## PANDANGAN TOKOH MUHAMMADIYAH JEMBER PADA BANK SYARIAH
Oleh: M.F. Hidayatullah 1, Aprilya Fitriani 2
1 m.f.hidayatullah@uinkhas.ac.id UIN Kiai Haji Achmad Siddiq Jember.
2 . aprilya.fitriani @uinkhas.ac.id UIN Kiai Haji Achmad Siddiq Jember

## ABSTRACT
Islamic banks have been operating in Indonesia for more than two decades. It carries out the  main  characteristics  of  transactions  in  accordance  with  sharia  and  halal  way.  It  is shown that the market share of sharia banking in 2019 has only reached approximately 5.94% of national banking. One of the important problems faced by Islamic banking is the public's perception of doubting the sharia of Islamic banks . Whereas the sharia way is  one  of  the  characteristics  and  advantages  of  Islamic  banks.  The  Muhammadiyah organization  had  delivered  an  earlier  response  to  the  existence  of  Islamic  banking. Facing the current slowgoing development of Islamic banking, the people are supposed to pay attention to the views of Muhammadiyah leaders in Jember on Islamic banking. The  results  of  this  qualitative  research  stated  that  Muhammadiyah  Jember  figures believe that sharia banks have implemented sharia by carrying out the DSN MUI fatwa, even though it is not complete and still needs to make some improvements so that it is more trusted by the public
Keyword: , Muhammadiyah leaders, Islamic banking, public perception.

## ABSTRAK
Bank  syariah  sudah  beroperasi  di  Indonesia  lebih  dari  dua  decade,  dengan  ciri  utama menjalankan  transaksi  yang  halal  dan  sesuai  dengan  syariah.  Meski  demikian  pangsa pasar  (market  share)  perbankan  syari‟ah  pada  tahun  2019  ini  baru  mencapai  5,94% terhadap perbankan nasional. Salah satu permasalahan penting yang dihadapi perbankan syariah  yaitu, persepsi  masyarakat  yang meragukan kesyariahan bank syariah. Padahal pada  sisi  kesyariahan  inilah  salah  satu  ciri  khas  dan  keunggulan  bank  syariah. Organisasi  Muhammadiah  memiliki  respon  yang  lebih  awal  terhadap  keberadaan perbankan syariah. Merespon kondisi lambannya perkembangan perbankan syariah saat ini,  maka  mengetahui  pandangan  kalangan  tokoh  Muhammadiah  di  Jember  terhadap perbankan  syariah  menjadi  penting.  Hasil  penelitian  kualitatif  ini  menyebutkan  bahwa Tokoh Muhammadiyah Jember percaya bahwa bank syariah telah menjalankan syariah dengan  menjalankan  fatwa  DSN  MUI,  meski  belum  sepenuhnya  dan  masih  perlu melakukan beberapa penyempurnaan agar lebih dipercaya masyarakat.
Kata Kunci: Tokoh Muhammadiyah, bank syariah, persepsi masyarakat.

## A .  PENDAHULUAN
Keuangan syariah di Indonesia telah berkembang lebih dari dua dekade sejak beroperasinya Bank Muamalat Indonesia pada tahun 1991. Perkembangan keuangan syariah telah menuai  berbagai  prestasi,  dari makin banyaknya produk dan layanan, hingga  berkembangnya  infrastruktur  yang  mendukung  keuangan  syariah.  Di  pasar global,  Indonesia  termasuk  dalam  sepuluh  besar  negara  yang  memiliki  indeks keuangan  syariah  terbesar  di  dunia.  Namun  demikian,  pertumbuhan  keuangan syariah  belum  dapat  mengimbangi  pertumbuhan  keuangan  konvensional.  Hal  ini dapat  dilihat  dari  pangsa  pasar  ( market  share )  keuangan  syariah  yang  secara keseluruhan masih sekitar 6,51% . 1
Sekurang-kurangnya  terdapat  lima  faktor  yang  mendukung  sistem  ekonomi dan keuangan syariah di Indonesia. Pertama , Fatwa Majelis Ulama Indonesia tahun 2004  bahwa  bunga  bank  adalah  riba  dan  haram. Kedua ,  85%  lebih  penduduk Indonesia  beragama  Islam,  dan  saat  ini  trend  kesadaran  Umat  Islam  yang  semakin meningkat,  khususnya  di  kalangan  masyarakat  kelas  menengah  ke  atas. Ketiga , sistem ekonomi syariah berhasil menunjukkan keunggulannya, teruji pada saat krisis ekonomi.  Keempat,  UU  Perbankan  Syariah  dan  keberadaan  KNKS  (Komite Nasional  Keuangan  Syariah) 2 yang  langsung  dipimpin  oleh  Presiden  dan  wakil presiden. Kelima ,  saat  ini  lembaga  Pendidikan  Tinggi  membuka  berbagai  program studi  ekonomi  islam  seperti  Ekonomi  Syariah,  Perbankan  Syariah,  Akuntansi Syariah.
Meski  demikian,  Laporan  Statistik  Perbankan  Syariah  Bank  Indonesia sampai  bulan  Desember  2020  menyebutkan,  terdapat  14  Bank  Umum  Syariah,  20 Unit  Usaha  Syariah  (UUS)  dan  163  Bank  Pembiayaan  Rakyat  Syariah  (BPRS). Sampai akhir Desember 2020 total aktiva perbankan syari‟ah telah mencapai 608,90 trilyun. Meski perkembangannya pesat, pangsa pasar perbankan syari‟ah pada 2020 ini baru mencapai 6,51% terhadap perbankan nasional ( market share ).
1 OJK, Statistik Perbankan Syariah 2021. Buku dapat diakses dari laman https://www.ojk.go.id/
2 KNKS dibentuk melalui Peraturan Presiden Nomor 91 Tahun 2016 tentang KNKS
Tabel: 1 Pertumbuhan Perbankan Syariah 2016 2017 2018 2019 2020 Pertumbuhan asset 20,28% 18,97% 12,57% 9,93 % 13,11% Pertumbuhan PYD 16,41% 15,24% 12,17% 10,89% 8,08 % Pertumbuhan DPK 20,84% 19,89% 11,14% 11,93% 11,88%
Hal  ini  menunjukkan,  meski  Pertumbuhan  Perbankan  syariah  di  Indonesia dinilai banyak pihak pesat, (disebabkan karena pangsanya masih kecil, pasar sedang tumbuh dan belum jenuh, serta potensinya memang besar) namun pangsa pasarnya masih sangat kecil dibandingkan perbankan konfensional . 3
Lambannya  perkembangan  perbankan  syariah  ini  tentu  penting  untuk menjadi  perhatian  segenap  pihak.  Tanpa  perhatian  serius  para  akademisi,  praktisi dan para pemangku kebijakan lainnya, maka lambannya perkembangan perbankan syariah  dapat  menggoncangkan  kepercayaan  masyarakat  yang  telah  dengan  susah payah dibangun selama ini. Mengingat bahwa Muhammadiah memiliki respon yang lebih  awal  terhadap  keberadaan  perbankan  syariah  daripada  kalangan  nahdliyyin, serta  porsi  yang  besar  yang  diberikan  kalangan  Muhamadiah  selama  ini  dalam mengembangkan perbankan syariah  dan warga  Muhammadiyah juga lebih  banyak tinggal  di  perkotaan,  sementara  perbankan  syariah  juga  lebih  banyak  berlokasi  di perkotaan,  maka  merespon  kondisi  lambannya  perkembangan  perbankan  syariah saat ini, mengetahui pandangan kalangan tokoh Muhammadiah di Jember terhadap perbankan syariah menjadi penting. Mengetahui pandangan muhammadiah ini akan dapat  menjadi  informasi  menarik  yang  nantinya  dapat  direspon  secara  tepat  oleh berbagai pihak terkait, khususnya pengelola bank syariah dan para akademisi. Dan Muhammadiyah pada Muktamar yang diadakan pada tanggal 27-31 Juli 1968 telah mengeluarkan  fatwa  terkait  bunga  bank,  yang  menetapkan  banhwa  bunga  bank yang  dikelola  oleh  swasta  adalah  riba  sdangkan  bunga  bank  yang  dikelola pemerintah  adalah  syubhat. 4 Selanjutnya  Fatwa  majelis  Trjih  dan  tajdid  Pimpinan Pusat  Muhammadiyah  No.  8  tahun  2006  menyatakan  bahwa  bunga  bank  yang berasal  dari  bank  swasta  maupun  pemerintah  adalah  riba.  Muhammadiyah  juga
3 Ascarya,  “Pemetaan  Potensi  Perbankan  Syariah  di  Indonesia  dan  Strategi  Pengembangannya”, Conference Paper · September 2009. All content following this page was uploaded by Ascarya Ascarya on 22 February 2017.
4 Majlis  Pendidikan  Tinggi  Penelitian  dan  Pengembangan  PP  Muhammadiyah, 1  Abad  Muhammadiyah (Jakarta: Kompas Media Nusantara, 2010), hlm. 245.
sudah  mengeluarkan  surat  edaran  PP  Muhammadiyah  Tahun  2012  mengenai penegasan  bahwa  Institusi,  ortom  maupun  amal  usaha  harus  menggunakan  bank syariah mulai tanggal 1 Januari 2015. 5
Penelitian  tentang  pandangan  nasabah  sudah  banyak  dilakukan.  Salman Masood  melakukan  penelitian  di  di  Pakistan  menyatakan,  tidak  ada  perbedaan nyata  antara  perbankan  syariah  dan  perbankan  konvensional,  karena  keduanya adalah  bank  Bank  Negara  Pakistan 6 .  Demikian  juga  penelitian  Rakesh  Belwal, Ahmed  Al  Maqbali  menyatakan  pelanggan  di  Sohar  dan  Muscat    tidak  yakin tentang Bank Islam.  Beberapa dari mereka tidak yakin jika bank mengikuti prinsip- prinsip Islam 7 . Bahkan hasil penelitian István Egresi dan  Rauf Belge, menyatakan Banyak  orang  juga  tidak  percaya  bahwa  lembaga-lembaga  ini  benar-benar  sesuai syariah  dan  aman. 8 Demikian  juga  Saeed  Akbar,  Syed  Zulfiqar  Ali  Shah,  Shahin Kalmadi 9 , perbankan  Islam  di  Inggris tidak sepenuhnya selaras dengan paradigma keuangan  Islam.  Padahal  hasil  penelitian  Lutfullah  Saqib,  Muhammad  Aitisam Farooq, Aliya Mueen Zafar 10 , Kabiru Jinjiri Ringim 11 menyatakan, persepsi kepatuhan Shari ah memainkan  peran  penting  dalam  kepuasan  pelanggan di sektor perbankan Islam Pakistan 12 .
Untuk  hasil  penelitian  di  dalam  negeri  menyebutkan  persepsi  dan pandangan  kiai  terhadap  bank  Syariah  menyebutkan  bahwa,  bank  Syariah  tidak berbeda  dengan  bank  konvensional,  lebih  dari  75%  menyatakan  bahwa  bank
5 http://www.dakta.com/news/12830/yunahar-ilyas-bank-syariah-harus-lebih-progresif- layani-nasabah
6 Salman  Masood,  S.  R.  (2019). “Cognizing  Customer  Awareness  and  Perception  of  Islamic  Banking Products  in  Pakistan”,  International  Journal  of  Operations  and  Logistics  Management www.absronline.org/journals p-ISSN: 2310-494
7 Rakesh  Belwal,  A.  A.  (2018).  "A  Study  Of  Customers‟  Perception  Of  Islamic  Banking  in  Oman", https://doi.org/10.1108/JIMA-02-2016-0008. Journal of Islamic Marketing .
8 Belge,  I.  E.  (  May  2017).  “Islamic  Banking  In  Turkey:  Population  Perception  And  Development Challenges” Year XIX, no. 1,. Journal of Revista Româna de Geografie Politica , pp. 30-55 ISSN 1582- 7763, E-ISSN 2065-1619, Article no. 191104-30.
9 Saeed  Akbar,  S.  Z.  (November  2012).  “An  Investigation  of  User  Perceptions  of  Islamic  Banking Practices in the  United Kingdom”. International  Journal  of  Islamic  and  Middle  Eastern  Finance  and Management , DOI: 10.1108/17538391211282845
10 Lutfullah  Saqib,  M.  A.  (2016).  “Customer  perception  regarding  Sharī„ah  compliance  of  Islamic banking  sector  of  Pakistan”,. Journal  of  Islamic  Accounting  and  Business  Research , https://doi.org/10.1108/JIABR-08-2013-0031
11 Ringim, K. J. (August 2014). “Perception of Nigerian Muslim account  holders in conventional banks toward  Islamic  banking  products”,. International  Journal of  Islamic  and  Middle  Eastern  Finance and Management , DOI: 10.1108/IMEFM-04-2013-0045
12 Lutfullah Saqib, M. A. (2016). “Customer perception.
syariah  belum  sesuai  dengan  hukum  syariah 13 ,  bahkan  bank  syariah  sama  dengan bank  konvensional 14 .  Praktik  bank  Syariah  memiliki  konsep  yang  bagus,  namun pelaksanaanya  masih  belum  sesuai 15 .  Bank  Syariah  sama  dengan  bank konvensional,  bagi  para  kiai,  bank  syariah  hanya  memanfaatkan  sentiment  agama untuk  mengembangkan  dan  memasarkan  produknya 16 .  Hasil  penelitian  tersebut menunjukkan  bahwa  kesyariahan  menjadi  faktor  penting  preferensi  nasabah  atas bank syariah.
Penelitian Muslihun, 17 dan Bank Indonesia dengan Pusat Pengkajian Bisnis dan  Ekonomi  Islam  Fakultas  Ekonomi  Universitas  Brawijaya 18 menyimpulkan bahwa berarti persepsi dan peran tokoh agama memiliki pengaruh  yang signifikan dalam mendorong perkembangan bank syariah.
Pelacakan  terhadap  hasil-hasil  penelitian  sebagaimana  tersebut  di  atas, menunjukkan bahwa  penelitian terhadap pandangan tokoh  Muhammadiah terhadap perbankan  syariah  belum  pernah  dilakukan,  terlebih  pada  masyarakat/konsumen  di Jember  yang  merupakan  salah  satu  kabupaten  yang  paling  maju  dibandingkan kabupaten-kabupaten  lainnya  sesama  eks  keresidenan  Besuki.  Tingginya  tingkat kemajuan  kabupaten  Jember  juga  ditunjukkan  dengan  berdirinya  beberapa  bank syariah, mulai dari Bank Muamalat, BRI Syariah, Bank Jatim Syariah, BNI Syariah dan bank-bank syariah yang lain. Bagi pengembangan perbankan syariah, penelitian ini sangat penting dilakukan, apalagi ketika persaingan antar lembaga keuangan dan perbankan  sudah  sangat  ketat  seperti  saat  ini.  Berdasar  latar  belakang  di  atas,
13 Anggraini, A. R. (2018). Persepsi Kiai Nahdlatul Ulamaterhadap Bank Syariah (Studi Pada Kiai NU Non  Nasabah  Bank  Syariah) . https://dspace.uii.ac.id/bitstream/handle/123456789/9905/naskah ; Nasrulloh.  (2017).  Persepsi  Masyarakat  Pesantren  Kota  Yogyakarta  terhadap  Perbankan  Syariah (Evaluasi  25  Tahun  Industri  Perbankan  Syariah  di  Indonesia  1992-2017).  In UIN  Sunan  Kalijaga Yogyakarta . UIN Sunan Kalijaga Yogyakarta.
14 Suharto,  T.  (2014).  Perspektif  Pengasuh  Pesantren  Terhadap  Pemahaman  Bank  Syari‟ah  Di  Kota Cirebon (Studi kasus pada Pesantren Madinatun Najah Kota Cirebon). Al-Amwal : Jurnal Ekonomi Dan Perbankan Syari’ah , 6 (1), 183–214. https://doi.org/DOI: 10.24235/amwal.v6i1.257.g227
15 Harahap,  K.  I.  (2018). Pandangan  Kiai  dan  Pengelola  Pondok  Pesantren  Terhadap  bank  Syariah (Studi pada Pondok Pesantren al-Mubarok dan Pondok Pesantren Mambaul Ulum di Kota Jambi) [UIN Sulthan Thaha Saifuddin Jambi]. http://library1.nida.ac.th/termpaper6/sd/2554/19755.pdf
16 Hidayatullah,  M.F.  2014  “Pandangan  Kiai  Jember  Terhadap  Perbankan  Syariah”,  Penelitian  tidak diterbitkan, STAIN Jember
17 Muslihun, Pengaruh  Nilai  Religius  Masyarakat  dalam  Merespon  Produk  Bank Syari'ah:  Studi  Kasus Pada  BPRS  Patuh  Beramal  Lombok .  Tesis  Program  Pasca  Sarjana  UIN  Suna  kalijaga  Yogyakarta, 2002, tidak diterbitkan.
18 Kerjasama  Bank  Indonesia  dengan  Pusat  Pengkajian  Bisnis  dan  Ekonomi  Islam  Fakultas  Ekonomi Universitas  Brawijaya Potensi,  Preferensi,  dan  Perilaku  Masyarakat  Terhadap  Bank  Syariah:  Studi pada Wilayah Propinsi Jawa Timur , November, 2000.
penelitian  ini  membahas  pandangan  tokoh  Muhammadiah  Jember  terhadap perbankan syariah.

## B. LANDASAN  TEORI
Kedudukan  individu  dalam  masyarakat  dapat  dijelaskan  dengan  konsep status  dan  peran.  Makna  peran,  dapat  dijelaskan  dengan  beberapa  cara, pertama penjelasan historis yang menyatakan bahwa, konsep peran dipinjam dari drama atau teater yang hidup subur pada zaman Yunani Kuno. 19 Di sini, peran berarti karakter yang  disandang  oleh  seorang  aktor  dalam  sebuah  pentas  dengan  lakon  tertentu. Kedua ,  Peran  dalam  ilmu  sosial  berarti  suatu  fungsi  yang  dibawakan  seseorang ketika  menduduki  suatu  posisi  dalam  struktur  sosial  tertentu.  Dengan  menduduki jabatan  tertentu,  seseorang  dapat  memainkan  fungsinya  karena  posisi  yang didudukinya. 20
Peran dalam sosiologi dibahas dalam kajian struktur sosial. Dalam struktur sosial,  dikenal  dua  konsep  yaitu  kedudukan  (status)  dan  peran  (role).  Menurut sosiolog  Ralp  Linton  status  ialah  “ a  collection  of  right  and  duties ”  (suatu kumpulan  hak  dan  kewajiban)  sedangkan  peran  ialah  “ the  dynamic  aspect  of status ” (aspek dinamis dari suatu status). Dari sini  dipahami bahwa peran (role) merupakan  aspek  dinamis  dari  kedudukan  (status).  Apabila  seseorang melaksanakan hak dan kewajibannya sesuai dengan kedudukannya maka ia telah menjalankan  suatu  peran.  Peranan  seseorang  menentukan  apa  yang  diperbuatnya bagi  masyarakat  serta  kesempatan-kesempatan  apa  yang  diberikan  oleh masyarakat kepadanya. 21
Peran  mencakup  tiga  hal  yaitu:  (1)  Peran  meliputi  norma-  norma  yang dihubungkan  dengan  posisi  seseorang  dalam  masyarakat,  (2)  Peran  adalah  suatu konsep  yang  dilakukan  oleh  individu  dalam  masyarakat,  (3)  Peran  juga  dapat dikatakan sebagai perilaku individu yang penting bagi struktur sosial masyarakat. Peran sosial merupakan suatu peran yang dimiliki oleh seseorang  yang diberikan
19 Achmad  Fathoni.  Status  Kedudukan  dan  Peran  Dalam  Masyarakat.  http://ipnu-ippnu- tulungagung.com/index.php?option=com_content&task=view&id=70&Itemid=9  yang  direkam  pada  6 Jul 2008
20 Ibid.
21 Soerjono Soekanto, Sosiologi Suatu Pengantar (Jakarta: PT. Grafindo Persada. 1990), hlm.243.
kepada  masyarakat.  Orang  yang  memiliki  peran  dalam  masyarakat  berarti  dia memiliki sebuah wewenang.
Max Weber membedakan sebuah wewenang atau kepemimpinan ke dalam tiga  tipe: pertama ,  kharismatik,  yakni  suatu  wewenang  yang  didasarkan  pada kharisma,  yaitu  suatu  kemampuan  khusus  (wahyu,  pulung)  yang  ada  pada  diri seseorang karena anugerah dari Tuhan Yang Maha Esa. Kharisma akan bertahan selama  dapat  dibuktikan  keampuhannya. Kedua wewenang  tradisional,  yakni wewenang yang dimiliki oleh seseorang atau sekelompok orang karena kelompok tadi  mempunyai  kekuasaan  dan  wewenang  yang  telah  melembaga  dan  bahkan menjiwai  masyarakat. Ketiga adalah  wewenang  rasional  (legal),  yaitu  suatu wewenang  yang  disandarkan  pada  sistem  hukum  yang  berlaku  dalam masyarakat. 22

## C. METODOLOGI
1.  Pendekatan
Penelitian  ini  menggunakan  pendekatan  kualitatif  deskriptif  yang memungkinkan peneliti untuk melakukan hubungan antar konsep, mengembangkan  generalisasi  dan  mengembangkan  teori  yang  memiliki  validitas universal. 23 Gabungan  antara  pendekatan  rasionalitas  dan  fenomenologis memungkinkan  penelitian  dilakukan  secara  intensif,  terinci  dan  mendalam terhadap pandangan tokoh Muhammadiyah terhadap bank syariah. 24

## 2.  Penentuan informan penelitian
Informan  yang  dipilih  dalam  penelitian  ini  dibatasi  pada  tokoh Muhamadiyah  di  Jember.  Berdasarkan  kriteria  tersebut,  maka  penelitian  ini menggunakan teknik purposive dengan informan dari para tokoh Muhammadiyah. 25 Informan  yang  akan  peneliti  ambil  yaitu:  Ketua  Cabang Muhammadiah  di  Jember;  Pengurus  Muhammadiah  di  Jember  lainnya;  Tokoh
22 Soerjono Soekanto, Sosiologi ..280-283
23 Sukardi, Metodologi Penelitian Pendidikan Kompetensi dan Praktiknya, (Jakarta: Bumi Aksara, 2004), hlm.  157.  Lhat  juga  Robert  Bogdan  dan  J.  Steven  Taylor  Moleong, Metodologi  Penelitian  Kualitatif , (Bandung: Remaja Rosda Karya, 2001), hlm.  3.
24 Noeng Muhadjir, Metodologi Penelitian Kualitatif (Yogyakarta: Rake Sarasin, 2000), hlm. 12.
25 Suharsimi  Arikunto, Prosedur  Penelitian  Suatu  Pendekatan  Prakik, (Jakarta:  Rineka  Cipta,  2006), hlm.141.
Muhammadiah  di  Jember  yang  biasanya  memberi  kajian  dikalangan Muhammadiah serta akademisi Muhammadiah di Jember.
3.   Teknik Pengumpulan Data
Sesuai dengan jenis, ciri-ciri dan sumber data para tokoh Muhammadiyah, maka  pengumpulan  data  dalam  penelitian  ini  menggunakan  teknik  observasi, dengan melakukan pengamatan terhadap gejala-gejala atau peristiwa yang terjadi pada objek, baik pengamatan tersembunyi ( covered ) maupun pengamatan terbuka ( over ).  Interview,  dengan  mengajukan  pertanyaan  secara  langsung  oleh pengumpul  data  kepada  para  tokoh  Muhammadiyah. 26 Interview  dilakukan dengan Interview terpimpin atau guided interview , dan Interview tidak terpimpin. Dokumentasi terkait dokumen terkait pandangan tokoh Muhammadiyah terhadap bank syariah.
4.   Analisis Data
Analisis  data  berlangsung  bersamaan  dengan  proses  pengumpulan  data. Analisis  bertolak  dari  data  dan  bermuara  pada  simpulan-simpulan  umum. 27
Analisis data dilakukan secara induktif.

## 6. Uji keabsahan data
Pengecekan keabsahan data dalam menggunakan teknik triangulasi dengan membedakan  empat  macam  triangulasi  sebagai  teknik  pemeriksaan  yang memanfaatkan penggunaan sumber, metode, penyidik dan teori. 28

## D. HASIL PENELITIAN DAN PEMBAHASAN
Warga  Muhammadiyah  dikenal  lebih  rasional  dari  pada  warga  Nahdlatul Ulama  (NU).  Di  kalangan  warga  NU,  tokoh  agama  atau  kiai  merupakan  sosok, kepada  siapa  mereka  secara  individual  maupun  kelompok  meminta  nasehat  dalam berbagai  macam  persoalan,  mengharapkan berkah ,  doa-doa  dan  pengobatan, bahkan sering juga perlindungan. Ini berlaku baik bagi kiai yang mengasuh sebuah pesantren  maupun  'kiai  kampung'  atau  'kiai  langgar'.  Meski  akhir-akhir  ini  mulai ada pergeseran. Saat ini orang yang sakit mulai dibawa ke puskesmas atau dokter, tidak ke kiai lagi.
26 Irawan Soehartono, Metode Penelitian Sosial (Bandung: Remaja Rosdakarya, 1999), hlm.67.
27 Ibid., 209.
28 Moleong, Lexy.J., Metodologi Penelitian Kualitatif , (Bandung: Remaja Rosdakarya, 2005), hlm. 33.
Warga  Muhammadiyah  cenderung  lebih  rasional  dalam  melakukan  relasi dengan  tokoh  agama  mereka.  Mereka  tidak  dapat  mengharapkan  penyelesaian berbagai  persoalan  mereka  kepada  tokoh  agama  mereka.  Ketika  mereka  sakit, mereka lebih memepercayakan dokter untuk mengobati penyakit mereka. Demikian juga  ketika    mereka  menghadapi  persoalan-persoalan  yang  lain,  mereka  lebih memercayai professional dalam menyelesaikannya. Hal ini dapat dipahami, karena kalangan  Muhammadiyah  kebanyakan  tinggal  di  kota  dan  mereka  lebih  terdidik dalam  pendidikan  formal,  sehingga  pertimbangan  rasional  formal  lebih  mewarnai keputusan-keputusan mereka.
Jember  merupakan  daerah  agraris  yang  mengandalkan  pertanian  sebagai sumber  utama  perekonomiannya.  Beberapa  beberapa  organisasi  keagamaan  ada  di Jember,  mulai  dari  Nahdlotul  Ulama,  Muhammadiyah,  Persis,  Salafi  dan sebagainya.  Organisasi  Muhammadiyah,  yang  menjadi  topic  penelitian  ini, memiliki  lembaga  pendidikan  mulai  dari  tingkat  TK  hingga  perguruan  tinggi. Terdapat pula beberapa PDM (Pusat Dakwah Muhammadiyah) di beberapa lokasi.
Terkait  pandangan  Muhammadiyah  pada  bank  syariah,  Muhammadiyah pada  Muktamar  tahun  1968  telah  mengeluarkan  fatwa  terkait  bunga  bank,  yang isinya  menetapkan  bahwa  bunga  bank  yang  dikelola  oleh  swasta  adalah  riba sedangkan  bunga  bank  yang  dikelola  pemerintah  adalah  syubhat. 29 Selanjutnya hasil  muktamar  tersebut  direvisi  dan  dikuatkan  melalui  Fatwa  Majelis  Tarjih  dan Tajdid  Pimpinan  Pusat  Muhammadiyah  No.  8  tahun  2006  menyatakan  bahwa bunga bank yang berasal dari bank swasta maupun pemerintah adalah riba. Sebagai tindak  lanjutnya,  Muhammadiyah  mengeluarkan  surat  edaran  PP  Muhammadiyah Tahun 2012 mengenai penegasan bahwa Institusi, ortom maupun amal usaha harus menggunakan bank syariah mulai tanggal 1 Januari 2015.
Bapak  SEW,  Ketua  Majlis  Tarjih  Dan  Tazdid  Pimpinan  Daerah Muhammadiyah Jember menjelaskan:
“Secara teori, sebenarnya bank syariah itu bagus. Bank syariah menawarkan sistem  perbankan  yang  bebas  bunga,  dengan  berbagai  akad-akadnya,  yang menjadikan  bank  syariah  disepakati  halal.  Bahkan  ada  nilai  nilai taawun (tolong  menolong  pen.).  Bank  syariah  bahkan  dapat  menjadi  bank  masa depan bagi ummat Islam Indonesia, yang mayoritas penduduknya beragama
29 Majlis Pendidikan Tinggi Penelitian dan Pengembangan PP Muhammadiyah, 1 Abad Muhammadiyah (Jakarta: Kompas Media Nusantara, 2010), hlm. 245.
Islam. Dalam agama Islam sendiri, kita diperintah untuk menjauhi riba, atau dalam  kontek  bank ya bunga  bank.  Termasuk,  bank  syariah  dilarang memberikan pembiayaan pada usaha-usaha yang haram dan membahayakan.  Ini  berarti,  menabung  dan  pinjam  ke  bank  syariah  sama dengan menjalankan ajaran Islam.” 30
Beberapa  informan,  SEW,  AP  dan  K  menjelaskan  pandangannya  tentang kesyariahan Bank Syariah. Akad-akad yang digunakan saat ini sudah menggunakan istilah yang sesuai dengan syariah, atau lebih tepatnya mengikuti Fatwa DSN MUI (Dewan  Syariah  Nasional  Majlis  Ulama  Indonesia),  meskipun  sebagian  dari pelaksanaan  akad-akad  tersebut  belum  sepenuhnya  sesuai,  seperti  misalnya  dalam praktik akad murabahah.
Di  sisi  lain,  para  informan  menyadari,  bagaimanapun  juga  bank  syariah, meski  sudah  beroperasi  lebih  dari  2  dasawarsa,  namun  lebih  belakangan dibandingkan  bank  konvensional.  Istilah-istilah  yang  digunakan  bank  syariah  juga masih kurang familiar bagi kebanyakan masyarakat. Lebih lagi, masyarakat enggan untuk memahami operasional bank syariah secara detail, sehingga yang masyarakat lihat adalah kemiripan keduanya, dan disimpulkan bahwa keduanya tidak berbeda. Karena  itu  wajar  jika  masyarakat  masih  sulit  untuk  membedakan  keduanya.  Di sinilah tugas bank syariah untuk mengenalkan kepada masyarakat tentang apa dan bagaimana bank syariah, termasuk sistem operasionalnya.
Adapun Instansi Amal Usaha Muhammadiyah (AUM) berdasarkan edaran Muhammadiyah  Tahun  2012,  telah  bertransaksi  dengan  bank  syariah.  AUM menitipkan danyanya ke bank bank syariah yang telah ditentukan. Untuk di Jember, AUM menyerahkan kepada bank Syariah Mandiri Jember. 31
Bapak  AP,  yang  merupakan  LPPK  Muhammadiyah  Cabang  Jember mengatakan:
“Sejak  ada  edaran,  Instansi  Muhammadiyah  menjalankannya,  dengan menabungkan  atau  mendepositokan  dananya  ke  bank  Syariah  Mandiri Jember.” 32
Namun  untuk  pribadi  Bapak  AP  sendiri,  beliau  masih  memiliki kepercayaan pada kesyariahan bank syariah. Sebagaimana dipaparkan:
30 Bapak SEW, Wawancara, Nopember 2019.
31 Bapak AP, Wawancara, Nopember 2019.
32 Bapak AP, Wawancara, Nopember 2019.
“Kan ada DPSnya. Saya percaya bank syariah sudah sesuai dengan syariah. Tugas DPS (Dewan Pengawas Syariah. Pen.) menjaga operasi bank syariah agar sesuai dengan syariah. Kita percayakan saja pada mereka. Seandainya bank syariah melanggar ketentuan syariah, tentu sudah diingatkan oleh DSN dan OJK.” 33
Terdapat  juga  tokoh  Muhammadiyah  ternyata  belum  sepenuhnya menjadikan Fatwa Majelis Tarjih dan Tajdid Pimpinan Pusat Muhammadiyah No. 8 tahun 2006 sebagai dasar hukum mengharamkan bunga bank sebagai riba. Mereka masih  memanfaatkan  layanan  bank  konvensional  dalam  memenuhi  kebutuhan transaksi  perbankan  mereka.  Mereka  masih  berpandangan  bahwa  meski  bank syariah  memiliki  Dewan  Pengawas  Syariah,  bank  syariah  yang  beroperasi  saat  ini masih menyimpan permasalahan.
Bapak KM, yang pernah memimpin Muhammadiyah Jember memaparkan:
“Repot juga kalo mengharamkan bank Konven. Lah wong gaji saya masih di bank  konven.  Tapi  seandainya  layanan  bank  syariah  sama  dengan  bank konven, saya insyallah akan menabung di bank syariah.” 34
Dari  beberapa  paparan  di  atas,  dapat  dipahami  bahwa,  untuk  AUM  telah menjalankan  fatwa  dan  edaran  dari  Pengurus  Pusat  Muhammadiyah.  AUM  telah memindahkan dananya dari bank konvensional ke bank-bank syariah yang ditunjuk. Sedangkan  untuk  kesyariahan  bank  syariah,  kebanyakan  tokoh  Muhammadiyah memiliki  pandangan  bahwa  bank  syariah  sudah  melaksanakan  Fatwa  DSN  MUI, atau dengan kata lain,  Bank Syariah sudah menjalankan akad-akad sesuai  syariah. Meskipun  belum  semua  produk-produknya  dijalankan  sesuai  syariah,  masih diperlukan  penyempurnaan,  sehingga  dapat  memberikan  keyakinan  bagi masyarakat akan kesyariahan bank syariah.
Pandangan beberapa Tokoh Muhammadiyah Jember atas bank syariah ini sejalan  dengan  Saeed  Akbar,  Syed  Zulfiqar  Ali  Shah,  Shahin  Kalmadi 35 ,  yang menyatakan  perbankan  Islam  di  Inggris  belum  sepenuhnya  selaras  dengan paradigma  keuangan  Islam.    Meskipun  para  tokoh  tersebut  tidak  sampai menyatakan kesamaan praktik bank syariah dengan bank konvensional seperti hasil
33 Bapak AP, Wawancara, Nopember 2019.
34 Bapak KM, Wawancara, Nopember 2019.
35 Saeed  Akbar,  S.  Z.  (November  2012).  “An  Investigation  of  User  Perceptions  of  Islamic  Banking Practices in the  United Kingdom”. International  Journal  of  Islamic  and  Middle  Eastern  Finance  and Management , DOI: 10.1108/17538391211282845
penelitian  Salman  Masood 36 ,  atau  bahkan  tidak  percaya  bahwa  lembaga-lembaga ini  benar-benar  sesuai  syariah  dan  aman. 37 Para  tokoh  Muhammadiyah  masih memberikan  kepercayaannya  pada  bank  syariah  dengan  catatan  agar  bank  syariah segera  berbenah.  Muhammadiyah  secara  organisasi  juga  mengharuskan  AUM menggunakan layanan bank syariah.
Kepercayaan  kalangan  Tokoh  Muhamadiyah  pada  bank  syariah  tidak serta  merta  dapat  memengaruhi  warga  Muhammadiyah,  mengingat  sebagaimana Weber 38 , warga Muhammadiyah cenderung rasional. Warga Muhammadiyah akan mempertimbangkan  lebih  dahulu  secara  rasional  untuk  menjadi  nasabah  bank syariah.
Untuk  dapat  meningkatkan  kepercayaan  masyarakat  akan  kesyariahan bank syariah, Para tokoh Muhammadiyah Jember juga memberikan saran agar bank syariah  melibatkan  tokoh  agama  dalam  mensosialisasikan  produk  bank  syariah. Kepercayaan masyarakat kepada tokoh agama diharapkan juga dapat meningkatkan kepercayaan  masyarakat  pada  bank  syariah.  Pandangan  positif  tokoh Muhammadiyah  pada  akhirnya  juga  akan  menjadi  pandangan  masyarakat, khususnya warga Muhammadiyah Jember.

## E. KESIMPULAN
Tokoh  Muhammadiyah  berpandangan  bahwa  bank  syariah  menjalankan Fatwa  DSN  MUI,  akad-akad  dilaksanakan  sesuai  syariah,  karena  bank  syariah terdapat  pengawasan  DPS.  Namun  disadari  masih  ada  praktik  sistem  operasi  bank syariah  yang perlu disempurnakan agar dapat  lebih  dipercaya masyarakat.  Sebagian Tokoh Muhammadiyah masih menggunakan bank konvensional, karena memandang layanan  dan  keterbatasan  bank  syariah  seperti  jaringan  bank  syariah  yang  belum merata.  Ketika  layanan  bank  syariah  setingkat  dengan  bank  konvensional  mereka akan memilih bertransaksi dengan bank syariah.
36 Salman  Masood,  S.  R.  (2019). “Cognizing  Customer  Awareness  and  Perception  of  Islamic  Banking Products  in  Pakistan”,  International  Journal  of  Operations  and  Logistics  Management www.absronline.org/journals p-ISSN: 2310-494
37 Belge,  I.  E.  (  May  2017).  “Islamic  Banking  In  Turkey:  Population  Perception  And  Development Challenges” Year XIX, no. 1,. Journal of Revista Româna de Geografie Politica , pp. 30-55 ISSN 1582- 7763, E-ISSN 2065-1619, Article no. 191104-30.
38 Soerjono Soekanto, Sosiologi .. hlm. 280-283
Sesuai  edaran  PP  Muhammadiyah,  AUM  meletakkan  dana  mereka  ke  7 bank  syariah  yang  ditunjuk  (BRI  Syariah,  BNI  Syariah,  Mandiri  Syariah  [saat  ini sudah  menyatu  menjadi  Bqank  Syariah  Indonesia/BSI],  Bank  Muamalat,  Bukopin Syariah, Danamon Syariah, dan BTN Syariah)

## F. DAFTAR PUSTAKA
Akbar, Saeed S. Z. (November 2012). “An Investigation of User Perceptions of Islamic Banking Practices in the United Kingdom”. International Journal of Islamic and Middle Eastern Finance and Management , DOI: 10.1108/17538391211282845
Anggraini, A. R. (2018). Persepsi Kiai Nahdlatul Ulamaterhadap Bank Syariah (Studi Pada Kiai NU Non Nasabah Bank Syariah) . https://dspace.uii.ac.id/bitstream/handle/123456789/9905/naskah ; Nasrulloh.
(2017).  Persepsi  Masyarakat  Pesantren  Kota  Yogyakarta  terhadap  Perbankan Syariah  (Evaluasi  25  Tahun  Industri  Perbankan  Syariah  di  Indonesia  1992- 2017). In UIN Sunan Kalijaga Yogyakarta . UIN Sunan Kalijaga Yogyakarta. Arikunto,  Suharsimi Prosedur  Penelitian  Suatu  Pendekatan  Prakik, Jakarta:  Rineka Cipta, 2006..
Ascarya,  “Pemetaan  Potensi  Perbankan  Syariah  di  Indonesia  dan  Strategi Pengembangannya”, Conference Paper · September 2009. All content following this page was uploaded by Ascarya Ascarya on 22 February 2017. Belwal, Rakesh A. A. (2018). "A Study Of Customers‟ Perception Of Islamic Banking in  Oman",  https://doi.org/10.1108/JIMA-02-2016-0008. Journal  of  Islamic Marketing . Faisol, N. R. (2021). Peran Baitul Maal Wat Tamwil (BMT) Maslahah Lil Ummah Al- Mubarok Dalam Mengembangkan Produktivitas Umkm Di Masa Pandemi Virus Corona Tahun 2020. LAN TABUR: Jurnal Ekonomi Syariah, 2(2), 144-154.
Fathoni,  Achmad.  Status  Kedudukan  dan  Peran  Dalam  Masyarakat.  http://ipnu-ippnu- tulungagung.com/index.php?option=com_content&task=view&id=70&Itemid=9 yang direkam pada 6 Jul 2008
Harahap,  K.  I.  (2018). Pandangan  Kiai  dan  Pengelola  Pondok  Pesantren  Terhadap bank Syariah (Studi pada Pondok Pesantren al-Mubarok dan Pondok Pesantren Mambaul  Ulum  di  Kota  Jambi) [UIN  Sulthan  Thaha  Saifuddin  Jambi]. http://library1.nida.ac.th/termpaper6/sd/2554/19755.pdf
Hidayatullah,  M.F.  2014  “Pandangan  Kiai  Jember  Terhadap  Perbankan  Syariah”,
Penelitian tidak diterbitkan, STAIN Jember
http://www.dakta.com/news/12830/yunahar-ilyas-bank-syariah-harus-lebih-progresif- layani-nasabah
I.  E.  Belge,  (  May  2017).  “Islamic  Banking  In  Turkey:  Population  Perception  And Development  Challenges”  Year  XIX,  no.  1,. Journal  of  Revista  Româna  de Geografie Politica , pp. 30-55 ISSN 1582-7763, E-ISSN 2065-1619, Article no. 191104-30.
K.  J.  Ringim,  (August  2014).  “Perception  of  Nigerian  Muslim  account  holders  in conventional banks toward Islamic banking products”,. International Journal of Islamic and Middle Eastern Finance and Management , DOI: 10.1108/IMEFM- 04-2013-0045
Kerjasama  Bank  Indonesia  dengan  Pusat  Pengkajian  Bisnis  dan  Ekonomi  Islam Fakultas  Ekonomi  Universitas  Brawijaya Potensi,  Preferensi,  dan  Perilaku Masyarakat Terhadap Bank Syariah: Studi pada Wilayah Propinsi Jawa Timur , November, 2000.
KNKS dibentuk melalui Peraturan Presiden Nomor 91 Tahun 2016 tentang KNKS Majlis  Pendidikan  Tinggi  Penelitian  dan  Pengembangan  PP  Muhammadiyah, 1  Abad Muhammadiyah , Jakarta, Kompas Media Nusantara, 2010. Masood,  Salman  S.  R.  (2019). “Cognizing  Customer  Awareness  and  Perception  of Islamic Banking Products in Pakistan”, International Journal of Operations and Logistics Management www.absronline.org/journals p-ISSN: 2310-494
Masood,  Salman  S.  R.  (2019). “Cognizing  Customer  Awareness  and  Perception  of Islamic Banking Products in Pakistan”, International Journal of Operations and Logistics Management www.absronline.org/journals p-ISSN: 2310-494
Moleong,  Lexy.J., Metodologi  Penelitian  Kualitatif ,  Bandung,  Remaja  Rosdakarya, 2005.
Muhadjir, Noeng, Metodologi Penelitian Kualitatif, Yogyakarta, Rake Sarasin, 2000.
Muslihun, Pengaruh  Nilai  Religius  Masyarakat  dalam  Merespon  Produk  Bank Syari'ah: Studi Kasus Pada BPRS Patuh Beramal Lombok . Tesis Program Pasca Sarjana UIN Suna kalijaga Yogyakarta, 2002, tidak diterbitkan.
OJK, Roadmap Keuangan Syariah Indonesia 2017-2019, buku dapat diakses dari laman https://www.ojk.go.id/id/kanal/syariah/berita-dan- kegiatan/publikasi/Documents/Pages/Roadmap-Pengembangan-Keuangan- Syariah-Indonesia-2017-2019/Roadmap%202017-2019(1).pdf
Robert  Bogdan  dan  J.  Steven  Taylor  Moleong, Metodologi  Penelitian  Kualitatif , Bandung, Remaja Rosda Karya, 2001.
Saqib, Lutfullah M. A. (2016). “Customer perception regarding Sharī„ah compliance of Islamic  banking  sector  of  Pakistan”,. Journal  of  Islamic  Accounting  and Business Research , https://doi.org/10.1108/JIABR-08-2013-0031
Sholihin, M. R., & Mun‟im, A. (2019). Analisis Penerapan dan Sistem Bagi Hasil Akad
Mudharabah Dalam Akuntansi
Syariah. Jurnal Ilmu Manajemen
Advantage, 3(1), 48-57.
Sholikhah,  V.  (2022).  Implementasi  Strategi  Pengembangan  Koperasi  Pesantren Sebagai Pusat Ekonomi Mandiri di Pesantren Al-Qodiri Jember. Jurnal Ekonomi dan Bisnis Islam (JEBI), 2(2), 104-113.
Soehartono, Irawan, Metode Penelitian Sosial , Bandung, Remaja Rosdakarya, 1999. Soekanto, Soerjono. Sosiologi Suatu Pengantar, Jakarta, PT. Grafindo Persada. 1990. Suharto, T. (2014). Perspektif Pengasuh Pesantren Terhadap Pemahaman Bank Syari‟ah Di Kota Cirebon (Studi  kasus  pada Pesantren Madinatun Najah  Kota Cirebon). Al-Amwal :  Jurnal  Ekonomi  Dan  Perbankan  Syari’ah , 6 (1),  183–214. https://doi.org/DOI: 10.24235/amwal.v6i1.257.g227
Sukardi, Metodologi Penelitian Pendidikan Kompetensi dan Praktiknya, Jakarta, Bumi Aksara, 2004.