## ANALISIS DAMPAK FASILITAS PEMBIAYAAN DENGAN PRODUK “QARDHUL HASAN UMKM” TERHADAP PENINGKATAN PENDAPATAN USAHA UMKM BINAAN EL-ZAWA UIN MALIKI MALANG
Muhammad Nurul Hamdi Latifah Safitri Handayani Evi Nurjanah Fakultas Ekonomi UIN Maulana Malik Ibrahim Malang Jl. Gajayana No. 50 Malang
Abstract: Nowadays, stretching the entrepreneurial communitiy is quite dominate in Indonesia. Evident from his contributions in the history of the national economy are quite significant in 1998, Small Medium Enterprises can be seen as the saviour of the valve in the process of national economic recovery, both in pushing the pace of economic growth as well as the absorption of labour. Based on the data of the Ministry of cooperatives and SMEs in 2012, Small Medium Enterprises sector is the sector with the largest economy with a national economic prosentasi the involvement of the offender of 99.99%. The sector absorbs the 97.15% of the labour force in Indonesia, and contributing to GDP on the basis of the applicable rates of 6.23%.The purpose of this study is to examine, test, and evaluate the impact of financing facility with the products’ qardhul hasan small medium enterprises’ increased revenues against the small medium enterprises assisted el-Zawa Uin Maliki Malang. The population of this research are all Small Medium Enterprises that constitute the built el-Zawa at once using a financing facility with dana Qardh al-Hasan is 84.  30 of Small Medium Enterprises such as research samples.The results show that Qardhul Hasan SMEC products can increase the income of clients. In addition, the performance of the services provided by the customer is reasonably satisfied by the clients.
Keywords : Micro small and Medium Business, financing facility, Qardhul Hasan, el-Zawa UIN Maliki Malang.
Globalisasi yang identik dengan terbukanya pasar be- bas internasional sudah sangat dekat. Tidak sampai setahun lagi, Masyarakat Ekonomi Asean akan resmi bergulir. Pasar bebas ini tidak hanya berdampak pada liberalisasi arus barang dan jasa, sumber daya manusia pun demikian. Sehingga penguatan segala aspek seba- gai persiapan menghadapi hal ini menjadi mutlak dan cukup urgent untuk segera dilakukan atau masyarakat akan menjadi penonton saja dan tren “menjadi tuan di negeri sendiri..” hanya isapan jempol semata.
Dewasa ini, geliat wirausaha masyarakat sema- kin  meningkat. Kegiatan  ekonomi masyarakat  yang tergolong  pada  Usaha  Mikro  Kecil  dan  Menengah (UMKM) ini pun cukup mendominasi di Indonesia. Terbukti dari kontribusinya dalam sejarah perekono- mian nasional yang cukup signifikan. Terutama sejak krisis moneter tahun 1998, UMKM dapat dipandang sebagai  katup  penyelamat  dalam  proses  pemulihan ekonomi nasional, baik dalam mendorong laju pertum- buhan  ekonomi  maupun  penyerapan  tenaga  kerja. Trend pertumbuhan  sektor  ini  juga  kian  menggem- birakan (Wiyono, 2005).
Berdasarkan  data  Kementrian  Koperasi  dan UKM tahun 2012, sektor UMKM merupakan sektor dengan  pelaku  ekonomi  terbesar  dengan  prosentasi keterlibatan pelaku ekonomi nasional sebesar 99,99%. Sektor ini menyerap 97,15% tenaga kerja di Indonesia, dan memberikan kontribusi terhadap PDB atas dasar harga berlaku sebesar 6,23%  (BPS, 2012). Berikut tabel  perkembangan  data  UMKM  dan  usaha  besar serta  kontribusi  terhadap  Produk  Domestik  Bruto (PDB).
Dilihat  dari data  pada Tabel  1 kontribusi  yang diberikan UMKM terhadap pertumbuhan perekono- mian  dan  masyarakat  Indonesia  cukup  signifikan. Tidak hanya itu, UMKM memiliki daya tahan terhadap resesi ekonomi global.Hal ini wajar, karena sektor ini tidak banyak terlibat dengan instrumen perekonomian global.UMKM  juga  memiliki  beberapa  keunggulan dibandingkan usaha besar diantaranya inovasi yang mudah terjadi dalam pengembangan produk, kemam- puan  menyerap  tenaga  kerja  cukup  banyak, fleksibilitas dan adaptasi terhadap perubahan pasar yang cepat (Zakiy dkk, 2014).
Fakta di atas sejatinya mendorong lembaga-lem- baga keuangan di Indonesia untuk menyalurkan pro- gram  pendanaannya  pada  sektor  ini.  Namun  data yang  dirilis  Bank  Indonesia  tentang  perkembangan baki  debet  kredit  UMKM  dan  kredit  perbankan menyatakan  bahwa  kredit  UMKM  per- April  2013 sebesar Rp. 555,626 Miliar lebih kecil dari pada non UMKM sebesar Rp. 2,287,112 Miliar. Berikut tabel perkembangan baki debet kredit UMKM dan kredit perbankan.
Usaha Mikro 55,856,176 98,79 99,859,517 90,12 6,23% Usaha Kecil 629,418 1,11 4,535,970 4,09 Usaha Menengah 48,997 0.09 3,262,023 2,94 Usaha Besar 4,968 0,01 3,150,645 2,84 Tabel  1 Perkembangan UMKM dan Usaha Besar Serta Kontribusi Terhadap PDB Tahun 2012
Data diolah.Sumber: Kementrian Koperasi dan UKM, BPS
Satuan Unit %
Tenaga Kerja % Pertumbuhan PDB
Sungguhpun demikian, program ini perlu dieva- luasi. Untuk melihat sejauh mana permodalan pada produk  “ Qardhul  Hasan UMKM”  ini  berdampak pada  peningkatan  pendapatan  UMKM  tersebut. Karena permodalan yang tidak diiringi dengan penge- tahuan  mengelola  keuangan dan  kemampuan  bisnis lainnya  justru  akan  menimbulkan  masalah  baru. Terlebih tidak adanya tuntutan UMKM untuk menam- bahkan income -nya  sebagai  kewajiban  tambahan atau biaya bunga yang timbul dari peminjaman modal pada umumnya. Sehingga menimbulkan pertanyaan bagaimana dampak fasilitas pembiayaan dengan pro- duk  ‘ qardhul  hasan umkm’  terhadap  peningkatan pendapatan usaha umkm binaan el-Zawa Uin Maliki Malang?

## KAJIAN  TEORI

## Qardhul  Hasan
Qardh secara bahasa artinya adalah memotong. Sedangkan Hasan berarti baik. Qardh adalah sesuatu yang  engkau  berikan  kepada  seseorang  yang  suatu saat akan diminta kembali (Shalah, 2008). Qardhul Hasan adalah  pemberian  pinjaman  tanpa  imbalan tertentu atau keuntungan financial secara langsung. Qardhul Hasan disebut juga pembiayaan jasa karena pada  prinsip  dasarnya  adalah  akad  ta’awun  atau tabarru, yakni akad yang tujuannya tolong menolong dalam hal kebajikan bukan komersial.
Menurut Syafi’i Antonio (2001), Qardhul Hasan adalah pinjaman harta kepada mustahiq yang dapat diminta kembali tanpa imbalan lainnya selain pokok pinjaman. Jenis bantuan untuk pembiayaan usaha pro- duktif dapat berupa modal bergulir untuk usaha mikro, sesuai target marketnya adalah fakir miskin yang mem- punyai  potensi  pengembangan  ekonomi.  Berdasar- kan keputusan  fatwa yang  dikeluarkan oleh  Dewan Syariah  Nasional,  yang  sesuai  dengan  fatwa  DSN- MUI  Nomor  19/DSN-MUI/IV/2000  menyatakan bahwa Qardh adalah  pinjaman.  Sedang Al-Hasan
Baki Debet 2011 2012 April-2013 Kredit UMKM 479,887 552,226 555,626 Kredit Non UMKM 1,779,976 2,226,731 2,287,112 Kredit Perbankan 2,259,862 2,778,957 2,842,738 Tabel  2 Tabel  Perkembangan  Baki  Debet  Kredit

## UMKM
Sumber: bi.go.id
Hal ini mengindikasikan bahwa UMKM masih minim  akan  modal.  Melihat  kondisi  perekonomian dunia  yang  semakin  bebas,  dan  kontribusi  UMKM terhadap perekonomian nasional yang signifikan maka perlu  adanya  upaya  revitalisasi  yang  komprehensif usaha sektor ini.
Begitu  juga  dengan  lembaga  Zakat  dan Wakaf “el-Zawa”  UIN  Maliki  Malang.  Produk  “ Qardhul Hasan UMKM”, begitu nama programnya. Melihat pemaparan data di atas terkait minimnya penyaluran dana  pada  sektor  UMKM  menjadikan  produk  ini sangat  dibutuhkan  oleh  para  pengusaha  sektor UMKM.  Perlu  diketahui  bahwa  sumber  dana  lem- baga tersebut berasal dari zakat, infaq, shadaqah dan waqaf. Sehingga manajemennya tidak tertuntut untuk memperoleh feedback material atas kegiatan penya- luran dananya dan pemberdayaan stakeholder terkait menjadi lebih optimal.
adalah  baik,  maksudnya  ketika  seorang  muslim meminjamkan atau menginfaqkan sesuatu yang ada pada  dirinya  hendaknya  dia  mengeluarkan  sesuatu yang elok tanpa cela.
Di  dalam  al  Qur’an  surat  Al-hadid  ayat  11, pinjaman yang baik merupakan pengertian dari kata Qaradhan Hasanan , namun kata yang lebih banyak digunakan di kalangan para ahli adalah kata Qardhul Hasan yang artinya kegiatan penyaluran dana dalam bentuk  pinjamam  kebajikan  tanpa  imbalan  dengan kewajiban  pihak  peminjam  mengembalikan  pokok pinjaman dalam waktu tertentu.
Dapat disimpulkan bahwa pembiayaan Qardhul Hasan merupakan suatu pembiayaan berupa pinjam- an tanpa  bunga dan  tampa imbalan  apapun kepada mustahiq. Mustahiq diwajibkan mengembalikan pin- jaman  pokoknya  saja  pada  saat  jatuh  tempo  yang sudah disepakati antar kedua belah pihak. Dasar lan- dasan  Qardhul Hasan sudah  termuat  dalam  al- Qur’an,  QS. Al-Hadid:  11,  yang  artinya: Siapakah yang  mau  meminjamkan  kepada  Allah  pinjaman yang  baik,  maka  Allah  akan  melipat-gandakan (balasan)  pinjaman  itu  untuknya,  dan  dia  akan memperoleh  pahala  yang  banyak.
QS. Al-Baqarah:  245,  yang  artinya: Siapakah yang  mau  memberi  pinjaman  kepada  Allah, pinjaman  yang  baik  (menafkahkan  hartanya  di jalan  Allah),  maka  Allah  akan  meperlipat  gan- dakan  pembayaran  kepadanya  dengan  lipat  gan- da  yang  banyak.  Dan  Allah  menyempitkan  dan melapangkan  (rezki)  dan  kepada-Nya-lah  kamu dikembalikan.

## Pengertian  UMKM
Usaha Mikro adalah usaha produktif milik orang perorangan  dan/atau  badan  usaha  perorangan  yang memenuhi kriteria Usaha Mikro sebagaimana diatur dalam Undang-Undang ini. Sedangkan Usaha Kecil adalah usaha ekonomi produktif yang berdiri sendiri, yang  dilakukan  oleh  orang  perorangan  atau  badan usaha yang bukan merupakan anak perusahaan atau bukan cabang perusahaan yang dimiliki, dikuasai, atau menjadi bagian baik langsung maupun tidak langsung dari usaha menengah atau usaha besar yang meme- nuhi  kriteria  Usaha  Kecil  sebagaimana  dimaksud dalam Undang-Undang ini.
Usaha  Menengah  adalah  usaha  ekonomi  pro- duktif yang berdiri sendiri, yang dilakukan oleh orang perseorangan atau badan usaha yang bukan merupa- kan anak perusahaan atau cabang perusahaan yang
dimiliki, dikuasai, atau menjadi bagian baik langsung maupun  tidak  langsung  dengan  Usaha  Kecil  atau usaha besar dengan jumlah kekayaan bersih atau hasil penjualan tahunan (Undang Undang Nomor 20 Tahun 2008).

## Pembiayaan
Pembiayaan  adalah  pemberian  fasilitas  penye- diaan dana untuk memenuhi kebutuhan pihak-pihak yang  merupakan  defisit  unit.  (M.  Syafii Antonio, 2001:160). Pembiayaan dalam secara luas diartikan sebagai  pendanaan  yang dikeluarkan  untuk  mendu- kung investasi yang telah direncanakan baik  dilakukan sendiri maupun dijalankan  oleh orang lain.  (Muham- mad, 2002 : 260)
Sesuai Keputusan Menteri Negara Koperasi dan Usaha Kecil dan Menengah nomor. 91/Kep/M.KUM/ IX/2004  dan  menurut  Undang-Undang  Nomor  25 tahun 1992 tentang perkoperasian, peraturan peme- rintah nomor 09 Tahun 1995 tentang kegiatan pelaksa- naan usaha simpan pinjam oleh Koperasi Peraturan Menteri Negara Koperasi dan Usaha Kecil dan Me- nengah  Republik  Indonesia  Nomor:  06/Per/ M.KUKMI/I/2007 tentang Petunjuk Teknis Program Pembiayaan  produktif  Koperasi  dan  Usaha  mikro (P3KUM) Pola Syariah. Pembiayaan adalah kegiatan penyediaan dana untuk investasi atau kerjasama per- modalan antara koperasi dengan anggota, calon ang- gota koperasi lain dan atau anggotannya yang mewa- jibkan penerima pembiayaan untuk melunasi pokok pembiayaan  yang  diterima  kepada  pihak  koperasi sesuai  akad  disertai  dengan  pembayaran  sejumlah bagi hasil dari pendapatan atau laba dari kegiatan yang dibiayai atau penggunaan dana pembiayaan tersebut.
Berdasarkan  pengertian  tersebut  di  atas,  dapat ditarik kesimpulkan bahwa pembiayaan adalah penda- naan atau pemberian fasilitas penyediaan dana untuk mendukung investasi yang telah direncanakan berda- sarkan kesepakatan antara pihak memilik dana dengan pihak lain yang mewajibkan pihak yang dibiayai untuk mengembalikan  uang  atau  tagihan  tersebut  setelah jangka waktu tertentu dengan imbalan atau bagi hasil.

## Pemberdayaan
Pengertian Pemberdayaan Masyarakat sebenar- nya mengacu pada kata “Empowerment” , yaitu seba- gai  upaya  mengaktualisasikan  potensi  yang  sudah dimiliki  oleh  masyarakat.  Jadi  pendekatan  pember- dayaan masyarakat dalam pengembangan masyarak- at  adalah  penekanan  pada  pentingnya  masyarakat
lokal yang mandiri sebagai suatu sistem yang meng- organisir diri mereka sendiri.Pendekatan pemberdaya- an  masyarakat  yang  demikian  tentunya  diharapkan memberikanperanan kepada individu bukan sebagai obyek, tetapi sebagai pelaku atau aktor yang menen- tukan hidup mereka sendiri. (Payne, 1997 : 266)
Konsep lain menyatakan bahwa pemberdayakan mempunyai dua makna, yakni mengembangkan, me- mandirikan, menswadayakan dan memperkuat posisi tawar menawar masyarakat lapisan bawah terhadap kekuatan-kekuatan  penekan  di  segala  bidang  dan sektor kehidupan. Makna lainnya adalah melindungi, membela  dan  berpihak  kepada  yang  lemah,  untuk mencegah terjadinya persaingan yang tidak seimbang dan  terjadinya  eksploitasi  terhadap  yang  lemah (Prijono dan Pranarka, 1996).
Dari  uraian  tersebut  dapat  disimpulkan  bahwa pemberdayaan masyarakat merupakan suatu kegiatan atau tindakan untuk menswadayakan, mengembang- kan  kemandirian  masyarakat  khususnya  kalangan menegah  ke  bawah  terhadap  kekuatandi  segala  bi- dang dan sektor kehidupan. Yang di dalamnya terdapat proses pengambilan keputusan sendiri untuk mengem- bangkan pilihan-pilihan adaptasi terhadap perubahan lingkungan dan sosial.

## Pengertian  Pendapatan
Pendapatan  merupakan  salah  satu  unsur  yang paling  utama  dari  pembentukan  laporan  laba  rugi dalam suatu perusahaan. Banyak yang bingung dalam penggunaan  istilah  pendapatan.  Hal  ini  disebabkan pendapatan  dapat  diartikan  sebagai revenue dan dapat juga diartikan sebagai income .
Pengertian  pendapatan  dikemukakan  oleh Dyckman (2002 :234) bahwa pendapatan adalah arus masuk atau peningkatan lainnya atas aktiva sebuah entitas atau penyelesaian kewajiban (atau kombinasi dari keduanya) selama satu periode dari pengiriman atau produksi barang, penyediaan jasa, atau aktivitas lain yang merupakan operasi utama atau sentral entitas yang sedang berlangsung.
Jadi dapat disimpulkan bahwa pendapatan meru- pakan  penghasilan  yang timbul  dari  suatu  aktivitas perusahaan atau organisasi misalnya penjualan pro- duk, barang dagang, atau jasa. Pengakuan pendapatan yaitu pada saat resiko berpindah kepada pembeli atau orang lain.

## METODE  PENELITIAN
Penelitian ini dilakukan di Lembaga Kajian Zakat dan  Wakaf  “El-Zawa”  Universitas  Islam  Negeri Maulana Malik IbrahimMalang, Jl. Gajayana No. 50 Dinoyo, Malang. Peneliti memilih lokasi ini karena di dalamnya  terdapat  program  permodalan  berupa penyaluran dana, pendampingan, pemberdayaan serta pengkajian Usaha Mikro Kecil Menengah (UMKM). Unit  ini  sejatinya  singkatan  dari  Zakat  dan  Wakaf. Lingkup  kerja  unit  initerdiri  dari  berbagai  wilayah Malang  Raya seperti  Gondanglegi, Tumpang,  Dau, dan sekitar kampus UIN Maliki.

## Populasi  dan  Sampel
Sampel penelitian adalah sebagian dari populasi yang diambil sebagai sumber data dan dapat mewakili seluruh populasi. Populasi dari penelitiaan ini adalah seluruh  UMKM  yang  merupakan  binaan  el-Zawa sekaligus menggunakan fasilitas pembiayaan dengan dana Qardh  al-Hasan UMKM  adalah  84.  Peneliti memilih  30  dari  UMKM  tersebut  sebagai  sampel penelitian.

## Definisi  Operasional  Variabel

## Variabel  Bebas  (independent  variable)
Merupakan variabel yang diduga sebagai penye- bab dari variabel lain, yaitu Qardhul Hasan adalah pemberian pinjaman tanpa imbalan tertentu atau keun- tungan  financial  secara  langsung. Qardhul  Hasan disebut  juga  pembiayaan  jasa  karena  pada  prinsip dasarnya  adalah  akad  ta’awun  atau  tabarru,  yakni akad  yang  tujuannya  tolong  menolong  dalam  hal kebajikan bukan komersial.

## Variabel  Terikat  (  dependent  variable)
Merupakan  variabel  yang  sebagai  akibat  atau dipengaruhi oleh variabel yang mendahuluinya. Dalam penelitian ini variabel terikatnya adalah pendapatan usaha.

## Metode  dan  Analisis  Data
Metode analisis yang digunakan dalam penelitian ini adalah metode analisis kuantitatif dengan menggu- nakan  uji  regresi  linear  berganda,  dimana  variabel terikatnya (Y) adalah pendapatan usaha dan variabel bebasnya  (X)  adalah  produk Qardhul  Hasan UMKM di el-Zawa

## HASIL  DAN  PEMBAHASAN

## Program  unggulan  El-Zawa Beasiswa  Mahasiswa  Potensial
Mencari  ilmu  adalah  kewajiban  bagi  setiap Muslim dan Muslimat. Di era modern ini, kewajiban tersebut  kadang  terkendala  oleh  masalah  finansial yang sering mengganggu kelancaran studi.  Menyikapi hal  itu,  El-Zawa  UIN  Maliki  memberikan  bantuan beasiswa kepada mahasiswa yang kurang mampu dan memenuhi  syarat  yang  telah  ditentukan.  Selain  itu, El-Zawa  memberikan  training  kewirausahaan  bagi mahasiswa agar mereka mandiri dan mampu meme- nuhi kebutuhan studinya tanpa mengandalkan bantuan dari pihak lain.

## Beasiswa  Yatim  Unggul
Nabi  Muhammad  SAW  bersabda:  “Saya  dan Penjamin (Penolong) anak yatim seperti ini di surga (kemudian nabi member isyarat dengan jari telunjuk dan  jari  tengahnya”  (HR.  Bukhari-Muslim).  Sehu- bungan dengan hadits tersebut, hingga 2012 El-Zawa memilki anak yatim binaan dari 6 RW sekitar kampus UIN Maliki.Mereka terdiri dari siswa TK, SD, dan SMP. Setiap anak yatim mendapat bantuan beasiswa pendidikan setiap bulannya antara Rp 75.000,- sampai Rp  125.000,-.  Dana  tersebut  ditransfer  langsung melalui rekening BTN tabungan Junior dan Tabungan Juara tanpa biaya administrasi bulanan.

## Qordhul  Hasan  Karyawan
Qordhul  Hasan  adalah  bentuk  pinjaman  tanpa bunga. Hal itu merupakan salah satu kepedulian El- Zawa  UIN  Maliki  Malang  kepada  para  karyawan kontrak UIN Maliki Malang dan pengusaha kecil di sekitar kampus UIN Maliki Malang. Para karyawan dan pengusaha kecil yang memerlukan biaya pendi- dikan  untuk  anak-anaknya  dan  penambahan  modal bagi usahanya, bisa mendapatkan pinjaman dari El- Zawa sebesar maksimal Rp 3.000.000,- per-orang.

## Pembinaan  Usaha  Mikro  Kecil  Menengah (UMKM)
El-Zawa  UIN  Maliki  melakukan  pembinaan kepada anggota UMKM sejumlah 100 orang dengan memberikan pinjaman modal tanpa bunga maksimal Rp 5.000.000,-, informasi, dan kiat seputar pengem- bangan usaha serta menstiulasi anggota UMKM agar mampu  merubah  diri  dari  mustahiq  zakat  menjadi Muzakki.Saat  ini  El-Zawa  memiliki  desa  binaan
UMKM  di  Sumber  Pucung,  Muharto,  dan  Lowok- waru.

## Mudharabah
Untuk  memproduktifkan  dana  zakat,  El-Zawa telah bekerjasama dengan beberapa pengusaha suk- ses. Di antaranya adalah program Mudharabah (bagi hasil)  dengan  peternak  jangkrik  dan  pengrajin  alat- alat pertanian di desa Sumberpucung. Tidak kurang dari Rp 60.000.000,- dana zakat disalurkan untuk pro- gram zakat produktif ini. Hingga 2012 perkembangan usaha yang telah mendapat bantuan permodalan ini berjalan sukses mampu mengurangi remaja pengang- guran di daerah tersebut. Bagi pengusaha yang ber- prestasi,  mereka  berhak  mendapat  kucuran  dana permodalan pada tahun berikutnya.

## Kredit  Motor  Bebas  Uang  Muka  dan  Bunga
Pada awal 2010, El-Zawa meluncurkan program baru, yakni “kredit motor seharga beli kontan” dengan akad Qordhul Hasan. Secara aplikatif, El-Zawa mem- buka kesempatan bagi karyawan kontrak terpilih UIN Maliki Malang untuk mendapatkan kendaraan bermo- tor  roda  dua  tanpa  dibebani  biaya  uang  muka  dan tanpa bunga. Maksudnya, El-Zawa membelikan mo- tor secara cash dan  diserahkan langsung ke peserta program tersebut tanpa tambahan apapun selama 36 bulan.  Dengan  demikian  kredit  motor  El-Zawa  ini dapat  menghemat  harga  motor  hingga  60%  jika dibandingkan  dengan  kredit  motor  di  dealer  pada umumnya. Pada periode januari 2012, peserta program kredit motor El-Zawa sebanyak 6 orang, sedangkan pada periode juli 2012 peserta program sebanyak 8 orang.  Mereka  sangat  senang  dan  berterima  kasih dengan adanya program kredit motor tanpa tambahan biaya apapun ini. Program ini rencananya akan terus berlanjut  seiring  dengan  kebutuhan  motor  pegawai kontrak yang belum terpenuhi.

## Pengkajian  Zakat  dan  Waqaf
Masalah-masalah sengketa waqaf di masyarakat sering kali terjadi. Menyikapi hal itu, El-Zawa UIN Maliki Malang mengdakan pelatihan Nadzir Waqaf di  UIN  Maliki  Malang. Acara  tersebut  melibatkan para  Nadzir  Waqaf  se-Kota  Malang  yang  meliputi lima kecamatan, yaitu kecamatan Lowokwaru, Klo- jen, Sukun, Blimbing, dan Kedungkandang.
Pada  tahun  2012,  El-Zawa  berhasil  menggelar International Guest Lecture yang menghadirkan Prof.
Tabel 5 (Paired Samples Test) ini menunjukkan bahwa rata-rata harga sebelum kebijakan dan sesudah kebijakan menunjukkan angka 3605555.556, standart deviasi 6683582.705 dan standart error 2227860.902.
Mean N Std. Deviation Std. Error Mean Pair 1 Pendapatan Sebelum Pembiayaan 3783333.33 9 2201703.886 733901.295 Pendapatan Setelah Pembiayaan 7388888.89 9 7044047.921 2348015.974 Tabel  3 Paired Samples Statistics
Dr.  Hasan  Bahrom,  pakar  zakat  internasional  dari Institut  Kajian  Zakat  (IKaZ)  Universiti  Teknologi Mara (UiTM) Malaysia, yang dipanelkan dengan Dr. Fakhruddin, M.HI.

## Pembahasan
Standar pengukuran yang digunakan untuk me- nentukan adanya pengaruh signifikan dalam uji t ber- pasangan dapat dilihat pada Tabel 3 sebagai berikut:
N Correlation Sig. Pair 1 Pendapatan Sebelum Pembiayaan & Pendapatan Setelah Pembiayaan 9 .316 .408
Tabel  4 Paired Samples Correlations Mean Std. Deviation Std. Error Mean Pair 1 Pendapatan Sebelum Pembiayaan  - Pendapatan Setelah Pembiayaan -3605555.556 6683582.705 2227860.902
Tabel  5 Paired Samples Test Paired Differences
Dari Tabel 3 di atas menunjukkan bahwa rata- rata  dari  harga sebelum  kebijakan  3783333.33  dan sesudah kebijakan 7388888.89. Standar deviasi harga sebelum  kebijakan  2201703.886  dan  sesudah kebijakan 7044047.921.
Tabel 4 (Paire Sample Correlation) di atas me- nunjukkan  adanya  hubungan  atau  korelasi  antara sebelum  kebijakan  dan  sesudah  kebijakan  dengan angka korelasi 0,316 dan signifikansi 0,408.
Tabel  6  (Paired  Samples  test)    menunjukkan berapa  nilai  terendah  dan  tertinggi  dengan convidence  interval 95%  diperoleh  hasil  nilai terendah -8743012.008 dan nilai tertinggi 1531900.897.
Lower Upper Pair 1 Pendapatan Sebelum Pembiayaan - Pendapatan Setelah Pembiayaan -8743012.008 1531900.897
Tabel  6 Paired Samples Test Paired Differences 95% Confidence Interval of the Difference t Df Sig. (2-tailed) Pair 1 Pendapatan Sebelum Pembiayaan  - Pendapatan Setelah Pembiayaan -1.618 8 .144 Tabel  7 Paired Samples Test
Tabel 7 di atas menunjukkan bahwa nilai t hitung menunjukkan  angka  1,618  dengan  derajad  bebas  8 dan signifikansi 0,144.
Berdasarkan  Tabel  7  di  atas  diperoleh  hasil bahwa  t hitung 1,618  dan  t table 2,306,  maka  Ho ditolak dan H1 diterima. Jadi diperoleh hasil bahwa terdapat  pengaruh  Fasilitas  Pembiayaan Qardhul Hasan terhadap  peningkatan  pendapatan  UMKM binaan  el-Zawa.

## KESIMPULAN  DAN  SARAN
Dari  hasil  analisis  dan  pembahasan  mengenai dampak  fasilitas  pembiayaan  dengan  menggunakan skim  Qardhul  Hasan  pada  produk  Qardhul  Hasan UMKM di  Pusat Kajian Zakat dan Wakaf el-Zawa UIN Maliki Malang dapat ditarik kesimpulan bahwa produk Qardhul Hasan UMKM dapat meningkatkan pendapatan para nasabah. Selain itu, performa pela- yanan yang diberikan oleh nasabah dirasa puas oleh para nasabah  tersebut.
Adapun saran yang diberikan berkaitan dengan hasil  analisis  dan  pembahasan  pada  penelitian  ini adalah pihak el-Zawa sebaiknya fungsi penilaian dan persetujuan kelayakan nasabah yang selama ini dila- kukan oleh pihak eksternal yang diberikan keperca- yaan  dapat  dilakukan  petugas  internal.  Saran  bagi peneliti selanjutnya, dianjurkan untuk menganalisis fak- tor lain yang mempengaruhi peningkatan pendapatan dari para nasabah tersebut.

## DAFTAR  PUSTAKA
Ash-Shawi, Shalah dan al-Mushlih, Abdullah. 2008. “ Fikih Ekonomi Keuangan Islam”. Jakarta: Darul Haq 2008 .
Buku panduan peraturan pemerintah Negara Koperasi dan Usaha Kecil dan Menengah, 2007.
Data Kementrian KUKM tentang Perkembangan UMKM Tahun 2012 dan Data BPS tentang Pertumbuhan PDB Tahun 2012.
Fatwa DSN-MUI Nomor 19/DSN-MUI/IV/2000 tentang prinsip Qardh
h t t p : / / p e u ye u m c i p a t a t . bl o g sp ot . com / 2 0 1 3 / 0 5 / pengertiankriteria-dan-klasifikasi-umkm.html diunduh pada 01/06/2014 pukul 09.15 WIB
h t t p : / / p e u ye u m c i p a t a t . bl o g sp ot . com / 2 0 1 3 / 0 5 / pengertiankriteria-dan-klasifikasi-umkm.html diunduh pada 01/06/2014 pukul 09.15 WIB
h t t p : / / p e u ye u m c i p a t a t . bl o g sp ot . com / 2 0 1 3 / 0 5 / pengertiankriteria-dan-klasifikasi-umkm.html. diunduh pada 01/06/2014 pukul 09.15 WIB
Ridwan, Muhammad. 2004. Manajemen Baitul Mal Wa Tamwil, Yogyakarta: UII Press Muhammad Syafi’I Antonio. Bank Syariah dari teopi ke praktik. Jakarta: 2001. Gema Insani, 2001. h.160. Fatwa DSN-MUI Nomor 19/DSN-MUI/IV/2000 tentang prinsip Qardh
Undang Undang Nomor 20 Tahun 2008 tentang UMKM (Usaha Menengah Kecil dan Mikro) Undang-Undang No.10 Tahun 1998 Wijono, Wiloejo Wirjo.  2005. Pemberdayaan  Lembaga Keuangan Mikro Sebagai Salah Satu Pilar Sistem Keuangan Nasional : Upaya Konkrit Memutus Mata Rantai  Kemiskinan. Jurnal  Kajian  Ekonomi  dan Keuangan Edisi Khusus 2005. Jakarta Yayasan penyelenggara penterjemah Al-Quran dan Terje- mahannya, Jakarta: Proyek pengadaan kitab suci Al- Quran Departemen Agama RI, 1984
Zakiy, Faris Shalahuddin. Dkk. 2014. Triangel Circle Based On Economic Isolation, Sebuah Sistem Pemberda- yaan  Koperasi  Untuk  Kesejahteraan    Masyarakat Sidogiri. Finalis Cooperative Fair ESCO-FEUI 2014.