## PENGARUH LITERASI KEUANGAN TERHADAP PERTUMBUHAN USAHA PADA UMKM
Sonya Oktara Sabilla* 1 , Candra Wijayangka 2
Prodi Administrasi Bisnis, Fakultas Komunikasi dan Bisnis, Universitas Telkom sonyaokts@student.telkomuniversity.ac.id* 1 , wijayangka@telkomuniversity.ac.id 2
Abstrak : Dalam penelitian ini yang menjadi objek penelitian adalah anggota UMKM binaan Paguyuban  Pengusaha  Kecil  Menengah  (PPKM)  wilayah  Rancaekek  dan  Cileunyi. Penelitian  ini  menggunakan  metode  kuantitatif  dengan  jenis  penelitian  deskriptif  . Pengambilan  sampel  dilakukan  dengan  metode non-probability  sampling jenis  sampling jenuh,  dengan  jumlah  responden  yang  diteliti  sebanyak  35  orang.  Berdasarkan  hasil pengujian  hipotesis,  literasi keuangan berpengaruh terhadap pertumbuhan usaha. Hal  ini dibuktikan  dengan  t-hitung  lebih  besar  daripada  t-hitung  (4,723>2,035)  dengan  tingkat signifikansi  0,00  <  0,05.  Berdasarkan  hasil  penelitian  koefisien  determinasi,  literasi keuangan  berpengaruh  secara  signifikan  terhadap  pertumbuhan  usaha  sebesar  40,3% sedangkan 59,7% dipengaruhi oleh faktor lain yang tidak diteliti dalam penelitian ini. Literasi keuangan pada anggota UMKM binaan PPKM wilayah Rancaekek dan Cileunyi termasuk dalam kategori baik. Pengetahuan dalam literasi keuangan harus terus ditingkatkan untuk membantu para pelaku UMKM dalam pertumbuhan usahanya. Kata Kunci : Literasi Keuangan, Pertumbuhan Usaha, UMKM.
Abstract: In  this  study,  the  object  of  the  study  was  UMKM  members  assisted  by  the Association  of  Small  and  Medium  Entrepreneurs  (PPKM)  in  the  Rancaekek  and Cileunyi regions. This study uses quantitative methods with descriptive research types. Sampling is done by non-probability sampling method type of saturated sampling, with the number of respondents  studied  as  many  as  35  people.  Based  on  the  results  of  hypothesis  testing, financial  literacy affects business growth. This is evidenced by the t-count greater than t- count  (4.723> 2.035)  with  a  significance level  of  0.00  <0.05.  Based  on  the  results  of  the research coefficient of determination, financial literacy has a significant effect on business growth  of  40.3%  while  59.7%  is  influenced  by  other  factors  not  examined  in  this  study. Financial  literacy  in  UMKM  members  assisted  by  PPKM  in  the  Rancaekek  and  Cileunyi regions is included in the good category. Knowledge in financial literacy must continue to be improved to help UMKM players in their business growth. Keywords: Financial Literacy, Business Growth, UMKM.

## PENDAHULUAN
Badan  Pusat  Statitstik  Indonesia melaporkan  pada  Februari  2017  tingkat pengangguran  di  Indonesia  sebesar 5,33%  atau  sebanyak  7,01  juta  jiwa  dari total  angkatan  kerja  yang  tersedia. Tingginya  angka  tersebut  menyebabkan berkurangnya tingkat kesejahteraan masyarakat, terbatasnya lapangan pekerjaan yang tersedia membuat jumlah pengangguran  semakin  bertambah  dan keadaan  ekonomi  di  Indonesia  semakin
terpuruk. Ketika perekonomian Indonesia sedang  mengalami  krisis.  Salah  satu sektor  yang  tetap  bertahan  dalam menjalankan  usahanya  adalah  sektor Usaha  Mikro,  Kecil,  dan  Menengah (UMKM).  Menurut  Kristiyanti  (2012) ketangguhan  UMKM  sebagai  salah  satu pilar yang dapat menopang perekonomian  bangsa  telah  terbukti mampu  bertahan  hidup  dan  bersaing  di tengah krisis ekonomi.  Berdasarkan data Badan  Pusat  Statistik  pada  tahun  2013,
jumlah  UMKM  yang  ada  di  Indonesia sebesar  57.895.721  unit,  angka  ini  naik sebesar  2.41%  dari  tahun  sebelumnya, dengan  jumlah  tenaga  kerja  sebanyak 114.144.082  orang  dan  memberikan kontribusi  terhadap  Produk  Domestik Bruto  (PDB)  Indonesia  sebesar  57,56% atau dalam harga konstan adalah sebesar 1.536.918,80  miliar  rupiah.  Menurut Yoshino  &  Wignaraja  (2015)  UKM berkontribusi besar terhadap penyerapan tenaga  kerja  di  Indonesia  yaitu  mampu menyerap  sebanyak  97,2%  tenaga  kerja dan merupakan angka tertinggi
dibandingkan dengan negara Asia lainnya. Permasalahan  yang  kini  banyak dihadapi oleh UMKM
adalah pertumbuhan  usaha,  kurang  memahami cara  pengelolaan  keuangan  yang  baik, serta  kualitas  manajemen  yang  rendah. Selain itu UMKM juga memiliki kelemahan yaitu sulit untuk tumbuh dan berkembang karena  usahanya  yang  selalu  stagnan, pasarnya  terbatas,  dan  usahanya  yang sulit  untuk  membesar.Hal  ini  didukung oleh  pernyataan  Abor  &  Quartey  (2010) yang menyatakan bahwa masih banyaknya  permasalahan  yang  dialami UMKM  terutama  keterlambatan  dalam pengembangan  yang  disebabkan  oleh berbagai  masalah  konvensional  yang tidak terselasaikan secara tuntas, seperti masalah  kapsitas  SDM,  kepemilikan, pembiayaan,  pemasaran  dan  berbagai masalah  lain  yang  berkaitan  dengan pengelolaan usaha, sehingga UMKM sulit bersaing dengan perusahaan- perusahaan besar. Menurut data Otoritas Jasa  Keuangan  (OJK)  pada  Agustus 2014, penyaluran kredit untuk UMKM baru sebesar  18%  (Rp  635  Triliun)  dari  total kredit  (Rp  3.500  Triliun).  Pihak  OJK menganggap nilai tersebut sangat sedikit jika  dibandingkan  jumlah  pelaku  usaha UMKM  yang  berjumlah  57.895.721  unit. Tingkat literasi keuangan pada kelompok
UMKM hanya sebesar 15,68% berdasarkan hasil survey yang dilakukan
Pelaku UMKM banyak yang belum mengerti  disiplin  administrasi.  Selain  tak tahu  cara  membuat  laporan  keuangan, mereka malah mencampuradukkan antara pengeluaran pribadi dan
perusahaan sehingga usaha yang dijalankan tidak tumbuh melainkan hanya berjalan di tempat. Berdasarkan penelitian  yang  dilakukan  oleh  Lusimbo (2016) salah satu faktor yang mempengaruhi pertumbuhan usaha adalah  literasi  keuangan.  Dalam  sebuah penelitian  yang  dilakukan  oleh  Visa barometer Global Financial Literacy 2016, menyatakan  bahwa  Indonesia  memiliki tingkat  pemahaman  keuangan  yang rendah jika dibandingkan dengan negara lainnya.  Tanpa  adanya  pemahaman masyarakat Indonesia mengenai pengetahuan  dasar  keuangan,  maka masyarakat  tidak  memiliki  pemahaman yang cukup dalam mengambil keputusan yang  berhubungan  dengan  pengelolaan keuangan.  Masyarakat  yang  memiliki dasar  pengetahuan  keuangan  yang  baik akan memiliki kemampuan untuk mengambil  keputusan  keuangan  yang lebih baik mengenai  penggunaan  produk serta  jasa  keuangan  saat  ini  dan pengelolaan keuangan untuk masa depan.
Dalam penelitian ini yang menjadi objek  penelitian  adalah  anggota  UMKM binaan  Paguyuban  Pengusaha  Kecil Menengah  (PPKM)  wilayah  Rancaekek dan  Cileunyi.  Melalui  wawancara  yang telah dilakukan penulis, ditemukanbahwa masalah  yang  dihadapi  pelaku  UMKM binaan  PPKM  salah  satunya  adalah pertumbuhan  usaha  yang  stagnan  dan usahanya yang sulit membesar, mayoritas usaha yang dibina oleh PPKM adalah  usaha  mikro.  Hal  ini  disebabkan oleh  berbagai  hal,  antara  lain  karena manajemen  yang  masih  lemah  dan pengelolaan keuangan yang masih buruk, serta terjadinya miss-management dikarenakan  ketidakpedulian  terhadap prinsip-prinsip manajerial
Adapun tujuan dari penelitian ini adalah sebagai berikut :
1. Mengetahui literasi keuangan pada  anggota  UMKM  binaan PPKM  wilayah  Rancaekek  dan Cileunyi. 2. Mengetahui  pertumbuhan  usaha pada  anggota  UMKM  PPKM wilayah Rancaekek dan Cileunyi. 3. Mengetahui pengaruh tingkat literasi keuangan terhadap pertumbuhan usaha pada anggota UMKM  binaan  PPKM  wilayah Rancaekek dan Cileunyi. Literasi Keuangan Menurut Peraturan  Otoritas Jasa Keuangan (POJK) Nomor 76/POJK.07/2016  menyatakan  bahwa literasi  keuangan  adalah  pengetahuan, keterampilan dan keyakinan, yang mempengaruhi  sikap  dan  perilaku  untuk meningkatkan kualitas pengambilan keputusan  dan  pengelolaan  keuangan dalam rangka mencapai kesejahteraan.
Huston (2010) mendefinisikan bahwa  literasi  keuangan  adalah  sebagai kumpulan pengetahuan keuangan beserta  implementasinya  melalui  bentuk keputusan  keuangan  dalam  kehidupan sehari-hari. Adapun lingkup dari pengetahuan  keuangan  hanya  terbatas pada  pengetahuan  individu  mengenai cara penggunaan produk keuangan yang diperoleh melalui pendidikan atau pengalaman  pribadi.  Sedangkan  dimensi aplikasi  dari  literasi  keuangan  adalah kemampuan  individu  yang  dilandasi kepercayaan dirinya dalam menggunakan pengetahuan keuangannya untuk menggunakan  produk  keuangan  dengan baik. 1. Dimensi Pengetahuan Dimensi literasi keuangan sebagai  kumpulan  pengetahuan keuangan beserta implementasinya  melalui  bentuk keputusan keuangan dalam
kehidupan  sehari-hari.  Adapun
lingkup dari pengetahuan keuangan  hanya  terbatas  pada pengetahuan  individu  mengenai cara penggunaan produk keuangan  yang  diperoleh  melalui pendidikan atau pengalaman pribadi. 2. Dimensi Aplikasi Sedangkan  dimensi  aplikasi  dari literasi keuangan adalah kemampuan individu yang dilandasi kepercayaan dirinya dalam menggunakan pengetahuan  keuangannya  untuk menggunakan  produk  keuangan dengan baik.

## Pertumbuhan Usaha
Menurut  Kasmir  (2012),  rasio pertumbuhan adalah rasio yang
menjelaskan  serta dapat  mengukur kemampuan perusahaan dalam mempertahankan  posisi  ekonominya  di tengah sektor usahanya
dan pertumbuhan perekonomian yang sedang berjalan. Pertumbuhan usaha merupakan dasar  untuk  melihat  apakah  suatu perusahaan  dapat  melakukan  proses bisnisnya dengan baik, dan dapat melihat sejauh  mana  kemampuan  produktivitas suatu  perusahaan.  Pertumbuhan  usaha juga  dapat  dijadikan  sebagai  alat  untuk mengetahui  keberhasilan  dari  suatu perusahaan.  Pertumbuhan  usaha  juga dapat dilihat dari kemampuan perusahaan untuk meningkatkan size .
Menurut  Wickham  (1998)  dalam Eke  &  Raath  (2013)  memandang  bahwa pertumbuhan usaha dapat dilihat dari tiga perspektif yang saling memiliki ketergantungan, yaitu pertumbuhan keuangan, pertumbuhan strategis,
pertumbuhan struktural dan pertumbuhan organisasi.  Namun  dalam  penelitian  ini dimensi  yang  digunakan  oleh  peneliti hanya  dimensi  pertumbuhan  usaha, pertumbuhan  strategis  dan  pertumbuhan struktural.
1. Pertumbuhan Keuangan
Wickham  (2006)  menjelaskan bahwa  pertumbuhan  keuangan merupakan pengembangan usaha dari suatu entitas komersial. Hal ini penting  karena  berkaitan  dengan kenaikan omzet, biaya dan investasu  yang  dibutuhkan  untuk bisa mencapai omzet tersebut dan keuntungan  yang  dihasilkan.  Hal ini  juga  berkaitan  dengan  asset bisnis.  Pengukuran pertumbuhan keuangan dapat dilakukan melalui: 1)  Perubahan total aset 2)  Perubahan modal 3)  Perubahan dalam pengembalian modal 4)  Perubahan profit/laba 2. Pertumbuhan Strategis Pertumbuhan  strategis  akan berhubungan  dengan  perubahan yang berkaitan dengan bagaimana suatu organisasi berinteraksi dengan lingkungannya sebagai keseluruhan strategis yang terintegrasi.  Terutama  berkaitan dengan cara bisnis mengembangkan kemampuannya dalam mengeksploitasi pasar. Menurut  Wickham  (2006)  hal  ini berhubungan dengan kesempatan dimana  bisnis  dapat  exploit  dan mendapatkan  asset,  baik  yang berwjud  maupun  tidak  berwujud untuk  menciptakan  keunggulan bersaing yang berkelanjutan. Adapun cara pengukuran pertumbuhan  strategis  menurut Wickham (2006) adalah melalui : 1)  Perubahan  volume  penjualan dan/atau produksi 2)  Perubahan biaya penjualan/produksi 3)  Perubahan basis pelanggan 3. Pertumbuhan Struktural Pertumbuhan struktural berhubungan  dengan  cara  suatu bisnis  dalam  mengatur  sistem internalnya,  terutama  dalam  hal peran dan tanggung jawab manajerial, melaporkan hubungam, hubungan komunikasi dan  sistem  pengendalian  sumber daya (Wickham, 2006). Pertumbuhan struktural dapat diukur melalui:
1)  Perubahan jumlah karyawan
2)  Perubahan  ukuran  dan/atau lokasi tempat usaha
Berdasarkan  penelitian  terdahulu yang membahas hubungan antara literasi keuangan  dengan  pertumbuhan  usaha yang telah dilakukan Lusimbo (2016) yang menyatakan bahwa manager pada
UMKM  memiliki  pengetahuan  mengenai manajemen hutang namun tidak memahami  efek  dari  inflasi  dan  suku bunga pinjaman dana yang telah mereka pinjam  dan  tidak  memperhatikan  syarat dan  kondisi  sebelum  memakai  produk keuangan,  sebagian  besar  manajer memiliki tingkat literasi mengenai pembukuan  dalam  tingkat  yang  rendah.
Manajer  dengan  literasi  keuangan  yang rendah
mempunyai kemampuan pencatatan  yang  kurang  dan  usahanya tidak mengalami pertumbuhan. Maka dari itu,  didalam  penelitian  ini  menyatakan bahwa terdapat pengaruh yang positif dari literasi  keuangan  terhadap  pertumbuhan usaha.

## Gambar 1. Kerangka Pemikiran
Berdasarkan  uraian  yang  terdapat  pada kerangka  pemikiran  di  atas,  maka  dapat dinyatakan  rumusan  hipotesis  sebagai berikut :
H 1 : Terdapat pengaruh antara Literasi Keuangan terhadap Pertumbuhan UMKM (Studi pada Anggota UMKM Binaan PPKM  Wilayah  Rancaekek  dan
Cileunyi).
H 0 :   Tidak  terdapat  pengaruh  antara Literasi Keuangan terhadap Pertumbuhan UMKM (Studi pada Anggota UMKM Binaan PPKM  Wilayah  Rancaekek  dan Cileunyi).

## METODE PENELITIAN
Penelitian ini menggunakan metode kuantitatif dengan jenis penelitian deskriptif.  Sugiyono  (2015)  menyatakan bahwa  analisis  deskriptif  adalah  statistik data
yang digunakan untuk menggambarkan suatu objek yang diteliti melalui  data  sampel  atau  populasi sebagaimana  adanya,  tanpa  melakukan analisis  dan  membuat  kesimpulan  yang berlaku untuk umum.
Pada
penelitian ini juga menggunakan metode Kuantitatif, Metode kuantitatif  menurut  Sugiyono  (2015)
merupakan  metode  penelitian yang
berlandaskan pada filsafat tertentu, digunakan  untuk  meneliti  populasi  dan sampel  tertentu,  pengumpulan  data menggunakan instrumen penelitian, analisis  data  bersifat  kuantitatif  atau statistik  dengan  tujuan  untuk  menguji hipotesis yang telah ditetapkan.
Menurut Sugiyono (2014) populasi adalah wilayah  generalisasi  yang  terdiri  atas objek  atau  subjek  yang  mempunyai kualitas  dan  karakteristik  tertentu  yang diterapkan  oleh  peneliti  untuk  dipelajari dan  kemudian  ditarik  kesimpulannya. Berdasarkan  pengertian  tersebut  diatas maka populasi dalam penelitian ini adalah anggota  UMKM  binaan    PPKM  wilayah Rancaekek  dan  Cileunyi  yang  berjumlah 35  UMKM.  Sedangkan  Sampel  pada penelitian ini merupakan seluruh populasi yaitu  seluruh  anggota  UMKM  binaan PPKM  wilayah  Rancaekek  dan  Cileunyi yang berjumlah 35 UMKM.
Penelitian ini menggunakan salah satu teknik sampling pada nonprobability sampling yaitu  sampling  jenuh.  Menurut Sugiyono  (2015)  sampling  jenuh  adalah teknik  penentuan  sampel  bila  semua anggota  populasi  digunakan  sebagai sampel.  Hal  ini  sering  dilakukan  bila jumlah  populasi  relative  kecil  atau penelitian yang ingin membuat generalisasi  dengan  kesalahan  yang sangat kecil.

## HASIL DAN PEMBAHASAN Analisis Deskriptif
Berdasarkan penyebaran
kuisioner  dalam  penelitian  ini  diperoleh responden  sebanyak  35  orang  dengan objek  penelitiannya  adalah  anggota UMKM binaan PPKM Wilayah Rancaekek dan  Cileunyi.  Dari  hasil  data  yang diperoleh,  anggota  UMKM  binaan  PPKM wilayah Rancaekek dan Cileunyi didominasi  oleh  pelaku  UMKM  yang berusia antara 41-50 tahun yaitu sebanyak  12  orang  atau  sebesar  34,3% dari keseluruhan responden.
Berdasarkan jenis kelamin menunjukan bahwa pelaku UMKM binaan PPKM  wilayah  Rancaekek  dan  Cileunyi didominasi  perempuan  sebanyak  30 orang  atau  sebesar  85,7%  dan  sisanya sebanyak  5  orang  atau  sebesar  14,3% berjenis kelamin laki-laki.
Berdasarkan kategori tingkat pendidikan  menunjukan  bahwa  anggota UMKM  binaan  PPKM  didominasi  oleh pelaku  UMKM  yang  memiliki  tingkat pendidikan SMA sebanyak 21 orang atau sebesar 60,0%,
Berdasarkan lama usaha
menunjukan  bahwa  anggota  UMKM binaan  PPKM  wilayah  Rancaekek  dan Cileunyi  didominasi  pelaku  UMKM  yang memiliki  lama  usaha  lebih  dari  2  tahun sebanyak 17 orang atau sebesar 48,6%. Dan berdasarkan kategori jumlah pekerja didominasi  oleh  pelaku  UMKM  yang memiliki  1  orang  pekerja    sebanyak  19 orang atau sebesar 54,3%.
Berikut  ini  merupakan    hasil pengolahan    data    dari    jawaban responden melalui  kuesioner yang telah disebarkan,    sehingga    dapat    diketahui tanggapan  responden  mengenai Literasi Keuangan secara keseluruhan:

## Gambar 2. Garis Kontinu Variabel Literasi Keuangan
Sumber : Data olahan penulis 2017
Skor  yang  diharapkan  untuk jawaban responden terhadap 15
pernyataan  mengenai  literasi  keuangan adalah  2625.  Dari  perhitungan  dalam tabel  menunjukkan  nilai  yang  diperoleh 1257 atau sebesar  47,9% dari skor  ideal yaitu  2625.  Dengan  demikian  Tingkat Literasi  Keuangan  (X)  anggota  UMKM binaan  PPKM  wilayah  Rancaekek  dan Cileunyi berada pada kategori tidak baik.
Berikut  ini  merupakan    hasil pengolahan    data    dari    jawaban responden melalui  kuesioner yang telah disebarkan,    sehingga    dapat    diketahui tanggapan  responden  mengenai Literasi Keuangan secara keseluruhan:

## Gambar 3. Garis Kontinum Variabel Pertumbuhan Usaha
Sumber: Data olahan penulis 2017
Berdasarkan tanggapan responden terhadap 9 pertanyaan mengenai  pertumbuhan  usaha  diperoleh jumlah  skor  total  752  dari  jumlah  skor ideal  945,  rata-rata  persentase  variabel pertumbuhan usaha pada anggota UMKM Binaan  PPKM  wilayah  Rancaekek  dan Cileunyi  adalah  sebesar  79,6%  dan masuk ked alam kategori baik. (79,6 %) Kurang Baik Cukup Baik Baik 33,3%       55,5%       77,7%    100,0%

## Analisis Regresi Linier Sederhana

## 𝒀 = 𝟎, 𝟔𝟎𝟒 + 𝟎, 𝟖𝟔𝟏 𝑿
Nilai  konstanta  a  memiliki  arti bahwa ketika tingkat literasi keuangan (X) bernilai  nol  atau  pertumbuhan  usaha  (Y) tidak  dipengaruhi  oleh  literasi  keuangan, maka  rata-rata  pertumbuhan  usaha bernilai  0,604.  Sedangkan  koefisien regresi b memiliki arti bahwa jika variabel literasi  keuangan  (X)  meningkat  sebesar satu  satuan,  maka  pertumbuhan  usaha (Y)  akan  meningkat  sebesar  0,861.
Koefisien  regresi  tersebut  bernilai  positif, yang artinya literasi keuangan memberikan  pengaruh  positif  terhadap pertumbuhan  usaha,  dimana  semakin tinggi  tingkat  kiterasi  Keuangan,  maka semakin  meningkat  pula  pertumbuhan usaha.

## Uji Hipotesis
Rumus  yang  digunakan  dalam menguji  hipotesis  diatas  menggunakan yaitu  menggunakan  uji t student :
𝒕 𝒉𝒊𝒕 = 𝒃 𝑺𝒆(𝒃)
= 𝟎,𝟖𝟔𝟏 𝟎,𝟏𝟖𝟐
= 𝟒, 𝟕𝟐𝟑
Dengan  = 5% dan dk = 35-2 = 33 diperoleh nilai t tabel sebesar  ±2,035.
Berdasarkan kriteria uji berikut:
1. H 0 diterima jika -t tabel < t hitung <
t tabel
2. H 0 ditolak jika t hitung > t tabel atau t hitung < -t table
Gambar 4. Kurva Uji T Sumber : Hasil Olahan SPSS Peneliti, 2017
Berdasarkan  perhitungan  di  atas, dapat  diperoleh  nilai  t  hitung  sebesar 4,723.  Karena  nilai  t-Hitung  (6,776)  >  t- Tabel  (2,035),  maka  H 0 ditolak.  Artinya, terdapat  pengaruh  Literasi  Keuangan terhadap  Pertumbuhan  Usaha  pada UMKM Binaan PPKM Wilayah Rancaekek dan Cileunyi.

## KESIMPULAN DAN SARAN
Hasil
dari penelitian ini
menunjukan  bahwa  literasi  keuangan pada  anggota  UMKM  Binaan  PPKM Wilayah Rancaekek dan Cileunyi
termasuk  dalam  kategori  tidak  baik  yaitu sebesar  47,9%.  Hasil  dari  analisis pertumbuhan usaha menghasilkan persentase sebesar 79,6%. Jadi
berdasarkan  hasil penelitian literasi keuangan  berpengaruh  positif  terhadap pertumbuhan  usaha.  Adapun  literasi keuangan  mempengaruhi  pertumbuhan usaha sebesar 40,3%.
Saran  untuk  para  pelaku  UMKM khususnya anggota UMKM binaan PPKM wilayah  Rancaekek  dan  Cileunyi  perlu meningkatkan  pengetahuan  mengenai literasi keuangan, baik dalam hal lembaga
Gambar 1.3 Kurva Uji T Sumber : Hasil Olahan SPSS Peneliti, 2017
keuangan  ataupun  penggunaan  produk serta jasa keuangan juga resiko- resikonya  karena  jika  dilihat  dari  hasil penelitian  ini  menunjukan  bahwa  literasi keuangan berpengaruh signifikan terhadap pertumbuhan usaha. Pada penelitian ini hanya berfokus pada pengaruh literasi keuangan terhadap pertumbuhan usaha pada UMKM, penelitian selanjutnya diharapkan adanya  penelitian  yang  membahas  lebih mendalam  mengenai  permasalahan  di UMKM  karena  faktor-faktor  lain  yang mempengaruhi pertumbuhan usaha selain  literasi  keuangan  ada  sebesar 59,7%.

## DAFTAR PUSTAKA
Abor,  J.,  &  Quartey,  P.  (2010). Issues  in SME  Development  in  Ghana  and South Africa . International Research  Journal  of  Finance  and
Economics, Vol. 3, 218-227.
Badan  Pusat  Statistik  &  Kementerian Negara Koperasi dan Usaha Kecil Menengah  (BPS  dan  KN  KUKM). (2013).  Statistik  Usaha  Kecil  dan Menengah 22013012-2013 Eke,  E.,  &  Raath,  C.  (2013). SMME Owners’  Financial  Literacy  and Business  Growth.  Journal  of Social Sciences MCSER Publishing, Rome-Italy, Vol.4 (13), 397-406 .
Huston, S. J. (2010). Measuring Financial
Literacy. The Journal of Consumer Affairs, 44(2), 296-317 .
Kasmir. (2012). Analisis Laporan Keuangan .  Jakarta  :  PT.  Raja
Grafindo Persada.
Kristiyanti,  M.  (2012). Peran  Strategis Usaha  Kecil  Menengah  (UKM) Dalam  Pembangunan  Nasional . Majalah Ilmiah Informatika, Vol. 3 No.1, Januari.
Lusimbo,  E.  N.,  dan  Muturi,  W.  (2016). Financial Literacy and The Growth of Small Enterprises in Kenya : A Case  of  Kakamega  Central  Sub- County, Kenya. International Journal of Economics, Commerce and Management, Vol. 4 (6), 828-
845.
Otoritas  Jasa  Keuangan.  (2016). Survei Nasional  Literasi  dan  Inklusi
Keuangan (SNLIK) 2016
Sugiyono.  (2014). Metode  Penelitian Kuantitatif, Kualitatif, dan Kombinasi (Mixed Methods). Bandung : Alfabeta.
Sugiyono. (2015). Metode Penelitian dan Pengembangan  (Reaserch  and Development/  R&D) .  Bandung: Alfabeta.
Wickham    P,    A.    (1998). Strategic Entrepreneurship. Essex:    A
Decision-making Approach to New Venture Creation and Management Wickham    P,    A.    (2006). Strategic Entrepreneurship. Essex: Financial Times Prentice Hall. Yoshino, N. P. M., & Wignaraja, G. (2015). Financial Education in Asia: Assessment and Recommendations.