## ARBITRASE: Journal of Economics and Accounting
ISSN 2722-841X (Media Online) Vol 3, No 3, Maret 2023, Page 622-628 DOI: 10.47065/arbitrase.v3i3.719 https://djournals.com/arbitrase

## Pengetahuan dan Religiusitas Terhadap Niat Nasabah Menggunakan Produk Pembiayaan Pada Bank Wakaf Mikro
Herliana Rizki Yati, Purwanto, Achmad Nur Alfianto *
Ekonomi Syariah, STAI Syubbanul Wathon Magelang, Magelang Jl. Magelang-Purworejo KM. 11 Tempuran, Kab. Magelang, Indonesia Email: 1 herlinamagelang8@gmail.com, 2 purwanto@staia-sw.ac.id, 3,* achmadnuralfianto@gmail.com Email Penulis Korespondensi: achmadnuralfianto@gmail.com
Abstrak −Penelitian ini bertujuan buat menganalisis dampak pengetahuan serta religiusitas terhadap niat nasabah memakai produk pembiayaan  di  BWM.  Jenis  penelitian  ini  yaitu  penelitian  kuantitatif  menggunakan  Teknik  pengumpulan  data  melalui  kuesioner. Populasi penelitian ini yaitu nasabah BWM Syubbanul Wathon Maslahah Magelang. Sampel penelitian ialah nasabah BWM Syubbanul Wathon  Maslahah  Magelang  menggunakan  136  nasabah.  Teknik  analisis  data  memakai  metode  statistika  multivariant  Pemodelan Persamaan Struktural atau Structural Equation Modeling (SEM) dengan menggunakan Partil Least Square (PLS) serta dihitung melalui program  komputer  Warp  PLS  6.0.  Teknik  pengambilan  sampel  memakai  purposive  sampling.  Hasil  dari  penelitian  ini  yaitu  ada pengaruh positif pengetahuan dan religiusitas terhadap niat pembiayaan di BWM.
Kata Kunci: Bank Wakaf Mikro; Pengetahuan; Religiusitas; Niat; Sikap
Abstract −This study aims to analyze the impact of knowledge and religiosity on customers' intentions to use financing products at BWM. This type of research is quantitative research using data collection techniques through questionnaires. The population o f this research is BWM Syubbanul Wathon Maslahah Magelang customers. The research sample is BWM Syubbanul Wathon Maslahah Magelang customers using 136 customers. The data analysis technique uses the multivariate statistical method of Structural Equation Modeling (SEM) using Particle Least Square (PLS) and is calculated through the Warp PLS 6.0 computer program. The sampling technique used purposive sampling. The results of this study are that there is a positive influence of knowledge and religiosity on financing intentions at BWM.
Keywords : Bank Wakaf Micro; Knowledge; Religiosity; Intention; Attitude

## 1. PENDAHULUAN
Pemerintah  Indonesia  telah  melakukan  berbagai  cara  untuk  pemberdayaan  masyarakat  dan  mengurangi  kemiskinan. Maret  2021 angka kemiskinan 10,14  persen dan menurun 0,05 pada bulan September dan meningkat  0,36 persen dari bulan maret 2020. Seluruh penduduk miskin pada tahun 2021 54,04 juta per bulan September 2021 (BPS, 2021). Terbaru ini pemerintah mendirikan Bank Wakaf Mikro (BWM) yang bertujuan untuk memberdayakan masyarakat miskin dalam bentuk  bantuan  berupa  pembiayaan  mikro  yang  digunakan  dalam  kegiatan  produktif.  Sedangkan  sumber  pembiayaan yang diberikan oleh BWM hasil dari bagi hasil deposito syariah, bagi hasil dari pembiayaan, dan pendapatan lainnya.
Otoritas Jasa Keuangan membentuk  Bank Wakaf  Mikro yang selanjutnya disingkat BWM pada bulan  Oktober tahun  2017  (Panggabean  &  Anwar,  2019).  BWM  merupakan  Lembaga  Keuangan  Mikro Syariah (LKSM)  yang  telah memiliki  izin  dan  diawasi  oleh  OJK,  dengan  konsep  jasa  Lembaga  keuangan  yang  menggunakan  prinsip  syariah  dan memiliki tujuan memperluas penyediaan akses keuangan kepada masyarakat, yang khususnya untuk masyarakat  kecil dan  menengah,  dengan  memberikan  pembiayaan  bagi  masyarakat  kecil  yang  belum  memiliki  akses  pada  Lembaga keuangan formal dengan sistem pendampingan (Arinta et al., 2020).
Tabel 1. Data Perkembangan Bank Wakaf Mikro Indonesia 2021
1  Pembiayaan Komulatif Rp 75 Milyar 2  Pembiayaan Outstanding Rp 12,3 Milyar 3  Jumlah Nasabah Komulatif 49,1 ribu 4 Jumlah Nasabah Outstanding 13,7 ribu 5  Jumlah Kumpi 4,9 ribu 6  Jumlah BWM Terbentuk Di Indonesia  60 BWM
BWM dalam menjalankan  programnya bekerja sama dengan pesantren dan OJK karena memiliki potensi  yang besar  (Purwanto  et  al.,  2022).  Kehadiran  BWM  banyak  berdiri  dilingkungan  pesantren  menjadi  sebuah  potensi  besar untuk  pemberdayaan ekonomi masyarakat  dan memberantas kemiskinan khususnya masyarakat  yang tinggal  disekitar pesantren (Safitri & Sukmana, 2020). Seperti penelitian yang telah dilakukan oleh Zayanie et al., (2019) membuktikkan bahwa  BWM  memberikan  manfaat  bagi  masyarakat  yang  menggunakan  pembiayaan  mikro.  Dengan  hadirnya  BWM mampu membawa dampak baik untuk keberlangsungan pendapatan ekonomi masyarakat (Purwanto et al., 2022).
Salah  satu  BWM  yang  telah  beroperasi  adalah  Bank  Wakaf  Mikro  Maslahah  Syubbanul  Wathon  Magelang. Dengan  263  nasabah  dan  68  KUMPI  (kelompok  Usaha  Masyarakat)  disetiap  minggunya.  Selain  itu,  juga  melakukan pendampingan terhadap religiusitas dan spiritual nasabah (Rozalinda & Nurhasnah, 2020). Pendampingan religiusitas dan spiritual  dilakukan  dengan  mengadakan  pertemuan  nasabah  pelaku  usaha  setiap  per  minggu  yang  disebut  Halaqoh Mingguan  atau  HALMI.  Dalam  kegiatan  HALMI  ini  dilakukan  pembayaran  cicilan  angsuran  setiap  minggunya  serta penyampaian materi terkait kajian spiritual, pengembangan usaha dan lain sebagainya (Aisyah, 2021).

## ARBITRASE: Journal of Economics and Accounting
ISSN 2722-841X (Media Online) Vol 3, No 3, Maret 2023, Page 622-628 DOI: 10.47065/arbitrase.v3i3.719 https://djournals.com/arbitrase
Penelitian terkait niat nasabah menggunakan produk pembiayaan pada bank wakaf mikro penting dilakukan karena penelitian dengan tema ini masih sedikit dilakukan.
Kebanyakan  penelitian  tentang  BWM  terkait  dampak  BWM  dalam  pengaruh  perekonomian,  seperti  penelitian yang dilakukan oleh Dewanti et al., (2016) dan Zayanie et al., (2019). Maka, penelitian tentang sejauh mana niat nasabah menggunakan produk pembiayaan pada BWM dengan mencakup pengetahuan, religiusitas dan sikap menjadi  penting untuk dilakukan.

## 2.   METODE PENELITIAN

## 2.1 Kerangka Dasar Penelitian

## a. Bank Wakaf Mikro
Bank  Wakaf  Mikro  merupakan  lembaga  yang  memikirkan  kemiskinan  sehingga  mampu  meningkatkan  perekonomian masyarakat, dalam pratiknya bank wakaf bertempat di pesantren. Karena dianggap strategis dan potensial sehingga dapat memiliki peran dan fungsi (Amin & Ismail, 2021). Berikutnya lembaga yang dilindungi oleh OJK dan undang-undang. Dalam mengembangkan program BWM terkait keuangan mikro untuk masyarakat maka bekerja sama dengan institusi keagamaan yang berbasis pesantren. Fungsi pemberdayaan ini merupakan perwujudan dari ajaran Islam, khususnya dalam saling  membantu  dalam  kebaikan  (Ismail  &  Soemitra,  2022).  Untuk  mewujudkan  fungsi  tersebut,  pesantren  juga menawarkan pembelajaran nonreligius, seperti keterampilan bertani, perbaikan  kendaraan, dan kegiatan lainnya.

## b. Pengetahuan
Menurut (Gampu, 2015) pengetahuan adalah sesuatu hal yang diketahui dan dilakukan secara sadar, mengerti dan cerdas. Dengan  begitu,  pengetahuan  merupakan  hasil  akhir  dari  sesuatu  hal  yang  dilakukan  oleh  manusia  secara  sadar  dan mengerti. Pengetahuan konsumen adalah pengetahuan yang dimiliki konsumen terkait produk  atau jasa dari  berbagai informasi lainnya (Kurniawan et al., 2020). Pengetahuan dapat diartikan sebagai informasi yang terdapat dalam ingatan seseorang. Fungsi konsumen pasar berkesinambungan dengan informasi disebut dengan pengetahuan konsumen (Gampu, 2015). Pengetahuan konsumen mempengaruhi konsumen dalam mempertimbangkan untuk memilih jasa tertentu dalam memenuhi kebutuhan jasa tertentu karena mereka sadar pentingnya dalam menggali informasi tentang suatu produk jasa tersebut.

## c. Religiusitas
Religiusitas merupakan suatu tingkat keyakinan maupun kepercayaan yang dimiliki seseorang sesuai ajaran agama Islam (Halik,  2016a).  Religiusitas  tidak  hanya  dalam  kehidupan  melainkan  termasuk  aspek  ekonomi.  Dengan  begitu  dapat dikaitkan dengan nasabah maka dalam menggunakan jasa di  BWM semakin tinggi  religiusitas nasabah tersebut  maka nasabah akan lebih berhati-hati dalam mengambil atau menyikapi suatu  keputusan seperti halnya untuk  menggunakan produk pembiayaan di BWM.

## d. Niat
Dalam  kamus  KBBI  niat  adalah  tujuan  atau  maksud  tertentu,  dan  kehendak  untuk  melakukan  sesuatu.  Niat  memiliki hubungan erat dengan motivasi dalam diri seseorang secara sadar maupun tidak untuk melakukan sesuatu dengan tujuan tertentu. Namun, menurut Ghofur et al., (2018) mengatakan terdapat hambatan niat yang sering timbul dan diperlihatkan ialah  berasal  dari  dirinya  sendiri  dan  lingkungan.  Secara  berurutan  behavioral  beliefs  menghasilkan  sikap  terhadap perilaku,  normative  beliefs  menghasilkan  tekanan  sosial  yang  dipersepsikan  atau  norma  subjektif,  dan  ethical  belief menghasilkan keyakinan moral seseorang apakah perilaku yang akan dan telah dilakukannya benar atau salah. Pendekatan  penelitian  yang  digunakan  dalam  penelitian  ini  adalah  kuantitatif.  Penelitian  kuantitatif  adalah  penelitian kuantitatif yang dalam proses menganalisis data dengan menggunakan angka dan dianalisis dengan menggunakan statistik berupa angka (Sugiyono, 2017).

## 2.2 Populasi dan Sampel Penelitian
Dalam  penelitian  ini  populasinya  ialah  nasabah  BWM  Syubbanul  Wathon  Maslahah  Magelang.  Dalam  penelitian  ini menggunakan rumus Slovin buat mengetahui jumlah responden serta memperoleh 136 responden dengan menggunakan rentang usia 31-40 tahun serta bersedia untuk berpartisipasi pada penelitian. Banyaknya sampel ini dilandaskan oleh alat ukur  analisis  yang  dipergunakan  untuk  uji  hipotesis  penelitian.  Adapun  cara  pengambilan  sampel  pada  penelitian  ini menggunakan  metode  nonprobability  sampling  yaitu  menyampaikan  peluang  atau  kesempatan  yang  sama  bagi  setiap anggota  populasi  untuk  dipilih  sebagai  sampel.  Dengan  menggunakan  tehnik  purposive  sampling  atau  pengambilan sampel.  Tehnik  Purposive  Sampling  artinya  metode  pengambilan  sampel  berasal  populasi  yang  berdasarkan  pada pertimbangan atau kriteria eksklutif (Herawati, 2019).
Teknik  pengumpulan data memakai kuesioner. Kuesioner bersifat  terbuka dan langsung tanpa memakai  google form  dan  menggunakan  Skala  Likert.  Saat  kuesioner  sudah  terisi  maka  akan  dijadikan  satu  buat  di  masukkan  secara manual ke dalam microsoft excel yang selanjutnya akan diolah menggunakan teknik analisa data dengan metode statistika multivariant Pemodelan Persamaan Struktural atau Structural Equation Modeling (SEM) serta menggunakan Partil Least Square (PLS) dan dihitung memakai program software komputer WarpPLS 6.0 (Widjieanto, 2020).
Analisis  data  SEM-PLS  dilakukan  melalui  Outer  model  dan  Inner  Model.  Analisis  Outer  Model  dilakukan menggunakan  pengujian  uji  validitas  serta  uji  reliabilitas.  Uji  validitas  intinya  dipengaruhi  menggunakan  convergent validity serta  discriminant validity (Suprapti et  al., 2021). Kriteria evaluasi  model pengukuran menggunakan konstruk berbentuk  indikator  reflektif  yang  kedua  ialah  internal  consistency  reliability  menggunakan  parameternya  composite

## ARBITRASE: Journal of Economics and Accounting
ISSN 2722-841X (Media Online) Vol 3, No 3, Maret 2023, Page 622-628 DOI: 10.47065/arbitrase.v3i3.719 https://djournals.com/arbitrase
reliability, yaitu buat mengukur reliabilitas konstruk secara keseluruhan. Pada penelitian ini di ukur dengan dua kriteria yaitu nilai composite reliability serta cronbachs alpha buat setiap variabel di konstruk reflektif. Suatu varibel dikatakan reliabel  bila  nilai  composite  reliability  serta  cronbachs  alpha  >  0,70  (Ghozali,  2006).  Sementara  buat  menilai  apakah variabel sudah diukur dengan indikator yang reliabel maka dinilai dengan menggunakan  Cronbach α. Jika Cronbach α mempunyai nilai lebih besar dari 0.6 maka indikator-indikator yang dipergunakan artinya reliabel (Haque et al., 2015). Tahap  selanjutnya  ialah  melakukan  analisis  inner  model,  pengujian  dilakukan  menggunakan  presentasi  varian  yang dijelaskan R square serta f square.

## 3. HASIL DAN PEMBAHASAN

## 3.1 Demografi Responden
Sampel yang awal direncanakan oleh peneliti adalah 150 responden, namun karena responden banyak yang sudah selesai HALMI maka sampai batas pengumpulan data, hanya terkumpul 136 data. Untuk demografi responden ditunjukkan pada Tabel 2.
Tabel 2 . Data Demografi Responden Demografi Jumlah responden % Jenis Kelamin Laki-laki 0 35.1 Perempuan 136 64.9 Usia 21-30 tahun 14 23.4 31-40 tahun 37 71.4 41-50 tahun 47 3.9 51-60 tahun 35 0.6 61-70 tahun 3 Pekerjaan Ibu rumah tangga 39 1.3 Karyawan 10 5.8 Lainnya 8 9.1 Wirausaha 25 76.6 Pedagang 2 1.3 Wirausaha 57 4.5
Sesuai tabel 1 diatas bisa diketahui bahwa peneliti merangkum data demografi responden. Dominan responden berada pada rentang usia 31 hingga 40 tahun. Dominan responden ialah wanita (100%) sedangkan lebih dari setengah partisipan berusia 21-25 tahun (71.4%) serta berasal dari sisi pekerjaan, 76.6% mayoritas responden sebagai wirausaha. Lihat tabel 1 buat deskripsi berasal demografi responden.

## 3.2 Outer Model (Penilaian Model Pengukuran)
Model pengukuran pada SEM-PLS bisa dinilai menggunakan Loading Factor, Composite Reliability, Average Variance Extracted (AVE) dan Cronbach’s Alpha serta Discriminant Validity. Di Tabel 3 menunjukkan composite reliability serta loading faktor yang melebihi nilai 0.7 supaya indikator dikatakan valid. Hasil penelitian menunjukkan bahwa rata-rata average variance extracted (AVE) lebih tinggi dari nilai 0.5. Dari data keseluruhan, maka hasil ini memberikan informasi bahwa  model  penelitian  memiliki  model  pengukuran  yang  memadai.  Pada  tabel  2  ini  menunjukkan  bahwa  nilai  AVE untuk  tiap  konstruk  laten  melebihi  0.50,  sehingga  dapat  menghasilkan  validitas  konvergen  yang  baik.  Validitas discriminant  pada penelitian ini menggunakan rasio  heterotrait-monotrait (HTMT). Rasio  HTMT dikatakan baik  yaitu ketika variabel-variabel memiliki nilai di bawah 0.90. Maka berdasarkan hasil pengujian pada Tabel 4, semua variabel memiliki Rasio HTMT yang lebih kecil dari 0.90. Dengan begitu dalam penelitian ini variabel telah memiliki validitas discriminant yang baik.
Tabel 3. Measurement Model: Factor Leading, Alpha, CR, and AVE
Latent variable  Indikator Convergent validity Internal consistency reliability Loading AVE Composite reliability  Cronbach's alpha > 0.70 > 0.50 > 0.60 > 0.60 Niat N1 0.856 0.67 0.91 0.876 N2 0.826 N3 0.749 N4 0.792 N5 0.863 Pengetahuan P1 0.903 0.78 0.934 0.906 P2 0.895 P3 0.84 P4 0.892

## ARBITRASE: Journal of Economics and Accounting
ISSN 2722-841X (Media Online) Vol 3, No 3, Maret 2023, Page 622-628 DOI: 10.47065/arbitrase.v3i3.719 https://djournals.com/arbitrase
Religiusitas R1 0.804 0.728 0.914 0.875 R3 0.849 R4 0.878
R5 0.878 Sikap S2 0.814
0.679 0.913 0.882 S3 0.885 S4 0.827 S5 0.802 S6 0.788
Note: N = niat; P = pengetahuan; R = religiusitas; S = sikap; AVE = average variance extracted; CR = composite reliability
Tabel 4. Heterotrait-monotrait ratio
Niat Pengetahuan  Religiusitas  Sikap Niat Pengetahuan  0.282 Religiusitas 0.387 0.317 Sikap 0.453 0.306 0.431 3.3 Analisis Inner Model Tabel 5. Structural model Hypothesis Original sample Sample mean Standard Devitation (STDEV) P values f 2 Decision H1 P->N 0.115 0.123 0.080 0.151 0.015 Tidak diterima H2 P->S 0.194 0.195 0.079 0.015 0.041 Diterima H3 R->N 0.190 0.187 0.094 0.044 0.038 Diterima H4 R->S 0.328 0.336 0.089 0.000 0.121 Diterima H5 S->N 0.305 0.311 0.093 0.002 0.098 Diterima
Note: P = pengetahuan; N = niat; R = religiusitas; S = sikap
Pengetahuan dapat mempengaruhi seseorang dalam cara berfikir terkait menggunakan produk pembiayaan serta pengambilan keputusan untuk pengelolaan yang baik dan strategis dalam pembiayaan. Pengetahuan dapat juga membantu seseorang untuk  merencanakan pembiayaan dimasa depan dengan baik. Ketika pengetahuan mempengaruhi  seseorang tersebut, semakin tinggi tingkat pengetahuan mereka maka semakin baik cara pengambilan keputusan mereka. Penelitian ini  membuktikkan  bahwa  pengetahuan  tidak  berpengaruh  signifikan  terhadap  niat  menggunakan  produk  pembiayaan sebagaimana  hipotesis  H1.  Hal  ini  sesuai  dengan  penelitian  yang  dilakukan  oleh    Disemadi  &  Roisah  (2019)  bahwa pengetahuan  berpengaruh  tidak  signifikan  terhadap  niat.  Hal  ini  disebabkan  karena  masyarakat  yang  berada  disekitar pondok  pesantren  sehingga  lebih  memutuskan  untuk  memilih  pembiayaan  mikro  bukan  pada  pengetahuan  terkait pembiayaan mikro, namun masyarakat pada dasarnya hanya ingin pembiayaan mikro yang diberikan oleh Bank Wakaf Mikro untuk segera dicairkan.
Penelitian  telah  membuktikan  bahwa  pengetahuan  berpengaruh  signifikan  terhadap  sikap.  Dengan  demikian penelitian ini sesuai dengan hipotesis H2, yaitu pengetahuan signifikan terhadap sikap. Pengetahuan berpengaruh besar sebagai  penentu  sikap  seseorang  untuk  menggunakan  pembiayaan  di  bank  wakaf  mikro  (Balqis  &  Sartono,  2019). Pengetahuan  menggambarkan  informasi  yang  diketahui  oleh  seseorang  yang  berkaitan  dengan  macam-macam  produk pembiayaan yang diberikan di bank wakaf mikro. Pengetahuan tentang bank wakaf mikro membuat seseorang tersebut memahami  perbedaan  produk  pembiayaan  dengan  pembiayaan  konvensional  dan  manfaatnya.  Maka  semakin  banyak informasi yang dimiliki seseorang terkait produk pembiayaan di bank wakaf mikro, semakin tinggi juga sikap seseorang untuk  memilih  menggunakan  bank  wakaf  mikro.  Penelitian  ini  juga  sejalan  dengan  penelitian  yang  dilakukan  oleh Mafruroh et al. (2022) dan Fathah & Safitri (2020), yang membuktikkan bahwa pengetahuan berdampak besar terhadap sikap seseorang menggunakan produk pembiayaan.
Penelitian membuktikan bahwa religiusitas berhubungan signifikan terhadap niat. Dengan demikian penelitian ini sejalan dengan hipotesis yang diajukan yaitu religiusitas berpengaruh positif terhadap niat, sebagaimana yang diajukan pada H3. Dengan hasil tersebut dapat diidenfikasi bahwa masyarakat yang telah menjadi nasabah pada bank wakaf mikro adalah  nasabah  yang  selalu  ingin  mengutamakan  dan  memperbaiki  kualitas  keagamaannya  secara  bertahap  dan  terus menerus. Religiusitas merupakan salah satu faktor yang sangat berpengaruh dalam diri seseorang dalam menentukan dan memilih pembiayaan secara syariah (Halik, 2016). Menurut penelitian yang dilakukan oleh Setiawan & Hussein (2016) juga menunjukkan bahwa religiusitas mempunyai pengaruh positif dan signifikan terhadap niat nasabah.
Selanjutnya, penelitian ini membuktikan bahwa H4 diterima, maka religiusitas berhubungan signifikan terhadap sikap. Maka berdasarkan hasil tersebut mengindikasikan bahwa semakin meningkatnya religiusitas seseorang maka akan semakin mempengaruhi keputusan untuk menggunakan produk pembiayaan di bank wakaf mikro. Dari aspek keagamaan

## ARBITRASE: Journal of Economics and Accounting
ISSN 2722-841X (Media Online) Vol 3, No 3, Maret 2023, Page 622-628 DOI: 10.47065/arbitrase.v3i3.719 https://djournals.com/arbitrase
seperti  segi  spiritual  menjadi  faktor  yang  dominan  untuk  bersikap  mengambil  keputusan  tersebut.  Penelitian  ini mendukung penelitian sebelumnya yang dilakukan oleh  Muzaki & Ridwan (2019) bahwa menyatakan semakin tinggi tingkat  religiusitas  seseorang  maka  hal  tersebut  akan  mempengaruhi  sikap  seseorang  untuk  mengambil  keputusannya untuk menggunakan pembiayaan di bank wakaf mikro. Dan Ilfita & Canggih (2021) juga mengatakan bahwa religiusitas yang tinggi akan sangat berpengaruh terhadap nasabah semakin tinggi pula dalam mengambil sikap bank wakaf mikro.
Hipotesis terakhir yaitu H5 dalam penelitian ini juga diterima, yang mana penelitian telah membuktikkan bahwa terdapat hubungan positif antara sikap dan niat. Sikap merupakan perasaan positif atau negatif yang dimiliki seseorang sebagai  penentu  untuk  melakukan  perilaku  yang  ditentukan  (Wardani  &  Januarti,  2015).  Namun,  ketika  seseorang memiliki  perasaan  negatif  maka  akan  cenderung  bersikap  negati  dan  sebaliknya.  Maka  sikap  seseorang  sangat mempengaruhi perasaan niat seseorang tersebut. Hal ini sejalan dengan penelitian yang dilakukan oleh (Buditama, 2021).

## 4. KESIMPULAN
Berdasarkan hasil dan pembahasan yang sudah dilakukan peneliti, disimpulkan bahwa pengetahuan tidak berpengaruh terhadap niat menggunakan produk pembiayaan. Namun terdapat pengaruh pengetahuan terhadap sikap pembiayaan bank wakaf  mikro.  Religiusitas  sebagai  variabel  dapat berpengaruh  terhadap  niat  menggunakan  pembiayaan  di  bank  wakaf mikro, dan religiusitas dapat memoderasi pembiayaan bank wakaf mikro terhadap sikap menggunakan pembiayaan oleh religiusitas. Serta sikap dapat pengaruh terhadap niat menggunakan produk pembiayaan.
Adapun  saran  berasal  dari  penelitian,  yaitu  mengingat  pentingnya  pengetahuan  Bank  Wakaf  Mikro  dikalangan  warga khususnya  diperlukan  para  Lembaga  Keuangan  atau  petugas  BWM  buat  meningkatkan  kualitas  pemahaman  tentang BWM  agar  lebih  baik  lagi.  Peneliti  selanjutnya  usahakan  mampu  menambahkan  faktor-faktor  lainnya  yang  mampu menyampaikan dampak niat memakai produk pembiayaan pada BWM agar hasilnya bisa terdefinisi lebih baik, dan bisa memperluas skala populasi serta subjek penelitian supaya tidak terfokus pada mahasiswa.

## UCAPAN TERIMAKASIH
Terima  kasih  disampaikan  kepada  direktur  Bank  Wakaf  Mikro  Maslahah  Wathon  yang  telah  membantu  dan memperbolehkan untuk melakukan penelitian sehingga peneliti bisa berjalan dengan lancar.

## REFERENCES
Aisyah, S. (2021). Pemberdayaan lEkonomi lMasyrakat lSekitar lPesantren lStudi: lBank lWakaf lMikro lAl lFitrah lWafa lMandiri lSurabaya. IZZI: Jurnal Ekonomi Islam 1, 1, 22–26. http://jurnal.stebibama.ac.id/index.php/IZZI/article/view/17/pdf
Amin, S., & Ismail. (2021). BANK WAKAF MIKRO SYARIAH: Sebuah Kajian Analisis Peran dan Tantangan dalam Pemberdayaan Ekonomi Ummat (M. K. Group (ed.)).
Arinta, Y. N., Nabila, R., Umar, A. U. A. Al, Alviani, A. W., & Inawati, Y. (2020). Eksistensi Bank Wakaf Mikro Dan Implikasinya Terhadap Kesejahteraan Masyarakat Dalam Perspektif Islam. Jurnal Ilmiah Ekonomi Islam, 6(02).
Balqis, W. G., & Sartono, T. (2019). Bank Wakaf Mikro Sebagai Sarana Pemberdayaan Pada Usaha Mikro, Kecil Dan Menengah.
Jurisdictie: Jurnal Hukum Dan Syariah, 10 (2), 216–230.
BPS. (2021). Profil Kemiskinan Di Indonesia, September 2022. https://jakselkota.bps.go.id/backend/images/PROFIL-KEMISKINAN- DI-INDONESIA-SEPTEMBER-2021-ind.jpg
Buditama,  C.  (2021).  Determinan  niat  pengusaha  untuk  menggunakan  pembiayaan  bagi  hasil.  NCAF  National  Conference  On Accounting & Finance, 3, 191–1997.
Dewanti, C. M. P., Supriyanto, S., & Saputro, M. E. (2016). Bank Wakaf Mikro Usaha Mandiri Sakinah: Pemberdayaan Ekonomi Perempuan Universitas Aisyiyah Yogyakarta. Journal of Finance and Islamic Banking 3, no. 2, 58–79.
Disemadi,  H.  S.,  &  Roisah,  K.  (2019).  Kebijakan  Model  Bisnis  Bank  Wakaf  Mikro  Sebagai  Solusi  Pemberdayaan  Ekonomi Masyarakat. LAW REFORM, 15 (2), 177–191. https://ejournal.undip.ac.id/index.php/lawreform/article/view/26176/15936
Fathah,  R.  N.,  &  Safitri,  T.  A.  (2020).  Pelatihan  Pelaporan  Keuangan  Sederhana  dan  Manajemen  Keuangan  Bagi  UMKM  yang Terdaftar di Bank Wakaf Mikro UNISA. Jurnal Pangabdhi, 6(2), 74–77.
Ghofur, A., Toyyib, A. M., & Efendi, L. (2018). Analisis Pembiayaan Syariah Pada Bank Wakaf Mikro (BWM) Al Fithrah Wafa
Mandiri Surabaya. Madinah: Jurnal Studi Islam 5, 2, 250–251. http://ejournal.iai-
tabah.ac.id/index.php/madinah/article/view/1284/839
Ghozali, I. (2006). Struktural Equation Modelling Metode Alternatif dengan Partial Least Square PLS. Penerbit UNDIP. Halik, A. (2016a). Pengaruh Bauran Pemasaran Jasa, Kualitas Layanan Dan Nilai Religiusitas Terhadap Kepercayaan Nasabah Dan Imlikasinya Pada Komitmen Nasabah Bank Umum Syariah Di Wilayah Gerbang Kertasusila Jawa Timur. Jurnal Hasil Penelitian LPPM 1, 1, 126–127.
Halik, A. (2016b). Pengaruh Bauran Pemasaran Jasa, Kualitas Layanan Dan Nilai Religiusitas Terhadap Kepercayaan  Nasabah Dan Imlikasinya Pada Komitmen Nasabah Bank Umum Syariah Di Wilayah Gerbang Kertasusila Jawa Timur. Jurnal Hasil Penelitian LPPM, 1(1), 123–148.
Haque, A., Sarwar, A., Yasmin, F., Tarofder, A. K., & Hossain, M. A. (2015). Non-muslim consumers’ perception toward purchasing halal food products in malaysia. Journal of Islamic Marketing, 6(1), 133–147. https://doi.org/10.1108/JIMA-04-2014-0033
Herawati,  J.  (2019).  Faktor  yang  Mempengaruhi  Minat  Pembelian  Produk  Secara  Online  Menggunakan  Facebook  Berdasarkan Technology Acceptance Model Dan Theory Of Planned Behavior (Studi Kasus Pada Mahasiswa Di Kota Yogyakarta). Akmenika: Jurnal Akuntansi Dan Manajemen, 16(1). https://doi.org/10.31316/akmenika.v16i1.169

## ARBITRASE: Journal of Economics and Accounting
ISSN 2722-841X (Media Online) Vol 3, No 3, Maret 2023, Page 622-628 DOI: 10.47065/arbitrase.v3i3.719 https://djournals.com/arbitrase
Ilfita, K., & Canggih, C. (2021). The Influence of Sharia Financial Literacy, Religiosity, and Perception of Saving Students’ Interest in Sharia Banks. Indonesian Interdisciplinary Journal of Sharia Economics (IIJSE), 3(2), 113–134. https://e-journal.ikhac.ac.id/index.php/iijse/article/view/1010/588 Ismail,  &  Soemitra,  A.  (2022).  Analisis  Bibliometrika  Peran  Bank  Wakaf  Mikro  Dalam  Mendorong  Kesejahteraan  Umkm  Di
Indonesia. Juremi: Jurnal Riset Ekonomi 1, 5, 430–431.
Kurniawan, A., Hapsari, Y., & Icih. (2020). Pengaruh Pengetahuan (Knowledge), Keyakinan (Confidence), Keterampilan (Skill) dan Religiusitas  Intrinsik  tentang  Perbankan  Syariah  terhadap  Keputusan  Pengambilan  Kredit.  Jurnal  Akuntansi  Dan  Governance Andalas, 2(1).
Mafruroh, F., Irkhami, N., & Ghoni, A. (2022). Faktor-Faktor Yang Mempengaruhi Keputusan Pengambilan Pembiayaan Bank Wakaf Mikro  Dengan  Lingkungan  Sebagai  Variabel  Moderasi.  Jurnal  Ilmiah  Ekonomi  Islam,  8(2),  1286–1293.  https://jurnal.stie- aas.ac.id/index.php/jei/article/view/4551/2293
Muzaki, M. H., & Ridlwan, A. A. (2019). Determinan Faktor Yang Memengaruhi Disloyalitas Nasabah Bank Pembiayaan Rakyat
Syariah. Iqtishadia:Jurnal Ekonomi Dan Perbankan Syariah, 6(1), 2–10. http://ejournal.iainmadura.ac.id/index.php/iqtishadia/article/view/2338/1415
Novita Gampu. (2015). Analisis Motivasi, Persepsi, Dan Pengetahuan Terhadap Keputusan Nasabah Memilih Pt. Bank Sulutgo Cabang Utama  Manado.  Jurnal  EMBA:  Jurnal  Riset  Ekonomi,  Manajemen,  Bisnis  Dan  Akuntansi  3,  3,  1332. https://ejournal.unsrat.ac.id/index.php/emba/article/view/10416
Panggabean, S., & Anwar, A. (2019). The Ma’ruf Amin Way. Gramedia Pustaka Utama. Purwanto, Ghofur, A., & Shodiq. (2022). Joint Liability Based Financing To Prevent Non-Performing Financing InBank Wakaf Mikro.
International Journal of Islamic Business and Economics 6, no. 1. https://e-
journal.iainpekalongan.ac.id/index.php/IJIBEC/article/view/4361/2381
Rozalinda, R., & Nurhasnah, N. (2020). Bank Wakaf Mikro: Its Operations and Its Role in Empowering Communities Surrounding Islamic Boarding Schools in Indonesia. Islam  Realitas :  Jurnal  Studi  Islam  Dan  Sosial  6,  1,  47–62. http://ejournal.iainbukittinggi.ac.id/index.php/Islam_realitas/article/view/3119
Safitri, R. A., & Sukmana, R. (2020). Efektivitas Bank Wakaf Mikro Dalam Mengurangi Kemiskinan (Studi Kasus LKMS Denanyar Sumber Barokah). Jurnal Ekonomi Syariah Teori Dan Terapan 6, no. 10, 1936.
Sakdiyah,  L.,  Effendi,  R.,  &  Kustono,  A.  S.  (2019).  Analisis  Penerimaan  Penggunaan  E-Learning  Dengan  Pendekatan  Theory  of Planned Behavior (TPB) Pada Mahasiswa Akuntansi Universitas Jember. E-Journal Ekonomi Bisnis Dan Akuntansi 6, no. 2, 121. Setiawan, F. I., & Hussein, A. S. (2016). Pengaruh Persepsi Religiusitas Terhadap Loyalitas Nasabah Bank Muamalat Kota Cirebon Dengan Kepuasan Nasabah Sebagai Variabel Intervening. Jurnal Ilmiah Ekonomi FEB, 2(2), 1–10.
https://jimfeb.ub.ac.id/index.php/jimfeb/article/view/1016/932 Sugiyono. (2017). Metode Penelitian Kuantitatif Kualitatif Dan R&D (Alfabeta (ed.)). Suprapti, I. A. P., Chaidir, T., & Arini, G. A. (2021). Pengaruh Dimensi Religiusitas dan Faktor Sosio‐Demografis Terhadap Keputusan Menabung Dosen Fakultas Ekonomi Dan bisnis univeristas mataram pada bank syariah. Jurnal Ekonomi Pembangunan, 3(1), 40– 51. http://elastisitas.unram.ac.id/index.php/elastisitas/article/view/36/48
Wardani, G. A. S., & Januarti, I. (2015). Niat Untuk Mengambil Chartered Accountant Dengan Theory of Planned Behavior.  Jurnal Akutansi Dan Auditing, 12(2), 140–159.
Widjieanto, G. F. (2020). Analisa Pengaruh User Experience Terhadap Customer Loyalty Dengan Trust Sebagai Variabel Intervening Pada  Aplikasi  Digital  Payment  Dana.  Jurnal  Strategi  Pemasaran,  7(1),  9.  https://publication.petra.ac.id/index.php/manajemen- pemasaran/article/view/11286/9974
Wijayanti, A. W., & Putri, G. A. (2016). Model Theory of Planned Behavior (TPB) Untuk Memprediksi Niat Mahasiswa Melakukan Kecurangan Akademik. Jurnal Manajemen Dan Kewirausahaan 14, no. 2, 191.
Zayanie, J. M., Fitria, A., & Kamariah, R. (2019a). Bank Wakaf Mikro dan Ekonomi Kreatif di Pesantren Buntet. Shirkah: Jurnal Ekonomi Dan Bisnis, 253–285.
Zayanie, J. M., Fitria, A., & Kamariah, R. (2019b). Bank Wakaf Mikro dan Ekonomi Kreatif di Pesantren Buntet.  JShirkah: Jurnal Ekonomi Dan Bisnis 4, no. 2, 253–285. http://shirkah.or.id/new-ojs/index.php/home/article/view/269/71