## SELF -CONTROL SEBAGAI MODERASI ANTARA PENGETAHUAN KEUANGAN, FINANCIAL ATTITUDE, DAN UANG SAKU TERHADAP PERILAKU MENABUNG
Veronika Mardiana 1 , Rochmawati 2
1,2 Pendidikan Akuntansi, Universitas Negeri Surabaya e-mail: veronikamardiana5@gmail.com
ABSTRACT
The aim of this study is to investigate how financial knowledge, financial attitude,  and  pocket  money  can  affect  saving  behavior  with  self-control  as  a moderate  variable.  This  study  adopted  a  quantitative  approach.  The population  in  this  study  was  298  students  of  Accounting  Education Department at the State University of Surabaya with a sample of 178 students. The  data  collection  methods  were  closed  tests  and  questionnaires.  The  data were  analyzed  using  Structural  Equation  Modeling  (SEM)  based  on component  partial  least  square  (PLS)  with  the  help  of  the  WarpPLS  6.0 application.  The  results  of  the  study  show  that:  1)  financial  knowledge  does not significantly affect saving behavior and this is proven by p-value 0,348 ≥ significant  0,05.  2)  Financial  attitude  does  not  significantly  affect  saving behavior and this is proven by a p-value 0,225 ≥ 0,05. 3) pocket money has a significant impact on interest-bearing pocket money and this is demonstrated by  p-value  0,001  ≤  0,01  and  Path  Coefficient  0,754.  4)  Self-control  as moderating does not have a significant impact on saving behavior and this is proven  by  a  p-value  0,148  ≥  0,05.  5)  Self-control  is  unable  to  modify  the impact of financial knowledge on saving behavior and this is demonstrated by p-value 0 results, 0,207 ≥ 0,05. 6) Self-control can modernize financial attitude with  saving  behavior  and  this  is  proven  by  p-value  0,023  ≤  0,05.  7)  Self- control can modify the effect of pocket money on saving behavior and this is demonstrated by a p-value 0,047 ≤ 0,05.
Keywords:  financial  knowledge,  financial  attitude,  pocket  money,  self-control, saving behavior
Received: 18 September 2020
Accepted: 21 Desember 2020 Published: 26 Desember 2020

## PENDAHULUAN
Pembangunan suatu negara harus selalu diperhatikan dan bagian yang penting ialah pertumbuhan ekonomi yang tinggi. Salah satu hal yang dapat mempengaruhi pesatnya  pertumbuhan  ekonomi  di  suatu  negara  khususnya  Indonesia  yaitu besarnya jumlah dana yang dimiliki. Teori Harrod-Domar (dalam Wahana, 2014), menyatakan  tingginya  tingkat  pertumbuhan  ekonomi  dipengaruhi  oleh  investasi dan  tabungan  yang  tinggi  pula.  Teori  yang  sama  oleh  Rostow  (dalam  Sirine  & Utami, 2016), menjelaskan suatu negara yang memiliki tingkat perekonomian yang kuat  ialah  dengan  adanya  tingginya  tabungan  masyarakat  yang  juga  akan diperkuat dengan adanya investasi. Dalam siaran pers Widjanarko (2019) Direktur Eksekutif  Bank  Indonesia  juga  menyatakan  bahwa  akan  terus  berupaya
mendorong  perekonomian  Indonesia  dengan  meningkatkan  investasi  untuk memitigasi  perlambatan  perekonomian  dunia.  Oleh  sebab  itu,  kebiasaan menabung  harus  dimulai  dari  sejak  kecil  hingga  dewasa.  Terutama  pada  fase remaja  dimana  mereka  telah  diberi  kepercayaan  untuk  mengelola  keuangan pribadinya  secara  mandiri.  Condur  dan  SimSir  (2017)  menyatakan  bahwa persentase  populasi  remaja  yang  tinggi  dianggap  sebagai  jendela  peluang  dan ancaman bagi suatu negara.
Remaja yang paling berpengaruh dalam meningkatkan pertumbuhan ekonomi suatu  negara  ialah  mahasiswa.  Mahasiswa  merupakan  masyarakat  terpelajar  dan telah  diberi  tanggungjawab  penuh  terhadap  uang  pribadinya  dari  orang  tua maupun  hasil  bekerja  supaya  mengelola  keuangannya  dengan  baik  dan menyisihkannya untuk ditabung ataupun diinvestasikan. Hasil survei Otoritas Jasa Keuangan (OJK, 2019)  menyatakan bahwa pemuda berusia 18-36 tahun memiliki literasi  dan  inklusi  keuangan  yang  baik  daripada  usia  lainnya.  Dimana  usia mahasiswa umumnya 18-25 memperoleh 32,1% pada literasi keuangan, dan pada inklusi  keuangan  memperoleh  70%.  Hasil  survei  awal  yang  dilaksanakan  oleh peneliti  pada  mahasiswa  Pendidikan  Akuntansi  Fakultas  Ekonomi  Universitas Negeri  Surabaya  pada  tanggal  23  Desember  2019  sebanyak  36  mahasiswa menunjukkan  97,2%  memiliki  pengetahuan  keuangan  yang  baik  khususnya menabung  serta  58,3%  mahasiswa  dapat  menghindari  kebiasaan  mengonsumsi barang yang berlebihan.
Adapun permasalahan yang ada, dimana Surabaya merupakan kota besar yang memfasilitasi  berbagai  pusat  perbelanjaan  seperti  mall,  butik,  maupun  cafeshop. Tidak  hanya  itu,  di  Indonesia  sendiri  juga  memiliki  banyak  sekali  e-commerce seperti  shopee,  lazada,  tokopedia,  dan  lainnya  yang  menyediakan  berbagai  jenis produk yang lengkap serta proses pembayaran yang cukup mudah dengan adanya sistem  Cash  On  Delivery  (COD),  transfer  antar  bank,  maupun  menggunakan  e- money  seperti  shopeepay,  link  aja,  OVO,  dan  lainnya  yang  dapat  menyebabkan tingginya  pola  konsumsi  yang  terjadi  dikalangan  mahasiswa.  Penelitian  dari Daliyah &  Patrikha  (2020)  membuktikan  adanya e-money  mendorong  mahasiswa untuk  berperilaku  konsumtif  sebanyak  81,8%  dan  hedonis  sebanyak  72,3%. Perilaku  tersebut  dapat  teratasi  jika  pengetahuan  keuangan  yang  dimiliki mahasiswa  cukup  baik,  sehingga  dapat  mengendalikan  maupun  mengelola keuangan  pribadinya  dan  memprioritaskan  kegiatan  yang  lebih  bermanfaat dengan uang tersebut, seperti halnya untuk ditabung.
Perilaku  menabung  merupakan  kegiatan  yang  berhubungan  dengan  cara individu  memperlakukan,  mengelola,  dan  menggunakan  sumber  daya  keuangan yang  dimiliki  untuk  disisihkan  atau  ditabung.  Perilaku  menabung  dapat dipengaruhi  oleh  beberapa  faktor.  Alexandro  (2019)  menyebutkan  faktor  yang dapat  mempengaruhi  perilaku  menabung  adalah  pengetahuan  keuangan  dan literasi  keuangan.  Wulandari  dan    Susanti  (2019)  menyatakan  bahwa  literasi keuangan,  inklusi  keuangan,  uang  saku,  dan  teman  sebaya  dapat  mempengaruhi perilaku  menabung.  Penelitian  lainnya  dari  Wardani  dan  Susanti  (2019) menyatakan  bahwa  perilaku  menabung  dapat  dipengaruhi  oleh  kontrol  diri, religiusitas, literasi keuangan, dan inklusi keuangan dapat mempengaruhi perilaku menabung. Sedangkan Widyastuti, Suhud, dan Sumiati (2016) berpendapat bahwa yang dapat mempengaruhi niat menabung dan perilaku menabung seseorang ialah
pengetahuan  keuangan  (literasi  keuangan),  financial  attitude  (sikap  keuangan), dan  norma  subjektif.  Oleh  sebab  itu,  peneliti  menganggap  yang  dapat meningkatkan  pengaruh  terhadap  perilaku  menabung  ialah  pengetahuan keuangan, financial attitude, uang saku, dan self control (kontrol diri).
Faktor  pertama  yang  dapat  mempengaruhi  perilaku  menabung  ialah pengetahuan  keuangan.  Kholilah  dan  Iramani  (2013)  berpendapat,  pengetahuan keuangan  ialah  keahlian  yang  dimiliki  oleh    individu  untuk  menguasai  informasi keuangan  yang  digunakan  dalam  proses  pengambilan  keputusan,  apabila pengetahuan  keuangan  yang  dimiliki  individu  tinggi,  otomatis  individu  tersebut akan  lebih  baik  dalam  mengelola  keuangannya.  Teori  Garman  menyebutkan seseorang  yang  memiliki  pengetahuan  keuangan  juga  harus  menggunakan  serta meningkatkan    financial  skill  dan  financial  tools  (Ida  &  Dwinta,  2010).  Financial skill  yang  dimaksud  yaitu  teknik  pembuatan  keputusan  keuangan  (penyusunan anggaran  dana,  penggunaan  dana  untuk  investasi,  penggunaan  kredit).  financial tools  ialah  rancangan  maupun  alat  yang  dapat  digunakan  sebagai  pengambilan keputusan keuangan (kartu debit dan kredit).
Financial  attitude  atau  sikap  keuangan  merupakan  faktor  kedua  yang  dapat mempengaruhi perilaku menabung. Sikap atau behavioral beliefs biasa disebut juga sebagai  keyakinan.  Keyakinan  dihadapkan  dengan  penilaian  terhadap  perilaku yang  berdampak  pada  pemberian  manfaat  atau  kerugian  apabila  individu melakukan  perilaku  tersebut  (Sari,  2018:  299).  Menurut  Humaira  dan  Sagoro (2018) financial attitude ialah pemikiran, pendapat, dan penilaian pada keuangan yang  dimiliki  seseorang  serta  penggunaan  prinsip–prinsip  keuangan  agar  dapat mempertahankan  nilai  untuk  menciptakan  pengambilan  keputusan  yang  tepat terhadap  pengelolaan  keuangan  sehingga  keyakinan  seseorang  tersebut berdampak pada evaluasi tindakannya dalam menggunakan atau tidak uang yang dimiliki.
Faktor  ketiga  yaitu  uang  saku  yang  diduga  dapat  mempengaruhi  perilaku menabung.  Menurut  Wahyudi  (2017)  uang  saku  ialah  pendapatan  individu  dari orangtua  yang  dapat  mempengaruhi  pola  konsumsi,  jika  individu  memperoleh uang  saku  yang  tinggi  maka  tingkat  konsumsi  individu  juga  akan  tinggi.  Namun sebaliknya,  apabila  uang  saku  yang  didapat  individu  tersebut  rendah  maka  pola konsumsi  juga  akan  rendah.  Uang  saku  yang  diperoleh  mahasiswa  tidak  hanya berasal  dari  orangtua  melainkan  bisa  dari  beasiswa  maupun  hasil  bekerja.  Uang saku  yang  diberikan  pada  setiap  individu  dapat  memberikan  pengalaman  nyata, dimana individu tersebut telah diberikan kepercayaan serta tanggungjawab untuk mengelola keuangannya dengan baik.
Faktor  terakhir  yang  diduga  berpengaruh  terhadap  perilaku  menabung  ialah self-control  (kontrol  diri).  Kontrol  diri  berhubungan  dengan  teknik  atau  cara individu dalam mengatur emosi  serta  dorongan  tindakan  yang ada dalam dirinya dan  melibatkan  kemampuan  memanipulasi  diri  untuk  meningkatkan  atau mengurangi  perilakunya  setiap  mengambil  keputusan  (Ardiana,  2017).  Menurut Pritazahara  dan  Sriwidodo  (2015)  setiap  individu  memiliki  strategi  untuk mencegah terjadinya suatu pemborosan dalam mengalokasi keuangannya dengan kontrol  diri  yang  baik  pada  proses  pengelolaan  keuangan.  Persepsi  kontrol  yang tinggi  sangat  diperluakan  oleh  setiap  individu  agar  tujuan  yang  ingin  dicapai memperoleh  hasil,  jika  individu  merasakan  tingginya  faktor  pendukung  dan
rendahnya  faktor  penghambat  akan  mempersepsikan  diri  untuk  melakukan perilaku tersebut. Variabel Self-control pada penelitian digunakan sebagai variabel moderating  atau  variabel  yang  dapat  meperkuat  atau  memperlemah  ketiga variabel  yaitu  pengetahuan  keuangan,  financial attitude,  dan  uang  saku  terhadap perilaku menabung.
Alasan  peneliti  memilih  keempat  faktor  (pengetahuan  keuangan,  financial attitude,  uang  saku,  dan  self  control),  karena  dari  hasil  penelitian  terdahulu keempat faktor tersebut yang memiliki tingkat pengaruh tinggi terhadap perilaku menabung.  Akan  tetapi  keempat  faktor  tersebut  masih  terdapat  gap  research, dimana  penelitian  dari  Adityandani  dan  Haryono  (2019)  menyebutkan  bahwa pengetahuan  keuangan  mempengaruhi  perilaku  menabung  secara  positif  dan signifikan  terhadap  perilaku  menabung.  Sebaliknya  hasil  penelitian  dari  Haderi, Ishak,  Ismail,  Sanabani,  dan  Hamdani  (2018);  Yahaya,  Zainol,  Abidin,  dan  Ismail (2019);  serta  Herdjiono  dan  Damanik,  (2016)  menunjukkan  pengetahuan keuangan  tidak  mampu  meningkatkan  pengaruh  pada  perilaku  pengelolaan keuangan secara signifikan atau dalam penelitian ini ialah perilaku menabung.
Faktor  kedua  yaitu  financial  attitude.  Hasil  penelitian  dari  Arofah, Purwaningsih,  dan  Indriayu  (2018)  menunjukkan  bahwa  materialisme  atau financial attitude dapat mempengaruhi students’ financial behavior. Penelitian dari Hatmawan  dan  Widiasmara  (2017);  Pradiningtyas  dan  Lukiastuti  (2019);  serta Herdjiono dan Damanik (2016) memperoleh hasil bahwa sikap keuangan mampu memberikan  pengaruh  pada  perilaku  pengelolaan  keuangan  secara  positif  dan signifikan  terhadap  perilaku  menabung.  Akan  tetapi,  ada  perbedaan  hasil penelitian  yang  dilakukan  oleh  Jamal,  Ramlan,  Karim,  dan  Osman  (2015); Adityandani  dan  Haryono  (2019)  yang  menyebutkan  bahwa  financial  attitude tidak  dapat  meningkatkan  pengaruh  pada  perilaku  menabung  secara  positif  dan signifikan.
Lebih  lanjut,  penelitian  dari  Hatmawan  (2017)  mengungkapkan  bahwa pendapatan  (uang  saku)  mampu  mempengaruhi  perilaku  menabung  seseorang. Penelitian  dari  Wulandari  dan  Susanti  (2019)  membuktikan  bahwa  uang  saku mampu  meningkatkan  dan  mempengaruhi  secara  signifikan  dan  positif  terhadap perilaku  menabung.  Berbeda  halnya  hasil  penelitian  dari  Arianti  (2018), Wulandari,  Mahsuni,  dan  Mawardi  (2018)  yang  mununjukkan  disposable  income (uang  saku)  tidak  mampu  mempengaruhi  secara  signifikan  terhadap  menabung mahasiswa,  karena    mereka  lebih  memilih  digunakan  untuk  konsumsi  dan  gaya hidup.
Faktor  terakhir  yaitu  self-control  (kontrol  diri)  yang  dalam  penelitian  ini sebagai  variabel  moderating.  Dimana  penelitian  dari  Ardiana  (2017)  serta  Sirine dan  Utami  (2016)  menyatakan  bahwa  adanya  pengaruh  kontrol  diri  terhadap perilaku  menabung  siswa  maupun  mahasiswa  secara  positif  dan  signifikan. Diperkuat  oleh  penelitian  dari  hasil  penelitian  Wardani  dan  Susanti  (2019)  yang juga menunjukkan varibel kontrol diri mampu mempengaruhi perilaku menabung secara  positif  dan  signifikan.  Melainkan  ada  perbedaan  hasil  penelitian  yang dilaksanakan  oleh  Syafitri  dan  Santi  (2017)  bahwa  self-control  mampu mempengaruhi  secara  positif  signifikan  pada  variabel  perilaku  pegelolaan keuangan,  melainkan  sikap  keuangan  tidak  mampu  dimoderasi  oleh  self-control terhadap  perilaku  pengelolaan  keuangan.    Penelitian  Aliffarizani  (2015)
memperlihatkan  hasil  bahwa  self-control  tidak  memiliki  pengaruh  terhadap perilaku pengelolaan keuangan secara signifikan.
Berdasarkan  pemaparan  fenomena  dan  perbedaan  hasil  (gap  research) sebelumnya, serta belum adanya penelitian self-control sebagai variable moderasi antara pengetahuan keuangan, financial attitude, dan uang saku terhadap perilaku menabung, peneliti tertarik untuk melakukan penelitian lebih lanjut dengan tujuan untuk  mengetahui  pengaruh  pengetahuan  keuangan,  financial attitude,  dan  uang saku terhadap perilaku menabung dengan self-control sebagai variabel moderating pada  mahasiswa  Pendidikan  Akuntansi  Fakultas  Ekonomi  Universitas  Negeri Surabaya.

## METODE PENELITIAN
Penelitian  ini  termasuk  ke  dalam  pendekatan  kuantitatif  dengan  pengujian hipotesis dari analisis yang bersifat kuantitatif statistik (Sugiyono, 2017). Populasi penelitian  terdiri  dari  mahasiswa  sarjana  Program  Studi  Pendidikan  Akuntansi Fakultas  Ekonomi  pada  Universitas  Negeri  Surabaya  yang  berjumlah  298 mahasiswa.  Teknik  purposive  sampling  digunakan  dalam  pengambilan  sampel dengan  kriteria:  Pertama,  mahasiswa  yang  masih  aktif,  memiliki  rekening tabungan,  dan  aktif  menabung.  Kedua,  mahasiswa  yang  memperoleh  pendatapan (uang saku). Ketiga, mahasiswa telah menempuh mata kuliah akuntansi keuangan, akuntansi manajemen, dasar-dasar perbankan, dan akuntansi perbankan sehingga total sampel sebanyak 178 mahasiswa.
Instrumen pengumpulan data terdiri dari 1) tes yang sebanyak 25 soal untuk mengukur  pengetahuan  keuangan  mahasiswa.  2)  Kuisioner  tertutup  untuk mengukur  variabel  financial attitude  sebanyak  8 soal,  uang saku sebanyak  8 soal, self-control  sebanyak  18  soal,  dan  perilaku  menabung  sebanyak  10  soal.  Seluruh instrumen  pengumpulan  data  sudah  melalui  tahap  pengujian  validitas  dan reliabilitas data. Variabel dependen dalam penelitian ini adalah perilaku menabung (Y),  sedangkan  variabel  independen  terdiri  dari  pengetahuan  keuangan  (X1), financial attitude (X2),  dan  uang  saku  (X3),  serta  self control (Z)  sebagai  variabel moderating.  Model  konseptual  penelitian  dapat  dilihat  pada  gambar  1.  Teknik analisis  data  menggunakan  metode  statistika  multivariat  Pemodelan  Persamaan Struktural  atau  Structural  Equation  Modeling  (SEM)  dengan  penggunaaan  Partil Least  Square  (PLS)  dan  perhitungan  dilakukan  melalui  program  komputer WarpPLS 6.0 (Solimun, Fernandes, & Nurjanah, 2017).
Gambar 1. Model Konseptual Sumber: Data diolah peneliti (2020)
Keterangan: Variabel prediktor : Pengetahuan Keuangan (X1) Financial Attitude (X2) Uang Saku (X3) Variabel respon : Perilaku menabung (Y) Variabel moderasi : Self Control (Z) : Pengaruh parsial : Pengaruh moderasi

## HASIL PENELITIAN DAN PEMBAHASAN
HASIL PENELITIAN
Hasil uji yang pertama meliputi uji validitas dan uji reliabilitas dengan tujuan untuk  mengetahui  valid  dan  reliabel  tidaknya  instrumen  penelitian.  Analisis  data menggunakan  software  WarpPLS  0.6.  Hasil  uji  validitas  pada  Combined Loadings and  Cross-Loading  menunjukkan  keseluruhan  variabel  memenuhi  validitas konvergen  karena  muatan  faktor  >  0,30.  Pada  tabel  tersebut  juga  telah diperlihatkan  bahwa  setiap  instrumen  penelitian  bersifat  valid  diskriminan  yang menunjukkan  hasil  bahwa  loading  >  cross loading.  Serta  pada  nilai  akar  Average Variance  Extracted  (AVE)  dan  koefisien  korelasi  menunjukkan  bahwa  keseluruh variabel pada setiap indikator telah memenuhi validitas diskriminan karena pada perolehan  hasil  akar  AVE  lebih  tinggi  dari  korelasi  variabel  yang  bersangkutan. Pada  hasil  uji  reliabilitas  instrumen  penelitian  menunjukkan  bahwa  reliabilitas komposit telah terpenuhi, karena hasil lebih besar dari 0,7. Selanjutnya instrumen penelitian juga telah memenuhi reliabilitas internal konsistensi, dimana perolehan Cronbach’s  Alpha  pada  keseluruhan  indikator  variabel  lebih  dari  0,6.  Dalam penelitian  ini,  pegujian  hipotesis  menggunakan  analisis  WarpPLS  6.0  yang dilakukan  degan  t-test  dan  penggunaan  metode  resampling.  Adapun  kaidah keputusan  pengujian  hipotesis  dilaksanakan  apabila  dikatakan  weakly significant maka  p-value  ≤  0,10,  bila  significant  nilai  p-value  ≤  0,05,  serta  dikatakan  highly significant  jika  diperoleh  p-value  ≤  0,01.  Hasil  analisis  uji  hipotesis  dapat  dilihat pada gambar 2.
Gambar 2.
Hasil Uji Hipotesis Model Konseptual Sumber: Data diolah peneliti (2020)
Tabel 1. Hasil Analisis Pengujian Hipotesis No Hubungan Antar Variabel (Variabel Penjelas →Variabel Respon) Koefisien Jalur P- Value Keterangan 1 X1 Y 0,029 0,348 Not Significant 2 X2 Y 0,056 0,225 Not Significant 3 X3 Y 0,754 0,001 Highly Significant 4 Z Y 0,077 0,148 Not Significant
Sumber: Data diolah peneliti (2020)
Tabel 2. Hasil Analisis Pengujian Hipotesis Menggunakan Variabel Moderating No VP VM VR KJ P-Value Keterngan 1 X1 Z Y 0,061 0,207 Tidak Memoderasi 2 X2 Z Y -0,147 0,023 Memoderasi 3 X3 Z Y 0,123 0,047 Memoderasi Sumber: Data diolah peneliti (2020) Keterangan: VP : Variabel Prediktor atau Penjelas VM : Variabel Moderating VR : Variabel Respon
KJ : Koefisien Jalur
Hasil  pengujian  hipotesis  di  atas  yang  menggunakan  aplikasi  komputer WarpPLS 0.6, membuktikan bahwa: (1) Pengetahuan keuangan (X1) tidak mampu mempengaruhi  perilaku  menabung  (Y)  secara  signifikan,  karena  memperoleh  p- value  0,348  lebih  besar  dari  nilai  signifikan  0,05.  (2)  Selanjutnya  pada  X2  yang merupakan  variabel  financial  attitude  yang  memperoleh  p-value  0,225  ≥  0,05, sehingga  variabel  X2  tidak  dapat  mempengaruhi  perilaku  menabung  (Y)  secara signifikan.  (3)  Variabel  uang  saku  (X3)  berpengaruh  highly significant  dibuktikan dengan  hasil  p-value  0,001  ≤  0,01.  (4)  Berikutnya  ada  variabel  self-control  (Z) sebagai  variabel  moderating  yang  tidak  memberikan  pengaruh  yang  signifikan terhadap  perilaku  menabung  dengan  memperoleh  hasil  p-value  0,148  ≥  0,05.  (5) Variabel  pengetahuan  keuangan  tidak  dimoderasi  oleh  self-control  (Z)  terhadap perilaku menabung (Y) karena hasil p-value 0,207 ≥ 0,05. (6) Variabel self-control (Z)  memodrasi  financial  attitude  (X2)  terhadap  perilaku  menabung  (Y)  karena memperoleh  p-value  0,023  ≤  0,05.  (7)  Variabel  uang  saku  (X3)  dapat  dimoderasi oleh self-control (Z) terhadap perilaku menabung (Y) , dibuktikan dengan hasil p- value  0,047  ≤  0,05.  Dari  hipotesis  tersebut  dapat  disimpulkan  bahwa  variabel pengetahuan  keuangan, financial attitude, self control  tidak mampu  meningkatkan pengaruh  terhadap  perilaku  menabung  secara  signifikan.  Namun  variabel  uang saku mampu mempengaruhi secara highly significant terhadap perilaku menabung.
Selanjutnya, variabel pengetahuan keuangan tidak dapat dimoderasi oleh variabel self  control  terhadap  perilaku  menabung  akan  tetapi  variabel  self  control  dapat memoderasi  variabel  financial  attitude  dan  uang  saku  terhadap  perilaku menabung.

## PEMBAHASAN
Pengaruh Pengetahuan Keuangan Terhadap Perilaku Menabung Telah dijelaskan pada hasil penelitian bahwa variabel pengetahuan  keuangan tidak  dapat  mempengaruhi  perilaku  menabung  secara  signifikan,  karena  hasil  p- value  memperoleh  0,348  ≥  0,05,  sehingga  H 1 yang  menyebutkan  bahwa pengetahuan  keuangan  dapat  meningkatkan  pengaruh  secara  signifikan  pada variabel perilaku menabung pada mahasiswa, dinyatakan ditolak dan H 0 diterima. Serta  pada  Path Coefficient  (koefisien  jalur)  pengetahuan  keuangan  memperoleh nilai 0,029. Perolehan hasil yang tidak signifikan dan nilai koefisien jalur yang yang bertanda  positif  yang  hanya  memberikan  kontribusinya  sebesar  2,9  persen, dimana  perolehan  nilai  yang  sangat  sedikit  membuat  variabel  pengetahuan keuangan  tidak  mampu  meningkatkan  pengaruh  terhadap  perilaku  menabung mahasiswa.
Pada indikator pengetahuan keuangan umum nilai perolehan rata – rata 0,66, simpanan  dan  pinjaman  memperoleh  nilai  rata  –  rata  0,66,  selanjutnya  indikator asuransi  dengan  nilai  rata  –  rata  0,59,  dan  yang  terakhir  indikator  investasi memperoleh  nilai  rata  –  rata  0,51.  Dari  hasil  perolehan  terebut  dapat  dikatakan bahwa  perlu  adanya  peningkatan  pengetahuan  keuangan  yang  harus  dimiliki mahasiswa  agar  dapat  meningkatkan  serta  mempengaruhi  perilaku  menabung mahasiswa  yang  baik.  Dapat  peneliti  simpulkan  bahwa  pengetahuan  keuangan yang  dimiliki  mahasiswa  itu  tinggi  akan  lebih  baik  dalam  berperilaku  menabung. Begitu  juga  sebaliknya,  memiliki  pengetahuan  keuangan  yang  rendah  dapat menyebabkan  mahasiswa  cenderung  kurang  bertanggung  jawab  serta  tidak mampu  mengelola  keuangannya  dengan  baik.  Sehingga  memiliki  pengetahuan keuangan  sangat  dibutuhkan  agar  dapat  merencakanakan  kebutuhannya  serta dapat menerapkan perilaku menabung dengan baik.
Penelitian  ini  sejalan  dengan  penelitian  dari  Haderi,  Ishak,  Ismail,  Sanabani, dan  Hamdani  (2018)  memperoleh  hasil  penelitian  bahwa  knowledge in  financial management  tidak  dapat  mempengaruhi  secara  signifikan  terhadap  students’ saving  behavior,  hal  tersebut  disebabkan  karena  mereka  tidak  melakukan perencanaan  keuangan  yang  telah  dibuat  untuk  membantu  mengelola  uang kebutuhannya  setiap  minggu  atau  setiap  bulan,  sehingga  mereka  tidak  dapat menerapkan  perilaku  menabung.  Begitu  pula  dengan  penelitian  dari  Yahaya, Zainol,  Abidin,  dan  Ismail  (2019)  juga  mengatakan  bahwa  financial  knowledge tidak  mampu  mempengaruhi  secara  signifikan  terhadap  financial  behavior university  students,  mereka  mengungkapkan  bahwa  pengetahuan  keuangan  itu penting  akan  tetapi  tidak  cukup  menghasilkan  perilaku  yang  baik.  Tidak  dapat diartikan  bahwa  pengetahuan  keuangan  yang  dimiliki  individu  itu  baik,  maka individu  akan  berperilaku  bijaksana  dan  konsisten.  Aliffarizani  (2015) menunjukkan  jika  pengetahuan  keuangan  tidak  mampu  mempengaruhi pengelolaan  keuangan  guru  Sekolah  Menengah  Umum  yang  ada  di  Gresik  secara signifikan.  Herdjiono  dan  Damanik  (2016)  menyebutkan  bahwa  pengetahuan
keuangan  tidak  mampu  meningkatkan  pengaruh  perilaku  pengelolaan  keuangan mahasiswa  di  Merauke  secara  signifikan.  Begitu  pula  dengan  penelitian  dari Kholilah dan Iramani (2013)  menyimpulkan bahwa pengetahuan keuangan tidak mampu  mempengaruhi  perilaku  pengelolaan  keuangan  masyarakat  Surabaya secara  signifikan.  Dalam  hal  ini,  peneliti  berpendapat  bahwa  penelitian  ini memperkuat  serta  adanya  perluasan  hasil  terhadap  penelitian  terdahulu.  Karena objek  penelitian  berbeda  dengan  penelitian  ini,  dimana  pada  penelitian  yang relevan  sebelumnya  menggunakan  objek  penelitian  yang  berbeda,  ada  yang menggunakan mahasiswa, masyarakat, maupun guru sekolah.
Pengaruh Financial Attitude Terhadap Perilaku Menabung H 2 penelitian  ini  ialah  financial  attitude  mampu  mempengaruhi  secara signifikan  terhadap  perilaku  menabung  mahasiswa,  dimana  hipotesis  tersebut ditolak  dan  H 0 diterima.  Hal  ini  dikarenakan hasil  uji  hipotesis  terhadap  variabel financial  attitude  yang  menunjukkan  p-value  0,225  ≥  0,05  dengan  nilai  Path Coefficient  (koefisien  jalur)  0,056  sehingga  variabel  ini  dinyatakan  tidak berpengaruh terhadap perilaku menabung mahasiswa. Telah diperoleh hasil yang tidak signifikan serta perolehan koefisien jalur bertanda positif yang hanya mampu berkontribusi  5,6%  terhadap  perilaku  menabung  mahasiswa,  sehingga  dapat dibuktikan  bahwa  financial  attitude  tidak  mampu  meningkatkan  serta mempengaruhi perilaku menabung terhadap mahasiswa.
Hasil  perolehan  kuisioner  yang  menunjukkan  bahwa  sikap  keuangan  yang dimiliki  mahasiswa  dalam  kategori  baik  dan  tinggi.  Dimana  kuisioner  yang diajukan  bersifat  negatif  dengan  hasil  jawaban  pada  indikator  uang  dapat diandalkan,  uang  digunakan  sebagai  alat  pengendalian  orang  lain,  menyimpan uang,  dan  kontrol  pada  keuangan  masuk  dalam  kategori  tinggi  atau  baik  yang memperoleh  nilai  rata–rata  3,5>–4,5.  Kemudian  indikator  penggunaan  uang sebagai  alat  penyelesaian,  cara  menyikapi  uang,  dan  kebutuhan  terhadap  uang tergolong  dalam  kategori  sedang  dengan  perolehan  nilai  rata–rata  2,5>-3,5. Peneliti menyimpulkan bahwa tidak dapat disebutkan bahwa sikap keuangan yang dimiliki  mahasiswa  itu  tinggi  akan  lebih  bijak  dan  bertanggungjawab  dalam mengelola keuangannya, lebih berhemat, dan berhati–hati pada pengeluaran yang telah  dilakukan  sesuai  dengan  perencanaan  keuangan  mahasiswa  dalam penggunaan  uang,  sehingga  dari  hasil  penghematan  tersebut  seseorang  akan terdorong  untuk  menabungkan  sisa  uangnya.  Begitu  juga  sebaliknya,  tidak  dapat disebutkan  bahwa  sikap  keuangan  yang  dimiliki  mahasiswa  itu  rendah,  maka mereka akan  memiliki  perilaku menabung  yang buruk  dan mereka  akan  memilih menghabiskan  keseluruhan  uangnya  dengan  berperilaku  konsumtif  yang berlebihan. Dapat diartikan bahwa memiliki sikap keuangan yang baik itu penting, namun  seseorang  yang  berperilaku  menabung  dengan  baik  tidak  cukup  hanya memiliki sikap keuangan yang baik.
Hasil  penelitian  ini  sejalan  dengan  penelitian  dari  Jamal,  Ramlan,  Karim,  dan Osman  (2015)  yang  menujukkan  bahwa  financial  attitude  tidak  dapat mempengaruhi  perilaku  menabung  mahasiswa  Higher  Learning  Institutions  di Kinabalu secara signifikan, mereka menyebutkan bahwa siswa tidak memiliki gaji seperi orang lain yang bekerja. Akan tetapi mereka hanya mengandalkan dari hasi pendapatan  yang  diterima  dari  orang  tua  ataupun  beasiswa  serta  mereka  lebih
fokus  pada  proses  belajarnya  sehingga  kemampuan  mereka  dalam  menghemat uang  akan  terbatas.  Adityandani  dan  Haryono  (2019)  menyebutkan  bahwa financial  attitude  tidak  dapat  meningkatkan  dan  mempengaruhi  perilaku menabung  masyarakat  kota  Surabaya  secara  signifikan.  Peneliti  menyebutkan bahwa  hasil  perolehan  dalam  penelitian  ini  memperkuat  serta  memperluas  hasil perolehan  penelitian  terdahulu,  karena  objek  penelitian  yang  dilakukan  berbeda. Penelitian  dari  Adityandani  dan  Haryono  (2019)  menggunakan  masyarakat Surabaya  sebagai  objek  penelitiannya,  sedangkan  dalam  penelitian  ini  objek penelitiannya adalah mahasiswa.
Pengaruh Uang Saku Terhadap Perilaku Menabung Hasil  uji  hipotesis  pada  variabel  uang  saku  menunjukkan  bahwa  variabel tersebut  berpengaruh  positif  dan  highly significant  terhadap  perilaku  menabung, sehingga H 3 dalam penelitian ini yaitu uang saku yang dapat mempengaruhi secara positif  dan  signifikan  terhadap  perilaku  menabung  mahasiswa,  diterima  dan  H 0 ditolak.  Hasil  memperlihatkan  bahwa  p-value  uang  saku  sebesar  0,001  ≤  0,01 dengan  Path  Coefficient  (koefisien  jalur)  0,754.  Perolehan  hasil  yang  highly signifikan  serta  koefisien  jalur  yang  bernilai  positif  sebesar  75,4%  mampu meningkatkan serta berpengaruh terhadap perilaku menabung.
Hasil  analisis  perolehan  uang  saku  yang  diterima  mahasiswa  berasal  dari orang  tua,  beasiswa,  maupun  hasil  bekerjanya  sebesar:  1)  4,9  mahasiswa memperoleh  uang  saku  >Rp3.000.000,  4,9%  mahasiswa  memperoleh  uang  saku Rp2.300.000–  Rp3.000.000,  19,4%  mahasiswa  memperoleh  uang  saku Rp1.500.000– Rp2.200.000, 46,5% mahasiswa menerima uang perbulan sebanyak Rp700.000–  Rp1.400.000,  dan  24,3%  mahasiswa  menerima  ≤  Rp600.000.  Dari hasil analisis tersebut menunjukkan bahwa uang saku yang diperoleh mahasiswa rata–rata  mulai  Rp700.000–Rp1.400.000,  perolehan  uang  saku  tergolong  dalam kategori  cukup.  Dapat  disimpulkan  bahwa  mahasiswa  yang  memiliki  uang  saku rendah  akan  lebih  memperhatikan  uang  yang  diterimanya  sehingga  akan  sebaik mungkin  mengelola  keuangannya  dan  memilih  untuk  menabungkan  uangnya, sebab  mereka  akan  lebih  memikirkan  kejadian–kejadian  yang  tidak  terduga dimasa mendatang  yang harus mengeluarkan  uang lebih  tinggi  daripada di  bulan sebelumnya.  Mereka  akan  beranggapan  bahwa  uang  yang  diperoleh  tersebut mampu  mencukupi  kebutuhannya  setiap  hari  dan  sisanya  dapat  disimpan  atau ditabungkan  pada  lembaga  keuangan  yang  merupakan  bagain  dari  bentuk investasi.  Sebaliknya  jika  individu  tersebut  memiliki  uang  saku  yang  tinggi  akan memiliki  pola  konsumsi  yang  tinggi  pula,  untuk  itu  sulit  bagi  mereka  mengelola keuangan  pribadinya  dan  akan  sulit  pula  menyisihkan  uangnya  untuk  ditabung, sebab  mereka  akan  lebih  memilih  mengutamakan  keinginan  daripada kebutuhannya tanpa memikirkan yang akan terjadi di masa depan, karena mereka menganggap  bahwa  akan  memperoleh  uang  saku  yang  sama  di  periode selanjutnya.
Perolehan hasil uji hipotesis sesuai dengan penelitian Hatmawan (2017) yang memperoleh hasil  bahwa  pendapatan (uang saku) dapat  meningkatkan  pengaruh terhadap  perilaku  menabung  seseorang.  Begitu  pula  dengan  penelitian  dari Wulandari  dan  Susanti  (2019);  Oktafiani  dan  Haryono  (2019)    yang  menyatakan
bahwa uang saku mempengaruhi perilaku menabung mahasiswa secara positif dan signifikan. Penelitian ini memperkuat hasil penelitian terdahulu yang relevan.

## Pengaruh Pengetahuan Keuangan Terhadap Perilaku Menabung Dengan Self- Control Sebagai Variabel Moderating
Berdasarkan  hasil  analisis  data  menunjukkan  p-value  0,207  ≥  0,05  dengan demikian  bahwa  pengetahuan  keuangan  tidak  dimoderasi  oleh  self-control terhadap  perilaku  menabung.  Sehingga  H 4 penelitian  ini  yang  menyebutkan pengetahuan keuangan dapat mempengaruhi perilaku menabung pada mahasiswa dengan  self-control  sebagai  variabel  moderating  secara  signifikan,  ditolak  dan  H 0 diterima.  Dalam  hipotesiss  ini  memproleh  nilai  Path Coefficients  (koefisien  jalur) 0,061. Hasil uji hipotesis yang menunjukkan tidak signifikan dengan koefisien jalur yang  bernilai  positif  hanya  dapat  berkontribusi  sebesar  6,1%,  perolehan  yang sangat  sedikit  membuat  self-control  tidak  mampu  memoderasi  pengetahuan keuangan  terhadap  perilaku  menabung  mahasiswa.  Perolehan  tersebut menunjukkan  bahwa  pada  hipotesis  ini,  variabel  self-control  merupakan  tipe variabel  moderasi  homologiser  moderation  (moderasi  potensial),  dimana perolehan  hasil  uji  hipotesis  yang  menunjukkan  bahwa  self-control  tidak  mampu mempengaruhi  secara  signifikan  perilaku  menabung  dengan  nilai  koefisien  jalur 0,077  dan  p-value  0,148,  dan  tidak  mampu  memoderasi  pengetahuan  keuangan terhadap perilaku menabung.
Dapat disimpulkan bahwa diperlukan pengetahuan keuangan serta self-control yang  baik  agar  dapat  meningkatkan  perilaku  menabung  pada  diri  mahasiswa. Mahasiswa  yang  memahami  pengetahuan  keuangan  yang  tinggi  dengan  adanya dorongan dari self-control yang baik pula, akan membantu mahasiswa untuk lebih mengutamakan serta memikirkan kesejahteraannya dimasa yang akan datang. Dan mereka  akan  cenderung  lebih  berpikir  positif  untuk  memanfaatkan  maupun memiliki  produk-produk  investasi  atau  berperilaku  menabung  dengan  baik, memiliki produk asuransi, ataupun merencanakan investasi sebagai kegiatan yang positif  agar  dapat  memenuhi  kebutuhan  dimasa  yang  akan  datang.  Mahasiswa yang memiliki pengetahuan keuangan yang didampingi dengan adanya self-control yang  baik,  apabila  mereka  melakukan  perencanaan  keuangan  dengan  melakukan pengeluaran  keuangan  yang  sesuai,  maka  mereka  memiliki  tanggungjawab  serta lebih bijaksana dan konsisten terhadap perilakunya.
Terdapat  kesamaan  hasil  dengan  penelitian  dari  Pritazahara  dan  Sriwidodo (2015)  yang  menunjukkan  hasil  penelitiannya  bahwa  self-control  tidak  dapat memoderasi  pengetahuan  keuangan  terhadap  perilaku  perencanaan  investasi pada karyawan yang masih single (lajang). Penelitian ini dapat memperkuat serta memperluas hasil penelitian terdahulu.

## Pengaruh  Financial  Attitude  Terhadap  Perilaku  Menabung  Dengan  Self- Control Sebagai Variabel Moderating
Hasil pengujian diketahui bahwa financial attitude dapat dimoderasi oleh self- control  terhadap  perilaku  menabung  dengan  perolehan  p-value  0,023  ≥  0,05  dan nilai  Path  Coefficient  -0,147.  Sehingga  H 5 penelitian  yang  menyebutkan  variabel financial attitude berpengaruh signifikan terhadap perilaku menabung mahasiswa dengan self-control sebagai variabel moderating diterima dan H 0 ditolak. Dari hasil
tersebut  memperlihatkan  bahwa  Path Coefficient  bertanda negatif  sehingga dapat diartikan  bahwa  self-control    memberikan  efek  mengurangi  pengaruh  variabel financial attitude  terhadap  perilaku  menabung  sebesar  14,7%,  namun  hasil  yang menunjukkan  signifikan  sehingga  self-control  mampu  menjadi  moderasi  pada financial  attitude  terhadap  perilaku  menabung.  Variabel  self-control  tergolong dalam  tipe  variabel  pure  moderation  (moderasi  murni),  dikarenakan  self-control tidak  memiliki  hubungan  yang  signifikan  terhadap  perilaku  menabung  dengan perolehan  nilai  koefisien  jalur  0,077  dan  nilai  p-value  0,148,  akan  tetapi  mampu memoderasi variabel financial attitude terhadap perilaku menabung.
Hasil  pengujian  hipotesis  pada  penelitian  ini  dapat  dimaknai  bahwa mahasiswa  yang  memiliki  sikap  keuangan  yang  tinggi  atau  baik  dengan  adanya dorongan  kontrol  diri  yang  baik  atau  tinggi,  maka  akan  meningkatkan  perilaku menabung mahasiswa. Individu akan mengontrol keuangannya dengan sikap yang bijak  dalam  pengambilan  keputusan  keuangan  pribadinya.  Memiliki  sikap keuangan  yang  baik  dengan  didukung  adanya  kontrol  diri  yang  baik  mahasiswa akan  lebih  pandai  dalam  menilai  sesuatu  mana  yang  lebih  menguntungkan  dan merugikan.  Individu  tersebut  akan  memilih  berperilaku  yang  dapat  memberikan manfaat  seperti  halnya  menabung  sebagai  kebutuhan  yang  dapat  membantu dimasa yang akan datang.
Perolehan  hasil  pengujian  hipotesis  yang  sejalan  dengan  penelitian Pradiningtyas  dan  Lukiastuti  (2019)  menyebutkan  bahwa  locus  of  control  yang dalam penelitian ini ialah self-control (kontrol diri) dapat menjadi perantara pada variabel sikap keuangan terhadap perilaku menabung yang didominasi oleh orang yang berusia 20-30 tahun. Dari persamaan hasil penelitian dapat dikatakan bahwa penelitian ini memperkuat hasil penelitian terdahulu.
Pengaruh  Uang  Saku  Terhadap  Perilaku  Menebung  Dengan  Self-Control Sebagai Variabel Moderating
Hasil  pengujian  hipotesis  yang  terakhir  yaitu  bahwa  self-control  dapat memoderasi  uang  saku  terhadap  perilaku  menabung,  sehingga  H 6 yang  diduga uang  saku  mampu  mempengaruhi  perilaku  menabung  mahasiswa  dengan  self- control  sebagai  variabel  moderating  secara  signifikan,  diterima  dan  H 0 ditolak. Pernyataan tersebut terbukti dengan diperolehnya hasil p-value 0,047 ≤ 0,05 dan hasil  Path  Coefficients  (koefisien  jalur)  memperoleh  nilai  0,123.  Dari  hasil  Path Coefficients  (koefisien  jalur)  yang  bernilai  positif  dan  hasil  yang  menunjukkan signifikan membuat variabel self-control mampu memperkuat pengaruh uang saku terhadap perilaku menabung mahasiswa. Dalam hipotesis ini, variabel self-control merupakan  tipe  variabel  moderasi  pure  moderation  (moderasi  murni),  dimana perolehan  hasil  menyebutkan  bahwa  self-control  tidak  memiliki  pengaruh  yang signifikan  terhadap  perilaku  menabung  dengan  perolehan  koefisien  jalur  sebesar 0,077  dan  p-value  0,148,  namun  self-control  mampu  memoderasi  uang  saku terhadap perilaku menabung.
Dapat  disimpulkan  bahwa  individu  yang  memiliki  uang  saku  yang  tinggi  dan kontrol  diri  yang  baik  akan  mempengaruhi  tingkat  perilaku  seseorang  dalam  hal menabung.  Hal  tersebut  dapat  meningkatkan  niat  seseorang  dalam  mengelola keuangannya dengan baik. Sehingga perlu adanya dorongan self-control yang baik dari dalam diri setiap individu. Mahasiswa yang memiliki kontrol diri dalam aspek
kognitif  yang  tinggi  atau  baik  memiliki  kemampuan  dalam  mengolah  informasi yang negatif sehingga tidak melakukan tindakan yang memungkinkan memberikan dampak  yang  merugikan.  Mahasiswa  harus  dapat  mempertimbangkan  ataupun mengantisipasi  serta  menilai  setiap  keadaan  atau  peristiwa  yang  memberikan manfaat positif dalam dirinya. Apabila mahasiswa memiliki kontrol diri yang tinggi terhadap  uang  saku  yang  diterima,  maka  mereka  dapat  mengendalikan  diri  agar tidak  menghabiskan  keseluruhan  uang  saku  yang  diterimanya  untuk  digunakan sebagai  kegiatan  konsumsi  dengan  memenuhi  keinginan  saja  tanpa  memikirkan kebutuhan  yang  jauh  lebih  diutamakan.  Melainkan  individu  tersebut  akan  lebih mementingkan  tindakan  yang  dapat  memberikan  manfaat  dengan  menyisihkan sebagian uang sakunya untuk disimpan maupun ditabung di lembaga keuangan.
Terdapat  kesamaan  hasil  dari  penelitian  ini  dengan  penelitian  dari  Marwati (2018)  yang  menyebutkan  pendapatan  (uang  saku)  yang  didampingi  dengan adanya  kontrol  diri  yang  baik  dapat  mempengaruhi  perilaku  menabung mahasiswa secara signifikan dan positif. Dari hasil tersebut dapat diartikan bahwa penelitian  ini  memunculkan  konsep  baru  dan  memperluas  hasil  penelitian terdahulu.

## KESIMPULAN
Berdasarkan  hasil  penelitian  dan  pembahasan  yang  telah  dipaparkan sebelumnya,  dapat ditarik kesimpulan  sebagai berikut: 1) Pengetahuan keuangan tidak  mampu  mempengaruhi  secara  signifikan  pada  variabel  perilaku  menabung mahasiswa  dibuktikan  dengan  hasil  p-value  0,348  ≥  nilai  signifikan  0,05  dan koefisien  jalur  sebesar  0,029.  2)  Financial  attitude  tidak  mampu  mempengaruhi variabel  perilaku  menabung  mahasiswa  dibuktikan  dengan  hasil  p-value  0,225  ≥ 0,05 dan koefisien jalur sebesar 0,056. 3) Uang saku berpengaruh highly significant pada  variabel  perilaku  menabung  mahasiswa  dibuktikan  dengan  hasil  p-value 0,001 ≤ 0,01 dan koefisien jalur sebesar 0,754. 4) Self-control sebagai moderating tidak  memberikan  pengaruh  yang  signifikan  terhadap  perilaku  menabung dibuktikan dengan hasil p-value 0,148 ≥ 0,05 dan koefisien jalur sebesar 0,077. 5) Self-control tidak dapat memoderasi pengetahuan keuangan pada variabel perilaku menabung dibuktikan dengan hasil p-value 0,207 ≥ 0,05 dan koefisien jalur sebesar 0,061.  6)  Financial attitude  dapat  dimoderasi  oleh  self-control  terhadap  perilaku menabung  mahasiswa  dengan  hasil  p-value  0,023  ≤  0,05  dan  koefisien  jalur sebesar  -0,147.  7)  Self-control  mampu  memoderasi  uang  saku  terhadap  perilaku menabung  mahasiswa  dengan  hasil  p-value  0,047  ≤  0,05  dan  koefisien  jalur sebesar 0,123. Penelitian mendatang diharapkan dapat menanbah variabel lainnya yang  mempengaruhi  perilaku  manabung  agar  hasilnya  dapat  terdefinisi  dengan lebih sempurna, skala populasi yang lebih luas juga diharapkan agar menghasilkan penelitian yang lebih baik dan lebih dapat mengeneralisasi hasil penelitian.

## DAFTAR PUSTAKA
Adityandani, W., & Haryono, N. A. 2019. Pengaruh Demografi, Financial Attitude, Financial Knowledge,  dan  Suku  Bunga  terhadap  Perilaku  Menabung  Masyarakat  Kota Surabaya. Jurnal Ilmu Manajemen (JIM), 7 (2), 316–326.
Alexandro,  R.  2019.  Factors  Affecting  Student  Financial  Behavior  in  Indonesia.  American
Journal of Social Sciences and Humanities, 4 (2), 380–391. https://doi.org/10.20448/801.42.380.391
Aliffarizani,  M.  2015.  Pengaruh  Kontrol  Diri,  Pengetahuan  Keuangan  dan  Nilai Materialisme  terhadap  Perilaku  Pengelolaan  Keuangan  Guru  Sekolah  Menengah Umum di Gresik. Journal of Business and Banking, 1–13.
Ardiana, M. 2017. Kontrol Diri, Pendidikan Pengelolaan Keuangan Keluarga, Pengetahuan Inklusi  Keuangan  Siswa  Pengaruhnya  terhadap  Perilaku  Menabung  Siswa  SMK  se Kota  Kediri.  Jurnal  Ekonomi  Pendidikan  dan  Kewirausahaan,  4,  59-75. https://doi.org/10.26740/jepk.v4n1.p59-75.
Arianti, B. F. 2018. The Influence of Financial Literacy, Financial Behavior and Income on Investment  Decision.  Economics  and  Accounting  Journal,  1  (1),  1–10. https://doi.org/10.32493/eaj.v1i1.y2018.p1-10.
Arofah,  A.  A.,  Purwaningsih,  Y.,  &  Indriayu,  M.  2018.  Financial  Literacy,  Materialism  and Financial  Behavior.  International  Journal  of  Multicultural  and  Multireligious Understanding, 5 (4), 370. https://doi.org/10.18415/ijmmu.v5i4.171.
Condur,  F.,  &  SimSir,  N.  cOmertler.  2017.  An  Analysis  of  The  Relationship  Between Educational  Expenditures,  Economic  Growth  and  Youth  Unemployment  in  Turkey. The Journal of International Scientific Researches, 2 (6), 44–59. https://doi.org/10.23834/isrjournal.306855.
Daliyah, R., & Patrikha, F. D. 2020. Analisis Perilaku Konsumsi Pengguna Aplikasi E-Money pada  Mahasiswa  Fakultas  Ekonomi  Universitas  Negeri  Surabaya.  Jurnal Pendidikan Tata Niaga, 8 (3), 946–952.
Haderi,  S.  A.  L.,  Ishak,  K. A.,  Ismail,  W.,  Sanabani, T.  A.  L.,  &  Hamdani,  A.  A.  L.  2018. Self- Control  and  Social  Pressure  an  Important  Determinant  on  The  Saving  Behaviour Among  University’  Students.  International  Journal  of  Engineering  and  Technology (UAE), 7 (4), 462–469. https://doi.org/10.14419/ijet.v7i4.28.22632.
Hatmawan, A. A. 2017. Pengaruh Pendapatan dan Suku Bunga Konvensional pada Perilaku Menabung  Nasabah  Bank  Syariah  dengan  Religiusitas  sebagai  Variabel  Moderasi. Prosiding  Seminar  Hasil  Penelitian  dan  Pengabdian  Kepada  Masyarakat  UNIPMA,
314–321.
Hatmawan,  A.  A.,  &  Widiasmara,  A.  2017.  Faktor-Faktor  yang  Mempengaruhi  Niat  pada Perilaku Nasabah  Menabung  di  Perbankan  Syariah  dengan Agama  sebagai Variabel Kontrol. Assets: Jurnal Akuntansi dan Pendidikan, 5(2), 101.
https://doi.org/10.25273/jap.v5i2.1192.
Herdjiono,  I.,  &  Damanik,  L.  A.  2016.  Pengaruh  Financial  Atitude,  Financial  Knowladge  , Parental  Income  terhadap  Financial  Management.  Manajemen Teori dan Terapan,  9 (3), 226–241.
Humaira, I., & Sagoro, E. M. 2018. Pengaruh Pengetahuan Keuangan, Sikap Keuangan, dan Kepribadian  Terhadap  Perilaku  Manajemen  Keuangan  Pada  Pelaku  Umkm  Sentra Kerajinan  Batik  Kabupaten  Bantul.  Nominal,  Barometer  Riset  Akuntansi  dan Manajemen, 7 (1), 96–110. https://doi.org/10.21831/nominal.v7i1.19363.
Ida  &  Dwinta,  C.  Y.  2010.  Pengaruh  Locus  of  Control,  Financial  Knowledge,  Income terhadap  Financial  Management  Behavior.  Jurnal Bisnis dan Akuntansi,  12  (3),  131– 144.
Jamal,  A.  A.  A.,  Ramlan,  W.  K.,  Karim,  M.  R.  A.,  &  Osman,  Z.  2015.  The  Effects  of  Social Influence and Financial Literacy on Savings Behavior: A Study on Students of Higher Learning  Institutions  in  Kota  Kinabalu,  Sabah.  International Journal of Business and Social Science, 6 (11(1)), 110–119.
Kholilah, N. Al, & Iramani, R. 2013. Studi Financial Management Behavior pada Masyarakat
Surabaya. Journal of Business and Banking, 3 (1), 69–80.
https://doi.org/10.14414/jbb.v3i1.255.
Marwati, R. D. 2018. Faktor-Faktor yang Mempengaruhi Perilaku Menabung Mahasiswa S1 Fakultas  Ekonomi  Universitas  Negeri  Yogyakarta.  Jurnal Pendidikan Ekonomi,  7 (5),
476–487.
OJK.  2019.  Survei OJK 2019 Indeks Literasi Dan Inklusi Keuangan Meningkat.  Diakses  dari https://www.ojk.go.id/id/berita-dan-kegiatan/siaran-pers/Pages/Siaran-Pers- Survei-OJK-2019-Indeks-Literasi-Dan-Inklusi-Keuangan-Meningkat.aspx.
Oktafiani,  L.  T.,  &  Haryono,  A.  2019.  Pengaruh  Literasi  Ekonomi,  Jumlah  Uang  Saku  dan Modernitas  terhadap  Perilaku  Menabung  Mahasiswa  S1  Pendidikan  Ekonomi Universitas Negeri Malang. Pendidikan Ekonomi, 12 (2), 111–117.
Pradiningtyas,  T.  E.,  &  Lukiastuti,  F.  2019.  Pengaruh  Pengetahuan  Keuangan  dan  Sikap Keuangan terhadap Locus of Control dan Perilaku Pengelolaan Keuangan Mahasiswa Ekonomi.  Jurnal  Minds:  Manajemen  Ide  dan  Inspirasi,  6  (1),  96–112. https://doi.org/10.24252/minds.v6i1.9274.
Pritazahara, R., & Sriwidodo, U. 2015. Pengaruh Pengetahuan Keuangan dan Pengalaman Keuangan  Terhadap  Perilaku  Perencanaan  Investasi  Dengan  Self  Control  Sebagai Variabel Moderating. Ekonomi dan Kewirausahaan, 15 (1), 28–37.
Sari,  R.  C.  2018.  Akuntansi Keperilakuan - Teori dan Implikasi: Edisi Pertama.  Yogyakarta:
Andi dan UNY Press.
Sirine,  H.,  &  Utami,  D.  S.  2016.  Faktor-Faktor  yang  Memengaruhi  Perilaku  Menabung  di Kalangan Mahasiswa. Jurnal Ekonomi dan Bisnis, 19 (1), 27–52.
Solimun,  Fernandes,  A.  A.,  &  Nurjanah.  2017.  Metode Statistika Multivariant - Pemodelan Persamaan Struktural: Pendekatan WarpPLS. Malang: UB Press.
Sugiyono. 2017. Metode Penelitian Kuantitatif, Kualitatif, dan R&D. Bandung: Alfabeta.
Syafitri, T.  M.,  &  Santi,  F.  2017.  Dampak Sikap  terhadap Uang  pada  Perilaku  Pengelolaan Keuangan Pribadi dengan Pengendalian Diri sebagai Variabel Pemoderasian. Skripsi.
Manajemen, Fakultas Ekonomi dan Bisnis, Universitas Bengkulu.
Wahana, A. 2014. Analisis Faktor-Faktor Yang Mempengaruhi Perilaku Mahasiswa Dalam Menabung (Studi Kasus Mahasiswa S1 FEB Undip Tembalang). Skripsi. Ilmu Ekonomi dan Studi Pembangunan, Fakultas Ekonomi, Universitas Diponegoro.
Wahyudi, A. Y. H. 2017. Pengaruh Uang Saku dan Gaya Hidup Terhadap Minat Menabung. Skripsi. Manajemen, Fakultas Ekonomi, Universitas Sanata Dharma.
Wardani,  P.  D.,  &  Susanti.  2019.  Pengaruh  Kontrol  Diri,  Religiusitas,  Literasi  Keuangan, Inklusi  Keuangan  terhadap  Perilaku  Menabung  di  Bank  Syariah  Mahasiswa Universitas  Islam  Negeri  Sunan  Ampel  Surabaya.  Pendidikan  Akuntansi,  07  (02), 189–196.
Widjanarko, O. 2019. Pertumbuhan Ekonomi Indonesia Terjaga. Jakarta: Bank Indonesia.
Widyastuti, U., Suhud, U., & Sumiati, A. 2016. The Impact of Financial Literacy on Student Teachers’  Saving  Intention  and  Saving  Behaviour.  Mediterranean  Journal  of  Social Sciences, 7 (6), 41–48. https://doi.org/10.5901/mjss.2016.v7n6p41.
Wulandari,  D.  A.,  &  Susanti.  2019.  Pengaruh  Literasi  Keuangan,  Inklusi  Keuangan,  Uang Saku,  dan  Teman  Sebaya  terhadap  Perilaku  Menabung  Mahasiswa  Pendidikan Akuntansi Fakultas Ekonomi Universitas Negeri Surabaya. Pendidikan Akuntansi, 07 (02), 263–268.
Wulandari,  N.  L.,  Mahsuni,  A.  W.,  &  Mawardi,  M.  C.  2018.  Analisis  Tingkat  Menabung Mahasiswa di Universitas Islam Malang dan Universitas Muhammadiyah Malang. E- Jra, 07 (03), 32–45. https://doi.org/10.1186/1476-4598-10-45
Yahaya,  R.,  Zainol,  Z.,  Abidin,  J.  H.  O.  @  Z.,  &  Ismail,  R.  2019.  The  Effect  of  Financial Knowledge  and  Financial  Attitudes  on  Financial  Behavior  among  University Students. International Journal of Academic Research in Business and Social Sciences, 9 (8), 22–32. https://doi.org/10.6007/ijarbss/v9-i8/6205.