terduga, dan tidak adanya cukup uang untuk menabung akan berdampak pada turunnya minat menabung rumah  tangga  di  PKK.  Demikian  juga  sebaliknya,  jika  anggota  PKK  tidak  merasa menyisihkan uang maka akan meningkatkan minatnya untuk menabung.
Hasil  interaksi  antara  variabel  menunjukkan  bahwa  variabel  sikap,  norma subjektif,  dan  kontrol  perilaku  persepsian  tidak  saling  mempengaruhi  secara signifikan,  hanya  sikap  dengan  norma  subjektif  yang  signifikan  dengan  koefisien 0,072  dan p-value 0,000  sehingga  hipotesis  empat  yang  menyatakan  sikap,  norma subjektif, dan kontrol perilaku persepsian saling berinteraksi tidak didukung. Hasil ini tidak  sesuai  dengan  penelitian  Ajzen et  al .,  (2004)  yang  menyatakan  bahwa  sikap, norma  subjektif,  dan  kontrol  perilaku  persepsian  semua  saling  berinteraksi.  Hal  ini berarti  sikap  positif  yang  dimiliki  rumah  tangga  untuk  menabung,  dukungan  dari lingkungan sekitar, yaitu rumah tangga lainnya sudah banyak yang menabung di PKK saling mempengaruhi satu sama lain. Namun hasil berbeda ditemukan antara sikap dan kontrol  perilaku  persepsian  yang  tidak  saling  berinteraksi.  Hal  ini  dapat  dimaknai bahwa  banyak  anggota  PKK  yang  memiliki  sikap  positif  untuk  menabung  dan lingkungan sekitaran juga mendukung, namun terkendala dengan keadaan keuangan rumah tangga khususnya yang memiliki penghasilan rendah atau pada kisaran Upah Minimum Regional Salatiga sehingga terkadang kesulitan untuk menabung di PKK.
Temuan  lainnya  yaitu  norma  subjektif  dan  kontrol  perilaku  persepsian  juga  tidak saling berinteraksi.
Pengujian  terakhir  menunjukan  minat  menabung  berpengaruh  secara signifikan  terhadap  perilaku  menabung,  dengan  koefisien  0,653  dan p-value 0,000, maka hipotesis lima diterima. Penelitian sebelumnya tentang pengaruh minat terhadap perilaku yang dilakukan oleh Davis dan Hustvedt (2012), Fisher dan Montalto (2010) dan LeBoeuf et al ., (2010). Chudzian et al ., (2015) juga menghasilkan temuan yang sama.  Minat  menabung  antara  lain  ditunjukkan  oleh  kemauan  anggota  PKK menyisihkan  sebagian  pendapatan  untuk  menabung  dan  berupaya  tetap  menabung meskipun tidak bisa datang pada pertemuan rutin PKK dengan cara menitipkan kepada anggota yang lain menjadi faktor penentu perilaku anggota PKK untuk menabung.

## SIMPULAN, KETERBATASAN DAN SARAN
Minat  menabung  anggota  PKK  pada  pertemuan  rutin  yang  diselenggarakan tiap bulan di lingkungan Rukun Tetangga atau Rukun Warga dipengaruhi oleh sikap positif terhadap manfaat tabungan di PKK, faktor dukungan kondisi lingkungan atau norma  subjektif,  dan  faktor  kemudahaan  untuk  menabung  atau  kontrol  perilaku persepsian. Hasil yang menarik adalah kontrol perilaku persepsian ternyata memiliki pengaruh yang lebih dominan terhadap minat menabung apabila dibandingkan dengan sikap  dan  norma  subjektif.  Oleh  karena  itu,  kemudahan  dan  kesulitan  yang  dialami rumah tangga dalam menyisihkan dana menjadi faktor utama yang menentukan minat menabung  rumah  tangga  di  PKK.  Hasil  temuan  lainya  adalah  seperti  yang  sudah diprediksi sebelumnya bahwa minat menabung berpengaruh positif terhadap perilaku menabung.
Penelitian  ini  tidak  terlepas  adanya  beberapa  keterbatasan.  Pertama,  tidak dibedakan antara tingkat penyelenggaraan PKK yang dijadikan sebagai tempat objek penelitian  karena  dimungkinkan  dapat  ditemukan  perilaku  menabung  yang  berbeda pada  berbagai  tingkat  penyelenggaraan  PKK.  Kedua,  belum  dibedakan  mengenai motif yang mendasari minat menabung di PKK. Mengacu pada keterbatasan tersebut terbuka penelitian mendatang untuk membedakan objek penelitian berdasarkan tingkat penyelenggaraan PKK. Selain itu, penelitian kedepan minat menabung dapat dikaitkan motifnya apakah lebih didominasi oleh motif sosial atau motif ekonomi karena tidak jarang menabung di PKK akan memperoleh imbalan bunga yang relatif tinggi.

## DAFTAR PUSTAKA
Abrahamse,  W.,  &  Steg,  L.  (2009).  How  do  socio-demographic  and  psychological factors  relate  to  households’  direct  and  indirect  energy  use  and  savings? Journal of Economic Psychology , 30 (5), 711–720. https://doi.org/10.1016/j.joep.2009.05.006
Ajzen, I. (1991). The theory of planned behavior. Organizational behavior and human decision processes , 50 (2), 179–211. https://doi.org/10.1016/0749-
5978(91)90020-T
Ajzen, I., Brown, T. C., & Carvajal, F. (2004). Explaining the discrepancy between intentions and actions: The case of hypothetical bias in contingent valuation.
Personality and Social Psychology Bulletin , 30 (9), 1108–1121. https://doi.org/10.1177/0146167204264079
Alleyne, P., & Phillips, K. (2011). Exploring academic dishonesty among university students in barbados: An extension to the theory of planned behaviour. Journal of Academic Ethics , 9 (4), 323–338. https://doi.org/10.1007/s10805-011-9144- 1
Armitage, C. J., & Conner, M. (2001). Efficacy of the theory of planned behaviour: A meta-analytic review. British  Journal of  Social Psychology , 40 (4), 471–499. https://doi.org/10.1348/014466601164939
Bentler,  P.  M.,  &  Chou,  C.-P.  (1987).  Practical  issues  in  structural  modeling.
Sociological Methods & Research , 16 (1), 78–117. https://doi.org/10.1177/0049124187016001004
Chudzian, J., Anioła-Mikołajczak, P., & Pataraia, L. (2015). Motives and attitudes for saving  among  young  georgians. Economics  and  Sociology , 8 (1),  165–175. https://doi.org/10.14254/2071-789X.2015/8-1/13
Davis, K. K., & Hustvedt, G. (2012). It’s a matter of control: Saving for retirement.
International Review of Social Sciences and Humanities , 3 (2), 248–261.
Eddosary, M.,  Ko, Y. J., Sagas,  M., & Kim,  H. Y. (2015). Consumers’ intention to attend  soccer  events:  Application  and  extension  of  the  theory  of  planned behavior 1 , 2. Psychological Reports , 117 (1), 89–102. https://doi.org/10.2466/01.05.PR0.117c13z7
Ekore, J. O., & Omisore, O. O. (2013). Attitude towards savings , cooperative loans and  monetary  investment  as  predictors  of  psychological  well-being  among university  non-academic  staff. International  Journal  of  Psychology  and Counselling , 5 (7), 147–152. https://doi.org/10.5897/IJPC2013.0207
Fishbein,  M.,  &  Ajzen,  I.  (1975). Belief,  attitude,  intention  and  behaviour:  An introduction  to  theory  and  research . Addison-Wesley  Publishing  Company . https://doi.org/10.2307/2065853
Fisher,  P.  J.,  Hayhoe,  C.  R.,  &  Lown,  J.  M.  (2015).  Gender  differences  in  saving behaviors  among  low-  to  moderate-income  households. Financial  Services Review , 24 (1), 1–13.
Fisher, P. J., & Montalto, C. P. (2010). Effect of saving motives and horizon on saving behaviors. Journal of Economic Psychology , 31 (1), 92–105. https://doi.org/10.1016/j.joep.2009.11.002
Flynn,  L.  R.,  &  Pearcy,  D.  (2001).  Four  subtle  sins  in  scale  development:  some suggestions  for strengthening the  current  paradigm. International Journal  of Market Research , 43 (4), 409–423. https://doi.org/Article
Hair,  J.  F.,  Babin,  B.  J.,  &  Krey,  N.  (2017).  Covariance-based  structural  equation modeling in the journal of advertising: Review and recommendations. Journal of Advertising , 46 (1), 163–177. https://doi.org/10.1080/00913367.2017.1281777
Hair, J. F., Black, W. C., Babin, B. J., & Anderson, R. E. (2010). Multivariate data analysis: A global perspective . Pearson Education .
Harding, T. S., Mayhew, M. J., Finelli, C. J., & Carpenter, D. D. (2007). The theory of  planned  behavior  as  a  model  of  academic  dishonesty  in  engineering  and humanities undergraduates. Ethics and Behavior , 17 (3), 255–279.
Jiang, F., Lu, S., Hou, Y., & Yue, X. (2013). Dialectical thinking and health behaviors: The  effects  of  theory  of  planned  behavior. International  Journal  of Psychology , 48 (3), 206–214. https://doi.org/10.1080/00207594.2012.656130
Kisaka,  S.  E.  (2014).  The  impact  of  attitudes  towards  saving,  borrowing  and investment  on the capital  accumulation process  in Kenya:  An  application of the theory of planned behavior. Research Journal of Finance and Accounting , 5 (9), 140–152.
LeBoeuf,  R.  A.,  Shafir,  E.,  &  Bayuk,  J.  B.  (2010).  The  conflicting  choices  of alternating selves. Organizational Behavior and Human Decision Processes , 111 (1), 48–61. https://doi.org/10.1016/j.obhdp.2009.08.004
Lee,  J.  M.,  &  Hanna,  S.  D.  (2015).  Savings  goals  and  saving  behavior  from  a perspective of maslow’s hierarchy of needs. Journal of Financial Counseling and Planning , 26 (2), 129–147. https://doi.org/10.2307/40471184
Magendans, J. (2014). The cost of self-protective measures: psycological predictors of
saving  money  for  a  financial  buffer .  University  of  Twente,  Enschede, Netherlands.
Mishra,  S.  (2014).  Adoption  of  m-commerce  in  India:  Applying  theory  of  planned behaviour model. Journal of Internet Banking and Commerce , 19 (1), 1–17.
Padgett,  B.  C.,  Kim,  H.,  Goh,  B.  K.,  &  Huffman,  L.  (2013).  The  usefulness  of  the theory  of  planned  behavior:  Understanding  U.S.  fast  food  consumption  of generation  y chinese consumers. Journal of  Foodservice Business Research ,
16 (5), 486–505. https://doi.org/10.1080/15378020.2013.850382
Shim, S., Serido, J., & Tang, C. (2012). The ant and the grasshopper revisited: The present  psychological  benefits  of  saving  and  future  oriented  financial behaviors. Journal of Economic Psychology , 33 (1), 155–165. https://doi.org/10.1016/j.joep.2011.08.005
Stone,  T.  H.,  Jawahar,  I.  M.,  &  Kisamore,  J.  L.  (2010).  Predicting  academic misconduct intentions and behavior using the theory of planned behavior and personality. Basic  and  Applied  Social  Psychology , 32 (1),  35–45. https://doi.org/10.1080/01973530903539895
Wang,  Y.  (2014).  Consumers’  purchase  intentions  of  shoes:  Theory  of  planned behavior  and  desired  attributes. International  Journal  of  Marketing  Studies ,
6 (4), 50–58. https://doi.org/10.5539/ijms.v6n4p50
Xiao, J. J., Tang, C., Serido, J., & Shim, S. (2011). Antecedents and consequences of risky credit behavior among college students: Application and extension of the theory of planned behavior. Journal of Public Policy & Marketing , 30 (2), 239– 245. https://doi.org/10.1509/jppm.30.2.239
Zimmerman, L., Canale, A., Britt, S. L., & Seay, M. (2015).  The theory of planned behavior and the earned income tax credit. Journal of Financial Therapy , 6 (1),
44–63. https://doi.org/10.4148/1944-9771.1066

## LAMPIRAN
Tabel 6 Pengukuran Variabel Independen dan Variabel Intervening Variabel Definisi Indikator Empirik Sikap Menabung (S) Sikap merupakan valuasi kepercayaan ( belief ) atau  perasaan positif atau negatif dari seseorang jika harus melakukan perilaku yang akan ditentukan (Ajzen, 1991) 1. Menabung  di  PKK  dapat  digunakan  untuk mengatasi pengeluaran yang tidak perlu. 2. Menabung  di  PKK  memiliki  manfaat  untuk membantu  sesama  anggota  PKK  yang membutuhkan.
3. Menabung di PKK lebih menguntungkan dari segi bunga yang didapatkan. 4. Menabung di PKK lebih aman. Norma Subjektif (NS) Norma Subjektif merupakan Persepsi atau pandangan seseorang terhadap kepercayaan-kepercayaan orang lain yang akan  mempengaruhi minat untuk melakukan atau tidak melakukan perilaku yang sedang dipertimbangkan (Ajzen, 1991) 1. Semua anggota PKK wajib untuk menabung di PKK
2. Pengurus  PKK  menasehati  anggota  lainnya, bahwa  menabung  secara  teratur  perlu  untuk dilakukan.
3. Menabung di PKK sudah menjadi kebiasaan warga sekitar.
4. Saya melihat ibu-ibu lain yang menabung di PKK mendapatkan bunga yang besar. Kontrol Perilaku Persepsian (KPP) Kontrol Perilaku Persepsian merupakan kemudahan atau kesulitan persepsian untuk melakukan perilaku (Ajzen, 1991) 1. Kebutuhan rumah tangga yang berbeda setiap bulan,  membuat saya kesulitan  menyisihkan sejumlah dana untuk menabung.
2. Keberadaan  PKK  di  lingkungan  sekitar memudahkan saya untuk menabung.
3. Saya  merasa  kesulitan  menyisihkan  uang untuk  menabung  karena  adanya  kebutuhan tak terduga. 4. Jika saya punya uang lebih, saya tidak merasa kesulitan menyisihkan dana untuk menabung. 5. Saya menemukan bahwa saya tidak memiliki uang yang cukup untuk menabung. Minat Menabung (MM) Minat menabung adalah dorongan dari dalam individu untuk memberikan perhatiannya untuk terlibat menyimpan uang (Magendans, 2014) 1. Saya  bermaksud  menyisihkan  pendapatan rumah  tangga  secara  rutin  untuk  menabung di PKK.
2. Saya  berminat  senantiasa  menabung  secara rutin  sepanjang  saya  mengikuti  PKK  di lingkungan sekitar.
3. Saya  berupaya  untuk  senantiasa  tidak mengurangi jumlah dana yang akan ditabung di PKK. 4. Meskipun  saya  tidak  dapat  datang  ke  PKK saya  tetap  berminat  menabung  dengan menitipkan  uang  ke  sesama  anggota  PKK lainnya.
Tabel 7 Pengukuran Variabel Dependen Variabel Definisi Indikator Empirik Perilaku Menabung (PM) Perilaku menabung merupakan kecenderungan menyimpan dana dengan melihat cara untuk menabung, frekuensi menabung, dan penentuan jumlah tabungan yang akan ditabung secara kontinyu (Fisher et al ., 2015) 1. Saya  selalu  menyisihkan  pendapatan  rumah tangga secara rutin untuk menabung di PKK. 2. Saya  senantiasa  menabung  di  PKK  secara rutin  sepanjang  saya  mengikuti  PKK  di lingkungan sekitar.
3. Saya  senantiasa  tidak  mengurangi  jumlah dana yang akan ditabung di PKK.
4. Meskipun  saya  tidak  dapat  datang  ke  PKK saya  senantiasa  menabung  dengan  cara menitipkan  uang  ke  sesama  anggota  PKK lainnya.