Vol. 3 No. 2 (Oktober 2019) ISSN: 2620-4339 (media online)
PENGARUH PENERIMAAN SISTEM PEMBAYARAN E-CASH DENGAN MENGGUNAKAN TAM ( TECHNOLOGY ACCEPTANCE MODEL ) TERHADAP

## INTENSITAS TRANSAKSI NON TUNAI

## Victor Jonathan Mahubessy
Fakultas Ekonomi dan Bisnis, Universitas Airlangga, Surabaya, Indonesia Email: vicomahubessy@yahoo.com
DOI: https://doi.org/10.46880/jmika.Vol3No2.pp160-165

## ABSTRAK
Artikel ini menjelaskan tentang pandangan masyarakat terhadap elektronik payment yang berkembang saat ini.  Elektronik  payment  merupakan  alternatif  terbaru  yang  mempermudah  masyarakat  dalam  melakukan transaksi.  Tujuan  dari  penelitian  ini  adalah  untuk  melihat  pengaruh  penerimaan  sistem  pembayaran  e-cash dengan menggunakan Technology Acceptance Model terhadap intensitas transaksi non tunai. Penelitian ini merupakan  penelitian  kuantitatif  dengan  menggunakan  kuesioner  untuk  pengambilan  data.  Hasil  dari penelitian ini menunjukkan bahwa manfaat dan kegunaan dari aplikasi e-cash membuat pengguna cenderung melakukan transaksi non tunai. Penelitian ini bermanfaat bagi pengembangan e-payment di Indonesia). Kata Kunci: E-Cash, E-Payment, Technology Acceptance Model (TAM).

## PENDAHULUAN
Perkembangan teknologi yang begitu pesat terutama  dalam  hal  internet  telah  membuat perubahan  yang  begitu  pesat  diaktivitas  komersial modern  (Gu  et  al.,  2016;  Zhao  et  al.,  2016). Kemudahan  melakukan  transaksi  merupakan  hal yang  ditawarkan  oleh  perusahaan-perusahaan perbankan.
Saat  ini,  popularitas  uang  tunai  mulai menurun digantikan dengan uang elektronik. E-cash merupakan salah satu e-money yang populer saat ini. Pada  Bank  Mandiri  Tbk  jumlah  pengguna e-cash melonjak  333%  sepanjang  2016.  Jumlah  transaksi naik  177%  dengan  nilai  transaksi  tumbuh  158% (Prahadi, 2017).
E-cash memudahkan  pengguna  untuk melakukan  pembayaran  isi  pulsa, e-commerce , bayar  tagihan,  transfer  dana  dan  pembayaran  tarif tol  di  gardu  tol  otomatis.  Kegunaan  lain  dari e- cash adalah  mempermudah  pengguna  khususnya anak-anak  yang  belum  mempunyai  rekening  di
bank  tetapi  ingin  melakukan  transaksi  elektronik (Prahadi, 2017).
Perkembangan dalam dunia digital perbankan  membuat  peneliti  ingin  melihat penerimaan  pengguna  atas  aplikasi  transaksi elektronik  dan  intensitas  mereka  dalam  melakukan transaksi elektronik atau non tunai.
Penelitian  ini  dilakukan  mengacu  pada  penelitian- penelitian  sebelumnya.  Penelitian  yang  dilakukan oleh  Durgun  dan  Mustafa  (2015)  Menunjukkan bahwa  terdapat  beberapa  efek  dari  pembayaran elektronik.  Terdapat  beberapa  sisi  gelap  dari transaksi elektronik yang membuat keputusan untuk melakukan transaksi ini menjadi sulit.
Penelitian ini juga mengacu pada penelitian sebelumnya  yang  dilakukan  oleh  (Ozili,  2017) dimana digital  finance dalam  hal  ini Fintech mempunyai  dampak  terhadap  keuangan  dalam perkembangan ekonomi.
Penelitian-penelitian  sebelumnya  menjadi acuan  artikel  ini  untuk  melihat  pengaruh
Vol. 3 No. 2 (Oktober 2019)
pembayaran e-cash terhadap  intensitas  non  tunai menggunakan  TAM  ( Technology  Acceptance Model. ).  TAM  ( Technology  Aceptance  Model ) dengan  indikator  kemanfaatan  dan  kemudahan digunakan untuk melihat penerimaan terhadap suatu teknologi.
Perkembangan digitalisasi di era modern ini membuat  semua  hal  menjadi  lebih  praktis  dan efisien. Persaingan yang kompetitif membuat setiap perusahaan  berlomba-lomba  untuk  memberikan yang  terbaik  bagi  konsumen  mereka.  Dengan menghasilkan  teknologi  baru  atau  mereorganisasi teknologi  yang  ada,  perusahaan  dapat  memberikan yang terbaik bagi konsumen berupa aplikasi baru di industri  keuangan  (Tornatzky  dan  Fleisher,  1990). Inovasi dalam teknologi ini tentunya menguntungkan  inovator  serta  pengguna  serta menguntungkan  pasar  secara  keseluruhan  (Frame and White, 2004).
Era  digitalisasi  juga  sangat  mempengaruhi industri perbankan. Umumnya, digitalisasi memberikan  beberapa  peluang  bagi  bank,  seperti pengingkatan  interaksi  pelanggan,  peningkatan keputusan manajemen, dan memungkinkan peningkatan  pada  model  bisnis  (Hirt  &  Willmott, 2014). Hal ini yang membuat perbankan harus cepat beradapatasi  dengan  adanya  perubahan  di  era digitalisasi.
Beberapa  tahun  terakhir  ini  salah  satu perbankan  di  Indonesia  mengeluarkan  aplikasi pembayaran non tunai yang dikenal dengan nama e- cash .  Adanya  aplikasi  e-cash  ini  mempermudah pengguna  atau  konsumen  melakukan  berbagai macam  transaksi  non  tunai  seperti  pembayaran pulsa, listrik, transfer dana dan pembayaran tarif tol di  gardu  tol  otomatis.  Kegunaan  lain  dari e-cash adalah  mempermudah  pengguna  khususnya  anak- anak yang belum mempunyai rekening di bank tetapi ingin  melakukan  transaksi  elektronik  (Prahadi, 2017).
Untuk  menganalisis  perilaku  pengguna teknologi  informasi  digunakan  model Technology
Acceptance  Model (TAM)  yang  telah  diegunakan selama  empat  dekade  terakhir  (Leiva  et  al,  2017). Model TAM ini dikembangkan dengan berdasarkan ‘Theory  of  Reasoned  Action”  (Ajzen  &  Fishbein, 1980).
Metode Technology  Acceptance  Model (TAM)  digunakan  dengan  tujuan  untuk  membuat prediksi  tentang  penerimaan  dan  penggunaan teknologi  informasi  sistem  yang  baru  serta kemampuan  beradaptasi  pengguna  (Davis  et.  Al, 1989).

## KAJIAN  LITERATUR  DAN  PEGEMBANGAN HIPOTESIS
Pada penelitian ini menggunakann indikator  manfaat  dan  kegunaan  dari  model Technology  Acceptance  Model  (TAM)  yang dikembangkan  oleh  Davis  et.  al.  (1989).  Persepsi kemudahan penggunaan didefinisikan sebagai sejauh mana  seseorang  percaya  bahwa  mereka  tidak  akan mengalami kesusahan atau kendala ketika menggunakan  suatu  sistem  tertentu  (Davis  et,  al, 1989).  Telah  banyak  penelitian  –  penelitian sebelumnya yang menggunakan persepsi kemudahaan. Salah satu penelitian yang menggunakan  persepsi  ini  adalah  penelitian  yang dilakukan  oleh  Park  et.  al  (2014)  menunjukkan bahwa persepsi kemudahan memiliki dampak positif terhadap sikap game jejaring sosial seluler. Hal sama juga terjadi pada penelitian yang dilakukan oleh Ha et.  al.  (2007).  Berdasarkan  landasan  teori  dan penelitian-penelitian  sebelumnya  dikembangkanlah hipotesis sebagai berikut:
H1:  Kemudahan  penggunaan  aplikasi e- cash memiliki  dampak  positif  terhadap  intensitas transaksi non tunai.
Beberapa  penelitian  sebelumnya  juga menjelaskan  hubungan  manfaat  terhadap  sikap pengguna (Leiva et. al, 2017; Aboelmaged & Gebba, 2013;  Krishanan  et.  al.  2016).  Hal  yang  sama  juga dijelaskan  pada  penelitian  sebelumnya  mengenai intensitas  untuk  menggunakan    (Kulvivat  et.  al.
Vol. 3 No. 2 (Oktober 2019) ISSN: 2620-4339 (media online)
2007;  Zhang  &  Mao,  2008).  Berdasarkan  landasan teori dan penelitian-penelitian sebelumnya dibentuklah hipotesis sebagai berikut:
H2:  Kemanfatan  pengguna  aplikasi e-cash memiliki  dampak  positif  terhadap  intensitas transaksi non tunai.
Berdasarkan  hipotesis  yang  dikembangkan dibentuklah  kerangka  penelitian  yang  ditunjujjan pada Gambar 1.
Gambar 1. Kerangka Penelitian

## METODE PENELITIAN
Penelitian ini merupakan penelitian kuantitatif dengan menggunakan kuesioner Technology  Acceptance  Model (TAM).  Model Technology  Acceptance  Model (TAM)  dalam penelitian ini menggunakan instrum ernt  Davis  et  al  (1989).  Indikator  TAM yang  digunakan  dalam  penelitian  ini  adalah kegunaan dan manfaat.
Responden  dalam  penelitian  ini  adalah semua  orang  (Pelajar,  mahasiswa,  pegawai  dan pengusaha)  yang  pernah  menggunakan  aplikasi e- cash dalam  melakukan  transaksi  non  tunai.  Total responden  dalam  penelitian  ini  adalah  125  orang. Indikator Techonology  Acceptance  Model (TAM) manfaat dan kegunaan masing-masing memiliki tiga indikator  pertanyaan  yang  diukur  dengan  skala likert. Indikator untuk intensitas transaksi non tunai juga  memiliki  tiga  indikator  pertanyaan.  Penelitian ini menggunakan Partial Least Square (PLS) untuk menguji hipotesis.

## HASIL DAN PEMBAHASAN
Informasi  125  responden  pengguna  e-cash mengenai  pekerjaan  dan  jenis  kelamin  secara lengkap dijelaskan pada Tabel 1.
Tabel 1. Profil Responden
Berdasarkan  profil  responden  dapat  dilihat bahwa  pengguna e-cash lebih  didominasi  oleh perempuan  dengan  presentase  53,6  %  .  Pihak perempuan  lebih  lebih  banyak  melakukan  transaksi non  tunai  untuk  transaksi online .  Pada  profil responden  dapat  dilihat  bahwa  pelajar  yang menggunakan e-cash masih  rendah.  Hal  ini menunjukkan bahwa fungsi e-cash untuk membantu pelajar  yang  belum  memiliki  rekening  di  bank melakukan  transaksi  non  tunai  belum  berhasil. Perbankan  dalam  hal  ini  harus  melakukan  promosi e-cash secara  intens  kepada  kalangan  pelajar  untuk mencapai tujuan yang diinginkan. Pengguna aplikasi e-cash didominasi  oleh  mahasiswa  dan  pegawai. Mahasiswa dan pegawai cenderung menggunakan e- cash untuk transaksi online dan pembelian pulsa.
Pengujian  pertama  yang  perlu  dilakukan sebelum  melakukan  pengujian  hipotesis  adalah pengujian  reliabilitas  dan  validitas  terhadap  data kuesioner.  Teknik  yang  digunakan  dalam  uji  ini adalah  teknik composite  reliability .  Suatu  alat  ukur dikatakan  reliabel  jika  koefisien  reliabilitas  lebih besar  dari  0,7  (Ghozali,  2008:43).  Pengujian realibitas  selengkapnya  dijelaskan  pada  Tabel  2.
N % Jenis Kelamin: Laki-laki 58 46,4 Perempuan 67 53,6 Pekerjaan: Pelajar 1 0,8 Mahasiswa 26 20,8 Pegawai 95 76 Pengusaha 3 2,4
Vol. 3 No. 2 (Oktober 2019)
Tabel  2.  menjelaskan  bahwa  nilai  AVE  dari  setiap indikator  lebih  besar  dari  0,5.  Berdasarkan  data statistik  di  Tabel  2.  dapat  disimpulkan  bahwa variabel  yang  digunakan  sudah  valid  dan  dapat dipercaya.
Tabel 2. Outer Loading dan Average Variance
Extracted Outer Loading Reliability AVE X1.1 Adanya e-cash memudahkan saya melakukan transaksi pada layanan non tunai yang tersedia 0,827 0,878 0,705 X1.2 Bertransaksi menggunakan e- cash dapat menambahkan kualitas transaksi saya 0,844 X1.3 Bertransaksi menggunakan e- cash membantu saya dalam efektivitas transaksi 0,848 X2.1 Sistem pembayaran e- cash sangat mudah untuk dipelajari 0,815 0,858 0,670 X2.2 Sistem pembayaran e- cash sangat mudah untuk digunakan 0,866 X2.3 Sistem pembayaran e- cash dapat dengan mudah digunakan pada semua layanan transaksi non tunai 0,771 Y.1 Saya lebih sering melakukan transaski non tunai dengan adanya e-cash 0,778 0,827 0,615
Y.2 Saya akan melakukan Top- Up saldo e-cash jika sudah habis 0,738 Y.3 Saya akan terus menggunakan e- cash dalam semua transaksi non tunai 0,833
Hipotesis  yang  diajukan  dalam  penelitian ini  akan  diuji  dengan  menggunakan  model Structural  Eqution  Model (SEM)  dengan  analisis Partial  Least  Square (PLS).  Analisis  PLS  ini dilakukan  dengan  bantuan  software smartpls 3. Hasil  dari  pengujian  hipotesis  ditampilkan  pada gambar 2.
Gambar 2. Hasil Uji Hipotesis
Untuk melihat arah dari hasil hipotesis dapat dilihat juga pada tabel 3.
Tabel 3. Hasil Hipotesis Standard Deviation (STDEV) T Statistics P Values Kegunaan -> ITNT 0,087 4,845 0,000 Manfaat -> ITNT Tunai 0,092 3,757 0,000
Berdasarkan  Gambar  2  dan  Tabel  3  dapat dilihat bahwa kegunaan berpengaruh positif terhadap intensitas  transaksi  non  tunai.  Hal  ini  ditunjukkan dengan nilai path coefficient bernilai positif sebesar 0,423  dan  p-value  <  0,001.  Hal  ini  menunjukkan bahwa  H1  diterima.  Kegunaan  dari  aplikasi e-cash
Vol. 3 No. 2 (Oktober 2019)
membuat  pengguna  cenderung  untuk  kembali melakukan transaksi non tunai.
Berdasarkan  gambar  dan  tabel  dapat  dilihat bahwa  manfaat  berpengaruh  positif  terhadap intensitas  transaksi  non  tunai.  Hal  ini  ditunjukkan dengan nilai path coefficient bernilai positif sebesar 0,345  dan  p-value  <  0,001.  Hal  ini  menunjukkan bahwa  H2  diterima.  Manfaat  yang  diterima  dari aplikasi e-cash membuat pengguna cenderung untuk kembali melakukan transaksi non tunai.

## KESIMPULAN
Tujuan  dari  penelitian  ini  adalah  untuk melihat  penerimaan  konsumen  terhadap  aplikasi e- cash yang  merupakan  pengembangan  yang dilakukan  oleh  perbankan.  Transaksi e-payment yang berkembang saat ini mempermudahkan semua proses  pembayaran  atau  transaksi  dan  adanya aplikasi e-cash membuat  transaksi  non  tunai semakin  digemari  oleh  konsumen  atau  pengguna. Hasil  dari  penelitian  ini  menunjukkan  bahwa aplikasi e-cash dapat  meningkatkan  intensitas transaksi non tunai.
Saran  bagi  penelitian  selanjutnya  adalah untuk  menambahkan  beberapa  indikator  lain  dari Technology Acceptance Model (TAM).

## DAFTAR PUSTAKA
Aboelmaged,  M.,  &  Gebba,  T.  R.  (2013).  Mobile banking  adoption:  An  examination  of technology  acceptance  model  and  theory  of planned  behavior. International  Journal  of
Business Research and Development (IJBRD) , 2 (1), 719-729.
Ajzen,  I.,  &  Fishbein,  M.  (1980). Understanding Attitudes  And  Predicting  Social  Behavior . London: Prentice Hall International.
Davis,  F.D.,  Bagozzi,  R.  P.,  &  Warshaw,  P.  R.
(1989).  User  acceptance  of  computer
technology:  A  comparison  of  two  theoritical models. Management Science , 35, 982-1003.
Durgun, O., and Mustafa. C. T. (2015). The effects of  electronic  payments  on  monetary  policies and  central  banks. World  Conference  on Technology, Innovation and Enterpreneurship . Frame,  S.,  White,  I.,  (2004).  Empirical  Studies  Of
Financial  Innovation:  Lots  Of  Talk,  Little Action. J. Econ. Lit. 42 (1), 116-144.
Ghozali,  I.,  (2008). Aplikasi  Multivariate  dengan Program  SPSS .  Semarang:  Badan  Penerbit Universitas Diponegoro.
Ha, I., Yoon, Y., & Choi, M. (2007). Determinants of adoption of Multivariate data analysis with readings. Ner Jersey: Prentice-Hall, Inc.
Hirt, M., & Willmott, P. (2014). Strategic Principles For Competing In The Digital Age. McKinsey Quarterly , 1-13.
Krishanan,  D.,  Khin,  A.  A.,  Teng,  K.  L.  L.,  & Chinna,  K.  (2016).  Consumers’  Perceived Intersctivity  &  Intention  To  Use  Mobile Banking  In  Structural  Equation  Modeling. International  Review  of  Management  and Marketing , 6(4), 883-90.
Kulvivat,  S.,  Bruner,  I.  I.,  Gordon,  C.,  Kumar,  A.,
Nasco, S. A., & Clark, T. (2007). Toward A
Unified  Theory  Of  Consumer  Acceptance Technology. Psychology  &  Marketing , 24(12), 1059-1084.
Leiva,  F.  M.,  S.  Climent.,  F.  L.  Cabanillas.  (2017). Determinan Of Intention To Use The Mobile Banking  Apps:  An  Extension  Of  The  Classic TAM Model.
Vol. 3 No. 2 (Oktober 2019) ISSN: 2620-4339 (media online)
Ozili,  P.  K.  (2018). Impact  Of  Digital  Finance  On Financial  Inclusion  And  Satbility .  Full  leght article.
Park, E., Baek, S., Ohm, J., & Chang, H. J. (2014). Determinants  Of  Player  Acceptance  Of Mobile  Social  Network  Games:  An Application  Of  Extended  Technology
Acceptance Model.
Telematics and Informatics , 31 (1), 3-15.
Tornatzky, I., Fleischer, M., (1990). The Process of Technological  Innovation .  Lexington  Books, Lexington.
Zhang,  J.,  &  Mao,  E.  (2008).  Understanding  The Acceptance  Of  Mobile  SMS  Advertising
Among Young Chinese Consumers. Psychology & Marketing , 25 (8), 787-805.
Zhao,  Q.,  Li,  Y.,  Xue,  J.,  (2016).  Researh  On
Influence  Factors  Of  The  Internet  Financial Product  Consumption  Based  On  Innovation Diffusion Theory. In: WHICER , pp.35.