Jurnal Keuangan dan Perbankan, Vol.20, No.2 Mei 2016, hlm. 314–321 Terakreditasi SK. No. 040/P/2014 http://jurkubank.wordpress.com

## DAMPAK TERUKUR FASILITAS KREDIT USAHA MIKRO POLA TANGGUNGRENTENG SEBAGAI ALAT PEMBETUK LENDING MODEL BAGI USAHA MIKRO PEMULA DAN PROGRAM PENDANAAN BERKELANJUTAN

## Sunardi Lita Dwipasari
Fakultas Ekonomi dan Bisnis Program Studi D III Keuangan & Perbankan Universitas Merdeka Malang

## Abstract
The objectives of this research are to examine the revenue impact and the repayment capacity of working modal  credit  facility  for  Small  Medium  Eterprises  by  using  joint  liability.  This  research  used  a correlational ap-proach and purposive sampling technique with several criteria such as: (1) Small Medium Eterprises  should  have  5  (five)  people  minimally;  (2)  Small  Medium  Eterprises  have  been  guided  by  a university; (3) Small Medium Eterprises have got a loan from a bank. The result of this research shows that the  revenue  and  the  rep6ayment  capacity  from the  fourth Small  Medium  Eterprises  have  increased.  The highest revenue is ob-tained from Batik sector and the lowest revenue is obtained from convection sector.
Keywords : income, repayment capacity, business group
Di  seluruh  dunia,  usaha  mikro,  kecil  dan menengah  (UMKM)  menjadi  mesin  pertumbuhan ekonomi  serta  alat  pemerataan  pembangunan (Harash  et  al  2013;.  Harash  et  al  2014.).  Usaha mikro,  kecil  dan  menengah  (UMKM)  merupakan alat yang tangguh untuk mengurangi  kemiskinan. Salah  satu  cara  untuk  mengurangi  kemiskinan  di Negara berkembang termasuk di Indonesia se-cara berkelanjutan  adalah  dengan  meningkatkan pertumbuhan  ekonomi,  melalui  penciptaan  la- pangan  kerja  di  sektor  Usaha  mikro  (Kraja  & Osmani, 2013). usaha kecil dan menengah (UKM)
memainkan  peran  berharga  dalam  penciptaan  la- pangan  kerja  dan  memberikan  kontribusi  signifikan terhadap pertumbuhan ekonomi di  maju dan  negara berkembang  sama.  Akibatnya,  membangun  usaha mikro, kecil yang dinamis merupakan prioritas pem- bangunan  ekonomi  hampir  semua  negara  di  seluruh dunia  (Tambunan,  2005).  Untuk  mencapai  pertum- buhan  ekonomi  yang  berkelanjutan  melalui  usaha mikro,  diperlukan  adanya  hubungan  yang  saling menguntungkan  antara  usaha  mikro,  kecil  dengan sektor  lembaga  keuangan  agar  pemberian  fasilitas kredit oleh lembaga keuangan berdampak terhadap
Korespondensi dengan Penulis : Sunardi: Telp +62 8125218443 Email: nardisu92@yahoo.com

## Dampak Terukur Fasilitas Kredit Usaha Mikro Pola Tanggungrenteng...
Sunardi & Lita Dwipasari
pertumbuhan usaha mikro, kecil. Penelitian empi-ris dampak  terukur  kredit  bagi  usaha  mikro  masih belum  konsisten.  Keputusan  tanbahan  modal  dari yang  diperoleh  pinjaman  terhadap  perubahan  laba perusahaan ditemuai pada penelitian Rachmawati & Hotniar  (2007),  Dewi  &  Syahrir  (2013).  Tetapi penelitian  yang  dilkukan  oleh  Olowe  F.T  (2013) menemukan,  jangka  waktu  pinjaman  berdampak tidak  signifikan  terhadap  pertumbuhan  usaha. Penelitian  mengenai  dampak  kredit  perbankan terhadap  pertumbuhan  usaha  perusahaan  telah banyak dilakukan. Namun, penelitian tentang dam- pak  terukur  kredit  pola  tanggungrenteng  terhadap pertumbuhan  usaha  mikro  masih  relatif  sedikit. Kinerja  perusahaan  diukur  dengan  perbedaan  in- dicator  keuntungan,  pertumbuhan  penjualan, peningkatan  persediaaan  dan  peningkatan  nilai aktiva tetap, Meyanathan and Munter (1994).

## Pengukuran Akses kredit dan Kinerja Keuangan

## Pengukuran Akses Kredit
Walaupun  akses  kredit  tidak  mudah  untuk diukur, financial  dept(totl  loan  outstanding) dapat  di lihat  dari  indicator  dampak  secara  lansung  dan tidak langsung pada keuangan perusahaan. Hutang yang  besar  dapat  diasumsikan  pada  akses  kredit yang  tinggi.  Demirguc-Kunt,  Beck  and  Martinez (2007)  mengidentifikasikan  ukuran  perusahaan, jumlah simpanan sebagai indicator dari jumlah pin- jaman  di  bank.  Suku  bunga  kredit  merupakan  ba- gian  dari  biaya  kredit.  Bunga  kredit  biasanya  di- perhitungkan  dari  jumlah  pinjaman,  waktu  pin- jaman.  Tingginya  bunga  kredit  yang  di  bebankan kepada usaha mikro dikarenakan  bank masih  meli- hat  tinggginya  resiko  yang  dimiliki  oleh  sektor usaha  mikro.  Pertama,  Akses  kredit  bagi  usaha mikro  masih  terkedala  pada  masalah  agunan,  kon- disi ini merupakan hambatan bagi usaha mikro un- tuk  akses  pinjman  ke  lembaga  perbankan.  Kedua, insitusi dapat menjadi jaminan bagi peninjam usaha mikro secara individu maupun kelompok, karena
bank
peraturan
perbankan tidak memperkenankan pinjaman tanpa jaminan.

## Pengukuran Kinerja Keuangan/perusahaan
Pengukuran  kinerja  pada  Usaha  Mikro,  kecil menurut (Anderson & Reeb, 2003; Ittner & Larcker, 2003;  Juhl  et  al.  2002;  Petersen  &  Schoeman,  2008; Sabanci  Ozer,  2012;  Sacristan-Navarro  et  al.  2011; Selvarajan  et  al.  2007;  Thri-kawala,  2011;  Watson, 2007)  mendifinisikan  se-berapa  besar  kegiatan perusahaan  untuk  menggu-nakan  asset  yang dimiliki  guna  memperoleh  pendapatan.  Dalam pengukuran  kinerja  keuangan,  di  intepretasikan sejumlah  analisa  laporan  ke-uangan  dan  pendapat pribadi  dapat  di  jadikan  alat  ukur  dalam mengitepretasikan  kinerja  keuangan.  Pendapat  lain dikemukakan oleh Kaplan ad Norton (1992), dimana pengukuran  kinerja  keuangan  menggunakan  harga pasar  untuk  mengevaluasi  kinerja  keuangan,  sebab harga  pasar  merupakan  factor  eksternal  yang  tidak bisa  dikontrol  oleh  pengelola  perusahaan.  Dimana harga  pasar  adalah  harga  yang  aman  yang  dapat digunkan  untuk  mengukur  kinerja  keuangan  dan pasar  tidak  dapat  di  gunkaan  pada  data  akuntasi dalam  mengukur  kinerja  keuangan.  Adapun teknik analisis  yang  digunakan  untuk  mengukur  kinerja keuangan  dengan  menggunakan  analisa  rasio, analisa  trent  dan  cross  sectional  analysis  Padley (1997). Adapun pengukuran kinerja keuangan dapat diklasifika-sikan,  rasio  likuiditas  yang  digunakan untuk  meng-ukur  kemampuan  perusahan  dalam melunasi kewajiban jangka pendek, rasio solvabilitas untuk mengukur kemampuan perusahaan  dalam  melunasi  semua  kewajibannya, rasio  efisiensi  untuk  meng-ukur  efektifitas pengelolaan asset dan profitabilitas yang digunakan untuk  mengukur  kemampuan  perusahaan  dalam menghasilkan  laba  dari  investasi  yang  di  tanam. Gardner,  Mills  ad  Cooperman  (2005),  menyatakan bahwa  ROI  merupakan  ukuran  yang  digunakan untuk  mengevaluasi  terhadap  efisiensi  dari pengelolaan asset untuk mengahasil-

## Jurnal Keuangan dan Perbankan | PERBANKAN
Vol. 20, No.2, Mei 2016: 314 – 321
kan laba, ROE digunakan untuk mengukur meng- ukur  tingkat  pendapatan  dari  investasi  yang  di- tanam oleh investor.
empat  kelompok  usaha,  kelompok  usaha  kon- veksi,makanan minuman, peternakan dan kelom- pok batik.

## METODE
Populasi  dalam  penelitian  ini  adalah  ke- lompok usaha mikro binaan Perguruan Tinggi di Kota  Malang  yang  tergabung  dalam  kelompok Posdaya.  Data  merupakan  data  primer  yang diper-oleh dari usaha mikro kelomp-ok posdaya.
Teknik
pengambilan
sampel dengan menggunakan purpo-sive sampling dengan beberapa  kriteria  sebagai  be-rikut:  (1)  Kelompok usaha  mikro  memiliki  ke-lompok  minimal  5 (lima)  orang  (2)  Usaha  mikro  telah  menjadi binaan  perguruan  tinggi.  (3)  Usaha  mikro  telah mendapatkan pinjaman dari Per-bankan.
Berdasarkan  tiga  kriteria  di  atas  maka  diper- oleh  12  kelompok  usaha  mikro  yang  tealah  meda- patkan  pinjaman  secara  tanggungrenteng  selama periode  2014.  Sedangkan  berdasarkan  kreteria  jenis usaha mikro yang akan diobservasi diperoleh

## Hasil dan Pembahasan
Hasil  Setelah  dilakukan  perhitungan analisis  kredit  dengan  model  pendekatan kualitatif  dan  kuantitaif,  diperoleh  hasil  dampak pinjaman  keuangan  model  tanggungrenteng terhadap  per-ubahan Repayment  Capacity ,  seperti tertera dalam Tabel 1:
Dari  Tabel  1  diatas,  besarnya  omzet  penjual- an  sebelum  mendapatkan  pinjaman  Rp.  37.500.000; laba  kotor  Rp  8.800.000,  pengeluaran  Rp  4.800.000; serta  laba  bersih  sebesar  Rp  4.000.000;  dan  sesudah mendapatkan  pinjaman  diperkirakan  terdapat kenaikan omzet penjualan sebesar 40%, berdam-pak pada kenaikan penjualan sebesar Rp 7.800.000, Laba Kotor  Rp  12.600.000  dan  pengeluaran  Rp  4.800.000, sehingga laba menjadi Rp 7.800.000. Dari kenyataan Repayment  Capacity :  90  %  x  (a)  Rp  7.800.000  atau sebesar Rp 7.020.000; dapat dikata-
Tabel 1: Dampak Terukur Lending Model Kelompok Usaha Konveksi
Sebelum Mendapat Pinjaman Sesudah Mendapat Pinjaman Penerimaan Penerimaan: - Omzet penjualan Rp 37.500.000 - Omzet penjualan Rp 52.500.000 - Harga Pokok Pembelian Rp 28.700.000 HPP Rp 39.900.000 - Laba Kotor Rp 8.800.000 Laba Kotor Rp 12.600.000 Pengeluaran: Pengeluaran: - Upah Tenaga Kerja Rp 2.500.000 -Upah Tenaga Kerja Rp 2.500.000 - Listrik, Telp, Air Rp 400.000 -Listrik, Telp, Air Rp 400.000 - Pajak / Retribusi Rp 200.000 -Pajak / Retribusi Rp 200.000 - Bi Rumah Tangga Rp 1.500.000 -Baya Rumah Tanggal Rp 1.500.000 -Lain-lain Rp 200.000 -Lain – lain Rp 200.000 Jumlah pengeluaran Rp 4.800.000 Jumlah pengeluaran Rp 4.800.000 Pendapatan neto Rp 4.000.000 Pendapatan (neto) Rp 7.800.000 Pendapatan sampingan neto(Istri) Pendapatan sampingan (neto) Jumlah Rugi / Laba Rp 4.000.000 Jumlah Rugi / Laba (a) Rp 7.800.000 Repayment Capacity : 90 % X Rp 4. 000.000= Rp Repayment Capacity : 90 % X Rp 7.800.000=
3.600.000; Rp 7.020.000;

## Dampak Terukur Fasilitas Kredit Usaha Mikro Pola Tanggungrenteng...

## Sunardi & Lita Dwipasari
kan  bahwa  model  pembiayaan  ( lending  model )  de- ngan  pola  tanggung  renteng  memberi  dampak  ter- hadap  kenaikan  penjualan  dan  laba  usaha.  Dengan demikian,  pembiayaan  dengan  ( lending  model )  de- ngan pola tanggung renteng ini, dapat membantu
Tabel 2: Dampak Terukur Lending Model Makanan Minuman
usaha  mikro  yang  belum bankable menjadi bankable , sehingga  model  ini  juga  dapat  membantu  dapat untuk  mengurangi  ketergantungan  usaha  mikro terhadap pelepas uang (rentenir).
Sebelum Mendapat Pinjaman Sesudah Mendapat Pinjaman Penerimaan Penerimaan: - Omzet penjualan Rp 58.350.000 - Omzet penjualan Rp 81.690.000 - Harga Pokok Pembelian Rp 43.762.500 HPP Rp  61.267.500 - Laba Kotor Rp 14.587.500 Laba Kotor Rp 20.423.000 Pengeluaran: Pengeluaran: - Upah Tenaga Kerja Rp 6.000.000 - Upah Tenaga Kerja Rp 6.000.000 - Listrik, Telp, Air Rp 1.500.000 - Listrik, Telp, Air Rp 1.500.000 - Pajak / Retribusi Rp - - Pajak / Retribusi Rp - - Bi Rumah Tangga Rp 4.000.000 - Baya Rumah Tanggal Rp 4.000.000 -Lain-lain Rp - - Lain – lain Rp - Jumlah pengeluaran Rp 11.500.000 Jumlah pengeluaran Rp  11.500.000 Pendapatan neto Rp 3.087.500 Pendapatan (neto) Rp 8.923.000 Pendapatan sampingan neto(Istri) Pendapatan sampingan (neto) Jumlah Rugi / Laba Rp 3.087.500 Jumlah Rugi / Laba (a) Rp 8.923.000 Repayment Capacity : 90 % x (a) Rp 3.087.500 = Repayment Capacity : 90 % x (a) Rp 8.923.000= Rp. 3.708.750; Rp. 8.030.700 Repayment Capacity per kelompok Rp. 8.030.700 x 40 = Rp. 32.148.000;
Tabel 3: Dampak Terukur Lending Model Kelompok Peternakan Sebelum Mendapat Pinjaman Sesudah Mendapat Pinjaman Penerimaan Penerimaan: - Omzet penjualan Rp. 60.000.000 - Omzet penjualan (naik 75 %) Rp. 105.000.000 - Harga Pokok Produksi Rp. 36.000.000 HPP Rp.   63.000.000 - Laba Kotor Rp. 24.000.000 Laba Kotor Rp. 42.000.000; Pengeluaran: Pengeluaran: - Listrik, Telp, Air Rp. 1.500.000 - Listrik, Telp, Air Rp. 1.500.000 - Pajak / Retribusi Rp. - - Pajak / Retribusi Rp. - - Bi Rumah Tangga Rp. 4.000.000 - Baya Rumah Tanggal Rp. 4.000.000 -Lain-lain Rp. 1.000.000 - Lain – lain Rp. 1.000.000 Jumlah pengeluaran Rp. 6.500.000 Jumlah pengeluaran Rp. 6.500.000 Pendapatan neto Rp. 17.500.000 Pendapatan (neto) Rp. 35.500.000 Pendapatan sampingan neto(Istri) Pendapatan sampingan (neto) Jumlah Rugi / Laba Rp. 17.500.000 Jumlah Rugi / Laba (a) Rp. 35.500.000 Repayment Capacity : 60 % x (a) Rp 17.500.000 = Repayment Capacity : 60 % x (a) Rp 35.500.000 = Rp.
Rp.10.500.000 ;/ 3 bulan
21.300.000;/ 3 bulan
Repayment Capacity per kelompok Rp. 21.300.000;/ 3 bulan x 10 = Rp. 213.000.000

## Jurnal Keuangan dan Perbankan | PERBANKAN
Vol. 20, No.2, Mei 2016: 314 – 321
Dari tabel 2 diatas, besarnya omzet penjualan sebelum mendapatkan pinjaman Rp. 58.350.000 laba kotor  Rp.  14.587.500,  pengeluaran  Rp.  11.500.000 serta laba bersih sebesar Rp 3.087.500 ; dan sesudah mendapatkan  pinjaman  diperkirakan  terdapat kenaikan omzet penjualan  sebesar 40%, berdampak pada  kenaikan  penjualan  sebesar  Rp  81.690.000, Laba  Kotor  Rp  20.423.000  dan  penge-luaran Rp11.500.000,  sehingga  laba  menjadi  Rp  8.923.000. Dari kenyataan Repayment Capacity 8.030.700:, dapat dikatakan bahwa model pem-biayaan ( lending model ) dengan  pola  tanggung  renteng  memberi  dampak terhadap kenaikan penjualan dan laba usaha.
Dari  tabel  25  diatas,  besarnya  omzet  penjual- an  sebelum  mendapatkan  pinjaman  Rp.  60.000.000 laba kotor Rp. 24.000.000, pengeluaran Rp 6.500.000 serta  laba  bersih  sebesar  17.500.000  ;  dan  sesudah mendapatkan  pinjaman  diperkirakan  terdapat  ke- naikan  omzet  penjualan  sebesar  75  %,  berdampak pada kenaikan pendapatan sebesar Rp 105.000.000,
Laba  Kotor  Rp  35.500.000;  dan  pengeluaran  Rp 6.500.000,  sehingga  laba  menjadi  Rp.  35.500.000 Dari kenyataan Repayment Capacity :Rp.21.300.000 ; 3 bulan atau Rp.7.100.000; dapat dikatakan bahwa model  pembiayaan  ( lending  model )  dengan  pola tanggung renteng memberi dampak terhadap ke- naikan penjualan dan laba usaha.
Dari tabel 3 diatas, besarnya omzet penjualan sebelum mendapatkan pinjaman Rp. 60.000.000 laba kotor Rp. 24.000.000, pengeluaran Rp 6.500.000 serta laba  bersih  sebesar  17.500.000  ;  dan  sesudah mendapatkan  pinjaman  diperkirakan  terdapat kenaikan  omzet  penjualan  sebesar  20  %,  berdam- pak  pada  kenaikan  pendapatan  sebesar  Rp,  Laba Kotor Rp 13.500.000; dan pengeluaran Rp 6.500.000, sehingga  laba  menjadi  Rp7.000.000.  Dari  kenyataan Repayment  Capacity setelah  mendapatkan  tambahan modal  menjadi  Rp.5.600.000;  dapat  dikatakan  bah- wa  model  pembiayaan  ( lending  model )  dengan  pola tanggung  renteng  memberi  dampak  terhadap  ke- naikan penjualan dan laba usaha.
Tabel 3: Dampak Terukur Lending Model Kelompok usaha Batik Malangan
Sesudah Mendapat Pinjaman Penerimaan Penerimaan: - Omzet penjualan Rp. 60.000.000 - Omzet penjualan (naik 20%) Rp 90.000.000 - Harga Pokok Produksi Rp. 51.000.000 HPP Rp  76.500.000 - Laba Kotor Rp. 9.000.000 Laba Kotor Rp 13.500.000; Pengeluaran: Pengeluaran: - Listrik, Telp, Air Rp. 1.500.000 - Listrik, Telp, Air Rp 1.500.000 - Pajak / Retribusi Rp - - Pajak / Retribusi Rp - - Bi Rumah Tangga Rp 4.000.000 - Baya Rumah Tanggal Rp 4.000.000 -Lain-lain Rp 1.000.000 - Lain – lain Rp 1.000.000 Jumlah pengeluaran Rp 6.500.000 Jumlah pengeluaran Rp 6.500.000 Pendapatan neto Rp 2.500.000 Pendapatan (neto) Rp 7.000.000 Pendapatan sampingan neto(Istri) Pendapatan sampingan (neto) Jumlah Rugi / Laba Rp 2.500.000 Jumlah Rugi / Laba (a) Rp 7.000.000 Repayment Capacity: 80 % x (a) Rp 2.500.000= Repayment Capacity: 80 % x (a) Rp 7.000.000= Rp. 2.000.000 per orang Rp. 5.600.000 per orang Repyment Capacity per kelompok  Rp.  5.600.000 x 12= Rp. 67.200.000;

## Dampak Terukur Fasilitas Kredit Usaha Mikro Pola Tanggungrenteng...

## Sunardi & Lita Dwipasari

## Pembahasan
Berdasarkan  hasil  analisis  dampak  terukur fasilitasi pinjaman kepada kelompok usaha mikro model tanggungrenteng, menunjukkan hasil yang signifikan sebagaimana ditunjukkan dalam Tabel 5.  Dengan  demikian,  cukup  bukti  secara  empiris bahwa  keputusan  Fasilitasi  kredit  kepada  usaha mikro  pemula  dengan  model  tanggungrenteng berdampak  terhadap  secara  langsung  terhadap laba  perusahaan.  Temuan  ini  menunjukkan bahwa  keputusan  ini,  membandingkan  laba sebelum dan sesudah fasilitasi kredit yang diukur dengan  kemampuan  bayar( repayment  capacity ) mampu  menjelaskan  penambahan  kemampuan bayar bagi kelompok usaha mikro pemula.
Temuan penelitian ini,mendukung hasil pe- nelitian yang dilakukan oleh Henny ( ), Rachma- wati & Hotniar (2007), Dewi & Syahrir (2013), dan Desna  (  ),  yang  mana  tambahan  modal  berdam- pak  secara  signifikan  terhadap  laba  perusahaan. Tetapi  hasil  penelitian  ini,  tidak  sejalan  dengan hasil  penelitian  yang  dilkukan  oleh  Olowe  F.T (2013)  menemukan,  jangka  waktu  pinjaman  ber- dampak  tidak  signifikan  terhadap  pertumbuhan usaha.
Dari  tabel  5  diatas,  dapat  memberikan  gam- baran  bahwa  dengan  adanya  fasilitas  kredit  dari lembaga  keuangan  dapat  berpengaruh  terhadap perkembangan  usaha  mikro.  Laba  bersih  yang diperoleh  setelah  mendapatkan  kredit  terdapat  pe- ningkatkan pada semua sektor usaha, kenaikan laba adlah sebagai berlkut: makanan minuman
65%,  peternakan  50,7%,  konveksi  48,7%,batik  ma- langan  46,4%.  Sektor  usaha  makanan  minuman, menempati  posisi  peingkatan  tertinggi,  hal  dika- renakan  penekanann  pada  harga  pokok  produksi yang  disertai  dengan  peningkatan  harga  jual. Sebaliknya  bagi  sektor  batik  malangan,  yang  mana menempati posisi terendah dalam peningkatan laba bersihnya,  di  karenakan  adanya  tingginya  biaya produksi,  terutama  kenaikan  bahan  baku,  upah tenaga  kerja  serta  adanya  produk  sejenis  yang  di- produksi secara masal (barang dari china).
Perubahan  pada  kemampuan  bayar  ( repay- ment capacyti ), batik Malangan 180%, konveksi 134%, peternakan  102%  dan  makanan  minuman  100%. Kenaikan  kamampuan  bayar  tertinggi  pada  sektor usaha  batik  Malangan  dikarenakan  dipengaruhi secara nominal omzet penjualan yang tinggi dengan didertai  oleh  ketentuan  perhitungan  repayment sebesar  80%  oleh  pihak  lembaga  ke-uangan. Sebaliknya  peternakan  memiliki  prosen-tase  yang paling  rendah  yaitu  sebesar  102%  per  tiga  bulan atau  hanya  34%  per  bulan,  kondisi  ini  dikarenakan sektor  usaha  petyernakan  memiliki  resiko  tertinggi di  bandingkan  dengan  sektor  usaha  yang  lainnya. Sehingga lembaga keuangan hanya memperhitungkan  kemampuan  bayar  sebesar  60% dari laba yang diperolehnya.
Dari  kenyataan  diatas,  dapat  meberikan gambaran  bahwa,  bantuan  tambahan  modal  oleh lembaga  keuangan  bagi  usaha  mikro  masih  diperl- ukan untuk pengembangan usaha. Faktor lain yang perlu dipertimbangkan oleh usaha mikro adalah
Tabel 5: Rakaputulasi Dampak Terukur Lending Model
Kelompok Laba Bersih % Kemampuan Bayar % Sebelum Sesudah Sebelum Sesudah KONVEKSI 4.000.000 7.800.00 48,7 3.600.000 7.020.000; 95 MAMIN 3.087.500 8.923.000 65,4 3.708.750; 8.030.700 100 * PETERNAKAN 17.500.000 35.500.000 50,7 10.500.000 21.300.000 102 BATIK 3.750.000 7.000.000 46,4 2.000.000 5.600.000 180 MALANGAN
· Dibayar setiap 3 bulan (saat panen)

## Jurnal Keuangan dan Perbankan | PERBANKAN
Vol. 20, No.2, Mei 2016: 314 – 321
merencanakan  efisiensi  biaya,  karena  biaya  pro- duksi dari ke empat sektor usaha mikro tersebut masih  diatas  60%.  Hal  ini  berakibat  mengurangi laba kotor yang selanjunya akan berdampak pada penurunan  laba  bersihnya,  padahal  laba  bersih tersbut dia pakai oleh lembaga keuangan sebagai tolok ukur kemampuan bayarnya.

## KESIMPULAN
Keputusan  fasilitasi  kredit  model  tanggung- renteng,  berdampak  terhadap  laba  perusahaan  dan kemampuan bayar. Hal ini berarti dengan tanbah-an modal  yang  diperoleh  dari  pinjaman  lunak  mem- buat perusahaan beroperasi lebih efisien. Salah satu permalahan utama yang dihadapi oleh usaha mikro pemula  dalam  memperoleh  pinjaman  yang  lebih besar  adalah  keterbatasan  agunan.  Pihak  lem-baga keuangan (perbankan) dalam memberikan pinjaman kepada usaha mikro sektor pemula  masih setengah hati, karena bisnis usaha mikro dipandang memiliki resiko  yang  tinggi,  sehingga  bungan  yang  di bebankan  kepada  debitur  mikro  masih  tinggi  yaitu diatas  1,5  flat.  Sektor  usaha  makanan  minuman, menempati  posisi  peingkatan  laba  tertinggi,  hal dikarenakan  penekanann  pada  harga  pokok  pro- duksi yang disertai dengan peningkatan harga jual. Sebaliknya  bagi  sektor  batik  malangan,  yang  mana menempati posisi terendah dalam peningkatan laba bersihnya,  di  karenakan  adanya  tingginya  biaya produksi,  terutama  kenaikan  bahan  baku,  upah tenaga  kerja  serta  adanya  produk  sejenis  yang  di- produksi secara masal (barang dari china).

## SARAN
Penting  bagi  usaha  mikro,  untuk  memper- oleh  pendampingan  dari  pihak  lembaga  keuangan maupun  lembaga  lain  khususnya  yang  terkait  de- ngan  tata  kelola  keuangan.  Kelancaran  angsuran merupakan kepercayaan yang harus dijaga oleh
usaha  mikro,  maka  system  angsuran  yang  semula dilakukan setiap bulan sekali, diperpendek menjadi satu  minggu  sekali  dengan  menyediakan  tabungan kotak.  Kecepatan  layanan  dari  lembaga  keuangan (perbankan)  perlu  di  tingkatkan,  mengingat  fa- silitas  yang  di  perlukan  oleh  pelaku  usaha  sektor mikro sebagian besar adlah untuk keperluan modal kerja,  sehingga  kecepatan  layanan  sangat  diperlu- kan oleh pelaku usaha, sehingga pelaku usaha tidak lagi tergatung dari layanan pelepas uang (rentenir).

## DAFTAR PUSTAKA
Anderson,  R.  C.,  &  Reeb,  D.  M.  (2003). FoundingDfamily ownership and firm performance:  evidence  from  the  S&P  500.  The journal of finance, 58(3), 1301-1327.
Gardner, Mills ad Cooperman (2005), Managing Finan- cial  Institutions,  5th  Edition.  McGraw-Hill Higher Education
Demirguc-Kunt,  Beck  and  Martinez  (2007)and  Patrick Honohan.  (2008).  Finance  for  All?  Policies  and Pitfalls  in  Expanding  Access.  Washington,  DC: The World Bank.
Dewi  anggraeni,  Syahir  hakim,  2013,  Peranan  Kredit Usaha  Rakyat  (KUR)  Bagi  Pengembangan UMKM  di  Kota  Medan,  Jurnal  Keuangan  & Perbankan, 1 0
Harash,  Emad,  Fatima  Jasem  Alsaad,  and  Essia  Ries Ahmed.  (2013)  Moderating  Effect  of  Market prac-tices  on  the  Government  policy  - Performance  Re-lationship  in  Iraq  SMEs.  4th Global  Conference  for  Academic  Research  on. Economics, Business and Management. (GCAR- EBM) 29-30- 2013 Kuala Lumpur, Malaysia
Harash, E., Al-Tamimi, K., & Al-Timimi, S. (2014). The Relationship  Between  Government  Policy  and Fi-nancial Performance: A Study on the SMEs in Iraq.  journal  China-USA  Business  Review,  Vol. 13, No. 4.
Ittner, C. D., & Larcker, D. F. (2003). Coming up short on  nonfinancial  performance  measurement. Harvard business review, 81(11), 88-95.

## Dampak Terukur Fasilitas Kredit Usaha Mikro Pola Tanggungrenteng...

## Sunardi & Lita Dwipasari
Juhl, H. J., Kristensen, K., & 0stergaard, P. (2002). Cus- tomer  satisfaction  in  European  food  retailing. Jour-nal  of  Retailing  and  Consumer  Services, 9(6), 327-334
Kaplan ad Norton (1992) The Balanced Scorecard: Mea- sures  that  Drive  Performance  Harvad,  Business School, page 9
Kraja, Y., & Osmani, E. (2013). Competitive Advantage and  ITS  Impact  in  Small  and  Medium Enterprises  (SMEs)  (CASE  OF  ALBANIA). European Scien-tific Journal, 9(16).
Olowe F.T and Moradeyo O.A, Babalola O.A,2013. Em- pirical Study of the Impact of Microfinance Bank on Small and Medium Growth in Nigeria, Inter- national  Juournal  Academic  Research  in economic and management sciences,Vol 2.No 6
Ojelabi,  Rasheed.  O,  Jooda  Taiwo.  D,  Adeniran,  J.O (2015), Influence of Microfinance Bank on Small and Me-dium Scale Enterprises Growth in Osun State, Negeria
Meyanathan,  S.D.  &  Munter,  R.  (1994),  “Industrial Struc-tures  and  the  Development  of  Small  and Medium Enterprise Linkages: An Overview”, in Meyanathan, S.D. (ed.), op. cit.: 1-22
Pandey,  I.M.  (1997),  Financial  Management,  7th Edition, Vika publishing House PVT ltd.
Petersen, M. A., & Schoeman, I. (2008, July). Modeling of  Banking  Profit  via  Return-on-Assets  and Return-on• Equity. In Proceedings of the World Congress on Engineering (Vol. 2, pp. 1-6).
Rachmawati  &  Hotniar,  2007,  Analisis  Pengaruh Kredit,Aset  dan  Jumlah  Pegawai  Terhadap Pendapatan  Usaha  Kecil  Menengah  (UKM) Penerima Kredit Bank Perkreditan Rakyat, Uni- versitas Gunadarma.
Sabanci Ozer, H. (2012). The Role of Family Control on Financial  Performance  of  Family  Business  in Gebze.  International  Review  of  Management and Marketing, 2(2), 75-82.
Sacristan-Navarro,  M.,  Gomez-Anson,  S.,  &  Cabeza- Garcia, L. (2011). Family ownership and control, the  presence  of  other  large  shareholders,  and firm  performance:  Further  evidence.  Family Business Review, 24(1), 71-93.
Selvarajan, T. T., Ramamoorthy, N., Flood, P. C., Guthrie, J.  P.,  MacCurtain,  S.,  &  Liu, W.  (2007). The role  of human  capital  philosophy  in  promoting  firm innovativeness  and  performance:  Test  of  a  causal model.  The  International  Journal  of  Human  Re- source Management, 18(8), 1456-1470.
Tambunan, T. (2005). Promoting small and medium en- terprises  with  a  clustering  approach:  A  policy ex-perience  from  Indonesia.  Journal  of  Small Busi-ness Management, 43(2), 138-154.
Thrikawala,  S.  S.  (2011).  Impact  of  strategic  networks for the success of SMEs in Sri Lanka. World, 1(2), 108-119.
Watson,  J.  (2007).  Modeling  the  relationship  between networking  and  firm  performance.  Journal  of Busi-ness Venturing, 22(6), 852-874.