E-ISSN 2581-1002
PENGARUH UKURAN BANK, DANA PIHAK KETIGA, CAPITAL ADEQUACY RATIO , DAN LOAN TO DEPOSIT RATIO TERHADAP PENYALURAN KREDIT PADA PERUSAHAAN PERBANKAN YANG TERDAFTAR DI BURSA EFEK INDONESIA TAHUN 2011-2015
Fildzah* 1 , Adnan *2
1,2 Program Studi Akuntansi Fakultas Ekonomi dan Bisnis Universitas Syiah Kuala e-mail : 02fildzah@gmail.com *1 , adnan_bensaadi@yahoo.co.id *2

## Abstrak
This studyaims to examine the influence of bank size, third party funds, capital adequacy ratio, and loan to deposit ratio to lending. The samples of this research are the bank firms listed in BEI (Indonesia Stock Exchange) in 2011- 2015.  The  Samples  are  collected  using  purposive  sampling  method  and  resulted  29  companies  become  the    final samples. Data were collected from financial report or annual report, then data analyzed by multiple linier regression analysis. The results of this research show that (1) bank size, third party funds, capital adequacy ratio, and loan to deposit ratio  simultaneously have influence for lending, (2) bank size has positive influence for lending, (3) , third party funds has positive influence for lending, (4) capital adequacy ratio has no influence for lending, and (5) loan to deposit ratio has positive influence for lending.
Keywords: Bank Size, Third Party Funds, Capital Adequacy Ratio, Loan to Deposit Ratio, Lending

## 1. Pendahuluan
Sektor  perbankan  berkontribusi  penting  dalam meningkatkan taraf hidup masyarakat dan pertumbuhan  ekonomi  suatu  negara.    Jasa  yang diberikan  oleh  sektor  perbankan  telah  memudahkan masyarakat  dalam  melakukan  transaksi  keuangan. Pada  Undang-Undang  Republik  Indonesia  Nomor  10 Tahun  1998  tentang  perbankan,  bank  didefiisikan sabagai  badan  usaha  yang  menghimpun  dana  dari masyarakat dalam bentuk simpanan dan menyalurkannya  kepada  masyarakat  dalam  bentuk kredit  dan  atau  bentuk-bentuk  lainnya  dalam  rangka meningkatkan  taraf    hidup  rakyat.  Berdasarkan pengertian  tersebut,  maka  dapat  dikatakan  bank memiliki peranan sebagai perantara antara pihak yang kelebihan  dana  dengan  pihak  yang  membutuhkan dana.  Pihak  yang  kelebihan  dana  akan  menyimpan dana  yang  dimilikinya  di  bank  dalam  bentuk simpanan,  sedangkan  pihak  yang  membutuhkan  dana akan memperoleh dana dari bank dalam bentuk kredit.
Diantara  berbagai  aktivitas  operasional  bank, jasa  pembiayaan  atau  penyaluran  kredit  memiliki peranan  yang  cukup  penting.  Melalui  penyaluran kredit,  bank  telah  memotivasi  masyarakat  untuk
melakukan  kegiatan  kewirausahaan  sehingga  dapat meningkatakan pendapatan masyarakat dan mengurangi  tingkat  pengangguran  sehingga  nantinya akan berdampak pada meningkatkannya perekonomian negara (Rivai et al., 2013:200). Kredit yang disalurkan oleh  bank  dapat  membantu  masyarakat  dalam menjalankan aktivitasnya, baik itu aktivitas konsumtif ataupun  aktivitas  produktif.  Sedangkan  bagi  bank sendiri  kegiatan  penyaluran  kredit  ini  memberikan keuntungan  berupa  bunga  yang  diperoleh  sebagai imbalan  atas  dana  yang  telah  dipinjamkan  kepada masyarakat.
Secara  umum,  tingkat  penyaluran  kredit  oleh bank terus meningkat setiap tahunnya. Peningkatan ini dapat  dilihat  pada  tahun  2014,  di  mana  kredit  yang disalurkan  oleh  perbankan  di  Indonesia  secara  umum mencapai  Rp  3.706,5  triliun,  sedangkan  pada  tahun 2011,  2012,  dan  2013  penyaluran  kredit  secara berturut-turut  sebesar  Rp  2.216,5  triliun,  Rp  2.725,6 triliun, Rp 3.319,8 triliun (OJK, 2016)
Peningkatan  penyaluran  kredit  tersebut  tidak hanya  terjadi  pada  perbankan  secara  umum,  namun juga  terlihat  pada  perbankan  yang  terdaftar  di  BEI (Bursa  Efek  Indonesia).  Tabel  1.1  berikut  ini  akan
menunjukkan peningkatan pada total penyaluran kredit pada  seluruh  perusahaan  perbankan  yang  terdaftar  di BEI selama tahun 2011-2015.
Tabel 1

## Total Penyaluran Kredit pada Seluruh Perusahaan Perbankan yang terdaftar di BEI
Tahun Total Penyaluran Kredit 2011 Rp 1.703.879.000.000.000 2012 Rp 2.098.140.000.000.000 2013 Rp 2.515.413.000.000.000 2014 Rp 2.802.162.000.000.000 2015 Rp 3.121.537.000.000.000
Walaupun secara kesuluruhan penyaluran kredit pada  perusahaan  perbankan  yang  terdaftar  di  BEI mengalami  peningkatan,  namun  terdapat  beberapa perusahaan  perbankan  yang  mengalami  penurunan dalam  penyaluran  kreditnya.  Perusahaan  perbankan yang  mengalami  penurunan  dalam  penyaluran  kredit antara  tahun  2011-2015  adalah  PT  Bank  Nusantara Parahyangan Tbk, PT Bank Danamon Indonesia Tbk, dan PT Bank Permata Tbk yang mengalami penurunan nilai  kredit  selama  tahun  2014-2015,  kemudian    PT JTrust Indonesia Tbk yang mengalami penurunan nilai kredit  selama  tahun  2012-2014,  dan  PT  Bank  Mega Tbk  yang  mengalami  penurunan  nilai  kredit  selama tahun  2011-2012  dan  terulang  kembali  pada  tahun 2014-2015.
Peningkatan  atau  penurunan  dalam  kegiatan penyaluran kredit, tentu disebabkan oleh faktor-faktor yang  mempengaruhinya.  Berdasarkan  penelitian sebelumnya,  beberapa  faktor  yang  mempengaruhi penyaluran kredit adalah ukuran bank (Malede, 2014), dana  pihak  ketiga  (Sari  (2013),  dan  Febrianto  dan Muid (2013)), capital adequacy ratio (Sari (2013) dan Yuliana (2014))  dan loan  to  deposit  ratio (  Febrianto dan Muid (2013), Yuliana (2013)).
Ukuran  bank  atau  yang  umumnya  disebut ukuran  perusahaan  merupakan  suatu  gambaran  yang menunjukkan  skala  suatu  perusahaan.  Semakin  besar suatu    perusahaan  maka  mencerminkan  perusahaan tersebut  memiliki  dana  yang  besar.  Pada  perusahaan perbankan, dana yang besar tentu akan mempengaruhi tingkat  kredit  yang  akan  disalurkan.  Penelitian  yang dilakukan Malede (2014) membuktikan bahwa ukuran bank dapat mempengaruhi tingkat penyaluran kredit.
Dalam  menjalankan  kegitan  operasionalnya, bank memerlukan sejumlah dana.  Dana tersebut dapat diperoleh  dari  berbagai  sumber  yaitu  dari  bank  itu sendiri, dari masyarakat luas dan dari lembaga lainnya (Kasmir,  2011:66).  Dana  yang  bersumber  dari masyarakat  luas  atau  DPK  (Dana  Pihak  Ketiga) merupakan sumber dana terpenting bagi bank (Kasmir, 2006:47).  Hal  tersebut  dikarenakan  hampir  80%-90% dana  yang  dikelola  oleh  bank  berasal  dari  DPK (Dendawijaya,  2005:49).  Penelitian  yang  dilakukan Sari  (2013)  menunjukkan  bahwa  DPK  berpengaruh signifikan terhadap penyaluran kredit. Berpengaruhnya DPK terhadap penyaluran kredit juga ditunjukkan  oleh  penelitian  yang  dilakukan  oleh Febrianto dan Muid (2013).
Dalam melakukan penyaluran kredit, sebaiknya manajemen  memperhatikan peraturan-peraturan  yang berhubungan dengan penilaian tingkat kesehatan bank (Pandia,  2012:173).  Salah  satu  penilaian  tingkat kesehatan bank adalah CAR ( Capital Adequacy Ratio ). Bagi  bank,  modal  menjadi  faktor  yang  penting  untuk pengembangan  usaha  dan  menjaga  kemungkinan timbulnya  risiko,  salah  satu  risiko  yang  mungkin timbul adalah risiko kredit macet. CAR menunjukkan kecukupan  modal  bank  dalam  menanggung  risiko yang mungkin timbul akibat aktivitas operasional bank (Sari,  2013).  Semakin  besar  rasio  ini  maka kemungkinkan  bank  untuk  melakukan  penyaluran kredit juga semakin beasar (Yuliana, 2014). Penelitian yang  dilakukan  oleh  Sari  (2013)  dan  Yuliana  (2014) menunjukkan  bahwa  CAR  berpangaruh  signifikan terhadap penyaluran kredit.
Selain  CAR,  penilaian  tingkat  kesehatan  bank yang perlu diperhatikan adalah LDR ( Loan to Deposit Ratio ). LDR  digunakan  untuk  mengukur  tingkat likuiditas bank. Semakin tinggi rasio ini menunjukkan bahwa  semakin  besar  DPK  yang  digunakan  untuk penyaluran  kredit,  namun  disisi  lain  terlalu  tingginya rasio ini juga menimbulkan risiko rendahnya likuiditas bank  (Sari,  2013).  Oleh  karena  itu,  Bank  Indonesia menetapkan  LDR  sebaiknya  berada  diantara  85%- 110% (Kuncoro et al.,  2011:260). Febrianto dan Muid (2013) menunjukkan dalam penelitiannya bahwa LDR berpngaruh  positif  signifikan  terhadap  penyaluran kredit. Penelitian yang dilakukan oleh Yuliana (2014) juga  menunjukkan  LDR  berpengaruh  signifikan terhadap penyaluran kredit.
Penelitian  ini  dilakukan  pada  perusahaan perbankan  yang  terdaftar  di  BEI,  hal  tersebut dikarenakan  aktivitas  penyaluran  kredit  pada umumnya  banyak  terjadi  pada perusahaan  perbankan. Sedangkan  pemilihan  objek  pada  BEI  dikarenakan kelengkapan  serta  kemudahan  dalam  memperoleh informasi yang dibutuhkan dalam penelitian.

## 2. Kajian  Pustaka,  Kerangka  Pemikiran,  dan Hipotesis

## Kajian Pustaka Teori Penawaran dan Permintaan Uang
Sebagai  lembaga  keuangan,  bank  menjadi perantara  bagi  pihak  yang  kelebihan  dana  dengan pihak  yang  membutuhkan  dana.  Bagi  pihak  yang membutuhkan  dana,  bank  akan manyalurkan  dananya dalam bentuk kredit. Kegiatan penyaluran kredit inilah yang  dapat  diartikan  sebagai  bentuk  penawaran  uang (Febrianto  dan  Muid,  2013).  Sedangkan  kebutuhan uang  masyarakat  dapat  diartikan  sebagai  bentuk permintaan  uang.  Permintaan  uang  didefinisikan sebagai  jumlah  dana  atau  uang  yang  diinginkan  atau dibutuhkan  oleh  setiap  orang  (Pracoyo  et  al., 2005:179).
Permintaan uang masyarakat dapat menentukan penawaran  uang,  analisis  Keynes  mengungkapkan terdapat  tiga  faktor  yang  menentukan    permintaan uang yaitu kebutuhan uang untuk transaksi, kebutuhan uang  untuk  berjaga-jaga  dan  kebutuhan  uang  untuk spekulasi  (Sukirno,  2008:300).  Walupun  permintaan menjadi  penentu  penawaran  uang,  namun  bank  tidak bisa  dengan  mudahnya  memberikan  kredit  untuk memenuhi  kebutuhan  masyarakat  tersebut  (Febrianto dan Muid, 2013). Terdapat faktor-faktor yang menjadi bahan  pertimbangan  bank  dalam  menyalurkan kreditnya.
Dalam penelitian yang dilakukan Febrianto dan Muid  (2014)  terdapat  beberapa  faktor  yang mempengaruhi  penyaluran  kredit  yaitu  ketersediaan dana  (DPK)  dan  faktor  kondisi  bank  yang  berupa CAR,  LDR,  BOPO,  NPL  dan  ROA.  Sedangkan penilitian yang dilakukan Malede (2014), menambahkan beberapa faktor lain yaitu ukuran bank, risiko  kredit,  likuiditas  dan  faktor  eksternal  GDP ( Gross Domestic Product ).

## Bank
Berdasarkan Undang-Undang Republik Indonesia  Nomor  10  Tahun  1998  tentang  perbankan, yang dimaksud dengan bank adalah badan usaha yang menghimpun  dana  dari  masyarakat  dalam  bentuk simpanan  dan  menyalurkannya  kepada  masyarakat dalam  bentuk  kredit  dan/atau  bentuk-bentuk  lainnya dalam  rangka  meningkatkan  taraf    hidup  rakyat banyak.  Dari  pengertian  tersebut,  dapat  disimpulakan bahwa  bank  berperan  sebagai  peranta  antara  pihak yang kelebihan dana dengan pihak yang membutuhkan dana  Febrianto  dan  Muid  (2013).  Sebagai  lembaga keuangan,  bank  memiliki  fungsi  utama  untuk menghimpun dana dari masyarakat, menyalurkan dana kepada  masyarakat,  dan  memberikan  pelayanan  jasa perbankan (Ismail, 2011:4).

## Kredit
Istilah  kredit  bermula  dari  bahasa  latin  yaitu “ credere ”  yang  artinya  percaya  (Ismail,  2011:93). Menurut  Undang-Undang  Republik  Indonesia  Nomor 10  Tahun  1998  tentang  perbankan,  kredit  adalah penyediaan  uang  atau  tagihan  yang  dapat  disamakan dengan  itu,  berdasarkan  persetujuan  atau  kesepakatan pinjam-meminjam antara bank dengan pihak lain yang mewajibkan pihak peminjam untuk melunasi utangnya setelah  jangka  waktu  tertentu  dengan  pemberian bunga.
Berdasarkan pengertiannya, maka dapat diakatakan kredit diberikan atas dasar kepercayaan dan kehati-hatian (Hasibuan, 2001:87). Maksudnya adalah adanya  kepercayaan  dari  si  pemberi  kredit  (kreditur) kepada si penerima kredit (debitur), bahwa kredit yang diberikan dapat dikembalikan sesuai dengan perjanjian yang telah disepakati (Kasmir, 2003:101).

## Ukuran Bank
Ukuran  bank  atau  yang  umumnya  disebut ukuran  perusahaan  adalah  suatu  skala  yang mengelompokkan besar kecilnya perusahaan berdasarkan berbagai cara yaitu dengan total aset, total penjualan,  atau  total  modal  (Basyaib,  2007:122). Ukuran perusahaan dapat dikelompokkan menjadi tiga kategori yaitu perusahaan besar, perusahaan menengah, dan perusahaan kecil (Arfan dan Wahyuni, 2010).  Menurut  Undang-Undang  Republik  Indonesia Nomor 20 Tahun 2008, kriteria untuk perusahaan kecil adalah  memiliki  kekayaan  bersih  di  atas  Rp
50.000.000  sampai  dengan  Rp  500.000.000,  untuk perusahaan  menengah  kriterianya  adalah  memiliki kekayaan  diatas  Rp  500.000.000  sampai  dengan  Rp 10.000.000.000,  sedangkan  pada  perusahaan  besar kriterianya adalah memiliki kekayaan bersih diatas Rp 10.000.000.000, dan untuk ketiga perusahaan tersebut perhitungan kekayaaan bersihnya tidak memperhitungkan tanah dan bangunan tempat usaha.
Dengan  melihat  kriteria-kriteria  di  atas,    maka dapat  dikatakan  jika  perusahaan  besar  memiliki  dana yang  besar  pula,  hal  tersebut  dikarenakan  banyaknya kekayaan yang dimiliki perusahaan besar. Oleh karena itu, pada perusahaan perbankan yang berukuran besar, kemungkinan  dana  yang  dimilikinya  juga  besar sehingga  dapat  mempengaruhi  kredit  yang  akan disalurkan.

## DPK (Dana Pihak Ketiga) Definisi DPK
Dana  merupakan  hal  terpenting  bagi  sebuah peusahaan,  termasuk  bagi  bank.  Kegiatan  operasional bank  baru  dapat  dilakukan  jika  dana  telah  tersedia. Oleh  karena  itu,  setiap  bank  berusaha  untuk mengumpulkan  dana  semaksimal  mungkin,  namun dengan cost of money yang wajar (Hasibuan, 2001:56).
Bank  memiliki  berbagai  sumber  pendanaan  untuk menjalankan dan membiayai kegiatan operasionalnya. Salah satu sumber tersebut ialah dana pihak ketiga.
Dana  pihak  ketiga  adalah  dana  yang  diperoleh dari  masyarakat  luas,  baik  itu  individu,  perusahaan, pemerintah,  rumah  tangga,  koperasi,  yayasan,  dan lain-lain  yang  diperoleh  bank  dari  beberapa  produk simpanan bank itu sendiri (Rivai et al., 2013:172). Dan pihak  ketiga  merupakan  sumber  dana  terpenting  bagi bank dan menjadi suatu ukuran keberhasilan bank jika mampu  mendanai  kegiatan  operasionalnya  dengan dana  ini  (Kasmir,  2006:47).  Menurut  Dendawijaya (2005:49), 80%-90% dana yang dimiliki bank berasal dari dana pihak ketiga. Dengan menawarkan berbagai produk-produk  simpanannya,  bank  berusaha  untuk menarik  minat  pihak-pihak  yang  memiliki  kelebihan dana untuk menyimpan uangnya di bank.
CAR ( Capital Adequacy Ratio )
Tingkat dana atau modal bank yang memadai diperlukan untuk memberikan rasa aman kepada calon atau  para  pemilik  dana  (Latumaerissa,  1999:89).  Jika para calon atau pemilik dana merasa aman, maka rasa
kepercayaan  akan  timbul,  sehingga  dana  yang  dapat dihimpun oleh bank juga semakin besar dan tentu akan berdampak  pada  kegiatan  operasional  bank.    Modal bank  yang  memadai  dapat  digunakan  untuk  menjaga kemungkinan  timbulnya  risiko  akibat  kegiatan operasional bank, seperti risiko kredit macet (Pujiati et al.,  2013).  CAR  ( Capital  Adequacy  Ratio )  dapat memperlihatkan tingkat kecukupan modal suatu bank. CAR adalah  rasio  yang  menunjukkan  kemampuan bank  dalam  menyediakan  dana  atau  modal  untuk keperluan  pengembangan  usaha  dan  menanggung risiko  kerugian  dana  yang  disebabkan  oleh  aktivitas operasional bank (Sari, 2013). Menurut Febrianto dan Muid  (2013),  semakin  tinggi  nilai  CAR  maka menunjukkan  semakin  baiknya  kemampuan  finansial bank dalam mengantisipasi kerugian.
LDR ( Loan to Deposit Ratio ) Loan to deposit ratio menunjukkan kemampuan bank dalam membayar kembali dana yang ditarik oleh para  penyimpan  dengan  mengandalkan  kredit  yang telah diberikan sebagai sumber likuiditasnya (Rivai et al.,  2007:394).    Rasio  ini  juga  menyatakan  seberapa jauh  bank  telah  menggunakan  dana  dari  para penyimpan  untuk memberikan pinjaman kepada para debitor (Pandia, 2012:118).
Rasio  ini  dapat  mengukur  tingkat  likuiditas suatu  bank.  Jika  rasio  ini  terlalu  tinggi  menunjukkan bahwa  bank  relatif  tidak  likuid  dan  berisiko  tidak mampu  memenuhi  penarikan  yang  akan  dilakukan para  penyimpan  dana  (Latumaerissa,  1999:23). Sebaliknya  jika  rasio  ini  yang  terlalu  rendah menunjukkan  bank  relative    likuid,  yang  berarti  bank memiliki  kelebihan  dana  yang  dapat  dipinjamkan kepada calon debitur (Latumaerissa, 1999:23). Yuliana (2014)  menyatakan  rendahnya  rasio  LDR  berarti menunjukkan  rendahnya  kredit  yang  disalurkan  oleh bank.

## Penelitian Terdahulu
Penelitian  mengenai  penyaluran  kredit  telah dilakukan  oleh  beberapa  peneliti  sebelumnya  yang menunjukan  hasil  bervariasi.  Sari  (2013)  melakukan penelitian yang bertujuan untuk mengetahui pengaruh faktor  NPL , CAR , DPK  dan  BI rate terhadap penyaluran  kredit.  Jenis  data  yang  digunakan  dalam penelitian  ini  adalah  data  sekunder  bank  umum  di Indonesia  pada  periode  Januari  2008-Februari  2012
(bulanan).  Hasil  dari  penelitian  ini  adalah  seluruh variabel  independen  berpengaruh  signifikan  terhadap penyaluran kredit.
Penelitian  mengenai  penyaluran  kredit  juga dilakukan  Yuliana  (2014)  dengan  objek  penelitian pada  bank  umum  di  Indonesia  untuk  periode  2008- 2013.  Penilitian  tersebut  mengenai  pengaruh  LDR, CAR, ROA dan NPL terhadap penyaluran kredit, hasil penelitiannya  adalah  seluruh  variabel  independen berpengaruh signifikan terhadap penyaluran kredit.
Selanjutnya,  terdapat  penelitian yang  dilakukan oleh  Febrianto  dan  Muid  (2013).  Febrianto dan  Muid (2013) meneliti mengenai pengaruh dana pihak ketiga, LDR,  NPL,  CAR,  ROA,  dan  BOPO  terhadap  jumlah penyaluran kredit  mengungkapkan bahwa dana pihak ketiga  dan  LDR berpengaruh  positif  signifikan terhadap  penyaluran  kredit.  Sedangkan  NPL,  CAR, ROA dan  BOPO  tidak  berpengaruh  signifikan terhadap  penyaluran  kredit.  Penelitian  ini  dilakukan pada  bank  umum  yang  terdaftar  di  BEI  tahun  2009- 2012, dengan total data observasi sebanyak 72.
Untuk  penelitian  internasional,  selain  faktor- faktor    internal  peneliti  juga  menggunakan  faktor- faktor  eksternal  sebagai  variabel  independennya. Seperti penilitian yang dilakukan oleh Olokoyo (2011) dengan  objek  penilitian  bank  umum  di  Nigeria  untuk periode  1980-2005.  Penelitian  ini  lebih  banyak menggunakan  faktor-faktor  eksternal  bank.  Hasil  dari penelitian ini adalah volume of deposits dan investment portofolio berpengaruh  positif  signifikan  terhadap penyaluran  kredit,  dan interest  rate , liquidity  ratio , cash  reserve  requirement  ratio ,  serta  g ross  domestic product berpengaruh  positif  terhadap  penyaluran kredit.
Penilitian  internasional  mengenai  penyaluran kredit  juga  dilakukan  oleh  Malede  (2014).  Penelitian tersebut dilakukan pada bank umum di Ethiopia untuk periode  tahun  2005-2011.  Hasil  penelitian  tersebut adalah bank  size,  credit  risk,  liquidity,  dan  gross domestic  product berpengaruh  signifikan  terhadap penyaluran  kredit.  Sedangkan deposit , cash r equired reserve,  investment, dan interest  rate tidak berpengaruh terhadap penyaluran kredit.
Kesamaan  antara  kelima  panelitian  terdahulu tersebut adalah objek penelitian yang digunakan, yaitu pada  bank  umum.  Selain  itu,  penelitian-penelitian tersebut juga menggunakan metode analisis yang sama yaitu metode analisis linier berganda.
Untuk  hasil    penelitian,    kelima  penelitian terdahulu tersebut menunjukkan hasil yang bervariasi. Pada  penelitian  yang  dilakukan  oleh  Febrianto  dan Muid  (2013)    serta  Sari  (2013),  DPK  berpengaruh signifikan  terhadap  penyaluran  kredit.  Pada  variabel independen  CAR,  penelitian  yang  dilakukan  oleh Febrianto  dan  Muid  (2013)  menunjukkan  hasil  yang berbeda  dari  penelitian  yang  dilakukan  oleh  Sari (2013) dan Yuliana (2014). Untuk variabel independen LDR,  penelitian  yang  dilakukan  oleh    Febrianto  dan Muid  (2013)  serta  Yuliana  (2014)  menunjukkan  hasil yang sama yaitu LDR berpengaruh signifikan terhadap penyaluran  kredit.  Sedangkan  untuk  variabel independen bank size hanya digunakan oleh penelitian yang dilakukan oleh Malede (2014) dan menunjukkan hasil  yang  berpengruh  signifikan  terhadappenyaluran kredit.

## Kerangka Pemikiran

## Pengaruh  Ukuran  Bank  terhadap  Penyaluran Kredit
Ukuran  bank  merupakan  skala  ukuran  besar kecilnya  suatu  bank  dengan  mengunakan  total  aset, total  penjualan,  atau  total  modal  sebagai  skala pengukurannya  (Basyaib,  2007:122).    Semakin  besar suatu  bank,  maka  semakin  besar  total  aset  yang dimilikinya,  yang  berarti  bank  memiliki  dana  yang besar  pula.  Sehingga  kemungkinan  kredit  yang disalurkan  juga  semakin  besar.  Menurut  penelitian yang  dilakukan  Malede  (2014),  ukuran  bank berpengaruh signifikan terhadap penyaluran kredit.

## Pengaruh Dana Pihak Ketiga terhadap Penyaluran Kredit
Dana  pihak  ketiga  diperoleh  bank  dari masyarakat  yang  kelebihan  dana,  yang  kemudian menyimpan dana tersebut di bank. Dana tersebut dapat disimpan  di  bank  dalam  bentuk  deposito,  tabungan, dan  giro.  Oleh  bank,  dana tersebut  tidak  boleh  hanya dipendam saja, tetapi harus disalurkan kembali kepada masyarakat  yang  membutuhkan  dana  dalam  bentuk kredit.
Semakin banyak dana yang dapat dihimpun dari masyarakat,  maka  kemungkinan  kredit  yang  dapat disalurkan  juga  semakin  besar  yang  berarti  akan berdampak  pada  pendapatan  bank  (Pandia,  2012:1). Hal  inilah  yang  mengindikasikan  bahwa  jumlah  DPK
yang  berhasil  diperoleh  bank  dapat  berpengaruh terhadap jumlah penyaluran kredit.
Berpengaruhnya    DPK  terhadap  penyaluran kredit juga didukung oleh penelitian sebelumnya yaitu penelitian  yang  dilakukan  oleh  Sari  (2013)  dan Febrianto  dan  Muid  (2013).  Hasil  penelitian  tersebut adalah  DPK  berpengaruh  positif  terhadap  penyaluran kredit.
Pengaruh Capital  Adequacy  Ratio terhadap Penyaluran Kredit
CAR  mengidentifikasikan  kemampuan  modal bank  dalam  menanggung  risiko  kerugian  bank  akibat kegiatan operasionalnya. Semakin tinggi nilai rasio ini berarti menggambarkan bank telah mempunyai modal yang  cukup  untuk  menaggung  risiko-risiko  yang timbul  (Pujiati  et  al.,  2013).  Artinya  jika  suatu  saat bank mengalami kerugian akibat kegiatan operasionalnya seperti kredit macet, maka bank masih memiliki  modal  yang  cukup  untuk  menangani kerugian  tersebut,  sehingga  pihak-pihak  yang penyimpan dananya di bank tetap merasa aman.
Semakin  tinggi  nilai  CAR  maka  kemungkinan penawaran kredit yang dapat dilakukan oleh bank juga semakin besar (Yuliana, 2014).  Penelitian sebelumnya yang  dilakukan  oleh  Yuliana  (2014)  dan  Sari  (2013), mengidentifikasikan bahwa CAR berpengaruh signifikan terhadap penyaluran kredit.
Pengaruh Loan  to  Deposit  Ratio terhadap Penyaluran Kredit
LDR  merupakan  rasio  yang  digunakan  untuk menilai kemampuan bank dalam membayar kewajiban jangka  pendeknya  yaitu  penarikan  dana  oleh  deposan dengan  mengandalkan  kredit  sebagai  sumber likuiditasnya  (Rivai  et  al.,  2013:484).  Terlalu tingginya LDR berarti mengidentifikasikan rendahnya likuiditas bank, karena besarnya kredit yang disalurkan (Yuliana, 2014). Sedangkan  LDR yang terlalu rendah mengidentifikasikan  tingginya  likuiditas  bank,  namun hal  ini  menggambarkan  rendahnya  kredit  yang disalurkan  oleh  bank  (Febrionto  dan  Muid,  2013). Singkatnya,  LDR  menggambarkan  kemampuan penyaluran  kredit  pada  suatu  bank.  Berdasarkan penelitian  yang  dilakukan  oleh  Yuliana  (2014)  dan Febrianto  dan  Muid  (2013),  LDR  berpengaruh signifikan terhadap penyaluran kredit.

## Hipotesis
H 1 :Ukuran bank, dana pihak ketiga, capital adequacy ratio ,  dan loan  to  deposit ratio berpengaruh terhadap  penyaluran  kredit  pada  perusahaan perbankan yang terdaftar di BEI 2011-2015.
H 2 :Ukuran  bank berpengaruh  terhadap  penyaluran kredit pada perusahaan perbankan yang terdaftar di BEI 2011-2015.
H 3 :Dana  pihak  ketiga berpengaruh  terhadap penyaluran kredit pada perusahaan perbankan yang terdaftar di BEI 2011-2015.
H 4 : Capital  adequacy  ratio berpengaruh  terhadap penyaluran kredit pada perusahaan perbankan yang terdaftar di BEI 2011-2015.
H 5 : Loan  to  deposit  ratio berpengaruh  terhadap penyaluran kredit pada perusahaan perbankan yang terdaftar di BEI 2011-2015.

## 3. Metode Penelitian

## Desain Penelitian
Penelitian  ini  bertujuan  untuk  menganalisis hubungan kausalitas yang digunakan untuk menjelaskan  pengaruh  variabel  independen,  yaitu ukuran bank, dana pihak ketiga , capital adequacy ratio dan loan  todeposit  ratio terhadap  variabel  dependen, yaitu  penyaluran  kredit.  Penelitian  dilakukan  pada perusahaan  perbankan  yang  terdapat  di  BEI  dengan tahun penilitian 2011-2015 .

## Populasi dan Sampel Penelitian
Metode pengambilan sampel pada penelitian ini adalah  metode purposive  sampling ,  yaitu  pemilihan sampel berdasarkan kriteria-kriteria tertentu.
Tabel 2
Kriteria Sampel Penelitian N o. Kriteria Sampel Jumlah Perusahaan 1.  Perusahaan perbankan yang terdaftar berturut-turut di BEI tahun 2011- 2015. 30 2.  Perusahaan yang tidak dapat diakses data laporan tahunan atau laporan keuangan auditannya secara lengkap berturut-turut di BEI tahun 2011- 2015. (1) Jumlah sampel per tahun 29 Jumlah observasi (29 x 5 tahun) 145

## Sumber dan Teknik Pengumpulan Data
Teknik  pengumpulan  data  dalam  penelitian  ini adalah  dengan  cara  dokumentasi.  Jenis  data  yang digunakan adalah data sekunder, yaitu data yang telah dihimpun  oleh  lembaga  pengumpul  data  dan dipublikasikan kepada masayarakat.
Dalam  penelitian  ini,  data  yang  digunakan merupakan  laporan  keuangan  atau  laporan  tahunan perusahaan  perbankan  yang  terdaftar  di  BEI  tahun 2011-2015.  Pengumpulan  data  dilakukan  dengan  cara mempelajari,  meneliti,  dan  menelaah  laporan keuangan perusahaan perbankan yang menjadi sampel dalam  penelitian  ini.  Pengumpulan  data  dalam penelitian  ini  diperoleh  dari  situs  resmi  Bursa  Efek Indonesia ( www.idx.co.id ).

## Operasionalisasi Variabel Variabel Dependen (Y)
Variabel  dependen  atau  disebut  juga  variabel terikat  adalah  variabel  yang  menjadi  perhatian  utama bagi peneliti atau disebut juga sebagai variabel terikat yang  dipengaruhi  oleh  variabel  independen  (Sekaran dan  Bougie,  2013:69).    Variabel  dependen  dalam penelitian  ini  adalah  penyaluran  kredit.  Kredit merupakan  penyaluran  dana  dari  pihak  pemilik  dana kepada  pihak  yang  memerlukan  dana  dengan didasarkan pada rasa kepercayaan bahwa dana tersebut akan  dikembalikan  kepada  pemiliknya  (Ismail, 2010:93).  Berdasarkan  Febrianto  dan  Muid  (2013), pengukuran  penyaluran  kredit  dapat  dilihat  dari  total penyaluran  kredit  yang  terdapat  di  laporan  keuangan perusahaan.
Penyaluran Kredit = Total Kredit yang Disalurkan

## Variabel Independen (X)
Variabel  independen  atau  disebut  juga  variabel bebas  merupakan  variabel  yang  mempengaruhi  atau yang  menjadi  sebab  perubahannya  variabel  dependen (Sugiyono,  2013:64).  Variabel  bebas  yang  digunakan dalam penelitian  ini  adalah ukuran  bank,  dana  pihak ketiga, capital adequacy ratio, loan to deposit ratio .

## Ukuran Bank
Ukuran  bank  atau  yang  biasa  disebut  ukuran perusahaan adalah suatu  skala  yang  dapat mengelompokkan  besar  kecilnya  suatu  perusahaan. Ukuran  bank  atau  ukuran  perusahaan  dapat  diukur
dengan  melihat  total  aset,  total  penjualan,  atau  total modal  (Basyaib,  2007:122).  Berdasakan  penelitian yang dilakukan Malede (2014), maka untuk penelitian ini ukuran bank akan diukur dengan melihat total aset perusahaan.  Penggunaan  total  aset  pada  ukuran perusahaan dikarenakan aset memiliki sifat yang lebih stabil dan representatif.

## Ukuran Bank = Total Aset

## DPK (Dana Pihak Ketiga)
Dana  pihak  ketiga  merupakan  dana  yang dihimpun  dari  masyarakat,  yang  dana  tersebut disimpan  di  bank  dalam  betuk  tabungan,  giro,  atau deposito (Kasmir, 2006:48).  Dana pihak ketiga diukur dengan  melihat  total  dana  pihak  ketiga  yang merupakan  hasil  penjumlahan    tabungan,  giro,  dan deposito.  Pengukuran  dana  pihak  ketiga  menurut Febrianto dan Muid (2013) adalah:
Dana Pihak Ketiga = Total Dana Pihak Ketiga
CAR ( Capital Adequacy Ratio ) Capital  adequacy  ratio merupakan  rasio  yang mengukur tingkat kecukupan modal dalam menanggung  aset  yang  mengandung  risiko  (Yuliana, 2014).  Menurut  Pandia  (2012:173), CAR  menjadi salah  satu  faktor  yang  perlu  dipertimbangkan  ketika bank  akan  melakukan  penyaluran  kredit.  Menurut Pandia  (2012),  CAR  diukur  dengan  membandingkan modal  dengan  ATMR  (Aktiva  Tertimbang  Menurut Risiko). Berikut ini adalah rumus perhitungannya:
CAR = Modal
Aktiva Tertimbang Menurut Risiko x 100%
LDR ( Loan to Deposit Ratio ) Loan  to  deposit  ratio adalah  rasio  yang menunjukkan  kemampuan  bank  dalam  membayar kembali  dana  yang  ditarik  oleh  para  penyimpan dengan  mengandalkan  kredit  yang  telah  diberikan sebagai  sumber likuiditasnya (Rivai et  al., 2007:394). Rasio  ini  dapat  menunjukkan  tingkat  likuiditas  suatu bank.  Seperti  CAR,  LDR  juga  menjadi  faktor  yang perlu  diperhatikan  oleh  bank  ketika  ingin  melakukan penyaluran  kredit  (Pandia,  2012:173).  Berdasarkan Pandia  (2012),  LDR  diukur  dengan  membandingkan antara  jumlah  kredit  dengan  total  dana  yang  berhasil
 ISSN: 1978-1520
dihimpun  dari  masyarakat.  Berikut  ini  adalah  rumus pengukurannya:
LDR = Total Kredit yang Diberikan Total Dana Pihak Ketiga x 100%

## Metode Analisis dan Pengujian Hipotesis Metode Analisis
Penelitian  ini  menggunakan  metode  analisis regresi linear berganda, yang bertujuan untuk menguji empat  variabel  independen  terhadap  satu  variabel dependen. Pengolahan data penelitian ini menggunakan  program  SPSS  ( Statistical  Package  for Social  Sciences )  20.  Sebelum  melakukan  pengujian hipotesis,  terlebih  dahulu  dilakukan  uji  statistik deskriptif dan uji asumsi klasik.

## Uji Statistik Deskriptif
Analisis  statistik  deskriptif    dapat  memberikan gambaran  terhadap  suatu  data,    sehingga  menjadikan sebuah  informasi  yang  lebih  jelas  dan  mudah  untuk dipahami.  Hal  tersebut  dapat  dilihat  dari  nilai minimum,  nilai  maksimum,  rata-rata,  dan  standard deviasi  yang  dihasilkan  dari  variabel  penelitian (Febrianto dan Muid, 2013).

## Uji Asumsi Klasik
Agar  hasil  pengujian  tidak  bersifat  bias  dan efisien, maka perlu dilakukan pengujian asumsi klasik. Pengujian  asumsi  klasik  dalam  penelitian  ini  adalah sebagai berikut:
1) Uji Normalitas
Uji  normalitas  perlu  dilakukan  agar  data  setiap variabel  yang  akan  dianalisis  berdistribusi  secara normal  (Sugiyono,  2013:228).  Pada  penelitian  ini, untuk  menguji  normalitas  data,  maka  digunakan  uji statistik Kolmogorov-Smirnov .  Uji Kolmogorov- Smirnov dilakukan dengan membuat hipotesis. H 0 : data residual berdistribusi normal Ha  : data residual tidak berdistribusi normal Apabila  angka  probabilitas  <  α  =  0,05  artinya data  tersebut  distribusinya  tidak  normal.  Sebaliknya, jika  angka  probabilitas  >  α  =  0,05  maka  Ha  ditolak yang berarti variabel terdistribusi secara normal.

## 2) Uji Multikolinieritas
Dalam  model  regresi  linier  berganda,  tidak boleh terdapat korelasi yang sempurna antara variabel
independen  yang  satu  dengan  variabel  independen yang  lain  (Sanusi,  2011:135).  Uji  multikolinieritas dapat menunjukkan korelasi antar variabel independen.    Untuk  mendeteksi  multikolinieritas dalam  model  regresi  liner  berganda,  dapat  dilakukan dengan  melihat  nilai  VIF  ( Variance  Inflation  Factor ) dari  hasil analisis regresi (Sanusi, 2011:136). Apabila VIF  >  10  maka terdapat  multikolinieritas  yang  serius (Sanusi, 20011:136).

## 3) Uji Heteroskedastisitas
Uji heteroskedastisitas bertujuan untuk menguji terjadinya  ketidaksamaan variance  residual suatu periode  pengamatan  ke  periode  yang  lain .  U ji heteroskedastisitas dapat dilakukan dengan menggunakan grafik scatterplot , yaitu dengan melihat ada atau tidaknya pola tertentu pada grafik scatterplot dengan syarat:
a. Jika teerdapt pola tertentu, seperti titik-titik yang ada membentuk pola tertentu maka menunjukkan telah terjadi heteroskedastisitas.
b. Jika  tidak  ada  pola  yang  jelas,  serta  titik-titik menyebar  di  atas  dan  di  bawah  angka  0  pada sumbu Y, maka tidak terjadi heteroskedastisitas.

## 4) Uji Autokorelasi
Pada penelitian yang menggunakan data time series , uji autokorelasi perlu dilakukan untuk menguji apakah terdapat korelasi antara variabel tak bebas pada periode  t  dengan  periode  t-1  (Sanusi,  2011:135). Pendeteksian  terhadap  autokorelasi  dapat  dilakukan dengan pengujian durbin-watson (d). Hasil perhitungan durbin-watson (d)  dibandingkan  dengan nilai tabel d pada α = 0,05 , pada tabel d terdapat nilai batas  atas  (d L )  dan  nilai  batas  bawah  (d U )  (Sanusi, 2011:136).  Jika  d  <  d L dan  apabila  d  >  4  -  d L maka terdapat  autokorelasi.  Jika  d U <    d  <  4  -  d U berarti tidak terjadi autokorelasi.

## Rancangan Pengujian Hipotesis Analisis Regresi Linier Berganda
Analisis  regresi  bertujuan  untuk  menjelaskan hubungan  antara  variabel  independen  (ukuran  bank, dana pihak ketiga, capital adequacy ratio , dan loan to deposit  ratio ) dan  variabel  dependen  (penyaluran kredit).  Maka  dari  itu  penelitian  ini  menggunakan analisis  regresi  linier  berganda.  Adapun  persamaan dalam penelitian ini adalah :
 ISSN: 1978-1520
Y = a + b 1 X 1 + b 2 X 2 + b 3 X 3 + b 4 X 4 + e
Keterangan: Y = Penyaluran Kredit a = Kostanta b 1 , b 2 , b 3 , b 4 = Koefisien Regresi X 1 = Ukuran bank X 2 = Dana Pihak Ketiga X 3 = Capital Adequacy Ratio X 4 = Loan to Deposit Ratio e = epsilon ( error term )

## Uji Signifikansi Simultan (Uji Statistik F)
Uji  statistik  F  bertujuan    untuk  mengetahui apakah  semua  variabel  bebas  yang  digunakan  dalam model  regresi  secara  bersama-sama  berpengaruh terhadap  satu  variabel  terikat  (Sugiyono,  2013:206). Uji  statistik  F  dilakukan  dengan  melihat quick  look , yaitu  melihat  nilai  signifikansi  F  pada  output  hasil regresi dengan tingkat signifikan 0,05 (α = 5%). Dasar pengambilan keputusannya adalah:
1. Jika F hitung > F tabel atau jika nilai Sig F > 0,05, maka hipotesis diterima.
2. Jika F hitung < F tabel atau jika nilai Sig F < 0,05, maka hipotesis ditolak.

## Uji Signifikansi Individual (Uji Statistik t)
Uji  statistik  t  diperlukan  untuk  mengetahui pengaruh masing-masing variabel independen terhadap  variabel  dependen (Sanusi,  2011:138). Pengujian  dilakukan  dengan  menggunakan  tingkat
signifikan 0,05  (α  =  5%).  Pengambilan  keputusan mengenai  penerimaan  atau  penolakan  hipotesis  dapat didasarkan pada kriteria sebagai berikut:
1. Jika signifikansi t > 0,05 maka hipotesis ditolak. Hal ini berarti, secara parsial variabel bebas tidak pengaruh terhadap variabel terikat.
2. Jika signifikansi t < 0,05 maka hipotesis diterima. Hal  ini  berarti,  secara  parsial  variabel  bebas mempunyai pengaruh terhadap variabel terikat.

## Koefisien Determinasi
Koefisien determinasi (R 2 ) menjelaskan proporsi  variasi    dalam  variabel  dependen  yang dijelaskan  oleh  variabel  independen  secara  bersama- sama  (Sanusi,  2011:136).  Nilai  koefisien  determinasi (antara  nol  dan  satu)  menunjukkan  persentase pengaruh  dari  variabel  independen  terhadap  variabel dependen.  Apabila  nilai  koefisien  determinasi  (R 2 ) semakin  besar  atau  mendekati  1,  maka  persamaan regresi  linier  berganda  semakin  baik  (Sanusi, 2011:136),  artinya    variabel  bebas  dapat  memberikan hampir  semua  informasi  yang  dibutuhkan  untuk memprediksi variasi variabel terikat.

## 4. Hasil Dan Pembahasan
Hasil Penelitian

## Statistik Deskriptif
Hasil  analisis  statistik  deskriptif  dalam penelitian ini dapat dilihat dalam Tabel 3.

## Tabel 3 Statistik Deskriptif
Descriptive Statistics N Minimum Maximum Mean Std. Deviation Ukuran Bank 145 2080428 910063409  130171107,12 198263295,805 DPK 145 1675845 676387261 97660267,72 149726559,006 CAR 145 9,41 45,75 16,8635 4,16120 LDR 145 44,24 140,72 84,2332 12,50417 Penyaluran Kredit 145 1413687 564393595 82050229,24 121281108,933 Valid N (listwise) 145
Dari  Tabel  3  diatas  diketahui  bahwa  untuk variabel  dependen  yaitu  penyaluran  kredit,  nilai minimumnya adalah 1413687 atau Rp 1.413.687 yang diperoleh  oleh  PT  Bank  of  India  Indonesia  Tbk  pada tahun  2011.  Sedangkan  nilai  maksimum  adalah 564393595  atau  Rp  564.393.595  yang  diperoleh  oleh
PT  Bank  Mandiri  (Persero)  Tbk  pada  tahun  2015. Nilai rata-rata penyaluran kredit adalah 130171107,12 atau Rp 130.171.107,12 sedangkan standar deviasinya sebesar 121281108,933. Nilai rata-rata lebih besar dari standar  deviasi  penyaluran  kredit  yang  berarti  bahwa variasi  data  lebih  rendah    atau  dengan  kata  lain  data
tersebut bervariasi  homogen,  yang  artinya  penyaluran kredit    mempunyai  sebaran  data  yang  rendah  pada perusahaan.
Pada  variabel  ukuran  bank  memiliki  nilai minimum  sebesar  2080428  atau  Rp  2.080.428  yang diperoleh  oleh  PT  Bank  of  India  Indonesia  Tbk  pada tahun  2011.  Sedangkan  nilai  maksimum  adalah 910063409  atau  Rp  910.063.409  yang  diperoleh  oleh PT  Bank  Mandiri  (Persero)  Tbk  pada  tahun  2015. Nilai rata-rata ukuran bank adalah 130171107,12 atau Rp  130.171.107,12  sedangkan  standar  deviasinya sebesar 198263295,805. Nilai rata-rata lebih kecil dari standar deviasi ukuran bank yang berarti bahwa variasi data  lebih  tinggi    atau  dengan  kata  lain  data  tersebut bervariasi  heterogen,  yang  artinya  ukuran  bank mempunyai sebaran data yang tinggi pada perusahaan.
Variabel  dana  pihak  ketiga  memiliki  nilai minimum  sebesar  1675845  atau  Rp  1.675.845  yang diperoleh  oleh  PT  Bank  of  India  Indonesia  Tbk  pada tahun  2011.  Sedangkan  nilai  maksimum  adalah 676387261  atau  Rp  676.387.261  yang  diperoleh  oleh PT  Bank  Mandiri  (Persero)  Tbk  pada  tahun  2015. Nilai  rata-rata  dana  pihak  ketiga  adalah  97660267,72 atau  Rp  97.660.267,72  sedangkan  standar  deviasinya sebesar 149726559,006. Nilai rata-rata lebih kesil dari standar  deviasi  dana  pihak  ketiga  yang  berarti  bahwa variasi  data  lebih  tinggi    atau  dengan  kata  lain  data tersebut bervariasi heterogen, yang artinya dana pihak ketiga    mempunyai  sebaran  data  yang  tinggi  pada perusahaan.
Variabel capital  adequacy  ratio memiliki  nilai minimum sebesar 9,41 atau 941% yang diperoleh oleh
PT  Bank  QNB  Indonesia  Tbk  pada  tahun  2011. Sedangkan nilai maksimum adalah 45,75 atau 4.575% yang  diperoleh  oleh  PT  Bank  Jtrust  Indonesia  Tbk pada tahun 2011. Nilai rata-rata capital adequacy ratio adalah  16,8635  atau  1.686,35%  sedangkan  standar deviasinya  sebesar  4,16120    atau    416,120%.  Nilai rata-rata  lebih  besar  dari  standar  deviasi capital adequacy  ratio yang  berarti  bahwa  variasi  data  lebih rendah  atau dengan kata lain data tersebut bervariasi homogen, yang artinya penyaluran kredit  mempunyai sebaran data yang rendah pada perusahaan.
Variabel loan  to  deposit  ratio yang  pertama memiliki  nilai  minimum  sebesar  44,24  atau  4.424% yang  diperoleh  oleh  PT  Bank  Woori  Saudara Indonesia 1906 Tbk pada tahun 2011. Sedangkan nilai maksimum  adalah  140,72  atau  14.072%  yang diperoleh  oleh  PT  Bank  Capital  Indonesia  Tbk  pada tahun 2011. Nilai rata-rata loan to deposit ratio adalah 84,2332 atau 8.423,32% sedangkan standar deviasinya sebesar  12,50417  atau  1.250,417%.  Nilai  rata-rata lebih  besar  dari  standar  deviasi loan  to  deposit  ratio yang  berarti  bahwa  variasi  data  lebih  rendah    atau dengan  kata  lain  data  tersebut  bervariasi  homogen, yang  artinya  penyaluran  kredit    mempunyai  sebaran data yang rendah pada perusahaan.

## Hasil Pengujian Asumsi Klasik Uji Normalitas
Hasil  pengujian  normalitas  dapat  dilihat  pada Tabel 4.

## Tabel 4. Hasil Uji Normalitas
One-Sample Kolmogorov-Smirnov Test
Unstandardized Residual N 145 Normal Parameters a,b Mean 0E-7 Std. Deviation 1,38160176 Most Extreme Differences Absolute ,073 Positive ,073 Negative -,033 Kolmogorov-Smirnov Z ,882 Asymp. Sig. (2-tailed) ,417 a. Test distribution is Normal.
b. Calculated from data.
Hasil  pengujian  pada  Tabel  4  dapat  dilihat pengujian terhadap variabel-variabel yang akan diteliti menunjukkan  bahwa  besarnya  nilai Kolomogorov- Smirnov adalah  0,417  dengan  nilai  signifkansi  diatas 0,05  (5%).  Hal  ini  dapat  disimpulkan  bahwa  data terdistribusi secara normal.

## Uji Multikolinieritas
Hasil  pengujian  multikolonieritas  dapat  dilihat pada Tabel 5.
Tabel 5 Hasil Uji Multikolinieritas Model Collinearity Statistics Tolerance VIF 1  (Constant) Ukuran Bank ,922 1,085 DPK ,946 1,057 CAR ,998 1,002 LDR ,965 1,036 a. Dependent Variable: Penyaluran Kredit
Hasil  uji  multikolonieritas  berdasarkan  Tabel  5 menunjukkan  hasil  bahwa  tidak  ada  variabel independen yang memiliki nilai tolerance kurang dari 0,10.  Hasil  perhitungan  VIF  juga  menunjukkan  hal yang sama bahwa tidak ada variabel independen yang memiliki  nilai  VIF  lebih  besar  dari  10.  Dengan demikian,  dapat  disimpulkan  bahwa  tidak  ada multikolonieritas yang terjadi antar variabel independen dalam model regresi.

## Uji Heteroskedastisitas
Hasil  pengujian  heteroskedastisitas  dapat dilihat pada Gambar 1.

## Gambar 1
Hasil Uji Heteroskedastisitas
Hasil uji heteroskedastisitas berdasarkan gambar 4.1  menunjukkan  bahwa  tidak  ada  pola  yang  jelas, titik-titik  pada  grafik  menyebar  di  atas  dan  dibawah angka 0 pada sumbu Y, maka dapat disimpulkan tidak terjadi heterokesdastisitas.

## Uji Autokorelasi
Hasil  pengujian  autokorelasi  dapat  dilihat  pada Tabel 6.
Tabel 6 Hasil Uji Autokorelasi Model Durbin-Watson 1 2,038
Hasil pengujian Tabel 6 menunjukkan nilai DW sebesar 2,038, nilai ini akan dibandingkan dengan nilai tabel  menggunakan  signifikansi  5%,  n=145, dan  k=4. Berdasarkan tabel diperoleh nilai du = 1,7856 dan 4-dl = 2,3276. Oleh karena itu, dengan ketentuan du < DW <  4-dl,  maka  dengan  nilai  DW  1,921  dan  terletak diantara  du  dan  4-du  (1,7856  <2,038<2,3276)  dapat disimpulkan  bahwa  tidak  terdapat  autokorelasi  antar residual dalam penelitian ini.

## Pengujian Hipotesis Metode Regresi Linear Berganda
Hasil  regresi  pengaruh  masing-masing  variabel independen  terhadap  variabel  dependen  secara  rinci dapat dilihat pada tabel 7.

## Tabel 7 Hasil Regresi Linier Berganda
Dari  hasil  perhitungan  statistik  seperti  yang terlihat  pada  Tabel  7  maka  diperoleh  persamaan regresi linear berganda sebagai berikut:
 ISSN: 1978-1520
Y = 3,419 + 0,263 X 1 + 0,277 X 2 + 0,031 X 3 + 0,044 X 4 + e
Berdasarkan  persamaan  regresi  tersebut  dapat diketahui bahwa:
1. Konstanta  (a) sebesar  3,419.  Artinya jika ukuran bank  (X 1 ),  dana  pihak  ketiga  (X 2 ), capital adequacy  ratio (X 3 ),  dan loan  to  deposit  ratio (X 4 )  dianggap  konstan  atau  tidak  mengalami perubahan  atau  nol,  maka  besarnya  penyaluran kredit pada perusahaan perbankkan yang terdaftar di  Bursa  Efek  Indonesia  periode  2011-2015 sebesar 3,419 satuan.
2. Koefisien  regresi  ukuran  bank  sebesar  0,263. Artinya  setiap  kenaikan  1  satuan  pada  ukuran bank  maka  akan  menaikkan  penyaluran  kredit pada  perusahaan  perbankkan  yang  terdaftar  di Bursa Efek Indonesia periode 2011-2015  sebesar 0,263 satuan
3. Koefisien  regresi  dana  pihak  ketiga  sebesar 0,277. Artinya setiap kenaikan 1 satuan pada dana pihak  ketiga  maka  akan  menaikkan  penyaluran kredit pada perusahaan perbankkan yang terdaftar di  Bursa  Efek  Indonesia  periode  2011-2015 sebesar 0,277 satuan.
4. Koefisien  regresi capital  adequacy  ratio sebesar 0,031.  Artinya  setiap  kenaikan  1  satuan capital adequacy ratio maka akan menaikkan penyaluran kredit pada perusahaan perbankkan yang terdaftar di  Bursa  Efek  Indonesia  periode  2011-2015 sebesar  0,031 satuan.
5. Koefisien  regresi loan  to  deposit  ratio sebesar 0,044,  Artinya  setiap  kenaikan  1  satuan loan  to deposit  ratio maka  akan  menaikkan  penyaluran kredit pada perusahaan perbankkan yang terdaftar di  Bursa  Efek  Indonesia  periode  2011-2015 sebesar 0,044 satuan.

## Uji Signifikansi Simultan (Uji Statistik F)
Hasil uji F dapat dilihat pada Tabel 8 berikut ini.
Tabel 8 Hasil Uji Signifikansi Simultan Model F Sig. 1 Regression 12,509 ,000 b Residual
Total a. Dependent Variable: Penyaluran Kredit b. Predictors: (Constant), LDR, CAR, DPK, Ukuran Bank
Berdasarkan  Tabel  8  dapat  dilihat  bahwa  nilai signifikansi  adalah  sebesar  0,000  dan  lebih  kecil  dari taraf  signifikan  0,05  (5%).  Dengan  demikian,    dapat disimpulkan  bahwa  hipotesis  pertama  (H 1 )  yang menyatakan  bahwa  ukuran  bank,  dana  pihak  ketiga, capital  adequacy  ratio ,  dan loan  to  deposit  ratio secara bersama-sama berpengaruh terhadap penyaluran kredit dapat diterima.

## Uji Signifikansi Individual (Uji Statistik t)
Berdasarkan hasil pengujian pada Tabel 7 dapat disimpulkan bahwa:
1. Variabel ukuran bank (X 1 ) memiliki nilai t 3,339 dengan tingkat signifikansi 0,001 lebih kecil dari taraf signifikansi 0,05 (5%). Hal ini menunjukkan bahwa  ukuran  bank  berpengaruh  signifikan terhadap  penyaluran  kredit.  Dengan  demikian, hipotesis kedua (H 2 ) diterima.
2. Variabel  dana  pihak  ketiga  (X 2 )  memiliki  nilai  t 3,663  dengan  tingkat  signifikansi  0,000  lebih kecil  dari  taraf  signifikansi  0,05  (5%).  Hal  ini menunjukkan bahwa dana pihak ketiga berpengaruh  signifikan  terhadap  penyaluran kredit.  Dengan  demikian,  hipotesis  ketiga  (H 3 ) diterima.
3. Variabel capital  adequacy  ratio (X 3 )  memiliki nilai  t  1,095  dengan  tingkat  signifikansi  0,275 lebih  kecil  dari  taraf  signifikansi  0,05  (5%).  Hal ini  menunjukkan  bahwa capital  adequacy  ratio tidak  berpengaruh  terhadap  penyaluran  kredit. Dengan demikian, hipotesis keempat (H 4 ) ditolak.
4. Variabel loan to deposit ratio (X 4 ) memiliki nilai t  4,502  dengan  tingkat  signifikansi  0,000  lebih kecil  dari  taraf  signifikansi  0,05  (5%).  Hal  ini menunjukkan  bahwa loan  to  deposit  ratio berpengaruh  signifikan  terhadap  penyaluran kredit.  Dengan  demikian,  hipotesis  kelima  (H 5 ) diterima.

## Koefisien Determinasi
Nilai  koefisien  determinasi  dapat  dilihat  pada Tabel 9.
Tabel 9 Hasil Uji Koefisien Determinasi Model R R Square 1 ,513 a ,263
a. Predictors: (Constant), LDR, CAR, DPK, Ukuran Bank b. Dependent Variable: Penyaluran Kredit
 ISSN: 1978-1520
Hasil regresi pada Tabel 9 menunjukkan bahwa nilai  R 2 adalah  sebesar  0,263  atau  26,3%.  Hal  ini menunjukkan  bahwa  26,3%  variabel  dependen (penyaluran  kredit)  dapat  dijelaskan  oleh  keempat variabel independen dalam penelitian ini yaitu ukuran bank,  dana  pihak  ketiga, capital  adequacy  ratio dan loan  to  deposit  ratio ,  sedangkan  73,7%  sisanya dijelaskan  oleh  variabel  lain  yang  tidak  dimasukkan dalam penelitian ini.

## Pembahasan Hasil Pengujian Hipotesis
Berdasarkan  hasil  regresi  linear  berganda  yang telah diperoleh dalam penelitian ini, maka berikut akan dibahas pengaruh variabel independen yaitu pengaruh ukuran bank, dana pihak ketiga, capital adequacy ratio dan loan to deposit ratio terhadap variabel dependen yaitu penyaluran kredit.
Pengaruh  Ukuran  Bank,  Dana  Pihak  Ketiga, Capital  Adequacy  Ratio dan Loan to  Deposit Ratio Secara Bersama-Sama terhadap Penyaluran Kredit Berdasarkan  hasil  pengujian  statistik  F diperoleh  nilai  signifikansi  sebesar  0,000  dan  lebih kecil  dari  taraf  signifikan  0,05  (5%).  Maka,  dapat disimpulkan  bahwa  hipotesis  pertama  (H 1 )  diterima, sehingga  ukuran  bank,  dana  pihak  ketiga, capital adequacy  ratio dan loan  to  deposit  ratio ,  secara bersama-sama  berpengaruh  signifikan  terhadap penyaluran kredit.

## Pengaruh  Ukuran  Bank  terhadap  Penyaluran Kredit
Berdasarkan  hasil  pengujian,  secara  parsial variabel ukuran bank berpengaruh terhadap penyaluran kredit  pada  perusahaan  perbankkan  yang  terdaftar  di Bursa  Efek  Indonesia.  Hal  ini  dapat  dilihat  dari  nilai signifikansi  sebesar  0,001  yang  lebih  kecil  dari  tarif signifikansi  0,05 (5%).  Hubungan  positif    yang  dapat dilihat  dari    nilai  t  yaitu  sebesar  3,339  menunjukkan bahwa  semakin  besar  ukuran  bank  maka  semakin besar pula penyaluran kredit bank tersebut. Bank yang memiliki  ukuran  yang  besar  berarti  memiliki  potensi kekayaan  atau  dana  yang  besar  pula,  sehingga  dapat meningkatkan kredit yang disalurkan oleh bank.
Hasil  penelitian  ini  sesuai  dengan  penelitian yang  dilakukan  oleh  Malede  (2014).  Penelitian tersebut dilakukan pada bank umum di Ethiopia untuk periode  tahun  2005-2011,  hasil  dari  penelitiannya
menunjukkan bahwa ukuran bank berpengaruh positif signifikan terhadap penyaluran kredit.

## Pengaruh Dana Pihak Ketiga terhadap Penyaluran Kredit
Berdasarkan  hasil  pengujian,  secara  parsial variabel  dana  pihak  ketiga  berpengaruh  terhadap penyaluran  kredit  pada  perusahaan  perbankkan  yang terdaftar di Bursa Efek Indonesia. Hal ini dapat dilihat dari  nilai  signifikansi  sebesar  0,000  yang  lebih  kecil dari  tarif  signifikansi  0,05  (5%).  Hubungan  positif yang  dapat  dilihat  dari    nilai  t  yaitu  sebesar  3,663 menunjukkan bahwa semakin tinggi dana pihak ketiga maka  semakin  tinggi  pula  penyaluran  kredit  bank tersebut. Bank  yang memiliki dana pihak ketiga yang tinggi  berarti  memiliki  kelebihan  dana  yang  dapat disalurkan  kepada  masyarakat  dalam  bentuk  kredit, sehingga akan meningkatkan tingkat penyaluran kredit bank tersebut.
Hasil  penelitian  ini  sejalan  dengan  penelitian yang dilakukan oleh Febrianto dan Muid (2013) yang melakukan penelitian pada bank umum yang terdaftar di  Bursa  Efek  Indonesia    dengan  periode  penelitian pada  tahun 2009-20112.  Hasil  penelitiannya menunjukkan  adanya  pengaruh  positif  signifikan antara  dana  pihak  ketiga  dengan  penyaluran  kredit. Penelitian  yang  dilakukan  oleh  Sari  (2013)  juga menunjukkan  hasil  yang  sama  yaitu  adanya  pengaruh positif  signifikan  antara  dana  pihak  ketiga  dengan penyaluran kredit.
Pengaruh Capital  Adequacy  Ratio dengan Penyaluran Kredit
Berdasarkan  hasil  pengujian,  secara  parsial variabel capital  adequacy  ratio tidak  berpengaruh terhadap penyaluran kredit pada perusahaan perbankkan  yang  terdaftar  di  Bursa  Efek  Indonesia. Hal  ini  dapat  dilihat  dari  nilai  signifikansi  sebesar 0,275  yang  lebih  besar  dari  tarif  signifikansi  0,05 (5%).  Dengan  demikian  dapat  disimpulkan  bahwa capital  adequacy  ratio tidak  mampu  meningkatkan penyaluran kredit.
Hasil  penelitian  ini  sejalan  dengan  penelitian yang  dilakukan  oleh  Febrianto  dan  Muid  (2013). Penelitian  tersebut  dilakukan  pada  bank  umum  yang terdaftar  di  Bursa  Efek  Indonesia  periode 2009-2012. Menurut Febrianto dan Muid (2013) tidak berpengaruh capital  adequacy  ratio terhadap  penyaluran  kredit
 ISSN: 1978-1520
dimungkinkan  karena  bank  lebih  memilih  untuk memperkuat
struktur modalnya
daripada mengalokasikannya  ke  dalam  penyaluran  kredit  yang memiliki risiko besar.
Pengaruh Loan  to  Deposit  Ratio dengan
Penyaluran Kredit
Berdasarkan  hasil  pengujian,  secara  parsial variabel loan  to  peposit  ratio berpengaruh  terhadap penyaluran  kredit  pada  perusahaan  perbankkan  yang terdaftar di Bursa Efek Indonesia. Hal ini dapat dilihat dari  nilai  signifikansi  sebesar  0,000  yang  lebih  kecil dari  tarif  signifikansi  0,05  (5%).  Hubungan  positif yang  dapat  dilihat  dari    nilai  t  yaitu  sebesar  4,502 menunjukkan  bahwa  semakin  tinggi loan  to  peposit ratio maka  semakin  tinggi  pula  penyaluran  kredit bank  tersebut.  Bank  yang  memiliki loan  to  peposit ratio yang  tinggi  berarti  menunjukkan  bahwa  bank telah menggunakan dana yang dimiliki untuk aktivitas penyaluran kredit secara tinggi pula.
Hasil  penelitian  ini  sejalan  dengan  penelitian yang  Febrianto  dan  Muid  (2013).    Penelitian  tersebut dilakukan  pada  bank  umum  yang  terdaftar  di  Bursa Efek  Indonesia  periode  2009-2012  dengan  hasil loan to  peposit  ratio berpengaruh  positif  signifikan terhadap penyaluran kredit. Penelitian yang dilakukan oleh  Yuliana  (2014)  juga  menunjukkan  hasil  yang sama. Yuliana (2014) melakukan penelitian pada bank umum  di  Indonesia  periode  2008-2013  dengan  hasil loan to peposit ratio berpengaruh terhadap penyaluran kredit.

## 5. Kesimpulan, Keterbatasan dan Saran Kesimpulan
Berdasarkan  pembahasan  hasil  penelitian  yang telah  dikemukakan  sebelumnya,  dapat  disimpulkan bahwa:
1. Ukuran bank, dana pihak ketiga, capital adequacy ratio dan loan  to  deposit  ratio ,  secara  bersama- sama berpengaruh signifikan terhadap penyaluran kredit  pada  perusahaan  perbankan  yang  terdaftar di Bursa Efek Indonesia 2011-2015.
2. Ukuran  bank  berpengaruh  positif  terhadap penyaluran  kredit  pada  perusahaan  perbankan yang  terdaftar  di  Bursa  Efek  Indonesia  tahun 2011-2015.
3. Dana  pihak  ketiga  berpengaruh  positif  terhadap penyaluran  kredit  pada  perusahaan  perbankan
yang  terdaftar  di  Bursa  Efek  Indonesia  tahun 2011-2015.
4. Capital  adequacy  ratio tidak  berpengaruh terhadap  penyaluran  kredit  pada  perusahaan perbankan yang terdaftar di Bursa Efek Indonesia tahun 2011-2015.
5. Loan to deposit ratio berpengaruh positif terhadap penyaluran  kredit  pada  perusahaan  perbankan yang  terdaftar  di  Bursa  Efek  Indonesia  tahun 2011-2015.

## Keterbatasan Penelitian
Penelitian ini mempunyai keterbatasan- keterbatasan yang dapat dijadikan bahan pertimbangan bagi  penelitian  selanjutnya  sehingga  diperoleh  hasil yang lebih baik lagi di masa yang akan datang, antara lain:
1. Rentang waktu penelitian hanya lima tahun yang berakibat  pada  kecilnya  jumlah  perusahaan  yang menjadi sampel penelitian.
2. Penelitian ini hanya menggunakan empat variabel independen yaitu ukuran bank, dana pihak ketiga, capital  adequacy  ratio dan loan  to  deposit  ratio dalam  melihat  penyaluran  kredit  yang  dilakukan oleh  perusahaan.  Beberapa  faktor  lain  yang mungkin  dapat  mempengaruhi  penyaluran  kredit tidak diikut sertakan dalam penelitian ini.

## Saran
Berdasarkan  hasil  analisis  pembahasan  serta beberapa kesimpulan dan keterbatasan pada penelitian ini,  adapun  saran-saran  yang  dapat  diberikan  agar mendapatkan hasil yang lebih baik, antara lain:
1. Penelitian  ini  hanya  dilakukan  pada  perusahaan perbankan yang terdaftar di Bursa Efek Indonesia, untuk  penelitian  selanjutnya  mungkin  dapat dilakukan pada perusahaan perbankan yang tidak terdaftar  di  Bursa  Efek  Indonesia,  sehingga nantinya hasil dari penelitian tersebut dapat sama- sama dibandingkan.
2. Penelitian  selanjutnya  sebaiknya  menggunakan rentang  waktu  yang  lebih  panjang  atau  periode waktu terbaru.
3. Diharapkan  pada  penelitian  selanjutnya  untuk mengembangkan lagi variabel-variabel independen yang akan diteliti, berhubung variabel independen  dalam  penelitian  ini  hanya  mampu menjelaskan  pengaruhnya  terhadap  variabel
dependen sebesar 26,3% saja. Variabel lain yang diduga  mempengaruhi  penyaluran  kredit  antara lain NPL ( Net Performing Loan ), BOPO ( Biaya Operasional  per  Pendapatan  Operasional),  suku bunga kredit, dan ROA ( Return on Asset ).

## Daftar Pustaka
Arfan, Muhammad & Desry Wahyuni. 2010. Pengaruh Firm Size, Winner / Loser Stock, dan Debt to Equity  Ratio  terhadap  Perataan  Laba  (Studi pada Perusahaan Manufaktur yang terdaftar di Bursa Efek Indonesia). Jurnal Telaah & Riset Akuntansi . 3 (1): 52-65.
Bank  Indonesia.  2012. Kodifikasi  Penilaian  Tingkat Kesehatan  Bank .  Diakses  pada  tanggal  31 Maret  2016  dari http://www.bi.go.id/id/ peraturan/kodifikasi/bank/Documents/Kodifik asi-Penilaian%20Tingkat% 20Kesehatan%20Bank.pdf .
Basyaib,  Fachmi.  2007. Keuangan  Perusahaan Pemodelan  Menggunakan  Microsoft  Excel . Jakarta: Kencana Perdana Media Group.
Dendawijaya, Lukman. 2005. Manajemen Perbankan . Bogor: Ghalia Indonesia.
Febrianto, Dwi Fajar & Dul Muid. Analisis Pengaruh Dana  Pihak  Ketiga,  LDR,  NPL,  CAR,  ROA, dan BOPO terhadap Jumlah Penyaluran Kredit (Studi  pada  Bank  Umum  yang  Terdaftar  Di Bursa  Efek  Indonesia  Periode  Tahun  2009- 2012). Dipenogoro  Journal  of  Accounting ,  2 (4): 1-11.
Gujarati,  Demodar    N.  2007. Dasar-Dasar Ekonometrika .  Jilid  1.  Edisi  3.  Jakarta: Erlangga.
Hasibuan, Malayu S.P. 2011. Dasar-dasar Perbankan . Jakarta: Bumi Aksara.
Ismail.  2011. Manajemen  Perbankan:  Dari  Teori Menuju  Aplikasi .  Jakarta:  Kencana  Prenada Media Group.
.  2012. Akuntansi  Bank:  Teori  dan  Aplikasi dalam  Rupiah .  Edisi  1.  Jakarta:  Kencana Prenada Media Group.
Kasmir.  2003. Dasar-dasar  Perbankan .  Jakarta:  Raja Grafindo Persada.
.  2006. Manajemen  Perbankan .  Jakarta:  Raja Grafindo Persada.
. 2011. Bank dan Lembaga Keuangan Lainnya . Jakarta: Raja Grafindo Persada.
Kuncoro,  Mudrajad  &  Suhardjono.  2011. Manajemen Perbankan  :  Teori  dan  Aplikasi .  Yogyakarta:
BPFE.
Latumaerissa,  Julius  R.  1999. Mengenal  Aspek-aspek Operasi Bank Umum . Jakarta: Bumi Aksara.
.  2011. Bank  dan  Lembaga Keuangan Lain . Jakarta: Salemba Empat.
Malede,  Mitku.  2014.  Determinants  of  Commercial Banks  Lending:  Evidence  from  Ethiopian Commercial  Banks. Europian  Journal  of Business and Management , 6(20).
OJK  (Otoritas  Jasa  Keuangan).  2015.  Statistik Perbankan Indonesia. 14 (1).
Olokoyo,  Felicia  Omowunmi.  2011.  Determinants  of
Commercial  Banks’  Lending  Behavior  in Nigeria. International  Journal  of  Financial Research , 2 (2). Pandia,  Frianto.  2012. Manajemen  Dana  dan Kesehatan Bank . Jakarta: Rineka Cipta.
Pracoyo,  Tri  Kunawangsih  &  Antyo  Pracoyo.  2005.
Aspek  Dasar  Ekonomi  Makro  di  Indonesia . Jakarta: Grasindo.
Pujiati, Desi, Maria Ancela, Beny Susanti, & Mujianti.
2013.  Pengaruh  Non  Performing  Loan  , Capital  Adequacy  Ratio,  dan  Dana  Pihak Ketiga  terhadap  Penyaluran  Kredit  pada  PT Bank Central Asia, Tbk. Proceeding PESAT ( Psikologi,  Ekonomi,  Sastra,  Arsitektur,  & Teknik Sipil) , Vol.5.
Republik  Indonesia. Undang-Undang  Republik Indonesia  Nomor  10  Tahun  1998  Tentang Perubahan  atas  Undang-Undang  Nomor    7 Tahun 1992 Tentang Perbankan
Republik  Indonesia. Undang-Undang  Republik Indonesia  Nomor  20  Tahun  2008  Tentang Usaha Mikro, Kecil, dan Menengah.
Rivai, Veithzal, Andria Permata Veithzal, & Ferry N.
Indroes. 2007. Bank and Financial Institution Management . Jakarta: Raja Grafindo Persada.
,  Sofyan  Basir,  Sarwono  Sudarto  &
Arifiandy Permata Veitzhal.
2013. Commercial  Bank  Management:  Manajemen Perbankan dari Teori ke Praktik . Jakarta: Raja Grafindo Persada.
Sanusi,  Anwar.  2011. Metodelogi  Penelitian  Bisnis . Jakarta: Salemba Empat
Sari,  Greydi  Normala.  2013.  Faktor-faktor  yang Mempengaruhi  Penyaluran  Kredit  Bank
Umum  di  Indonesia  (Periode  2008.1  – 2012.2). Jurnal EMBA , 1 (3): 931-941. Sekaran,  Uma  and  Roger  Bougie.  2013. Research Method  for  Business. Sixth  Edition.  Italy: Printer Trento Srl. Sugiyono. 2013. Metode Penelitian Kombinasi (Mixed Methods) . Bandung: Alfabeta Sumarni,    Murti  &  Salamah  Wahyuni.  2006.
Metodologi Penelitian dan Bisnis . Yogyakarta : Andi Sukirno,  Sadono.  2008. Makroekonomi  Teori Pengantar . Jakarta: Raja Grafindo Persada. Yuliana.  Amalia.  2014.  Pengaruh  LDR,  CAR,  ROA, dan  NPL  terhadap  Penyaluran  Kredit  pada Bank Umum di Indonesia Periode 2008-2013.
Jurnal Dinamika Manjemen , 2 (3) :169-186.