## Institut Agama Islam Sunan Kalijogo Malang
P-ISSN 2721-9615 / E-ISSN 2721-9623 Volume 4 Nomor 1 / Januari 2023

## ANALISIS PENGARUH TINGKAT SUKU BUNGA DAN INFLASI TERHADAP PEMBIAYAAN BANK UMUM SYARIAH (STUDI KASUS PADA PERIODE MARET 2020 – FEBRUARI 2023)
Aris Nurul Muiz Universitas Siliwangi, Tasikmalaya, Indonesia 211002060@student.unsil.ac.id
Abstrak. Penelitian  ini  ditujukan  untuk  mengetahui  adanya pengaruh  dari  tingkat suku  bunga  dan  inflasi  terhadap  pembiayaan  Bank  Umum  Syariah  (BUS)  yang teradaftar dari Otoritas Jasa Keuangan (OJK) dalam periode Maret 2022 – Februari 2023.  Penelitian  ini  dengan  menggunakan  metode  kuantitatif  serta  menggunakan data sekunder dan time series. Data yang diperoleh dalam penelitian ini yaitu diambil dari  laporan  Bank  Indonesia  dan  Badan  Pusat  Statistik  serta  laporan  yang dipublikasikan  oleh  perbankan  syariah  dan  juga  termasuk  dalam  pengambilan sample penelitian ini pada periode Maret 2022 – Februari 2023. Data yang ada dalam penelitian ini sebanyak 12 data, analisis yang diguanakan dalam penelitian ini adalah menggunakan  regresi  linear  berganda  dengan  menggunakan  variabel  independen terhadap  variabel  dependen  baik  secara  simultan  dengan  menggunakan  software Eviews 12 . Hasil uji dari penelitian analisis ini menyatakan bahwa suku bunga dan inflasi  berpengaruh  positif  dan  signifikan  secara  bersamaan  terhadap  pembiayaan Bank Umum Syariah (BUS) baik melalui uji secara parsial (Uji-t) atau secara simultan (Uji-F) karena pada dasarnya dasarnya perubahan suku bunga dan inflasi yang terjadi di bank syariah tidak bisa dilepaskan yang disesuaikan dengan kondisi perekonomian yang sedang terjadi di suatu negara namun tetap memperhatikan stabilitias sektor- sektor industri keuangan lainnya.
Kata kunci : Suku Bunga, Inflasi, Pembiayaan Bank Umum Syariah
Abstract . This study aims to determine the effect of interest rates and inflation on the financing  of  Islamic  Commercial  Banks  (BUS)  registered  with  the  Financial  Services Authority  (OJK)  in  the  period  March  2022 – February  2023.  This  research  uses quantitative methods and uses secondary and time data. series. The data obtained in this  study  were  taken  from  reports  from  Bank  Indonesia  and  the  Central  Bureau  of Statistics as well as reports published by Islamic banking and were also included in the sampling of this study in the period March 2022 - February 2023. The data in this study were 12 data, analysis used in this study is to use multiple linear regression using the independent variable on the dependent variable both simultaneously using the Eviews 12 software. The test results from this analytical research state that interest rates and inflation have a positive and significant effect simultaneously on the financing of Islamic Commercial Banks ( BUS) either through a partial test (t-test) or simultaneously (F-test) because  basically  changes  in  interest  rates  and  inflation  that  occur  in  Islamic  banks cannot be released which are adjusted to the current economic conditions in a country but still pay attention to the stability of other financial industry sectors.
Keywords: Interest Rates, Inflation, Sharia Commercial Bank Financing

## Institut Agama Islam Sunan Kalijogo Malang

## PENDAHULUAN
Perbankan  merupakan  sebuah  lembaga  keuangan  yang  memiliki  tugas  dalam penyimpan dana, pinjaman dan menyalurkan dana. Pada zaman Nabi kegiatan seperti ini telah berlaku  dimana  dikenal  dengan  sistem  transaksi  pinjaman,  penyimpanan  dan  penyaluran harta  yang  menerapkan  prinsip-prinsip  dalam  syariat  islam. 1 Di  indonesia  perbankan  yang berlandaskan syariat islam yang pertama kali ialah bank muamalat yang berdiri pada tahun 1990  kemudian  disahkan  pada  tahun  1991,  undang-undang  bank  syariah  baru  tercipta  di tahun  1998, 2 setelah  adanya  undang-undang  tersebut  yang  menjadi  pijakan  kokoh  yang dengan tegas mengakui keberadaan dan fungsinya sebagai Bank Bagi Hasil atau Bank Islam 3 . Dengan  tujuan  dari  adanya  bank  syariah  yaitu  agar  perekonomian  di  Indonesia  dapat menjalankannya dalam prinsip syariah yang anti riba sebagaimana sistem yang digunakan di bank konvensional. Sementara itu dalam lembaga keuangan perbankan syariah di Indonesia saat ini terbagi dalam beberapa kinerja diantaranya ada Bank Umum Syariah (BUS), Unit Usaha Syariah (UUS) dan Bank Perkreditan Rakyat Syariah (BPRS). 4 Diantara ketiga jenis kinerja tadi Bank Umum Syariah (BUS) mempuyai kekuatan dalam segela sektor keuangan dalam kegiatan perbankan.
Di indonesia Bank Indonesia sebagai bank sentral ikut dalam membuat kebikan agar terciptanya keseimbangan dalam perokonomian, mulai dari adanya suku bunga dan mengatur agar tidak tercipta inflasi yang dapat menurunkan roda perekonomian. Suku bunga merupakan sebuah  kebijakan  yang  dikeluarkan  dan  diatur  oleh  Bank  Indonesia  yang  bertujuan  untuk mengatur  roda  perokonomian  negara  dan  menentuka  harga  jasa  yang  diberikan  kreditur kepada  pihak  debitur. 5 Sementara  itu  Inflasi  merupakan  naiknya  harga-harga  umum  baik barang atau jasa yang berlaku dalam suatu perekonomian dalam periode tertentu. Menurut Boediono inflasi adalah suatu gejala dimana tingkat harga umum mengalami kenaikan secara
1 Amir Machmud and Rukmana, Bank Syariah : Teori, Kebijakan, Dan Studi Empiris Di Indonesia (Jakarta: Erlangga, 2010).
2 Muhammad Syafi’i Antonio, Bank Syariah : Dari Teori Ke Praktik (Jakarta: Gema Insani, 2001).
3 Ardiansyah et al., “Permintaan Pembiayaan Murabahah Berdasarkan Tingkat Inflasi Dan Suku Bunga Bi Rate Pada Bank Syariah Di Indonesia” 13, no. 3 (2019): 172– 180, https://jurnal.unej.ac.id/index.php/BISMA/article/view/11242.
4 Suryani, “Kebijakan Layanan Syariah (Office Channelling) Dalam Meningkatkan Pangsa Pasar Perbankan Syariah” 10, no. 10 (2012): 114– 126, https://media.neliti.com/media/publications/458006-none-4644d448.pdf.
5 Nur Faridah, “Pengaruh Keputusan Investasi, Pendanaan, Kebijakan Dividen, Tingkat Suku Bunga Terhadap Nilai Perusahaan” 5, no. 2010 ( 2016), http://jurnalmahasiswa.stiesia.ac.id/index.php/jira/article/view/273/277.

## Institut Agama Islam Sunan Kalijogo Malang
Volume 4 Nomor 1 / Januari 2023
terus menerus. Kenaikan harga dari satu dua barang saja tidak dapat disebut inflasi, kecuali bila  kenaikan  tersebut  meluas  kepada  (atau  mengakibatkan  kenaikan)  sebagian  besar  dari harga barang-barang lain. 6
Kemudian  menurut  dalam  tingkat  inflasi  mengalami  perubahan  karena  3  (tiga) penyebab, yaitu 7 terjadinya perubahan kebijakan pemerintah yang dirakan oleh pasar, yang mana  artinya  dalam  jangka  waktu  tersebut  negara  mengalami  perubahan  aturan pemerintahannya  yang  diperkirakan  inflasi  dapat  membantu  kegiatan  politik.  terjadinya perubahan harga atas industri penting yang digunakan hampir diseluruh kegiatan produksi ataupun  kegiatan  masyarakat  umumnya.  Seperti  terjadinya  perubahan  harga  minyak  yang akhirnya akan menyebar kepada seluruh harga dalam kegiatan perekonomian. Dan terjadinya ketidakkonstanan  atas  pendapatan  yang  diterima  atas  hasil  kerja  yang  diberikan  atau meningkatnya keberesikoa
Perbedaan yang mendasar dari bank syariah dengan bank konvensional adalah bisa dilihat dari sistem pembiayaannya, pembiayaan dapat dimakanai sebagai kegiatan bank dalam menyalurkan dana dengan kesepakatan diawal yang menggunakan sistem akad apabila dalam prinsip syariah. 8 Dalam  pelaksanaanya  kegiatan dalam  bank syariah  telah  diatur  oleh  Bank Indonesia  (BI)  yaitu  ada  peraturan  giro  wajib  minimum  (GWM)  yang  berfungsi  sebagai pengendalian atas besar uang yang beredar. 9 Karena hal demikian pembiayaan dalam bank syariah mendapatkan impact dari pengaruh suku bunga sebagaimana Bank Indonesia telah tentukan.  Perbankan  syariah  yang  terdaftar  pada  Otoritas  Jasa  Keuangan  terdapat  13  (tiga belas) Bank Umum Syariah (BUS) yaitu : PT. Bank Aceh Syariah, PT BPD Riau Kepri Syariah, PT BPD Nusa Tenggara Barat Syariah, PT. Bank Muamalat Indonesia, PT Bank Victoria Syariah, PT. Bank Jabar Banten Syariah, PT. Bank Syariah Indonesia, Tbk, PT. Bank Mega Syariah, PT. Bank Panin Dubai Syariah, Tbk, PT. Bank Syariah Bukopin, PT. Bank BCA Syariah, PT. Bank Tabungan Pensiunan  Nasional  Syariah,  Tbk,  PT  Bank  Aladin  Syariah,  Tbk. 10 Pembiayaan  dalam  bank umum syariah pada periode Maret 2022 – Februari 2023 dapat dilihat dalam tabel berikut :
6 Ibid. 7 Tamir Agmon and Reuven Horesh, Inflasi, Disinflasi Dan Keputusan Keuangan (Jakarta: PT.Rineka Cipta, 1994). 8 Otoritas Jasa Keuangan, “Https://Sikapiuangmu.Ojk.Go.Id/,” last modified 2021, https://media.neliti.com/media/publications/371259-none-3ed05020.pdf.
9 Ibid.
10 Otoritas Jasa Keuangan, Statistik Perbankan Syariah - Maret 2023 , 2023, https://www.ojk.go.id/id/kanal/syariah/data-dan-statistik/statistik-perbankan-

## Institut Agama Islam Sunan Kalijogo Malang
P-ISSN 2721-9615 / E-ISSN 2721-9623 Volume 4 Nomor 1 / Januari 2023

## Gambar 1
Tabel total Pembiayaan Bank Umum Syariah
(Periode Maret 2022 – Februari 2023) 250 260 270 280 290 300 310 320 Mar Apr May Jun Jul Aug Sep Oct Nov Dec Jan Feb 2022
2023 Total Pembiayaan (dalam juta rupiah)

## Sumber: Otoritas Jasa Keuangan 2023
11
Berdasarkan  tabel  1  dapat  diketahui  bahwa  terdapat  permintaan  atas  pembiayaan yang terus naik dari awal tahun 2022 hingga awal tahun 2023. Hal ini dapat disebabkan adanya faktor yang mempengaruhi dari internal ataupun eksternal. Adanya suku bunga  dan inflasi menjadi  salah  satu  faktor  yang  dapat  mempengaruhi  kegiatan  ekonomi  dalam  sektor  bank maupun non bank. Sedangkan, suku bunga yang menjadi acuan besar yang ditetapkan oleh Bank  Indonesia  atau  disebut  juga  BI Rate dalam  kegiatan  perbankan  seperti  tabungan, deposito, giro serta kredit BI Rate digunakan sebagai menghitung nilai bunga perbankan dalam kinerja  keuangan 12 .  Tingkat  suku  bunga  pada  periode  Maret  2022 – Februari  2023  dapat dilihat pada tabel berikut ini:
syariah/Documents/Pages/Statistik-Perbankan-Syariah---Maret-2023/STATISTIK PERBANKAN SYARIAH - MARET 2023.pdf.
11 Otoritas Jasa Keungan, “Statistik Perbankan Syariah,” Ojk.Go.Id , last modified 2023, accessed May 24, 2023, https://www.ojk.go.id/id/kanal/syariah/data-dan-statistik/statistik-perbankan-syariah/default.aspx.
12 Tia Ichwani and Ratna Sari Dewi, “Pengaruh Perubahan Bi Rate Menjadi Bi 7 Day Reverse Repo Rate Terhadap Jumlah Kredit Umkm” 1, no. 1 (2021): 67– 76, https://journal.moestopo.ac.id/index.php/jmb/article/download/1337/657.

## Institut Agama Islam Sunan Kalijogo Malang
P-ISSN 2721-9615 / E-ISSN 2721-9623 Volume 4 Nomor 1 / Januari 2023

## Gambar 2
Tingkat Suku Bunga Periode (Periode Maret 2022 – Februari 2023) 3.2 3.6 4.0 4.4 4.8 5.2 5.6 6.0 Mar Apr May Jun Jul Aug Sep Oct Nov Dec Jan Feb
2022 2023 Suku Bunga (dalam persen (%))
Sumber: Badan Pusat Statistik 2023 13
Dari tabel 2 dapat dilihat bahwa suku bunga terjadi kenaikan dari bulan Maret 2022 dengan suku bunga tertinggi pada awal tahun 2023 yairu Januari dan Februari sebesar 5.75%. Dalam hal ini terjadi perubahan tingkat suku bunga yang diatur oleh Bank Indonesia (BI) yang diasimiliasikan dengan kondisi keadaan perekonomian negara yang cenderung membaik. Jika dikaitkan  hasil  data  dengan  data  pembiayaan  sebelumnya  tidak  beimbas  berkurangnya pembiayaan  dari  pengaruh  suku  bunga  yang  cenderung  mengalami  kenaikan  terhadap pembiayaan dari tiap bulannya.
Menurut  Bank  Indonesia  (BI)  inflasi  adalah  kenaikan  harga  barang  dan  jasa  secara umum  dan  terus  menerus  dalam  jangka  waktu  tertentu. 14 Adanya  perubahan  inflasi  akan merambat pada naiknya nilai barang kebutuhan masyarakat dan salah satu dampak yang akan dirasakan  oleh  masyarakat  adalah  nilai  mata  uang  rendah  serta  berpengaruh  terhadap pertumbuhan  ekonomi  masyarakat. 15 Selain  itu,  perubahan  dari  adanya  inflasi  dapat  pula
13 Badan Pusat Statistik, “BI Rate 2023,” Www.Bps.Go.Id .
14 Bank Indonesia, “Definisi Inflasi,” Www.Bi.Go.Id , last modified 2023, accessed May 24, 2023, https://www.bi.go.id/id/fungsi-utama/moneter/inflasi/default.aspx.
15 Desrini Ningsih and Puti Andiny, “Analisis Pengaruh Inflasi Da n Pertumbuhan Ekonomi Terhadap Kemiskinan Di Indonesia” 2, no. 1 (2018): 53– 61, https://ejurnalunsam.id/index.php/jse/article/download/777/620/.

## Institut Agama Islam Sunan Kalijogo Malang
P-ISSN 2721-9615 / E-ISSN 2721-9623 Volume 4 Nomor 1 / Januari 2023
berupa jumlah uang yang dikeluarkan dalam memenuhi kebutuhan hidup sehari-hari sehingga nilai atau gaji riil atau pendapatanyang dimilikinya semakin penurunan 16 .
Gambar 3
Tingkat Inflasi
(Periode Maret 2022 – Februari 2023) 2.5 3.0 3.5 4.0 4.5 5.0 5.5 6.0 Mar Apr May Jun Jul Aug Sep Oct Nov Dec Jan Feb 2022
2023 Tingkat Inflasi (dalam persen (%))
Sumber: Badan Pusat Statistik 2023 17
Dari tabel 3 diatas menunjukan bahwa inflasi yang terjadi mengalami perubahan setiap bulannya  dalam  kurun  waktu  periode  Maret  2022 – Februari  2023  dengan  inflasi  tertnggi terjadi pada bulan Oktober 2022 dengan 5.95% kemudian inflasi terendah yaitu dibulan Maret 2022 sebesar 2.64% sedangkan berdasarkan data tersebut inflasi mengalami naik turun tiap bulannya. Dengan demikian maka data pembiayaan mulai dari data tabel 1 serta tingkat suku bunga  pada  tabel  2  dan  data  inflasi  pada  tabel  3  ini  kemungkinan  besar  adanya  pengaruh keterkaitan perubahan suku bunga dan inflasi terhadap pembiayaan dalam perbankan.

## METODE PENELITIAN
Metode penelitian yang digunakan dalam penelitian adalah metode kuantitatif. Data yang  digunakan  yaitu  data  sekunder  dan  time  series  sedangkan  dalam  membuat  sample menggunakan metode purposive sampling atau menggunakan metode yang penentuan sample dengan dasar pertimbangan khusus sehingga dapat dijadikan sebagai sample penelitian. Data
16 Tazkiyah Rasyidah and Imam Azizuddin, “Pen garuh Perubahan Tingkat Suku Bunga Dan Inflasi Terhadap Pembiayaan Bank Umum Syariah” 07, no. 01 (2022): 44– 50, https://journal.lppmpelitabangsa.id/index.php/jespb/article/view/310.
17 Badan Pusat Statistik, “BI Rate 2023.”

## Institut Agama Islam Sunan Kalijogo Malang
Volume 4 Nomor 1 / Januari 2023
diperoleh melalui laporan bulanan periode 2022 sampai 2023 yang didapat pada situs Bank Indonesia (BI), dan data diperoleh dari situs Otoritas Jasa Keuangan (OJK) serta data dipeoleh dari  Badan  Pusat  Statistik  (BPS)  dan  data  dari  Bank  Umum  Syariah  yang  menjadi  objek penelitian ini.
Metode  analisis  yang  diguanakan  dalam  penelitian  ini  adalah  menggunakan  regresi linear berganda. Dengan menggunakan variabel independen terhadap variabel dependen baik secara simultan. Sebelum memasuki tahap uji linear berganda, data dilakukan terlebuh dahulu uji asumsi klasik guna mendapatkan hasil yang baik memenuhi syarat dari pengujian. Dalam pemenuhan  asumsi  klasik  bertujuan  agar  variabel  bebas  sebagai  estimator  atas  variabel terkait. 18

## HASIL DAN PEMBAHASAN
Analisis yang digunakan dalam penelitian ini adalah analisis regresi linier berganda. Analisis  linier  berganda  ini  merupakan  analisi  yang  bertujuan  untuk  menguji  dari  adanya pengeruh  antar  variabel  independen  dan  variabel  dependen 19 .  Peneliti  dalam  proses analisisnya menggunakan software Eviews 12. Maka hasul analisis penulis untuk menguji dari ada atau tidaknya pengaruh variabel suku bunga dan inflasi terhadap pembiayaan Bank Umum Syariah (BUS) adalah sebagai berikut:

## Uji Asumsi Klasik

## 1. Uji Multikoliniertitas
Uji  multikolineritas  yaitu  digunakan  untuk  memverifikasi  bahwa  model  regresi berkorelasi  antara  variabel  independen.  Model  regresi  yang  baik  seharusnya  tidak berkorelasi  dengan  variabel  independen.  Pengujian  multikolinearitas  dilakukan  dengan membandingkan nilai VIF untuk memenuhi persyaratan pengujian multikolinearitas. Nilai VIF  harus  kurang  dari  10. 20 Berdasarkan  pengolahan  data,  diperoleh  keluaran  sebagai berikut:
18 Imam Ghazali, Aplikasi Analisis Multivariate Dengan Program IBM SPSS 19 (Semarang: Penerbit Universitas Diponegoro, 2012).
19 Margaretha G Mona, John S Kekenusa, and Jantje D Prang, “Penggunaan Regresi Linear Berganda Untuk Menganalisis Pendapatan Petani Kelapa Studi Kasus : Petani Kelapa Di Desa Beo , Kecamatan Beo Kabupaten Talaud The Use of Multivariate Linear Regression to Analyse Income of Coconut Farmer Case Study : Coconut Farm” 4 (2015), https://ejournal.unsrat.ac.id/v3/index.php/decartesian/article/view/9211/8783.
20 Ghazali, Aplikasi Analisis Multivariate Dengan Program IBM SPSS 19 .

## Institut Agama Islam Sunan Kalijogo Malang
P-ISSN 2721-9615 / E-ISSN 2721-9623 Volume 4 Nomor 1 / Januari 2023
Tabel 1 Uji Multikolinieritas
Coefficient  Uncentered Centered Variable Variance VIF VIF C 138.0825 26.70207 NA SUKU_BUNGA 14.70682 56.84980 2.414413 INFLASI 12.90568 57.52421 2.414413

## Sumber: Eviews12 diolah peneliti, 2023
Bedasarkan hasil uji pada tabel diatas didapatkan hasil bahwa nilai centered VIF suku bunga  sebesar  2.414413  dan  VIF  inflasi  sebesar  2.414413  yang  dimana nilai  VIF  kedua variabel  independen  diatas  menunjukan  kurang  dari  10  yang  memiliki  makna  variabel independen dalam penelitian ini tidak memiliki masalah atau gejala multikolinieritas atau hubungan antar variabel.

## 2. Uji Auto Korelasi
Uji autokorelasi dalam model regresi linier bertujuan untuk mengetahui ada tidaknya korelasi antara faktor pengganggu periode t dengan kesalahan periode t-1. (sebelumnya). Model regresi yang baik seharusnya tidak memiliki autokorelasi. Metode uji autokorelasi dilakukan  dengan  melihat Breusch-Pagan-Godfrey .  Berdasarkan  pengolahan  data, diperoleh keluaran sebagai berikut:
Tabel 2 Uji Autokorelasi F-statistic 0.772822  Prob. F(2,7) 0.4974 Obs*R-squared 2.170430  Prob. Chi-Square(2) 0.3378

## Institut Agama Islam Sunan Kalijogo Malang
Volume 4 Nomor 1 / Januari 2023

## Sumber: Eviews12 diolah peneliti, 2023
Berdasarkan hasil uji pada tabel diatas didapatkan nilai prob chi square dari uji Breusch Godfrey  serial  correlation  LM  Test sebesar  0.3378  yang  dimana  nilai  tersebut  memiliki angka lebih besar dari 0.05, maka didapatkan kesimpulan bahwa penelitian yang dilakukan tidak terdapat masalah autokorelasi.

## 3. Uji Heteroskedastisitas
Model  regresi  yang  baik  adalah  yang  tidak  terjadi  heteroskedastisitas.  Uji heteroskedastisitas  bertujuan  untuk  menguji  apakah  terdapat  perbedaan  varian  model regresi antara residual satu pengamatan dengan pengamatan lainnya. Jika residual satu pengamatan tetap menyimpang dari satu pengamatan ke pengamatan lainnya, dikatakan homoskedastis. jika tidak, dikatakan heteroskedastis. Uji glejser dilakukan untuk melihat gejala  heteroskedastisitas 21 .  Berdasarkan  pengolahan  data,  diperoleh  keluaran  sebagai berikut:
Tabel 3 Uji Heteroskedastisitas F-statistic 2.031479     Prob. F(2,9) 0.1870 Obs*R-squared 3.732347 Prob. Chi- Square(2) 0.1547 Scaled explained SS 3.260925 Prob. Chi- Square(2) 0.1958

## Sumber: Eviews12 diolah peneliti, 2023
Pada  tabel  diatas  dalam  uji  heteroskedastisitas  dalam  penelitian  ini  mendapatkan Probabilitas Chi Square sebesar 0.1547 yang dimana angka ini lebih besar daripada nilai signifikan α yaitu  0.05,  dengan  demikian berdasarkan  hal  tersebut  maka  dapat  diambil sebuah interpretasi penelitian ini tidak terjadi masalah heteroskedastisitas.
4. Uji Normalitas
21 Ibid.

## Institut Agama Islam Sunan Kalijogo Malang
Volume 4 Nomor 1 / Januari 2023
Model  regresi  yang  baik  memiliki  distribusi  normal  atau  mendekati  normal.  Uji normalitas bertujuan untuk menguji apakah  suatu perturbasi atau residual suatu model regresi  mengikuti  distribusi  normal.  Untuk  mengecek  apakah  residual  model  regresi mengikuti  distribusi  normal  dengan  melihat Probability  Jerque-Bera .  Berdasarkan pengolahan data, diperoleh keluaran sebagai berikut:
Gambar 4 Uji Normalitas 0 1 2 3 4 5 -5 0 5 10 15 Series: Residuals Sample 2022M03 2023M02 Observations 12
Mean -1.67e-14 Median -2.758100 Maximum 14.78934 Minimum -7.442805 Std. Dev. 7.125451 Skewness 1.216477 Kurtosis 3.227849 Jarque-Bera 2.985590 Probability 0.224744

## Sumber: Eviews12 diolah peneliti, 2023
Dalam gambar 1 diatas yaitu pengujian normalitas memiliki nilai Jarque-Bera sebesar 2.985590  dengan  nilai Probability sebesar  0.224744  dimana  nilai  tersebut  menunjukan bahwa  memiliki  nilai  lebih  dari  0.05  yang  berarti  dapat  disimpulkan  distribusi  dalam penelitian ini bersifat normal dan tidak melenceng.

## Uji Regresi Linier Berganda
Analisis  regresi  berganda  merupakan  perluasan  dari  regresi  linier  sederhana,  yaitu menambah jumlah variabel bebas yang sebelumnya hanya satu menjadi dua atau lebih variabel bebas. karena dalam penelitian ini terdiri dari lebih dari satu variabel bebas, maka penelitian ini menggunakan analisis regresi linier berganda. Penelitian ini memiliki dua variabel bebas dan  satu  variabel  terikat.  Berikut  adalah hasil  estimasi  persamaan  regresi  linier  sederhana untuk pemodelan pertama.
Tabel 4 Hasil Uji Regresi Linier Berganda Variable Coefficient  Std. Error  t-Statistic Prob.

## Institut Agama Islam Sunan Kalijogo Malang
P-ISSN 2721-9615 / E-ISSN 2721-9623 Volume 4 Nomor 1 / Januari 2023
C 182.6204  11.75085  15.54104 0.0000 SUKU-BUNGA 12.62748  3.834947  3.292740 0.0093 INFLASI 11.23607  3.592447  3.127693 0.0122

## Sumber: Eviews12 diolah peneliti, 2023
Bedasarkan hasil uji dari regresi linier berganda pada tabel diatas menunjukan bahwa model sebagai berikut:
Pembiayaan = 182.6204 + 12.62748 X1 + 11.23607
Uji Hipotesis
1. Uji t
Uji t digunakan mengetahui secara parsial pengaruh variabel suku bunga dan inflasi berpengaruh  terhadap  pembiayaan  Bank  Umum  Syariah.  Untuk  melihat  pengaruhnya dapat  dilihat  dengan  membandingkan  nilai  Prob.  dengan  α. Data  yang  diperoleh menggunakan analisis regresi berganda, diperoleh hasil sebagai berikut:
Tabel 5 Uji Parsial (Uji t) Variable Coefficient  Std. Error  t-Statistic Prob. C 182.6204  11.75085  15.54104 0.0000 SUKU-BUNGA  12.62748  3.834947  3.292740 0.0093 INFLASI 11.23607  3.592447  3.127693 0.0122

## Sumber: Eviews12 diolah peneliti, 2023
Dari tabel 9 diatas menunjukan bahwa suku bunga memiliki nilai probabilitas < 0.05 yaitu sebesar 0.0093 dan nilai koefisien 12.62748 dan nilai t hitung suku bunga 3.292740 yang  berarti  menunjukan  suku  bunga  secara  parsial  berpengaruh  positif  signifikan terhadap  pembiayaan  Bank  Umum  Syariah  pada  periode  Maret  2022 – Februari  2023. Sementara inflasi dengan nilai probabilitas < 0.05 yaitu sebesar 0.0122 dan nilai koefisien sebesar 11.23607 dan besar nilai t statistik sebesar 3.127693 yang berarti menunjukan

## Institut Agama Islam Sunan Kalijogo Malang
bahwa inflasi  secara  parsial  berpengaruh  positif  dan  signifiakan  terhadap  pembiayaan pada Bank Umum Syariah dalam rentan waktu di periode Maret 2022 – Februari 2023.

## 2. Uji F
Uji  F  yaitu  digunakan  untuk  mengetahui  secara  simultan  variabel  suku  bunga  dan inflasi  terhadap  pembiayaan  Bank  Umum  Syariah.  Untuk  melihat  pengaruhnya  dapat dilihat  dengan  membandingkan  nilai  Prob  (F- statistic)  dengan  α.  Hipotesisnya  adalah sebagai berikut:
Tabel 6 Uji Simultan (Uji F) R-squared 0.907082     Mean dependent var 290.6658 Adjusted R-squared  0.886433     S.D. dependent var 23.37557 S.E. of regression 7.877482     Akaike info criterion 7.178212 Sum squared resid 558.4925     Schwarz criterion 7.299438 Log likelihood -40.06927     Hannan-Quinn criter.  7.133329 F-statistic 43.92977     Durbin-Watson stat 1.761550 Prob(F-statistic) 0.000023

## Sumber: Eviews12 diolah peneliti, 2023
Berdasarkan tabel 9 menunjukan  dalam uji simultam (Uji F) mendapatkan kesimpulan bahwa  suku  bunga  dan  inflasi  memiliki  pengaruh  signifikan  secara  simultan  pada pembiayaan  Bank  Umum  Syariah  periode  Maret  2022 – Februari  2023  dengan  yang menjadi dasarnya ialah melihat bahwa nilai dari probabilitas F hitung < 0.05 dan besar F hitung > F tabel.

## 3. Uji Koefisien Determinasi (R 2 )
Koefisien  determinasi  atau  R 2 adalah  kemampuan  prediksi  dari  variabel independen  yaitu  suku  bunga  dan  inflasi  terhadap  variabel  dependen  yaitu pembiayaan Bank Umum Syariah.
Tabel 10

## Uji Koefisien Determinasi

## Institut Agama Islam Sunan Kalijogo Malang
P-ISSN 2721-9615 / E-ISSN 2721-9623 Volume 4 Nomor 1 / Januari 2023
R-squared 0.907082     Mean dependent var  290.6658 Adjusted R-squared  0.886433     S.D. dependent var 23.37557 S.E. of regression 7.877482     Akaike info criterion  7.178212 Sum squared resid 558.4925     Schwarz criterion 7.299438 Log likelihood -40.06927     Hannan-Quinn criter.  7.133329 F-statistic 43.92977     Durbin-Watson stat 1.761550 Prob(F-statistic) 0.000023

## Sumber: Eviews12 diolah peneliti, 2023
Melihat data hasil pada tabel diatas dapat diketahui bahwa nilai  Adjusted R- squared sebesar  0.886433  yang  menunjukan  variabel  independen  yaitu  suku  bunga  dan  inflasi dapat menjelaskan variabel dependen yaitu pembiayaan sebesar 88,7% dan sisanya yaitu sebesar 11,3% dijelaskan oleh variabel lain diluar model regresi dalam penelitian ini.

## Pembahasan
Hasil analisis penelitian secara keseluruhan antara tingkat suku bunga dan inflasi sebagai variabel  independen  terhadap  pembiyaan  Bank  Umum  Syariah  (BUS)  sebagai  variabel dependen yang telah diuji diatas adalah sebagi berikut:

## 1. Suku Bunga Terhadap Pembiayaan
Kondisi  perekonomian  yang  sudah  kembali  membaik  dari  akibat  adanya  pandemi Covid-19 dan  keuangan  syariah  dalam  perbankan  sudah  mulai  kembali  membaik,  Bank Indonesia (BI) selaku bank sentral menetapkan berbagai kebijakan salah satunya dalam menetapkan tingkat suku bunga. Diawal tahun 2022 tingkat suku bunga di Indonesia terus mengalami  peningkatan  sampai  awal  tahun  2023  dari  kisaran  3.50%  sampai  dengan 5.75% diawal tahun 2023.  Kebijakan ini diambil tentu atas berbagai pertimbangan agar roda  perekonomian  tetap  stabil.  Hasil  penelitian  dapat  diketahui  bahwa  suku  bunga berpengaruh positif signifikan terhadap pembiayaan Bank Umum Syariah.  Maka tingkat suku bunga memiliki pengaruh terhadap pembiayaan Bank Umum Syariah (BUS) karena hal ini disebabkan perbankan syariah dalam proses penetuan keuntungan yang diperoleh dari jasa pembiayaan ini yang berdasarkan besaran suku bunga yang diberlakukan oleh kebijan  dari  Bank  Indonesia  (BI).  Sedangkan  apabila  melihat  dalam  teori  perbankan syariah  bahwa dalam pelaksanaan kegiatan yang menggunakan prinsip syariah dimana suku bunga merupakan biaya tambahan atau dapat digolongkan pada riba atas jasa yang

## Institut Agama Islam Sunan Kalijogo Malang
Volume 4 Nomor 1 / Januari 2023
diberikan  oleh  perbankan,  seharusnya  bank  yang  mengguankan  prinsip  syariah  dalam mendapat  hasil  atas  jasa    yang  dilakukan  dalam  pembiayaan  melalui  bagi  hasil  bukan dengan bunga (riba).
Dalam penelitian terdahulu suku bunga berpengaruh terhadap bagi hasil bank syariah di  Indonesia  dimana  secara  bersama-sama  mempengaruhi  bagi  hasil  bank  syariah  di Indonesia dengan taraf kepercayaan 95%. Selain itu juga koefesien dari suku bunga (SBI) terhadap bagi hasil bank syariah adalah berpengaruh positif dengan nilai koefesien sebesar 0,0271. Hal ini menunjukkan bahwa jika terjadi kenaikan suku bunga sebesar 1% maka akan meningkatkan bagi hasil bank syariah sebesar 0,0271%. 22 Selain itu terkait dengan pembiayaan  yang  menggunakan  akad  murabahah,  mudharabah  dan  musyarakah  faktor eksternal  yang  terdiri  dari  BI Rate atau  suku  bunga  sebagai  instrumen  kebijakan pemerintah  dan  Inflasi  sebagai  indikator  makroekonomi  memberikan  pengaruh  negatif terhadap pembiayaan murabahah, mudharabah dan musyarakah. 23 Hubungan suku bunga dengan pembiayaan adalah apabila terjadinya kenaikan suku bunga yang menyebabkan penyaluran  dana  yang  biasa  dilakukan  oleh  bank  konvensional  sehingga  mengalami penurunan  dan  masyarakat  lebih  memilih  untuk  beralih  dengan  pembiayaan  yang dilakukan oleh bank syariah.
Pada  dasarnya  perubahan  suku  bunga  yang  terjadi  di  bank  syariah  tidak  bisa dilepaskan,  hal  ini  dikarenakan  bank  syariah  harus  mengikuti  terhadap  kebijakan- kebijakan yang dikeluarkan oleh Bank Indonesia (BI) seperti dalam giro wajib minimum yang mana perbankan yang ada di Indonesia diharuskan menggunakan suku bunga sebagai harga atas jasanya. Dari hipotesis awal yang peneliti ambil dengan adanya kenaikan dari suku bunga yang terjadi maka akan berpengaruh juga terhadap pembiayaan Bank Umum Syariah  (BUS)  yang  dilakukan  oleh  para  nasabah,  dan  dalam  hasil  penelitian  ini menunjukan bahwa tingkat suku bunga berpengaruh positif terhadap Bnak Umum Syariah dan  juga  dari  dari  berbagai  literatur  adanya  perubahan  dari  suku  bunga  dapat berpengaruh pula terhadap kinerja keuangan dalam perbankan.
2. Inflasi Terhadap Pembiayaan
22 Tri Inda Fadhila Rahma, “Pengaruh Inflasi Dan Suku Bunga Terhadap Bagi Hasil Bank Syariah Di Indonesia” (2015): 1– 15.
23 Susi Indriani and Toni Priyanto, “Dampak Perubahan Suku Bunga Kebijakan Dan Inflasi Terhadap Portofolio Pembiayaan Perbankan Syariah” (2016).

## Institut Agama Islam Sunan Kalijogo Malang
Volume 4 Nomor 1 / Januari 2023
Inflasi  merupakan  naiknya  harga-harga  umum  baik  barang  atau  jasa  yang  berlaku dalam suatu perekonomian dalam periode tertentu. Menurut Boediono inflasi adalah suatu gejala dimana tingkat harga umum mengalami kenaikan secara terus menerus. Kenaikan harga dari satu dua barang saja tidak dapat disebut inflasi, kecuali bila kenaikan tersebut meluas kepada (atau mengakibatkan kenaikan) sebagian besar dari harga barang-barang lain. 24
Kemudian  dalam  tingkat  inflasi  mengalami  perubahan  karena  3  (tiga)  penyebab, yaitu 25 :
1. Terjadinya  perubahan  kebijakan  pemerintah  yang  dirakan  oleh  pasar,  yang  mana artinya  dalam  jangka  waktu  tersebut  negara  mengalami  perubahan  aturan pemerintahannya yang diperkirakan inflasi dapat membantu kegiatan politik.
2. Terjadinya perubahan harga atas industri penting yang digunakan hampir diseluruh kegiatan  produksi  ataupun  kegiatan  masyarakat  umumnya.  Seperti  terjadinya perubahan harga minyak yang akhirnya akan menyebar kepada seluruh harga dalam kegiatan perekonomian.
3. Terjadinya  ketidakkonstanan  atas  pendapatan  yang  diterima  atas  hasil  kerja  yang diberikan atau meningkatnya keberesikoan.
Hasil penelitian ini menunjukan bahwa inflasi berpengaruh positif signifikan terhadap pembiayaan  Bank  Umum  Syariah  (BUS).  Dengan  hasil  ini  memiliki  pengaruh  terhadap pembiayaan Bank Umum Syariah.  Dengan adanaya inflasi harga-harga cenderung lebih mahal  dan  daya  beli  masyarakat  terhadap  barang  atau  jasa  terjadi  penurunan  serta masyarakat banyak melakukan pembelian yang secara tunai pun mengalami penurunan. Sebagaimana teori yang telah hipotesakan diawal bahwa inflasi juga berpengaruh terhadap pelaksanaan  ekonomi  dan  keinginan  dari  masyarkaat  dalam  melakukan  transaksi  atau kegiatan  ekonomi  seperti  menabung,  investasi,  pinjaman/pembiayaan  dana  kepada lembaga-lembaga  dalam  bidang  keuangan.  Maka  dengan  adanya  inflasi  nasabah  yang mengajukan pembiayaan di perbankan sendiri telah mengetahui prediksi akan terjadinya inflasi  nilai  mata  uang.  Ketika  terjadi  tingkat  kenaikan  inflasi  maka  akan  berpengaruh terhadap  pelaksanaan  ekonomi  dan  keinginan  dari  masyarkaat  dalam  melakukan
24 Faridah, “Pengaruh Keputusan Investasi, Pendanaan, Kebijakan Dividen, Tingkat Suku Bunga Terhadap Nilai Perusahaan.”
25 Agmon and Horesh, Inflasi, Disinflasi Dan Keputusan Keuangan .

## Institut Agama Islam Sunan Kalijogo Malang
Volume 4 Nomor 1 / Januari 2023
transaksi atau kegiatan ekonomi seperti menabung, investasi, pinjaman/pembiayaan dana kepada lembaga-lembaga dalam bidang keuangan . 26
Saat  terjadi  fenomena  inflasi  maka  dengan  bersamaan  nilai  dari  mata  uang  akan mengalami kemerosotan yaitu dimana nilai uang yang semula dapat memenuhi nilai dari suatu barang dengan adanya inflasi maka uang tersebug tidak bisa mencukupi nilai untuk memenuhi  dari  barang  tersebut.  Maka  jika  seseorang  mengajukan  pembiayaan  kepada pihak perbankan hal ini menjadi pertimbangan dalam keputusannya, sebagaimana apabila inflasi naik maka harga uang akan menurun sehingga dana yang dibutuhkan semakin besar sebaliknya apabila inflasi menurun maka nilai uang lebih dari sebelumnya dalam hal ini dapat menguntungkan nasabah dalam melakukan pembiayaan.
Dalam  studi  kasus  penelitian  terdahulu  ditemukan  bahwa  tingkat  inflasi  juga berpengaruh positif terhadap pembiayaan yang menggunakan akad murabahah pada bank syariah  di  Indonesia. 27 Yaitu  dimana  pada  terjadi  kondisi  inflasi  tinggi,  maka  akan menyebabkan  harga  barang  menjadi  relatif  lebih  mahal  sehingga  daya  beli  masyarakat menjadi menurun atau kemampuan masyarakat untuk membeli suatu barang secara tunai menjadi menurun, sehingga masyarakat membeli barang dengan cara kredit salah satunya dengan menggunakan pembiayaan murabahah, hal ini menyebabkan permintaan terhadap pembiayaan murabahah meningkat seiring dengan tingginya inflasi.  Sehingga dalam hal pembiayaan pun masyarakat akan membeli barang dengan cara melakukan pembiayaan terlebih  dahulu  atau peminjaman  untuk memenuhi  kebutuhannya ketika tingkay  inflasi sedang  naik,  hal  ini  menyebabkan  permintaan  terhadap  pembiayaan  pada  Bank  Umum Syariah terus meningkat seiring dengan tingginya inflasi tersebut.

## PENUTUP

## Simpulan
Dari  hasil  analisis  penelitian dapat disimpulkan  bahwa dengan  adanya  tingkat  suku bunga  dan  inflasi  yang  terjadi  dalam  periode  Maret  2022 – Februari  2023  secara  simultan berpengaruh  terhadap  pembiayaan  Bank  Umum  Syariah.  Dimana  suku  bunga  berpengarus
26 Wibowo et al., Analisis Pengaruh Suku Bunga, Inflasi, Car, Bopo, Npf Terhadap Profitabilitas Bank Syariah (Semarang: Faculty of Economics and Business Diponegoro University, 2013).
27 Khori Perdana, Emilia Hamzah, and Paulina Lubis, “Pengaruh Tingkat Inflasi , Suku Bunga BI , Dan Pertumbuhan Ekonomi Terhadap Pembiyaan Murabahah Pada Bank Syariah Di Indonesia ( Periode Januari 2013 – Desember 2017 )” 1, no. 21 (2020): 1– 9, https://online-journal.unja.ac.id/JIEF/article/download/11511/10370.

## Institut Agama Islam Sunan Kalijogo Malang
Volume 4 Nomor 1 / Januari 2023
positif signifikan dengan nilai probabilitas uji t yaitu < 0.05 yaitu sebesar 0.0093. Sementara inflasi  juga  berpengaruh  positif  dengan signifikan  dengan  probabilitas  sebesar  <  0.05  yaitu sebesar 0.0122. Pada dasarnya perubahan suku bunga dan inflasi yang terjadi di bank syariah tidak bisa dilepaskan yang disesuaikan dengan kondisi perekonomian yang sedang terjadi di suatu  negara  dan  hal  tersebut  akan  mempengaruhi  keputusan  nasabah  dalam  melakukan pembiayaan di di Bank Umum Syariah (BUS).

## Saran
Dengan  melihat  keterbatasan  yang  ada  pada  penelitian  ini,  maka  diharapkan  pada penelitian selanjutnya bisa mempertimbangkan beberapa unsur unsur  yaitu saran-saran yang diberikan oleh peneliti. Saran-saran tersebut meliputi:
1. Dalam menentukan tingkat suku bunga agar lembaga yang terkait lebih memperhatikan situasi perekonomian dan nilai mata uang yang terjadi sebelum menentukan tingkat suku bunga agar roda keuangan dalam pembiayaan tetap berjalan dengan siklus yang baik.
2. Bagi perbankan syariah terkait agar dapat memperhatikan dengan adanya tingkat suku bunga dan inflasi yang terjadi agar mempersiapakan berbagai strategi dan pendekatan kepada nasabah dalam menarik nasabah untuk melakukan pembiayaan.
3. Pada penelitian selanjutnya yang menjadi variabel independen tidak hanya dua variabel tetapi bisa memunculkan lebih banyak agar hasil yang diteliti bisa dapat menjadi acuan lebih banyak pihak dan dalam proses pengamatan dan pengambilan sampel tidak hanya terbatas pada bank umum syariah saja akan tetapi dapat menambah perbankan konvensional atau koperasi keuangan lainnya.

## Institut Agama Islam Sunan Kalijogo Malang
Volume 4 Nomor 1 / Januari 2023

## DAFTAR PUSTAKA
Agmon,  Tamir,  and  Reuven  Horesh. Inflasi,  Disinflasi  Dan  Keputusan  Keuangan .  Jakarta: PT.Rineka Cipta, 1994.
Antonio, Muhammad Syafi’i. Bank Syariah : Dari Teori Ke Praktik . Jakarta: Gema Insani, 2001.
Ardiansyah,  Hadira  Thumaninah  Jibril,  David Kaluge,  and  Kasnaeny  Karim.  “Permintaan Pembiayaan Murabahah Berdasarkan Tingkat Inflasi Dan Suku Bunga Bi Rate Pada Bank Syariah Di Indonesia” 13, no. 3 (2019): 172– 180.
https://jurnal.unej.ac.id/index.php/BISMA/article/view/11242.
Badan Pusat Statistik. “BI Rate 2023.” Www.Bps.Go.Id .
Bank Indonesia. “Definisi Inflasi.” Www.Bi.Go.Id . Last modified 2023. Accessed May 24, 2023. https://www.bi.go.id/id/fungsi-utama/moneter/inflasi/default.aspx.
Faridah,  Nur.  “Pengaruh  Keputusan  Investasi,  Pendanaan,  Kebijak an  Dividen,  Tingkat  Suku Bunga Terhadap Nilai Perusahaan” 5, no. 2010 (2016).
http://jurnalmahasiswa.stiesia.ac.id/index.php/jira/article/view/273/277.
Ghazali, Imam. Aplikasi Analisis Multivariate Dengan Program IBM SPSS 19 . Semarang: Penerbit Universitas Diponegoro, 2012.
Ichwani, Tia, and Ratna Sari Dewi. “Pengaruh Perubahan Bi Rate Menjadi Bi 7 Day Reverse Repo  Rate  Terhadap  Jumlah  Kredit  Umkm”  1,  no.  1  (2021):  67– 76. https://journal.moestopo.ac.id/index.php/jmb/article/download/1337/657.
Indriani,  Susi ,  and  Toni  Priyanto.  “Dampak  Perubahan  Suku  Bunga  Kebijakan  Dan  Inflasi Terhadap Portofolio Pembiayaan Perbankan Syariah” (2016).
Keuangan,  Otoritas  Jasa.  “Https://Sikapiuangmu.Ojk.Go.Id/.”  Last  modified  2021. https://media.neliti.com/media/publications/371259-none-3ed05020.pdf.
Machmud, Amir, and Rukmana. Bank Syariah : Teori, Kebijakan, Dan Studi Empiris Di Indonesia . Jakarta: Erlangga, 2010.
Mona,  Margaretha  G,  John  S  Kekenusa,  and  Jantje  D  Prang.  “Penggunaan  Regresi  Linear Berganda Untuk Menganalisis Pe ndapatan Petani Kelapa Studi Kasus : Petani Kelapa Di Desa Beo , Kecamatan Beo Kabupaten Talaud The Use of Multivariate Linear Regression to  Analyse  Income  of  Coconut  Farmer  Case  Study :  Coconut  Farm”  4  (2015). https://ejournal.unsrat.ac.id/v3/index.php/decartesian/article/view/9211/8783.
Ningsih,  Desrini,  and  Puti  Andiny.  “Analisis  Pengaruh  Inflasi  Dan  Pertumbuhan  Ekonomi
Terhadap Kemiskinan Di Indonesia” 2, no. 1 (2018): 53– 61. https://ejurnalunsam.id/index.php/jse/article/download/777/620/.
Otoritas  Jasa  Keuangan. Statistik  Perbankan  Syariah  -  Maret  2023 ,  2023. https://www.ojk.go.id/id/kanal/syariah/data-dan-statistik/statistik-perbankan- syariah/Documents/Pages/Statistik-Perbankan-Syariah---Maret-2023/STATISTIK PERBANKAN SYARIAH - MARET 2023.pdf.
Otoritas Jasa Keungan. “Statistik Perbankan Syariah.” Ojk.Go.Id . Last modified 2023. Accessed May  24,  2023.  https://www.ojk.go.id/id/kanal/syariah/data-dan-statistik/statistik- perbankan-syariah/default.aspx.

## Institut Agama Islam Sunan Kalijogo Malang
Perdana, Khori, Emilia Hamzah, and Paulina Lubis. “Penga ruh Tingkat Inflasi , Suku Bunga BI , Dan  Pertumbuhan  Ekonomi  Terhadap  Pembiyaan  Murabahah  Pada  Bank  Syariah  Di Indonesia  (  Periode  Januari  2013 – Desember  2017  )”  1,  no.  21  (2020):  1– 9. https://online-journal.unja.ac.id/JIEF/article/download/11511/10370.
Rahma, Tri Inda Fadhila. “Pengaruh Inflasi Dan Suku Bunga Terhadap Bagi Hasil Bank Syariah Di Indonesia” (2015): 1– 15.
Rasyidah,  Tazkiyah,  and  Imam  Azizuddin.  “Pengaruh  Perubahan  Tingkat  Suku  Bunga  Dan Inflasi  Terhadap  Pembiayaan  Bank  Umum  Syariah”  07,  no. 01  (2022):  44 – 50. https://journal.lppmpelitabangsa.id/index.php/jespb/article/view/310.
Suryani. “Kebijakan Layanan Syariah (Office Channelling) Dalam Meningkatkan Pangsa Pasar
Perbankan Syariah” 10, no. 10 (2012): 114– 126. https://media.neliti.com/media/publications/458006-none-4644d448.pdf.
Wibowo,  Edhy  Satrio,  Syaichu,  and  Muhammad. Analisis  Pengaruh  Suku  Bunga,  Inflasi,  Car, Bopo,  Npf  Terhadap  Profitabilitas  Bank  Syariah .  Semarang:  Faculty  of  Economics  and Business Diponegoro University, 2013.