Analisis Faktor – Faktor Yang Mempengaruhi Keputusan Nasabah Dalam Pengambilan Kredit Pada Saat Sebelum Dan Selama Masa Pandemi

## Pada Bank Pembangunan Daerah Nusa Tenggara Timur
Sarah Kristina Bunga Dacosta Carvalho 1 , Taufiq Andre Setiyono 2 1,2 STIE Bank BPD Jateng
1 Email : sarahbunga73@gmail.com
2 Email : dosensantri99@gmail.com

## ABSTRACT
The purpose of this study was to test and analyze differences in customer decisions in taking credit before and during  the  pandemic  which  were  influenced  by  interest  rates,  service  quality,  credit  processes  and  income. This study uses primary data with a sample of 280 respondents. The sampling technique used in this research is  accidental  sampling.  Data  analysis  was  carried  out  using  descriptive  analysis  with  the  help  of  SPSS  29. Based on this research, it can be seen that there are significant differences in customer decision making in taking credit during and before the pandemic which are influenced by interest rates, service quality, credit procedures and income.
Keywords : Interest Rates, Service Quality, Credit Procedures, Income, and Credit Taking Decision

## ABSTRAK
Tujuan penelitian ini adalah untuk menguji dan menganalis perbedaan keputusan nasabah dalam pengambilan kredit sebelum  dan selama pandemi  yang  dipengaruhi oleh faktor suku bunga, kualitas pelayanan ,prosedur kredit  dan  pendapatan.  Penelitian  ini  menggunakan  data  primer  dengan  sampel  sebanyak  280  responden. Teknik  sampling  yang  digunakan  dalam  Penelitian  ini  menggunakan  teknik accidental  sampling. Analisis data  dilakukan  menggunakan  analisis  deskriptif  dengan  bantuan  SPSS 29.  Berdasarkan  penelitian  ini  dapat diketahui  adanya  perbedaan  yang  signifikan  terhadap   pengambilan  keputusan  nasabah  dalam  pengambilan kredit  selama  dan  sebelum  pandemi  yang  dipengaruhi  oleh  faktor  suku  bunga,kualitas  pelayanan,  prosedur kredit dan pendapatan.
Kata kunci: Suku bunga,Kualitas pelayanan,Prosedur kredit,Pendapatan, dan  Keputusan pengambilan kredit

## 1. Pendahuluan
Pada  awal tahun 2020, pandemi corona virus  disease (covid-19)  mulai  masuk  ke Indonesia.    Pandemi  covid-19  memberikan dampak  yang    sangat  negatif  pada  ekonomi global di seluruh  dunia termasuk di Indonesia. Fenomena    ini  bukan  saja    berdampak  pada sektor kesehatan namun juga berdampak pada berbagai  sektor,  salah  satunya  adalah  pada sektor  perbankan (Seto, 2021).
Kepecayaan masyarakat untuk menyimpan  dananya  di  bank  masih  terbilang tinggi pada masa pandemi (Ardhienus, 2020). Dalam  hal  ini  sebuah  Bank  di  tuntut  bekerja ekstra  agar  dapat  memberikan  kepuasan  bagi masyarakat  atau  nasabah,  sehingga  dapat menarik  minat  nasabah  untuk  menggunakan produk  yang  di  tawarkan  bank  tersebut  di kalah  masa  pandemi.,  sama  halnya  dengan Bank Pembangunan Daerah NTT. Bank NTT adalah  satu-satunya  bank  daerah  di  Nusa Tenggara  Timur  yang    berguna  untuk meningkatkan perekonomian masyarakat khususnya  di  Nusa  Tenggara  Timur,  produk
yang di tawarkan Bank NTT pada masyarakat sangat beragam dan sesuai dengan kebutuhan masyarakat.  Namun  di  masa  pandemi  Bank NTT  juga  merasakan  dampak  dari  fenomena pandemi  sehingga  hal  tersebut  manjadi  salah satu bumerang,  bagi pihak  bank, agar adanya kualitas, dan kinerja  yang perlu di tingkatkan sehingga  nasabah  atau  masyarakat  tidak berpindah  untuk  mencari  produk  dari  bank  – bank lain.
Dalam sebuah bank ada produk yang di tawarkan  berupa  kredit  atau  pinjaman. Menurut  UU  No.10  Tahun  1998  pasal  1  ayat 11, kredit adalah penyedia uang atau penyedia dana tagihan, berdasarkan kesepakatan pinjam –  meminjam  antara  pihak  (  debitur  )  dengan bank  itu  sendiri  yang  mewajibkan  pihak peminjam  untuk  melunasi  tunggakan  atau utang sesuai dengan  jangka waktu  yang telah di  tentukan  dengan  suku  bunga  tertentu (Studies, 2018),  Di  masa pandemi penawaran kredit sangatlah membantu masyarakat dalam bertahan  di  kondisi  tersebut,  namun  hal  ini juga  menjadi  tolak  ukur  masyarakat  dalam
menilai  suatu  bank  dari    kualitas  pelayanan, suku bunga, serta produk yang di tawarkan dari Bank  tersebut  sesuai  dengan  kebutuhan nasabah atau tidak, sehingga pihak bank harus mampu  memenuhi  kepuasan  nasabah  agar kinerja  bank  di  kalangan  masyarakat  tetap terjaga.  Berdasarkan  artiket  (Asbanda.org, 2022) Otoritas Jasa Keuangan RI  memberikan penghargaan kepada bank NTT atas performance  sebagai  Bank  pembangunan daerah  yang  turut  mengambil  bagian  dalam mendorong  perekonomian  daerah  melalui berbagai layanan perbankan, OJK menemukan bahwa  sampai  oktober  2022  pertumbuhan secara  year  to  date  sebesar  7,60%    hal  ini  di karenakan oleh peningkatan penyaluran kredit sebesar 4,18% serta peningkatan penghimpunan dana sebesar 7,45%. Salah satu modal  yang  paling  mendasar  bagi  perbankan untuk  meningkatkan  pertumbuhannya  adalah, adanya  kepercayaan  masyarakat  terhadap bank, besarnya jumlah nasabah yang di miliki oleh  suatu  bank  menunjukan  bahwa  tingkat kepercayaan  masyarakat  yang  besar,  begitu juga  sebaliknya.  Pada  saat  ini  penyesuaian bank  adalah  kepuasan  dari  nasabah.  Kualitas pelayanan dari bank menjadi pertimbagan bagi nasabah  dalam  pengambilan  kredit  atau memutuskan untuk mengajukan pinjaman.
Kualitas  pelayanan  merupakan  suatu penilaian  global  atau  sikap  yang  berkaitan dengan  layanan,  menurut  dimensi  kualitas layanan yang dikenal sebagai model Servqual hal  ini  didasarkan  pada  persepsi  bahwa kualitas layanan berasal dari penilaian nasabah terhadap  pelayanan  yang  dapat  digambarkan dan atau layanan nyata yang di berikan (Haron et al., 2020). Menurut wacana (topbusiness.id/) Direktur  utama  Bank  NTT  menyampaikan bahwa pencapaian bank NTT pada tahun 2021 antara  lain  di  jelaskan  Non  Performing  Loan 0,90 % , BOPO 81,38% , dan Loan to Deposit Ratio  89%  ada  pula  pemaparan  penyaluran kredit pada Bank NTT tahun 2021, total kredit modal  kerja  yang  di  salurkan  sebanyak  Rp. 2,06  triliun,  kredit  konsumsi  Rp.  8,63  triliun dan  kredit  investasi  Rp.  428,23  miliar.  Pada masa  pandemi  bank  NTT  tidak  melakukan PHK  namun  justru  pihak  bank  melakukan perekrutan  karyawan  hal  tersebut  dilakukan untuk menaggulangi covid-19 serta mendukung  struktur  ekonomi  rumah  tangga.
Bank  NTT  juga  melakukan  terobosan  baru selama  masa  pandemi  guna  meningkatkan kualitas  pelayanan  di  antaranya  adalah penguatan ekosistem pembiayaan, diversifikasi  produk  dan  kredit,  menyediakan pasar  e-commerce,  pelayanan  digital  loan, adanya Smart Branch, Digital Agen Bank NTT ( Di@ BISA),  dan juga ada produk aplikasi I banking  Bisnis  yang  bisa  memungkinkan nasabah melalukan penarikan tunai tanpa kartu atau  melakukan  pembayaran  yang  mengacu pada  kode  QRIS,  aplikasi  tersebut  dikenal dengan  nama  Be  Pung  Mobile.    Ada  pula beberapa faktor yang menjadi tolak ukur untuk mencapai  kepuasan  nasabah  dalam  hal  ini adalah  kepuasan  nasabah  dalam  mengambil kredit  yaitu  tingkat  suku  bunga,  prosedur kredit dan juga pendapatan.
Suku  bunga  menurut  (Prabowo  et  al., 2020)  adalah  suatu  balas  jasa  yang  diterima oleh  pihak  bank  dari  nasabah  yang  telah membeli  produk  yang  ditawarkan  oleh  bank, dipihak  lain  juga  bunga  bagi  bank    menjadi suatu    biaya  (cost  of  find)  yang  wajib dibayarkan  kepada  penabung.  Maksud  dari suku bunga disini yaitu bunga pinjaman yang harus  di  bayar  nasabah  kepada  bank  yang berupa  suku  bunga  kredit.  Dilansir  dari  ( nttterkini.id)  bahwa  pada  tanggal  8  januari 2021  Bank  NTT  menetapkan  tingkat    suku bunga di berbagai segmen produk kredit yang awalnya 13,95% menjadi 13,12%, hal tersebut dilakukan  pihak  bank  untuk  mendukung kebijakan  pemulihan  ekonomi  nasional  pada masa  pandemi  dan  juga  hal  tersebut  menjadi salah  satu  strategi  Bank  NTT  untuk mendorong mobilitas perdagangan, meningkatkan minat usaha melalui pemberian modal oleh lembaga bank dengan suku bunga terjangkau,  dan  pihak  bank  juga  berharap dengan  adanya  penurunan  suku  bunga  ini dapat  mendorong  minat    masyarakat  untuk mengambil  kredit  baik  untuk  kegiatan konsumsi  maupun  usaha,  hal  ini  juga merupakan  salah  satu  upaya  dari  pihak  bank untuk mendapatkan kepercayaan dari masyarakat.
Menurut  (Orinda,  2021)  salah    faktor yang mempengaruhi keputusan nasabah dalam mengambil  kredit  ialah  prosedur  kredit  yang ditentukan oleh pihak bank. Suatu bank perlu memperhatikan  prosedur  yang  diterapan  hal
tersebut  berguna  untuk  menarik  minat nasabah, prosedur yang kurang konsisten dan sistem  pelayanan  yang  kurang  praktis, membuat masyarakat memilih untuk berpindah  ke  bank  lain  yang  mungkin prosedurnya  lebih  cepat  dan  praktis.  selama pandemi  bank  NTT  menerapakan  sistem prosedur    kredit  yang  praktis,  mudah,  cepat serta tidak berbelit- belit hal ini manjadi daya tarik bagi nasabah untuk menggunakan produk kredit  dari  bank  NTT,  karena  prosedur kreditnya  yang  terbilang  mudah.  Dan  dengan adanya prosedur ini menjadi dasar agar setiap nasabah    perlu  memperhatikan  persyaratan sebelum  memutusakan  dalam  mengambil kredit.
Selain  suku  bunga,  prosedur  kredit  dan kualitas  pelayanan  ada  pula  faktor  lain  yaitu pendapatan,  yang  juga  berpengaruh  terhadap minat  nasabah  dalam  membuat  keputusan untuk  mengambil  kredit.  Bagian  dalam pendapatan  yaitu  berupah  uapah  atas  suatu pekerjaan dan  juga  imbalan  yang berasal dari kekayaan  seperti  sewa,  bunga  dan  deviden. Makin  besar  pendapatan  yang  di  dapatkan, maka  makin  besar  pula  laba  yang  dihasilkan dan  mempengaruhi  meningkatnya  jumlah pendapatan  pajak  yang  diterima  negara  (N  et al., 2019). Tingginya pendapatan pada sebuah perusahaan sangat berpengaruh pada cash flow sehingga  menarik  minat  nasabah  dalam mengambil  kredit.  Disituasi  yang  tidak  pasti seperti saat ini mengharuskan pihak untuk bisa bertahan  dengan  melakukan  diversifikasi produk,  guna  merespon  kepercayaan  nasabah terhadap  produk  yang  di  tawarkan.  Dalam melakukan diversifikasi tentunya membutukan pendanaan agar hasilnya bisa berjalan dengan baik.  Dilihat  dari  laporan  tahuan  Bank  NTT 2020 jumlah laba bersih yang di peroleh adalah Rp.  236.289  juta,  dan  pada  tahun  2019  Rp. 236,475 juta. Hal ini menunjukan bahwa laba yang  diperoleh  pada  tahun  2020  mengalami penurunan.  Menurunnya  laba  merupakan dampak  dari  pandemi  covid-19,  namun  pada tahun  2021  laba  bersih  yang  dihasilkan  Rp. 260.270  juta.  Berdasarkan  data  tersebut menunjukan  bahwa  pada  periode  tahun  2021 laba yang diperoleh meningkat, hal ini berarti Bank  NTT  berupaya  meningkatkan  kualitas layanan, serta berupaya  menerapkan  berbagai strategi  guna  meningkatkan  pendapatannya.
Dengan  demikian  bank  NTT  menjadi  salah satu  lembaga  intermediasi  yang  mempunyai fungsi  dalam    menghimpun  dana  dari masyarakat berupa simpanan dan menyalurkannya  dalam  bentuk  kredit  kepada pihak  atau  masyarakat  yang  membutuhkan, dengan tujuan untuk meningkatkan taraf hidup masyarakat.

## 2. Tinjauan Pustaka Dan Pengembangan Hipotesis
Teori pengambilan keputusan Teori pengambilan
keputusan merupakan  teori  atau  suatu  pendekatan  yang diterapkan    dalam  suatu  proses  pengambilan keputusan,  menurut  James  Stoner  keputusan itu  sendiri  merupakan  pemilihan  di  antara alternatif  –  alternatif  dimana  hal  tersebut mengandung  beberapa  pengertian  yaitu, adanya  keputusan  berdasarkan  alasan  atau dalam  pemikiran  adanya  beberapa  pilihan yang  harus  dipilih  dan  yang  terbaik,  apalagi ada  tujuan  yang  harus  dicapai  dan  pilihan  itu semakin  dekat  dengan  alasan  tersebut. (Syaekkhu Ahmad & Suprianto, 2021).

## Suku Bunga.
Suku  bunga    merupakan  beban  yang harus  dibayar  sebagai  bentuk  imbalan  dari pinjaman  yang  diambil  dalam  waktu  tertentu yang  dinyatakan  dalam  presentase.  Menurut (Hana  &  Supriyadi,  2019)  suku  bunga merupakan  harga  yang  harus  dibayar  debitur kepada  pihak  kreditur  sebagai  bentuk  balas jasa  selama  interval  waktu  tertentu.  Suku bunga  renda  menjadi  faktor  pertimbangan nasabah dalam mengambil kredit dengan suku bunga  yang  rendah  yang  nasabah  akan  lebih setuju  untuk  meminjam  dana  di  bank,  namun jika suku bunga yang kebih tinggi maka akan semakin tinggi pula resiko calon debitur batal mengajukan kredit.

## Kualitas Pelayanan
Kualitas pelayanan adalah aktivitas yang memberikan  jasa  layanan  dari  satu  orang kepada  orang  lain.  Layanan  diperlukan  bank dikarenakan ikut berperan untuk meningkatkan  citra  dari  bank.  Kualitas pelayanan  menjadi  dasar  utama  untuk menentukan  tingkat  pemenuhan  nasabah  atau pelanggan. Dalam hal ini suatu bank dikatakan
baik  apabila  mampu  menyediakan  produk yang  sesuai  dengan  keinginan  dan  kebutuhan nasabah  atau  pelanggan,  kualitas  produk  dan kinerja pelayanan yang baik akan mempengaruhi  kepuasan  nasabah.  Kualitas pelayanan  pada  bank    dapat  menjadi  sarana untuk  mempererat  hubungan  batin    serta komunikasi  antara  karyawan    bank  dengan nasabah  atau  calon  debitur,  oleh  sebab  itu penyedian layanan diharuskan untuk memenuhi kepuasan dari nasabah dengan cara memberikan kemudahan, kecepatan, ketepatan dan  kemampuan  kepada  nasabah.  Fungsi kualitas  pelayanan  bank    adalah  untuk memberikan  perasaaan  nyaman  dan  puas kepada  nasabah,  dengan  demikian  nasabah akan  memiliki  rasa  bahagia  saat  melakukan kunjungan ke bank tersebut berulang kali. Hal ini menjadi salah satu dampak positif terhadap citra  bank  di  mata  masyarakat(Roviana Purnamasari et al., 2022), sama halnya dengan bank  NTT  pada  masa  pandemi  bank  NTT berusaha meningkatkan kualitas pelayanannya dengan cara menyedikan pasar e- commer,pelayanan digital loan dan penguatan ekosistem  pembiayaan,  hal  ini  menjadi  salah satu  cara  untuk  menarik    nasabah  dalam menggunakan jasa layanan dari bank NTT.

## Prosedur Kredit
Prosedur Kredit adalah tahapan –tahapan yang  diberikan  oleh  bank  untuk  melayani permintaan nasabah dalam pengambilan kredit agar realisasi kredit dapat dilakukan. Prosedur kredit  yang  mudah  dan  tidak  berbelit  –belit akan memungkinkan nasabah akan melakukan pengambilan  kredit  kembali.  Hal  ini  yang dilakukan  bank  NTT  untuk  meningkatkan jumlah  nasabahnya,  bank  NTT  menerapakan sistem  prosedur  kredit  yang  tidak  berbelit  – belit,  sehingga  nasabah  dengan  mudah memutuskan  mengambil  kredit  pada  bank NTT.

## Pendapatan
Pendapatan merupakan kegiatan operasi yang dilakukan oleh perusahaan dan merupakan  salah  satu  faktor    utama  dalam menetukan  peningkatan  laba  perusahaan (Mutiara,  2022).  Dalam  suatu  bank  sumber utama  pendapatannya  adalah  pendapatan bunga dan pendapatan non bunga, pendapatan
bunga  biasanya  dihasilkan  dari  bunga  yang dikenakan kepada nasabah atas pinjaman yang diberikan  pihak  bank  sedangkan  pendapatan non  bunga  yaitu  komisi  yang  diperoleh  bank untuk layanan pemeliharaan rekening, transaksi kartu kredit, penggunanan ATM dan produk  layanan  lainnya.  Dalam  hal  ini, tingginya  pendapatan  berpengaruh  pada cash flow perusahan sehingga memudahkan nasabah  dalam  memutuskan  mengambil kredit.  Selama  pandemi  bank  NTT  terus berupaya  meningkatakan  pandapatannya  agar dapat memudahkan nasabah dalam memutuskan  untuk  mengambil  kredit  pada bank NTT.

## Pengaruh Suku bunga terhadap keputusan nasabah dalam pengambilan kredit
Suku  bunga  merupakan  salah  satu indikator dalam kegiatan pemasaran jasa bank dan  lembaga keuangan  lainnya. Dalam kaitan dengan  teori  pengambilan  keputusan,  jika suatu suku bunga kredit yang ditawarkan oleh suatu  bank  rendah,  maka  calon  nasabah  akan lebih setuju akan meminjam dana di bank yang memiliki  suku  bunga  kredit  yang  rendah  dan sebaliknya, jika suatu suku bunga kredit yang ditawarkan  oleh  suatu  bank  tinggi  maka semakin tinggi pula resiko calon nasabah tidak mengambil  kredit  di  bank  tersebut  sehingga hal  ini  menjadi  perhatian  khusus  oleh  pihak bank dalam menentukan suku bunga. Demikian  hal  ini  didukung  dengan  penelitian terdahulu yaitu (Suprapto & Puryandani, 2020) ,menyimpulkan bahwa suku bunga berpengaruh  signifikan  terhadap  keputusan nasabah  dalam  pengambilan  kredit,  dan  juga pada penelitian yang dilakukan oleh (Chasanah & Kusumaningsih, 2021)meyimpulkan bahwa terdapat perbedaan suku  bunga  sebelum  dan  selama  pandem sehingga  hipotesis  yang  dirumuskan  dalam penelitian ini adalah,
H 1 : Terdapat perbedaan yang signifikan terhadap keputusan nasabah dalam pengambilan  kredit  pada  saat  sebelum  dan selama  pandemi  yang  dipengaruhi  oleh  suku bunga.
Pengaruh  Kualitas  Pelayanan  terhadap Keputusan  nasabah  dalam  Pengambilan kredit
Kualitas  pelayanan  adalah  suatu  upaya pemenuhan kebutuhan dan keinginan nasabah serta ketepatan penyampaiannya untuk menyelaraskan  harapan  nasabah.  Dalam kaitanya dengan teori pengambilan keputusan, kualitas  pelayanan  sangat  berperan  penting dalam  meningkatkan  citra  suatu  bank, memberikan  layanan  yang  berkualitas kepada pelanggannya sangatlah penting untuk mendorong  keberhasilan  suatu  perusahaan atau  bank.  Pelayanan  yang  baik  dan berkualitas  dapat  meminimalkan  nasabah memberikan keluhan kepada bank, dan hal ini juga  dapat  menarik  minat  nasabah  dalam memutuskan  untuk  mengambil  kredit  atau menggunakan  jasa,produk  dari  bank  tersebut serta  dapat  menciptakan  nasabah  yang  loyal dan mengurangi kemungkinan bahwa nasabah akan beralih ke bank lain.
Menurut penelitian yang dilakukan oleh (Novitasari & Hidayati, 2020) menyimpulkan bahwa kualitas pelayanan berpengaruh signifikan  terhadap  keputusan  nasabah  dalam pengambilan  kredit,  dan  menurut  penelitian yang dilakukan oleh (Novi, 2021) menjelaskan bahwa  adanya  perbedaan  kualitas  pelayanan sebelum  dan  selama  pandemi  dari  hasil penelitian  tersebut  maka  hipotesis  yang dirumuskan dalam penelitian ini adalah,
H 2 : Terdapat perbedaan yang signifikan terhadap keputusan nasabah dalam pengambilan  kredit  pada  saat  sebelum  dan selama  pandemi  yang  dipengaruhi  oleh kualitas pelayanan
Pengaruh Prosedur kredit terhadap Keputusan  nasabah  dalam  pengambilan kredit
Prosedur kredit merupakan tahapan yang diberikan  oleh  pihak  bank  untuk  melayani permintaan nasabah dalam pengajuan penjaman  agar  realisasi  nasabah  dapat dilakukan.Hubungan teori pengambilan keputusan dengan yaitu dalam suatu perusahan perbankan  prosedur kredit menjadi salah satu kriteria  nasabah  dalam  mengambil  produk kredit pada  bank tersebut  produk kredit yang tidak  berbelit  –  belit  akan  menarik  minat nasabah dalam melakukan pengambilan kredit berulang, tujuan  adanya prosedur kredit dalam suatu bank adalah untuk memastikan kelayakan  suatu  kredit,  diterima  atau  ditolak.
Menurut penelitian dari (Wulansari & Sukaris, 2021)  menyatakan  bahwa  prosedur  kredit berpengaruh  signifikan  terhadap  keputusan nasabah dalam pengambilan kredit,  dan  juga ada  pula  penelitian  yang  dilakukan  oleh (Buhari  et  al,  2021)    menyimpulkan  bahwa adanya  perbedaan  sistem  pemeberian  kredit sebelum dan setelah pandemi dengan demikian maka hipotesis yang di rumuskan adalah,
H 3 : Terdapat perbedaan yang signifikan terhadap keputusan nasabah dalam pengambilan  kredit  pada  saat  sebelum  dan selama  pandemi  yang  dipengaruhi  oleh prosedur kredit
Pengaruh Pendapatan terhadap
Keputusan  nasabah  dalam  pengambilan kredit
Pandapatan  adalah  sebuah  hasil  dari kegiatan  operasi  yang  dilakukan  oleh  suatu perusahan.  Makin  besar  pendapatan  yang didapatkan, maka makin besar pula laba yang akan  dihasilkan  dan  mempengaruhi  jumlah pendapatan  pajak  yang  diterima  oleh  negara tingginya pendapatan pada sebuah perusahaan sangat berpengaruh pada cash flow hal tersebut menjadi    daya  tarik  untuk  nasabah  dalam mengambil  kredit  sama  halnya  dengan  bank NTT, selalu berupaya meningkatakan pendapatan  untuk  menarik  minat  nasabah dalam mengambil kredit pada bank NTT. Pada ada penelitian yang dilakukan oleh (Sukmawati,  2020)  menyatakan    bahwa pendapatan  berpengaruh  signifikan  terhadap keputusan nasabah dalam pengambilan kredit, dan  ada  pula  penelitian  dari  (Wiarta  et  al.,
2021) menunjukan adanya perbedaan pertumbuhan  laba  dari  sebelum  pandemi  dan selama  pandemi.    sehingga  hipotesis  yang dirumuskan  adalah sebagai berikut,
H 4 : Terdapat perbedaan yang signifikan terhadap keputusan nasabah dalam pengambilan  kredit  pada  saat  sebelum  dan selama  pandemi  yang  dipengaruhi  oleh Pendapatan.

## 3. Metode Penelitian
Jenis data yang digunakan dalam riset ini adalah  data  kuantitatif.  Populasi  dalam penelitian  ini  dugunakan  populasi  dari nasabah bank NTT. Sampel pada penelitian ini diperuntukkan  kepada  nasabah  bank  NTT
yang berjumlah 280 orang. Untuk pengambilan sampel menggunakan teknik non probability  berupa  accidental  sampling,  yaitu penentuan sampel dengan, mengambil responden yang kebetulan ada atau tersedia di suatu  tempat  sesuai  dengan  konteks  pilihan. Melalui pertimbangan tertentu yang memenuhi kriteria  populasi  yang  ditelitih  nasabah  yang sedang  mengajukan  atau  ingin  mengambil kredit pada bank NTT.
Dikarenakan populasi yang cukup besar serta  tidak  memakan  waktu  dan  biaya  maka dilakukan  metode  penentuan  sampel  yang mengacu pada pendekatan slovin, pendekatan ini dinyatakan dalam rumus sebagai berikut:
𝒏  = 𝚴 (𝟏  +  𝚴 (𝒅) 𝟐 ⁄ )
Keterangan : N =  jumlah populasi n    = jumlah sampel d    = nilai presisi, ditetapkan dengan 5%. 𝑛  = 932 ( 1  + 932  × ( 0,05) 2 ⁄ ) 𝑛  = 932 ( 1  + 932  × 0.0025 ) ⁄ 𝑛 = 932 3,33 ⁄ 𝑛 = 279,879 diatau  280 orang
Dengan  menggunakan  rumus  tersebut hasilnya  adalah,  279,879  dan  dibulatkan menjadi  280  orang    yang  diharapkan  dapat mewakali populasi yang ada. Dalam penelitian ini  teknik  pengumpulan  data  yang  digunakan adalah  data  primer.  metode  analisis  yang digunakan  yaitu  statistik  deskriptif,  uji validitas, uji reliabilitas, uji normalitas dan uji hipotesis.  Metode  analisis  yang  digunakan dalam  penelitian  ini  menggunakan  program SPSS.

## 4. Hasil Dan Pembahasan
Pengaruh Suku bunga terhadap keputusan nasabah dalam pengambilan kredit
Berdasarkan uji yang dilakukan, membuktikan  bahwa  suku  bunga  menjadi salah  satu  faktor  penentu  dalam  pengambilan keputusan kredit pada suatu instansi pembiayaan  khususnya  perusahan  perbankan. Sama  halnya  dengan  Bank  NTT  suku  bunga menjadi  tolak  ukur  dalam  keputusan  nasabah mengambil  kredit  pada  bank  tersebut.  Dalam pengambilan keputusan kredit yang dipengaruhi  oleh  suku  bunga  pada  periode sebelum dan selama pandemi pada bank NTT
menunjukan  adanya  perbedaan  yang  hal tersebut dapat dibuktikan dengan melihat nilai signifikansi  dari  uji  hipotesis,  menunjukan 0,001< 0,05
Hasil  analisis  deskriptif  menunjukan nilai mean sebelum pandemi sebesar 15,31 dan selama  pandemi  17,08.  Secara  keseluruhan nilai  indikator  dari  variabel  suku  bunga menunjukan  perbedaan  yang  tidak  begitu mencolok,  sehingga  dapat  dikatakan    suku bunga    sangat  mempengaruhi  minat  nasabah dalam  memutuskan  untuk  mengambil  kredit pada  bank  tersebut  atau  tidak.  Peryataan  ini sama  dengan  hasil  penelitian  dari    (Nana Sucihati & Mustiadi, 2020) yang menyimpulkan bahwa suku bunga
berpengaruh  signifikan  terhadap  keputusan nasabah.
Pengaruh  Kualitas  Pelayanan  terhadap Keputusan  nasabah  dalam  pengambilan kredit
Dari  hasil  uji  paired  t-tets  yang  telah dilakukan menunjukan perbedaan yang signifikan  hal  tersebut  dikarenakan  nilai signifikansinya  0,001  lebih  kecil  dari  0,05. Hasil  analisis  statistik  deskriptif  menunjukan dukungan  pada  penelitian  ini  dengan  nilai maen  pada  kualitas  pelayanan  sebelum pandemi  sebesar  21,07  dan  selama  pandemi 22,48  sehingga  dapat  disimpulkan  bahwa indikator  kualitas  pelayanan  selama  pandemi lebih besar dari sebelum adanya pandemi.
Hal  tersebut  bisa  terjadi  karena  selama pandemi  adanya  pemberlakuan  pembatasan kegiatan masyarakat untuk mengatasi penyebaran  pandemi,  sehingga  masyarakat memilih  memperhatikan  kualitas  pelayanan dimana  pihak  bank  yang  mengeluarkan fasilitas yang dapat membantu, mempermudah kegiatan pembayaran dalam berbelanja, hal ini menjadi  daya  tarik  bagi  masyarakat  di  masa pandemi.  Penelitian  ini  didukung  oleh (Novitasari  &  Hidayati  ,  2020)  yang menyatakan bahwa kualitas pelayanan berpengaruh  signifikan  terhadap  keputusan nasabah dalam pengambilan kredit.
Pengaruh Prosedur Kredit terhadap Keputusan  nasabah  dalam  pengambilan kredit
Berdasarkan  hasil  analisis  deskriptif menunjukan  nilai    mean  saat  pandemi  lebih besar dari pada sebelum pandemi, dimana nilai mean  selama  pandemi  sebesar  16,66  dan sebelum  sebesar  15,63,  dengan  ini  dapat dikatakan    adanya  perbedaan  keputusan masyarakat dalam pengambilan kredit  selama masa pandemi dan juga sebelum pandemi, dari hasil  pengujian  paired  t-test  membuktikan perbedaan  yang  signifikan  antara  keputusan nasabah  sebelum  dan  sesudah  pandemi ,dikatakan  demikian  karena  nilai  signifikan 0,001 lebih kecil dari 0,05
Prosedur kredit yang tidak berbelit-belit akan menarik minat nasabah dalam melakukan pengambilan  kredit  berulang  dan  tujuan adanya prosedur kredit dalam suatu bank untuk memastikan  kelayakan  suatu  kredit  di  terima atau  ditolak,  sehingga  pada  penelitian  yang dilakukan  oleh  (Wulansari  &  Sukaris,  2021) menyatakan bahwa prosedur kredit berpengaruh  signifikan  terhadap  keputusan nasabah.

## Pengaruh Pendapatan terhadap Keputusan nasabah dalam pengambilan kredit
Dari  hasil  uji  paired  t-tets  yang  telah dilakukan menunjukan perbedaan yang signifikan  hal  tersebut  dikarenakan  nilai signifikansinya  <0,05  yaitu  0,001.  Hasil analisis statistik deskriptif menunjukan dukungan  pada  penelitian  ini  dengan  nilai maen  pada  pendapatan    sebelum  pandemi sebesar  15,05  dan  selama  pandemi  16,66 sehingga  dapat  disimpulkan  bahwa  indikator pendapatan  selama  pandemi  lebih  besar  dari sebelum adanya pandemi.
Hasil  penelitian  ini  didukung  oleh penelitian  yang dilakukan  (Sukmawati, 2020) menunjukan  bahwa  pendapatan  berpengaruh signifikan terhadap keputusan nasabah.

## 5. Kesimpulan
Pada  hasil  uji  normalitas  data  semua variabel  sebelum  dan  selama  pandemi berdistribusi normal, sehingga pengujian yang dipakai  pada  penelitian  ini  adalah  uji  paired sampel T-test,  berikut hasil pengujiannya:
1. Hasil  penelitian  dari  suku  bunga menunjukan  adanya  perbedaan  yang signifikan  terhadap  keputusan  nasabah dalam  pengambilan  kredit  pada  saat sebelum  dan  selama  pandemi,  dengan hasil uji paired sampel t-test menunjukan angka 0,001
2. Hasil  penelitian  dari  variabel  kualitas pelayanan menunjukan adanya
perbedaan  yang  signifikan  terhadap keputusan  nasabah  dalam  pengambilan kredit  pada  saat  sebelum  dan  selama pandemi, dengan hasil uji paired sampel t-test menunjukan angka 0,001
3. Hasil  uji  penelitian  dari  variabel prosedur kredit, memiliki nilai uji paired sampel  t-test  sebesar  0,001,  hal  ini menunjukan  adanya  perbedaan  yang signifikan  terhadap  keputusan  nasabah dalam  pengambilan  kredit  sebelum  dan selama pandemi
4. Hasil  uji  penelitian  dari  variabel Pendapatan,  memiliki  nilai  uji  paired sampel t-test  sebesar 0,001 yang berarti nilai  signifikansinya  <0,05  hal  ini menunjukan  adanya  perbedaan  yang signifikan  terhadap  keputusan  nasabah dalam  pengambilan  kredit  sebelum  dan selama pandemi

## Referensi
Achmadi,  D.,  &  Khristiana,  Y.  (2020).
Pengaruh Tingkat Suku Bunga Terhadap Keputusan  Nasabah  Dalam  Mengambil Kredit. Aktual:  Journal  of  Accounting and Financial , 5 (1), 52–58. Arsane, W., Ari, N., & Darmawan, S. (2021.). Prosedur  Penyaluran  Kredit  Usaha Rakyat  (Kur)  Pada  PT.Bank  Rakyat Indonesia (Persero ) . Buhari, K. C. & S. S. (2021). Analisis Evaluasi Perbandingan Pemberian Kredit Sebelum  Setelah  pandemi  Covid  -  19. 5 (2).
Cahyadi, M. A., & Diatmika, I. P. G. (2021).
Pengaruh Layanan, Prosedur Kredit Dan Promosi  Terhadap  Keputusan  Umkm Melakukan Pinjaman Kredit Pada Lembaga Keuangan Bukan Bank (LKBB) Di Kecamatan Buleleng. JIMAT  (Jurnal  Ilmiah  MAhasiswa
Akuntansi)  Undiksha , 1 ,  895–905.
https://ejournal.undiksha.ac.id/index.ph p/S1ak/article/view/35159 Chasanah, A. N., & Kusumaningsih, S. (2021).
Perbedaan  Tingkat  Inflasi,  Nilai  Tukar Rupiah  Dan  Suku  Bunga  Sebelum  Dan Selama  Pandemi  Covid  19. Bisecer (Business  Economic  Entrepreneurship ,
4 (2).
Wiarta  I.  Harly  Y.A  ,  Kurniasih  &  Herlin  F.
(2021). Analisis Rasio Profitabilitas dan
Kaitannya Terhadap Pertumbuhan Laba
Bank  Sebelum  dan  Selama  Pandemi Covid  19  (Studi  kasus  Pada  PT.  Bank Rakyat Indonesia Tbk). Jurnal Produktivitas
(Vol.8)www.openjurnal.unmuhpnk.ac.i d/index.php/jp
Hana, C., & Supriyadi, S. G. (2019). Pengaruh
Prosedur  Kredit  dan  Suku  Bunga Terhadap Keputusan Kredit Modal Kerja Bagi Pelaku UMKM. Jurnal Ekuivalensi . http://ejournal.kahuripan.ac.id/index.ph p/Ekuivalensi/article/view/260 Mukhid  Abd.  (2019). Metodologi  Penelitian Pendekatan  Kuantitatif .  CV.Jakad Media Publishing.
Mutiara, P. (2022). Pengaruh Pendapatan dan
Biaya Operasional terhadap Laba Bersih. J-MAS (Jurnal  Manajemen Dan Sains) ,
7 (1),
244. https://doi.org/10.33087/jmas.v7i1.396 Nana  Sucihati,  R.,  &  Mustiadi,  D.  (2020). Pembiayaan Kredit Usaha Rakyat (KUR). Jurnal  Ekonomi  Dan  Bisnis ,
8 (3).
Norfai.  (2021).  Analisis  Data  Penelitian (
analisis univariat, bivariat dan multivariat)  (N.  Fahmi,  Ed.;  pertama). CV.Penerbit Qiara Media.
Novi,  L.  (2021).  Analisis  Perbedan  Kualitas Pelayanan  Bank  Syariah  Indonesia sebelum  dan  Selama  Masa  Pandemi covid-  19  (  Studi  Kasus  Bank  Syariah Indonesia KCP Bogor Tajur).
Novitasari  Qusnul  Dyah  &  Hidayati  Ainu Roziana. (2020). Pengaruh Citra Perusahaan,  Kualitas  Layanan,  Suku Bunga, Dan Promosi Terhadap
Keputusan  Pengambilan  Kredit  Rumah PT.  Bank  Tabungan  Negara  Cabang
Gresik. Jurnal  Mahasiswa  Manajemen ,
1 .
Prabowo,  H.,  Herwiyanti,  E.,  &  Pratiwi,  U. (2020).  Pengaruh  Literasi  Keuangan, Tingkat Suku Bunga, Kualitas Pelayanan  Dan  Jaminan  Terhadap Pengambilan  Kredit  Perbankan  Oleh Ukm. Jurnal Akuntansi Dan Perpajakan
Jayakarta , 2 (1), 34–44. https://doi.org/10.53825/japjayakarta.v2 i1.49
Prabowo,  H.,  Herwiyanti,  E.,  Pratiwi,  U., Ekonomi,  F.,  &  Bisnis,  D.  (2020). Pengaruh  Literasi  Keuangan,  Tingkat Suku  Bunga,  Kualitas  Pelayanan  dan Jaminan  terhadap  Pengambilan  Kredit Perbankan oleh UKM. Jurnal Akuntansi
& Perpajakan , 2 (1).
Rifa’i  Muhammad.  (2020).  Pengambilan Keputusan (pertama (10).
Roviana  Purnamasari,  A.,  Nuraeni,  F., Mardiana, L., & Kurniawati, N. (2022). Pengaruh  Kualitas  Pelayanan  Dan Produktivitas  Kepuasan  Nasabah  Bank BJB Kcp Ciranjang Pada Masa Pandemi. https://jurnal.unsur.ac.id/ar-rihlah/index
Sahir,  S.  H.  (2021).  Metodologi  penelitian . KBM Indonesia . http://repository.uma.ac.id/handle/1234 56789/16455 Saputri  Eko  Hesti,  utomo  W.  S.  &  S.  W.  N.
(2021.). Pengaruh Tingkat Suku Bunga,
Kualitas  Pelayanan,  Persepsi  Nasabah Terhadap Keputusan Pengambilan Kredit Pada KBPRArta Kencana Caruban. Seto, A. A. (2021). Dampak Pandemi Covid 19 Terhadap  Kinerja  Keuangan  Sektor Perbankan  Di  Indonesia. Eqien:  Jurnal Ekonomi Dan Bisnis , 8 (2). https://doi.org/10.34308/eqien.v8i2.248 Setyawan Febri. (2017). Pengatar Metodologi Penelitian ( Statistika Praktis) (Pertama). Zifatama Jawara. Sugiyono. (2019). Metode penelitian kuantitatif, kualitatif dan R & D (sutopo, ed.; 2nd ed.). Penerbit Alfabeta Bandung.
Sukmawati,  E.  (2020).  Pengaruh  Pendapatan dan  Suku  Bunga  Terhadap  Keputusan Kengambilan  KPR  Pada  PT.  Bank Tabungan  Negara  (persero)  tbk  cabang
prabumulih. Islamic  Banking :  Jurnal Pemikiran Dan Pengembangan Perbankan Syariah , 5 (2), 53–72. https://doi.org/10.36908/isbank.v5i2.11 6 Suprapto,  E.,  &  Puryandani,  S.  (n.d.). Pendidikan terhadap keputusan  nasabah mengambil  kredit  produktif  di  bank jateng capem margasari. Viii. Syaekkhu  Ahmad  & Suprianto. (2021).  Teori Pengambilan keputusan (pertama). Zahir publishing. https://www.google.co.id/books/edition/ teori_pengambilan_keputusan/T95BEA AAQBAJ?hl=id&gbpv=1&dq=teori+pe ngambilan+keputusan&printsec=frontc over Wicaksono, C. A., & Adyaksana, R. I. (2020).
Analisis Reaksi Investor Sebagai Dampak Covid-19 Pada Sektor Perbankan  di  Indonesia. JIAFE  (Jurnal Ilmiah  Akuntansi  Fakultas  Ekonomi) ,
6 (2),
129–138. https://doi.org/10.34204/jiafe.v6i2.2227
Wulansari,  N.  D.,  &  Sukaris,  S.  (2021). Pengaruh  Promosi,  Prosedur  Kredit,
Tingkat Suku Bunga Terhadap Keputusan Nasabah Dalam Pengambilan Kredit  Ultra  Mikro  Pada  Perumda  Bpr
Bank Gresik. Jurnal Akuntansi, Ekonomi Dan  Manajemen  Bisnis , 1 (3),  33–41. https://journal.amikveteran.ac.id/index. php/jaem/article/view/5