## J-HES
Jurnal Hukum Ekonomi Syariah
Volume 06 | Nomor 01 | Juni 2022 p-ISSN: 2549-4872 │ e-ISSN: 2654-4970

## Dampak  Pembiayaan  Bank  Kalimantan  Barat  Syariah  terhadap Pertumbuhan Ekonomi Kalimantan Barat

## Firman
Institut Agama Islam Negeri Pontianak │firmankuburaya@gmail.com

## Abstrak
Tujuan  penelitian  ini  adalah  untuk  mengetahui  pengaruh  Pembiayaan  Bank Kalbar  Syariah  terhadap  pertumbuhan  ekonomi  Kalimantan  Barat.  Data  yang digunakan  dalam  penelitian  ini  adalah  data time  series berupa  Pertumbuhan Ekonomi  (%)  yang  bersumber  dari  Badan  Pusat  Statistik,  Pembiayaan  (juta rupiah), ROA (%), total asset (juta rupiah) dan FDR (%) dari tahun 2010-2020 yang bersumber dari Laporan Tahunan Bank Kalbar dan Publikasi Perbulan Bank Kalbar Syariah. Analisis data yang digunakan dalam penelitian ini menggunakan Uji Jalur atau Path Analysis dengan bantuan program Statistic E-Views.09 . Hasil penelitian  ini  dapat  disimpulkan  bahwa  ROA  berpengaruh  negatif  dan  tidak signifikan  terhadap  pembiayaan  Bank  Kalbar  Syariah.  FDR  dan  total  asset berpengaruh  positif  dan  signifikan terhadap  pembiayaan  Bank  Kalbar  Syariah. Pembiayaan  berpengaruh negative dan  tidak  signifikan  terhadap  pertumbuhan ekonomi Kalimantan Barat, Sedangkan ROA, FDR dan Total Asset berpengaruh positif dan tidak signifikan terhadap pertumbuhan ekonomi Kalimantan Barat.
Kata Kunci: FDR; Pembiayaan; Pertumbuhan Ekonomi; ROA; Total Asset.

## J-HES
p-ISSN: 2549-4872│e-ISSN: 2654-4970
Impact  of  Islamic  Bank  Kalbar  Financing  on  Economic  Growth  in  West Kalimantan

## Abstract
The  purpose  of  this  study  was  to  determine  the  effect  of  Bank  Kalbar  Syariah Financing on economic growth in West Kalimantan. The data used in this study is time series data in the form of Economic Growth (%) sourced from the Central Statistics  Agency,  Financing  (million  rupiah),  ROA  (%),  total  assets  (million rupiah) and FDR (%) from 2010-2020 sourced from the Annual Report of Bank Kalbar and Monthly Publications of Bank Kalbar Syariah. Analysis of the data used in this study using Path Analysis or Path Analysis with the help of statistics program  E-Views.09.  The  results  of  this  study  can  be  said  that  ROA  has  a negative and insignificant effect on the financing of Bank Kalbar Syariah. FDR and total assets have a positive and significant impact on the financing of Bank Kalbar  Syariah.  Financing  has  a  negative  and  insignificant  effect  on  West Kalimantan's  economic  growth,  while  ROA,  FDR  and  Total  Assets  have  a positive and insignificant effect on West Kalimantan's economic growth.
Keywords: Economic Growth;, Financing;, ROA;, FDR; Total Asset .

## PENDAHULUAN
Dalam perekonomian nasinal, perbankan  memiliki  peran  penting dalam  rangka  memenuhi  kebutuhan keuangan  masyarakat. Sector  riil akan terpenuhi  kebutuhan  dananya  untuk menunjang  investasi  dan  operasioanal perbankan  sehingga  dari  ini  akan mempercepat  pertumbuhan  ekonomi negara atau ekonomi daerah (Imronudin, 2019). Salah satu kegiatan atau aktivitas dari  lembaga  keuangan  atau  Bank adalah  menerima  simpanan,  baik  Giro,
Tabungan dan Deposito
dan menyalurkan  dana  dalam  bentuk  krdit kepada  masyarakat  atau  nasabah,  baik sebagai  perantara  keuangan  ( financial intermediary ) dari pihak yang memiliki dana (surplus  unit) dengan  pihak  yang membutuhkan  dana (deficit  unit) dan juga lembaga keuangan dalam memperlancar aliran pambayaran (Kasmir, 2013).
Dua  jenis  bank  yang  berada  di
Indonesia,  yakni  Bank  Konvensional dan Bank Syariah, perbedaan dari kedua bank tersebut adalah pembagian keuntangan  dan  pengembalian  yang diberikan. Bank konvensional
menetapkan  bunga  sebagai  harga, sementara  dalam  prinsip  perbankan syariah  yang  ada  adalah  harga  dalam produk  dengan  bunga  merupakan  riba (Kasmir, 2013). Beberapa prinsip dalam perbankan  syariah,  yakni  menentang riba, menjual prioritas, keadilan, menguntungkan dan bekerjasama, dana peningkatan prestasi (Muslim, 2016). Undang-undang  No.  21  Tahun 2008 tentang Perbankan Syariah merupakan  pintu  masuk  terhadap perkembangan  perbankan  syariah  di Indonesia,  jaringan  perbankan  syariah di  beberapa  daerah  di  Indonesia. Pertumbuhan bank syariah berdasarkan data  Statistik  Perbankan  Indonesia mulai terjadi penurunan di periode 2014
akibat  dampak  krisis  keuangan  dunia (Syafrida & Aminah, 2015). Jika dilihat pada  laporan Islamic  Finance  Country Index (GIRF,  2017)  menerangkan bahwa  Indonesia  merupakan  negara yang  memiliki  lembanga  keuangan syariah  rangking  7  setelah  Iran,  Arab Saudi, United Arab Emirates, Malaysia dan Kuwait (Alhamid, 2019).
Tahun 2021 Otoritas Jasa Keuangan  (OJK)  melaporakan  bahwa ada  15  Bank  Umum  Syariah  /  Islamic Commercial  Bank  dengan  20  Unit
Usaha  Syariah  / Islamic  Business  Unit
salah  satunya  adalah  Bank  Kalbar Syariah, dengan 9 Kantor Cabang (KC), 13  Unit  Pelayanan  Syariah  (UPS). Menutur  laporan  data statistic Bank Kalbar  Syariah  tahun  2019  Kredit  dan Pembiayaan Syariah sebesar Rp.12.373.710 juta rupiah. Ciri perbankan  syariah  yang  memberikan pengaruh  terhadap  pertumbuhan sector ekonomi dan sector riil adalah perbankan  yang  menekankan  pada peningkatan produktivitas (Jamili, 2017).
Gambar 1. Pertumbuhan Pembiayaan Bank Kalbar Syariah Tahun 2015-2020 (%) Sumber : Bank Kalbar Syariah, 2021
Tabel  di  atas  menunjukkan  bahwa pertumbuhan pembiayaan Bank Kalbar Syariah enam periode dari ketiga jenis, yakni  Akad Murabahah atau  yang disebut  dengan  Jenis  pembiayaan Modal  Kerja,  yang  kedua  adalah  Akad Musyarakah atau  yang  disebut  dengan jenis  pembiayaan  Investasi  dan  yang terakhir  adalah  Akad Qord atau  yang disebut  dengan  jenis  pembiayaan
Konsumsi mengalami fluktuasi.
Sedangkan  selama  lima  tahun  terakhir yakni  dari  tahun  2015  sampai  dengan tahun  2020  pertumbuhan  pembiayaan
mengalami  peningkatan  sangat  tinggi yakni  sebesar  56,3%,  dari  Rp.  701.567 juta rupiah pada tahun 2015 menjadi Rp. 1.096.907 juta rupiah pada tahun 2020. Pertumbuhan  tertinggi  pada  periode 2014-2015  yakni  sebesar  12,6%  dan pertumbuhan  terendah  pada  periode 2019-2020 yakni sebesar 5,2%.
Pembiayaan Murabahah (modal kerja)  pada  lima  tahun  terakhir mengalami pertumbuhan secara
signifikan,  pertumbuhan  terbesar  pada periode 2017-2018 yakni sebesar 17,1% dan terendah pertumbuhan pembiayaan Murabahah adalah  pada  periode  2019-
2015 2016
2017 2018 2019 2020 Murabahah 13,2 10,1 11,3 17,1 9,4 4,1 Musyarakah 9,8 -8,7 33,2 -10,9 -4,1 14,4 Qard 8,6 -46,8 -8,0 45,9 47,6 54,1 JUMLAH 12,6 7,0 14,3 12,7 7,8 5,2 -60,0 -40,0 -20,0 0,0 20,0 40,0 60,0 Murabahah Musyarakah Qard
JUMLAH

## J-HES
p-ISSN: 2549-4872│e-ISSN: 2654-4970
2020  yakni  sebesar  4,1%.  Selama  lima tahun terakhir (2015-2020) pertumbuhan  pembiayaan Murabahah mengalami pertumbuhan sebesar 63,5%, dimana  pada  tahun  2015  pembiayaan Murabahah sebesar  Rp.589.306  juta rupiah  menjadi  Rp.963.428  pada  tahun 2020.
Pembiayaan Musyarakah atau yang disebut dengan  jenis  pembiayaan Investasi dari tahun 2015-2020 mengalami pertumbuhan sebesar 18,7%,
dimana  pada  tahun  2015  pembiayaan Musyarakah sebesar  Rp.111.767  juta rupiah menjadi Rp. 132.676 juta rupiah pada  tahun  2020.  Periode  tertinggi pertumbuhan Akad Musyarakah terjadi pada  2016-2017  yakni  sebesar  33,2%, dimana  pada  tahun  2016  pembiayaan Musyarakah sebesar  Rp.  101.997  juta rupiah menjadi Rp. 135.826 juta rupiah pada  tahun  2017.  Penurunan  terjadi  di dua  periode,  yakni  periode  2017-2018 (10,9%) dan periode 2018-2019 (4,1%) dan  mengalami  pertumbuhan  pada tahun 2020 (14,4%).
Pembiayaan Qord atau pembiayaan komsumsi  selama  tahun  2015-2020 mengalami  pertumbuhan  sebesar  62%, dimana pada tahun 2015 sebesar Rp.494 juta rupiah menjadi  Rp.803 juta rupiah pada tahun 2020. Pertumbuhan tertinggi pada  periode  2019-2020  yakni  sebesar 54,2%,  yakni  dari  Rp.521  juta  rupiah menjadi Rp. 803 juta rupiah pada tahun 2020.  Penurunan  terjadi  pada  periode 2015-2016  (46,8)  dan  periode  2016- 2017  (8,0%),  dimana  pada  tahun  2015 pembiayaan Qord sebesar Rp. 494 juta rupiah menjadi Rp. 263 juta rupiah 2016
dan  pada  tahun  2016  sebesear  Rp.  263 juta rupiah menjadi Rp. 242 pada tahun 2017.
Musyarakah atau  yang  disebut dengan jenis pembiayaan investasi dari tahun 2015-2020 mengalami pertumbuhan  sebesar  18,7%,  dimana pada tahun 2015 pembiayaan
Musyarakah sebesar  Rp.  111.767  juta rupiah menjadi Rp. 132.676 juta rupiah pada  tahun  2020.  Periode  tertinggi pertumbuhan Akad Musyarakah terjadi pada  2016-2017  yakni  sebesar  33,2%, dimana  pada  tahun  2016  pembiayaan Musyarakah sebesar  Rp.  101.997  juta rupiah menjadi Rp. 135.826 juta rupiah pada  tahun  2017.  Penurunan  terjadi  di dua  periode,  yakni  periode  2017-2018 (10,9%) dan periode 2018-2019 (4,1%) dan  mengalami  pertumbuhan  pada tahun 2020 (14,4%). Beberapa penelitian tentang pembiayaan perbankan syariah dipengaruhi oleh beberapa factor diantaranya  adalah factor RAO  atau Rasio  Rentabilitas  Atas  Aktiva  atau
Return On Assets . Rasio ROA digunakan untuk mengukur kemampuan sebuah bank dalam mendapatkan  laba  secara  keseluruhan, dimana semakin besar ROA bank maka akan  semakin  besar  pula  tingkat keuntungannya  dan  semakin  baik  pula posisi bank tersebut dari segi penggunaan  asset  (Siringoringo  & Pratiwi, 2018). Seperti hasil penelitiannya  (Bakti,  2018)  bahwa selain Capital  Adequacy  Ratio (CAR), Non  Performing  Financing (NPF), Return On Assets (ROA), juga memiliki
pengaruh  yang  signifikan  terhadap pembiayaan  Bank  Umum  Syariah.
Begitu juga pada penelitiannya
(Muhlisin  &  Dawan,  2020)  yakni menemukan  bahwa  ROA  berpengaruh terhadap pembiayaan Mudharabah Bank  Umum  Syariah  Di  Indonesia. Penelitiannya  (Pujiana,  2016)  hasil penelitiannya menunjukkan bahwa secara  parsial  variabel  DPK,  NPF,  dan ROA  positif  tidak  signifikan  terhadap pembiayaan.  (Wahyuningsih,  2020) menemukan  bahwa  variabel    ROA berpengaruh  positif    dan    signifikan terhadap    Pembiayaan.  (Rahmani  & Wirman,  2021)  menemukan  bahwa ROA berpengaruh secara parsial terhadap pembiayaan mudharabah.
(Nahrawi,  2017)  menemukan  bahwa
Capital Adequacy Ratio (CAR), Return on Assets (ROA), dan Non Performing
Financing (NPF)  secara  simultan berpengaruh terhadap pembiayaan murabahah.  (Citarayani  et  al.,  2021) menemukan  bahwa  secara  simultan pengaruh  CAR,  ROA,  dan  NPF berpengaruh
signifikan terhadap distribusi  Pembiayaan.  Begitu  juga dalam  penelitiannya  Harahap  (2017), menemukan  bahwa  ROA,  FDR  dan TATO signifikan berpengaruh terhadap NPF  pada  Bank  Umum  Syariah  di Indonesia  dan  penelitiannya  (Muhlisin &  Dawan,  2020)  menemukan  bahwa FDR,  NPF,  ROA  dan  CAR  secara simultan    berpengaruh    terhadap pembiayaan Mudharabah Bank Syariah di Indonesia.
Begitu  juga  tentang  pembiayaan, beberapa penelitian menemukan bahwa
pembiayaan perbankan syariah memiliki pengaruh terhadap pertumbuhan  ekonomi  daerah  dan pertumbuhan ekonomi nasional, diantaranya adalah penelitiannya (Prastowo,  2018)  menemukan  bahwa pembiayaan khususnya kedalaman keuangan pada perbankan Islam
memiliki  pengaruh  positif  terhadap pertumbuhan  ekonomi.  (Jamili,  2017) hasil penelitiannya menunjukkan bahwa pembiayaan  Bank  Syariah  dan  belanja pemerintah  signifikan  mempengaruhi pertumbuhan  ekonomi  di  Indonesia. (Asngari,  2015)  hasil  penelitiannya menunjukkan  bahwa  semakin  tinggi pembiayaan syariah yang diberikan oleh bank syariah akan mendorong pertumbuhan  ekonomi,  dimana  setiap kenaikan  satu  triliun  rupiah  keuangan syariah Indonesia berpotensi mendorong pertumbuhan ekonomi sebesar  0,475  persen.  (Baehaqy  & Cahyono,  2019)  menemukan  bahwa pembiayaan Perbankan Syariah memiliki hubungan negatif dan signifikan  terhadap  PDB.  Berbeda halnya  dengan  hasil  penilitiannya (Hidayat  &  Irwansyah,  2020),  yakni menemukan bahwa pembiayaan perbankan  syariah  tidak  berpengaruh dan  tidak  signifikan  terhadap  variabel Produk Domestik Bruto (PDB). (Hayet, 2016) menemukan bahwa pertumbuhan pembiayaan  modal  kerja,  investasi  dan konsumsi pada perbankan umum syariah  secara  simultan  berpengaruh terhadap pertumbuhan PDRB Kalimantan  Barat.  Secara  parsial,  pada variabel  pembiayaan  investasi  dan

## J-HES
Jurnal Hukum Ekonomi Syariah p-ISSN: 2549-4872│e-ISSN: 2654-4970
konsumsi  terdapat  pengaruh  positif yang  signifikan  terhadap  pertumbuhan PDRB  Kalimantan  Barat.  Namun variabel pembiayaan untuk modal kerja individu  negatif  dan  tidak  signifikan. Variabel yang paling dominan berpengaruh  terhadap  pertumbuhan PDRB  adalah  pembiayaan  konsumsi, diikuti  oleh  pembiayaan  investasi  dan modal kerja.
Oleh  karena  latarbelakang  di  atas maka tujuan penelitian ini adalah untuk mengetahui  pengaruh  dari  Pembiayaan Bank Kalbar Syariah Terhadap Pertumbuhan  Ekonomi  Kalimantan
Barat pada tahun 2010-2020.

## HASIL DAN PEMBAHASAN

## Hasil Uji Normalitas
Berdasarkan tabel output hasil uji di atas, diketahui bahwa nilai Jarqua Bera sebesar  0,245788  dengan  nilai  p-value sebesar  0,884357  >  0,05  sehingga  H0 ditolak  atau  dapat  disimpulkan  bahwa data yang digunakan pada penelitian ini berdistribusi normal.
Hasil Uji Autokorelasi
Perhatikan nilai Prob Chi Square (4) yang  merupakan  nilai  p  value  uji Breusch-Godfrey  Serial  Correlation LM , yaitu sebesar 0,2820 dimana > 0,05 sehingga  terima  H0  atau  yang  berarti tidak ada masalah autokorelasi serial.

## Hasil Uji Multikolinieritas
Di  atas  menunjukkan  bahwa  nilai Centered VIF baik Pembiayaan 72,39 > 10, ROA 1,246 < 10, FDR 2,22 < 10 dan Asset  69,66  >  10,  maka  dapat dinyatakan bahwa ROA dan FDR tidak terdapat masalah multikolinearitas dalam  model  prediksi,  sedangkan Pembiayaan dan Asset terdapat masalah multikolinearitas dalam model prediksi.

## Hasil Uji Heteroskedastisitas
Hasil  dari  nilai  p  value  yang ditunjukkan  dengan  nilai  Prob.  chi square(2) pada Obs*R-Squared
yaitu sebesar 0,0932. Oleh karena nilai p value 0,0932 > 0,05 maka terima H0 atau  ang  berarti  model  regresi  bersifat homoskedastisitas atau dengan kata lain tidak ada masalah asumsi non heteroskedastisitas. Pengujian Analisis Jalur
Menurut  (Sugiyono,  2012), path analysis atau  analisis  jalur  adalah pengembangan statistik regresi berganda, oleh karena itulah
analisis regresi dapat dikatakan sebagai bentuk  khusus analisis  jalur. Analisis jalur digunakan  untuk  melukiskan  dan menguji model hubungan antar variabel yang  berbentuk  sebab  akibat.  Untuk lebih  jelasnya  hasil  analisis  jalur  pada penelitian ini dapat disajikan pada tabel sebagai berikut:
Tabel 1: Hasil Pengujian Analisis Jalur Variabel Nilai Coefficient Std. Error t-Statistic Prob. Pembiayaan Constant -320317.9 147756.8 -2.167872 0.0668 ROA -10907.18 17867.83 -0.610436 0.5609 FDR 230877.8 82144.41 2.810634 0.0261 Total Asset 0.592357 0.029563 20.03722 0.0000 R-squared Adjusted R-squared S.E. of regression 0.986187 0.980267 44394.42
Sum squared resid
Log likelihood F-statistic
Prob(F-statistic) 1.38E+10 -130.8320 166.5863 0.000001 Pertumbuhan Ekonomi Constant 1.055925 7.151619 0.147648 0.8875 Pembiayaan -2.99E-05 1.42E-05 -2.113092 0.0790 ROA 0.310031 0.686520 0.451597 0.6674 FDR 1.696164 4.486795 0.378035 0.7184 Total Asset 1.57E-05 8.45E-06 1.857506 0.1126 R-squared Adjusted R-squared S.E. of regression Sum squared resid Log likelihood F-statistic Prob(F-statistic) 0.659009 0.431682
1.662063 16.57472 -17.86323 2.898942 0.118035 1. Pengujian Koefisien Jalur
Tahap Pertama
Tahap pengujian pertama dilakukan pada variabel ROA, FDR dan total asset terhadap  pembiayaan  Bank  Kalbar Syariah.  Dari  hasil  pengujian  didapat persamaan jalur pertama sebagai berikut: Y 1 = -10907.18 + 230877.8 + 0.592357 + Ɛ1
Tabel  di  atas  menjelaskan  bahwa secara  keseluruhan  nilai  koefisien  - 320317.9,  artinya  apabila  ROA,  FDR dan  total  asset  tidak  mengalami perubahan,  maka  pembiayaan  Bank Kalbar  Syariah  akan  turun  sebesar 320317.9%.  Koefisien  ROA  sebesar  - 10907.18, artinya apabila terjadi peningkatan  ROA  sebesar  1%,  maka akan  menurunkan  Pembiayaan  Bank Kalbar  Syariah  sebesar  10907.18%. Koefisien  FDR  sebesar  230877.8, artinya apabila terjadi peningkatan FDR sebesar  1%,  maka  akan  meningkatkan Pembiayaan  Bank  Kalbar  Syariah sebesar 230877.8%. Koefisien total aset sebesar 0.592357, artinya apabila terjadi peningkatan total aset sebesar 1%, maka akan  meningkatkan  Pembiayaan  Bank Kalbar Syariah sebesar 0.592357 %.

## 1) Uji Signifikansi Parsial (Uji t)
Berdasarkan hasil pengujian dari di atas,  diketahui  bahwa  ROA  memiliki nilai  probabilitas  signifikansi  α  =  - 0,610436  >  0,05  dan  nilai  koefisien sebesar -10907.18, artinya bahwa ROA berpengaruh negatif dan tidak signifikan  terhadap  pembiayaan  Bank Kalbar  Syariah.  FDR  memiliki  nilai probabilitas  signifikansi  α  =  0,0261  < 0,05  dan  nilai  koefisien  sebesar 230877.8, artinya bahwa FDR
berpengaruh  positif  dan  signifikan terhadap  pembiayaan  Bank  Kalbar Syariah.  Total  aset  memiliki  nilai probabilitas  signifikansi  α  =  0,0000  < 0,05  dan  nilai  koefisien  sebesar 0.592357,  artinya  bahwa  total  aset berpengaruh  positif  dan  signifikan terhadap  pembiayaan  Bank  Kalbar Syariah.
2) Uji Simultan (F)
Hasil  uji  di  atas  menunjukkan bahwa nilai F-statistik sebesar 166.5863 dengan  nilai prob.  F-statistic sebesar 0,00001  <  0,05  yang  artinya  bahwa ROA, FDR dan total asset berpengaruh secara  signifikan  terhadap  pembiayaan Bank Kalbar Syariah.

## J-HES
p-ISSN: 2549-4872│e-ISSN: 2654-4970
3) Uji Koefisien Korelasi (Uji R)
Nilai R - squared di  atas  sebesar
0,986187,  artinya  bahwa  ROA,  FDR dan  total  aset  terhadap  pembiayaan Bank Kalbar Syariah memiliki hubungan yang sangat kuat karena nilai intervalnya  berada  di  antara  0,800  – 0,1000.
4) Uji Koefisien Determinasi (Uji
R 2 ) Nilai Adjusted R - square dari  tabel di atas sebesar 0.980267 artinya bahwa
ROA,  FDR  dan  total  asset  memiliki pengaruh sebesar 98% terhadap
pembiayaan  Bank  Kalbar  Syariah, sisanya  yakni  2%  dipengaruhi  oleh variabel  lain  yang  tidak  diteliti  dalam penelitian ini.
2. Pengujian Koefisien Jalur
Tahap Kedua Tahap  pengujian  kedua  dilakukan pada  variabel  Pembiayaan,  ROA,  FDR dan  total  asset  terhadap  pertumbuhan ekonomi  Kalimantan  Barat.  Dari  hasil pengujian  didapat  persamaan  jalur pertama sebagai berikut:
Y 2 =  1.055925  +  -2.99E-05  + 0.310031 + 1.696164 + 1.57E-05 + Ɛ1 Tabel  di  atas  menjelaskan  bahwa secara  keseluruhan  nilai  koefisien 1.055925,  artinya  apabila  Pembiayaan, ROA,  FDR  dan  total  asset  tidak mengalami perubahan, maka pertumbuhan ekonomi Kalimantan Barat sebesar 1,055925%. Koefisien  pembiayaan  sebesar  - 2.99E-05, artinya apabila terjadi
peningkatan  pembiayaan  sebesar  1%, maka pertumbuhan ekonomi akan turun sebesar  2.99E-05%.  Koefisien  ROA
sebesar 0.310031, artinya apabila terjadi peningkatan  ROA  sebesar  1%,  maka akan meningkatkan pertumbuhan ekonomi  Kalimantan  Barat  sebesar 0.310031%. Koefisien  FDR  sebesar 1.696164, artinya apabila terjadi peningkatan  FDR  sebesar  1%,  maka akan meningkatkan pertumbuhan ekonomi  Kalimantan  Barat  sebesar 1.696164 %. Koefisien total aset sebesar 1.57E-05, artinya apabila terjadi peningkatan total aset sebesar 1%, maka akan meningkatkan pertumbuhan
ekonomi  Kalimantan  Barat  sebesar 1.57E-05%.
1) Uji Signifikansi Parsial (Uji t)
Berdasarkan hasil pengujian dari di atas,  diketahui  bahwa  pembiayaan memiliki  nilai  signifikansi  sebesar 0,0790  >  0,05,  dengan  nilai  koefisien sebesar  -2,99  yang  artinya  bahwa pembiayan memiliki pengaruh negative dan tidak signifikan terhadap pertumbuhan ekonomi Kalimantan Barat. ROA memiliki nilai probabilitas signifikansi α = 0.6674 > 0,05 dan nilai koefisien  sebesar  0.310031,  artinya bahwa  ROA  berpengaruh  positif  dan tidak  signifikan  terhadap  pertumbuhan ekonomi  Kalimantan  Barat.  FDR memiliki  nilai  probabilitas  signifikansi α  =  0,7184  >  0,05  dan  nilai  koefisien sebesar  1.696164,  artinya  bahwa  FDR berpengaruh positif dan tidak signifikan terhadap pertumbuhan ekonomi Kalimantan  Barat.  Total  aset  memiliki nilai  probabilitas  signifikansi  α  = 0,1126  >  0,05  dan  nilai  koefisien sebesar  1.57,  artinya  bahwa  total  aset berpengaruh positif dan tidak signifikan
terhadap pertumbuhan ekonomi Kalimantan Barat. 2) Uji Simultan (F)
Hasil  uji  di  atas  menunjukkan bahwa nilai F-statistik sebesar 2.898942 dengan  nilai prob.  F-statistic sebesar 0,118035  >  0,05  yang  artinya  bahwa
pembiayaan, ROA, FDR dan total asset tidak  berpengaruh  secara  signifikan terhadap pertumbuhan
ekonomi
Kalimantan Barat. 3) Uji Koefisien Korelasi (Uji R) Nilai R - squared di  atas  sebesar
0.659009,  artinya  bahwa  pembiayaan,
ROA,  FDR  dan  total  aset  terhadap pertumbuhan ekonomi Kalimantan Barat  memiliki  hubungan  yang  kuat karena nilai intervalnya berada di antara
0,600 – 0,799.
4) Uji Koefisien Determinasi (Uji
R 2 )
Nilai Adjusted R - square dari  tabel di atas sebesar 0.431682 artinya bahwa pembiayaan, ROA, FDR dan total asset memiliki  pengaruh  sebesar  43,1% terhadap pertumbuhan ekonomi
Kalimantan Barat, sisanya yakni 56,9% dipengaruhi  oleh  variabel  lain  yang tidak diteliti dalam penelitian ini. 3. Menghitung Besaran Pengaruh Dari  hasil  penelitian  di  atas  dapat disajikan  dalam  diagram  jalur  sebagai berikut: 1) ROA,  FDR  dan  total  Aset terhadap  Pembiayaan  Bank
Kalbar Syariah : √(1-0,968187) = 0,1175 2) Pembiayaan,  ROA,  FDR  dan total asset terhadap pertumbuhan ekonomi Kalimantan Barat : √(- 0,659009) = 0,5839
Gambar 2: Hasil Uji Analisis Jalur
Dari gambar di atas dapat dijelaskan bahwa 1. ROA  memiliki  nilai  probabilitas signifikansi  α  =  -0,610436  >  0,05 dan  nilai  koefisien  sebesar  - 10907.18.  Artinya  bahwa  ROA

## J-HES
Jurnal Hukum Ekonomi Syariah p-ISSN: 2549-4872│e-ISSN: 2654-4970
berpengaruh  negatif  dan  tidak signifikan  terhadap  pembiayaan Bank Kalbar Syariah. Dari hasil uji diatas  dijelaskan  bahwa  jika  ROA naik,  maka  pembiayaan  Bank Kalbar  Syariah  turun.  Persoalan yang  mendasari  ROA  memiliki pengaruh negative terhadap pembiayaan adalah karena persoalan nisbah, dimana  jika nisbah Bank  Kalbar  Syariah  tinggi maka nasabah akan menurun karena Bank Kalbar mengambil keuntungan  yang  besar.  Sehingga minat  dari  nasabah  Bank  Kalbar
Syariah  untuk  meminjam  melalui pembiayaan  uang  semakin  turun. Hal  ini  sejalan  dengan  hasil penelitiannya (Mahfudz, 2016) yang menemukan  bahwa  ROA  memiliki pengaruh negative terhadap
pembiayaan  Bank  Syariah,  karena Bank  Syariah  dengan  persentase nisbah  yang  tinggi  menurunkan minat  nasabah  untuk  mengambil pembiayaan  karena  Bank  Syariah mengambil  keuntungan  yang  besar sehingga
mengakibatkan pembiayaan  yang  disalurkan  akan kecil.  Sejalan  juga  temuan  dari (Karmila,  2020) Return  On  Asset (ROA) berpengaruh negatif terhadap Pembiayaan Murabahah. 2. FDR memiliki nilai probabilitas signifikansi  α = 0,0261  < 0,05 dan
nilai  koefisien  sebesar  230877.8, artinya  bahwa  FDR  berpengaruh positif  dan  signifikan  terhadap
pembiayaan  Bank  Kalbar  Syariah. Penelitian  ini  sejalan  dengan  hasil penelitiannya  (Farianti et al., 2019) Financing  to  Deposit  Ratio (FDR) mempunyai  pengaruh  yang  positif dan signifikan terhadap pembiayaan murabahah. Hubungan kausal tersebut  memberikan  bukti  bahwa semakin tinggi Financing to Deposit Ratio ,  maka  akan  semakin  tinggi pula jumlah pembiayaan Murabahah pada  Bank  Umum Syariah di Indonesia. (Janah, 2018) yang  membuktikan  bahwa  FDR berpengaruh positif terhadap pembiayaan Murabahah . FDR adalah  rasio  dari  kinerja  sebuah Bank, dimana kinerja atau kemampuan bank dalam penyalurkan  dana  pinjaman  dari pihak  ketiga.    Menurut  (Farianti  et al.,  2019)  semakin  tinggi  FDR Bank,  maka  semakin  tinggi  pula pembiayaan  yang  disalurkan  oleh bank kepada nasabah, dan keuntungan yang didapat oleh bank juga semakin tinggi. (Suryani, 2012) mengemukakn bahwa sebagian besar praktisi perbankan menyepakati bahwa batas aman dari
LDR atau FDR adalah 80% - 100%, namun  Bank  Indonesia  Bank  sehat jika memiliki LDR atau FDR 80 %- 110%.

## Gambar 2: FDR Bank Kalbar Syariah 2010-2020
Bank yang memiliki FDR di bawah
80% maka bank hanya boleh menyalurkan  dananya  hanya  di  bawah
80%  dari  dana  yang  dihimpun,  begitu juga jika FDR Bank memiliki nilai FDR lebih  dari  110%,  berarti  bank  sudah melampaui kemampuannya dalam menyalurkan dana yang  dihimpun, dan bank  tersebut  masuk  kategori  dalam likuiditas  buruk,  yang  artinya  bahwa bank  akan  mengalami  kesulitan  dalam pengembalian  dana  jika  pada  sewaktu- waktu  pihak  deposan  akan  menarik dananya dari bank tersebut. Jika dilihat dari  FDR  Bank  Kalbar  Syariah  dari tahun 2010 – 2020 melebihi dari 110%, atau  rata-rata  selama  11  tahun  Bank Kalbar  Syariah  memiliki  nilai  144,8%, dengan FDR tertinggi pada tahun 2013 yakni  sebesar  170,4%  dan  terendah hanya  pada  tahun  2011  yakni  sebesar 109,5%.  Artinya  bahwa  Bank  Kalbar Syariah  selama  11  tahun  terakhir mengalami  likuiditas  yang  buruk, artinya  bahwa  dana  yang  disalurkan kemasyarakat oleh Bank Kalbar Syariah melebihi  dana  yang  dihimpun  dari masyarakat.  Bank  juga  telah  berhasil melakukan  atau  menhimpun  dana  dari
pihak ketiga dan pengelolaan penyalurannya,  terbukti  dari  tingginya FDR.  Pada  tahun  2020  dana  yang dihimpun  oleh  Bank  Kalbar  Syariah sebesar  Rp.648.365  juta  dan  terbesar adalah dana yang dihimpun dari poduk tabungan  sebesar  Rp.  328.131  juta (tebesar  adalah  tabungan  Tabungan  iB Thadarus yakni  sebesar  Rp.  265.755 juta),  Deposito  Rp.302.539  juta  dan
Giro sebesar Rp. 17.695 juta. 3. Total aset memiliki nilai probabilitas signifikansi α = 0,0000 <  0,05  dan  nilai  koefisien  sebesar
0.592357,  artinya  bahwa total  aset berpengaruh  positif  dan  signifikan terhadap  pembiayaan  Bank  Kalbar Syariah.  Semakin  tinggi  total  asset Bank  Kalbar  Syariah  maka  akan meningkatkan  jumlah  pembiayaan yang  disalurkan  oleh  Bank  Kalbar Syariah.  Penelitian  ini  sejalan dengan hasil penelitiannya (Tanjung,  2020)  yang  mengatakan bahwa  total  asset  berpangaruh terhadap pembiayaan Bank
Muamalat Indonesia.
145,6% 109,5% 144,6% 170,4% 147,0% 156,3% 137,0% 135,7% 126,6% 150,8% 169,2% 80,0% 90,0% 100,0% 110,0% 120,0% 130,0% 140,0% 150,0% 160,0% 170,0% 180,0% 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020
Gambar 3: Pertumbuhan Total Aset Bank Kalbar Syariah 2010-2020
Dari  gambar  di  atas  jelas  bahwa pertumbuhan  tertinggi  total  aset  Bank Kalbar Syariah adalah pada tahun 2011 yakni  sebesar  69,0%,  dari  Rp.  318.523 juta rupiah pada tahun 2010 menjadi Rp. 538.  240  juta  rupiah  pada  tahun  2011. Covid -19 yang melanda Indonesia pada tahun  2019  dan  sampai  hari  ini  telah menurunkan  total  aset  Bank  Kalbar Syariah,  yakni  pada  tahun  2018  total aset  sebesar  Rp.  1.788.129  juta  rupiah menjadi Rp. 1.778.628 juta rupiah pada tahun 2019, begitu juga pada tahun 2020 total  aset  sebesar  Rp.  1.745.602  juta rupiah  dari  Rp.  1.778.628  juta  rupiah pada  tahun  2019.  Tetapi  secara  jumlah dari  tahun  2010  sampai  dengan  tahun 2020  mengalami  petumbuhan  sebesar 448% dimana pada tahun 2020 total aset sebesar  Rp.  1.745.602  juta  rupiah  dari Rp.  318.523  juta  rupiah  pada  tahun 2010.  Total  aset  Bank  Kalbar  Syariah terbesar  adalah  Pembiayaan  Berbasis Piutang yakni pada tahun 2020 sebesar Rp.964.230 juta rupiah dan disusul oleh
Surat Berharga yakni sebesar Rp.524.755 juta rupiah. 4. Pembiayaan memiliki nilai signifikansi  sebesar  0,0790  >  0,05, dengan nilai koefisien sebesar -2,99. Artinya bahwa pembiayan memiliki pengaruh negative dan tidak signifikan  terhadap  pertumbuhan ekonomi  Kalimantan  Barat.  Hasil penelitian ini sama dengan penelitiannya (Terminanto & Rama, 2017)  yang  menemukan  bahwa pembiayaan  bank  syariah,  belanja pemerintah,  investasi  dan  jumlah tenaga  kerja  berpengaruh negative terhadap  pertumbuhan  ekonomi regional  di  Indonesia.  Seharusnya pembiayaan akan memberikan dampak positif terhadap pertumbuhan ekonomi jika pembiayaan  Bank  Kalbar  Syariah diperuntukan atau diberikan kepada sector-sektor yang mendorong
pertumbuhan ekonomi daerah.
69,0 42,7 21,1 29,0 9,1 13,0 7,7 12,2 -0,5 -1,9 -10,0 0,0 10,0 20,0 30,0 40,0 50,0 60,0 70,0 80,0 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020 2021
Gambar 4: Jenis Pembiayaan Bank Kalbar Syariah 2018-2020
Dari  gambar  di  atas  menerangkan bahwa  jumlah  pembiayaan  terbesar adalah jenis pembiayaan untuk konsumsi yakni sebesar 86% pada tahun 2020 pembiayaan Bank Kalbar Syariah diperuntukan untuk Konsumsi, sedangkan  untuk  Modal  Kerja  hanya 10%,  ini  merupakan  factor  yang menjadikan  pembiayaan  Bank  Kalbar
Syariah tidak memiliki pengaruh negative terhadap pertumbuhan ekonomi  Kalimantan  Barat,  artinya bahwa  walaupun  jumlah  pembiayaan Bank  Kalbar  Syariah  setiap  tahun mengalami
peningkatan tetapi
peningkatan  ini  hanya  diperuntukan untuk  konsumsi  sehingga  jika  total pembiayaan  yang  terus  meningkat mengakibatkan  pertumbuhan  ekonomi Kalimantan Barat turun. Jika pembiayaan  Bank  Kalbar  Syariah diperuntukan  kepada sector  riil atau
yang meningkatkan produktivitas maka akan meningkatkan pertumbuhan
ekonomi  Kalimantan  Barat.  Menurut (Iryanto,  2018)  mengatakan  bahwa salah satau ciri utama perbankan syariah yang berdampak positif terhadap pertumbuhan  sektor  riil  dan  ekonomi adalah lembaga keuangan syariah lebih
menekankan pada peningkatan produktivitas.  Hasil  penelitian  di  atas sesuai  dengan  hasil  penelitiannya (Baehaqy  &  Cahyono,  2019)  yang mengatakan  bahwa  pembiayaan  Bank Syariah  berpengaruh  negatif  terhadap pertumbuhan  ekonomi,  pengaruhnya adalah  dominasi  produk Murabahah
dari  pada  produk  lainnya,  dimana tingginya murabahah membuat masyarakat lebih konsumtif. Jika Mudharabah dan  musyarakah  lebih diminan maka meningkatkan produktivitas  masayarakat  sehingga meningkatkan  pendapatan.  Jika  dilihat dari  produk  Bank  Kalbar  Syariah memang  87%  kontribusi  terbesar terhadap  jumlah  pembiayaan  adalah produk Murabahah ,  sedangkan  untuk Musyarakah sebesar  12%  dan Qard sebesar  0,02%  pada  tahun  2020.
Penelitian  ini  juga  didukung  oleh (Hayet, 2016) dimana pada penelitiannya  mengatakan  bahwa  dari tiga  jenis  pembiayaan  yakni  Modal Kerja secara individu tidak berpengaruh terhadap pertumbuhan PDRB Kalimantan  Barat,  hanya  Investasi  dan Konsumsi  yang  berpengaruh  terhadap PDRB Kalbar. Begitu juga Modal Kerja Investasi Konsumsi Jumlah 2018 123.446 13.656 830.111 967.213 2019 112.867 17.994 911.442 1.042.303 2020 111.770 37.545
947.592 1.096.907 0 200.000 400.000 600.000 800.000 1.000.000 1.200.000 2018 2019 2020

## J-HES
p-ISSN: 2549-4872│e-ISSN: 2654-4970
penelitiannya  (Hidayat  &  Irwansyah, 2020) bahwa pembiayaan Bank Syariah tidak  memiliki  pengaruh  dan  tidak signifikan terhadap PDB.
5. ROA  memiliki  nilai  probabilitas signifikansi  α = 0.6674  > 0,05 dan nilai  koefisien  sebesar  0.310031. Artinya  bahwa  ROA  berpengaruh positif dan tidak signifikan terhadap pertumbuhan  ekonomi  Kalimantan Barat. Penelitian ini sejalan dengan penelitiannya  (Anita,  2018),  secara parsial  pada  model  estimasi  Bank BCA,  variabel  independen  yang berpengaruh secara signifikan terhadap  variabel growth adalah ROA  dan  NPL.  Walaupun  ada beberapa penelitian yang menemukan  bahwa  ROA  memiliki pengaruh negative terhadap pertumbuhan ekonomi, seperti penelitiannya  (Dayag  &  Trinidad, 2019)  yang  menemukan  bahwa ROE  dan  ROA  bank  universal berkorelasi  lemah  dan  negatif dengan  tingkat  pertumbuhan  PDB. Dalam  penelitiannya  (Jayaprawira et  al.,  2020)  menemukan  bahwa Return  On  Asset (ROA)  atau  total variabel pembiayaan memiliki hubungan kausalitas Produk Domestik  Bruto  (PDB)  satu  arah dengan total pembiayaan perbankan syariah.
Gambar 5 : ROA Bank Kalbar Syariah dan Pertumbuhan Ekonomi Kalimantan
Barat 2010-2020 Menurut (Sodiq, 2014) mengemukakan Return On Asset (ROA)
merupakan salah satu rasio profitabilitas yang digunakan untuk mengukur efektivitas perusahaan dalam menghasilkan keuntungan dengan
memanfaatkan  total  yang  dimilikinya. Berdasarkan  gambar  di  atas  kita  dapat menyimpulkan  bahwa  ROA  yang dicapai oleh Bank Kalbar Syariah pada tahun  2010  adalah  sebesar  7,17%  dan pada  tahun  2020  sebesar  6,00%,  ROA
tertinggi  pada  Bank  Kalbar  Syariah pada  tahun  2017  yakni  sebesar  7,61%, sedangkan  ROA  terendah  adalah  pada tahun  2011  yakni  sebesar  4,96. Profitabilitas  bank  yang  tercermin  dari rasio ROA dipengaruhi oleh pendapatan bank yang meningkat. Sumber pendapatan bank paling banyak berasal dari penyaluran kredit. Hasil uji parsial menunjukkan bahwa ROA berpengaruh positif signifikan terhadap pertumbuhan ekonomi. Ketika ROA meningkat maka
5,47 5,98 5,81 6,05 5,03 4,81 5,2 5,17 5,06 5 -1,82 7,17 4,96 5,04 5,89 6,54 7,61 6,54 6,95 7,13 6,57 6,00 -4 -2 0 2 4 6 8 10 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020 PE ROA
akan menyebabkan pertumbuhan
ekonomi meningkat pula. Hal ini sesuai dengan  teori  Harrod-Domar  yang menyatakan bahwa investasi  dalam hal ini  merupakan  penyaluran  kredit  dapat meningkatkan  roda  perekonomian  di suatu  Negara  yang  akan  berdampak pada meningkatnya pertumbuhan ekonomi. Bagi bank sendiri meningkatnya  penyaluran  kredit  yang baik akan meningkatkan profitabilitas
6. FDR  memiliki  nilai  probabilitas signifikansi  α = 0,7184  > 0,05 dan nilai  koefisien  sebesar  1.696164.
Artinya  bahwa  FDR  berpengaruh positif dan tidak signifikan terhadap pertumbuhan  ekonomi  Kalimantan Barat.  Menurut  (Farianti  et  al., 2019)  semakin  tinggi  FDR  Bank,
maka semakin tinggi pula pembiayaan  yang  disalurkan  oleh bank kepada nasabah, dan keuntungan yang didapat oleh bank juga semakin tinggi. (Suryani, 2012) mengemukakn bahwa sebagian besar praktisi perbankan menyepakati bahwa batas aman dari
LDR atau FDR adalah 80% - 100%, namun  Bank  Indonesia  Bank  sehat jika memiliki LDR atau FDR 80 %- 110%.  Penelitian  ini  sama  dengan penelitiannya  (Anita,  2018),  yakni variabel  independen  FDR/LDR,
NPL, dan NIM berpengaruh terhadap variabel growth (pertumbuhan ekonomi). Peningkatan  terhadap  FDR/LDR
akan  memberikan  dampat  atau pertumbuhan  terhadap  ekonomi, karena  bank  mampu  menyalurkan
dana  kredit  kepada  nasabah  atau bank  dapat  menyalurkan  kredit dengan  baik,  sesuia  dengan  teori Harrod-Domar,  yakni  jika  sebuah bank  memberikan  dana  atau  kredit kepada  masyarakat,  maka  akan memberikan dampak terhadap pertumbuhan ekonomi negara. Begitu  juga  menurut  (Angeles, 2015), mengatakan bahwa pertumbuhan  ekonomi  yang  cepat apabila kredit meningkat dan dibarengi dengan pemanfaatan kredit oleh sector swasta. (Nofita et al., 2018), mengetakan bahwa sector keuangan cepat dan akan mendorong  pertumbuhan  ekonomi, yang akhirnya akan berdampak dan meningkatkan  produktivitas.  Lihat dari  tiga  jenis  pembiayaan  Bank Kalbar Syariah, yakni Modal Kerja, Investasi dan Konsumsi pada tahun 2020  meningkat    dari  Rp1.042.303 juta di tahun 2019 menjadi Rp1.096.907  juta  atau  mengalami peningkatan sebesar 5,24%,
peningkatan  ini  karena  jumlah kredit  Investasi  yakni  sebesar 108,65%  dan  Konsumsi  sebesar 3,97%.  Berdasarkan  Akad,  akad yang paling tinggi pertumbuhannya Bank  Kalbar  Syariah  pada  tahun 2019-2020 adalah jenis pembiayaan
Qard yakni  sebesar  54,13%  dan
Pembiyaan Musyarakah yakni sebesar 14,36%. Sedangkan kontribusi terbesar terhadap
pembiayaan  akad  Bank  Kalbar Syariah  adalah  Akad Murabahah pada  tahun  2020  yakni  sebesar  Rp.

## J-HES
p-ISSN: 2549-4872│e-ISSN: 2654-4970
963.428 dari Rp. 925.762 juta pada tahun  2019  dan  disusul  oleh  Akad
Musyarakah . Peningkatan terbesardari tahun 2010-2020 adalah pada  Akad Musyarakah dimana pada  tahun  2010  hanya  sebesar
Rp.350  juta  menjadi  Rp.  925.762 juta  pada  tahun  2020,  atau  secara keseluruhan pertumbuhan
pembiayaan  Bank  Kalbar  Syariah pada  tahun  2010  sampai  dengan 2020 adalah sebesar 514% dari Rp. 178.528  juta  pda  tahun  2010 menjadi  Rp.  1.096.907  juta  pada tahun 2020. Artinya bahwa pertumbuhan  pembiayaan  /  kredit dan  jumlah  pembiayaan  nasabah yang  dilakukan  oleh  masyarakat Kalimatan Barat menunjukkan bahwa  sebagian  besar  dilakukan untuk  Investasi,  Modal  kerja  dan sebagian untuk konsumsi. Peningkatan Investasi akan mendukung  pertumbuhan  ekonomi suatu daerah dan merupakan sumber utama (Sulistiawati, 2012). Investasi  memang  bukan  satu- satunya  tolak  ukur  perekonomian
Indonesia,  tetapi  salah  satu factor pertumbuhan  dan  pembunganan ekonomi  agar  lebih  maju  (Ain’,
2018). 7. Total aset memiliki nilai probabilitas signifikansi α = 0,1126
>  0,05  dan  nilai  koefisien  sebesar 1.57.  Artinya  bahwa  total  aset berpengaruh  positif  dan  tidak signifikan  terhadap  pertumbuhan ekonomi  Kalimantan  Barat.  Total asset pada Bank Kalbar Syariah dari
tahun 2010-2020 mengalami peningkatan  sebesar  448%,  atau sebesar Rp. 318.523 juta pada tahun 2010  menjadi  Rp.  1.745.602  juta pada  tahun  2020.  Jika  dilihat  dari sumber  Aset  Bank  Kalbar  Syariah, terbesar  adalah  dari  Pembiayaan Berbasis  Piutang  yakni  sebesar Rp.964.230  juta  pada  tahun  2020 dan  Surat  Berharga  Yang  Dimiliki yakni sebesar Rp.524.755 juta pada tahun  yang  sama  serta  Pembiayaan
Bagi Hasil yakni sebesar Rp.132.676  juta.  Penelitian  ini didukung oleh penelitiannya (Zumaidah & Soelistyo, 2018) yang menemukan  bahwa  total  asset berpengatuh positif terhadap pertumbuhan ekonomi di Provinsi di Indonesia,  dimana  menurut  dia bahwa  peningkatan  total  asset cenderung  meningkatkan  jumlah investasi sehingga berpengaruh terhadap  peningkatan  pertumbuhan ekonomi. Begitu juga dalam penelitiannya  (Putra  &  Ryandono,
2017) yang mengatakan bahwa total asset  berpengaruh  terhadap  produk domestik  bruto  sektor  perbankan, walaupun pengaruhnya tidak sebesar  Perbankan  konvensional, Bank  Syariah  juga  memiliki  perna yang penting terhadap perekonomian Indonesia, baik
dalam  menghadapi  krisis  global. Begitu  juga  pada  penelitiannya (Baroroh,  2012)  yang  menemukan bahwa  total  asset  keuangan  dan kredit  berpengaruh  positif  terhadap pertumbuhan ekonomi di Jawa.

## KESIMPULAN
1. ROA memiliki nilai probabilitas
signifikansi  α  =  -0,610436  > 0,05 dan nilai koefisien sebesar - 10907.18.  Artinya  bahwa  ROA berpengaruh  negatif  dan  tidak signifikan terhadap pembiayaan Bank Kalbar Syariah. Dari hasil uji  diatas  dijelaskan  bahwa  jika ROA  naik,  maka  pembiayaan
Bank  Kalbar  Syariah  turun.
ROA memiliki pengaruh negative terhadap  pembiayaan adalah karena persoalan nisbah,
dimana jika nisbah Bank Kalbar Syariah  tinggi  maka  nasabah akan  menurun  karena  Bank Kalbar Syariah mengambil keuntungan yang besar. 2. FDR memiliki nilai probabilitas signifikansi  α  =  0,0261  <  0,05
dan  nilai  koefisien  sebesar 230877.8,  artinya  bahwa  FDR berpengaruh positif dan signifikan terhadap pembiayaan Bank Kalbar Syariah. Penelitian ini sejalan dengan hasil peneitiannya  (Farianti  et  al., 2019) Financing  to  Deposit Ratio (FDR) mempunyai pengaruh  yang  positif  dan signifikan terhadap pembiayaan Murabahah .  Hubungan  kausal tersebut memberikan bukti bahwa semakin tinggi Financing  to  Deposit  Ratio , maka  akan  semakin  tinggi  pula jumlah pembiayaan Murabahah pada  Bank  Umum  Syariah  di
Indonesia.
3. Total aset memiliki nilai probabilitas  signifikansi  α  = 0,0000 < 0,05 dan nilai koefisien sebesar 0.592357, artinya bahwa total  aset berpengaruh  positif dan signifikan terhadap pembiayaan Bank Kalbar Syariah.  Semakin  tinggi  total asset Bank Kalbar Syariah maka akan meningkatkan jumlah pembiayaan  yang  disalurkan oleh Bank Kalbar Syariah. 4. Pembiayaan memiliki nilai signifikansi  sebesar  0,0790  >
0,05,  dengan  nilai  koefisien sebesar  -2,99.  Artinya  bahwa pembiayan  memiliki  pengaruh negative dan  tidak  signifikan terhadap  pertumbuhan  ekonomi Kalimantan Barat. Hasil penelitian  ini  sama  dengan penelitiannya  (Terminanto  & Rama,  2017)  yang  menemukan bahwa pembiayaan bank syariah,
belanja  pemerintah,  investasi dan jumlah tenaga kerja berpengaruh negative terhadap pertumbuhan  ekonomi  regional di Indonesia.
5. ROA memiliki nilai probabilitas signifikansi  α  =  0.6674  >  0,05 dan  nilai  koefisien  sebesar 0.310031.  Artinya  bahwa  ROA berpengaruh  positif  dan  tidak signifikan terhadap pertumbuhan ekonomi Kalimantan Barat. Penelitian ini sejalan  dengan  penelitiannya
(Anita,  2018),  secara  parsial pada model estimasi Bank BCA,

## J-HES
Jurnal Hukum Ekonomi Syariah p-ISSN: 2549-4872│e-ISSN: 2654-4970
variabel independen yang berpengaruh  secara  signifikan terhadap variabel growth adalah ROA dan NPL.
6. FDR memiliki nilai probabilitas signifikansi  α  =  0,7184  >  0,05 dan  nilai  koefisien  sebesar 1.696164.  Artinya  bahwa  FDR berpengaruh  positif  dan  tidak signifikan terhadap pertumbuhan ekonomi Kalimantan Barat. Menurut (Farianti  et  al.,  2019)  semakin tinggi FDR Bank, maka semakin tinggi  pula  pembiayaan  yang disalurkan  oleh  bank  kepada nasabah,  dan  keuntungan  yang didapat oleh bank juga semakin tinggi. (Suryani, 2012) mengemukakn  bahwa  sebagian besar praktisi perbankan
menyepakati bahwa batas aman dari LDR atau FDR adalah 80% - 100%, namun Bank Indonesia Bank  sehat  jika  memiliki  LDR atau FDR 80 %- 110%.
7. Total aset memiliki nilai
probabilitas  signifikansi  α  = 0,1126 > 0,05 dan nilai koefisien sebesar  1.57.  Artinya  bahwa total  aset  berpengaruh  positif dan  tidak  signifikan  terhadap pertumbuhan ekonomi Kalimantan  Barat.  Total  asset pada  Bank  Kalbar  Syariah  dari tahun  2010-2020  mengalami peningkatan sebesar 448%, atau sebesar  Rp.  318.523  juta  pada tahun 2010 menjadi Rp. 1.745.602 juta pada tahun 2020.

## DAFTAR PUSTAKA
Ain’,  N.  N.  (2018).  PENGARUH  INVESTASI  TERHADAP  PERTUMBUHAN
DAN PEMBANGUNAN EKONOMI. Junal Al-Tsaman , 162–169.
Alhamid, T. (2019). Perkembangan Perbankan Syariah Di Indonesia (2009-2018) Dan Sumber Daya Manusianya . 10 , 1–5. https://doi.org/10.31227/osf.io/2yh9k Angeles,  L.  (2015).  Credit  Expansion  and  The  Economy. Applied  Economics
Letters. Research Publications by Members of the University of Glasgow , July , 1–11.
Anita,  F.  (2018). Pengaruh  Kinerja  Bank  Terhadap  Pertumbuhan  Ekonomi  Di Indonesia Periode 2013-2016 (Studi Kasus Bank BUKU 4) . 2016 , 1–17. Asngari,  I.  (2015).  Pengaruh  Pembiayaan  Bank  Syariah  Terhadap  Pertumbuhan Ekonomi Indonesia. Seminar Nasional , 54 , 23–24.
Baehaqy,  H.  N.,  &  Cahyono,  E.  F.  (2019).  Pengaruh  Kredit  Perbankan Konvensional  Dan  Pembiayaan  Perbankan  Syariah  Terhadap  Pertumbuhan Ekonomi Indonesia. Jurnal Ekonomi Syariah Teori Dan Terapan , 6 (6), 44–59. Bakti, N. S. (2018). Analisis Dpk, Car, Roa Dan Npf Terhadap Pembiayaan Pada Perbankan Syariah. Jurnal Bisnis Dan Manajemen , 17 (2), 15. https://doi.org/10.20961/jbm.v17i2.17180
Baroroh,  U.  (2012).  ANALISIS  SEKTOR  KEUANGAN  TERHADAP
PERTUMBUHAN  EKONOMI  REGIONAL  DI  WILAYAH  JAWA: PENDEKATAN  MODEL  LEVINE  Utami  Baroroh  International  Islamic University  of  Malaysia. ANALISIS  SEKTOR  KEUANGAN  TERHADAP

## PERTUMBUHAN EKONOMI REGIONAL DI WILAYAH
JAWA: PENDEKATAN  MODEL  LEVINE  Utami  Baroroh  International  Islamic University of Malaysia , 11 (2), 180–195.
Citarayani,  I.,  Quintania,  M.,  &  Handayani,  D.  P.  (2021).  Pengaruh  Capital Adequacy  Ratio  (CAR),  Return  On  Assets  (ROA),  dan  Non  Performing
Financial (NPF) Terhadap Penyaluran Pembiayaan pada Bank Umum Syariah yang Terdaftar di Otoritas Jasa Keuangan (OJK) Periode Tahun 2012–2019. Akuisisi: Jurnal Akuntansi , 17 (1), 64–81. https://doi.org/10.24127/akuisisi.v17i1.581 Dayag, A. J., & Trinidad, F. (2019). Growth of Universal Banking in the Philippines: A  Correlational  Study  with  Economic  Growth. International  Journal  of Finance & Banking Studies (2147-4486) , 8 (3), 66–76. https://doi.org/10.20525/ijfbs.v8i3.496
Farianti,  R.,  Pramuka,  B.  A.,  &  Purwati,  A.  S.  (2019).  Pengaruh  CAR  dan  FDR Terhadap Pembiayaan Murabahah dengan NPF Sebagai Variabel Moderating. MALIA:  Journal  of  Islamic  Banking  and  Finance  (2019, 3 (1),  17–32. https://doi.org/10.29300/aij.v7i1.4005
GIRF. (2017). Islamic Finance Country Index .
Hayet.  (2016).  Pengaruh  Pertumbuhan  Pembiayaan  Modal  Kerja,  Investasi  dan Konsumsi  Produk  Domestik  Regional  Bruto  (PDRB)  Kalimantan  Barat Periode 2009-2013. Jurnal Ekonomi, Bisnis Dan Kewirausahaan , 5 (1), 54–72. Hidayat, S., & Irwansyah, R. (2020). Pengaruh Dana Pihak Ketiga dan Pembiayaan Perbankan  Syariah  terhadap  Pertumbuhan  Ekonomi  Indonesia. Jurnal
Ekonomi  Dan  Perbankan  Syariah , 5 (1),  1–21.  http://journal.um- surabaya.ac.id/index.php/Maqasid
Imronudin.  (2019). Pertumbuhan Ekonomi dan Pertumbuhan Perbankan Syariah. BENEFIT Jurnal Manajemen Dan Bisnis , 4 (2), 189–197. Iryanto,  M.  (2018). ANALISIS  KONSTRIBUSI  PEMBIAYAAN  PERBANKAN SYARIAH  TERHADAP  PERTUMBUHAN  EKONOMI  DI  INDONESIA . Diajukan oleh Muhammad Iryanto 15918018 PROGRAM PASCASARJANA FAKULTAS  EKONOMI  MAGISTER  EKONOMI  DAN  KEUANGAN UNIVERSITAS ISLAM INDONESIA.
Jamili,  M.  (2017).  Analisis  Pengaruh  Pembiayaan  Bank  Syariah,  Investasi  dan Belanja  Pemerintah  terhadap  Pertumbuhan  Ekonomi  di  Indonesia. Jihbiz : Jurnal  Ekonomi,  Keuangan  Dan  Perbankan  Syariah , 1 (1),  34–54. https://doi.org/10.33379/jihbiz.v1i1.673
Janah,  M.  (2018). FAKTOR  FAKTOR  YANG  MEMPENGARUHI  PEMBIAYAAN MURABAHAH  PADA  PERBANKAN  SYARIAH  DI  INDONESIA  PERIODE 2011-2016 .  Fakultas  Ekonomi  dan  Bisnis  Islam  Universitas  Islam  Negeri
Raden Intan Lampung. Jayaprawira, A., Aziz, R., & Amanda, D. (2020). Sharia Banking Profitability and Liquidity towards Economic Growth in Indonesia . https://doi.org/10.4108/eai.21-9-2019.2293936

## J-HES
p-ISSN: 2549-4872│e-ISSN: 2654-4970
Karmila, M.  (2020). ANALISIS PENGARUH CAPITAL ADEQUACY  RATIO,
DANA  PIHAK  KETIGA,  NON  PERFORMING  FINANCING  DAN RETURN  ON  ASSET  TERHADAP  PEMBIAYAAN  MURABAHAH.  In SKRIPSI  Jurusan  Akuntasi  Fakultas  Ekonomi  dan  Bisnis  Universitas Muhammadiyah Makassar (Vol. 5, Issue 1). http://www.akrabjuara.com/index.php/akrabjuara/article/view/919
Kasmir. (2013). Bank dan Lembaga Keuangan Lainnya . PT Raja Grafindo Persada.
Mahfudz,  I.  N.  (2016).  Analisis  Faktor-Faktor  Yang  Memengaruhi  Pembiayaan Pada  Bank  Umum  Syariah  (Studi  Pada  Bank  Umum  Syariah  Tahun  2012- 2015). Diponegoro  Journal  of  Management , 5 (3),  1–14.  http://ejournal- s1.undip.ac.id/index.php/dbr
Muhlisin,  &  Dawan,  A.  (2020).  Pengaruh  FDR,  NPF,  ROA,  dan  AR  terhadap Pembiayaan  Mudharabah  bank  Syariah  di  Indonesia. Jurnal  Ilmu  Dan Pendidikan Ekonomi-Sosial , 4 (2), 103–109. Muslim,  A.  S.  (2016).  PERBANKAN  SYARI  ’  AH  DI  INDONESIA ;  Antara Peluang dan Tantangan. UNIVERSUM , 10 , 91–102. Nahrawi, A. A. (2017). Pengaruh Capital Adequacy Ratio (CAR), Return On Assets (ROA)  dan  Non  Performing  Financing  (NPF)  Terhadap  Pembiayaan Murabahah BNI Syariah. Perisai : Islamic Banking and Finance Journal , 1 (2), 141–179. https://doi.org/10.21070/perisai.v1i2.881
Nofita, N. L. I., Ayuningsasi, A. A. K., & Swara, I. W. Y. (2018). Pengaruh Dpk, Npl, Ldr Dan Bi Rate Terhadap Jumlah Kredit Yang Disalurkan Oleh Bpr Di Provinsi Bali . 1615–1643.
Prastowo,  P.  (2018).  Pengaruh  Pembiayaan  Perbankan  Syariah  terhadap Pertumbuhan  Ekonomi:  Studi  Empiris  di  13  Negara. Hayula:  Indonesian Journal of Multidisciplinary Islamic Studies , 2 (1), 61–76.
https://doi.org/10.21009/hayula.002.1.05
Pujiana,  A.  (2016).  Analisis  Laporan  Keuangan. Jurnal  Ekonomi  Dan  Bisnis Universitas Mulawarman , 196.
Putra,  F.,  &  Ryandono,  M.  N.  H.  (2017).  Pengaruh  Perkembangan  Bank  Umum
Syariah  Terhadap  Pertumbuhan  Ekonomi  Indonesia  Periode  2010-2015. Jurnal Ekonomi Syariah Teori Dan Terapan , 4 (12), 952.
https://doi.org/10.20473/vol4iss201712pp952-967
Rahmani, N. R., & Wirman. (2021). Pengaruh Roa Dan Fdr Terhadap Pembiayaan Mudharabah Pada BNI Syariah ( BNIS ). AlL-INFAQ: Jurnal Ekonomi Islam , 12 (1), 53–68.
Siringoringo,  R.,  &  Pratiwi,  R.  (2018).  Pengukuran  Tingkat  Profitabilitas Perbankan  Syariah  Indonesia  Dengan  Menggunakan  Rasio  Camel  Periode 2012-2016. Jurnal  Ilmiah  Manajemen  Universitas  Putera  Batam , 6 (1), 231591.
Sodiq,  A. (2014). Analisis  Pengaruh  Inflasi,  Produk Domestic Bruto dan  Jumlah Uang Beredar Terhadap Return On Asset Bank Syariah. Equilibrium: Jurnal Ekonomi Syariah , 2 (2), 208–225. Sugiyono. (2012). Memahami Penelitian Kualitatif . ALFABETA. Sulistiawati, R. (2012). Pengaruh Investasi Terhadap Pertumbuhan Ekonomi Dan Penyerapan  Tenaga  Kerja  Serta  Kesejahteraan  Masyarakat  Di  Provinsi  Di
Indonesia. Jurnal Ekonomi, Bisnis Dan Kewirausahaan Untan , 3 (1), 10500. https://doi.org/10.26418/jebik.v3i1.9888
Suryani, S. (2012). ANALISIS PENGARUH FINANCING TO DEPOSIT RATIO
(FDR)  TERHADAP  PROFITABILITAS  PERBANKANSYARIAH  DI
INDONESIA  (Rasio  Keuangan  pada  BUS  dan  UUS  Periode  2008-2010).
Economica: Jurnal Ekonomi Islam , 2 (2), 153–170.
https://doi.org/10.21580/economica.2012.2.2.854
Syafrida, I., & Aminah, I. (2015). Faktor Perlambatan Pertumbuhan Bank Syariah Di  Indonesia  Dan  Upaya  Penanganannya. Jurnal  Ekonomi  &  Bisnis  PNJ ,
14 (1), 13473. https://doi.org/10.32722/eb.Vol14.No.1.2015.pp Tanjung, A. N. M. (2020). Pengaruh Total Aset Dan Dana Pihak Ketiga Terhadap Pembiayaan Pada Bank Muamalat Indonesia. Al-Sharf: Jurnal Ekonomi Islam, 1(2). , 1 (2), 228–249. https://doi.org/10.30596/al-sharf.v Terminanto,  A.,  &  Rama,  A.  (2017).  Pengaruh  Belanja  Bank  Syariah  Terhadap Pertumbuhan  Ekonomi :  Studi  Kasus  Data  Panel  Pro  ... Iqtishadia  Jurnal Kajian Ekonomi Dan Bisnis Islam , 10 (1), 97–129.
Wahyuningsih, D. (2020). … Capital Adequacy Ratio (Car), Dan Non Performing Financing  (Npf)  Terhadap  Pembiayaan  Dengan  Islamic  Corporate Governance (Icg … . http://e-repository.perpus.iainsalatiga.ac.id/9765/ Zumaidah, L. N., & Soelistyo, A. (2018). Pengaruh Total Aset, Dana Pihak Ketiga, dan  Kredit  Pada  Bank  Umum  Terhadap  Pertumbuhan  Ekonomi  Provinsi  - Provinsi  di  Indonesia  Pada  Tahun  2013  -  2016. Jurnal  Ilmi  Ekonomi , 2 (2), 251–263.