Asy Syar’iyyah: Jurnal Ilmu Syari’ah dan Perbankan Islam – ISSN 2089-7227 (p) 2598-8522 (e) Vol. 7, No. 1, Juni 2022, pp. 104-118

## PERKEMBANGAN BANK SYARIAH DI EROPA
Rozy Amanda¹*, Inten Sulistya Ningsih² , Siti Hujatun Naim 3 , Fitra Maulana Roza 4
Universitas Islam Negeri Sumatera Utara rrozyamanda@gmail.com, intensulistyan@gmail.com, hujatunsiti24@gmail.com, fitramaulana32@gmail.com

## Abstract
Islamic banks are growing from year to year. Many developed countries with Moslem minority populations have implemented it including countries in the European region. This article examined the development of Islamic banks and Islamic  finance  in  the  European  countries,  namely  Britain,  France,  Germany, and the Netherlands. It turned out that the development of Islamic finance in England became the center of the development of Islamic banking in Europe. Other countries such as France and Germany are also competing to open up opportunities for Islamic finance. However Islamic finance has not developed much, in Netherland. This study used descriptive qualitative research methods, in which the research was based on literature (library), the data and theoretical matters used in this paper were derived from reliable and clear sources such as books, internet and previous related studies.

## Keywords: Islamic Banking, Islamic Finance, Europe

## Abstrak
Bank Islam semakin berkembang dari tahun ke tahun. Banyak negara-negara maju dengan penduduk minoritas muslim sudah menerapkannya. Termasuk negara-negara yang berada di kawasan Eropa. Dalam artikel ini diteliti tentang perkembangan  Bank  Islam  dan  keuangan  Islam  yang  ada  di  bagian  negara- negara  Eropa  yaitu  Inggris,  Perancis,  Jerman,  dan  Belanda.  Ternyata  dalam perkembangan keuangan islam di Inggris menjadi sentral dari perkembangan bank  islam  di  Eropa.  Negara-negara  lain  seperti  Perancis  dan  Jerman  juga berlomba untuk membuka peluang bagi keuangan islam. Namun, di Belanda keuangan  islam  belum  banyak  perkembangan.    Dalam  pengerjaan  jurnal  ini menggunakan  metode  penelitian  kualitatif  deskriptif  ,  dimana  penelitian tersebut berdasarkan literatur (kepustakaan ),  materi-materi dari makalah ini merupakan berasal dari buku, internet dan juga penelitian terdahulu sehingga
semua yang didapat berasal dari sumber-sumber terpercaya dan jelas.

## Keywords: Perbankan Syariah, Keuangan Islam, Eropa

## A. Pendahuluan
Antonio  dan  Perwataatmadja  membedakan  menjadi  dua  pengertian, yaitu Bank Islam dan bank yang beroperasi dengan prinsip syari’ah Islam. Bank Islam adalah (1) bank yang beroperasi sesuai dengan prinsip-prinsip syari’ah Islam;  (2)  bank  yang  tata  cara  beroperasinya  mengacu  kepada  ketentuan- ketentuan  Al-Qur’an  dan  Hadits.  Sementara  bank  yang  beroperasi  sesuai prinsip  syari’ah  Islam  adalah  bank  yang  mengikuti  ketentuan-ketentuan syari’ah  Islam,  khususnya  yang  menyangkut  tata  cara  bermuamalat  secara Islam.  Lebih  lanjut,  dalam  tata  cara  bermuamalat  itu  dijauhi  praktekpraktek yang  dikhawatirkan  mengandung  unsur-unsur  riba  untuk  diisi  dengan kegiatankegiatan investasi atas dasar bagi hasil dan pembiayaan perdagangan.
Bank  syari’ah  adalah  bank  yang  aktivitasnya  meninggalkan  masalah masalah  riba.  Dengan  demikian,  penghindaran  bunga  yang  dianggap  riba merupakan salah satu tantangan yang dihadapi dunia Islam dewasa ini. Suatu hal yang menggembirakan bahwa belakangan ini para ekonom muslim telah mencurahkan  perhatian  besar,  guna  menemukan  cara  untuk  menggantikan sistem  bunga  dalam  transaksi  perbankan  dan  keuangan  yang  lebih  sesuai dengan  etika  Islam.  Upaya  ini  dilakukan  dalam  upaya  untuk  membangun model  teori  ekonomi  yang  bebas  bunga  dan  pengujiannya  terhadap pertumbuhan ekonomi, alokasi dan distribusi pendapatan. 1
Bank Islam sudah menjadi fenomena keuangan baru di negara-negara maju  yang  berpenduduk  minoritas  muslim.  Sebagaimana  di  negara-negara Asia  dan  Timur  Tengah,  ekonomi  dan  keuangan  Islam  adalah  salah  satu
1 Setia  Budhi  Wilardjo,  “PENGERTIAN, PERANAN  DAN  PERKEMBANGAN  BANK  SYARI’AH  DI INDONESIA” , Vol. 2, No. 1, September 2004 – Maret 2005, Hal 2
fenomena keuangan yang juga berkembang pesat di benua Eropa. Saat ini telah masuk sistem perekonomian yang baru di Eropa, yaitu sistem ekonomi syariah yang dimulai pada tahun 2000-an dan terus berkembang secara positif. Respon positif  ini  terjadi  sebagai  dampak  dari  buruknya  reputasi  sistem  ekonomi kapitalis  yang  terbukti  tidak  dapat  mensejahterakan  rakyat.  Pemerintah  di negara-negara  tersebut  sangat  mendukung  segala  program  dan  upaya  yang dilakukan  oleh  pihak-pihak  ekonomi  syariah  karena  jelasnya  tujuan  pada sistem  ini  dalam  menangani  permasalahan  yang  berkaitan  erat  dengan ekonomi seperti masalah sosial yang cakupannya merupakan rakyat lemah.
Dari tahun ke tahun, perbankan syariah semakin berkembang. Hal ini terbukti  dari  negara-negara  dengan  industri  keuangan  terkemuka  seperti Inggris,  Cina,  Prancis,  Jepang,  Hongkong  dan  Singapura  terlihat  berlomba- lomba menjadi pusat keuangan Islam. Bahkan World Bank telah menjadikan keuangan Islam sebagai salah satu program utamanya. Saat ini terdapat sekitar 500  bank  syariah  yang  beroperasi  di  75  negara  di  seluruh  dunia,  dengan populasi muslim dan non-muslim.
Sistem  ekonomi  syariah  yang  terus  berkembang  dengan  munculya lembaga-lembaga keuangan syariah serta meningkatnya minat perbankan dan keuangan  Islam  dibeberapa  negara  muslim,  membuat  sebagian  negara  non- muslim  melirik  sistem  keuangan  Islam  tersebut.  Negara  Eropa  misalnya, perbankan syariah di eropa telah berdiri sejak tahun 2004 dan memiliki 50 ribu nasabah.  Hal  tersebut  menunjukkanan  besarnya  minat  masyarakat  terhadap industry keuangan islam tersebut
Bank Islam atau selanjutnya disebut dengan bank syari’ah., adalah bank yang  beroperasi  dengan  tidak  mengandalkan  pada  bunga.  Bank  Islam  atau biasa  disebut  dengan  bank  tanpa  bunga,  adalah  lembaga  perbankan  yang operasional dan produknya dikembangkan berlandaskan pada Al-Qur’an dan Hadits  Nabi  SAW.  Dengan  kata  lain,  Bank  Islam  adalah  lembaga  keuangan yang  usaha  pokoknya  memberikan  pembiayaan  dan  jasa-jasa  lainnya  dalam
lalu  lintas  pembayaran  serta  peredaran  uang  yang  pengoperasiannya disesuaikan dengan prinsip syariat Islam.
Antonio  dan  Perwataatmadja  membedakan  menjadi  dua  pengertian, yaitu Bank Islam dan bank yang beroperasi dengan prinsip syari’ah Islam. Bank Islam adalah (1) bank yang beroperasi sesuai dengan prinsip-prinsip syari’ah Islam;  (2)  bank  yang  tata  cara  beroperasinya  mengacu  kepada  ketentuan- ketentuan  Al-Qur’an  dan  Hadits.  Sementara  bank  yang  beroperasi  sesuai prinsip  syari’ah  Islam  adalah  bank  yang  mengikuti  ketentuan-ketentuan syari’ah  Islam,  khususnya  yang  menyangkut  tata  cara  bermuamalat  secara Islam.  Lebih  lanjut,  dalam  tata  cara  bermuamalat  itu  dijauhi  praktekpraktek yang  dikhawatirkan  mengandung  unsur-unsur  riba  untuk  diisi  dengan kegiatankegiatan investasi atas dasar bagi hasil dan pembiayaan perdagangan.
Oleh  karena  itulah,  maka  mekanisme  perbankan  bebas  bunga,  yang disebut  dengan  bank  syari’ah  didirikan.  Perbankan  syari’ah  didirikan didasarkan  pada  alasan  filosofis  maupun  praktik.  Secara  filosofis,  karena dilarangnya  pengambilan  riba  dalam  transaksi  keuangan  maupun  non keuangan. 2
Dalam pengerjaan jurnal ini menggunakan metode penelitian kualitatif deskriptif  ,  dimana  penelitian  tersebut  berdasarkan  literatur  (kepustakaan  ), materi-materi dari makalah ini merupakan berasal dari buku, internet dan juga penelitian terdahulu sehingga semua yang didapat berasal dari sumber-sumber terpercaya  dan  jelas.  Dalam  pembuatan  jurnal  ini  menggungakan  metode analisis  kualitatif  dengan  menggunakan  metode  observasi  ataupun pengamatan  yang  harus  berdasarkan  studi  literatur  seperti  yang  bersumber dari buku, internet dan penelitian terdahulu sehingga memiliki sumber yang terpercaya.
2 ibid

## B. Perkembangan Bank Syariah di Eropa
Berikut  akan  dipaparkan  tren  atau  perkembangan  bank  syariah  di negara-negara besar di Eropa.

## 1. Perkembangan Perbankan Syariah di Inggris
Inggris  menyambut  tren  perbankan  dan  keuangan  syariah  sejak  awal kemunculan sistem tersebut, yakni di akhir tahun 1970-an dan awal 1980-an. Pada tahun 1976, setelah Konferensi Internasional Pertama tentang Ekonomi Islam,  yang  diselenggarakan  oleh  Universitas  King  Abdul  Aziz,  Jeddah  di Makkah  Al  Mukarramah,  Arab  Saudi,  Yayasan  Islam  Leicester  United Kingdom  (UK)  mendidirikan  Unit  Ekonomi  Islam  sebagai  Pusat  penelitian yang  pertama  pada  subjek  ekonomi  Islam.  Pusat  Penelitian  ini  diikuti  oleh Pusat Penelitian Ekonomi Islam Internasional atau The International Centre for Research  Islamic  Economics  di  Universitas  King  Abdul  Aziz  University  di tahun 1977. Yayasan Islam Inggris kemudian menerbitkan karya-karya besar oleh  pelopor  ekonomi,  perbankan  dan  keuangan  Islam  seperti  Nejattullah Siddiqi,  Umer  Chapra,  dan  lain-lain.  Dalam  hal  ini  juga  diselenggarakan konferensi, seminar dan lokakarya tentang topik tersebut bekerjasama dengan Islamic Development Bank (IDB), The Islamic Research and Training Institute (IRTI) dan Universitas Loughborough. 3
Kemudian  pada  tahun  1981,  Asosiasi  Internasional  untuk  Ekonomi Islam  didirikan  di  Leicester,  UK  yang  bertanggung  jawab  sebagai  organisasi pada konferensi internasional tentang ekonomi Islam. Konferensi internasional tentang ekonomi Islam ke-4 diselenggarakan di Loughborough, Inggris pada tahun 2000, konferensi ke-8 dan ke-9 diselenggarakan di Qatar pada 2011 dan yang  terakhir  di  Turki  pada  tahun  2013.  Pada  tahun  1982,  Inggris memperbolehkan Dar Al-Mal Al-Islami (DMI), yang berbasis di Jenewa, untuk membuka kantor di London dan memobilisasi dana investasi bagi perusahaan
3 D. Smith,  ‘Islamic banking in the UK  – 2004 review’, Islamic Finance News,Bahrain,  20 December 2004, 12
investasi  Luksemburg  dan  perusahaan  takaful  Luksemburg.  DMI  didirikan pada  tahun  1981  di  bawah  pengawasan  Commonwealth  Bahama  dengan kantor  pusatnya  di  Jenewa  (Swiss)  untuk  tujuan  melakukan  urusan  bisnis sesuai  dengan  hukum,  prinsip-prinsip  dan  tradisi  Islam  serta  menawarkan berbagai layanan keuangan syariah. Dengan jaringan yang luas membentang di empat benua dan anak perusahaan regional yang terintegrasi dengan baik memungkinkan DMI merespon kebutuhan dan kondisi bisnis lokal. 4
Berikutnya  pada  tahun  1995,  Universitas  Loughborough  menjadi universitas  Barat  pertama  yang  mengakui  dan  mengadopsi  sistem pembelajaran  tentang  perbankan  dan  keuangan  Islam  di  tingkat  Magister. Universitas  Loughborough  bekerja  sama  dengan  yayasan  Islam  Inggris mensponsori  penelitian  bersama  guna  meningkatkan  pengajaran  dan pengawasan  bagi  mahasiswa  yang  memilih  matakuliah  pilihan  dalam  gelar master mereka. Pada tahun yang sama, mereka menyelenggarakan konferensi internasional mengenai IDB tentang ekonomi dan keuangan Islam yang diikuti oleh  gubernur  beberapa  bank  sentral  dari  negara-negara  Muslim  seperti Malaysia dan UEA. Para Gubernur tersebut bertemu dengan Gubernur BoE, Sir Eddie George dan beberapa ulama untuk membahas sistem operasional bank syariah yang dapat beroperasi di Inggris guna melayani penduduk Muslim.
Setelah  itu  tahun  1997,  Bank  Serikat  Kuwait  memberikan  kontribusi yang  besar  dalam  ketersediaan  produk  keuangan  Islam  di  Inggris  dengan membentuk spesialis divisi syariah yang diberi nama Unit Perbankan Investasi Syariah. Bank Serikat Kuwait kemudian bergabung dengan Bank Al-Ahli yang dikenal  sebagai  Bank  Persekutuan  Al-Ahli  (Al  Ahli  United  Bank).  Produk pembelian  rumah  diberi  nama  merek  Manzil,  yang  berarti  'tempat  tinggal'. Pengenalan layanan ini dirilis cukup untuk memenuhi permintaan masyarakat terhadap  tempat  tinggal.  Awalnya,  Manzil  yang  ditawarkan  hanya
4 B Verhoef, S Azahaf and W Bijkerk, 'Islamic finance and supervision: An exploratory analysis', DNB Occasional Studies 2008-6/3
menggunakan produk dengan akad murabahah tetapi pada tahun 1999, bank memperkenalkan  versi  pembiayaan  kepemilikan  rumah  dengan  akad  ijarah yang terbukti jauh lebih populer.

## 2. Perkembangan Perbankan Syariah Di Perancis
Industri keuangan syariah kini berkembang tak hanya di Timur Tengah atau negara berpenduduk mayoritas muslim saja. Akan tetapi juga mengakar di  wilayah  Eropa  dan  Amerika.  Selain  itu  organisasi  keuangan  Islam  juga berkembang pesat di Eropa, termasuk di Perancis. Pusat Solusi dan Perbankan Syariah  atau  (SAAFI)  telah  menandatangani  nota  kesepahaman  dengan  Al Huda  CIBE.  CEO  AlHuda  CIBE,  M  Zubair  Mughal  mengatakan  Perancis adalagh  negara  dengan  komunitas  muslim  terbesar  di  Eropa.  Penduduk muslim  di  Perancis  tercatat  sejumlah  6  juta orang  atau  sembilan  persen  dari total penduduk Perancis. Hanya saja satu hal yang perlu digaris bawahi adalah industri syariah bukan hanya untuk muslim namun juga nonmuslim. 5
Berdasarkan prakteknya selama ini, di berbagai negara dengan muslim sebagai minoritas, baik dalam hal perbankan maupun lembaga lainnya justru menempatkan  bisnis  di  atas  agama  atau  hal  lainnya.  Ia  menambahkan berdasarkn MOU itu, kedua organisasi akan bekerja sama untuk memperkuat perbankan  syariah  dan  keuangan  di  Perancis.  Khususnya  menyediakan bantuan teknis dan nasihat, pelatihan dan layanan lainnya. Ia menambahkan Al Huda CIBE memang berpengalaman mengawasi perkembangan perbankan dan  keuangan  syariah  di  Eropa.  Sementara  Direktur  SAAFI,  Ezzedine Ghlamallah  menyampaikan  bahwa  perbankan  syariah  dan  takaful  saat  ini berkembang pesat di Eropa, khususnya Perancis. Potensi pertumbuhannya pun luar biasa. Sementara kehadiran AlHuda CIBE di Eropa adalah inisiatif yang konstruktif.  Dalam  hal  memperkuat  penelitian,  pelatihan  dan  penasihat
5 https://www.ekonomisyariah.org/4198/perbankan-syarfiah-mengguncang-prancis/  ,  diakses  pada  14 Oktober 2021 (19.50)
perbankan  syariah  di  Jerman,  Perancis  dan  Swiss.  Sehingga  mendorong pertumbuhan sukuk, takaful dan lembaga keuangan mikro syariah. 6

## 3. Perkembangan Perbankan Syariah di Jerman
Jerman telah resmi membuka bank syariah pertama di Frankfurt yaitu Kuveyt Turk, yang menawarkan investasi perbankan halal di tengah populasi Muslim Negara Eropa itu.Otoritas Jerman secara resmi telah memberikan izin beroperasinya  Kuveyt  Turk  (KT),  yakni  bank  syariah  pertama  di  Frankfurt Jerman. “Kami bangga mendapatkan izin ini, Akhirnya bank syariah pertama di Jerman resmi dibuka”, kata Hamad Al-Marzouq. Jerman, Senin 21 Juli 2015. Ketua Dewan Kuwat Finance House (KFH), induk dari Kuveyt Turk (KT).Ketua Dewan  Kuwait  Finance  House  (KFH)  Hamad  Al-Marzouq  mengatakan, rencana pembukaan bank syariah, pertama Jerman yakni Kuveyt Turk, sudah muncul sejak beberapa bulan terakhir. Menurutnya, KFH adalah induk usaha dari bank Kuveyt Turk ini.Menurutnya, menjalankan perbankan sesuai syariah Islam sangat penting. Tidak hanya untuk Jerman, yang berusaha meningkatkan posisi keuangan mereka, tetapi untuk jutaan orang yang ingin menggunakan bank  ini.  Dalam  kesempatan  yang  sama,  general  manager  KT  bank  Ugurlu Soylu,  mengatakan  bank  ini  diharapkan  dapat  meningkatkan  perekonomian Jerman  secara  nyata.  ”Perbankan  syariah  memiliki  keunggulan  dari  sistem bank  konvensional.  Kemungkinan  risiko  kerugian  lebih  sedikit  dan didistribusikan lebih merata, sehingga potensi kebangkrutan total dari sistem ini dapat diminimalkan”, papar Soylu.
Dengan Frankfurt sebagai basisnya, lanjut Soylu, bank ini menargetkan komunitas  Muslim  terbesar  kedua  di  Eropa,  yang  kebanyakan  anggotanya adalah keturunan Turki.Lebih lanjut ia menjelaskan, Kuveyt Turk merupakan bank syariah terbesar di Turki yang 62 persen sahamnya dimiliki oleh Kuwait
6 https://republika.co.id/berita/ekonomi/syariah-ekonomi/14/04/18/n47foq-ekonomi-syariah-juga- berkembang-di-prancis, diakses pada 14 Oktober 2021 (19.40)
Finance House (KFH). KFH ini mendirikan cabang jasa keuangan di Mannheim pada  tahun  2010  dan  mengajukan  lisensi  perbankan  penuh  pada  tahun 2012.Pada  saat  itu,  pemberi  pinjaman  mengatakan  akan  menginvestasikan modal  awal  sebesar  45  juta  euro  atau  48,7  juta  dolar  di  unit  Jerman  yang direncanakan.  Dan  selama  beberapa  tahun  terakhir,  pertambahan  jasa perbankan  atau  keuangan  syariah  tidak  terlalu  cepat  di  Eropa.Inggris  masih menjadi pusat keuangan Islam utama di Eropa dengan lima bank syariahnya. Kini, Kuveyt Turk akan menjadi bank syariah pertama terbesar di Jerman yang akan melayani jutaan orang. 7
Konsultan memperkirakan, 15% dari 4 juta warga Muslim tertarik untuk menyimpan  uangnya  di  bank  syariah.  Potensi  pasar  diyakini  juga  ada  di kalangan non-Muslim. Bunga dilarang, spekulasi ditabukan. Bank Kuveyt Türk di Kota Mannheim merupakan bank pertama di Jerman yang berdasarkan pada hukum Islam. Kuveyt Türk tidak dapat beroperasi dengan mengandalkan pada bunga uang, melainkan melalui interaksi dalam sumber daya perusahaan yang menjadi klien.Jika perusahaan mengalami keuntungan atau kerugian, bank ikut terlibat. Tetapi tak ada peluang bagi sektor tertentu, kata Direktur Bank Ugurlu Soylu. "Sebagai bank dengan model yang khusus ini, kami tidak boleh terlibat dalam bisnis yang berhubungan dengan alkohol, hewan babi, pornografi atau industri  senjata.  Termasuk  semua  bisnis  yang  dapat  merusak  kesejahteraan umum".
• Perbedaan Kuveyt Türk dengan Bank Lain
Kriteria lebih lanjut yang membedakan bank syariah dan bank konvensional adalah  hubungan  dengan  ekonomi  riil.  Pada  bank  syariah,  investor  harus menanamkan modal ke dalam perusahaan atau produk yang riil. Setiap aliran keuangan harus terhubung dengan produk riil. "Hal itu penting artinya dalam ekonomi  makro,  konsekuensi  bahwa  sektor  kredit tumbuh  seperti  sektor riil
7 Hanlon,  M.,  ‘Case  study:  Islamic  Bank  of  Britain’,  Euromoney  4th  Annual  Islamic  Finance Summit,London, 22 and 23 February 2005
dan tidak ada gelembung kredit yang bisa muncul". dikatakan Ugurlu Soylu. Akan tetapi, tawaran investasi pada bank syariah pertama di Jerman terbatas. Investor yang tertarik dapat memberikan dana melalui Bank Kuveyt Türk di Mannheim,  yang  kemudian  mengirimkan  ke  pusatnya  di  Istanbul  yang mengalirkan ke perusahaan-perusahaan di Turki. Dengan begitu tertutupnya investasi di Jerman. Pasalnya, bank syariah di Mannheim sementara ini masih memiliki izin terbatas.
• Masalah Bank Syariah
Bagi  nasabah  yang  membutuhkan  kredit,  Bank  Kuveyt  Türk  di  Mannheim menawarkan  dua  kemungkinan.  bank  membiayai  proyek  kongkrit, supermarket misalnya, lewat keterlibatan dalam pembiayaan. Itu berarti, ikut menikmati  keuntungan  dan  juga  keuntungan  kerugian.Atau,  dalam  kasus kredit properti, Bank membeli obyek tertentu yang kemudian dijual kembali kepada  nasabah  setelah  memperoleh  keuntungan  dengan  menaikkan  harga. Pelanggan dapat memberikan harga itu dengan cara mencicil. Begitu teorinya. Namun dalam prakteknya ada beberapa kesulitan mendasar."Masalahnya, jika orang memilih kredit syariah, untuk dua kali jual-beli, maka ia harus dua kali membayar pajak beli tanah dan bangunan. Ini menjadi kredit yang mahal dan sulit  dilakukan  dalam  situasi  sekarang",  dikatakan  Leila  Moment,  konsultan pajak  di  Ernst  &  Young.Apalagi  pembelian  tanah  dan  bangunan  baru  saja menjadi  5%.  harga  berikutnya  muncul  sebagai  akibat  dari  fakta  bahwa penambahan harga dari pihak bank berarti membuat nasabah harus membayar pajak pertambahan nilai. 8
 Menjadi Alternatif?
Kebalikan dari Inggris atau Perancis, persyaratan dasar bagi pendirian bank syariah belum ada di Jerman. Meski demikian, pihak dinas pemerintah
8 Al-  Omar,  Fuad  and  Mohammed  Abdel  Haq,  Islamic  Banking:  Theory,  Practices  and  Challenges, London: Zed Books, 1996
untuk pengawasan layanan finansial BaFin, sungguh-sungguh mengharapkan perkembangan  sebuah  institusi  perbankan  yang  layak.Johannes  Engels, konsultan  pada  BaFin  mengatakan,  "BaFin  menyibukkan  diri  dengan perbankan Islami atau keseluruhan layanan finansial yang berdasarkan pada syariah.  Mei  mendatang  kami  akan  melakukan  konferensi  tentang  itu  di Frankfurt.
Tema ini sangat penting bagi kami, terutama karena di dalamnya dapat terkandung  potensi  jawaban  tertentu  bagi  krisis  keuangan”.  Karena  sistem keuangan saat ini, yang membawa dunia ke tepi jurang, mendesak sampai ke batasnya,  setidaknya  sejak  awal  krisis  tahun  2008.  Fakta  bahwa  bisnis  uang yang  lepas  dari  ekonomi  riil  dapat  menggoyahkan  keseluruhan  sistem,  juga membuat  non-Muslim  berpikir  masak-masak.  Kaum  muda  yang  kritis terhadap  kapitalisme,  juga  pensiunan,  tertarik  untuk  membuka  rekening  di Kuveyt Türk, kata Direktur Bank Urgulu Soylu. Bertolak dari situ, ia berharap di masa depan juga akan melayani lebih banyak nasabah non Muslim. 9

## 4. Perkembangan Perbankan Syariah di Belanda
Bank-bank Belanda termasuk di antara bank-bank pertama yang aktif di bidang keuangan Islam. Pada awal abad ke-20, Lembaga Perdagangan Belanda didirikan di Jeddah, Arab Saudi, untuk menyediakan layanan penukaran uang tanpa bunga kepada para peziarah dari Indonesia. Sejak munculnya keuangan Islam modern pada 1990-an, bagaimanapun, telah ada aktivitas keuangan Islam terbatas di Belanda. Pada tahun 2004, sukuk  Eropa pertama diterbitkan oleh negara  bagian  Jerman  Saxony-Anhalt  menggunakan  kendaraan  Belanda sebagai  penerbit  penerbit,  tetapi  seluruh  struktur  diprakarsai  oleh  negara Jerman jadi ini pada dasarnya adalah transaksi keuangan Islam Jerman. ABN AMRO  dan  Liechtensteinische  Landesbank  meluncurkan  produk  investasi
9 http://shoviutariapril.blogspot.com/2016/08/perkembangan-perbankan-syariah-di.html
terstruktur yang disebut LLB Top 20 Middle East Total Return Index Certificate pada tahun 2007, dan Barclays meluncurkan tiga produk investasi Islam yang terdaftar di Amsterdam pada tahun 2008. 10
Islam di Belanda, pasar keuangan Islam tidak meningkat. Oleh karena itu, tidak banyak transaksi keuangan Islam di Belanda, secara umum, keuangan Islam merupakan  bentuk  pembiayaan  baru  dan  sebagian  besar  pemberi  dana  dan peminjaman Belanda.
• Rezim Legislatif dan Regulasi
Pada tahun 2008, bank sentral Belanda (DNB) dan otoritas pengatur jasa keuangan Belanda (AFM) melakukan studi tentang keuangan Islam di Belanda. Salah satu kesimpulan mereka adalah bahwa kerangka peraturan yang ada di Belanda dapat diterapkan untuk keuangan Islam, tetapi sehubungan dengan hal-hal terkait keuangan tertentu (misalnya, masuk pasar, pelaksanaan bisnis, sarana  dan  penyediaan  informasi)  peraturan  Belanda  kerangka  mungkin memerlukan amandemen untuk secara khusus menangani produk keuangan Islam. Namun, tidak ada amandemen hukum semacam itu yang diperkenalkan. Berdasarkan,  tidak  ada  peraturan  perundang-undangan  dan  regulasi  yang hanya berfokus pada keuangan syariah, tetapi peraturan perundang-undangan dan regulasi yang ada untuk keuangan syariah.Rezim peraturan untuk bank dan  usaha  keuangan  lainnya  (termasuk  bank  syariah  dan  keuangan  Islam lainnya) berdasarkan pada peraturan Eropa dan hukum nasional (pengawasan keuangan)  Belanda.  Undang-undang  ini  terutama  dikodifikasikan  dalam Undang-Undang  Pengawasan  Pasar  Keuangan  Belanda  (FMSA),  yang  mulai berlaku pada tanggal 1 Januari 2007. Bank (baik konvensional maupun Islam) yang didirikan di Belanda diharuskan untuk mendapatkan lisensi perbankan dari Bank Sentral Eropa (ECB) . ), sedangkan DNB memproses lisensi aplikasi. Selanjutnya, jika bank (Islam) bermaksud untuk memberikan layanan investasi
10 Belouafi, Ahmed dan AbdelKader Chachi, Islamic Finance in the United Kingdom:Factor Behind it Development and Growth, Islamic Economic Studies Vol. 22, No. 1, May 2014
atau melakukan kegiatan di Belanda, mereka harus mengajukan permohonan izin perbankan dan perusahaan investasi yang lebih luas.
 Otoritas Pengatur dan Pengawasan
Tidak  ada  otoritas  pengatur  atau  pengawasan  yang  secara  eksklusif menangani  keuangan  Islam  di  Belanda.  Otoritas  pengatur  dan  pengawasan yang menangani produk konvensional juga mencakup produk keuangan Islam. Model pengawasan di Belanda menitikberatkan pada pengawasan sistem dan kehati-hatian,  serta  pelaksanaan  pengawasan  bisnis.  ECB  dan  DNB bertanggung jawab atas pengawasan sistem dan kehati-hatian, sedangkan AFM bertanggung  jawab  atas  pelaksanaan  pengawasan  bisnis.Pengawasan  sistem terutama   bermuara   untuk   memastikan   stabilitas   sistem    keuangan    secara keseluruhan.
Pengawasan  kehati-hatian  meliputi  pemberian  izin  dan  tanggung  jawab pengawasan kehati-hatian dan integritas terhadap bank, perusahaan asuransi, perusahaan  investasi,  lembaga  kliring,  penyedia  jasa  pembayaran,  dan perusahaan  perwalian.  Di  bawah  Mekanisme  Pengawasan  Tunggal,  ECB adalah  pengawas  kehati-hatian  pusat  lembaga  keuangan  di  zona  euro.  ECB bertanggung jawab atas pengawasan kehati-hatian terhadap bank-bank paling signifikan di Belanda, sedangkan DNB bertanggung jawab atas bank-bank yang kurang  signifikan.AFM  bertanggung  jawab  untuk  melakukan  pengawasan bisnis. Ini mengawasi operasi pasar keuangan dan berusaha untuk efisiensi di dalamnya. Ini mencakup seluruh sektor pasar keuangan (baik eceran maupun grosir).  Selanjutnya  bertanggung  jawab  atas  pengawasan  prospektus, pencatatan dan infrastruktur perdagangan. Misalnya, AFM harus menyetujui prospektus untuk penerbitan sukuk di Belanda.
 Struktur umum
Keuangan  Islam  belum  berkembang  di  Belanda.  Akibatnya,  tidak  ada struktur yang umum digunakan. Hanya ada segelintir transaksi yang   sesuai dengan   syariah   real estat. Pendanaan untuk transaksi ini sering disediakan
oleh  (jendela  Islam)  lembaga  keuangan  asing.  Struktur  yang  digunakan didasarkan pada akad murabahah atau ijarah .Salah satu struktur yang digunakan adalah  berdasarkan  murabahah  .  Kontrak  murabahah  yang  digunakan  dalam transaksi keuangan Islam di Belanda adalah komoditas murabahah (juga dikenal sebagai Tawarruq). 11

## F. Kesimpulan
Bank Islam sudah menjadi fenomena keuangan baru di negara-negara maju yang berpenduduk minoritas muslim. Dan perbankan syariah di Eropa semakin berkembang pesat. Di negara bagian Eropa sendiri perbankan syariah telah  berdiri  sejak  tahun  2004  dan  memiliki  50  ribu  nasabah.  Hal  tersebut menunjukkana besarnya minat masyarakat terhadap industri keuangan Islam tersebut. Bank syariah pertama yang didirikan di Eropa adalah Islamic Bank of Britain (IBB) ynag didirikan di Inggris. Direktur SAAFI, Ezzedine Ghlamallah menyampaikan  bahwa  perbankan  syariah  dan  takaful  saat  ini  berkembang pesat di Eropa, khususnya Perancis. Potensi pertumbuhannya pun luar biasa. Sedangkan  Jerman  telah  resmi  membuka  bank  syariah  pertama  di  Frankfurt yaitu  Kuveyt  Turk,  yang  menawarkan  investasi  perbankan  halal.  Dan Rabobank  mempelajari  potensi  permintaan  perbankan  syariah  di  kalangan rumah  tangga  di  Belanda.  Tapi  Meskipun  beberapa  penelitian  menunjukkan ada  potensi  permintaan  keuangan  Islam  di  Belanda,  pasar  keuangan  Islam tidak meningkat.
11 https://thelawreviews.co.uk/title/the-islamic-finance-and-markets-law-review/netherlands

## DAFTAR PUSTAKA
https://thelawreviews.co.uk/title/the-islamic-finance-and-markets-law- review/netherlands
Al- Omar, Fuad and Mohammed Abdel Haq, Islamic Banking: Theory, Practices and Challenges, London: Zed Books, 1996
Basyiran  Tengku  Bahran¸  Perkembangan  Sistem  Ekonomi  Syariah  di  Eropa:
Contoh Kasus di Inggris,
http://tbahran.blogspot.com/2012/06/perkembangan-sistem-ekonomi- syariah- di.html
Belouafi,  Ahmed  dan  AbdelKader  Chachi,  Islamic  Finance  in  the  United Kingdom:Factor Behind it Development and Growth, Islamic Economic Studies Vol. 22, No. 1, May 2014British Embassy Bishkek, Islamic Finance in the UK: 9
https:// www.gov.uk/government/uploads/system/uploads/attachment_da ta/file/50349 1/2015047_Is_Fin_A5_AW_ENG_WEB.pdf
El Qorchi, Mohammed, Islamic Finance Gear Up December 2005, Volume 42,
Number 4 www.imf.org/external/pubs/ft/fandd/2005/12/qorchi.htm Hanlon,  M.,  ‘Case  study:  Islamic  Bank  of  Britain’,  Euromoney  4th  Annual Islamic Finance Summit,London, 22 and 23 February 2005
B  Verhoef,  S  Azahaf  and  W  Bijkerk,  'Islamic  finance  and  supervision:  An exploratory analysis', DNB Occasional Studies 2008-6/3
D.  Smith,  ‘Islamic  banking  in  the  UK  –  2004  review’,  Islamic  Finance News,Bahrain, 20 December 2004, 12
Fauzi,  Pandu  Rizky,  Potret  Perbankan  Syariah  di  Tiga  Negara:  Indonesia,
Inggris
dan
Malaysia,
http://www.masjidalamanah.com/2011/05/potret-perbankan-syariah- di-3-negara- indonesia-inggris-dan-Malaysia/.