## PROSEDUR PELAKSANAAN PEMBERIAN KREDIT PENSIUN PADA PT BANK SUMUT KC KAMPUNG LALANG MEDAN
Muhammad Ikhsan, Nurlinda, Renatha Febrini Sihombing Program Studi Perbankan dan Keuangan Politeknik Negeri Medan muhammadikhsan@students.polmed.ac.id

## ABSTRAK
Penelitian  ini  berjudul  “Prosedur  Pelaksanaan  Pemberian  Kredit  Pensiun  Pada  PT  Bank  Sumut  KC  Kampung Lalang  Medan”.  Tujuan  penelitian  ini  adalah  untuk  mengetahui  bagaimana  prosedur/persyaratan  pengajuan permohonan  kredit  pensiun.Teknik  yang  digunakan  dalam  penelitian  ini  adalah  teknik  dokumentasi  dan wawancara.Hasil  penelitian  menunjukan  bahwa  prosedur  pemberian  kredit  pensiun  yang  terlaksana  sudah  baik, kesesuaian  tersebut  dapat  dilihat  dari  terlaksananya  prinsip  5C  dimana  bank  telah  menganalisis  terlebih  dahulu mengenai character,  capacity , capital,  collateral  maupun  condition  of  economy debitur.Dan  juga  kualitas  kredit yang terdapat pada bank tergolong lancar, disamping itu juga bank juga sigap dalam mengatasi permasalahan kredit jika prosedur pemberian kredit tidak terlaksana dengan melakukan Recheduling .
Kata kunci: Pengetahuan, Digital Banking (Perbankan Digital), Mahasiswa

## PENDAHULUAN

## Latar Belakang
Di  zaman  yang  modern  saat  ini  beriringan  dengan  semakin  canggihnya  teknologi  tentu  manusia  memiliki kebutuhan  yang  tidak  terbatas  dimana  kebutuhan  tersebut  akan  bertambah,  baik  macam,  maupun  jumlah mutunya.  Hal  ini  disebabkan  oleh  bertambahnya  jumlah  penduduk,  kemajuan  teknologi,  begitu  pula  taraf hidup  yang  semakin  meningkat.  Dapat  dikatakan  bahwa  kebutuhan  manusia  adalah  dinamis,  artinya kebutuhan  tersebut  akan  bertambah,  baik  kuantitas  maupun  kualitas  sepanjang  waktu.  Berhadapan  dengan kebutuhan manusia yang dinamis tersebut terdapat sarana untuk memenuhinya yang terbatas jumlahnya.
Dalam  hal  ini,  Perbankan  Indonesia  mempunyai  peran  penting  dimana  tujuan  Perbankan  Indonesia adalah menunjang pelaksanaan pembangunan nasional dalam rangka meningkatkan pemerataan, pertumbuhan ekonomi,  dan  stabilitas  nasioanal  kearah  peningkatan  kesejahteraan  rakyat  banyak,  salah  satunya  adalah pemberian  kredit.  Kredit  merupakan  salah  satu  produk  bank  dalam  bentuk  uang  pinjaman  yang  diberikan kepada  nasabah.  Sebelum  kredit  diberikan  oleh  Bank,  calon  nasabah  diwajibkan  untuk  memenuhi  setiap prosedur  dan  persyaratan  kemudian  mengajukan  kredit  dengan  syarat-  syarat  yang  telah  ditetapkan  dan ditentukan  oleh  pihak  Bank  setelah  itu  Bank  akan  memprosesnya,  dalam  proses  ini  pihak  Bank  harus memperoleh  keyakinan  dari  calon  nasabahnya.  Permasalahan  kredit  yang  secara  umum  terjadi  saat  ini disebabkan  oleh  dua  faktor,  dimana  yang  pertama  berasal  dari  pihak  perbankan  yang  kurang  teliti  dalam mengecek  kebenaran  dan  keaslian  dokumen  maupun  salah  dalam  melakukan  perhitungan  rasio  yang  ada. Kemudian  yang  kedua  berasal  dari  pihak  nasabah  yaitu  kurangnya  kelengkapan  data  persyaratan  maupun adanya  unsur  kesengajaan  setelah  permohonan  kreditnya  diterima  oleh  bank,  dengan  tidak  membayar kewajiban maupun unsur tidak sengaja seperti terkena musibah, misalnya kebakaran.
Pemberian kredit tanpa mengikuti prosedur terlebih dahulu akan sangat membahayakan bank. Nasabah dalam  hal  ini  dengan  mudah  memberikan  data-data  fiktif,  sehingga  mungkin  saja  kredit  sebenarnya  tidak layaksehingga akan mengakibatkan sulit untuk ditagih atau dapat dikatakan kredit tersebut macet.
Tujuan  prosedur  pemberian  kredit  adalah  untuk  memastikan  kelayakan  suatu  kredit,  diterima  atau ditolak. Dalam menentukan kelayakan suatu kredit maka dalam setiap tahap selalu dilakukan penilaian yang mendalam. Apabila dalam penilaian mungkin ada kekurangan, maka pihak bank dapat meminta kembali ke nasabah atau bahkan langsung ditolak.
“Pihak bank sebagai kreditur yang memberikan kredit, terlebih dahulu harus menilai faktor-faktor yang ada  pada  debitur,  yaitu  dengan  menggunakan  analisis  5C  ( Character,  Capacity,  Capital,  Condition, dan Collateral) maupun menggunakan analisis 7 P ( Personality, Party, Purpose, Prospect, Payment, Profitability, dan Protection) .  Risiko  kredit  yang  mungkin  terjadi  atau  bakal  dihadapi  meliputi  sebagai  berikut.  Risiko Lingkungan,  risiko  lingkungan  artinya  risiko  yang  berkaitan  dengan  lingkungan  perbankan  terutama  yang berkaitan  dengan  lingkungan  luar  (eksternal)  perbankan.  Kemudian  Risiko  Manajemen,  merupakan  risiko yang  berkaitan  dengan  risiko  dari  dalam  perusahaan  (internal),  seperti  risiko  organisasi.  Kemudian  Risiko Penyerahan, risiko ini juga lebih terpengaruh oleh internal bank seperti risiko operasional. Kemudian Risiko Keuangan,  risiko  ini  berkaitan  erat  dengan  pengaruh  internal  dan  eksternal  bank  seperti  risiko  kredit,  risiko likiuditas, dan lainnya.
Dalam usaha untuk memberikan kredit, bank harus mampu meningkatkan efektivitas sistem pemberian kredit  dan  berusaha  sebaik  mungkin  meminimalkan  resiko  kredit  yang  akan  muncul,  mengingat  bahwa timbulnya  kegagalan  kredit  dapat  disebabkan  karena  kurang  maksimalnya  atau  kurangnya  pengawasan terhadap prosedur kredit yang sudah dibuat. Berdasarkan penelitian Wirayuda (2015), syarat-syarat yang harus dipenuhi  oleh  debitur  untuk  mendapatkan  pinjaman  secara  umum  sama  dengan  persyaratan  kredit  pada umumnya  tetapi  ada  beberapa  persyaratan  yang  memiliki  perbedaan  yang  tentunya  disesuaikan  dengan peraturan pada PT Bank BTPN cabang Bogor. Hambatan-hambatan yang dialami meliputi, nasabah lalai atau tidak  mengetahui  syarat  dan  ketentuan  yang  ditentukan  dalam  perjanjian  kredit  dan  juga  nasabah  sulit memahami  informasi  mengenai  pelayanan  kredit  yang  ditawarkan  oleh  PT  Bank  BTPN  cabang  Bogor. Hambatan-  hambatan  ini  dapat  diatasi  dengan  cara  menyediakan  brosur  mengenai  kredit  pensiun  yang didalamnya dituliskan persyaratan kredit secara lebih terperinci dan jelas.
Hananta  (2015),  Prosedur  pemberian  kredit  pensiunan  Bank  CIMB  Niaga  Bhaktiku  Cabang Tulungagung  adalah:  a)  pengajuan  persyaratan  kredit,  b)  pemberian  putusan  kredit  yang  sesuai  dengan Personalitiy,  Party , Purpose,  Prospect,  Payment,  Profitability dan Protection .  Bank  CIMB  Niaga Bhaktiku  Cabang  Tulungagung  telah  menerapkan  minimalisasi  risiko  dengan  membentuk  suatu  sistem pemberian kredit, yaitu suatu sistem yang dirancang untuk memberikan jaminan atas pencapaian sasaran- sasaran yang meliputi pelaksanaan kegiatan yang hemat, efisian dan efektif, penyajian laporan keuangan yang layak, terpercaya, dan ketaatan terhadap ketentuan yang berlaku pada Bank CIMB Niaga Bhaktiku Cabang Tulungagung.
Lestanti  (2013),  syarat-syarat  yang  harus  dipenuhi  oleh  debitur  untuk  mendapatkan  pinjaman  secara umum  sama  dengan  persyaratan  kredit  pada  umumnya  tetapi  ada  beberapa  persyaratan  yang  memiliki perbedaan yang tentunya disesuaikan dengan peraturan pada bank PT BTPN Purna Bakti. Proses pemberian kredit  pada  PT  Bank  BTPN  Purna  Bakti  masih  ada  bagian  yang  kurang  sesuai  dengan  teori.  Hambatan- hambatan  secara  internal  maupun  eksternal.  Hambatan-hambatan  internal  meliputi  kualitas  karyawan  pada bagian marketing cukup rendah serta biaya kredit pensiun yang ditetapkan oleh bank terbilang cukup tinggi. Hambatan-hambatan  eksternal  meliputi,  nasabah  lalai  atau  tidak  memenuhi  syarat  dan  ketentuan  yang ditentukan  dalam  perjanjian  kredit  dan  juga  nasabah  sulit  memahami  informasi  mengenai  pelayanan  kredit yang ditawarkan oleh PT Bank BTPN Purna Bakti Cabang Yogyakarta.
Berdasarkan penelitian terdahulu di atas dapat disimpulkan bahwa syarat-syarat yang harus dipenuhi oleh debitur untuk mendapatkan pinjaman secara umum sama dengan persyaratan kredit pada umumnya tetapi ada beberapa  persyaratan  yang  memiliki  perbedaan  yang  tentunya  disesuaikan  dengan  peraturan.  Begitu  juga hambatan  yang  dialami  meliputi,  nasabah  lalai  atau  tidak  memenuhi  syarat  dan  ketentuan  yang  telah ditentukan  dalam  perjanjian  kredit.  Hambatan  secara  internal  maupun  eksternal  dan  juga  dalam  keputusan pemberian  kredit  harus  sesuai  dengan personality,  party,  purpose,  prospect,  payment,  profitability, dan protection . Hal inilah yang menjadi dasar ketertarikan penulis untuk membahas tentang bagaimana Prosedur Pelaksanaan Pemberian Kredit Pensiun pada PT Bank Sumut dengan judul penelitian “Prosedur Pelaksanaan Pemberian Kredit Pensiun Pada PT Bank Sumut KC Kampung Lalang Medan”.

## Rumusan Masalah
Permasalahan yang dibahas adalah: “ Bagaimanakah Prosedur Pelaksanaan Pemberian Kredit Pensiun Pada PT Bank Sumut KC Kampung Lalang Medan?”

## Tujuan Penelitian
Untuk mengetahui bagaimana Prosedur Pelaksanaan Pemberian Kredit Pensiun Pada PT Bank Sumut KC Kampung Lalang Medan.

## TINJAUAN PUSTAKA

## Pengertian Prosedur
Dalam  bahasa  latin  kredit  disebut  “ credere” yang  artinya percaya. Maksudnya  si  pemberi  kredit percaya  kepada  si  penerima  kredit,  bahwa  kredit  yang  disalurkannya  pasti  akan  dikembalikan  sesuai perjanjian  (Kasmir,  2014:11).  “Pengertian  kredit  menurut  Undang-Undang  Perbankan  Nomor  10 Tahun  1998  adalah  penyediaan  uang  atau  tagihan  yang  dapat  dipersamakan  dengan  itu,  berdasarkan persetujuan atau kesepakatan pinjam meminjam antara bank dengan pihak lain yang mewajibkan pihak peminjam  melunasi  utangnya  setelah  jangka  waktu  tertentu  dengan  pemberian  bunga  (Kasmir  2018: 274).  Dari  pengertian  di  atas  dapatlah  disimpulkan  bahwa  kredit  atau  pembiayaan  dapat  berupa  uang atau tagihan yang nilainya diukur dengan uang.

## Analisis Perkreditan
Salah satu model yang dikenal dalam melaksanakan perkreditan yang sehat (Kasmir, 2014:136) yaitu penilaian dengan analisis 5C adalah sbagai berikut:
1. Character
Character adalah  keadaan  watak  atau  sifat  dari  peminjam  atau  debitur  baik  dalam  kehidupan pribadi,  keluarga  dan  sebagai  anggota  masyarakat  maupun  dalam  lingkungan  usaha  penilaian terhadap character adalah merupakan suatu hal yang sulit apabila dilakukan hanya beberapa waktu saja  karena  sangat  kualitatif,  sedangkan  di  lain  hal  lembaga  keuangan  harus  memberikan pelayanan terbaik kepada nasabahnya dalam rangka menangkap peluang bisnis yang menjanjikan.
2. Capacity Capacity adalah  kemampuan  yang  dimiliki  peminjam  atau  debitur  dalam  menjalankan  usahanya guna  memperoleh  laba  yang  diharapkan  kegunaan  dari  penilaian  ini  adalah  untuk  mengetahui sejauh mana hasil usaha tersebut, peminjam mampu untuk mengembalikan atau melunasi hutang- hutangnya ( ability to pay ) tepat pada waktunya sesuai dengan perjanjian yang telah ditetapkan.
3. Capital Capital adalah  dana  yang  dimiliki  peminjam  atau  debitur  untuk  menjalankan  dan  memelihara kelangsungan usahanya. Calon debitur harus menyediakan dana tersebut. Hendaknya jumlah dana sendiri  lebih  besar  dari  jumlah  kredit  yang  diajukan,  upayakan  berupa  uang  tunai  kegunaan  dari penilaian terhadap capital adalah untuk mengetahui keadaan permodalan perusahaan, sumber dana atau permodalan perusahaanm penggunaan dana atau permodalan.
4. Collateral
Collatera l adalah barang-barang jaminan yang diserahkan oleh peminjam atau debitur sebagai jaminan atas  kreditur  yang  diterimanya.  Kegunaan  penilaian collateral adalah  sebagai  alat  pengaman  apabila usaha  yang  dibiayai  dengan  kredit  tersebut  gagal  atau  sebab-sebab  lain  dimana  debitur  gagal  dalam pengembalian  kredit  jaminan  nilainya  harus  lebih  besar  dari  kredit  yang  diberikan  serta  aman  dari aspek yuridis.
5. Condition of economy Condition  of  economy adalah  keadaan  atau  kondisi  perekonomian  pada  suatu  saat  yang  dapat mempengaruhi  maju  mundurnya  perusahaan.  Penilaian  terhadap condition  of  economy dimaksudkan  untuk  mengetahui  sejauh  mana  kondisi  perekonomian  berpengaruh  terhadap kegiatan usaha peminjam atau debitur.

## Kebijakan Perkreditan
Secara garis besar , kebijakan umum perkreditan menurut (Zuhirsyan & Rizal Agus, 2018:93) didasarkan atas: Undang-undang  Perbankan:  dimaksudkan  untuk  menumbuh  kembangkan  Bank  yang  sehat  dan  kuat, dengan prinsip kehati-hatian ( prudential banking )
Kebijakan  Umum  Perkreditan  (KUP)  adalah  kebijakan  perkreditan  sesuai  dengan  prinsip-prinsip manajemen,  mencakup  perencanaan,  pengorganisasian,  pelaksanaan  dan  pengawasannya.  Pedoman Pelaksanaan  Perkreditan  (PPK),  atau  ada  juga  yang  menyebut  dengan  Standar  Operasional  Perkreditan (SOP), merupakan pelaksanaan perkreditan yang dapat menjamin pemberian kredit yang sehat.

## Pengertian Prosedur
Menurut  Mulyadi  (2016:4)  Prosedur  adalah  suatu  urutan  klerikal,  biasanya  melibatkan  beberapa  orang dalam  suatu  departemen  atau  lebih,  yang  dibuat  untuk  menjamin  penanganan  secara  seragam  transaksi perusahaan  terjadi  berulang-ulang.  Dalam  pemberian  kredit  diperlukan  prosedur  agar  berjalan  dengan lancar  atau  teratur.  Menurut  Kasmir  (2014:143-147)  prosedur  pemberian  kredit  pensiun  terdiri  dari beberapa tahapan yaitu:
1. Pengajuan berkas-berkas
Dalam  hal  ini  permohonan  kredit  mengajukan  permohonan  kredit  yang  dituangka  dalam  suatu proposal. Kemudian dilampiri dengan berkas-berkas lainya yang dibutuhkan.
a) Pengajuan proposal hendak berisi:
1. Latar belakang perusahaan riwayat hidup singkat perusahaan, jenis  bidang  usaha  identitas  perusahaan,  nama  pengurus  berikut  pengetahuan  dan pendidikannya, perkembangan perusahaan  serta  realisasinya denga pihak-pihak pemerintah dan swasta termasuk pengalamannya dalam mengerjakan berbagai usaha selama ini.
2. Maksud dan tujuan
Apakah  untuk  memperbesar  omzet  penjualan  atau  meningkatkan  kapasitas  produksi atau mendirikan pabrik baru serta tujuan lainnya.
3. Besarnya kredit dan jangka waktu
Dalam hal ini pemohon menentukan besarnya jumlah kredit yang ingin diperoleh dan jangka waktu kreditnya.
4. Cara pemohon mengembalikan kredit
Maksudnya dijelaskan secara rinci cara-cara nasabah dalam mengemalika kreditnya.
5. Jaminan kredit Merupakan  jaminan  utuk  menutupi  segala  resiko  terhadap  kemungkinan  macetnya suatu kredit, baik yang ada unsur kesengajaan atau tidak.
b) Melampirkan dokumen-dokumen yang meliputi fotocopy:
1. Akte notaris Digunakan untuk perusahaan yang berbentuk PT (persero) atau yayasan.
2. TDP (tanda daftar perusahaan) Merupakan  tanda  daftar  perusahaan  yang  dikeluarkan  oleh  Departemen  Perindustrian dan Perdagangan.
3. NPWP (nomor wajib pajak).
4. Neraca dan laporan rugi laba tiga tahun terakhir.
5. Bukti diri dari pimpinan perusahaan.
6. Fotocopy sertifikat jaminan
2. Penyelidikan berkas pinjaman
Tujuannya  adalah  untuk  mengetahui  apakah  berkas  yang  diajukan  sudah  lengkap  sesuai persyaratan dan sudah benar, termasuk menyelidiki keabsahan berkas.
3. Wawancara awal
Merupakan  penyelidikan  kepada  calon  peminjam  dengan  langsung  berhadapan  dengan  calon peminjam. Tujuannya adalah untuk meyakinkan bank apakah berkas-berkas tersebut sesuai dan lengkap seperti dengan yang bank inginkan.
4. On the spot
Merupakan  kegiatan  pemeriksaan  kelapangan  dengan  meninjau  berbagai  objek  yang  akan dijadikan usaha atau jaminan.
5. Wawancara II
Merupakan  kegiatan  perbaikan  berkas,  jika  mungkin  ada  kekurangan-kekurangan  pada  saat setelah dilakukan on the spot dilapangan.
6. Keputusan kredit
Dalam hal ini adalah untuk menentukan apakah kredit akan diberikan atau ditolak, jika diterima, maka dipersiapkan administrasinya, biasanya keputusan kredit yang akan diumukan mencakup:
1. Jumlah uang yag diterima
2. Jangkawaktu kredit
3. Biaya- biaya yang harus dibayar
4. Waktu pencairan kredit
7. Penandatanganan akad kredit/perjanjian lainnya
Sebelum  kredit  terlebih  dulu  calon  nasabah  menandatangani  akad  kredit  mengikat  jaminan dengan hipotek dan surat perjanjian atau pernyataan yang dianggap perlu. Penanda tangan dilaksakan:
1. Antara bank dengan debitur secara langsung
2. Dengan melalui notaris
8. Realisasi kredit
Realisasi  kredit  diberikan  setelah  penandatanganan  akad  kredit  dan  surat-surat  yang diperlukan dengan memuka reking giro atau tabungan di bank yang bersangkutan.
9. Penyaluran/penarikan dana
Adalah pencairan atau pengambilan uang dari rekening sebagai realisasi dari pemberian kredit dan dapat diambil sesuai ketentuan dan tujuan kredit yaitu:
1. Sekaligus
2. Secara bertahap

## Kualitas Kredit
Menurut Kasmir (2019:117), Untuk menentukan berkualitas tidaknya suatu kredit perlu diberikan ukuran- ukuran tertentu. Bank Indonesia menggolongkan kualitas kredit sebagai berikut: 1. Lancar (pas)
Kriteria atau ukuran suatu kredit dapat dikatakan lancar apabila;
a. Pembayaran angsuran pokok dan/atau bunga tepat waktu; dan
b. Memiliki mutasi rekening yang aktif; atau
c. Bagian dari kredit yang dijamindengan agunan tunai ( cash collateral)
2. Dalam perhatian khusus ( special mention)
Artinya suatu kredit dikatakan dalam perhatian khusus apabila memenuhi kriteria antara lain:
a. Terdapat  tunggakan  pembayaran  angsuran  pokok  dan/atau  bunga  yang  belum  melampaui  90 hari; atau
b. Kadang-kadang terjadi cerukan; atau
c. Jarang terjadi pelanggaran terhadap kontrak yang diperjanjikan; atau
d. Mutasi rekening relatif aktif; atau
e. Didukung dengan pinjaman baru
3. Kurang lancar ( substandard)
Suatu kredit dikatakan kurang lancar apabila memenuhi kriteria antara lain:
a. Terdapat  tunggakan  pembayaran  angsuran  pokok  dan/atau  bunga  yang  telah  melampaui  90 hari; atau
b. Terjadi pelanggaran terhadap kontrak yang diperjanjikan lebih dari 90 hari;
c. Frekuensi mutasi rekening relatif rendah; atau
d. Terdapat indikasi masalah keuangan yang dihadapi debitur; atau
e. Dokumen pinjaman yang lemah
4. Diragukan ( doubtful)
Dikatakan diragukan apabila memenuhi kriteria berikut antara lain:
a. Terdapat  tunggakan  pembayaran  angsuran  pokok  dan/atau  bunga  yang  telah  melampaui  180 hari; atau
b. Terjadi cerukan yang bersifat permanen; atau
c. Terjadi wanprestasi lebih dari 180 hari; atau
d. Terjadi kapitalisasi bunga;
e. Dokumen hukum yang lemah baik untuk perjanjian kredit maupun pengikatan jaminan
5. Macet ( loss)
Kualitas kredit dikatakan macet apabila memenuhi kriteria berikut antara lain:
a. Terdapat tunggakan pembayaran angsuran pokok dan/atau bunga yang telah melampaui 270 hari;
b. Kerugian operasional ditutup dengan pinjaman baru;
c. Dari segi hukum dan kondisi pasar, jaminan tidak dapat dicairkan pada nilai yang wajar.

## Metode Penyelamatan Kredit
Menurut  Kasmir  (2019:120),  Penyelamatan  terhadap  kredit  macet  dapat  dilakukan  dengan  beberapa metode, yaitu:
1. Rescheduling
Dapat dilakukan dengan cara:
a. Memperpanjang jangka waktu kredit
Dalam  hal  ini  si  debitur  diberikan  keringanan  dalam  masalah  jangka  waktu  kredit,  misalnya perpanjangan  jangka  waktu  kredit  darienam  bulan  menjadi  satu  tahun  sehingga  si  debitur mempunyai waktu yang lebih lama untuk mengembalikannya.
b. Memperpanjang jangka waktu angsuran
Memperpanjang  angsuran  hampir  sama  dengan  jangka  waktu  kredit.  Dalam  hal  ini  jangka  waktu angsuran kreditnya diperpanjang pembayarannya, misalnya dari 36 kali menjadi 48 kali dan hal ini tentu saja jumlah angsuran pun menjadi mengecil seiring dengan penambahan jumlah angsuran.
2. Reconditioning
Dengan cara mengubah berbagai persyaratan yang ada seperti:
a. Kapitalisasi bunga, yaitu dengan cara bunga dijadikan utang pokok
b. Penundaan pembayaran bunga sampai waktu tertentu, maksudnya hanya bunga yang dapat ditunda pembayarannya, sedangkan pokok pinjamannya tetap harus dibayar seperti biasa
c. Penurunan  suku  bunga,  penurunan  suku  bunga  yang  dimaksudkan  agar  lebih  meringankan beban nasabah.
d. Pembebasan bunga, dalam pembebasan  suku bunga diberikan  kepada  nasabah dengan pertimbangan nasabah  sudah  tidak  akan  mampu  lagi  membayar  kredit  tersebut.  Akan  tetapi  nasabah  tetap mempunyai kewajiban untuk membayar pokok pinjamannya sampai lunas.
3. Restructuring
Dapat dilakukan dengan cara:
a. Menambah jumlah kredit
b. Menambah equity yaitu:
- Dengan menyetor uang tunai
- Tambahan dari pemilik
4. Kombinasi
Merupakan  kombinasi  dari  ketiga  jenis  metode  yang  di  atas.  Misalnya  kombinasi  antara Restructuring dengan Reconditioning atau Rescheduling dengan Restructuring .
5. Penyitaan jaminan
Merupakan jalan terakhir apabila nasabah sudah benar-benar tidak punya iktikad baik atau sudah tidak mampu lagi untuk membayar semua utang-utangnya.

## METODE PENELITIAN

## Lokasi Penelitian
Penelitian ini dilaksanakan di PT Bank Sumut KC Kampung Lalang Medan .

## Model Penelitian
Model yang digunakan dalam penelitian ini adalah “Dokumentasi merupakan catatan tertulis mengenai berbagai  kegiatan  atau  peristiwa  pada  waktu  yang  lalu.  Semua  dokumen  yang  berhubungan  dengan penelitian  merupakan  sumber  informasi  yang  secara  statistik  dinamakan  data  sekunder”.  Sunyoto (2013:64), dan “Wawancara merupakan Metode yang digunakan  untuk memperoleh  informasi secara langsung, mendalam, tidak terstruktur, dan individual”. Sunyoto (2013:59).

## Rancangan Penelitian
Rancangan penelitian ini adalah sebagai berikut:
a. Menentukan Populasi
Populasi  dalam  penelitian  ini  merupakan  prosedur  pelaksanaan  pemberian  kredit  PT.  Bank  Sumut KC Kampung Lalang Medan.
b. Menentukan Sampel
Sampel  yang  ditentukan  adalah  prosedur  pelaksanaan  pemberian  kredit  pensiun  PT.  Bank  Sumut KC Kampung Lalang Medan .

## Teknik Pengumpulan dan Analisis Data
Teknik pengumpulan data yang digunakan dalam penelitian ini menggunakan dokumentasi dan wawancara, dimana “Dokumentasi merupakan catatan tertulis mengenai berbagai kegiatan atau peristiwa pada waktu yang lalu. Semua dokumen yang berhubungan dengan penelitian merupakan sumber informasi yang secara statistik dinamakan data sekunder”. Sunyoto (2013:64), dan “Wawancara merupakan Metode yang digunakan untuk memperoleh  informasi  secara  langsung,  mendalam,  tidak  terstruktur,  dan  individual”.  Sunyoto  (2013:59). Dalam penelitian ini dokumen yang diperlukan adalah Prosedur Pelaksanaan Pemberian Kredit Pensiun Pada PT Bank Sumut KC Kampung Lalang Medan.
Teknik  analisis  data  yang  digunakan  dalam  penelitian  ini  adalah  metode  analisis  deskriptif.  Analisis deskriptif  adalah  metode  yang  digunakan  untuk  menganalisis  data  dengan  cara  mendeskripsikan  atau menggambarkan data yang telah terkumpul sebagaimana adanya tanpa bermaksud membuat kesimpulan yang berlaku untuk umum atau generalisasi (Sugiyono 2016:147). Teknik pengolahan data yang digunakan khusus untuk Prosedur Pelaksanaan Pemberian Kredit Pensiun adalah dengan menggunakan teknik dokumentasi dan teknik wawancara Pada PT Bank Sumut KC Kampung Lalang Medan

## HASIL DAN PEMBAHASAN
Untuk mengetahui  Prosedur  dan  Persyaratan  pengajuan  Kredit  Pensiun  pada  PT  Bank  Sumut  KC Kampung Lalang Medan. Dilakukan pengolahan data sebagai berikut:
1. Dokumentasi
Persyaratan pengajuan Kredit Pensiun yang harus dilengkapi:
a. Pembayaran Gaji Pensiun melalui PT Bank Sumut dan melampirkan fotokopi buku tabungan
b. Fotokopi KTP Pemohon dan istri/suami yang masih berlaku
c. Fotokopi Kartu Keluarga Pemohon dan Surat Nikah/Akte Nikah
d. Fotokopi dan Asli Surat Keputusan Pensiun (SKEP)
e. Fotokopi dan Asli Kartu Registrasi Induk Pensiun (KARIP)
f. Surat Keterangan Berbadan Sehat dari Puskesmas/Klinik
g. Daftar/bukti pembayaran uang pensiun sebelumnya/fotokopi buku tabungan pensiun
h. Pasphoto Terbaru suami istri ukuran 3x4 masing-masing 1 lembar
i. Usia pada saat permohonan Maksimal 68 tahun
j. Fotokopi NPWP satu lembar untuk pinjaman diatas Rp 50 juta
k. Materai Rp 6000,- delapan lembar.
2. Hasil Wawancara
Adapun tanggapan responden (petugas kredit) dalam menanggapi pertanyaan penulis terkait tentang  prosedur  pemberian  kredit  pensiun  pada  PT  Bank  Sumut  KC  Kampung  Lalang Medan, adalah sebagai berikut:

## Tabel 1 Hasil Wawancara
No Indikator Tanggapan 1. Pengajuan berkas-berkas) Mengajukan berkas yang sesuai dengan persyaratan permohonan kredit pensiun Pengajuan proposal terdiri dari: Character 1. - Latar belakang perusahaan - Jenis bidang usaha - Nama pengurus Tidak  perlu  dilampirkan  karena  tidak  berkaitan dengan kredit pensiun Character 2. Maksud dan tujuan kredit Untuk  membantu  debitur  (dalam  hal  ini  ASN) memperoleh kredit saat sudah memasuki masa pensiun Capacity 3. Besarnya  kredit  dan  jangka waktu Disesuaikan dengan penghasilan (gaji) dan permohonan jangka waktu pengembalian kredit oleh debitur Character dan Capacity 4. Cara pengembalian kredit Dengan  pemotongan  penghasilan  (gaji)  sesuai ketentuan  maupun  kesepakatan  yang  disetujui  oleh pihak bank dan debitur Collateral 5. Jaminan Kredit SKEP dan KARIP b. Collateral dan Capacity Melampirkan dokumen- dokumen meliputi fotokopi: 1. Akte Notaris 2. TDP 3. NPWP 4. Neraca dan Laporan Laba Rugi tiga tahun terakhir 5. Bukti dari pimpinan perusahaan 6. Sertifikat jaminan Tidak  perlu  dilampirkan  karena  tidak  berkaitan dengan kredit pensiun
2 Character, Capacity,
Collateral dan Capita l
Penyelidikan berkas pinjaman)
Terbagi menjadi dua yaitu penyelidikan berkas sebelum pencairan dan penyelidikan berkas sesudah pencairan 3 Character,Capacity, Capital, Collateral Wawancara awal Diperlukan  untuk  mengetahui  secara  mendalam baik Character,  Capacity,  Collateral,  Capita l maupun Condition  of  Economy secara  tatap  muka antar pihak bank dengan calon debitur. 4 Character, Capacity On the spot Tidak  perlu  dilakukan  karena  tidak  berkaitan dengan kredit pensiun 5 Character,Capacity, Capital, Collateral Wawancara II. Tidak  perlu  dilakukan  karena  tidak  berkaitan dengan kredit pensiun
6 Character,Capacity, Capital, Collateral dan Condition of Economy Keputusan kredit Hasil  akhir  dari  suatu  permohonan  nasabah  yang mengajukan pinjaman 7 Collateral, Capacity Penandatanganan akad kredit/perjanjian lainnya Berkas-berkas persetujuan atau berkas-berkas  yang telah disetujui oleh pihak bank 8 Character,Capacity, Capital, Collateral dan Condition of Economy Realisasi Kredit Merealisasi  permohonan  kredit  yang  diajukan  oleh nasabah 9 Prosedur pemberian kredit pensiun  yang  terlaksana  di Bank  Sumut  KC  Kampung Lalang Medan Debitur harus memenuhi persyaratan yang ditentukan  oleh  pihak  PT  Bank  Sumut  KC Kampung Lalang Medan 10 Kualitas kredit yang terlaksana Lancar 11 Cara mengatasi permasalahan kredit jika  prosedur pemberian kredit tidak terlaksana Rescheduling Sumber: Data penelitian (2020)

## SIMPULAN
Berdasarkan  hasil  pengolahan  data  dan  pembahasan,  maka  dapat  disimpulkan  Prosedur  pemberian kredit  pensiun  yang  dilaksanakan  oleh  karyawan  bank  sudah  baik  sehingga  kualitas  kredit  yang terdapat  pada  bank  tergolong  lancar,  Kesesuaian  tersebut  dapat  dilihat  dari  prinsip-prinsip  5C terlaksana dengan baik  dimana bank telah menganalisis terlebih dahulu mengenai character, capacity, capital,  collateral  maupun  condition  of  economy debitur  dari  awal  pengajuan  proposal  kredit, penyelidikan  berkas  pinjaman,  wawancara,  pemberian  keputusan  kredit  baik  bank  menerima  maupun menolak  pengajuan  kredit  yang  disampaikan  debitur,  hingga  realisasi  kredit  dilakukan.  Kredit  dapat dikatakan  lancar  apabila  pembayaran  angsuran  pokok  dan/atau  bunga  tepat  waktu,  memiliki  mutasi rekening  yang  aktif,  dan  bagian  dari  kredit  yang  dijamindengan  agunan  tunai  ( cash  collateral) .  Dan kredit  pensiun  yang  ada  pada  Bank  Sumut  telah  memenuhi  kreiteria  tersebut  sehingga  masuk  dalam kategori  lancar.Disamping  itu  bank  juga  sigap  dalam  mengatasi  permasalahan  kredit  jika  prosedur pemberian  kredit  tidak  terlaksana  dengan  melakukan rescheduling yaitumengajukan  atau  membuat jadwal  ulang  lagi  terhadap  debitur  guna  untuk  melengkapi  persyaratan  sesuai  SOP  PT  Bank  Sumut, untuk kemudian permohonan dapat diproses kembali.

## SARAN
Berdasarkan  simpulan  di  atas,  diharapkan  bank  mampu  mempertahankan  kualitas  dan  efisiensi  kerja dalam  jangka  panjang,  agar  mampu  mencapai  visi  dan  misi  Bank  Sumut  KC  Kampung  Lalang  Medan dan  terus  menarik  minat  dan  perhatian  calon  nasabah  agar  tetap  menggunakan  produk  kredit  pensiun yang disediakan oleh Bank Sumut KC Kampung Lalang Medan.

## REFERENSI
Kasmir. 2014. Dasar-Dasar Perbankan , Depok: PT RajaGrafindo Persada Kasmir 2019. Manajemen Perbankan .  Jakarta: PT RajaGrafindo Persada Kasmir 2018. Analisis Laporan Keuangan. Jakarta: PT RajaGrafindo Persada Mulyadi, 2016. Sistem Akuntansi Edisi 4. Jakarta: Salemba Empat Sunyoto, Danang. 2011. Metode dan Instrumen Penelitian Ekonomi dan Bisnis . Jakarta: CAPS (Center for Academic Publishing Service)
Sugiyono. 2016. Metode Penelitian. Bandung: Penerbit Alfabeta Zuhirsyan, Nurlinda. 2018. Pengaruh Religiusitas dan Persepsi Nasabah Terhadap Keputusan Memilih Bank Syariah.Jurnal Al-Amwal Ekonomi dan Perbankan Syariah.Vol. 10, (1). Juni
Zuhirsyan,  Muhammad  &Agus,  Rizal,  Pengaruh  Kebijakan  Kredit,  Standar  Operasional  Perkreditan Dan  Pelayanan  Kredit  Terhadap  Keputusan  Mengajukan  Kredit  di  PT  Sarana  Sumut,  Prosiding Seminar  Nasional  Balikpapan  University  Faculty  of  Economics  Seminar  National  and  Essay Competition Volume 1, 16 Desember 2017Ventura Medan
Yustika,  2019.  “Analisis  Prosedur  Pemberian  Kredit  Pensiun  Pada  PT  Bank  BTPN  Purna  Bakti Cabang  Yogyakarta.”  (Tugas  Akhir)  Untuk  Program  Studi  Perbankan  keuangan.  Medan: Politeknik Negeri Medan
Wirayuda,  Prastawa.  2015.  “Prosedur  Pemberian  Kredit  Pensiun  Pada  PT  Bank  BTPN  Bogor,  TBK” (Tugas  Akhir)"  Untuk  Program  Diploma  III  Keuangan  dan  Perbankan.  Bogor:  Sekolah  Tinggi Ilmu Ekonomi Kesatuan