## ANALISIS MANAJEMEN KEUANGAN RUMAH TANGGA DAN KEUANGAN NEGARA DAMPAK PANDEMI COVID-19 MENURUT PERSPEKTIF EKONOMI SYARIAH

## Rika Yuliastuti

## STIE MAHARDHIKA
Receiv ed : Feb 20 th 2022 Revis ed : Mar 10 th 2022 Accept ed : Mar 28 th 2022

## ABSTRACT
The research’s title is An Analysis of Household Financial Management and   State   Finances   During   the   Covid-19   Pandemic   According   to   the   Sharia Economic Perspective. The background of this research is the condition of the outbreak of the COVID-19 pandemic in all countries in 2020. The move to close the economic sector has an impact on household finances and state finances.
The purpose of this study is to analyze household financial management and   state   finances   during   the   COVID-19   pandemic   from   a   sharia   economic perspective. The method used in this study is a descriptive qualitative method approach using content analysis techniques.
From a study conducted on various literatures, the following points are shown.   First,   should   follow   the   example   of   the   Prophet   in   managing   family financial spending by using the principles of a simple lifestyle. When managing shopping, prioritize needs, not wants. Second, the expenditure should be regulated based   on   the   amount   of   income.   When   an   epidemic   occurs   which   results   in reduced income, some spending must be cut. Third, keep spending your wealth on infaq, shodaqoh etc  when you are  free or when you are short of sustenance.
Fourth, set the largest allocation for mass basic needs. As for the regulation of state   finances   according   to   the   sharia   economy   in   an   epidemic   condition,   all income owned by the state is allocated to meet the basic needs of the people. Especially the basic needs of each household and the fulfillment of health needs. In the Islamic economic system, there is a solution to rearrange regulations on macro and micro economic aspects to become sharia-based.
Keywords: household   financial   management,   state   finances,   the   covid-19 pandemic

## PENDAHULUAN
Di akhir tahun 2019, terjadi pandemi covid-19 yang berawal dari Wuhan, Cina   lalu   menyebar   ke   berbagai negara.   Memasuki   tahun   2020 pandemi   covid-19   sudah   menyebar ke berbagai negara di dunia. Di awal terjadinya   pandemi   covid-19 beberapa   negara   maju   melakukan penutupan   berbagai   aktifitas   di sektor   riil   dalam   dunia perekonomian.   Langkah   ini   ditiru oleh berbagai negara dengan tingkat perekonomian   skala   menengah seperti   Indonesia.   Pada   akhirnya, regulasi   ini   memberikan   dampak terhadap  situasi  ekonomi.   Dan efek domino   dari   kebijakan   ini   adalah terjadinya   peningkatan   angka pengangguran.   Dampak   selanjutnya adalah   terjadi   peningkatan   angka kemiskinan   dan   semakin   banyak orang   yang   menderita   kelaparan. Sebagai gambaran adalah fakta yang terlihat   di   Amerika   Serikat,   jumlah pengangguran   meningkat   dengan terdapat   6   juta   pengangguran   baru. Di   Indonesia,   data   menurut   Kadin (Kamar Dagang dan Industri), angka pengangguran   bertambah     sebanyak 6,4 juta orang pengangguran baru.
Berdasarkan   data   Badan Pusat Statistik, jumlah pengangguran di Indonesia meningkat cukup tinggi dari rentang waktu Februari 2020 ke bulan Agustus 2020.
Analisis Manajemen Keuangan Rumah Tangga Dan Keuangan Negara……..(Yulaistuti, 469-488)
Meningkatnya
angka pengangguran   di   saat   pandemi berdampak   pada   meningkatnya angka   kemiskinan   di   masyarakat. Dengan   hilangnya   lapangan pekerjaan   di   kala   pandemi,   secara otomatis   berpengaruh   pada income masing-masing   keluarga.   Berikut adalah  data  kemiskinan  yang dirilis dari   Badan   Pusat   Statistik   di   saat
pandemi   covid-19   dari   seluruh propinsi yang terdapat di Indonesia. Dari   data   persentase   penduduk miskin menurut provinsi, Maret 2020 dibandingkan   September   2019, peningkatan   kemiskinan   tertinggi terjadi di DKI Jakarta dengan angka kemiskinan naik 1,11 persen poin.
Analisis Manajemen Keuangan Rumah Tangga Dan Keuangan Negara……..(Yulaistuti, 469-488)
Pada   perkembangan   terakhir   di   saat   memasuki   kuartal   kedua perekonomian   yakni   pada   pertengahan   tahun   2020,   berbagai   negara   bisa dipastikan sudah masuk dalam situasi resesi. Situasi ini tentu akan berdampak pada keuangan rumah tangga dan keuangan negara.

## TINJAUAN PUSTAKA
Manajemen Keuangan dan Keuangan Keluarga Mengutip   apa   yang dipaparkan oleh Musthafa (Manajemen   Keuangan,   2017),   dari kajian   terhadap   aspek   manajemen keuangan, maka akan ada gambaran penjelasan   tentang   beberapa   hal keputusan   yang   semestinya ditempuh,   meliputi   keputusan   yang
Analisis Manajemen Keuangan Rumah Tangga Dan Keuangan Negara……..(Yulaistuti, 469-488)
harus   diambil   terkait   investasi, keputusan yang harus diambil terkait funding atau   keputusan   terkait
memenuhi kebutuhan akan dana, dan decision tentang   pembagian
keuntungan.   Adapun   Kariyoto mengutip   pendapat   Manahan (Manajemen Keuangan Konsep Dan Implementasi,   2018),   tentang konsepsi manajemen keuangan yang merupakan   gabungan science serta art. Merupakan sebuah upaya untuk mencermati,   dan   menganalisa   yang dilakukan   oleh   seorang   manajer keuangan   dengan   mengoptimalkan SDM   perusahaan   dalam   rangka mencari   pendanaan,   mengelola pendanaan, dan membagi pendanaan sehingga   akan   menghasilkan profit bagi entitas ekonomi. Menurut Irfani (2020), ketika perusahaan  mengelola operasinya,   akan   menghadapi masalah-masalah   yang   berkaitan dengan   proses   dalam   mengambil keputusan keuangan, baik keputusan tersebut   bersifat   strategis   ataupun bersifat operasional.
Dalam   hal   ini,   yang   akan menjadi   obyek   penelitian   dalam manajemen keuangan adalah institusi
keluarga   dan   keuangan   negara. Sehingga   fokus   pembahasan   akan lebih   ditekankan   pada   kedua   hal tersebut.   Menurut   Safir   Senduk (Manajemen   Keuangan   Keluarga, 2007), jika seseorang akan mengatur keuangannnya,   maka   dia   harus mengetahui   seluk-beluk   masalah keuangan pribadi ( personal finance ).
Dan   bilamana   problem   keuangan pada  individu  diimplementasikan   di tataran family ,   maka   konsepsi keuangan   pada   individu   beralih konsepsinya   pada family   finance . Menurut   Mulyantini   dan   Indriasih (2021),  keluarga   dengan  anak-anak, perlu   menyesuaikan   rencana kebutuhan keuangan, dengan rencana penting   keluarga   seperti   pendidikan anak, kesehatan dan gizi, serta acara keluarga.   Biaya   pendidikan   mulai dari   pendidikan   dini,   pendidikan dasar   sampai   perguruan   tinggi ditambah   pendidikan   non   formal. Biaya   untuk   kesehatan   juga   cukup penting,   terkait   makanan   pokok sehari-hari,
vitamin, serta pemeriksaan kesehatan rutin maupun kondisi saat sakit. Analisis Manajemen Keuangan Rumah Tangga Dan Keuangan Negara……..(Yulaistuti, 469-488)
Kemampuan   perencanaan
keuangan keluarga dibutuhkan setiap rumah   tangga   agar   tidak   terjadi kesalahan   dalam   pengelolaan keuangan ( mismanagement ). Seringkali terdapat anggapan bahwa
pendapatan   yang   sedikit,   tidak memerlukan   pengelolaan   dan perencanaan   keuangan.   Padahal faktanya,   berapapun   pendapatan rumah tangga harus dikelola dengan baik   untuk   menghindari   bencana finansial   di   masa   mendatang (Ikrimah, 2020).
Di   saat   pandemi   covid-19 masih   berlangsung,   tentu   menjadi persoalan   tersendiri   bagaimana mengelola keuangan keluarga untuk memenuhi   kebutuhan   kesehatan. Terlebih   ada   situasi   ekonomi   yang mempengaruhi   besaran   pendapatan keluarga   dan   beberapa   regulasi pemerintah   yang   berpengaruh   pada besaran harga kebutuhan pokok.
Manajemen Keuangan Negara Dalam   buku   Al   Amwal, Abdul   Qadim   Zallum   memaparkan tentang sistem keuangan negara yang disebut Bait   Al-Mal . Bait   Al-Mal
mencakup   2   aspek   utama,   yaitu: Pertama,   aspek   yang   berkaitan dengan sisi penerimaan Bait Al-Mal . Dan   yang     kedua   adalah   sisi pengeluaran   atau   belanja Bait   Al- Mal.
Sisi penerimaan utama dalam Keuangan Negara Bait Al-Mal terdiri dari   3   pos.   Pertama,   Penerimaan yang berasal dari harta Al-Fai serta harta   pungutan Al-Kharaj ,   yang meliputi   seksi   ghanimah,   kharaj, status   tanah,   jizyah,   fai   dan   seksi pajak   (jika   keadaan   darurat   dan hanya   diperuntukkan aghniya ).
Kedua,   bagian   kepemilikan   umum, dibagi menjadi beberapa seksi, yaitu meliputi seksi minyak dan gas, laut, dan   semacamnya.   Ketiga,   bagian shadaqah ,   disusun   seksi   zakat   mal yang meliputi zakat pertanian, zakat peternakan, zakat perdagangan, serta zakat emas dan perak.
Zakat mal ini khusus diperuntukkan bagi   8   golongan   saja,   sebagaimana dalam  QS At-Taubah  (9):  60. Ayat tersebut   menjelaskan   bahwa   harta zakat   itu   hanya   diperuntukkan   bagi orang   fakir,   orang   miskin, amil , mualaf ,   memerdekakan   budak,
Analisis Manajemen Keuangan Rumah Tangga Dan Keuangan Negara……..(Yulaistuti, 469-488)
gharim , fisabilillah , dan ibnu  sabil .
Dan   sesungguhnya   Allah   Maha Mengetahui serta Mahabijaksana.
Regulasi   Ekonomi   Syariah   Saat Wabah
Dalam buku Pemimpin Besar Khalifah   Umar,   dipaparkan keberhasilan   Khalifah   Umar mengatasi   situasi   wabah,   termasuk keberhasilan   regulasinya   dalam bidang   ekonomi.   Langkah   paling pokok   adalah   dengan   memberi keteladanan   selaku   pemimpin negara,   ditopang   dengan   sistem keuangan   negara   yang   kuat,   dan ketaatan   rakyat   terhadap   hukum Syariat   Islam.   Pada   kesehariannya, Khalifah   Umar   hidup   sangat sederhana   dalam   posisinya   sebagai kepala   negara   dari   sebuah   negara yang sangat besar kas keuangannya. Terlebih   pada   saat   krisis.   Hal tersebut   juga   sudah   menjadi keseharian   Khalifah   Umar.   Selain itu,   Khalifah   Umar   segera memerintahkan   pembuatan   posko bantuan.     Aslam   meriwayatkan bahwa   di   masa   krisis,   masyarakat banyak   datang   ke   ibukota   Madinah
dari   berbagai   penjuru.   Khalifah Umar     memberi   tugas   kepada beberapa   petugas   negara   untuk melayani   mereka.   Para   petugas menghitung   jumlah   orang-orang yang   datang.   Jumlahnya   mencapai 70.000 orang. Adapun jumlah orang yang   sakit   dan   membutuhkan bantuan   sebesar   4.000   orang. Beberapa   waktu   kemudian,   jumlah orang   yang   datang   dan   meminta bantuan   mencapai   60.000   orang. Bahkan di saat hari hujan, Khalifah Umar   tetap   memberi   tugas   untuk membawakan makanan dan pakaian ke desa. Khalifah Umar membentuk Dar   ad-Daqiq ,   semacam   institusi lembaga   perekonomian.   Tugas lembaga   tersebut   mendistribusikan bahan   makanan   yang   ada   di   ruang bawah   tanah   kepada   masyarakat yang datang ke ibukota negara. Dar ad-Daqiq semakin   diperbesar sehingga   bisa   mendistribusikan bahan pangan kepada banyak orang yang datang ke ibukota sepanjang 9 bulan.
Krisis yang menimpa negara,
menjadikan  Khalifah semakin dekat dengan Allah, memohon pertolongan
Analisis Manajemen Keuangan Rumah Tangga Dan Keuangan Negara……..(Yulaistuti,
469-488)
dari Allah subhanahu wa ta'ala, Dzat pemilik   segala   yang   ada   di dalamnya.   Pada   satu   waktu   ketika Khalifah   Umar   memimpin   shalat ‘ Isya secara   berjamaah,   Khalifah Umar   terus   shalat   hingga   akhir malam.   Setelah   itu,   Umar meninggalkan   rumah   dan   pergi   ke desa   dan   berpatroli.   Abdullah   bin Umar ra. diriwayatkan,  dia berkata, Suatu   malam   saat   fajar   aku mendengarnya   berdoa,   "Ya   Allah, jangan hancurkan umat Muhammad ketika   aku   menjadi   pemimpin diantara   mereka."   Dia   juga   berdoa, "Ya   Allah,   jangan   hancurkan   kami dengan   kekeringan   dan   hilangkan kemalangan   dari   kami."   Dia mengulangi   kalimat   tersebut. Khalifah   memberi   teladan   agar rakyatnya   bertaubat   kepada   Allah dengan taubatan   nasuha .   Peristiwa bencana/krisis yang terjadi bisa jadi diakibatkan   oleh   perbuatan   dosa yang dilakukan manusia. Hendaknya manusia memohon ampunan kepada Allah.
Bagi   rakyat   yang   datang   ke
Madinah   karena   membutuhkan bahan   pangan,   langsung   terpenuhi.
Adapun   mereka   yang   tidak   bisa datang ke Madinah, maka  makanan dikirim ke tempat tinggalnya, selama beberapa bulan saat terjadi bencana. Malik   bin   Aus   juga   menuturkan tentang   tindakan   Khalifah   Umar ketika   menghadapi   krisis   ini.   Dia memaparkan bahwa pada saat terjadi krisis,   Khalifah   Umar   mendatangi kaumnya. Jumlah mereka terdiri dari 100 keluarga dan mereka menduduki gurun. Khalifah Umar   memberikan bahan   pangan     orang   yang   datang kepadanya.  Mereka  yang  tidak  bisa datang   menemui   Khalifah   Umar, dikirim   bahan   pangan   ke   tempat tinggalnya.
Ketika   dihadapkan   pada kondisi   yang   sulit,   Khalifah   Umar mengirim   surat   untuk   meminta bantuan   kepada   daerah   dalam kekhalifahan   Islam   agar   mereka memberikan   bantuan.   Amru   bin   al- Ash   yang   menjabat   sebagai Gubernur di Mesir mengirim sekitar 1.000   unta   yang   di   punggungnya membawa   bahan   pangan   tepung dengan menempuh perjalanan darat.
Beliau   juga   mengirim   20   perahu yang   mengangkut   bahan   pangan
Analisis Manajemen Keuangan Rumah Tangga Dan Keuangan Negara……..(Yulaistuti,
469-488)
tepung dan bahan kebutuhan pokok lainnya   semacam   minyak.   Serta dikirim juga 5.000 pakaian. Hal itu memperlihatkan   kesiapan   para pejabat   negara   mengatasi   kondisi genting.   Kepala   negara   segera mengatur area lain di dalam Khilafah Islamiyah   untuk   memberikan bantuan   pasokan   bahan   pangan. Khalifah  Umar segera mengirimkan delegasi   khusus   untuk   menangani kondisi tersebut, untuk dikondisikan dan   diselesaikan.   Umar   segera mendistribusikan bahan pangan yang berasal   dari   banyak   area   seperti sembako,   serta   bahan   sandang. Makanan   disiapkan   dari   bahan pangan   mulai   dari   subuh   dan dibagikan     pada   masyarakat.   Umar mengumumkan,   "Jika   Allah   tidak mengurangi   kekeringan,   kami   akan menangguhkan setiap rumah tangga seperti   mereka   dan   kami   akan memberi   mereka   makan   sebanyak yang   kami   bisa.   Jika   kami   tidak sanggup   mengatasi,   maka   akan dipotong   setiap   rumah   tangga   yang mempunyai   persediaan,   kami mempersatukan   mereka   jika   belum memiliki   pangan   sampai   Allah
menurunkan   air   hujan.”   Potret tersebut   menggambarkan   betapa jumlah   bantuan   bagi   individu   yang terkena   krisis   sangat   besar, berlebihan,   bahkan   cukup   sehingga mereka mampu beraktifitas  kembali secara normal untuk mencari nafkah. Masyarakat   yang   terkena   dampak krisis diperintahkan untuk
mendapatkan   batu   sebanyak   yang dibawa seekor unta.
Langkah selanjutnya  diambil oleh   Khalifah   Umar   bin   al-Khattab pada   saat   krisis   adalah   untuk beberapa   saat   menghentikan pemberlakuan hukum potong tangan bagi pencuri. Langkah ini dilakukan Khalifah Umar bukan sebagai bentuk pengabaian hukum Islam, melainkan hal   yang   menjadi   syarat   penerapan hukum   terhadap   penerapan   hukum pencurian     tidak   terjadi.   Pada   saat bencana,   ketika   ada   orang mengambil   barang   orang   lain dikarenakan   faktor   kelaparan.   Itu hanya   untuk   mempertahankan hidupnya karena dia tidak memiliki makanan. Mereka bukan orang yang melakukan   apa   yang   mereka inginkan.   Umar   juga   menunda
Analisis Manajemen Keuangan Rumah Tangga Dan Keuangan Negara……..(Yulaistuti, 469-488)
pengumpulan  zakat  mal  saat terjadi krisis. Umar kembali memberlakukan   regulasi zakat   mal
setelah kondisi krisis berakhir.

## METODE PENELITIAN
Dalam penelitian ini, metode yang   dipergunakan   adalah   metode kualitatif deskriptif. Metode tersebut dipakai   dengan   tujuan   untuk mendapatkan   kedalaman   data   dan meempergunkan   makna   yang terkandung   di   dalamnya.   Untuk selanjutnya dilakukan model analisis dengan mempergunakan data faktual terkait dengan manajemen keuangan dalam rumah tangga dan manajemen keuangan negara. Penelitian ini juga menggunakan   metode   penelitian kepustakaan.   Penggunaan   data   dari literatur dilakukan dengan pemakaian   sumber   data   primer   dan
sumber   data   sekunder.   Dalam mengumpulkan   data,   dilakukan teknik dengan survei buku. Sumber dalam   pencarian   data   dilakukan dengan   menggunakan   buku   serta karya ilmiah.
Adapun   teknik   yang dipergunakan   dalam   penelitian   ini adalah menggunakan kajian analisis. Untuk menafsirkan data, tahap yang dilakukan   adalah   tahap   memahami, tahapan interpretasi, lalu dilanjutkan memahami   makna   yang   terkandung di dalam data.

## HASIL
Mengutip   apa   yang dikemukakan Ronny (2020) tentang Manajemen   Keuangan   Keluarga, secara prinsip merupakan gambaran aktifitas-aktifitas   yang   kita   lakukan untuk   mendapat   pendanaan   serta gambaran keluarga   dalam mengelolanya   serta   membelanjakan untuk   mencapai   tujuan.   Sehingga issue   tentang   manajemen   keuangan keluarga   terkait   dengan   visi,   misi, serta values ketika   mengelola   uang dan hal-hal lain.
Sebuah   keluarga   hendaknya mempunyai   manajemen   keuangan keluarga untuk beberapa pertimbangan: 1. Agar rezekinya menjadi   manfaat   serta berkah. Analisis Manajemen Keuangan Rumah Tangga Dan Keuangan Negara……..(Yulaistuti, 469-488)

## 2.
Untuk   mengoptimasi
income dalam menata tingkat   prioritas   dari hajat asasiyah . 3. Untuk antisipasi kondisi khusus. 4. Meraih cahflow yang baik. 5. Bisa   berpengaruh dalam sisi harmonisasi rumah tangga.
Tentu   sulit   dibayangkan   bagaimana proses  mengatur   keuangan  keluarga akan dilakukan jika tidak ada aliran income (pendapatan) dalam keluarga tersebut.   Terutama   di   saat   wabah seperti   yang   menimpa   berbagai negara   secara   global   pada   hari   ini.
Hal   lain   yang   juga   membutuhkan perhatian   di   saat   situasi extra-
ordinary (luar   biasa)   adalah
ketersediaan barang dan jasa. Income
(pendapatan) yang dipegang keluarga tentu   tak   ada   nilainya   jika   di   saat wabah,   pasokan   barang   di   pasar berkurang dan langka. Beberapa   prinsip   dalam   mengelola
keuangan keluarga meliputi:
1. Mentaati aturan agama 2. Transparansi (keterbukaan) 3. Pengelolaan dilakukan dalam rangka   mewujudkan visi dan misi keluarga 4. Terdapat   perencanaan keuangan   dan   proses evaluasi jika menyelisihi perencanaan   yang dibuat 5. Bersifat   adaptif   dan antisipatif 6. Mengatur   keuangan secara adil, menempatkan   sesuai kebutuhan dan situasinya.
Sebelumnya,   harus   diketahui berbagai   macam   kebutuhan   yang menjadi   kebutuhan   masing-masing bagian dalam keluarga serta siapakah yang   menjadi   penanggung   jawab untuk memenuhi kebutuhan tersebut.
Hukum Islam menetapkan   masing- masing   individu   dalam   keluarga
Analisis Manajemen Keuangan Rumah Tangga Dan Keuangan Negara……..(Yulaistuti,
469-488)
memiliki   hak   untuk   memperoleh enam   macam   hal   yang   menjadi kebutuhan   pokok   masing-masing orang. Kebutuhan makanan, pakaian, rumah,   pendidikan,   kesehatan,   serta keamanan.
Kebutuhan   sandang,   pangan   dan papan menjadi kewajiban  ayah atau suami   yang   harus   memenuhi   untuk setiap anggota dalam keluarga.
Pada   dasarnya,   diwajibkan bagi   seorang   ayah   atau   suami   agar memberikan nafkah untuk istri serta anaknya secara yang ma’ruf . Suami bertanggung jawab untuk memberikan   nafkah,   sehingga   tidak dibebankan tanggung jawab tersebut pada   sang   istri.   Hal   itu   telah
dijelaskan dalam Surat An Nisa ayat 34.
Dan juga firman Allah dalam QS Al Baqarah 233 yang artinya:
“…   Dan   kewajiban   ayah menanggung   nafkah   dan   pakaian mereka dengan cara yang patut. …” Pemberian   nafkah   mencakup pemberian   makanan,   minuman, pakaian, serta tempat tinggal dan hal- hal lain yang menjadi kebutuhan istri serta   anaknya.   Oleh   karena   itu,
diwajibkan   suami   harus   bekerja secara baik serta menjalani pekerjaan yang halal. Adapun pihak istri maka dia memiliki  tanggung jawab untuk bisa   mengelola   serta   mengatur pendapatan   yang   diperoleh   dari suaminya.
Artinya menjadi  hak setiap anggota keluarga   untuk   mendapatkan pemenuhan   akan   makanan,   pakaian dan tempat tinggal yang layak. Hak setiap anggota keluarga  ini menjadi tanggung   jawab   (kewajiban)   dari suami/ayah untuk memenuhinya.
Hal lain disamping kebutuhan sandang, pangan, dan papan, ada hal yang menjadi kebutuhan pokok dari masing-masing   orang.   Yakni kebutuhan pokok terhadap pendidikan,   kesehatan,   serta keamanan. Hukum Islam menetapkan untuk memenuhi hal-hal tersebut adalah merupakan tanggung jawab   dari   negara   untuk menyediakannya secara bebas biaya serta memiliki kualitas yang baik. Pendalilannya dari hadits Rasulullah
Muhammad   yang   memiliki   arti sebagai berikut:
Analisis Manajemen Keuangan Rumah Tangga Dan Keuangan Negara……..(Yulaistuti, 469-488)
“Imam adalah raín (penggembala).   Dan   dia   akan dimintai   pertanggungjawaban   atas urusannya”
Dalil   lainnya   adalah ijma shahabat.
Di   era   Kekuasaan   Islam, Khalifah Umar bin Khattab membayarkan gaji untuk   para   guru, muadzin ,   serta imam   dari   berbagai   masjid   dengan menggunakan dana kas Baitul Mal .
Ketika   tidak   sedang   terjadi bencana,   maka   negara   diwajibkan Islam   untuk   memperhatikan   apakah setiap   anggota   di   dalam   suatu
keluarga sudah mendapat pemenuhan sandang,   pangan,   dan   papannya melalui regulasi yang memerintahkan   agar   tiap   laki-laki baligh   bekerja.   Negara   diwajibkan
Islam   untuk   menjamin   kebutuhan pekerjaan agar setiap laki-laki baligh yang   membutuhkan   pekerjaan   tidak menganggur.
Hukum   Islam   menyatakan larangan   tegas   terhadap   zina, sehingga tiap anggota keluarga akan jelas siapa yang bertanggung jawab untuk menafkahi mereka. Sedangkan bagi rumah tangga yang didalamnya sudah   tidak   lagi   memiliki   pihak
pencari   nafkah   semacam   istri   yang suaminya   sudah   meninggal,   atau memiliki ayah yang sudah tua renta hingga   tidak   mungkin   mencari nafkah   lagi,   maka   untuk   keluarga semacam   ini   akan   mendapat iqtha’ (pemberian)   nafkah   dari   kas   Baitul Mal. Terlebih di kala terjadi bencana semacam   pandemi,   maka   Islam mengharuskan   negara   untuk memenuhi   kebutuhan   pokok terutama pangan hingga kondisi dan situasi kembali normal.
Manajemen   Keuangan   Keluarga Perspektif Syariah
Agar   pendapatan   dalam rumah   tangga   terkelola   optimal, maka setidaknya ada 3 hal mendasar yang dibutuhkan.
1.   Memiliki   visi   dalam   mengelola income keluarga.
2. Memastikan bahwa income  yang diperoleh dihasilkan dari jalan yang tidak melanggar Syariat Islam.
3.   Mengatur   belanja   keuangan keluarga adalah hal yang berdampak positif   terhadap   keluarga   dan masyarakat.
Analisis Manajemen Keuangan Rumah Tangga Dan Keuangan Negara……..(Yulaistuti, 469-488)
Menjadi  keharusan  bagi  tiap anggota keluarga wajib bervisi sama tentang income keluarga.   Sudut pandang   apa   yang   dimiliki   masing- masing anggota keluarga tentang hal tersebut.   Islam   mengajarkan seharusnya  visi  pengelolaan income adalah untuk maslahat dunia akhirat.
Dari   hal   tersebut,   akan   muncul komitmen   yang   kuat   dari   setiap anggota keluarga untuk memastikan semua rezeki yang diperoleh didapat dengan   cara   yang   halal.   Termasuk dalam   situasi   yang   sangat   sulit, ketika   terjadi   wabah.   Dan   dari   visi tersebut akan muncul sikap mengatur pembelanjaan   keuangan   rumah tangga   berdasarkan   perintah   Allah dan Rasul-Nya.
Adapun   hal-hal   yang   bisa dilakukan untuk optimasi pendapatan keluarga   kala   terjadi   pandemi sebagaimana situasi saat ini adalah : 1.   Islam   mengajarkan   agar menjadikan   Nabi   Muhammad sebagai   suri   tauladan   dalam   segala hal,   termasuk   menata   pendapatan keluarga.   Dalam   keseharian,   Nabi Muhammad   bergaya   hidup   secara sederhana. Sehingga dalam mengatur
belanja   keluarga,   hendaknya   yang diprioritaskan   adalah   kebutuhan hidup, bukan semata keinginan saja. Seorang   muslim   hendaknya   tetap berupaya
membentuk
kepribadiannya   dengan   Islam meskipun kehidupan masyarakat hari ini   didominasi   hedonism   dan permisivme   karena   berada   dalam dominasi   Peradaban   Kapitalis Sekuler.   Seorang   muslim   wajib memperhatikan   aspek   halal   dan haram   pada   saat   dia   memenuhi kebutuhan   hidupnya.   Tidak menjadikan   penilaian   orang   lain menjadi   penentu   atas   keputusannya ketika mengatur keuangan keluarga. Keluarga   muslim   hendaknya   bisa membedakan mana yang merupakan kebutuhan pokok keluarga dan mana yang sekedar keinginan  saja namun bukan   merupakan   kebutuhan esensial.   Manajemen   keuangan keluarga diatur dengan mengalokasikan pendapatan keluarga untuk   kebutuhan   pokok   misalnya mengatur   belanja   pangan   untuk kebutuhan   nutrisi   penting,   bukan semata berdasarkan selera. Sehingga alokasi   belanja   pangan   bisa
Analisis Manajemen Keuangan Rumah Tangga Dan Keuangan Negara……..(Yulaistuti, 469-488)
dioptimalkan   tanpa   meninggalkan kebutuhan nutrisi tubuh.
2.   Belanja   keluarga   diatur   dengan memperhatikan   besarnya income yang   dimiliki.   Jika   terjadi pengurangan   income   karena terdampak   situasi   pandemic,   maka besarnya belanja keluarga yang lalu bisa   saja   harus   dikurangi, menyesuaikan   dengan   besaran
income yang baru. 3.   Islam   mengajarkan   agar pendapatan keluarga juga dialokasikan   untuk   berinfak   kepada orang   yang   lebih   kekurangan.
Sekalipun   terjadi   penurunan   jumlah pendapatan   dalam   keluarga   karena pandemi. Pendapatan keluarga tetap harus   ada   alokasi   untuk   diberikan kepada   orang   tua,   kepada   fakir miskin,   kepada   dakwah   Islam   dan lain-lain.   Sekalipun   jumlah   yang dialokasikan   tersebut   lebih   sedikit dibanding   situasi   normal.     Perintah Allah   swt   tentang   berinfak   ini terdapat dalam   QS Ali Imran 133- 134.
Begitu   juga   terdapat   hadits   Nabi
SAW   yang   memerintahkan   agar masing-masing   tetangga   saling
memperhatikan   dengan   adanya celaan bagi seorang muslim jika dia bisa   tidur   nyenyak   kekenyangan sementara tetangganya dalam kondisi kelaparan.
4.   Mengatur   alokasi   terbesar   untuk kebutuhan   pokok   massal.   Karena hari ini di saat terjadi pandemi covid- 19   dunia   berada   dalam   Peradaban Kapitalisme   yang   tidak   menjamin pemenuhan kebutuhan pokok massal pendidikan   dan   kesehatan   dari keuangan negara, sehingga keuangan keluarga   mau   tidak   mau   harus dialokasikan   juga   untuk   kebutuhan tersebut.   Alokasi   yang   harus disiapkan   adalah   sekitar   60%   dari pendapatan keluarga. Tentu menjadi beban   yang   terasa   sangat   berat   di saat wabah.
Manajemen   Keuangan   Negara Perspektif Syariat Saat Pandemi
Jika   melihat   postur   APBN Indonesia,   sebelum   dunia   masuk dalam   situasi   pandemi,   sudah terdapat defisit yang besar. Mengacu pada   data   APBN   tahun   2020,   total pendapatan adalah Rp.2.233.2 triliun, yang   berasal   dari   pajak   Rp.1.865,7
Analisis Manajemen Keuangan Rumah Tangga Dan Keuangan Negara……..(Yulaistuti,
469-488)
triliun,   serta   penerimaan   non   pajak Rp.367   triliun   dan   hibah   Rp.500 miliar.   Adapun   jumlah   belanja negara adalah Rp.2.540,4 triliun. Jadi terdapat   angka   defisit   sebesar Rp.307,2 triliun.
Problem   defisit   APBN tersebut   diselesaikan   dengan   cara mengambil  tawaran utang  baik  dari negara   luar   dan   juga   dari   lembaga keuangan internasional.
Utang   luar   negeri   ini   dipandang menjadi responsible   policy/ responsible choice . Pada saat terjadi
pandemi   covid-19,   tekanan   pada APBN   menjadi   semakin   berat. Pengeluaran   negara   yang   makin besar untuk berbagai program di saat pandemi   covid-19   berdampak   pada makin   besarnya   defisit   APBN Indonesia.   Solusi   yang   diambil pemerintah   untuk   mengatasi   defisit APBN  adalah   dengan  mentargetkan peningkatan   pemasukan   di   sektor pajak.   Di   aspek   inilah   ada keterkaitan antara regulasi perpajakan   dengan   makin   beratnya beban masyarakat. Sementara menurut perspektif   ekonomi   syariah,   saat
terjadi   situasi
extraordinary semacam pandemi covid-19 saat ini, alokasi   belanja   keuangan   negara justru diamanatkan untuk mendukung   penuh   pemenuhan kebutuhan   pokok   masyarakat.
Terlebih   kebutuhan   pokok   massal semacam   kesehatan   dan   pendidikan yang menyerap income sangat besar jika   dibebankan   pada   pendapatan masing-masing   keluarga.   Strategi pembiayaan   dalam   Islam   justru memberikan   layanan   dalam kebutuhan   pokok   massal   tersebut dengan   bebas   biaya.   Tentu dibutuhkan jumlah pemasukan yang besar pada sisi peneriman keuangan negara.
Untuk   menghasilkan   sisi penerimaan   keuangan   negara   yang besar tanpa   terjerat  pada  utang  dan membebani rakyat dengan pungutan pajak   permanen,   Syariat   Islam menjelaskan   regulasi   tentang kebijakan   ekonomi   di   sektor   mikro dan   makro   ekonomi.   Dalam   aspek makro   ekonomi,   terdapat   regulasi tentang   sistem   keuangan   negara, sistem moneter, dan sistem distribusi harta   kekayaan   di   tengah-tengah
Analisis Manajemen Keuangan Rumah Tangga Dan Keuangan Negara……..(Yulaistuti, 469-488)
masyarakat.   Dalam   aspek   mikro ekonomi, terdapat  regulasi ekonomi syariah tentang aturan interaksi antar individu   dan   sektor   bisnis   di masyarakat.   Sehingga   interaksi ekonomi  tetap  bisa berjalan  dengan baik   terutama   untuk   area   serta komunitas   yang   tidak   terpapar wabah.
Dalam   regulasi   sistem keuangan   negara,   lebih   dari   1300 tahun   penerapan   sistem   keuangan Islam   dalam   konsep   Baitul   Mal membuat   negara   menjadi   negara yang   mandiri   dalam   keuangan negara.   Pendapatan   Keuangan Negara Baitul Mal didapatkan dari 3 pos   pemasukan   utama.   Yaitu kepemilikan   individu   ( milkiyah fardiyah ),   kepemilikan   negara ( milkiyah   daulah ),   dan   kepemilikan umum   ( milkiyah   ammah ).   Sistem keuangan negara yang disebut Baitul Mal ini  justru melarang  pemasukan negara   yang   berasal   dari   pungutan pajak   permanen   atau   tetap,   dan melarang   pemasukan   negara   yang berasal   dari   hutang   asing   apalagi yang   mengenakan   pungutan   riba. Besarnya   penerimaan   negara   dalam
Baitul Mal bisa kita lihat dari surplus penerimaan di masa Khalifah Harun Al   Rasyid.   Jumlah   surplusnya mencapai   6000   juta   dinar   atau melebihi  3  ribu trilyun   dalam   mata uang   rupiah.   Di   saat   terjadi   situasi extra-ordinary semacam   pandemi global,   tentu   dibutuhkan   sistem keuangan   negara   yang   memiliki pendapatan yang besar sehingga bisa dialokasikan   untuk   berbagai pengeluaran yang dibutuhkan dalam situasi khusus.
Untuk   bisa   membangun stabilitas   ekonomi   terutama   di   saat kondisi   khusus   semacam   pandemi, hal yang juga sangat penting adalah negara membutuhkan sistem moneter yang   juga   stabil.   Dalam   hal   ini, ekonomi syariah menjelaskan sistem moneter   dalam   Islam   menggunakan standar   moneter   emas   dan   perak. Dengan sistem moneter yang stabil, diharapkan   pendapatan   masyarakat tidak   mengalami   penurunan   karena tergerus nilai inflasi dari moneternya. Penerapan   sistem   moneter   emas dalam ekonomi syariah menggunakan   nilai   tukar   dinar, dengan   kurs   1   dinar   sebesar   4,25 Analisis Manajemen Keuangan Rumah Tangga Dan Keuangan Negara……..(Yulaistuti, 469-488)
gram   emas.   Serta   satuan   dirham perak   dengan   kurs   1   dirham   setara dengan 2,975 gram perak.
Kebijakan   fiskal   yang dijalankan   dalam   ekonomi   syariah juga   berbeda   dengan   konsep kebijakan   fiskal   dalam   sistem ekonomi   konvensional.   Dalam kebijakan   fiskal   syariah,   pungutan hanya dikenakan pada aset produktif dengan   tarif   beragam   berdasarkan produktifitas   aset   semacam   nilai harga jual di pasar, tingkat kesuburan tanah,   luas   area   dan   semacamnya. Pungutan   pajak   tidak   menjadi   pos utama   dalam   kebijakan   fiskal syariah. Pajak hanya dikenakan pada situasi   khusus   ketika   kas   keuangan negara   sedang   kosong   sementara menerima   tawaran   utang   riba dilarang   oleh   syariah.   Pada   kondisi tersebut, salah satu solusi pemasukan adalah   mengambil   pungutan   pajak non   permanen.   Pungutan   pajak dihentikan jika kas keuangan negara sudah   terisi   dan   kembali   dalam situasi   normal.   Subyek   pungutan pajak nya pun memiliki sifat terbatas yaitu hanya dikenakan kepada warga
negara   yang   muslim   dan   kaya, memenuhi kriteria sebagai aghniya .
Dalam   sektor   kebijakan mikro   ekonomi,   regulasi   ekonomi syariah   dipakai   untuk   mengatur transaksi   skala   perorangan   dan perusahaan.   Prinsip   dasar   dalam muamalah   syariah   adalah   dilarang praktik   ekonomi   riba,   perjudian, spekulasi   dan   transaksi   akad ketidakpastian.   Karena   unsur-unsur tersebut   menjadi   penyebab   tidak stabilnya   situasi   ekonomi.   Adapun dalam   situasi   khusus   semacam pandemi global hari ini, jika terdapat kesulitan   dalam   berbisnis   atau menjalankan   usaha   dalam   berbagai sektor   baik   jasa,   dagang,   ataupun manufaktur,   maka   negara   yang mempraktikkan   sistem   ekonomi syariah   akan   memberikan   bantuan dari alokasi dana Baitul Mal.
Dengan   langkah-langkah   tersebut maka   manajemen   keuangan   negara dan   rumah   tangga   dapat   diatur dengan baik, terutama di saat terjadi wabah.

## KESIMPULAN
Analisis Manajemen Keuangan Rumah Tangga Dan Keuangan Negara……..(Yulaistuti, 469-488)
Setelah melakukan pengkajian   terhadap   manajemen keuangan  rumah tangga  dan negara di   saat   pandemi   covid-19   menurut sudut   pandang   ekonomi   Islam,   ada beberapa hal yang bisa disimpulkan yaitu:
1. Dalam   situasi   khusus semacam   pandemi   global seperti   saat   ini,   keuangan keluarga   harus   diatur   secara cermat dengan beberapa cara. Cara   pertama   adalah   dalam mengatur   belanja   keluarga berdasarkan   prinsip   gaya hidup   sederhana.   Hal   itu sebagaimana   contoh   dari Rasulullah   Muhammad   saw. Cara   kedua   adalah   dengan mengatur   ulang   pengeluaran keluarga   berdasarkan   jumlah pemasukan   yang   mengalami perubahan   karena   situasi pandemi. Cara ketiga  adalah tetap memprioritaskan
alokasi   pengeluaran   untuk infak   dan   shodaqoh.   Dan yang   keempat   adalah mengalokasikan   pengeluaran terbesar   untuk   kebutuhan pendidikan dan kesehatan.
2. Adapun   mengatur   keuangan negara   di   saat   wabah dilakukan dengan melakukan lockdown lokal.   Melokalisir area   yang   terkena   wabah. Sementara   area   yang   tidak terkena   wabah,   melakukan aktifitas perekonomian secara normal.   Dengan   melakukan lockdown lokal   sebelum wabah   menyebar   luas,   maka keuangan   negara   dapat dikelola dengan baik.

## SARAN
Langkah   yang   dilakukan   semua negara   hari   ini   di   saat   terjadi pandemi covid-19 dengan menghentikan   semua   kegiatan   di sektor   riil   perekonomian   terbukti tidak efektif dan malah menimbulkan persoalan   baru.   Melonjaknya   angka pengangguran, kelaparan, kemiskinan, dan turunnya daya beli masyarakat.   Saran   yang   diberikan Analisis Manajemen Keuangan Rumah Tangga Dan Keuangan Negara……..(Yulaistuti, 469-488)
adalah   semestinya   penutupan   hanya dilakukan   di   area   yang masyarakatnya   terkena   wabah, sehingga   semua   area   yang masyarakatnya sehat bisa beraktifitas secara normal. Hal ini bertujuan agar manajemen   keuangan   negara   bisa diatur dengan optimal.
Adapun mengatur manajemen  keuangan rumah tangga untuk   area   yang   terkena   wabah sangat   membutuhkan   dukungan
keuangan   dari   negara.   Untuk memastikan   keuangan   negara memiliki dana yang memadai untuk itu,   tentu   dibutuhkan   penerimaan keuangan negara yang optimal. Agar sistem keuangan memiliki penerimaan yang optimal, dibutuhkan   kajian   penelitian   lebih lanjut   untuk   mengulasnya   dari perspektif syariah.

## DAFTAR PUSTAKA
Anggito, Albi dan Setiawan, Johan, 2018. Metodologi   Penelitian Kualitatif .   Sukabumi:   CV
Jejak.
Ikrimah,   Afridah,   2020. Panduan
Pengelolaan Remitansi Pada
Rumah   Tangga   Untuk Kegiatan Ekonomi Produktif . Jakarta: Absolute Media.
Irfani,   Agus,   2020. Manajemen Keuangan Dan Bisnis: Teori Dan   Aplikasi .   Jakarta:
Gramedia Pustaka Utama.
Karim,   Adiwarman,   2007. Ekonomi
Makro   Islami .   Jakarta:   PT RajaGrafindo Persada. Karoyoto,   2018. Manajemen Keuangan   Konsep   Dan Implementasi .   Malang:   UB
Press. Muhammad, Qutb, 2007. Bagaimana Rasulullah Mengelola
Ekonomi,   Keuangan,   dan
Sistem  Administrasi. Jakarta: Gaung Persada Press.
Mulyantini,  Indriasih, 2021. Cerdas Memahami&Mengelola Keuangan   Bagi   Masyarakat Di   Era   Informasi   Digital . Jakarta:   Scopindo   Media Pustaka.
Analisis Manajemen Keuangan Rumah Tangga Dan Keuangan Negara……..(Yulaistuti, 469-488)
Musthafa,   2017. Manajemen Keuangan . Yogyakarta: Penerbit ANDI. Senduk,   Safir,   2007. Seri Perencanaan Keuangan Keluarga: Mengelola Keuangan Keluarga . Jakarta: Elex Media Komputindo.
Analisis Manajemen Keuangan Rumah Tangga Dan Keuangan Negara……..(Yulaistuti, 469-488)