## Mutanaqishah: Journal of Islamic Banking
Mut. Jou. Isl. Ban Vol. 2, No. 1, pp. 21-30, June 2022 Journal Homepage: https://ejournal.iaingorontalo.ac.id/index.php/mut DOI : https://doi.org/10.54045/mutanaqishah.v2i1.235
e-ISSN: 2807-8500 © 2022 Sindi Ali, Hendra H. Dukalang & Rifadli D. Kadir | Under the license Creative Commons Attribution-ShareAlike 4.0 International License .

## Determinan Market Share Bank Umum Syariah di Indonesia
Sindi Ali 1 * , Hendra H. Dukalang 2 , Rifadli D. Kadir 3
1,2,3 Fakultas Ekonomi dan Bisnis Islam, IAIN Sultan Amai Gorontalo, Indonesia *Corresponding Author : sindiali@gmail.com

## Abstract
This study aims to determine whether CAR, ROA, NPF, FDR affect the Market Share of Islamic Commercial Banks in Indonesia for the 2017-2021 period. This study uses Panel Data analysis. The results of this study conclude (1) Capital adequacy ratio (CAR) has a negative and insignificant effect on the market share of Islamic banking in Indonesia; (2) Return on assets (ROA) has a positive and insignificant effect on the market share of Islamic banking in Indonesia; (3) Non-performing financing (NPF) has a negative and significant effect on the market share of Islamic banking in Indonesia; (4) Financing to deposit ratio (FDR) has a negative and insignificant effect on the market share of Islamic banking in Indonesia and (5) CAR, ROA, NPF and FDR together have an effect on the market share of Islamic commercial banks in Indonesia.
Keywords:
CAR; ROA; NPF; FDR; Market Share

## Abstrak
Penelitian ini bertujuan untuk mengetahui apakah CAR, ROA, NPF, FDR berpengaruh terhadap Market Share Bank Umum Syariah di Indonesia periode 2017-2021. Penelitian ini menggunakan analisis data panel. Hasil penelitian ini menyimpulkan (1) Capital adequacy ratio (CAR) berpengaruh negative dan tidak signifikan terhadap market  share perbankan  syariah  d i   Indonesia; (2) Return on assets (ROA) berpengaruh positif dan tidak signifikan  terhadap market share perbankan syariah di Indonesia; (3) Non performing financing (NPF) berpengaruh negative dan signifikan terhadap market share perbankan syariah di Indonesia; (4) Financing to deposit ratio (FDR) berpengaruh negative dan tidak signifikan terhadap market share perbankan syariah di Indonesia dan (5) CAR, ROA, NPF dan FDR secara bersama-sama berpengaruh terhadap market share bank umum syariah di Indonesia.
Kata Kunci:
CAR; ROA; NPF; FDR; Market Share

## How to cite:
Ali, Sindi.,  Dukalang, Hendra H. & Kadir, R. D. (2022). Determinan Market Share Bank Umum Syariah  di  Indonesia. Mutanaqishah :  Journal  of  Islamic  Banking , 2 (1),  21 – 30. https://doi.org/10.54045/mutanaqishah.v2i1.235

## 1. Pendahuluan
Market share adalah sebagai bagian pasar yang dikuasai oleh suatu perusahaan, atau prosentasi penjualan suatu perusahaan terhadap total penjualan para pesaing terbesarnya pada waktu dan tempat tertentu (Noor Rohman & Karsinah, 2018). Dalam perkembangannya secara market share statistik keuangan  Syariah  nasional  masih  belum  mendekati  tingkat  yang  di  inginkan  Statistik dengan  aset keuangan Syariah secara global. Walaupun Indonesia telah meraih peringkat terbesar Tujuh di dunia dengan asset sekitar USD 99 milyar dihitung sejak Desember 2020.
Salah  satu  tantangan  adalah  sulitnya  memperluas market  share sehingga  menjadi  daya  tarik pemerintah maupun masyarakat. Sumber data yang di peroleh dari OJK untuk akhir Desember 2019, market share keuangan Syariah sempat mencapai 11,37% dari total asset keuangan Indonesia dan akhir tahun 2021 market share Perbankan Syariah mampu mencapai 11,95%. Hal ini sesuai dengan data statistik market  share  Bank  S yariah  di  Indonesia  yang  terpublish  oleh  Otoritas  Jasa  Keuangan.
Tabel 1. Pertumbuhan Asset dan Market Share Perbankan Syariah Market Share CAR ROA NPF FDR Asset 2019 11,37 20,59 1,73 3,23 77,91 174.200 2020 19,76 21,64 1,40 3,13 76,36 196.875 2021 11,95 25,71 1,55 2,59 70,12 234.947
Sumber: Otoritas Jasa Keuangan (OJK), 2022 Dari  tabel  1,  diketahui  bahwa  total asset Perbankan  Syariah  mengalami  peningkatan  sejak  3 tahun terakhir, hal ini memberi pengaruh terhadap market share dimana tingkat rasio market share dari beberapa tahun terakhir memperoleh peningkatan, pada tahun 2020 market share bisa menjangkau 19,76% dan pada tahun 2021 sebesar 11,95% dari total aktiva perbankan nasional. Pangsa pasar Bank Syariah dapat dipengaruhi oleh faktor eksternal maupun faktor internal. Pada  penelitian  ini  akan  melihat  pengaruh faktor  internal  terhadal  pangsa  pasar  seperti  pengaruh CAR, ROA, NPF, FDR dan Asset bank syariah.  ROA merupakan rasio antara laba sesudah pajak terhadap  total  asset  (Katili  &  Kadir,  2021).  ROA  merupakan  rasio  profitabilitas  yang  dapat mempengaruhi  pangsa  pasar.  Apabila  ROA  tinggi  maka  akan  meningkatkan  tingkat  profitabilitas bank syariah yang pada akhirnya akan berpengaruh terhadap meningkatnya pangsa pasar.
Capital  Adequacy  Ratio (CAR)  merupakan  rasio permodalan  yang  didasarkan  hubungannya dengan  tingkat  risiko  bank.  Kecukupan  modal  berkaitan  dengan  penyediaan  modal  sendiri  yang diperlukan untuk menutup risiko kerugian yang mungkin timbul dari pergerakan aktiva bank (Kadir, 2021). Tingginya rasio modal dapat melindungi deposan, dan meningkatkan kepercayaan masyarakat pada bank, dan akhirnya dapat meningkatkan pangsa pasar (Saputra, 2014).
FDR apabila meningkat dalam batas tertentu maka akan semakin banyak dana yang disalurkan dalam bentuk pembiayaan, sehingga akan meningkatkan market share bank syariah, dengan asumsi bank menyalurkan dananya untuk pembiayaan yang efektif . NPF menunjukkan tingkat pembiayaan bermasalah  suatu  bank.  Semakin  tinggi  NPF  maka  keuntungan  yang  diperoleh  bank  semakin berkurang (R.D.Kadir, 2019; Kadir et al., 2022). Berdasarkan beberapa hal di atas, maka penelitian ini bertujuan untuk mengetahui pengaruh variabel internal yaitu ROA, CAR, NPF dan FDR terhadap pangsa pasar bank syariah di Indonesia.

## 2. Literatur Review
Pangsa  pasar  ( market  share )  dapat  di  artikan  sebagai  bagian  pasar  yang  dikuasai  oleh  suatu perusahaan,  atau  prosentasi  penjualan  suatu  perusahaan  terhadap  total  penjualan  para  pesaing terbesarnya pada waktu dan tempat tertentu. Market share yang kecil menunjukan perusahaan yang
tidak mampu menghadapi persaingan (Fadhilah et al., 2021). Market share merupakan indikator, kunci dari sebuah persaingan pasar, perolehan market share menunjukan seberapa baik suatu perusahaan meraih pasar terhadap para pesaingnya.
CAR merupakan rasio permodalan yang menunjukan kemampuan Bank dalam menyediakan dana untuk keperluan pengembangan usaha dan menampung risiko kerugian dana yang diakibatkan oleh kegiatan operasi Bank.  CAR menunjukan sejauh mana penurunan asset Bank masih dapat di tutup oleh equity Bank yang tersedia. Semakin tinggi CAR semakin baik kondisi sebuah Bank. CAR berpengaruh positif terhadap Market share.
H 1 : CAR berpengaruh positif terhadap Market Share
ROA merupakan rasio yang menunjukan tingkat efisiensi pengelolaan asset yang dilakukan oleh Bank  yang  bersangkutan  untuk  mengukur  kemampuan  manajemen  Bank  dalam  memperoleh keuntungan (laba) secara keseluruhan. Rasio ini penting bagi pihak manajemen untuk mengevaluasi efektivitas  dan  efisiensi  manajemen  perusahaan  dalam  mengelola  seluruh  aktiva  perusahaan. Semakin  besar  ROA, berarti  semakin  efisiensi  pengguna  aktiva  perusahaan  atau  dengan  kata  lain dengan jumlah aktiva yang sama bisa di hasilkan laba yang lebih besar. Labar yang besar maka akan meningkatkan market share (Ludiman & Mutmainah, 2020). H 2 : ROA berpengaruh positif terhadap Market Share
NPF  merupakan  suatu  rasio  tingkat  pengembalian  pembiayaan  yang  diberikan  kepada masyarakat.  Rasio  ini  merupakan  jumlah  kredit  yang  bermasalah  dan  kemungkinan  tidak  akan  di tagih. Tingkat kesehatan pembiayaan ikut mempengaruhi pencapaian market share suatu bank. NPF berpengaruh negatif terhadap market share perbankan syariah di Indonesia (Asriningrum, 2019). H 3 : NPF berpengaruh negatif terhadap Market Share
Hasil  penelitian  menunjukan  bahwa  semakin  tinggi  FDR  maka  akan  semakin  tinggi Market Share. Semakin meningkatnya FDR bank syariah dalam batas tertentu, maka semakin meningkat pula laba bank yang pada akhirnya menimbulkan penigkatan pembiayaan dan mengakibatkan tingginya market share bank syariah, dengan asumsi bank menyalurkan dananya untuk pembiayaan yang efektif (Ludiman & Mutmainah, 2020).
H 4 : FDR berpengaruh positif terhadap Market Share

## 3. Metode
Penelitian ini merupakan penelitian kuantitatif. Adapun sampel pada penelitian ini adalah Bank Umum Syariah yang konsisten melaporkan laporan keuangan pada tahun 2017-2021. Penelitian ini menggunakan data panel yang merupakan gabungan antara data cross section yaitu lima bank umum syariah dan data time series yang terdiri dari data triwulan tahun 2017-2021. Penelitian ini menggunakan program Eviews 10 sebagai alat analisis data data. Persamaan dasar regresi data panel secara umum adalah sebagai berikut:
MS it = β 0 + β 1 X 1it + β 2 X 2it + β 3 X 3it + β 4 X 4it + ε it
Keterangan:
MS : Market Share β 0 : Konstanta β 1 ,β 2 ,β 3 ,β 4 : Koefisien Variabel Independen
X 1
: Capital Adequacy Ratio (CAR) X 2
: Return on Asset (ROA) X 3 : Non Performing Financing (NPF)
X 4 : Capital Adequacy Ratio (FDR) ε : Koefisien Error i : jumlah Bank Umum Syariah yaitu sebanyak 110 Bank Umum Syariah t : periode waktu penelitian yaitu dari tahun 2017 – 2021
Pemilihan teknik regresi data panel di kenal tiga macam pendekatan estimasi yaitu Common Effect Model, Fixed Effect Model, Fixed Effect Model, dan Random Effect Model. Untuk menentukan teknik terbaik yang di gunakan untuk regresi data panel maka di lakukan pengujian yaitu uji chow, uji hausman, dan uji, multiplier. Selanjutnya data juga diuji menggunakan uji asumsi klasik.

## 4. Hasil dan Pembahasan
Penelitian ini dilkakukan untuk menguji pengaruh CAR, ROA, NPF dan FDR terhadap Market Share Bank  Umum  Syariah.  Berikut  hasil  deskripsi  untuk  masing-masing  variabel  yang  digunakan dalam model. Tabel 1. menampilkan statistik dari masing-masing variabel.
Tabel 1. Deskriptif Statistik CAR ROA NPF FDR MS Mean 0.163121 0.247879 2.954242 82.94657 1.614980 Median 0.170000 0.300000 2.900000 88.41000 0.811000 Maximum 0.332000 4.080000 9.080000 118.9400 6.003000 Minimum 0.000000 -10.77000 0.080000 8.550000 0.000000
Sumber: Data diolah, 2020
Berdasarkan  hasil  analisis  deskriptif  di  peroleh  nilai  rata-rata  (mean)  untuk  variabel  CAR sebesar 0,1631 dengan CAR tertinggi adalah 0,332. Dan CAR terrendah adalah 0,000. Untuk variabel ROA diperoleh nilai rata-rata (mean) untuk variabel ROA sebesar 0,248 dengan ROA tertinggi adalah 4,080. Dan ROA terrendah adalah -10,77. Untuk variabel NPF diperoleh nilai rata-rata (mean) untuk variabel NPF sebesar 2,954 dengan NPF tertinggi adalah 9,080. Dan NPF terrendah adalah 0,080. Untuk variabel FDR diperoleh nilai rata-rata (mean) untuk variabel FDR sebesar 82,947 dengan FDR tertinggi adalah 118,940. Dan FDR terrendah adalah 8,550. Untuk variabel Market Share diperoleh nilai rata-rata (mean) untuk variabel Market share sebesar 1,615 dengan Market share tertinggi adalah 6,003. Dan Market share terrendah adalah 0,000.

## Analisis Data
Untuk  mengetahui  pengaruh Capytal  Adequancy  Ratio (CAR), Return  on  Asset (ROA), Non Performing Financing (NPF), dan Financing to Deposit Ratio (FDR) dapat dilakukan dengan model regresi data panel yaitu Common Effect Model (CEM), Fixed Effect Model (FEM), dan Random Effect Model (REM). Model common effect hanya menggabungkan data kombinasi data time dan cross section tanpa melihat perbedaan antara waktu dan individu, sehingga bisa dilakukan dengan OLS. Common effect model dari Market Share adalah sebagai berikut:
Tabel 2. Common Efect Model Variable Coefficient Std. Error t-Statistic Prob. C 5.307585 1.080190 4.913568 0.0000 CAR -9.163774 2.191388 -4.181721 0.0001 ROA 0.043049 0.106869 0.402820 0.6880 NPF -0.071753 0.149883 -0.478727 0.6332 FDR -0.024070 0.009422 -2.554690 0.0122 Sumber: Data diolah, 2022 Model Umum: = − + − − 1 2 3 4
5,307 9,164 0.043 0,072 0,024 it Y X X X X
Model common  effect di  atas  memiliki R-squared  0,1954 atau  dengan  kata  lain  kedua  variabel prediktor mampu menjelaskan 19,54% dari variabel respon. Model fixed effect model mengasumsikan bahwa  intersep  tiap  bank  adalah  berbeda,  sedangkan  slopenya  tetap  sama  antar  bank.  Untuk menjelaskan hal tersebut, berikut merupakan model Fixed effect model dari market share :
Tabel 3. Fixed Effect Model Variable Coefficient Std. Error t-Statistic Prob. C 2.390304 0.436990 5.469934 0.0000 CAR -0.831817 0.874740 -0.950930 0.3442 ROA 0.026088 0.040656 0.641681 0.5227 NPF -0.167122 0.060885 -2.744866 0.0073 FDR -0.001837 0.003676 -0.499724 0.6185
Sumber: Data diolah, 2022
Model Umum:
= − + − − 1 2 3 4
2,390 0,832 0,026 0,167 0,002 it Y X X X X
Model Fixed  effect di  atas  memiliki R-squared 0,9079  atau  dengan  kata  lain  kedua  variabel prediktor mampu menjelaskan 90,79% dari variabel respon. Model random effect mengestimasi data panel dimana variabel gangguan mungkin saling berhubungan antar waktu dan antar individu. Berikut merupakan model yang terbentuk dengan pendeketan random effect . Tabel 4. Random effect model Variable Coefficient  Std. Error t-Statistic Prob. C 5.307585 0.373342 14.21642 0.0000 CAR -9.163774 0.757402 -12.09896 0.0000 ROA 0.043049 0.036937 1.165479 0.2468 NPF -0.071753 0.051803 -1.385100 0.1693 FDR -0.024070 0.003256 -7.391480 0.0000
Model Umum:
= − + − − 1 2 3 4 5,307 9,164 0,043 0,072 0,024 it Y X X X X
Model Random  effect di  atas  memiliki R-squared 0.1954  atau  dengan  kata  lain  kedua  variabel prediktor mampu menjelaskan 16,11% dari variabel respon.
Pemilihan Model Regresi Data Panel Untuk  menentukan  model  terbaik  yang  akan  di  gunakan  pada  regresi  data  panel  terdapat beberapa  model  estimasi  yang  dapat  digunakan.  Pemilihan  model  estimasi  regresi  data  panel menggunakan  tiga  uji  yaitu Uji  Chow,  Uji  Hausman.  dan  Uji  Lagrange  Multiplier .  Pengujian Chow bertujuan untuk memilih model yang terbaik diantara CEM dan FEM. Hipotesis:
0 1 2 : ... N H    = = = (model yang sesuai adalah CEM)
1 : minimal  ada  satu , 1,2,..., ; i j
H α α , i j N i j  =  (model yang sesuai adalah FEM)
Taraf Signifikan α = 0,05 Statistik Uji : Tolak H 0 apabila F hitung > F (tabel) atau P -Value < α, yang artinya model yang sesuai adalah fixed effect model. Statistik Uji: F hitung = 174,22 dan niali p-value = 0,000. Keputusan:  Nilai F (4,90;0.05) =  2,47.  Keputusan  yang  diambil  adalah  H 0 ditolak  karena  nilai F hitung > F (4,80;0.05) . Demikian juga jika melihat nilai P- value sebesar 0,000 < α (0,05) hal ini menunjukkan bahwa model FEM lebih baik dari pada model CEM untuk model return on asset.
Uji  Hausman merupakan  suatu  pengujian  yang  bertujuan  untuk  menentukan  model  estimasi terbaik antara REM dan FEM dengan hipotesis sebagai berikut (Asteriou & Hall, 2007). Hipotesis:
= 0 : ( , ) 0 it it H corr X u (model yang sesuai adalah REM)  1 : ( , ) 0 it it H corr X u
(model yang sesuai adalah FEM)

## Taraf Signifikan α = 0,05
Statistik Uji: Tolak 0 H jika    2 ( , ) K H yang artinya model yang sesuai adalah fixed effect model . atau P-value < Signifikan. Statistik Uji Chi-Square = 696,89 dan nilai p-value = 0,000 (lihat lampiran 5 bagian d, untuk uji hausman). Keputusan: Nilai  2 (4;0,05) = 9,488. Keputusan yang diambil adalah gagal tolak H 0 karena nilai   
2 2 ( ) (4;0,05) hitung . Demikian juga jika melihat nilai P- value 0,000< α (0,05). Hal ini menunjukkan bahwa model FEM lebih baik daripada model REM untuk pemodelan return on asset. Karena model terbaik adalah FEM maka uji Lagrange Multiplier tidak perlu lagi dilakukan
Pengaruh CAR terhadap Market Share Bank Umum    Syariah di Indonesia Data di atas menunjukkan bahwa variabel capital adequacy ratio (CAR) memiliki koefisien regresi sebesar  negative  yakni  sebesar  -0,832.  Dengan  nilai  p-value  sebesar  0,344.  Artinya  CAR  tidak berpengaruh terhadap market share perbankan  umum  syariah  di  Indonesia.  Tidak  berpengaruhnya CAR  terhadap market  share perbankan  syariah  di  Indonesia  karena  masyarakat  di  Indonesia  dalam melakukan transaksi perbankan tidak mempertimbangkan tinggi rendahnya CAR yang dimiliki bank.
Berapapun  CAR  yang  dimiliki  ketika  masyarakat  sudah  nyaman  dengan  bank  akan  terus bertransaksi dengan menggunakan jasa bank tersebut.  Penelitian ini sejalan dengan hasil  penelitian sebelumnya  yang  dilakukan  oleh  Harjito,  Utami,  dan  Hapsari  (2017).  Namun,, penelitian  ini  tidak mendukung hasil penelitian yang dilakukan oleh Saputra (2014) dan Rahman (2016) yang menyatakan
bahwa CAR berpengaruh positif terhadap market share perbankan umum syariah serta penelitian yang dilakukan  oleh  Nurkhotimah  (2017)  yang  menyatakan  bahwa  CAR  berpengaruh positif  terhadap pangsa pasar perbankan syariah.
Pengaruh ROA  terhadap Market Share Bank Umum Syariah  di Indonesia Data menunjukkan bahwa variabel return on assets (ROA) memiliki koefisien regresi sebesar 0,026. Dengan nilai p-value sebesar 0,523. Artinya ROA berpengaruh positif terhadap market share perbankan syariah di Indonesia. Ini menunjukan bahwa dengan meningkatnya profitabilitas suatu bank tersebut mengalami peningkatan maka akan membuat masyarakat percaya untuk menempatkan dananya di bank tersebut.
Penelitian ini, bertentangan dengan penelitian sebelumnya yang dilakukan oleh Harjito, Utami, dan Hapsari (2017) yang menyatakan bahwa ROA tidak berpengaruh terhadap market share perbankan syariah  di  Indonesia.  Namun,  penelitian  ini  mendukung  penelitian  yang  dilakukan  oleh  Saputra (2014), Purboastuti, Anwar, dan Suryahani (2015) dan Sandy (2017), yang menyatakan bahwa ROA berpengaruh terhadap market share perbankan syariah di Indonesia.
Pengaruh NPF terhadap Market Share Bank Umum Syariah di Indonesia Data di atas menunjukkan bahwa variabel non performing financing (NPF) memiliki koefisien regresi  sebesar  -0,167.  Dengan  nilai  p-value  sebesar  0,007.  Artinya  NPF  berpengaruh   terhadap market share perbankan syariah di Indonesia. Berpengaruhnya NPF terhadap market share perbankan syariah di Indonesia karena peraturan Bank Indonesia yang menyaratkan bank harus memiliki NPF kurang dari 5%, sehingga bank-bank selalu berusaha agar NPF berada dibawah 5%.
Penelitian ini sejalan dengan hasil penelitian sebelumnya yang  dilakukan oleh oleh Saputra (2014), Purboastuti, Anwar, dan Suryahani (2015), Rahman (2016), Siregar (2017), dan Sandy (2017) yang menyatakan bahwa NPF berpengaruh negatif terhadap market share perbankan syariah. Namun penelitian ini tidak mendukung penelitian yang dilakukan Harjito, Utami, dan Hapsari (2017). Yang menyatakan bahwa NPF berpengaruh positif terhadap market share perbankan syariah.
Pengaruh FDR terhadap Market Share Bank Umum Syariah di Indonesia Data  di  atas  menunjukkan  bahwa  variabel financing  to  deposit  ratio (FDR)  memiliki koefisien regresi  sebesar  -0,002.  Dengan  nilai  p-value  sebesar  0,618.  Artinya  FDR  berpengaruh  negative terhadap market share perbankan syariah di Indonesia nampun pengaruhnya tidak signifikan. Tidak berpengaruhnya  FDR terhadap market  share perbankan  syariah  di  Indonesia  di  sebabkan  karena besar  kecilnya  pembiayaan  tidak  akan  mempengaruhi  keuntungan  yang  diperoleh  bank. Keuntungan  yang  diperoleh  bank bergantung  pada  kemampuan  bank  dalam  menyalurkan pembiayaan  yang  efektif  sehingga  mampu  menaikkan  atau  menurunkan market  share. Hasil penelitian ini tidak sejalan dengan penelitian yang dilakukan oleh Saputra (2014), Purboastuti, Anwar, dan  Suryahani  (2015), dan  Harjito,  Utami,  dan  Hapsari  (2017)  yang  menyatakan  bahwa  FDR berpengaruh positif terhadap market share perbankan syariah di Indonesia.
Pengaruh  CAR,  ROA,  NPF  dan  FDR  terhadap Market Share Bank  Umum  Syariah  di Indonesia
Berdasarkan hasil analisis data di peroleh bahwa CAR, ROA, NPF dan FDR secara bersama- sama mempengaruhi market share bank umum syariah di Indonesia. Hal ini di tunjukan dengan nilai  F  hitung  sebesar  111,00  dengan  p-value  sebesar  0,000.  Dengan  demikian  untuk  dapat memaksimalkan market share bank umum syariah di Indonesia. Maka CAR, ROA, NPF dan FDR
harus  di  perhatikan  secara  bersama-sama  agar  dapat  meningkatkan  market  share  di  Indonesia. Karena variabel ini juga telah berkontribusi sebesar 90,79%. Sedangkan 9,21% di pengaruhi oleh variabel lain. Hal ini juga sesuai dengan penelitian yang dilakukan oleh Wachyu Probo Asmoro (2018)  yang  meneliti  mengenai  faktor-faktor  yang  mempengaruhi  market  share.  Hasilnya menunjukkan  bahwa  variabel  BOPO,  CAR,  ROA,  dan  FDR    secara  simultan  berpengaruh signifikan terhadap market share.

## 5. Kesimpulan
Kesimpulan  penelitian  yaitu Capital  adequacy  ratio (CAR)  berpengaruh  negative  dan  tidak signifikan terhadap market  share perbankan  syariah  di Indonesia. Return on assets (ROA) berpengaruh positif  dan  tidak  signifikan  terhadap market share perbankan  syariah  di  Indonesia. Non  performing financing (NPF)  berpengaruh  negative  dan  signifikan  terhadap market  share perbankan  syariah  di Indonesia. Financing to deposit ratio (FDR) berpengaruh negative dan tidak signifikan terhadap market share perbankan syariah di Indonesia. CAR, ROA, NPF dan FDR secara bersama-sama berpengaruh terhadap market share bank umum syariah di Indonesia

## Referensi
Asriningrum, C. (2019). Analisis Pengaruh NPF, DPK, dan ROA terhadap Market Share Bank Syariah di Indonesia (Studi Kasus pada Bank Umum Syariah Periode 2014-2018) . Institut Agama Islam Negeri Purwokerta.
Fadhilah, Y., Maknuun, L., & Lesmana, C. I. (2021). Pengaruh Marketing Mix Dan Customer Relationship Marketing Melalui Keunggulan Bersaing Dalam Meningkatkan Market Share Perbankan Syariah. Jurnal Dinamika Ekonomi Syariah , 8 (1), 63 – 75. https://doi.org/10.53429/jdes.v8i1.149
Kadir, R. D. (2021). Manajemen Risiko Pembiayaan Bank Syariah . Samudra Biru. Kadir, R. D., Ratnasari, S. L., & Abduh, M. A. (2022). What Drives Non Performing Financing?
Evidence from Islamic Rural Banks in Indonesia During Covid-19. Ikonomika , 6 (2), 207 – 218. https://doi.org/10.24042/febi.v6i2.10757
Katili, C. Y., & Kadir, R. D. (2021). Profitability of Islamic Microfinance in Indonesia: Does the Type of Financing Matter? Mutanaqishah : Journal of Islamic Banking , 1 (1), 31 – 38. https://doi.org/10.54045/mutanaqishah.v1i1.306 Ludiman, I., & Mutmainah, K. (2020). Analisis Determinan Market Share Perbankan Syariah di Indonesia ( Studi Empiris pada Bank Umum Syariah dan Unit Usaha Syariah yang Terdaftar di OJK Periode Maret 2017 sampai September 2019 ). Journal of Economic, Management, Accounting and Technology (JEMATech) , 3 (2), 169 – 181. https://doi.org/https://doi.org/10.32500/jematech.v3i2.1336
Noor Rohman, S., & Karsinah, K. (2018). Analisis Determinan Pangsa Pasar Bank Syariah dengan Kinerja Bank Syariah di Indonesia Periode 2011-2016. Economics Development Analysis Journal ,
5 (2), 135 – 142. https://doi.org/10.15294/edaj.v5i2.22026
R.D.Kadir. (2019). Estimasi Janga Pendek dan Jangka Panjang Risiko Pembiayaan BPRS di Indonesia. Jurnal Nisbah , 05 (02), 100 – 105. https://ojs.unida.ac.id/JN/article/view/2166/pdf Saputra, B. (2014). Faktor-faktor Keuangan yang Mempengaruhi Market Share Perbankan Syariah di Indonesia. Akuntabilitas , 7 (2), 123 – 131.
Djuwita, Diana dan Muhammad, Assa Fito. Pengaruh Total DPK, FDR, NPF dan ROA terhadap Total Asset Bank Syariah Di Indonesia. Al-Amwal, Vol 8, No 1, 2016, h. 281-297. Diakses pada 30/05/2022
pada http://syekhnurjati.ac.id/jurnal/index.php/ amwal/article/view/670/542 Hamdani, Roni. Analisis Kinerja Keuangan Bank Muamlat   Indonesia dikaitkan dengan program akselarasi perbankan syariah. Al-Iqtishad: Vol II, No 2 Universitas Kuala  Syiah Aceh, 2010, h.136. Dikases pada 30/05/2022. https://media.neliti.com/media/publications/194961-ID-analisis-kinerja-keuangan-  bank- muamalat.pdf Nurkhotimah, Dede Rina. Pengaruh Indikator Keuangan  Perbankan  Terhadap  Pangsa  Pasar  Perbankan Syariah   Periode 2011- 2015. Skripsi Thesis, Uin Sunan Kalijaga Yogyakarta,  (2017). Diakses pada 31/05/2022. http://digilib.uin-suka.ac.id/24534/ Panjaitan, Mohammad Irwansyah. “Paket Kebijakan dalam mendukung perbankan syariah”, Jurnal Ilmiah Cano Ekonomos , Vol. 6 No.1 (2017), diakses pada 31/03/2018. https://media.neliti . com/media/ publications/58995-ID- paket-kebijakan-dalam mendukung-perbanka.pdf Probo  A,  Wachyu.  Analisis  faktor-faktor  yang  mempengaruhi  market  share  bank  syariah  di Indoensia, diakses pada   31/05/2022. http://journal.unnes.ac.id/nju/index.php/jejak Rahman, Aulia. Analisis Faktor-Faktor yang mempengaruhi market share bank Syariah, Analytica Islamica , Vol. 5, No. 2, 2016, h.291-314.  Diakses pada 01/06/2022 pada http:// jurnal. uinsu.ac.id/ index. php/ analytica/ article/viewFile/490/391
Sandy, Muhammad. Analisis pengaruh faktor-faktor kinerja dan aspek teknologi terhadap market share  perbankan  syariah  di  Indonesia  periode  2011-2016,  Tesis  Program  studi  Magister perbankan  syariah  Universitas  Islam  Negeri  Jakarta,  h.  iv  diakses  pada  2/06/2022. http://103.229.202.68/dspace/bitstream/123456789/37647/2/M
Saputra, Bambang. Faktor-faktor keuangan yang mepengaruhi market share perbankan syariah di Indonesia, Akuntabilitas, Vol, VII No. 2. 2014.
Setiawan,  Ady.  Analisis  Pengaruh  factor  makro  ekonomi,  pangsa  pasar  dan  karakteristik  bank terhadap profitabilitas bank syariah, TEsis,  Program  Pascasarjana  Universitas  Diponegoro, 2009, h. 86. Diakses pada 3/06/2022. https://core.ac.uk/ download/ pdf/11722995.pdf Siregar,  Erwin  Saputra.  “Analisis  Pengaruh  Faktor  Internal  dan Eksternal  Perbankan  Syariah Terhadap Market Share Aset Perbankan Syariah,” (Tesis, Universitas Islam Negeri Syarif Hidayatullah  Jakarta,  2017),  h.  104.  Diakses  pada Mei    2022  pada http://repository.uinjkt.ac.id/
Virawan, Adivia. Faktor-faktor yang mempengaruhi perlambatan pertumbuhan  market  share perbankan syariah di Indonesia, Skripsi, Universitas Sunan Kalijaga, 2017, h. 124. Diakses pada 09/05/2018. http://digilib.uin-suka.ac.id/24682/1/13820137_ Evanoff, D. D., and Fortier, D. L. (1988). Reevaluation of the Structure-Conduct-Performance Paradigm in Banking . Journal of Financial Services Research, 1, 1988, 277-294. Harjito, Y., Utami, D. B., & Hapsari, D. I. (2017). Analisis   Market  Share  Perbankan  Syariah  di Indonesia .Jurnal Simposium Nasional Akuntansi XX, Jember. Hendra, S. T., & Hartomo, D. D. (2017). Pengaruh Konsentrasi dan Pangsa Pasar terhadap Pengambilan Resiko Bank . Jurnal Bisnis dan  manajemen Vol. 17, No. 2, 2017, 35 - 50. [IFSB] Islamic Financial Services Board. (2019). Islamic Financial Services Industry Stability Report. Kuala Lumpur:  Islamic  Financial  Services Board.  Lampiran Surat Edaran Bank  Indonesia Nomor 13/24 DPNP tanggal 25 Oktober 2011.
Lloyd-Williams,  D.  M., Molyneux,  P. and  Thornton,  J. (1994). Market    Structure and Performance  in Spanish Banking. Journal of Banking and Finance, 18, 1994, 433-443. Maidalena.  (2014). Analisis  Faktor  Non  Performing  Financing  (NPF)  pada  Industri  Perbankan  Syariah . HUMAN FALAH: Volume 1. No. 1 Januari – Juni 2014, 127-138.