## ANALISIS PENGARUH COVID 19 TERHADAP PEMBIAYAAN PINJAMAN KSPPS BMT BERKAH MANDIRI BANJARANYAR

## Andika Iffanani
STIES PB Tegal, Indonesia andikaifanani@stiespb.ac.id
Artikel info Artikel history: Diterima 26 Mei 2021 Diterima dalam bentuk revisi 16 Juli 2021 Diajukan 20 Juli 2021
Keyword : covid  19;  KSPPS  dan pembiayaan pinjaman.

## Abstrak:
Dalam  menghadapi  situasi  seperti  sekarang  ini  yaitu  pandemi Covid 19, banyak pihak yang terdampak dibidang ekonomi ada UMKM  dan  Lembaga  keuangan  yang  merasakan  imbas  yang sangat  signifikan.  Tujuan  penelitian  ini  adalah  mengetahui pengaruh  Covid  19  terhadap  pembiayaan  pinjaman  KSPPS terutama di  KSPPS BMT Berkah Mandiri.  Jenis  penellitian  ini merupakan penelitian kualitatif Impiris  yaitu penelitian dengan data-data  lapangan  sebagai  sumber  data  utama,  dimana  data yang dihasilkan adalah data yang dinyatakan secara tertulis dan lisan  serta  tingkah  laku  yang  nyata  yang  diteliti  dan  dipelajari sebagai  sesuatu  yang  utuh.  Teknik  pengumpulan  data  pada penelitian  ini  adalah  Observasi,  Wawancara  dan  Dokumentasi. Populasi  yang  ditetapkan  dalam  penelitian  ini  adalah  pelaku UMKM yang menjadi nasabah di KSPPS BMT Berkah Mandiri Banjaranyar. Hasil penelitian ini adalah terdapat pengaruh yang besar  yang  ditimbulkan  oleh  corona  virus  atau  covid  19  ini terhadap  mobilitas  atau  pembiayaan  pinjaman  di  KSPPS  salah satu  yang  sering  terjadi  adalah  kresit  macet  yang  diakibatkan kurag  produktifnya  aktivitas  para  nasabah  dari  KSPPS  Berkah Mandiri akibat kebijakan yang ditetapkan oleh pemerintah.

## Abstrak :
To deal  with a situation like the current one such as the Covid 19  pandemic,many  parties  were  affected,  in  tJhe  economic sector  there  were  MSMEs  and  financial  institutions  that  felt  a very  significant  impact.The  purpose  of  this  research  was  to determine the effect of Covid 19 on KSPPS financing, especially at  KSPPS  BMT  Berkah  Mandiri.  This  type  of  research  is  an Impiris  qualitative  research  meaning  that  research  with  real data  as  the  main  data  source.The  resulting  data  is  data  that stated  in  writing  and  orally  as  well  as  real  behavior,  which  is researched  and  studied  as  something  intact.  The techniques  of data  collection  in  this  research  are  observation,  interview  and documentation.  The  population  in  this  research  were  MSMEs who  were  customers  at  KSPPS  BMT  Berkah  Mandiri Banjaranyar.The  results  of  this  research  there  are  a  large

## Jurnal Indonesia Sosial Sains
http://jiss.publikasiindonesia.id/
Vol. 2 No. 7 Juli 2021 P-ISSN: 2723 - 6692 dan E-ISSN: 2723 - 6595
Keyword : Covid  19;  KSPPS  and Loan Financing impact  caused  by  the  corona  virus  or  covid  19  on  mobility  or loan financing at KSPPS.One of the problems that often occurs is  the  interference  credit.which  is  less  productive  activities  of the customers in the KSPPS Berkah Mandiri caused the policies set by the government.

## Coresponden author: Andika Ifanani Anunggal
Email: andikaifanani@stiespb.ac.id artikel dengan akses terbuka dibawah lisensi

## Pendahuluan
Salah satu permasalahan yang dihadapi dalam dunia perbankan akhir-akhir ini dampak dari  merebaknya  virus  corona  atau  covid  19.  Covid-19  merupakan  virus  yang  menyerang sistem  pernapasan  yang  dapat  menyebabkan  gangguan  pernapasan,  infeksi  paru-paru  yang berat  hingga  kematian.  Virus  ini  pertama  kali  ditemukan  Wuhan  Cina  pada  tahun  2019. Covid-19  dapat  menular  ke  manusia  dan  dapat  menyerang  siapa  saja,  mulai  dari  anak  anak- anak hingga lanjut usia.
Covid-19  memasuki  wilayah  Indonesia  pada  bulan  Maret  2020.  Kebijakan  yang diambil oleh pemerintah dalam  mengatasi penyebaran  virus corona  ini  salah satunya dengan menerapkan  Kebijakan  Pembatasan  Sosial  Berskala  Besar  (PSBB)  di  beberapa  wilayah  di Indonesia.  Hal  ini  sangat  berdampak  di  bidang  perekonomian  Indonesia.  Salah  satu  dampak yang  dirasakan  oleh  para  pelaku  ekonomi  di  Indonesia  adalah  turunnya  penghasilan  karena keterbatasan dalam melaksanakan kegiatan atau aktivitas sehari-hari.
Perbankan merupakan lembaga keuangan yang menghimpun dana dari masyarakat dan menyalurkannya  kembali  pada  masyarakat  dalam  bentuk  kredit  atau  penanaman  bentuk lainya.  Bank  merupakan  salah  satu  lembaga  yang  mempunyai  peran  sangat  penting  dalam mendorong  pertumbuhan  perekonomian  suatu  negara,  bahkan  pertumbuhan  bank  di  suatu negara dipakai sebagai ukuran pertumbuhan perekonomian negara tersebut. Sebagai salah satu pelaku ekonomi. Perbankan juga merasakan imbas dari menyebarnya virus corona ini. Hal ini disebabkan  banyak  nasabahnya  yang  mengalami  kredit  macet  karena  berkurangnya penghasilan nasabah.
Koperasi  adalah  lembaga  ekonomi  rakyat  yang  menggerakkan  perekonomian  rakyat dalam  memacu  kesejahteraan  sosial  masyarakat.  Koperasi  adalah  lembaga  ekonomi  yang berwatak sosial yaitu watak yang mengutamakan kepentingan keseluruhan dengan menggarap kepentingan keseluruhan dan menggarap the mutual interest dari para anggotanya.
Usaha  mikro  kecil  dan  menengah  adalah  kelompok  usaha  yang  memiliki  usaha yang  paling  besar,  menurut  rudjito  UMKM  adalah  sangat  penting  selain  menciptakan lapangan pekerjaan juga menciptakan usaha yang lebih banyak.
Penelitian ( Bustami ,  2020)  mengenai  Pengaruh  COVID-19  Terhadap  Perekonomian Masyarakat  di  Desa  Tegalmlati  Kecamatan  Petarukan.  Hasil  dari  penelitian  tersebut  adalah
pandemi covid-19 ini sangat berpengaruh pada perekonomian masyarakat terutama untuk para pedagang  atau  pelaku  UMKM  yang  terpaksa  harus  menutup  usahanya  karena  anjuran pemerintah untuk tetap dirumah saja. Tidak ada pemasukan sehingga banyak masyarakat yang bingung mencari uang untuk memenuhi kehidupannya sehari-hari.
Penelitian  ( Sayuti & Hidayati, 2020) yang  meneliti tentang  Dampak  Pandemi Covid- 19  Terhadap  Ekonomi  Masyarakat  di  Nusa  Tenggara  Barat.  Hasil  dari  penelitian  tersebut adalah  pandemi  Covid-19  mempengaruhi  pola  kehidupan  ekonomi  masyarakat  secara signifikan,  mulai  dari  pendapatan  yang  diterima,  pola  pengeluaran  untuk  kehidupan  sehari- hari, lapangan pekerjaan, dan kebiasaan belanja yang didominasi oleh belanja untuk makanan dan kehidupan sehari-hari serta adanya kebiasaan baru berbelanja online .
Penelitian  ( Wardhani ,  2019)  meneliti Peran  Koperasi  Simpan  Pinjam  dan Pembiayaan  Syari’ah  (KSPPS)  Dalam  Pemberdayaan  Usaha  Mikro  (Studi  Kasus  Pada KospinMU  Surya  Mentari  Karanganyar  Kabupaten  Pekalongan).  Hasil  penelitian  tersebut adalah  KSPPS  berpengaruh  dan  berperan  penting  untuk  pemberdayaan  UMKM  khususnya dalam pemberian pembiayaan sebagai sumber modal yang sangat penting bagi suatu usaha.
Penelitian ( Enjel , 2019), yang berjudul Peran Usaha Mikro Kecil Menengah (UMKM) Dalam  Meningkatkan  Kesejahteraan  Masyarakat  Menurut  Perspektif  Ekonomi  Islam  (Studi Kasus:  Agen  Kelapa Sawit Di Desa Sungai  Badak  Kecamatan  Mesuji). Hasil dari penelitian tersebut  adalah  UMKM memiliki  peran  yang  sangat  penting  bagi  kesejahteraan masyarakat  dan  mengubah  pendapatan  masyarakat  sekitarnya,  yang  mulanya masyarakat tidak mempunyai pekerjaan sehingga dengan adanya UMKM masyarakat tidak  lagi  keluar  mencari  kerja  di  daerah  lain,  dengan  pendapatan  yang  meningkat sehingga  dapat  membantu  masyarakat  dalam  mencukupi  kebutuhan  hidupnya sehari-hari.
Berdasarkan latar belakang dan hasil dari penelitian terdahalu yang telah diuraikan di atas,  maka  penelitian  ini  ingin  meneliti  kembali  bagaimana  Pengaruh  Covid  19  Terhadap Pembiayaan  Pinjaman  KSPPS  Bmt  Berkah  Mandiri  Banjaranyar.  Adapun  pertanyaan  yang penelitian ( research questions) yang diajukan dalam penelitian ini adalah sebagai berikut:
1. Bagaimana  peran  BMT  Berkah  Mandiri  dalam  pemberdayaan  Usaha  Mikro  di Banjaranyar Kecamatan Balapulang Kabupaten Tegal?
2. Apa saja faktor penghambat dan pendukung BMT Berkah Mandiri dalam pemberdayaan Usaha Mikro di Banjaranyar Kecamatan Balapulang Kabupaten Tegal?
Penelitian  bertujuan  untuk  menemukan,  menguji,  dan  mengembangkan  suatu pengetahuan.  Demikian  pula  dengan  penelitian  yang  akan  penulis  lakukan.  Adapun  tujuan khusus yang hendak dicapai dalam penelitian ini adalah :
1. Mengetahui  peran  BMT  Berkah  Mandiri  dalam  pemberdayaan  Usaha  Mikro  di Banjaranyar Kecamatan Balapulang Kabupaten Tegal.
2. Mengetahui  faktor  penghambat  dan  pendukung  BMT  Berkah  Mandiri  dalam pemberdayaan Usaha Mikro di Banjaranyar Kecamatan Balapulang Kabupaten Tegal.
Hasil  dari  penelitian  yang  akan  dilakukan  ini  diharapkan  dapat  memberikan  manfaat bagi semua pihak, yaitu:
1. Bagi Akademisi,
a. Memberikan  sumbangsih  hasil  pemikiran  mengenai  permasalahan  Peran  Koperasi Simpan Pinjam dan Pembiayaan Syariah terhadap pemberdayaan UMKM.
b. Dapat  memberikan  sumbangsih  perbendaharaan  kepustakaan  di  STIES  Putera  Bangsa Tegal.
c. Penelitian  ini  dapat  digunakan  sebagai  bahan  acuan  di  bidang  penelitian  sejenis  dan sebagai pengembangan penelitian lebih lanjut.
2. Bagi Peneliti
a. Menambah wawasan mengenai Peran Koperasi Simpan Pinjam dan Pembiayaan Syariah terhadap pemberdayaan UMKM.
b. Menambah pengalaman dalam menganalisis permasalahan khususnya dibidang ekonomi.
c. Sebagai  dasar  perbandingan  teori  yang  dapat  diterapkan  untuk  menganalisis permasalahan yang diteliti.
3. Bagi Masyarakat
a. Dapat  memperoleh  pengetahuan  mengenai  Peran  Koperasi  Simpan  Pinjam  dan Pembiayaan Syariah terhadap pemberdayaan UMKM.

## Metode Penelitian
Rancangan kegiatan
Jenis  penelitian  dalam  penelitian  ini  adalah  menggunakan  desain  penelitian  kausal untuk  membuktikan  hubungan  antara  sebab  dan  akibat  dari  beberapa  variabel.  Penelitian  ini menjelaskan mengenai adanya hubungan interaktif atau timbal balik antara variable yang akan diteliti dan sejauh mana hubungan tersebut saling mempengaruhi.
Pendekatan Dan Jenis Penelitian
Jenis  penelitian  ini  adalah  empiris  dan  menggunakan  pendekatan  kualitatif.  Adapun yang  dimaksud  dengan  penelitian  kualitatif  adalah  prosedur  penelitian  yang  menghasilkan data deskriptif berupa kata-kata tertulis atau lisan dari orang-orang dan perilaku yang diamati ( Moleong ,  2018).  Sedangkan  pendekatan  empiris  adalah  suatu  pendekatan  penelitian  yang digunakan  untuk  menggambarjan  kondisi  yang  dilihat  di  lapangan  secara  apa  adanya ( Arikunto , 2013). Pendekatan empiris juga memberikan kerangka pembuktian atau pengujian untuk  memastikan  suatu  kebenaran  yng  diharapkan  dapat  menggali  semaksimal  mungkin tentang  pengaruh  covid  19  terhadap  pembiayaan  pinjaman  di  KSPPS  BMT  Berkah  Mandiri Banjaranyar.

## Sumber Data
Sumber  data  adalah  subjek  darimana  suatu  data  dapat  diperoleh  ( Arikunto ,  2014). Menurut  Sutopo,  sumber  data  adalah  tempat  data  diperoleh  dengan  menggunakan  metode tertentu baik berupa manusia, artefak, ataupun dokumen-dokumen. Adapun sumber data yang dipakai dalam penelitian ini adalah.
Sumber  Data  Primer,  adalah  data  empirik  diperoleh  secara  langsung  dari  informan kunci  dengan  menggunakan  daftar  pertanyaan  dan  wawancara  langsung  untuk  mendapatkan data-data yang diperlukan. Data primer  yang akan peneliti gunakan  bersumber dari  manajer, serta anggota/nasabah KSPPS BMT Berkah Mandiri.
Sumber  data  sekunder,  data  sekunder  adalah  data  yang  tidak  berhubungan  langsung dengan  responden  yang  diteliti  dan  merupakan  data  pendukung  bagi  penelitian  yang dilakukan.  Data  sekunder  yaitu  data-data  yang  diambil  dari  beberapa  buku-buku,  jurnal, dokumen  dan  internet  yang  berhubungan  dengan  permasalahan  yang  diteliti  ( Sugiyono , 2017).
Metode pengumpulan data
Metode pengumpulan data yang digunakan dalam  penelitian  ini adalah (1) observasi, observasi  adalah  metode  penelitian  untuk  mengukur  tindakan  dan  proses  individu  dalam sebuah peristiwa yang diamati, ( Sudjana , 2010). Dalam hal ini yang dilakukan peneliti adalah terjun  langsung  ke  lapangan,  melakukan  observasi  di  pasar  Banjaranyar  dan  KSPPS  BMT Berkah  Mandiri  Banjaranyar.  (2)  wawancara,  adalah  percakapan  dengan  tujuan    tertentu. Yang  mana  percakapan  tersebut  dilakukan  oleh  dua  pihak  atau  lebih,  yaitu  pewawancara (yang  mengajukan  pertanyaan)  dan  diwawancarai  (yang  memberikan  jawaban  atas pertanyaan-pertanyaan  pewawancara),  (Lexy  J.  Moleong).  (3)  Dokumentasi,  adalah  catatan peristiwa  yang  sudah berlalu. Dokumentasi  bisa berbentuk tulisan, gambar, atau karya-karya monumental dari seseorang, ( Sugiyono , 2017).

## Hasil dan Pembahasan
Coronavirus  merupakan  keluarga  besar  virus  dan  menyebabkan  penyakit  pada manusia  dan  hewan.  Pada  manusia  biasanya  menyebabkan  penyakit  infeksi  saluran pernafasan,  mulai  flu  biasa  hingga  penyakit  yang  serius  seperti  Middle  East  Respiratory Syndrome  (MERS)  dan  Sindrom  Pernafasan  Akut  Berat  atau  Severe  Acute  Respiratory Syndrome (SARS). Corona virus jenis baru yang ditemukan pada manusia sejak  kejadian luar biasa  muncul  di  Wuhan  Cina  pada  Desember  2019  kemudian  diberi  nama  Severe  Acute Respiratory Syndrome Coronavirus 2 (SARS-COV2) dan menyebabkan penyakit Coronavirus Disease-2019  (COVID-19).  Sama  seperti  halnya  MERS  dan  SARS.  Virus  yang  mematikan karena  menyerang  paru-paru  dan  menimbulkan  Acute  Respiratory  Distress  Syndrome  yang membahayakan  nyawa  penderita  sehingga  memerlukan  ventilator  untuk  bertahan  hidup (Richard Sutejo).
Pandemi covid 19 saat ini melanda dunia termasuk Indonesia, sehingga menimbulkan berbagai  dampak  termasuk  di  sektor  ekonomi.    Berdasarkan  penelitian  yang  dilakukan  oleh peneliti mengenai adanya pengaruh covid-19 terhadap pembiayaan pinjaman khususnya untuk usaha  mikro,  setelah  melakukan  observasi  dengan  menggunakan  teknik  dan  metode  diatas maka peneliti mendapatkan sebuah gambaran atau hasil yang akan dituangkan kedalam jurnal ini.
Sejak  pemerintah  mengumumkan  secara  resmi  terkait  dengan  kasus  positif  covid  19 dan memberlakukan kebijakan Pembatasan Sosial Berskala Besar pada bulan Maret 2020 lalu berdampak  pada  perekonomian  masyarakat  yang  kurang  stabil  karena  masyarakat  dihimbau
untuk tetap  dirumah  guna  memutus  mata  rantai  penyebaran  virus  corona  ini.  Disisi  lain  ada kebutuhan ekonomi yang harus selalu dipenuhi.
Dewasa  ini  covid  19  menjadi  konsen  besar  bangsa  Indonesia  karena  permasalahan yang terus ditimbulkannya. Ada banyak kerugian yang disebabkan oleh covid 19 dalam sektor ekonomi  seperti,  pembangunan  ekonomi  sebuah  negara  pada  dasarnya  bertujuan  untuk mencapai kemakmuran  masyarakat  melalui pertumbuhan ekonomi  yang tinggi dan distribusi pendapatan yang merata. UMKM menjadi sektor yang terpukul secara langsung dari dampak wabah  covid-19.  Hal  ini  terjadi  karena  menurunnya  daya  beli  masyarakat  secara  signifikan terutama di level terbawah.
Perekonomian  mengalami  laju  pertumbuhan  yang  lamban,  banyak  aktivitas perdagangan  jual-beli  yang  terhenti,  para  driver  ojek  online  yang  penghasilannya  menurun akibat tidak adanya aktivitas di luar rumah, para buruh yang tidak mendapatkan penghasilan, kawasan wisata benar-benar sepi dan banyak  yang mengalami penutupan sehingga tidak ada pemasukan  dan  aktivitas  ekonomi  bahkan  sampai  terjadinya  pemutusan  hubungan  kerja kepada para buruh dan pekerja.  Bahkan sebagian besar UMKM dapat digolongkan  menjadi kelompok yang rentan miskin, akan menjadi miskin ketika terkena krisis dan bangkrut.
Tentunya  kejadian  ini  mengingatkan  pada  keadaan  Indonesia  yang  pernah  dilanda krisis moneter pada tahun 1997-1998 dimana harga-harga barang konsumsi melambung tinggi yang menyebabkan menurunnya daya beli, sistem perbankan banyak yang gulung tikar karena situasi pandemi, gejolak pasar keuangan yang sangat luar biasa dan nilai mata uang yang tidak berharga.  Tanpa  menutup  kemungkinan  kondisi  pandemi  ini  dapat  menyebabkan  dampak yang lebih parah terhadap sistem perbankan dan perkreditan rakyat.
Akibat  dari  perekonomian  yang  lamban  bukan  hanya  UMKM  yang  terdampak,  tapi juga  instansi  keuangan  mikro  syariah  yang  mengucurkan  pembiayaan  ke  UMKM  pun  ikut terdampak.  Seperti  halnya  Koperasi  atau  Unit  Simpan  Pinjam  Pembiayaan  Syariah  (KSPPS atau USPPS) yang berada dibawah pengawasan kementrian koperasi dan UKM.
Baitul  Maal  wa  Tamwil  (BMT)  atau  disebut  juga  dengan  “Koperasi  Syariah” merupakan  lembaga  keuangan  syariah  yang  berfungsi  menghimpun  dan  menyalurkan  dana kepada  anggotanya  dan  biasanya  beroperasi  dalam  skala  mikro.  Hubungan  BMT  dengan UMKM  boleh  dikatakan  “mesra”.  Biasanya  hubungan  antara  BMT  dengan  UMKM  terjadi karena  adanya  tabungan  milik  UMKM  yang  berada  di  BMT.  Tabungan  merupakan  jenis simpanan  yang  sangat  populer  di  lapiran  masyarakat  Indonesia  mulai  dari  masyarakat  kota hingga  masyarakat  pedesaan.  Menurut  Undang  –  Undang  Perbankan  no.  10  tahun  1998, tabungan adalah simpanan yang penarikannya hanya dapat dilakukan menurut syarat tertentu yang disepakati, tetapi tidak dapat ditarik dengan cek, bilyet giro, dan atau alat lainnya yang dipersamakan  denngan  itu.  Serta    akibat  adanya  pembiayaan  pinjaman  yang  diberikan  oleh BMT kepada UMKM.
Menurut Undang – Undang Perbankan no. 10 Tahun 1998, Pembiayaan kredit adalah penyediaan uang atau tagihan  yang dapat dipersamakan dengan  itu, berdasarkan  persetujuan atau  kesepakatan  antara  bank  dan  Pihak  lain  yang  dibiayai  untuk  mengembalikan  uang  atau tagihan  tersebut  setelah  jangka  waktu  tertentu  dengan  imbalan  atau  bagi  hasil.  Koperasi Simpan  Pinjam  dan  Keuangan  Syariah  selanjutnya  disebut  KSPPS  adalah  Koperasi  yang kegiatan usahanya  bergerak di  bidang pembiayaan,  investasi, dan simpanan sesuai pola  bagi hasil (syariah) ( Hidayat , 2016).
Adanya unintended  conse  quences dari  pidato  Presiden  Joko  Widodo  yaitu  Ketika mengumumkan  keringanan  kredit  bagi  masyarakat  yang  perekonomiannya  terdampak pandemi  Covid-19  pada  Selasa  (24/3),  banyak  anggota  BMT,  yang  memiliki  arus  kas  baik, meminta  untuk  menunda  pembayaran  angsuran  dan  bermunculan  di  berbagai  daerah  adanya surat dari kepala desa atau aparat lokal terkait pelarangan penagihan angsuran atau cicilan ke warga  mereka.  Selain  itu,  penerapan  physical  distancing  berdampak  sulitnya  BMT mengumpulkan  anggota.  Khususnya,  BMT  yang  menerapkan  pembiayaan  kelompok.  Tanpa pertemuan kelompok, angsuran pun “libur”.
Dampak  yang  paling  dirasakan  oleh  KSPPS  BMT  Berkah  Mandiri  adalah  kredit macet,  pailit,  keretakan  rumah  tangga,  karakter  nasabah  yang  kurang  bertanggung  jawab. Kredit macet adalah suatu keadaan dimana nasabah sudah tidak sanggup membayar sebagian atau  seluruh  kewajibannya  kepada  bank  seperti  yang  telah  diperjanjikan  ( Maulana ,  2018) Pailit atau kepailitan menurut Undang-Undang Nomor 37 Tahun 2004 tentang kepailitan dan Penundaan  Kewajiban  Pembayaran  Utang  :  “Kepailitan  adalah  sita  umum  atas  semua kekayaan Debitor pailit yang pengurusan dan pemberesannya dilakukan oleh Kurator dibawah pengawasan Hakim Pengawas.”.
Keretakan  rumah  tangga  menjadi  salah  satu  dampak  dari  pandemi  Covid-19  yang berimbas  dalam  sistem  perkreditan  karena  terjadinya  komunikasi  yang  buruk  dari  pasangan suami  istri  yang  melakukan  peminjaman  kepada  kreditur  atau  dalam  hal  ini  adalah  BMT Berkah  Mandiri,  bahkan  tak  jarang  sampai  berujung  ke  perceraian  sehingga  mengakibatkan ketimpangan  terkait  siapa  yang  akan  bertanggung  jawab  mengenai  angsuran  pembiayaan kepada  kreditur  atas  kewajibannya.  Selain  itu  dampak  dari  keretakan  rumah  tangga  juga berimbas  pada  kurang  terdeteksinya  domisili  atau  tempat  tinggal  dari  pasangan  suami  atau istri  ini,  sehingga  menyulitkan  kreditor  untuk  melakukan  penagihan  terhadap  pembiayaan yang harus dibayarkan. Karakter nasabah yang kurang bertanggung jawab juga bisa berimbas pada  pembiayaan  pinjaman  yaitu  dikarenakan  seseorang  yang  tidak  bertanggung  jawab terhadap  pinjaman  yang  diberikan  biasanya  akan  berpindah  tempat  tinggal/kabur  agar  bisa melarikan  diri  dari  angsuran  yang  seharusnya  dilunasi  sehingga  tidak  bisa  diketahui keberadaannya oleh kreditur.
Dalam  mengatasi kredit  yang  bermasalah,  KSPPS BMT Berkah Mandiri tidak hanya diam, biasanya KSPPS BMT Berkah Mandiri melakukan beberapa hal seperti :
1. Rescheduling
Adalah upaya  yang dilakukan untuk mengatasi pembiayaan pinjaman  yang bermasalah dengan membuat penjadwalan kembali. Penjadwalan kembali dapat dilakukan kepada debitur yang  mempunyai  itikad  baik  akan  tetapi  tidak  memiliki  kemampuan  untuk  bayar  angsuran dengan  jadwal  yang  telah  diperjanjikan.  Penjadwalan  kembali  dilakukan  dengan  harapan debitur  dapat  membayar  kembali  kewajibannya.  Namun,  jadwal  yang  baru  tersebut  akan disesuaikan  dengan  cash  flow  perusahaan,  sehingga  upaya  reschedulling  ini  dapat membuahkan hasil dan nasabah menjadi lancar kembali.
Alternatif  yang  dapat  diberikan  KSPPS  BMT  Berkah  Mandiri  dalam  metode reschedulling antara lain :
a. Perpanjangan jangka waktu pembiayaan pinjaman
Misal, jangka waktu 2 (dua) tahun diperpanjang menjadi 5 (lima) tahun, sehingga total angsuran perbulan menjadi lebih rendah.
b. Jadwal angsuran bulanan di ubah menjadi triwulanan
Perubahan  jadwal  tersebut  akan  memberi  kesempatan  nasabah  mengumpulkan  dana untuk mengangsur dalam triwulanan.
c. Memperkecil angsuran dengan jangka waktu akan lebih lama.

## 2. Restructuring
Merupakan  upaya  yang  dilakukan  dalam  menyelamatkan  pembiayaan  pinjaman  yang bermasalah dengan cara mengubah struktur pembiayaan yang mendasari pemberian pinjaman. Dalam kasus ini, KSPPS BMT Berkah Mandiri akan mengubah struktur pembiayaan tersebut dengan  memberikan  tambahan  dana  untuk  modal  kerja,  agar  perusahaan  dapat  menjalankan operasionalnya dan dapat memperoleh keuntungan.
Beberapa  cara  yang  dilakukan  oleh  KSPPS  BMT  Berkah  Mandiri  dalam  upaya restrukturing antara lain:
a. KSPPS BMT Berkah Mandiri dapat memberikan tambahan pembiayaan pinjaman
Penambahan  pembiayaan  pinjaman  tersebut  tentunya  akan  menambahkan  beban  bagi debitur, akan tetapi adanya tanpa adanya tambahan pembiayaan pinjaman maka debitur tidak mampu  menjalankan  aktivitas  operasionalnya.  KSPPS  BMT  Berkah  Mandiri  akan menghitung  kembali  beberapa  dana  yang  dibutuhkan  untuk  mendukung  kelancaran operasional perusahaan.
b. Tambahan dana tersebut berasal dari modal debitur
KSPPS  BMT  Berkah  Mandiri  meminta  kepada  nasabah  untuk  menambahkan  modal agar perusahaan dapat berjalan dengan  lancar. Hal  ini  sulit dilakukan karena pada umumnya nasabah yang pembiayaan pinjamannya bermasalah tidak memiliki dana, sehingga tidak dapat menambahkan  modal  dan  tambahan  modal  dari  KSPPS  BMT  Berkah  Mandiri  diperlukan untuk kelancaran usaha debitur.
c. Kombinasi antara KSPPS BMT Berkah Mandiri dengan Nasabah
KSPPS  BMT  Berkah  Mandiri  akan  menghitung  kembali  total  dana  yang  dibutuhkan oleh debitur kemudian setelah diperhitungkan kebutuhan modal tersebut, maka modal tersebut sebagian  berasal  dari  KSPPS  BMT  Berkah  Mandiri  berupa  tambahan  pembiayaan  pinjaman dan  modal  nasabah,  yaitu  dengan  mencarikan  pemodal  baru  atau  dari  pemilik  modal  lama. Kombinasi  ini,  merupakan  cara  yang  terbaik,  karena  KSPPS  BMT  Berkah  Mandiri  menilai bahwa  debitur  serius  untuk  menyelesaikan  pembiayaan  pinjamannya,  dengan  ikut  serta menambah modal.
3. Kombinasi Reschedulling dan restrukturing
Upaya  gabungan  antara  Reschedulling  dan  restrukturing  dilakukan  misalnya,  KSPPS BMT  Berkah  Mandiri  memperpanjang  jangka  waktu  pembiayaan  pinjaman  dan  menambah jumlah pembiayaan pinjaman. Hal ini dilakukan karena KSPPS BMT Berkah Mandiri melihat bahwa debitur dapat diselamatkan dengan memberikan tambahan pembiayaan pinjaman untuk menambah  modal  kerja,  serta  diberikan  tambahan  waktu  agar  total  angsuran  perbulan menurun, sehingga debitur mampu membayar angsuran.
4. Eksekusi
Eksekusi merupakan alternatif terakhir yang dapat dilakukan oleh KSPPS BMT Berkah Mandiri untuk menyelamatkan pembiayaan yang bermasalah. Eksekusi merupakan penjualan agunan  yang  dimiliki  oleh  BMT  Berkah  Mandiri.  Hasil  penjualan  agunan  diperlukan  untuk melunasi  semua  kewajiban  debitur.  Sisa  atas  hasil  penjualan  agunan  akan  dikembalikan kepada  debitur.  Sebaliknya,  kekurangan  atas  hasil  penjualan  agunan  menjadi  tanggungan debitur, artinya debitur diwajibkan untuk membayar kekurangannya. Pada praktiknya apabila KSPPS BMT Berkah Mandiri tidak dapat menagih lagi debitur untuk melunasi kewajibannya. Atas kerugian karena hasil penjualan agunan tidak cukup, maka KSPPS BMT Berkah Mandiri akan mengakui kerugian tersebut sebagai kerugian pinjaman pembiayaan.
Dalam memberikan pembiayaan pinjaman KSPPS BMT Berkah Mandiri menerapkan prinsip dasar 5C yang menjadi analisis pembayaran untuk mencegah secara dini kemungkinan terjadinya  default  oleh  nasabah  dan  merupakan  salah  satu  prinsip  yang  sangat  penting  bagi KSPPS  BMT  Berkah  Mandiri  dalam  mengambil  keputusan  untuk  menyetujui/menolak permohonan pembiayaan. Analisis 5C tersebut adalah
1. Character (karakter)
Menggambarkan watak dan kepribadian calon  nasabah. Bank perlu  melakukan analisis terhadap  karakter  calon  nasabah  dengan  tujuan  untuk  mengetahui  bahwa  calon  nasabah mempunyai keinginan untuk memenuhi kewajiban membayar kembali pembiayaan yang telah diterima hingga lunas.
2. Capacity
Analisis terhadap capacity ini ditujukan untuk mengetahui kemampuan keuangan calon nasabah  dalam  memenuhi  kewajibannya  sesuai  jangka  waktu  pembiayaan.  KSPPS  BMT Berkah  Mandiri  perlu  mengetahui  dengan  pasti  kemampuan  keuangan  calon  nasabah  dalam memenuhi  kewajibannya  setelah  KSPPS  BMT  Berkah  Mandiri  memberikan  pembiayaan. Cara  yang  ditempuh  untuk  mengetahui  kemampuan  keuangan  calon  nasabah  antara  lain  : Pertama,  Melihat  Laporan  Keuangan.  Kedua,  Memeriksa  slip  gaji  dan  rekening  tabungan. Ketiga, Survei ke lokasi usaha calon nasabah.
3. Capital
Capital  atau  modal  yang  perlu  disertakan  dalam  objek  pembiayaan  perlu  dilakukan analisis  yang  lebih  mendalam.  Modal  merupakan  jumlah  modal  yang  dimiliki  oleh  calon nasabah atau jumlah dana yang akan disertakan dalam proyek dibiayai. Semakin besar modal yang  dimiliki  dan  disertakan  oleh  calon  nasabah  dalam  objek  pembiayaan  akan  semakin meyakinkan bagi kreditur akan keseriusan calon nasabah dalam mengajukan pembiayaan dan pembayaran kembali.
4. Collateral
Merupakan agunan yang diberikan oleh calon nasabah atas pembiayaan yang diajukan. Agunan  merupakan  sumber  pembiayaan  kedua.  Dalam  hal  nasabah  tidak  dapat  membayar angsurannya,  maka  kreditur  dapat  melakukan  penjualan  terhadap  agunan.  Hasil  penjualan agunan  digunakan  sebagai  sumber  pembayaran  kedua  untuk  melunasi  pembiayaannya. Beberapa  pertimbangan  atas  collaterali  yaitu  :  pertama,  Marketability  yaitu  agunan  yang diterima  haruslah  agunan  yang  mudah  diperjualbelikan  dengan  harga  yang  menarik  dan meningkat dari waktu ke waktu. Kedua, Ascertainability of value yaitu agunan yang diterima memiliki  standar  harga  yang  lebih  pasti.  Ketiga,  Stability  of  value  yaitu  agunan  yang
diserahkan  memiliki  harga  yang  stabil,  sehingga  ketika  agunan  dijual,  maka  hasil  penjualan bisa  meng-cover  kewajiban  debitur.  Keempat,  Tranferebility  yaitu  agunan  yang  diserahkan mudah dipindahtangankan dan mudah dipindahkan dari satu tempat ke tempat yang lainnya.
5. Condition of Economy
Merupakan  analisis  terhadap  kondisi  perekonomian.  KSPPS  BMT  Berkah  Mandiri perlu  mempertimbangkan  sektor  usaha  calon  nasabah  dikaitkan  dengan  kondisi  ekonomi. Kreditur perlu melakukan analisis dampak kondisi ekonomi terdahap usaha calon nasabah di masa  yang  akan  datang,  untuk  mengetahui  pengaruh  kondisi  ekonomi  terhadap  usaha  calon nasabah.
Dalam  prinsip  5C  setiap  permohonan  pembiayaan,  telah  dianalisis  secara  mendalam sehingga  hasil  analisis  sudah  cukup  memadai.  Dalam  analisis  5C  yang  dilakukan  secara terpadu,  maka  dapat  digunakan  sebagai  dasar  untuk  memutuskan  permohonan  pembiayaan. Analisis 5C perlu dilakukan secara keseluruhan.
Peran  Baitul  Mal  Wat  Tamwil  (BMT)  cukup  besar  dalam  membantu  kalangan  usaha kecil  dan  menengah,  peran  KSPPS  BMT  Berkah  Mandiri  tersebut  sangat  penting  dalam membangun kembali iklim usaha yang sehat di Indonesia. KSPPS BMT Berkah Mandiri juga melakukan  strategi  yang  tepat  bagi  pemberdayaan  usaha  kecil  dan  menengah.  Maka  dari  itu diharapkan  menjadi  salah satu alat untuk membangun kembali ekonomi rakyat yang  berakar pada  masyarakat  dan  mampu  memperkokoh  perekonomian  nasional  sehingga  problem kemiskinan  dan  tuntunan  ekonomi  di  masyarakat    secara  berangsur-angsur  dapat  teratasi. Kelebihan  KSPPS  dibanding  perbankan  adalah  keluwesannya  dan  kecepatannya  dalam melayani  masyarakat.  Persyaratan  dan  prosedur  dibuat  sederhana  mungkin  dengan  tetap memperhatikan  resiko  dan  keamanan.  Salah  satu tujuan  KSPPS  BMT  Berkah  Mandiri  yang ingin  dicapai  oleh  para  penggagasnya  tidak  lain  untuk  menampung  dana  umat  islam  yang begitu besar dan menyalurkannya kembali kepada umat Islam terutama pengusaha. Pengusaha muslim  yang  membutuhkan  bantuan  modal  untuk  pengembangan  bisnisnya  dalam  bentuk pemberian  fasilitas  pembiayaan  kepada  para  nasabah  berdasarkan  prinsip  syariah,  seperti Murabahah, Musyarakah, Mudaharabah, Qard, Ijarah dan lain-lain.
Murabahah  adalah  akad  jual  beli  atas  barang  tertentu  dimana  penjual  menyebutkan harga  pembelian  barang  kepada  pembeli  kemudian  menjual  kepada  pihak  pembeli  dengan mensyaratkan  keuntungan  yang  diharapkan  sesuai  jumlah  tertentu.  Dalam  akad  murabahah penjual  menjual  barangnya dengan  meminta kelebihan atas harga beli dan  harga  jual  barang disebut  margin  keuntungan.  Dalam  aplikasi  bank  syariah  atau  BMT,  pihak  kreditur merupakan penjual atas objek barang dan nasabah merupakan pembeli.
Pembiayaan  murabahah  ini  secara  prinsip  merupakan  saluran  penyalur  dana  dari KSPPS BMT Berkah Mandiri dengan cepat dan mudah kepada UMKM, dimana KSPPS BMT Berkah Mandiri mendapat profit, yaitu margin dari pembiayaan serta mendapatkan fee based in come (administrasi, komisi asuransi dan komisi notaris). Sementara bagi nasabah (pemilik UMKM),  pembiayaan  murabahah  ini  merupakan  alternatif  pendanaan  yang  memberikan keuntungan  kepada  nasabah  dalam  pengadaan  barang.  Murabahah  dilakukan  tanpa  melalui wakil ( Setiady , 2014).
Jenis  penggunaan  pembiayaan  murabahah    lebih  sesuai  untuk  pembaiyaan  investasi dan  konsumsi.  Dalam  pembiayaan  investasi,  akad  ini  sangat  sesuai  karena  ada  barang  yang akan diinvestasikan oleh nasabah atau akan ada barang yang menjadi objek investasi. Dalam
pembiayaan konsumsi, basanya barang yang akan dikonsumsi oleh nasabah jelas dan terukur. Pembiayaan  murabahah  kurang  cocok  untuk  pembiayaan  modal  kerja  yang  diberikan langsung  dalam  bentuk  uang.  Jadi  akad  murabahah  yang  diterapkan  KSPPS  BMT  Berkah Mandiri  yakni  membelikan  kebutuhan  usaha  dari  anggota  seperti  sembako  untuk  warung kelontong, perlengkapan material untuk toko bangunan, dan lain sebagainya.
Musyarakah  merupakan  akad  kerja  sama  usaha  antara  dua  pihak  atau  lebih  dalam menjalankan  usaha,  dimana  masing-masing  pihak  menyertakan  modalnya  sesuai  dengan kesepakatan  dan  bagi  hasil  atas  usaha  bersama  diberikan  sesuai  kontribusi  dana  atau  sesuai kesepakatan  bersama.  Hampir  serupa  dengan  pembiayaan  mudharabah,  pembiayaan musyarakah pun  berbagi  hasil. Hanya  saja  modal  terbagi dua antara anggota dengan  KSPPS BMT  Berkah  Mandiri.  Beberapa  contoh  yakni  bekerja  sama  dalam  usaha  toko,  bengkel  dan lain  sebagainya.  Bagi  hasil  dibagikan  berdasarkan  waktu  yang  sudah  disepakati,  bisa dilakukan pada tiap bulan atau bisa juga dilakukan setelah jatuh tempo.
Proses  dalam  musyarakah  sendiri  yaitu  KSPPS  BMT  Berkah  Mandiri  dan  nasabah menandatangani  akad  pembiayaan  musyarakah.  KSPPS  BMT  Berkah  Mandiri  menyerahkan modal  sebensar  70%  dari  kebutuhan  proyek  usaha  yang  dijalankan  oleh  nasabah.  Nasabah menyerahkan  dana  30%  dan  menjalankan  usahanya  sesuai  kontrak.  Pengelolaan  usaha dijalankan oleh  nasabah, dapat  dibantu oleh KSPPS BMT Berkah Mandiri atau menjalankan bisnisnya  sendiri,  KSPPS  BMT  Berkah  Mandiri  memberikan  kuasa  kepada  nasabah  untuk mengelola  usaha.  Hasil  usaha  atas  kerja  sama  yang  dilakukan  antara  KSPPS  BMT  Berkah Mandiri  dan  nasabah  dibagi  sesuai  dengan  nisbah  yang  telah  diperjanjikan  dalam  akad pembiayaan,  misalnya  60%  untuk  nasabah  dan  40%  untuk  BMT  Berkah  Mandiri.  Namun, dalam  hal  terjadi  kerugian  maka  KSPPS  BMT  Berkah  Mandiri  akan  menanggung  kerugian sebesar  70%  dan  nasabah  menanggung  kerugian  30%.  Setelah  kontrak  selesai,  maka  modal dikembalikan  kepada  masing-masing  mitra  kerja,  yaitu  70%  dikembalikan  kepada  KSPPS BMT Berkah Mandiri dan 30% dikembalikan kepada nasabah.
Mudharabah, merupakan akad pembiayaan antara Shahibul maal dan nasabah sebagai mudharib  untuk  melakukan  kegiatan  usaha,  dimana  KSPPS  BMT  Berkah  Mandiri memberikan  modal  sebanyak  100%  dan  nasabah  menjalankan  usahanya.  Hasil  usaha  atas pembiayaan  mudharabah  akan  dibagi  antara  KSPPS  BMT  Berkah  Mandiri  dan  nasabah dengan nisbah yang telah disepakati pada saat akad.
KSPPS BMT Berkah Mandiri memberikan pembiayaan mudharabah  kepada nasabah atas  dasar  kepercayaan.  KSPPS  BMT  Berkah  Mandiri  percaya  penuh  kepada  nasabah  untuk menjalankan  usaha.  Dalam  hal  pengelolaan  nasabah  memperoleh  keuntungan,  maka  KSPPS BMT  Berkah  Mandiri  akan  memperoleh  keuntungan  dari  hasil  yang  diterima.  Sebaliknya, dalam  hal  nasabah  gagal  menjalankan  usahanya  dan  mengakibatkan  kerugian  atau kebangkrutan,  maka  seluruh  kerugian  ditanggung  oleh  shahibul  maal.  Mudharib  tidak menanggung  kerugian  sama  sekali  atau  tidak  ada  kewajiban  bagi  mudharib  untuk  ikut menanggung kerugian atas kegagalan usaha yang dijalankan.
Ketentuan pembiayaan mudharabah yaitu :
1.  Pembiayaan  mudharabah  digunakan  untuk  usaha  yang  bersifat  produktif.  Menurut jenis  penggunaannya  pembiayaan  mudharabah  diberikan  untuk  pembiayaan  investasi  dan modal kerja.
2.  Shahibul  maal  atau  KSPPS  BMT  Berkah  Mandiri  membiayai  100%  suatu  proyek usaha dan mudharabah (nasabah pengelola usaha) bertindak sebagai pengelola proyek usaha.
3. Mudharib boleh melakukan berbagai usaha sesuai dengan akad yang telah disepakati bersama  antara  KSPPS  BMT  Berkah  Mandiri  dan  nasabah.  KSPPS  BMT  Berkah  Mandiri tidak  ikut  serta  dalam  mengelola  perusahaan,  akan  tetapi  memiliki  hak  untuk  melakukan pembinaan dan pengawasan terhadap kinerja mudharib.
4.  Jangka  waktu  pembiayaan,  tata  cara  pengembalian  modal  shahibul  maal  dan pembagian  keuntungan  atau  hasil  usaha  ditentukan  berdasarkan  kesepakatan  antara  shahibul maal dan mudharib.
5.  Jumlah  pembiayaan  mudharabah  harus  disebutkan  dengan  jelas  dan  dalam  bentuk dana tunai bukan piutang.
6. Shahibul maal menanggung semua kerugan akibat kegagalan pengelolaan usaha oleh mudharib,  kecuali  bila  kegagalan  usaha  disebabkan  adanya  kelalaian  mudharib  atau  adanya unsur kesengajaan.
7. Pada prinsipnya dalam pembiayaan mudharabah, KSPPS BMT Berkah Mandiri tidak diwajibkan meminta agunan dari mudharib. Namun, untuk menciptakan saling percaya antara shahibul  maal  dan  musharib  maka  shahibul  maal  diperbolehkan  meminta  jaminan  atau agunan. Jaminan atau agunan tersebut diperlukan bila  mudharib lalai dalam mengelola usaha atau  sengaja  melakukan  pelanggaran  terhadap  perjanjian  kerja  sama  yang  telah  disepakati. Jaminan ini digunakan untuk menutup kerugian atas kelalaian mudharib.
Kriteria  jenis  usaha,  pengusaha,  prosedur  pembiayaan,  dan  mekanisme  pembagian keuntungan  diatur  sesuai  ketentuan  dari  KSPPS  BMT  Berkah  Mandiri  dan  tidak  boleh bertentangan dengan fatwa Dewan Syariah Nasional (DSN).
Al-Qard adalah dasilitas pembiayaan ang diberikan oleh KSPPS BMT Berkah Mandiri dalam  membantu  pengusaha  kecil.  Pembiayaan  qard  diberikan  tanpa  imbalan.  Al  Qard  juga merupakan pemberian harta kepada orang lain yang dapat ditagih atau diminta kembali sesuai dengan  jumlah  uang  yang  dipinjamkan  tanpa  adanya  tambahan  atau  imbalan  yang  diminta oleh KSPPS BMT Berkah Mandiri.
Dalam  perjanjian  qard,  pemberi  pinjaman  atau  KSPPS  BMT  Berkah  Mandiri memberikan  pinjaman  kepada  pihak  nasabah  dengan  ketentuan  bahwa  penerima  pinjaman akan  mengembalikan  pinjamannya  sesuai  dengan  jangka  waktu  yang  telah  diperjanjikan dengan  jumlah  yang  sama  dengan  pinjaman  yang  diterima.  Artinya,  nasabah  penerima pinjaman tidak perlu memberikan tambahan atas pinjamannya.
KSPPS  BMT  Berkah  Mandiri  memberikan  pinjaman  qard  dalam  akad  qardul  hasan, dengan tujuan sosial. KSPPS BMT Berkah Mandiri tidak mengalami kerugian atas pinjaman qardul hasan, meskipun tidak ada hasil atas pemberian pinjaman ini, karena sumber dana qard sebagian  besar  bukan  berasal  dari  harta  KSPPS  BMT  Berkah  Mandiri  akan  tetapi  dari sumber-sumber lain.
Al-Ijarah  adalah  akad  perpindahan  hak  guna  atas  barang  atau  jasa,  melalui pembayaran upah, sewa, tanpa diikuti dengan pemindahan kepemilikan atas barang tersebut. Dalam  transasksi  ijarah,  akad  sewa-menyewa  dilakukan  antara  muajjir  (lessor)  dengan musta’jir  (lessee)  atas  objek  sewa  (ma’jur)  untuk  mendapatkan  imbalan  atas  barang  yang disewakan. KSPPS BMT Berkah Mandiri sebagai  lessor yang menyewakan objek sewa akan mendapatkan imbalan dari lessee. Imbalan atas transaksi ini disebut pendapatan sewa.
Berdasarkan analisis yang telah dijelaskan pada uraian di atas, disinilah KSPPS BMT Berkah  Mandiri  telah  berperan  dalam  pemberdayaan  usaha  mikro,  yaitu  dapat  membantu meningkatkan  perekonomian  usaha  mikro.  Karena  dengan  pembiayaan  tersebut  salah  satu cara untuk membantu dan meringankan beban pada sektor usaha mikro dalam hal permodalan yang  bertujuan  untuk  meningkatkan  usahanya  agar  menjadi  lebih  baik  dan  berkembang  dari sebelumnya. Sehingga dengan adanya pembiayaan ini dapat menjadikan salah satu jalan bagi masyarakat atau anggota untuk meningkatkan usaha mikro.
Keberadaan  KSPPS  BMT  Berkah  Mandiri  Banjaranyar  bertujuan  untuk memberdayakan ekonomi ummat, khususnya pada sektor usaha mikro serta menjadi alternatif bagi  ummat  untuk  menghindari  sistem  gharar,  maysir  dan  riba.  Dalam  hal  pemberdayaan UMKM KSPPS BMT Berkah Mandiri memiliki peran dalam pemberian pembiayaan sebagai sumber  modal  yang  sangat  penting  bagi  suatu  usaha.  Terbukti  dengan  adanya  pertumbuhan penyaluran  dana  pembiayaan  dari  tahun  ke  tahun.  Selain  itu,  Peran  KSPPS  BMT  Berkah Mandiri dalam pemberdayaan UMKM tidak hanya sebatas  memberikan dana bantuan  modal saja, tetapi juga adanya pengawasan. Sehingga UMKM dapat berkembang, hal ini dibuktikan dengan adanya komunikasi dua arah antara KSPPS BMT Berkah Mandiri dengan UMKM dan kebijakan-kebijakan lain yang peruntukannya memudahkan pemberdayaan UMKM.

## Kesimpulan
Berdasarkan  hasil penelitian dan pembahasan  yang telah peneliti  lakukan pada  KSPPS BMT Berkah Mandiri Banjaranyar, dapat ditarik  kesimpulan dari penelitian  mengenai  peran Koperasi Simpan Pinjam dan Pembiayaan Syariah (KSPPS) dalam pembiayaan usaha  mikro sebagai berikut:
1.  Sesuai  dengan  motto  dari  BMT  Berkah  Mandiri  Banjaranyar  yaitu  untuk memperdayakan ekonomi mikro masyarakat Banjaranyar dan sekitarnya dengan menepis riba, menuai  pahala  dan  membagi  laba  menjadi  alternatif  bagi  masyarakat  untuk  melakukan transaksi  sesuai  dengan  ajaran  islam  yaitu  menghindari  Riba.  Dalam  hal  pemberdayaan UMKM  KSPPS  BMT  berkah  Mandiri  Banjaranyar  memiliki  peran  dalam  pemberian pembiayaan sebagai sumber modal yang tentunya sangat berguna bagi pelaku usaha. Terbukti adanya  pertumbuhan  yang  signifikan  dari  tahun  2018  sampai  dengan  tahun  2020.  Selain pemberian  pinjaman  sebagai  modal  usaha  KSPPS  BMT  Berkah  Mandiri  Banjaranyar  juga melakukan pengawasan dan membantu perkembangan dari usaha tersebut.
2.   Selama  masa pandemi  ini  banyak dampak  yang dirasakan oleh KSPPS BMT Berkah Mandiri  yang  menjadi  faktor  penghambat  yaitu  adanya  kredit  macet  yang  diakibatkan  oleh UMKM yang tidak memperoleh omset  selama pandemi ini sehingga usaha tersebut terancam mengalami  pailit  atau  bangkrut  yang  mengakibatkan  nasabah  tidak  bisa  membayarkan angsuran dari pembiayaan tersebut.

## Bibliografi
Arikunto, S. (2013). Metode Penelitian kuantitatif kualitatif dan R&D. Alfabeta: Bandung .
Arikunto,  S.  (2014).  Prosedur  Penelitian  Suatu  Pendekatan  Praktik  Praktik. Jakarta:  PT Rineka Cipta .
Bustami,  A.  W.  (2020). Pengaruh  Covid-19  Terhadap  Perekonomian  Masyarakat  di  Desa Pondok Kecamatan Bukit Kerman . Al Dzahab Islamic Economy Journal , 1 (1), 31–38.
Enjel,  S.  (2019). Peran  Usaha  Mikro  Kecil  Menengah  (Umkm)  Dalam  Meningkatkan Kesejahteraan  Masyarakat  Menurut  Perspektif  Ekonomi  Islam  (Studi  Kasus:  Agen Kelapa Sawit di Desa Sungai Badak Kecamatan Mesuji) . UIN Raden Intan Lampung.
Hidayat,  F.  (2016). Alternative  Sistem  Pengawasan  pada  Koperasi  Simpan  Pinjam  dan Pembiayaan  Syariah  (KSPPS)  dalam  Mewujudkan  Shariah  Compliance . Jurnal Mahkamah: Kajian Ilmu Hukum Dan Hukum Islam , 1 (2), 383–407.
Maulana,  M.  (2018). Analisis  faktor  minat  nasabah  dalam  memilih  produk  simpanan berjangka di KSPPS BTM Pekalongan cabang Wonopringgo . IAIN Pekalongan.
Moleong,  L.  J.  (2018). Metodologi  penelitian  kualitatif  edisi  revisi . Bandung:  PT  Remaja Rosdakarya , 103 .
Sayuti,  R.  H.,  &  Hidayati,  S.  A.  (2020).  Dampak  Pandemi  Covid-19  Terhadap  Ekonomi Masyarakat  di  Nusa  Tenggara  Barat. RESIPROKAL:  Jurnal  Riset  Sosiologi  Progresif Aktual , 2 (2), 133–150. DOI: https://doi.org/10.29303/resiprokal.v2i2.46
Setiady, T. (2014). Pembiayaan Murabahah Dalam Perspektif Fiqh Islam, Hukum Positif dan Hukum Syariah. Jurnal Fiat Justicia , 8 (3). DOI: https://doi.org/10.25041/fiatjustisia.v8no3.311
Sudjana,  N.  (2010). Dasar-dasar  Proses-Proses  Belajar  Mengajar . Bandung:  Sinar  Baru Algesindo .
Sugiyono.  (2017). Metode  Penelitian  Bisnis:  Pendekatan  Kuantitatif,  Kualitatif,  Kombinasi, dan R&D. Penerbit CV. Alfabeta: Bandung .
Wardhani, C. A. (2019). Peran Koperasi Simpan Pinjam Dan Pembiayaan Syariah (KSPPS) Dalam  Pemberdayaan  Ekonomi  Masyarakat  (Studi  Pada  BMT  Fajar  Cabang  Bandar Lampung). Skripsi Fakultas Ekonomi Dan Bisnis UIN Raden Intan Lampung .