## FAKTOR-FAKTOR YANG BERPENGARUH TERHADAP PENYALURAN KREDIT PERBANKAN (STUDI PADA BANK UMUM SWASTA NASIONAL DEVISA)
Saryadi
Jurusan Administrasi Bisnis FISIP Universitas Diponegoro Email: saryadi.adhie@yahoo.com

## Abstract
Problems in this study are based on the phenomenon of not optimal lending and Capital Adequacy Ratio (CAR),  Non  Performing  Loan  (NPL),  and  the  interest  rate  of  Bank  Indonesia  Certificates  (SBI)  to  the movement of credit. The population in this study is all Devisa National Private Commercial Bank (BUSND). The number of BUSND in 2012 is 34 banks. This study uses observations from January 2011 to February 2012. The method for data analysis method is factor and path analysis. The factors being predicted to have influence  to  the  ability  of  banks  to  credit  lending  is  profit,  CAR,  KAP,  ROA,  ROA,  Liquidity,  LDR,  NPL, Deposits, Credit and Interest. Based on the analysis, it can be concluded that the impact of independent variables to the amount of loans are: Profit 1.2%, KAP 0.3%, ROA 0.1%, LDR 30.9%, NPL 1.2%, deposits 72.4%, interest -2.1%, and all variables simultaneously 100%.
Permasalahan  dalam  penelitian  ini  didasarkan  pada  fenomena  belum  optimalnya  penyaluran  kredit  dan Capital  Adequacy  Ratio (CAR), Non  Performing  Loan (NPL),  dan  suku  bunga  Sertifikat  Bank  Indonesia (SBI)  terhadap  pergerakan  kredit.  Populasi  dalam  penelitian  ini  adalah  seluruh  Bank  Umum  Swasta Nasional  Devisa  (BUSND).  Jumlah  seluruh  BUSND  tahun  2012  adalah  34  Bank.  Penelitian  ini menggunakan periode pengamatan bulan Januari 2011-Februari 2012. Metoda analisis data menggunakan analisis  faktor  dan  analisis  jalur.  Faktor-faktor  yang  diduga  berpengaruh  terhadap  kemampuan  bank menyalurkan kredit adalah profit, CAR, KAP, ROA, BOPO, Likuiditas, LDR, NPL, DPK, dan Bunga Kredit. Berdasarkan  hasil  analisis  dapat  disimpulkan  bahwa  pengaruh  variabel  bebas  terhadap  besarnya  kredit yang disalurkan adalah: Profit 1,2%, KAP 0,3%, ROA 0,1%, LDR 30,9%, NPL 1,2%, DPK 72,4%, Bunga Kredit -2,1%, dan seluruh variabel bebas secara simultan 100%.

## Keywords
Profit, KAP, ROA, LDR, NPL, Third Party Funds, Interest Rate, and Credit disbursed Profit, Kualitas Aktiva Produktif, ROA, LDR, NPL, Dana Pihak Ketiga, Bunga Kredit, dan Kredit disalurkan

## PENDAHULUAN
Bank  adalah  lembaga  keuangan  ( financial  institution )  yang  berfungsi  sebagai  perantara keuangan ( financial intermediary ) antara pihak yang kelebihan dana ( surplus unit ) dan pihak yang kekurangan  dana  ( deficit  unit ).  Melalui  bank  kelebihan  dana  tersebut  dapat  disalurkan  kepada pihak-pihak yang memerlukan dan memberikan manfaat bagi kedua belah pihak. Bank menerima simpanan  uang  dari  masyarakat  (Dana  Pihak  Ketiga)  dan  kemudian  menyalurkannya  kembali dalam bentuk kredit.
Menurut  Dendawijaya  (2005)  dana-dana  yang  dihimpun  dari  masyarakat  dapat  mencapai 80%-90% dari seluruh dana yang dikelola oleh bank dan kegiatan perkreditan  mencapai 70%- 80%  dari  total  aktiva  bank.  Bila  memperhatikan  neraca  bank  akan  terlihat  bahwa  sisi  aktiva didominasi oleh besarnya kredit yang diberikan, dan bila memperhatikan laporan laba rugi bank akan  terlihat  bahwa  sisi  pendapatan  didominasi  oleh  besarnya  pendapatan  dari  bunga  dan provisi  kredit.  Menurut  Siamat  (2005)  salah  satu  alasan  terkonsentrasinya  usaha  bank  dalam penyaluran  kredit  adalah  sifat  usaha  bank  sebagai  lembaga  intermediasi  antara  unit  surplus dengan  unit  defisit,  dan  sumber  utama  dana  bank  berasal  dari  masyarakat  sehingga  secara moral  mereka  harus  menyalurkan  kembali  kepada  masyarakat  dalam  bentuk  kredit. Sebagaimana  umumnya  negara  berkembang,  sumber  pembiayaan  dunia  usaha  di  Indonesia
masih  didominasi  oleh  penyaluran  kredit  perbankan  yang  diharapkan  dapat  mendorong pertumbuhan  ekonomi.  Pemberian  kredit  merupakan  aktivitas  bank  yang  paling  utama  dalam menghasilkan  keuntungan,  tetapi  risiko  yang  terbesar  dalam  bank  juga  bersumber  dari pemberian kredit.
Meskipun  penyaluran  kredit  memegang  peranan  penting  bagi  pertumbuhan  ekonomi negara, namun  kredit  yang  disalurkan  oleh perbankan  belum optimal.  Hal  ini dapat dilihat dari Loan to Deposit Ratio (LDR) Bank Umum periode 2005-2009 yang masih berkisar pada angka 59,66%-74,58%, masih berada di bawah harapan Bank Indonesia (BI). Berdasarkan ketentuan BI, angka LDR seharusnya berada di sekitar 85%-110% (Manurung & Rahardja, 2004).
LDR  sendiri  merupakan  indikator  dalam  pengukuran  fungsi  intermediasi  perbankan  di Indonesia. Sesuai dengan SE BI No. 6/23/DPNP tanggal 31 Mei 2004, rasio LDR dihitung dari pembagian kredit yang diberikan kepada pihak ketiga (tidak termasuk antarbank) dengan Dana Pihak  Ketiga  (DPK)  yang  mencakup  giro,  tabungan,  dan  deposito  (tidak  termasuk  antarbank). Semakin tinggi LDR menunjukkan semakin besar pula DPK yang dipergunakan untuk penyaluran kredit, yang berarti bank telah mampu menjalankan fungsi intermediasinya dengan baik. Di sisi lain LDR yang terlampau tinggi dapat menimbulkan risiko likuiditas bagi bank.
LDR  Bank  Persero,  Bank  Umum  Swasta  Nasional  Devisa  (BUSND),  dan  Bank  Umum Swasta  Nasional  Non  Devisa  (BUSNND)  pada  periode  2006-2010  (posisi  Desember)  berkisar pada  angka  51,04%-70,27%,  60,03%-74,72%,  dan  78,26%-82,48%,  masih  berada  di  bawah harapan BI. LDR Bank Pembangunan Daerah (BPD) dan Bank Asing pada periode 2006-2008 (posisi Desember) berkisar pada angka 44,93%-71,88% dan 54,89%-79,56%, masih berada  di bawah  harapan  BI,  sementara  untuk  tahun  2009  LDR  BPD  sudah  sesuai  dengan  harapan (96,39%), demikian pula dengan Bank Asing untuk tahun 2009 dan 2010 (88,31% dan 85,05%). LDR Bank Campuran pada periode 2008-2010 (posisi Desember) berkisar pada angka 85,45%- 106,53% sudah sesuai dengan harapan BI, sementara untuk tahun 2006 dan 2007 belum sesuai dengan harapan (76,82% dan 113,665%).
Capital  Adequacy  Ratio (CAR)  merupakan  rasio  permodalan  yang  menunjukkan kemampuan  bank  dalam  menyediakan  dana  untuk  keperluan  pengembangan  usaha  dan menampung  risiko  kerugian  dana  yang  diakibatkan  oleh  kegiatan  operasi  bank  (Ali,  2004). Semakin  tinggi  CAR  maka  semakin  besar  pula  sumber  daya  finansial  yang  dapat  digunakan untuk  keperluan  pengembangan  usaha  dan  mengantisipasi  potensi  kerugian  yang  diakibatkan oleh penyaluran kredit.
Non  Performing  Loan (NPL)  merupakan  rasio  yang  dipergunakan  untuk  mengukur kemampuan  bank  dalam  meng- cover risiko  kegagalan  pengembalian  kredit  oleh  debitur (Darmawan, 2004). NPL mencerminkan risiko kredit, semakin tinggi tingkat NPL maka semakin besar  pula  risiko  kredit  yang  ditanggung  oleh  pihak  bank  (Ali,  2004).  Akibat  tingginya  NPL perbankan harus menyediakan pencadangan yang lebih besar, sehingga pada akhirnya modal bank  ikut  terkikis.  Padahal  besaran  modal  sangat  mempengaruhi  besarnya  ekspansi  kredit. Besarnya  NPL  menjadi  salah  satu  penyebab  sulitnya  perbankan  dalam  menyalurkan  kredit (Sentausa, 2009).
Sertifikat  Bank  Indonesia  (SBI)  adalah  surat  berharga  dalam  mata  uang  Rupiah  yang diterbitkan  oleh  BI  sebagai  pengakuan  utang  berjangka  waktu  pendek.  SBI  diterbitkan  oleh  BI sebagai  salah  satu  piranti  Operasi  Pasar  Terbuka,  kegiatan  transaksi  di  pasar  uang  yang dilakukan  oleh  BI  dengan  bank  dan  pihak  lain  dalam  rangka  pengendalian  moneter.  SBI merupakan  instrumen  yang  menawarkan return yang  cukup  kompetitif  serta  bebas  risiko  ( risk free ) gagal bayar (Ferdian, 2008). Suku bunga SBI yang terlalu tinggi membuat perbankan betah menempatkan dananya di SBI ketimbang menyalurkan kredit (Sugema, 2010).
Melalui  penelitiannya  Anggrahini  (2009)  menemukan bahwa  DPK  berpengaruh positif  dan signifikan  terhadap  kredit  perbankan.  Hasil  serupa  juga  ditemukan  oleh  Soedarto  (2004)  dan Budiawan  (2008).  Menurut  Soedarto  (2004)  CAR  berpengaruh  positif  dan  signifikan  terhadap kredit perbankan, demikian juga dengan penelitian yang dilakukan oleh Budiawan (2008). Masih menurut Soedarto (2004) NPL berpengaruh positif dan signifikan terhadap kredit perbankan.
Namun  menurut  Harmanta  dan  Ekananda  (2005)  berpengaruh  negatif  dan  signifikan. Sementara  menurut  Budiawan  (2008)  berpengaruh  negatif  dan  tidak  signifikan  terhadap  kredit perbankan.  Suku  bunga  SBI  menurut  Anggrahini  (2009)  berpengaruh  positif  dan  signifikan terhadap kredit perbankan. Namun menurut Harmanta dan Ekananda (2005), dan Siregar (2006) berpengaruh negatif dan signifikan terhadap kredit perbankan.
Permasalahan  dalam  penelitian  ini  didasarkan  atas  adanya  fenomena  gap,  dimana  LDR Bank  Umum  masih  berkisar  pada  angka  59,66%-74,58%,  masih  berada  di  bawah  harapan  BI (85%-110%), yang menunjukkan belum optimalnya penyaluran kredit dan CAR, NPL, dan suku bunga  SBI  tidak  konsisten  terhadap  pergerakan  kredit.  Adapun  tujuannya  adalah  untuk mengetahui Faktor-faktor apakah yang berpengaruh terhadap penyaluran kredit perbankan.

## KAJIAN TEORI
Bank adalah suatu lembaga keuangan, yaitu suatu badan yang berfungsi sebagai financial intermediary atau perantara keuangan dari dua pihak, yakni pihak yang kelebihan dana dan pihak yang  kekurangan  dana.  Karena  demikian  eratnya  kaitan  antara  bank  dan  uang,  maka  bank disebut juga sebagai suatu lembaga yang berniaga uang. Bank menerima  simpanan uang dari masyarakat  ( to  receive  deposits )  dalam  bentuk  giro,  deposito,  dan  tabungan.  Kemudian  uang tersebut dikembalikan lagi kepada masyarakat dalam bentuk kredit ( to make loans ) (Sinungan, 2000). Menurut UU No. 10 tahun 1998 bank adalah badan usaha yang menghimpun dana dari masyarakat  dalam  bentuk  simpanan  dan  menyalurkannya  kepada  masyarakat  dalam  bentuk kredit dan/atau bentuk-bentuk lainnya dalam rangka meningkatkan taraf hidup rakyat banyak.
Keuntungan utama dari bisnis perbankan yang berdasarkan prinsip konvensional diperoleh dari  selisih  bunga  simpanan  yang  diberikan  kepada  penyimpan  dengan  bunga  pinjaman  atau kredit  yang  disalurkan.  Keuntungan  dari  selisih  bunga  ini  dikenal  dengan  istilah spread  based (Kasmir, 2008).
Secara lebih spesifik fungsi bank dapat sebagai agent of trust , agent of development , dan agent  of  services (Susilo,  Triandaru,  dan  Santoso,  2006)  adalah  sebagai:  (a) Agent  of  Trust. Dasar utama kegiatan perbankan adalah trust atau kepercayaan, baik dalam hal penghimpunan dana  maupun  penyaluran  dana.  Masyarakat  akan  mau  menitipkan  dananya  di  bank  apabila dilandasi  oleh  unsur  kepercayaan.  Masyarakat  percaya  bahwa  uangnya  tidak  akan disalahgunakan oleh bank, uangnya akan dikelola dengan baik, bank tidak akan bangkrut, dan juga percaya  bahwa  pada saat  yang telah  dijanjikan masyarakat dapat  menarik  lagi  simpanan dananya di bank. Pihak bank sendiri akan mau menempatkan atau menyalurkan dananya pada debitur atau masyarakat apabila dilandasi unsur kepercayaan. Pihak bank percaya bahwa debitur tidak akan menyalahgunakan pinjamannya, debitur akan mengelola dana pinjaman dengan baik, debitur  akan  mempunyai  kemampuan  untuk  membayar  pada  saat  jatuh tempo, dan  juga bank percaya bahwa debitur mempunyai niat baik untuk mengembalikan pinjaman beserta kewajiban lainnya pada saat jatuh tempo; (b) Agent of Development. Sektor dalam kegiatan perekonomian masyarakat yaitu sektor moneter dan sektor riil, tidak dapat dipisahkan. Kedua sektor tersebut berinteraksi saling mempengaruhi satu dengan yang lain. Sektor riil tidak akan dapat berkinerja dengan  baik  apabila  sektor  moneter  tidak  bekerja  dengan  baik.  Tugas  bank  sebagai
penghimpunan dan penyaluran dana sangat diperlukan untuk kelancaran kegiatan perekonomian di sektor riil. Kegiatan bank tersebut memungkinkan masyarakat melakukan investasi, distribusi, dan juga konsumsi barang dan jasa, mengingat semua kegiatan investasi, distribusi, konsumsi selalu  berkaitan  dengan  penggunaan  uang;  (c) Agent  of  Services. Di  samping  melakukan kegiatan  penghimpunan  dan  penyaluran  dana,  bank  juga  memberikan  penawaran  jasa-jasa perbankan  yang  lain  kepada  masyarakat.  Jasa-jasa  yang  ditawarkan  bank  ini  erat  kaitannya dengan kegiatan perekonomian masyarakat secara umum. Jasa-jasa bank ini antara lain dapat berupa jasa pengiriman uang, jasa penitipan barang berharga, jasa pemberian jaminan bank, dan jasa penyelesaian tagihan.
Menurut  Kasmir  (2008)  kata  kredit  berasal  dari  kata  Yunani “Credere” yang  berarti kepercayaan,  atau  berasal  dari  Bahasa  Latin “Creditum” yang  berarti  kepercayaan  akan kebenaran.  Pengertian  kredit  dituangkan  dalam  UU  No.  10  tahun  1998,  yang  mendefinisikan pengertian  kredit  adalah  “ penyediaan  uang  atau  tagihan  yang  dapat  dipersamakan  dengan  itu berdasarkan persetujuan atau kesepakatan pinjam meminjam untuk melunasi hutangnya setelah jangka waktu tertentu dengan jumlah bunga ”.
Proses  perkreditan  dilakukan  secara  hati-hati  oleh  bank  dengan  maksud  untuk  mencapai sasaran dan tujuan pemberian kredit. Ketika bank menetapkan keputusan pemberian kredit maka sasaran  yang  hendak  dicapai  adalah  aman,  terarah,  dan  menghasilkan  pendapatan.  Tujuan pemberian kredit adalah minimal akan memberikan manfaat pada (Taswan, 2006): (a) Bagi Bank, yaitu  dapat  digunakan  sebagai  instrumen  bank  dalam  memelihara  likuiditas,  solvabilitas,  dan rentabilitas. Kemudian dapat menjadi pendorong peningkatan penjualan produk bank yang lain dan  kredit  diharapkan  dapat  menjadi  sumber  utama  pendapatan  bank  yang  berguna  bagi kelangsungan  hidup  bank  tersebut;  (b)  Bagi  Debitur,  yaitu  bahwa  pemberian  kredit  oleh  bank dapat  digunakan  untuk  memperlancar  usaha  dan  selanjutnya  meningkatkan  gairah  usaha sehingga terjadi kontinuitas perusahaan; (c) Bagi Masyarakat (Negara), yaitu bahwa pemberian kredit oleh bank akan mampu menggerakkan perekonomian masyarakat, peningkatan kegiatan ekonomi  masyarakat  akan  mampu  menyerap  tenaga  kerja  dan  pada  gilirannya  mampu mensejahterakan masyarakat. Disamping itu bagi negara bahwa kredit dapat digunakan sebagai instrumen  moneter.  Pemerintah  dapat  mempengaruhi  restriksi  maupun  ekspansi  kredit perbankan melalui kebijakan moneter dan perbankan.
Adapun unsur-unsur yang terkandung dalam pemberian suatu fasilitas kredit adalah sebagai berikut (Kasmir, 2008): (a) Kepercayaan, yaitu suatu keyakinan pemberi kredit bahwa kredit yang diberikan akan benar-benar diterima kembali di masa tertentu di masa datang. Kepercayaan ini diberikan  oleh  bank,  dimana  sebelumnya  sudah  dilakukan  penelitian  penyelidikan  tentang nasabah baik secara interen maupun eksteren. Penelitian dan penyelidikan tentang kondisi masa lalu  dan  sekarang  terhadap  nasabah  pemohon  kredit;  (b)  Kesepakatan,  yaitu  adanya kesepakatan antara pemberi kredit dan penerima kredit. Kesepakatan ini dituangkan dalam suatu perjanjian  dimana  masing-masing  pihak  menandatangani  hak  dan  kewajibannya;  (c)  Jangka Waktu. Setiap kredit yang diberikan memiliki jangka waktu tertentu, jangka waktu ini mencakup masa pengembalian kredit yang telah disepakati. Jangka waktu tersebut bisa berbentuk jangka pendek,  jangka  menengah,  atau  jangka  panjang;  (d)  Risiko.  Adanya  suatu  tenggang  waktu pengembalian  akan  menyebabkan  suatu  risiko  tidak  tertagihnya  (macet)  pemberian  kredit. Semakin  panjang  suatu  kredit  semakin  besar  risikonya  demikian  pula  sebaliknya.  Risiko  ini menjadi  tanggungan  bank,  baik  risiko  yang  disengaja  oleh  nasabah  yang  lalai,  maupun  oleh risiko yang tidak disengaja; (e) Balas Jasa, merupakan keuntungan atas pemberian suatu kredit atau  jasa  tersebut  yang  kita  kenal  dengan  nama  bunga.  Balas  jasa  dalam  bentuk  bunga  dan biaya  administrasi  kredit  ini  merupakan  keuntungan  bank.  Sedangkan  bagi  bank  yang berdasarkan prinsip syariah balas jasanya ditentukan dengan bagi hasil.
Kredit ( loans ) adalah aktiva terbanyak yang dimiliki bank umum. Porsi kredit sekitar 60%- 80%  dari  total  aktiva  bank  umum.  Tujuan  utama  penyaluran  kredit  adalah  memperoleh pendapatan bunga. Karena porsi kredit dalam aktiva bank sangat besar, maka sebagian besar penerimaan bank berasal dari bunga kredit (Manurung dan Rahardja, 2004). Dalam menyalurkan kredit,  bank  tetap  berjalan  pada  prinsip  kehati-hatian.  Selain  berpatokan  kepada  5C  ( Capital, Collateral,  Character,  Capacity dan Condition  of  Economy )  bank  juga  mempertimbangkan  hal lain, seperti kemampuan pengusaha (peminjam) mengembalikan kreditnya.
Tingkat  bunga  kredit  perbankan  merupakan  biaya  opportunitas  dalam  pembentukan investasi  oleh  sektor  bisnis,  sehingga  peningkatan  tingkat  bunga  kredit  perbankan  akan menurunkan  tingkat  investasi  dan  kemudian  menurunkan  pertumbuhan  ekonomi.  Penurunan intensitas  persaingan  bank  akan  meningkatkan  penawaran  kredit  perbankan  atau  berasosiasi positif dengan struktur kredit perbankan. Peningkatan struktur kredit perbankan akibat penurunan intensitas  persaingan  bank  akan  meningkatkan  investasi  sektor  riil  dan  kemudian  mendorong pertumbuhan ekonomi (Siregar, 2006).
Indikator efektivitas perbankan dalam menyalurkan kredit adalah LDR. Sesuai dengan SE BI No. 6/23/DPNP tanggal 31 Mei 2004, rasio LDR dihitung dari pembagian kredit yang diberikan kepada  pihak  ketiga  (tidak  termasuk  antarbank)  dengan  DPK  yang  mencakup  giro,  tabungan, dan  deposito  (tidak  termasuk  antarbank).  Berdasarkan  ketentuan  BI,  angka  LDR  seharusnya berada di sekitar 85%-110% (Manurung & Rahardja, 2004).
Menurut  Warjiyo  (2004)  mekanisme  transmisi  kebijakan  moneter  melalui  saluran  uang secara  implisit beranggapan  bahwa  semua  dana  yang  dimobilisasi perbankan dari  masyarakat dalam  bentuk  uang  beredar  dipergunakan  untuk  pendanaan  aktivitas  sektor  riil  melalui penyaluran kredit perbankan. Dalam kenyataannya anggapan seperti itu tidak selamanya benar. Selain dana yang tersedia perilaku penawaran kredit perbankan juga dipengaruhi oleh persepsi bank  terhadap  prospek  usaha  debitur  dan  kondisi  perbankan  itu  sendiri  seperti  permodalan (CAR), jumlah kredit macet (NPL), dan LDR.
Dana-dana  yang  dihimpun  dari  masyarakat  (DPK)  ternyata  merupakan  sumber  dana terbesar  yang  paling  diandalkan  oleh  bank  (bisa  mencapai  80%-90%  dari  seluruh  dana  yang dikelola  oleh  bank)  (Dendawijaya,  2005).  Menurut  SE  BI  No.  6/23/DPNP  tanggal  31  Mei  2004 dana  yang  dipercayakan  oleh  masyarakat  kepada  bank  dapat  berupa  giro,  tabungan,  dan deposito.  Giro  adalah  simpanan  yang  penarikannya  dapat  dilakukan  setiap  saat  dengan menggunakan  cek,  bilyet  giro,  sarana  perintah  pembayaran  lainnya,  atau  dengan pemindahbukuan.  Tabungan  adalah  simpanan  yang  penarikannya  hanya  dapat  dilakukan menurut  syarat  tertentu  yang  disepakati,  tetapi  tidak  dapat  ditarik  dengan  cek,  bilyet  giro, dan/atau  alat  lainnya  yang  dipersamakan  dengan  itu.  Deposito  adalah  simpanan  yang penarikannya  hanya  dapat  dilakukan  pada  waktu  tertentu  berdasarkan  perjanjian  nasabah penyimpan dengan bank.
Kegiatan  bank  setelah  menghimpun  dana  dari  masyarakat  luas  dalam  bentuk  simpanan giro,  tabungan,  dan  deposito  adalah  menyalurkan  kembali  dana  tersebut  kepada  masyarakat yang membutuhkannya. Kegiatan penyaluran dana ini dikenal juga dengan istilah alokasi dana. Pengalokasian dana dapat diwujudkan dalam bentuk pinjaman atau lebih dikenal dengan kredit (Kasmir,  2008).  Pemberian  kredit  merupakan  aktivitas  bank  yang  paling  utama  dalam menghasilkan keuntungan (Dendawijaya, 2005).
CAR  merupakan  rasio  permodalan  yang  menunjukkan  kemampuan  bank  dalam menyediakan dana untuk keperluan pengembangan usaha dan menampung risiko kerugian dana yang diakibatkan oleh kegiatan operasi bank. CAR menunjukkan sejauh mana penurunan aset bank  masih  dapat  ditutup  oleh equity bank  yang  tersedia,  semakin  tinggi  CAR  semakin  baik
kondisi sebuah bank (Ali, 2004). Sejak Oktober tahun 1998 besarnya CAR diklasifikasikan dalam 3 kelompok. Klasifikasi bank sejak 1998 dikelompokkan ke dalam Bank sehat dengan klasifikasi A, jika memiliki CAR 4% atau lebih, Bank take over atau dalam penyehatan oleh BPPN (Badan Penyehatan Perbankan Nasional) dengan klasifikasi B, jika bank tersebut memiliki CAR antara - 25%  sampai 4%, serta Bank Beku Operasi (BBO) dengan klasifikasi C, jika memiliki CAR kurang dari -25%. Bank dengan klasifikasi C inilah yang dilikuidasi (Siamat, 2005).
Besarnya  CAR  perbankan  untuk  saat  ini  minimal  8%,  sedangkan  dalam  Arsitektur Perbankan Indonesia (API) untuk menjadi bank jangkar Bank Umum harus memiliki CAR minimal 12%. Menurut SE BI No. 6/23/DPNP tanggal 31 Mei 2004 rumusan CAR adalah (Modal : ATMR) x 100%. ATMR adalah Aktiva Tertimbang Menurut Risiko. Modal terdiri dari Modal Inti dan Modal Pelengkap. Modal Inti terdiri dari modal disetor dan cadangan tambahan modal yang terdiri dari faktor penambah (agio, modal sumbangan, cadangan umum modal, cadangan tujuan modal, laba tahun-tahun  lalu  setelah  diperhitungkan  pajak,  laba  tahun  berjalan  setelah  diperhitungkan taksiran pajak (50%), selisih lebih penjabaran laporan keuangan kantor cabang luar negeri, dan dana setoran modal) dan faktor pengurang (disagio, rugi tahun-tahun lalu, rugi tahun berjalan, selisih kurang penjabaran laporan keuangan kantor cabang di luar negeri, dan penurunan nilai penyertaan pada portofolio yang tersedia untuk dijual). Modal Inti diperhitungkan dengan faktor pengurang  berupa goodwill .  Modal  Pelengkap  terdiri  dari  cadangan  revaluasi  aktiva  tetap, cadangan  umum  PPAP  (maksimal  1,25%  dari  ATMR),  modal  pinjaman,  pinjaman  subordinasi (maksimal 50% dari Modal Inti), dan peningkatan nilai penyertaan pada portofolio yang tersedia untuk dijual setinggi-tingginya sebesar 45%.
Sedangkan ATMR terdiri dari aktiva neraca yang diberikan bobot sesuai kadar risiko kredit yang melekat dan beberapa pos dalam off-balance sheet yang diberikan bobot sesuai dengan kadar risiko kredit yang melekat. ATMR diperoleh dengan cara mengalikan nilai nominal aktiva dengan bobot risiko. Semakin likuid aktiva risikonya nol dan semakin tidak likuid bobot risikonya 100, sehingga risiko berkisar antara 0-100% (Ali, 2004).
Semakin tinggi CAR maka semakin besar pula sumber daya finansial yang dapat digunakan untuk mengantisipasi potensi kerugian yang diakibatkan oleh penyaluran kredit. Secara singkat dapat  dikatakan  besarnya  nilai  CAR  akan  meningkatkan    kepercayaan  diri  perbankan  dalam menyalurkan  kredit.  Dengan  CAR  di  atas  20%,  perbankan  bisa  memacu  pertumbuhan  kredit hingga  20-25  persen  setahun.  Kiat  yang  banyak  ditempuh  oleh  bank  untuk  memperkuat  CAR dalam  rangka  menggenjot  ekspansi  kredit  pada  tahun  berikutnya  adalah  dengan  penerbitan obligasi subordinasi ( subdebt ) dan right issue .
NPL merupakan rasio yang dipergunakan untuk mengukur kemampuan bank dalam meng- cover risiko kegagalan pengembalian kredit oleh debitur (Darmawan, 2004). NPL mencerminkan risiko  kredit,  semakin  kecil  NPL  semakin  kecil  pula  risiko  kredit  yang  ditanggung  pihak  bank. Bank  dalam  memberikan  kredit  harus  melakukan  analisis  terhadap  kemampuan  debitur  untuk membayar  kembali  kewajibannya.  Setelah  kredit  diberikan  bank  wajib  melakukan  pemantauan terhadap  penggunaan  kredit  serta  kemampuan  dan  kepatuhan  debitur  dalam  memenuhi kewajibannya.  Bank  melakukan  peninjauan,  penilaian,  dan  pengikatan  terhadap  agunan  untuk memperkecil risiko kredit (Ali, 2004).
Menurut  SE  BI  No.  6/23/DPNP  tanggal  31  Mei  2004  NPL  dirumuskan  sebagai  berikut: (Kredit Kurang Lancar, Diragukan, dan Macet : Total Kredit ) x 100%. Berdasarkan Peraturan BI No. 7/2/PBI/2005 tentang Penilaian Kualitas Aktiva Bank Umum, Penyisihan Penghapusan Aktiva Produktif  (pencadangan)  berupa  Cadangan  umum,  ditetapkan  paling  kurang  sebesar  1%  dari Aktiva  Produktif  yang  memiliki  kualitas  lancar,  Cadangan  khusus,  ditetapkan  paling  kurang sebesar 5% dari aktiva dengan kualitas dalam perhatian khusus setelah dikurangi nilai agunan,
15%  dari  aktiva  dengan  kualitas  kurang  lancar  setelah  dikurangi nilai  agunan,  50%  dari  aktiva dengan kualitas diragukan setelah dikurangi nilai agunan, dan 100% dari aktiva dengan kualitas macet setelah dikurangi nilai agunan.
Kebijaksanaan pengenaan suku bunga  yang dilakukan  oleh  BI  umumnya  hanya  diberikan sebagai pedoman saja untuk Bank-bank Umum Pemerintah, walaupun kemudian dijadikan juga sebagai landasan bagi Bank-bank Swasta (dalam hal ini termasuk BUSND). Penetapan tingkat suku  bunga  ini  disebut  sebagai  tingkat  suku  bunga  dasar  atau  tingkat  suku  bunga  acuan (Sinungan, 2000). Sedangkan nilai riilnya tercermin dalam tingkat suku bunga SBI.
Menurut PBI No. 4/10/PBI/2002, SBI adalah surat berharga dalam mata uang Rupiah yang diterbitkan  oleh  BI  sebagai  pengakuan  utang  berjangka  waktu  pendek.  SBI  diterbitkan  oleh  BI sebagai  salah  satu  piranti  Operasi  Pasar  Terbuka,  kegiatan  transaksi  di  pasar  uang  yang dilakukan oleh BI dengan bank dan pihak lain dalam rangka pengendalian moneter.
Tingkat  suku  bunga  ini  ditentukan  oleh  mekanisme  pasar  berdasarkan  sistem  lelang.  SBI merupakan  instrumen  yang  menawarkan return yang  cukup  kompetitif  serta  bebas  risiko  ( risk free )  gagal  bayar.  Fakta  mengungkapkan  bahwa  saat  ini  banyak  institusi  keuangan  sudah menganggap  SBI  sebagai  salah  satu  instrumen  investasi  yang  menarik  (Ferdian,  2008).  Suku bunga  SBI  yang  terlalu  tinggi  membuat  perbankan  betah  menempatkan  dananya  di  SBI dibanding menyalurkan kredit (Sugema, 2010).
Anggrahini  (2009)  dalam  penelitiannya  menguji  faktor-faktor  yang  mempengaruhi penyaluran kredit perbankan pada Bank Umum di Indonesia periode 1994-2003. Teknik analisis yang  digunakan  adalah  regresi  linier  dengan  metode ordinary  least  square (OLS).  Adapun variabel  independen  meliputi  modal,  simpanan  masyarakat,  tingkat  suku  bunga  SBI,  dan pertumbuhan  ekonomi,  sedangkan  variable  dependen  adalah  kredit.  Hasil  penelitiannya menunjukkan  bahwa  modal  dan  simpanan  masyarakat  berpengaruh  positif  terhadap  kredit perbankan dengan tingkat signifikansi 5%, tingkat suku bunga SBI berpengaruh positif terhadap kredit  perbankan  dengan  tingkat  signifikansi  10%,  sedangkan  pertumbuhan  ekonomi berpengaruh negatif terhadap kredit perbankan dengan tingkat signifikansi 5%.
Soedarto (2004) dalam penelitiannya menguji faktor-faktor yang mempengaruhi penyaluran kredit pada BPR di Wilayah Kerja BI Semarang. Teknik analisis yang digunakan adalah regresi berganda.  Adapun  variabel  independen  meliputi  tingkat  kecukupan  modal,  jumlah  simpanan masyarakat,  tingkat  suku  bunga,  dan  jumlah  kredit  non  lancar,  sedangkan  variabel  dependen adalah  kredit.  Hasil  penelitiannya  menunjukkan  bahwa  secara  parsial  maupun  simultan  tingkat suku  bunga,  tingkat  kecukupan  modal,  jumlah  simpanan  masyarakat,  dan  jumlah  kredit  non lancar berpengaruh positif terhadap penyaluran kredit.
Hasil penelitian Harmanta dan Ekananda (2005) menunjukkan bahwa suku bunga SBI dan NPL berpengaruh negatif dan signifikan terhadap penyaluran kredit. Adapun variabel independen yang digunakan meliputi suku bunga SBI dan NPL, sedangkan variabel dependen adalah kredit.
Budiawan (2008) dalam penelitiannya menguji faktor-faktor yang mempengaruhi penyaluran kredit  pada  BPR  di  Wilayah  Kerja  BI  Banjarmasin  periode  September  2005-Agustus  2006. Adapun variabel independen meliputi tingkat bunga, kredit non lancar, tingkat kecukupan modal, dan jumlah simpanan masyarakat, sedangkan variabel dependen adalah kredit. Teknik  analisis yang  digunakan  adalah  regresi.  Hasil  penelitiannya  menunjukkan  bahwa  tingkat  suku  bunga berpengaruh  negatif  dan  signifikan  terhadap  penyaluran  kredit,  kredit  non  lancar  berpengaruh negatif namun tidak signifikan terhadap penyaluran kredit, kecukupan modal berpengaruh positif dan  signifikan  terhadap  penyaluran  kredit,  dan  simpanan  masyarakat  berpengaruh  positif  dan signifikan terhadap penyaluran kredit.
Rumusan  hipotesis  dalam  penelitian  ini  adalah  “Faktor-faktor  yang  berpengaruh  terhadap kemampuan  bank  menyalurkan  kredit  adalah  Profit,  CAR,  KAP,  ROA,  BOPO,  Likuiditas,  LDR, NPL, DPK, dan Bunga Kredit”.

## METODE
Populasi dalam penelitian ini adalah seluruh BUSND.  Penelitian ini menggunakan metode sensus  dimana  keseluruhan  BUSND  dijadikan  sebagai  obyek  penelitian.  Keberadaan keseluruhan BUSND sampai dengan tahun 2012 sebanyak 34 Bank. Penelitian ini menggunakan 14 periode dari bulan Januari 2011 hingga Februari 2012. Jenis data yang digunakan adalah data sekunder  Bank  Umum  di  Indonesia  yang  meliputi  DPK,  CAR,  NPL,  Profit,  KAP,  ROA,  BOPO, Likuiditas,  LDR,  suku  bunga  pinjaman,  dan  kredit  yang  disalurkan.  Semua  data  diperoleh  dari Statistik Perbankan Indonesia dan Statistik Ekonomi Moneter Indonesia periode tahun 2011-2012 (bulanan).
Pada  tahap  pertama  analisis  data  dilakukan  uji  korelasi  matrik  ( Correlation  Matrix )  untuk menghitung nilai MSA ( Measure of Sampling Adequacy ). Faktor-faktor yang diduga berpengaruh terhadap kemampuan penyaluran kredit bank adalah DPK, CAR, NPL, Profit, KAP, ROA, BOPO, Likuiditas, LDR, suku bunga pinjaman. Tahap berikutnya setelah masing-masing variabel dihitung nilai MSA, maka variabel yang nilai MSA lebih dari 0,5 akan dihitung kembali nilai Anti-image- Matrix .  Selanjutnya  dari  beberapa  variabel  yang  memenuhi  nilai  MSA  dan Anti-image ,  akan dihitung  besarnya pengaruh  terhadap  variabel  besarnya  kredit  yang  disalurkan. Untuk  menguji pengaruh variabel-variabel sebagai faktor terhadap variabel besarnya kemampuan menyalurkan kredit digunakan teknik analisis jalur dengan menggunakan model satu persamaan jalur.

## HASIL
Model analisis tahap pertama dengan menggunakan analisis faktor. Di dalam analisis faktor tidak  terdapat  variabel  bebas  dan  tergantung,  karena  analisis  faktor  tidak  mengklasifikasikan variabel  ke  dalam  kategori  variabel  bebas  dan  tergantung,  melainkan  mencari  hubungan interdependensi antar variabel agar dapat mengidentifikasikan dimensi-dimensi atau faktor-faktor yang menyusunnya.
Langkah-langkah dalam melakukan analisis faktor adalah: (a) menghitung angka MSA dari semua faktor yang diduga mempengaruhi bank dalam menyalurkan kredit. Hasil dari perhitungan MSA ditunjukkan pada Tabel 1.

## Tabel 1. KMO and Bartlett's Test
Kaiser-Meyer-Olkin Measure of Sampling Adequacy 0,662 Bartlett's Test of Sphericity Approx. Chi-Square 130,622 Df 45 Sig. 0,000
Sumber: Hasil analisis, diolah.
Menganalisis  variabel-variabel  yang  diduga  berpengaruh  terhadap  kemampuan menyalurkan kredit.

## Tabel 2. Anti-image Matrices
Profit CAR KAP ROA BOPO Likuiditas LDR NPL DPK Bunga_K Anti-image Covariance Profit 0,055 0,032 0,005 -0,015 0,029 -0,038 -0,043 -0,005 0,015 0,006 CAR 0,032 0,069 -0,025 -0,081 -0,045 0,044 -0,015 -0,001 -0,005 0,041 KAP 0,005 -0,025 0,025 0,036 0,040 -0,045 -0,015 -0,013 0,018 -0,012
ROA -0,015 -0,081 0,036 0,271 0,088 -0,104 -0,007 0,003 0,005 -0,053 BOPO 0,029 -0,045 0,040 0,088 0,129 -0,114 -0,018 -0,003 0,024 -0,048 Likuiditas -0,038 0,044 -0,045 -0,104 -0,114 0,345 0,046 0,059 -0,001 0,031 LDR -0,043 -0,015 -0,015 -0,007 -0,018 0,046 0,066 0,020 -0,027 -0,012 NPL -0,005 -0,001 -0,013 0,003 -0,003 0,059 0,020 0,045 -0,003 -0,024 DPK 0,015 -0,005 0,018 0,005 0,024 -0,001 -0,027 -0,003 0,032 0,005 Bunga_K 0,006 0,041 -0,012 -0,053 -0,048 0,031 -0,012 -0,024 0,005 0,064 Anti-image Correlation Profit , 673 (a) 0,524 0,130 -0,125 0,348 -0,279 -0,721 -0,094 0,363 0,093 CAR 0,524  ,417(a) -0,603 -0,592 -0,480 0,289 -0,227 -0,019 -0,104 0,625 KAP 0,130 -0,603  , 627 (a) 0,439 0,706 -0,490 -0,368 -0,390 0,647 -0,314 ROA -0,125 -0,592 0,439  , 703 (a) 0,473 -0,341 -0,052 0,027 0,051 -0,403 BOPO 0,348 -0,480 0,706 0,473  ,478(a) -0,541 -0,194 -0,035 0,368 -0,529 Likuiditas -0,279 0,289 -0,490 -0,341 -0,541 ,181(a) 0,304 0,478 -0,007 0,208 LDR -0,721 -0,227 -0,368 -0,052 -0,194 0,304  , 731 (a) 0,376 -0,589 -0,187 NPL -0,094 -0,019 -0,390 0,027 -0,035 0,478 0,376  , 841 (a) -0,071 -0,448 DPK 0,363 -0,104 0,647 0,051 0,368 -0,007 -0,589 -0,071  , 789 (a) 0,105 Bunga_K 0,093 0,625 -0,314 -0,403 -0,529 0,208 -0,187 -0,448 0,105 , 722 (a) a. Measures of Sampling Adequacy(MSA) Sumber: Hasil analisis, diolah.
Berdasarkan  hasil  analisis  tersebut,  maka  variabel-variabel  yang  mempunyai  MSA  >  0,5 adalah  variabel  Profit,  KAP,  ROA,  LDR,  NPL,  DPK,  dan  Bunga  kredit.  Selanjutnya  variabel- variabel tersebut dilakukan proses analisis ulang, hasilnya ditunjukkan pada Tabel 3.

## Tabel 3. KMO and Bartlett's Test
KMO Measure of Sampling Adequacy.
0,737 Bartlett's Test of Sphericity Approx. Chi-Square 94,488 Df 21 Sig. 0,000 Sumber: Hasil analisis, diolah.
Tabel 4. Anti-image Matrices
Profit KAP ROA LDR NPL DPK Bunga_K Anti-image Covariance Profit 0,230 0,041 0,022 -0,108 0,008 0,044 -0,033 KAP 0,041 0,063 -0,010 -0,041 -0,038 0,039 0,033 ROA 0,022 -0,010 0,454 -0,027 0,019 -0,013 0,006 LDR -0,108 -0,041 -0,027 0,086 0,022 -0,041 -0,017 NPL 0,008 -0,038 0,019 0,022 0,064 -0,012 -0,056 DPK 0,044 0,039 -0,013 -0,041 -0,012 0,040 0,031 Bunga_K -0,033 0,033 0,006 -0,017 -0,056 0,031 0,121 Anti-image Correlation Profit , 547 (a) 0,344 0,068 -0,773 0,065 0,459 -0,199 KAP 0,344  , 688 (a) -0,062 -0,565 -0,595 0,775 0,380 ROA 0,068 -0,062  , 980 (a) -0,135 0,113 -0,100 0,024 LDR -0,773 -0,565 -0,135  , 673 (a) 0,297 -0,692 -0,170 NPL 0,065 -0,595 0,113 0,297  , 803 (a) -0,237 -0,640 DPK 0,459 0,775 -0,100 -0,692 -0,237  , 708 (a) 0,443 Bunga_K -0,199 0,380 0,024 -0,170 -0,640 0,443 , 789 (a)
a. Measures of Sampling Adequacy(MSA) Sumber: Hasil analisis, diolah.
Nilai  KMO  MSA  untuk  analisis  yang  kedua  menjadi  sebesar  0,737  dari  semula  0,662. Dengan  demikian  setelah  dikeluarkan  variabel-variabel  yang  tidak  memenuhi  persyaratan  nilai MSA-nya > 0,5, maka nilai MSA mengalami kenaikan. Variabel-variabel yang nilai MSA-nya tidak memenuhi  persyaratan  adalah  variabel  CAR,  BOPO,  dan  Likuiditas.  Hasil  analisis  variabel- variabel  yang  memenuhi  persyaratan  nilai  MSA  setelah  dilakukan  uji  kedua  ditunjukkan  pada table 5.

## Tabel 5. Hasil analisis MSA Variabel-variabel yang memenuhi syarat nilai MSA
Variabel MSA Awal MSA Lanjut Profit 0,673 0,547 KAP 0,627 0,688 ROA 0,703 0,980 LDR 0,731 0,673 NPL 0,841 0,803 DPK 0,789 0,708 Bunga Kredit 0,722 0,789
Sumber: Hasil analisis, diolah.
Tahap  selanjutnya  variabel-variabel  yang  berpengaruh  terhadap  penyaluran  kredit,  akan dilakukan uji analisis jalur sebagaimana ditunjukkan pada Gambar 1.

## Gambar 1. Model Uji Analisis Jalur
Adapun persamaan strukturalnya adalah: Y = PyX 1 + PyX 2 + PyX 3 + PyX 4 +PyX 5 + PyX 6 + PyX 7 + €. Sedangkan hasil uji analisis regresi ditunjukkan pada Tabel 6.
Tabel 6. Model Summary Model R R Square Adjusted R Square  Std. Error of the Estimate 1 1,000(a) 1,000 1,000 616684,624
a  Predictors: (Constant), Bunga_K, Profit, ROA, KAP, LDR, NPL, DPK Sumber: Hasil analisis, diolah.
Besarnya sumbangan (kontribusi) variabel Profit, ROA, KAP, LDR, NPL, DPK, dan Bunga Kredit  terhadap  besarnya  kredit  yang  disalurkan  perbankan  sebesar  100%.  Dari  hasil  tersebut menunjukkan bahwa besarnya kemampuan menyalurkan kredit kepada debitur secara sempurna dipengaruhi oleh variabel-variabel profit bank, KAP, ROA, LDR, NPL, DPK, dan tinggi-rendahnya tingkat suku bunga pinjaman. Dari hasil tersebut ternyata tidak ada lagi variabel  yang dianggap bisa mempengaruhi kemampuan bank menyalurkan pinjaman (kredit).
Tabel 7. ANOVA Model Sum of Squares DF Mean Square F Sig. 1 Regression 72100105657637700 7 10300015093948240 27083,926  ,000(a) Residual 2281799549214 6 380299924869 Total 72102387457186900  13
a  Predictors: (Constant), Bunga_K, Profit, ROA, KAP, LDR, NPL, DPK
b  Dependent Variable: Kredit yang disalurkan
Sumber: Hasil analisis, diolah.

## Tabel 8. Coefficients Hasil Analisis Faktor
Model Unstandardized Coefficients Standardized Coefficients t Sig. B Std. Error Beta B Std. Error (Constant) -696779820,826 32184580,489 -21,649 ,000 Profit ,108 ,044 ,012 2,477 ,048 KAP 1337914,939 4164701,754 ,003 ,321 ,759 ROA 323430,697 1589048,159 ,001 ,204 ,845 LDR 10567370,571 268303,733 ,309 39,386 ,000 NPL 4051639,089 3069651,477 ,012 1,320 ,235 DPK ,733 ,012 ,724 63,212 ,000 Bunga_K -6672261,839 2139805,965 -,021 -3,118 ,021
a  Dependent Variable: Kredit yang disalurkan Sumber: Hasil analisis, diolah.
Ketujuh variabel tersebut membentuk persamaan jalur: Y = 0,012X 1 + 0,003X 2 + 0,001X 3 + 0,309X 4 + 0,012X 5 + 0,724X 6 -0,021X 7 + €.
Berdasarkan hasil uji dengan persamaan jalur diperoleh  pengaruh masing-masing variabel eksogen terhadap variabel endogen (besarnya kredit yang diberikan) adalah: (a) pengaruh Profit terhadap besarnya kredit yang disalurkan sebesar 1,2%; (b) pengaruh KAP terhadap besarnya kredit  yang  disalurkan  sebesar  0,3%;  (c)  pengaruh  ROA  terhadap  besarnya  kredit  yang disalurkan sebesar 0,1%; (d) pengaruh LDR terhadap besarnya kredit yang disalurkan sebesar 30,9%; (e) pengaruh NPL terhadap besarnya kredit yang disalurkan sebesar 1,2%; (6) pengaruh DPK  terhadap  besarnya  kredit  yang  disalurkan  sebesar  72,4%;  (g)  pengaruh  Bunga  Kredit terhadap besarnya kredit yang disalurkan sebesar -2,1%; (h) pengaruh Profit, KAP, ROA, LDR, NPL, DPK, dan Bunga Kredit secara bersama terhadap besarnya kredit yang disalurkan sebesar 100%.
Terdapat dua variabel yang mempunyai pengaruh besar terhadap kemampuan menyalurkan kredit,  yaitu  besarnya  DPK  sebesar  72,40  persen  dan  tinggi-rendahnya  LDR  sebesar  30,90 persen.  Sedangkan  variabel-variabel  lainnya  pengaruh  yang  diberikan  terhadap  kemampuan menyalurkan kredit relatif kecil.

## PEMBAHASAN
Penelitian  ini  menguji  variabel-variabel  apa  saja  yang  diduga  sebagai  faktor  berpengaruh pada  kemampuan  bank  menyalurkan  kredit.  Praduga  peneliti  beberapa  variabel  yang berpengaruh  terhadap  kemampuan  bank  menyalurkan  kredit  adalah  Laba,  CAR,  KAP,  ROA, Beban Operasional dibanding Pendapatan Operasional (BOPO), Likuiditas, LDR, NPL, DPK, dan Bunga Kredit. Dari kesepuluh variabel eksogen tersebut, hanya tujuh variabel yang berpengaruh terhadap kemampuan bank menyalurkan kredit, yaitu variabel Profit, KAP, ROA, LDR, NPL, DPK, dan Bunga Kredit. Dari ketujuh variabel yang berpengaruh pada kemampuan bank menyalurkan
kredit,  variabel  DPK  berpengaruh  paling  besar/dominan,  yaitu  72,4  persen  dan  variabel  LDR mempunyai pengaruh sebesar 30,9 persen.
Hasil  penelitian  tersebut  mendukung  beberapa  penelitian  sebelumnya,  diantaranya penelitian  Anggrahini  (2009)  yang  menyimpulkan  bahwa  modal  dan  simpanan  masyarakat berpengaruh  positif  terhadap  kredit  perbankan,  tingkat  suku  bunga  SBI  berpengaruh  positif terhadap  kredit  perbankan,  sedangkan  pertumbuhan  ekonomi  berpengaruh  negatif  terhadap kredit  perbankan.  Penelitian  Soedarto  (2004)  menunjukkan  bahwa  secara  parsial  maupun simultan tingkat suku bunga, tingkat kecukupan modal, jumlah simpanan masyarakat, dan jumlah kredit  non  lancar  berpengaruh  positif  terhadap  penyaluran  kredit.  Penelitian  Harmanta  dan Ekananda  (2005)  menunjukkan  bahwa  suku  bunga  SBI  dan  NPL  berpengaruh  negatif  dan signifikan terhadap penyaluran kredit. Budiawan (2008) dalam penelitiannya menguji faktor-faktor yang  mempengaruhi  penyaluran  kredit  pada  BPR  di  Wilayah  Kerja  BI  Banjarmasin  periode September  2005-Agustus  2006.  Hasil  penelitiannya  menunjukkan  bahwa  tingkat  suku  bunga berpengaruh  negatif  dan  signifikan  terhadap  penyaluran  kredit,  kredit  non  lancar  berpengaruh negatif namun tidak signifikan terhadap penyaluran kredit, kecukupan modal berpengaruh positif dan  signifikan  terhadap  penyaluran  kredit,  dan  simpanan  masyarakat  berpengaruh  positif  dan signifikan terhadap penyaluran kredit.
Berdasarkan  hasil  penelitian  sebelumnya,  secara  konsisten  semua  berkesimpulan  bahwa Dana  Pihak  Ketiga  (DPK)  merupakan  variabel  yang  mempunyai  pengaruh  positif  dan  sangat signifikan terhadap kemampuan bank dalam menyalurkan kredit.

## KESIMPULAN DAN SARAN
Temuan-temuan  menarik  yang  diperoleh  dari  penelitian  ini  dapat  disimpulkan  sebagai berikut:  (a)  variabel-variabel  yang  diduga  sebagai  faktor  yang  berpengaruh  pada  kemampuan bank menyalurkan kredit adalah Laba, CAR, KAP, ROA, BOPO, Likuiditas, LDR, NPL, DPK, dan Bunga  Kredit;  (b)  dari  ke  sepuluh  variabel  eksogen,  hanya  tujuh  variabel  yang  berpengaruh terhadap kemampuan bank menyalurkan kreditnya, yaitu variabel Profit, KAP, ROA, LDR, NPL, DPK, dan Bunga Kredit.
Berdasarkan hasil penelitian, beberapa hal yang dapat disarankan adalah pihak perbankan sebaiknya selalu menggali strategi untuk meningkatkan jumlah simpanan pihak ketiga (Deposan) atau  DPK,  agar  kemampuan  dalam  menyalurkan  dalam  bentuk  pinjaman  (kredit)  meningkat. Kemudian  pihak  bank  sebaiknya  selalu  menjaga  rasio  LDR  agar  tetap  memenuhi  standar sebagai  bank  sehat  berdasarkan  peringkat  yang  ditentukan  BI,  apabila  LDR  <  100% dikategorikan sehat, dan apabila LDR ≥ 110% maka dikategorikan tidak sehat.

## DAFTAR  REFERENSI
Ali,  Mashud.  2004. Asset  Liability  Management:  Menyiasati  Risiko  Pasar  dan  Risiko Operasional. Jakarta: PT. Gramedia.
Anggrahini,  Dewi.  2009. Analisis  Faktor-Faktor  yang  Mempengaruhi  Penyaluran  Kredit Perbankan  pada  Bank  Umum  di  Indonesia  Periode  1994.1-2003.4. Tesis.  Semarang: Program Studi Magister Akuntansi Universitas Diponegoro.
Budiawan. 2008. Analisis Faktor-Faktor yang Mempengaruhi Penyaluran Kredit pada Bank Perkreditan Rakyat (Studi Kasus pada BPR di Wilayah Kerja BI Banjarmasin) . Tesis. Semarang: Program Studi Magister Manajemen Universitas Diponegoro.
Darmawan, Komang. 2004. Analisis Rasio-Rasio Bank. Info Bank , Juli 2004, hlm. 18-21.
Dendawijaya, Lukman. 2005. Manajemen Perbankan . Jakarta: Penerbit Ghalia Indonesia.
Ferdian,  Ilham  Reza.  2008. SBI,  Instrumen  Moneter  atau  Instrumen  Investasi .  Republika, Senin 21 Juli 2008.
Harmanta dan Mahyus Ekananda. 2005. Disintermediasi Fungsi Perbankan di Indonesia Pasca Krisis  1997:  Faktor  Permintaan  atau  Penawaran. Buletin  Ekonomi  Moneter  dan Perbankan , Juni 2005.
Kasmir. 2008. Bank & Lembaga Keuangan Lainnya . Jakarta: PT. Raja Grafindo Persada.
Manurung, Mandala dan Prathama Rahardja. 2004 . Uang, Perbankan, dan Ekonomi Moneter (Kajian Kontekstual Indonesia) . Jakarta: Penerbit FE UI.
Sentausa, Sentot A. 2009. Perbankan Minta BI Mempermudah Aturan . Kompas.com, Rabu 25 Maret 2009.
Siamat, Dahlan. 2005. Manajemen Lembaga Keuangan: Kebijakan Moneter dan Perbankan . Jakarta: FE UI.
Sinungan, Muchdarsyah. 2000. Manajemen Dana Bank . Edisi Kedua. Jakarta: PT. Bumi Aksara.
Siregar, Togi T.M. 2006. Analisis Faktor-Faktor yang Mempengaruhi Permintaan Kredit pada Bank  Pemerintah  di  Sumatera  Utara . Tesis.  Medan:  Sekolah  Pascasarjana  Universitas Sumatera Utara.
Soedarto, Mochamad. 2004. Analisis Faktor-Faktor yang Mempengaruhi Penyaluran Kredit pada Bank Perkreditan Rakyat (Studi Kasus pada BPR di Wilayah Kerja BI Semarang) . Tesis. Semarang: Program Studi Magister Manajemen Universitas Diponegoro.
Sugema, Imam. 2010. BI Masih Pertahankan Bunga SBI . Kontan, 8 Januari 2010.
Susilo, Y. Sri, Sigit Triandaru, dan A. Totok Budi Santoso. 2006. Bank & Lembaga Keuangan Lain . Jakarta: Salemba Empat.
Taswan. 2006. Manajemen Perbankan . Yogyakarta: UPP STIM YKPN.
Warjiyo, Perry. 2004. Mekanisme Transmisi Kebijakan Moneter di Indonesia . Jakarta: Pusat Pendidikan dan Studi Kebanksentralan BI.
_____. 2002. Peraturan Bank Indonesia No. 4/10/PBI/2002 . Jakarta.
_____. 2004. Surat Edaran Bank Indonesia No. 6/23/DPNP tanggal 31 Mei 2004 . Jakarta. _____. 2005. Peraturan Bank Indonesia No. 7/2/PBI/2005 . Jakarta.
_____. 1998. UU Perbankan No. 10 tahun 1998 . Jakarta.