doi: https://doi.org/10.51544/jma.v8i2.3873
© 2023 Jurnal Mutiara Akuntansi. This is an open access article under the CC BY-SA license Website:http://e-journal.sari-mutiara.ac.id/index.php/JMA/ http://e-journal.sari-mutiara.ac.id
Peran Fintech Sebagai Literasi Keuangan Dalam Pemberdayaan
Umkm
(Studi Fenomenologi pada UMKM Pengguna Dompet Digital Shopeepay di Kabupaten Karawang)
Aulia Nur Endayani 1) , Trias Arimurti 2) 1,2, Program Studi Akuntansi, Fakultas Ekonomi dan Bisnis, Universitas Buana Perjuangan Karawang ak20.auliaendayani@mhs.ubpkarawang.ac.id 1) , trias.arimurti@ubpkarawang.ac.id 2)

## ABSTRAK
Fenomena  cashless  society  yang  semakin  meningkat  semenjak  pembatasan  social  distancing diberlakukan membuat para UMKM mulai beradaptasi dengan adanya sistem pembayaran online, yang menggunakan e-wallet atau dompet digital. Tujuan penelitian ini adalah untuk mengetahui sejauh mana literasi  keuangan  yang  diterapkan  UMKM  sebagai  pelaku  usaha  yang  sudah  go-digital  dengan menggunakan e-wallet sebagai alat transaksi. Sebanyak 5 informan diperoleh dari hasil wawancara dan observasi  partisipan  secara  langsung.  Informan  dari  penelitian  ini  adalah  UMKM  yang  bergerak dibidang  kuliner  dan  menggunakan  e-wallet  Shopeepay  sebagai  alat  transaksi  dalam  usahanya. Penelitian ini menggunakan metode kualitatif dengan pendekatan deskriptif kualitiatif. Hasil penelitian ini memperlihatkan bahwa literasi keuangan pada UMKM Karawang masih ditingkat less literate yang dimana  pengetahuan  mereka  terhadap  keuangan  masih  sangat  kecil.  Less  literate  adalah  literasi keuangan yang setiap individunya hanya memiliki pengetahun mengenai produk, jasa, dan lembaganya saja tanpa tahu bagaimana cara mengelola dan menggunakan produk serta jasa keuangan dengan baik .
Kata  Kunci  :  umkm,  e-wallet,  go-digital,  less  literate,  sistem  informasi  akuntansi,  fintech, Shopeepay.
© 2023 Jurnal Mutiara Akuntansi. This is an open access article under the CC BY-SA license Website:http://e-journal.sari-mutiara.ac.id/index.php/JMA/ http://e-journal.sari-mutiara.ac.id

## PENDAHULUAN
Sektor  keuangan  Indonesia  sangat dipengaruhi  oleh  kemajuan  teknologi digital.  Seolah-olah  industri  jasa keuangan adalah  salah  satu  tren  baru  di  masyarakat. Hal  ini  secara  tidak  langsung  berdampak pada dunia bisnis yang selalu berubah dan pemabaharuan.  Perkembangan  teknologi digital  saat  ini  secara  bertahap berdampak pada  sektor  keuangan.  Di  dunia  bisnis, industri  keuangan  dan  teknologi  bekerja sama untuk menghasilkan berbagai produk dan  layanan  teknologi  keuangan,  salah satunya adalah fintech .
Teknologi  keuangan (fintech) terus mengalami  perubahan  yang  signifikan, menurut  data  yang  diperoleh  melalui AFTECH ,  Asosiasi  Skill  Indonesia  yang resmi ditunjuk oleh Otoritas Jasa Keuangan (OJK) terdapat  352  Perusahaan  Skill,  11 lembaga  keuangan  dan  7  Mitra  Teknologi yang namanya sudah terdaftar di Indonesia. Berikut  adalah  data  perkembangan fintech hasil dari survey dailysociaty 2021.

## Sumber : dailysocial.id
Gambar 1.3 Penggunanaan Dompet Digital (e- wallet) Menurut Survey Dailysocial Pada Tahun 2021
Fintech memberikan  kemudahan dalam  melakukan  pelayanannya,  sehingga masyarakat  dapat  mengaksesnya  melalui smartphone ataupun PC. Selain itu fintech juga  sangat  diminati  masfeayarakat terkhusus UMKM dalam melakukan sistem pembayaran  nontunai  dalam  bisnisnya. Melalui fintech inilah, peluang dan potensi
besar  UMKM  dalam  mengembangkan bisnisnya.
Peran usaha mikro kecil dan menengah (UMKM) dalam peningkatan perekonomian Indonesia sangat penting. Jumlah UMKM di Indonesia  terus  meningkat,  dan  dengan pertumbuhan  terus-menerus  ini, diharapkan jumlah UMKM tersebut dapat meningkatkan Produk  Domestik  Bruto  (PDB)  dan meminimalisir pengangguran serta kemiskinan.  UMKM  di  Indonesia  yang sangat  tinggi  memperlihatkan  pangsa  pasar yang tinggi juga, dapat dilihat bahwa jumlah UMKM mempunyai pangsa pasar sekitar 64,2 juta  unit  UMKM  dari  tahun  2015-2021, dilihat pada tahun 2016 UMKM mengalami peningkatan  sekitar  2,3  juta  unit  UMKM, ditahun 2017
-  2019  meningkat  lagi  sebesar  1,3  juta  unit UMKM,  namun  dilihat  pada  tahun  2020 jumlahnya  menurun  sebesar  1,26  juta  unit UMKM.
Perkembangan UMKM di Indonesia  yang  semakin  pesat  dibuktikan menurut data dari Dinas Koperasi dan Usaha Kecil  (UMKM)  bahwa  jumlah  UMKM  di provinsi  Jawa  Barat  yang  tersebar  di  27 kabupaten  dan  kota  dihitung  dari  rata-rata tahun  2016-2021  adalah  sekitar  32,5  juta UMKM.
UMKM yang sangat tinggi di provinsi Jawa  Barat,  terkhusus  di  kabupaten Karawang  memiliki  potensi  permasalahan yang  signifikan  juga,  salah satunya  adalah masyarakat  yang  tertinggal  perkembangan teknologi  digital.  Namun,  dengan  hadirnya fintech ini  mampu  memberikan  kemudahan bagi para pelaku usaha untuk mengefisiensikan  keuangannya.  UMKM  ini menjadi  fokus  yang  palinga  penting  dalam perekonomian  di  Kabupaten  Karawang. Berikut data jumlah perkembangan UMKM di kabupaten Karawang
© 2023 Jurnal Mutiara Akuntansi. This is an open access article under the CC BY-SA license Website:http://e-journal.sari-mutiara.ac.id/index.php/JMA/ http://e-journal.sari-mutiara.ac.id
Sumber : open data Jabar 2021
Gambar 1.2 Perkembangan Jumlah Usaha Mikro
Kecil, dan Menengah (UMKM) Kabupaten
Karawang Tahun 2016- 2021
Berdasarkan  penelitian  terdahulu, dari  (Yuliarisa  et  al.,  2022),  tentang “Analisis Perkembangan  Tingkat  Literasi Keuangan  Pengguna  Skill  Pada  Pelaku Usaha  Mikro  Di  Kabupaten Sumenep” narasumber memiliki seperangkat wawasan umum,  keyakinan  serta  skill  atau kemampuan  dalam  menggunakan  skill pembayaran,  selain  itu,  dia  menyatakan bahwa bisnis mikro di kabupaten Sumenep memiliki  pengetahuan  yang  diperlukan untuk  menunjukkan  biaya  apa  pun  yang dikeluarkan  untuk  menggunakan  barang- barang  yang  dimasukkan  ke  dalamnya. Salah  satunya  menyusun  dan  mencatat penjualan dengan baik dan benar, sehingga UMKM  dapat  dengan  mudah  memahami bagaimana  mengelola  transaksi  yang nantinya  mempermudah  UMKM  dalam mengelola laporan keuangannya, sehingga kesimpulan yang didapatkan bahwa pelaku usaha atau UMKM di kabupaten Sumenep ini  memiliki  tingkat  literasi sunfficient literate.
Hasil analisis yang pernah dilakukan oleh  (Fajar  &  Larasati,  2021),  tentang “Peran  Financial  technology (Skill) Dalam Perkembangan UMKM di Indonesia : Peluang dan Tantangan”, Dengan kata lain, teknologi
keuangan (fintech) memainkan peran yang
sangat  penting  dalam  pertumbuhan  usaha kecil  dan  menengah (UMKM)  di  seluruh Indonesia.  Jumlah  UMKM  yang  memiliki literasi  keuangan  masih  sangat  kecil. Tingkat  literasinya  ada  pada  tingkatan sufficient literate.
Studi lain (Ningsih, 2020) menemukan  bahwa  "Peran  Teknologi Keuangan  (Fintech)  Dalam  Membantu Perkembangan Wirausaha UMKM"
menunjukkan  bahwa  adopsi  fintech, khususnya  UMKM,  dipengaruhi  oleh kemajuan  teknologi  keuangan.  Dilihat  dari hasil  penelitiannya  tingkatan  literasi  yang sesuai  dengan  keadaan  tersebut  adalah sunfficient  literate,  karena  UMKM  hanya mengenal produk dan layanannya saja, tanpa tahu  bagaimana  implementasinya  terhadap usahanya.
Berdasarkan penelitian tentang “Analisis Preferensi UMKM Terhadap Minat Penggunaan  Financial  technology  (Survei pada  UMKM  di Kabupaten  Bojonegoro)”, Disebutkan  bahwa  UMKM  di  kabupaten Bojonegoro  mengetahui  dan  memahami adanya fintech ,  meskipun  hanya  dengan beberapa istilah produk dan layanan. Secara umum, pemahaman dan pengetahuan mereka tentang fintech hanya terbatas pada istilah dan nama  produk  dan  layanan,  sehingga  tingkat literasi  mereka  tidak  setinggi  UMKM  di kabupaten  Bojonegor,  secara  garis  besar, pemahaman  dan  pengetahuan  yang  mereka miliki terkait fintech masih berada pada rata- rata  teredah  dari  pada  istilah  nama  produk dan  layanannya,  maka  tigkat  literasi  yang dimiliki  masih  pada  tingkatan sunfficient literate yang  dimana  UMKM  nya  hanya mengenal  produk  dan  layanannya  saja (Salamah, 2022).
Dari  hasil  para  peneliti  terdahulu, tingkat  literasi  yang  didapatkan  adalah sunfficient literate yang dimana para UMKM hanya mengenal produknya saja, namun tahu bagaimana caranya produk tersebut diimplementasikan  pada  usaha  atau  bisnis mereka.  Sedangkan  setelah  dilihat  dari
© 2023 Jurnal Mutiara Akuntansi. This is an open access article under the CC BY-SA license Website:http://e-journal.sari-mutiara.ac.id/index.php/JMA/ http://e-journal.sari-mutiara.ac.id
fenomena  yang  terjadi di Karawang,  masih banyak UMKM yang di tahap Less literate artinya,  literasi  yang  hanya  mengetahui produknya  saja  bahkan  tidak  tahu  cara mengimplementasikannya  dengan  benar. Untuk  sampai  tahap less  literate masih jarang  diteliti,  sehingga  dari  kesenjangan tersebut  peneiliti  memutuskan  untuk meneliti  kembali  peran fintech sebagai literasi  keuangan pada  UMKM.  Penelitian ini dilakukan atas dasar analisis dan kajian dari  berbagai  sumber  secara  langsung  dan referensi mengenai topik dan permasalahan yang dibahas.

## TINJAUAN PUSTAKA
Berdasarkan  latar  belakang  di  atas, penelitian  ini difokuskan  pada  bagaimana sistem  informasi  akuntansi  penjualan digunakan  oleh  bisnis  kecil  dan menengah (UMKM)  dalam  perkembangan  industri yang  mengadopsi fintech  e-wallet OVO  di era  inovasi  dengan  studi  kasus  pada UMKM  yang  ada  di  kabupaten Karawang.

## LANDASAN TEORI
Technology Acceptance Model (TAM)
Menurut  Davis  (1989)  dalam  jurnal ((Mardini  et  al.,  2022)  bahwa  teori Techonology Acceptance Model (TAM) ini memaparkan  sejauh  mana  pengguna teknologi dalam menerima dan memanfaatkan teknologi. Dalam penjelasannya  terkait  penerimaan  dan pemanfaatan teknologi, Davis
mengemukakan  2  faktor  penyebab  orang- orang  menerima  suatu  teknologi,  yaitu Perceived Usefulness dan Perceived Ease of Use . Perceived Usefullness adalah suatu keadaan  dimana  seseorang  menganggap sistem  tersebut  dapat  mempermudah  dan membantu  pekerjaan  mereka.  Sedangkan, Perceived  Ease  of  Use adalah  tingkat keyakinan  individu  dalam  mempelajari, memanfaatkan dan menggunakan
teknologi.
Tujuan
TAM adalah untuk menampilkan  dan  memprediksi  perkiraan penerimaan (acceptance) pengguna terhadap sistem  informasi.  TAM  menjelaskan hubungan  sebab-akibat  antara  keyakinan akan  peran  dan  manfaat  sistem  informasi dan kemudahan penggunanya, perilaku, dan kegunaan  sebenarnya,  (Tim  May  et  al, 2021).  Menurut  (Mardini  et  al.,  2022) Perceived Usefulness dan Perceived Ease of Use adanya kecenderungan  setiap  individu untuk  menggunakan  suatu  teknologi  atau mengoperasikan sistem dan percaya bahwa teknologi tersebut dapat mempermudah dan membantu pekerjaan, selain itu kenyamanan dalam  menggunakan  teknologi  setiap individu dapat diukur Tidak sama seperti penelitian sebelumnya,  dimana  penelitian  ini  lebih memfokuskan kepada penerimaan teknologi sebagai  peran  bagi  UMKM  yang dimana seseorang  mengganggap  bahwa  system tersebut dapat membantu dan
mempermudah  pekerjaan  pelaku  usaha.
Teknologi, terkhusus dalam bidang financial  masih  sangat  kecil  skalanya  di lingkup  UMKM,  namun  sekarang  sudah cukup  populer  di  Indonesia  bahkan  secara perekonomian.

## Theory Planned Of Behavior (TPB)
Theory  of  Planed  of  Behaviour atau Teori  Perilaku  Berencana  ini  adalah  teori yang pertama kali dikembangkan oleh Ajzen pada  tahun  1985,  teori  ini  merupakan pengembangan  dari  teori  sebelumnya  yang berjudul Theory of Reasoned Action (TRA). Menurut  (Tim  May  et.  al.,  2021)  Teori Perilaku  Berencana  adalah  teori  yang digunakan untuk memprediksi perilaku atau sikap individu. Attitude toward the behavior dan subjective  norm adalah  dua  komponen yang  menimbulkan  niat  seseorang  dalam berperilaku dalam teori sebelumnya. Namun, dalam teori TPB saat ini, ada satu komponen tambahan, yaitu pengendalian perilaku yang dilihat.  Dalam  situasi  di  mana  seseorang
© 2023 Jurnal Mutiara Akuntansi. This is an open access article under the CC BY-SA license Website:http://e-journal.sari-mutiara.ac.id/index.php/JMA/ http://e-journal.sari-mutiara.ac.id
tidak  memiliki  kontrol  atas  perilaku  yang mereka inginkan, persepsi ini digunakan.
Sama halnya dengan TAM, TPB juga merupakan teori yang memperkuat penelitian  ini,  dimana dalam  penelitian  ini memfokuskan  kepada  sikap atau  perilaku UMKM  dalam  memanfaatkan  teknologi dengan baik dan benar. Suatu pelaku usaha harus  mampu  menggunakan  teknologi sebagai literasi keuangan di bidang financial untuk  kebutuhan  dan  pengimplementasian keluar  masuknya  uang  dalam  bisnis  atau usaha.

## UMKM
Berdasarkan  data  yang  telah dikemukakan,  UMKM  memainkan  peran yang  signifikan  dalam  kemajuan  ekonomi Indonesia, tetapi masih ada banyak masalah yang  dihadapi  oleh  pelaku  usaha  saat mengembangkan  bisnis  mereka,  salah satunya adalah penerapan financial technology  sebagai  salah  satu  hal  penting untuk  edukasi  UMKM  dengan  lebih memperhatikan literasi keuangannya sebagai  bentuk pemberdayaan  UMKM  itu sendiri. UMKM saat ini hanya menggunakan fintech sebagai alat pembayaran  online  saja,  sementara  dalam fintech masih banyak kegiatan lainnya yang bisa  dimanfaatkan  oleh  UMKM  dalam mengembangkan  bisnisnya.  Berdasarkan penjelasan diatas proporsi UMKM di Jawa Barat,  terutama  di  Karawang  tahun  2021 meningkat  sebanyak 19%  dengan  jumlah UMKM  sebanyak  315.388  dan menempati posisi  ke  8  sebagai  kabupaten  dengan jumlah  UMKM  tertinggi  setelah  Bogor, Bandung, Kota Bandung, Sukabumi, Garut, Cirebon, dan Cianjur.

## Literasi Keuangan
Pelaksanaan Kegiatan Dalam Rangka  Meningkatkan  Literasi  keuangan dalam  industri  jasa  keuangan  adalah pengetahuan, keterampilan, dan keyakinan yang  memengaruhi  perilaku  dan  sikap
seseorang untuk meningkatkan pengambilan  keputusan  dan  pengelolaan keuangan dengan cara yang menguntungkan Otoritas Jasa Keuangan (OJK) dalam Surat Edaran  Nomor  30/SEOJK/2017).  Literasi keuangan adalah pengetahuan dasar tentang keuangan, termasuk cara mendapatkan dan mengelola  uang  dan  menggunakannya sebagai  tolak  ukur  untuk  kekhawatiran tentang  keadaan  keuangan  di  masa mendatang. (Lubis, 2021).

## Sistem Informasi Akuntansi
Ada beberapa format yang berhubungan  dengan  sistem  informasi akuntansi  (SIA),  termasuk  pemanfaatan SIA,  kualitas  SIA,  keamanan  SIA,  dan sumber  daya  pendukung.  Sejauh  ini,  ada masalah atau masalah dengan pemanfaatan SIA.  Sebagian  besar  UMKM  masih  belum menggunakan  Sistem  Informasi  Akuntansi sepenuhnya untuk mengelola dan memproses transaksi dan laporan keuangan dan  non-  keuangan  yang  diperlukan. (Firdhaus  &  Akbar,  2022).  Suatu  sistem yang mengorganisasi formulir, catatan, dan laporan  untuk  menyediakan  informasi keuangan yang dibutuhkan bagian manajemen untuk memudahkan pengelolaan bisnis  disebut  sistem informasi  akuntansi (Nandasari & Ramlah, 2019).

## Financial Technology (Fintech)
Seperti  yang  sudah  diatur  dalam Peraturan Bank
Indonesia No
19/12/PBI/2017  tentang  Penyelenggaraan Teknologi  Finansial  bahwa  Perkembangan teknologi  dan  sistem  informasi  terus melahirkan segala bentuk inovasi yang ada kaitannya  dengan  teknologi  finansial, pekembangan teknologi finansial disatu sisi memberikan manfaat, namun disisi
© 2023 Jurnal Mutiara Akuntansi. This is an open access article under the CC BY-SA license Website:http://e-journal.sari-mutiara.ac.id/index.php/JMA/ http://e-journal.sari-mutiara.ac.id
lain  juga  berpotensi  menimbulkan  resiko. Teknologi finansial harus terus diawasi dan dikembangkan  untuk  mendukung  stabilitas moneter  dan  keuangan,  stabilitas  sistem keuangan,  dan  sistem  pembayaran  yang efisien,  lancar,  aman,  dan  andal  yang mendukung  pertumbuhan ekonomi  sosial. Teknologi finansial juga harus menerapkan prinsip-prinsip  yang  berkaitan  dengan perlindungan konsumen, manajemen resiko, dan  kehathatian,  serta  respons  kebijakan Bank  Indonesia  terhadap  perkembangan teknologi finansial.
Jenis layanan keuangan yang sedang berkembang  di  seluruh  dunia  dan  berbasis teknologi.  Payment  fintech,  information fintech,  financial  saas,  capital  market, crownfunding,  dan  peer-to-peer  landing adalah  beberapa  contoh  layanan  fintech. Dalam  memberikan  dan  mendaatkan layanan, teknologi ini memberikan alternatif bagi  institusi  keuangan  dan  penggunanya. Fintech  juga  dapat  membantu  mengurangi kecurangan  dan  mempermudah  transaksi antara penjual dan pembeli (Handika, M & Musmini, 2021).

## E-Wallet
Menurut  (Antareza  et  al.,  2021) Dianggap  sebagai  salah  satu  metode pembayaran elektronik yang paling populer saat ini, dompet digital atau e-wallet adalah dompet  yang  tidak  memiliki  bentuk  fisik yang  dapat  diakses  melalui  perangkat elektronik seperti smartphone atau handphone.  Keunggulan  dari  transaksi elektronik  dengan  e-wallet  termasuk kemudahan, perlindungan, dan fleksibilitas.
Menurut (Namira, 2022) industri e- wallet  di  Indonesia  telah  berkembang  dan banyak  perusahaan  penyedia  layanan  e- wallet  yang  ikut  andil  dalam  meramaikan persaingan pasar di era digital ini. Banyak bisnis  mendirikan  anak  perusahaan  untuk bersaing  dan bekerja  sama  dengan  model bisnis  baru  di  industri ewallet, seperti Go- Pay,  OVO,  Shopeepay,  DANA,  dan
Kredivo, hanya untuk menyebutkan beberapa.  Berdasarkan  jurnal  (Yuliarisa  et al.,  2022)  salah  satu  e- wallet  yang  banyak digunakan  di  Indonesia  adalah  shopeepay. Shopeepay  adalah  e-wallet  yang  dapat digunakan untuk pembayaran, penyimpanan,  dan pengembalian dana, dan dirancang  untuk  membuat  transaksi  lebih mudah dan efisien. (Lubis, 2021).
Peneliti  serbagai  instrument  kunci (Yusi  Yuliarisa,  2022).  Jenis  dan  sumber data yang digunaka adalah data primer dan data  sekunder.  Data  primer  berasal  dari penelitian  konvensional  yang  meneliti kondisi  dan  objek  secara  alami  di  mana responden  melakukannya  dengan  cara wawancara  dan  observasi  terkait  fakta lapangan  maupun  pendapat  dari  informan. Informan  dari  penelitian  ini  adalah  pelaku usaha  atau  UMKM  yang  menggunakan berdasarkan fenomena yang diteliti.

## METODE PENELITIAN
Penelitian ini menggunakan metode kualitatif, khususnya  pendekatan  deskriptif kualitatif,  berdasarkan  fenomena  yang diteliti.  Pendekatan  deskriptif  kualitatif adalah  metode  penelitian  yang  umum digunakan untuk meneliti kondisi dan objek secara  alamiah,  di  mana  peneliti  berfungsi sebagai  alat  utama  (Yusi  Yuliarisa,  2022). Jenis dan sumber data yang digunaka adalah data primer dan data sekunder. Data primer diperoleh  langsung  dari  responden  dengan wawancara  dan  observasi  terkait  fakta lapangan  maupun  pendapat  dari  informan. Narasumber  dari  penelitian  ini  adalah UMKM yang menggunakan fintech
Shopeepay dalam bisnisnya.
Data  sekunder,  di  sisi  lain,  berasal dari  penelitian  literatur  yang  dilakukan peneliti,  serta  sumber  dari  kebijakan  dan aturan fintech dan literasi keuangan. Peneliti menggunakan  dua  metode  pengumpulan data: wawancara semistruktur dan observasi.  serta  dokumentasi,  di  mana dokumentasi  ini  berasal  dari  catatan
doi: https://doi.org/10.51544/jma.v8i2.3873
© 2023 Jurnal Mutiara Akuntansi. This is an open access article under the CC BY-SA license Website:http://e-journal.sari-mutiara.ac.id/index.php/JMA/ http://e-journal.sari-mutiara.ac.id
langsung peristiwa yang didokumentasikan dan  diuji  dalam  bentuk  tulisan,  gambar, atau karya besar.

## HASIL DAN  PEMBAHASAN
Indonesia  merupakan  negara  yang memiliki  persaingan  ketat  di  dunia perekonomian.  Salah  satu  produk  yang memiliki  pesaing  kuat  adalah  di  bidang teknologi digital, dengan memiliki trobosan  baru  yaitu  financial  technology transaksi  di  Indonesia  semakin terjamin kemudahannya. Perkembangan inilah yang sangat  berpengaruh  terhadap  intelligent pelaku usaha di Indonesia.
Melihat  hal  tersebut,  kondisi UMKM  di  Kabupaten  Karawang  menjadi sorotan  peneliti  untuk  mengetahui  sejauh mana  pengetahuan  UMKM  dalam  dunia digital  dan  literasi  keuangan.  Saat  ini terdapat  kesenjangan  yang  terjadi  pada UMKM di Karawang, berdasarkan informasi  yang  dari  hasil  observasi  dan wawancara  yang  dilakukan  oleh  peneliti, menyatakan  bahwa  UMKM  saat  ini memerlukan edukasi terkait  literasi keuangan  untuk  memperluas  pengetahuan atau  wawasan  dari  sector  perekonomian yang  ada  di Kabupaten  Karawang.  Namun, secara  garis  besar  pelaku  usaha  (UMKM) belum  sepenuhnya  masuk  dan  ikut  andil terkait  scope  perdagangan  industri  besar, sehingga  UMKM  belum  mampu  bersaing secara  cepat. Mayoritas  pelaku  usaha  atau UMKM di Kabupaten Karawang terkendala dalam  modal  usaha,  sulitnya  pemasaran produk  dan  yang  paling  penting  adalah minimnya pengetahuan masyarakat terhadap teknologi yang ada, salah satunya financial technology.
Hasil  wawancara  yang  diperoleh peneliti  dalam  meneliti  peran  financial technology sebagai literasi keuangan dalam pemberdayaan  UMKM  di  Kabupaten Kawarang  telah  disediakan  oleh  peneliti dalam  bab  3  dengan  menggunakan  teknis analisis data triangulasi.
Hasil observasi yang telah dilakukan oleh  peneliti  dalam meneliti  peran  financial technology  sebagai  literasi  keuangan  dalam pemberdayaan  UMKM  di Kabupaten Karawang  menghasilkan  informasi  yang relevan  karena  observasi  yang  dilakukan langsung  secara  investigasi  menggunakan pengamatan observasi partisipasi.
Hasil  observasi  partisipasi  yang dilakukan  oleh  peneliti,  informasi  yang didapat  mencakup  usaha  yang  dibangun dengan lingkungan sosial UMKM sekaligus lingkungan  kerja  terhadap  pengetahuan tentang  teknologi  yang  berkaitan  dengan proses  transaksi yang terjadi serta mengetahui  peminat  pengguna fintech e- wallet  shopee  pay.  Keterkaitan  usaha  yang dibangun dengan lingkungan sosial merupakan salah satu hal penting yang perlu diperhatikan oleh UMKM.
Berdasarkan  hasil  penelitian  yang dilakukan  oleh  peneliti,  yang  terjadi  di lapangan  dengan  UMKM  yang  bekerja sama  langsung  dengan  pihak  Shopeepay seperti Ketoprak Mas Arie, Burger Bangor, Lawson,  Bakmi  AA,  dan  Cozy  Salad. Literasi keuangan yang diketahui oleh para pelaku usaha hanya sebatas pembayaran non tunai  saja,  UMKM  sendiri  belum mengetahui  kelebihan  lain  yang  dimiliki fintech selain  dengan  mempermudah pembayaran.
Namun dari informasi yang didapatkan,  UMKM  ini  mendapatkan penghasilan  juga  dengan  menggunakan fintech shopeepay,  dalam  hal  pembayaran shopee masih terbilang standar, karena dari ke  empat  (4)  UMKM  ini  masih  ada  yang sulit  dalam  perihal  penarikan.  Dalam  hal penarikan uang yang terdapat di shopeepay masih  cukup  lama,  dan  harus  menunggu persetujuan dari shopeenya terlebih dahulu, bahkan  harus  menunggu  sampai  berhari- hari.  Penyebab hal  ini  terjadi  karena  fitur yang  disediakan  shopee  belum  sebanding dengan  grabfood  ataupun  gofood  menurut informasi dari responden.
Pengetahuan  pelaku  usaha  atau
doi: https://doi.org/10.51544/jma.v8i2.3873
© 2023 Jurnal Mutiara Akuntansi. This is an open access article under the CC BY-SA license Website:http://e-journal.sari-mutiara.ac.id/index.php/JMA/ http://e-journal.sari-mutiara.ac.id
UMKM di  Kabupaten Karawang,
khususnya  daerah  Telukjambe  Timur terhadap financial technology masih sangat rendah.  UMKM  Karawang  masih  sangat awam  dalam  memahami  penggunaan fintech, karena  literasi  digital  yang  belum ada  kemajuannya.  Namun  pada  dasarnya memang  tidak  semua  pelaku  usaha memahami  betul  fungsi  dan  produk  dari teknologi digital dan apa itu fintech mereka cenderung memahami fintech secara global, seperti  yang  telah  diketahui  oleh masyarakat  yaitu  sebagai  alat  yang berhubungan  dengan  transaksi  keuangan digital (Yuliarisa et al., 2022)
Dari  beberapa  kemudahan  yang didapatkan  oleh  pelaku  usaha,  tidak menutup  kemungkinan  adanya keresahan yang  dihadapi  oleh  para  UMKM,  yaitu koneksi  internet  yang  kurang  baik, kesulitan  dalam  hal  penarikan  jika  ada kendala  dari  pihak  shopee  terkait.  Saat menggunakan fintech shopeepay  terdapat biaya  atau cost yang  dipotong  dari  harga penjualan yang tertera.
Berdasarkan pernyataan dari ke lima narasumber ini, menyatakan bahwa hadirnya fintech sebagai  alat  pembayaran non  tunai  sangat  membantu  dalam pengembangan  bisnis  dan  pendapatan mereka.  Dalam  adanya fintech  payment pelaku usaha mampu mengikuti perkembangan teknologi dengan cukup baik, meskipun  masih  perlu  literasi  digital  dan literasi keuangan lebih lanjut. Internnet yang mengalami perkembangan  pesat  kini  telah melahirkan inovasi baru khususnya dibidang teknologi  finansial,  sehingga  pelaku  usaha atau  UMKM  di  Kabupaten  Karawang  ini memiliki  tingkat  literasi Less  literate yang sangat  tinggi,  perlunya  edukasi  bagi  para UMKM  sangat  dibutuhkan  untuk  saat  ini. Narasumber  mengatakan  apabila  ini dijadikan  transaksi  terus  menerus  akan menguntungkan,  bahkan  jika  jumlah UMKM semakin berkembang, dan
permintaan  pasar  terhadap  pembayaran non tunai semakin tinggi ada kemungkinan besar banyaknya pelaku usaha yang menggunakan fintech sebagai alat pembayarannya.

## KESIMPULAN
Financial  Technology  telah  menjadi harapan  baru  bagi  para  pelaku  UMKM  di Indonesia untuk berkembang. Hasil penelitian  menunjukkan  bahwa  pengusaha melihat penggunaan ewallet sebagai metode pembayaran  dalam  bisnis  mereka  dengan baik.  Tingkat  pengetahuan  UMKM  di Kabupaten  Karawang  masih  sangat  terbatas dan  dari  ke  lima  narasumber  hanya mengetahui fintech sebagai alat transaksi non tunai saja. UMKM di Karawang masih belum memahami kegunaan fintech itu sebagai apa saja  selain  alat  pembayaran.  Hal  ini dikarenakan  literasi  digital  dan  literasi keuangan  yang  masih  kurang,  sehingga disarankan bagi pelaku usaha untuk lebih giat lagi dalam belajar mengenai hal tersebut, dan harus  adanya  fasilitas  yang  menyediakan sosialisasi atau  penjelasan  mengenai fintech payment ini.
Dari  hasil  yang  dijelaskan  oleh narasumber,  pelaku  usaha  di  Kabupaten Karawang  ini  masih  sangat  jauh  mengenal apa  itu fintech .  Pelaku  usaha  di Kabupaten Karawang  masih  menggunakan  e-wallet sebagai  pembayaran  non-tunai  serta  dalam pengelolaan  laporan  keuangannya  juga masih  terbilang  cukup  mudah.  Seluruh narasumber  memiliki  pendapat  yang  sama terkait dengan pengetahuan mereka tentang financial  technology.  Sejauh  ini  hasil  dari analisis yang dilakukan oleh peneliti adalah tingkat  pengetahuan  literasi  keuangan pelaku  usaha  atau  UMKM  di  Kabupaten Karawang adalah Less literate.

## SARAN
Penelitan ini terfokus pada UMKM yang  ada  disekitar  Telukjambe  Timur, Karawang  dan  pada  bisnis  kuliner  saja.
doi: https://doi.org/10.51544/jma.v8i2.3873
© 2023 Jurnal Mutiara Akuntansi. This is an open access article under the CC BY-SA license Website:http://e-journal.sari-mutiara.ac.id/index.php/JMA/ http://e-journal.sari-mutiara.ac.id
Pelaku  usaha  atau  UMKM  disini menggunakan  shopeepay  sebagai  alat pembayarannya. Untuk
penelitian selanjutnya  diharapkan  tidak  hanya berfokus  pada  bisnis  kuliner  saja.  Sudut pandang  terhadap  financial  technology juga  tidak  hanya  sebagat alat pembayaran dan  uang  elektronik  saja,  tapi  bisa  juga terhadap perkembangan jenis fintech yang disediakan,  misalnya  simpan  pinjam, modal usaha bagi UMKM, investasi jangka pendek  dan  investasi  jangka  panjang,  e- commerce dan masih banyak lagi. Dengan beberapa hal yang disebutkan diatas, dapat memberikan  hasil  yang  berbeda  terkait fintech , tidak hanya dari sisi pengguna, tapi bisa  juga  dari  sisi  penyedia  layanan, pelanggan atau customer, penyalur fasilitas fintech dan  lainnya.  Hal  ini  dapat memperkaya  referensi  serta  pengetahuan terkait  sdi  Indonesia  terkhusus  di Kabupaten Karawang.

## DAFTAR PUSTAKA
Akhnes Noviyanti, T. E. (2021). Pengaruh
Persepsi Kemudahan, Kepercayaan dan Efektivitas terhadap Minat Menggunakan  Financial  Technology ( Fintech )  (Studi  Kasus:  UMKM  di Kabupaten Bantul). 4(1996), 6.
Antareza, C., Saefuloh, D., & Gunawan, A. I.  (2021).  Persepsi  pelaku  usaha  kecil terhadap penggunaan e- wallet  sebagai  sistem  pembayaran. Industrial  Research  Workshop  and National Seminar, 4 – 5.
Fajar,  M.,  &  Larasati,  C.  W.  (2021). Humanis2021. 1(2), 702 – 715.
Firdhaus,  A.,  &  Akbar,  F.  S.  (2022). Pengaruh  Penerapan  Sistem  Informasi Akuntansi  Dan  Pemanfaatan  Teknologi
Informasi  Terhadap  Kinerja Umkm  Di Kecamatan Gubeng Surabaya. Jurnal Proaksi, 9(2), 173 – 187. https://doi.org/10.32534/jpk.v9i2.2632
Handika, M & Musmini, S. L. (2021). Sistem
Informasi Akuntansi Penjualan Umkm Berbasis Fintech Jurusan
Ekonomi  dan  Akuntansi  ,  Universitas Pendidikan Ganesha Singaraja , Indonesia Sedangkan menurut Nugroho Widjajanto. 454 – 462.
Lubis,  A.  M.  (22021).  Pengaruh  Literasi Keuangan, Fintech Peer To Peer Lending Dan  Payment  Gateway Terhadap Kinerja Keuangan  Umkm  (Studi  Kasus  Umkm Kota Medan). 42.
Mardini,  R.,  Lestira  Oktaroza,  M.,  & Fadillah,  S.  (2022).  Efektifitas  sistem informasi akuntansi: meningkatkan in-role performance dan innovative performance karyawan  sektor  publik?  Proceeding  Of National  Conference  On  Accounting  & Finance, 4, 158 – 166. https://doi.org/10.20885/ncaf.vol4.art21
Namira, L. (2022). Faktor-Faktor Yang Mempengaruhi Niat UMKM di Kota Padang Menggunakan ePayment sebagai Metode Pembayaran. Owner, 6(1), 212 – 224 https://doi.org/10.33395/owner.v6i1.553
Nandasari,  D.  A.,  &  Ramlah,  S.  (2019). Pengaruh  Sistem  Informasi  Akuntansi Terhadap  Kinerja  Karyawan.  Tangible Journal, 7(1), 38 – 51.
https://doi.org/10.47221/tangible.v4i1.52
Ningsih,  D.  R.  (2020).  Peran  Financial
Technology ( Fintech ) Dalam
Membantu  Perkembangan  Wirausaha UMKM.  Prosiding  Seminar  Nasional Pendidikan  Program  Pascasarjana Universitas Pgri Palembang, 270 – 277.
Salamah,  F.  N.  (2022).  Analisis  Preferensi UMKM  Terhadap  Minat  Penggunaan Financial Technology (Survei pada UMKM di Kabupaten Bojonegoro. 8.5.2017, 2003 – 2005
Yuliarisa, Y., Yandari, A. D.,Wiraraja, U., & Wiraraja,  U.  (2022).  Mikro  Di Kabupaten  Sumenep  (  Studi  Kasus Usaha  Mikro  Pengguna Fintech Payment Shopeepay Dan Ovo ). 12(1),
doi: https://doi.org/10.51544/jma.v8i2.3873
© 2023 Jurnal Mutiara Akuntansi. This is an open access article under the CC BY-SA license Website:http://e-journal.sari-mutiara.ac.id/index.php/JMA/ http://e-journal.sari-mutiara.ac.id
63 – 71
Yusi  Yuliarisa,  A.  D.  Y.  (2022).  Analisis Perkembangan Tingkat Literasi Keuangan  Pengguna Fintech Pada Pelaku  Usaha  Mikro  Di  Kabupaten Sumenep  (Studi Kasus  Usaha  Mikro Pengguna Fintech Payment Shopeepay  Dan  Ovo).  Performance Jurnal  Bisnis  Dan  Akuntansi,  12(1),
63 – 7.