S S E E K K U U R R I I T T A A S S
( ( S S a a h h a a m m , , E E k k o o n n o o m m i i , , K K e e u u a a n n g g a a n n d d a a n n I I n n v v e e s s t t a a s s i i ) )
Faktor Penentu Sikap Penggunaan Platform Pembayaran Digital bagi Pelaku Usaha Mikro Kecil Kreatif
Lathif Hanafir Rifqi 1 ; Ana Zahrotun Nihayah 2
1-2 UIN Walisongo Semarang, Email: lathif.hanafir.rifqi@walisongo.ac.id , ana.zahrotun.nihayah@walisongo.ac.id

## ARTICLES
INFORMATION ABSTRACT JURNAL SEKURITAS ( Saham, Ekonomi, Keuangan dan Investasi )
Vol.6, No.1, September 2022 Halaman  : 17 – 28
© LPPM & Prodi Manajemen
UNVERSITAS   PAMULANG
ISSN ( online )  : 2581-2777 ISSN ( print )     : 2581-2696

## Keyword :
Usaha Mikro Kecil Kreatif; Platform Pembayaran Digital; Sikap

## JEL. classification :
C33, G21, G24, N15, N25

## Permalink:
DOI: 10.32493/skt.v6i1.22420

## Article info :
Received : Juli 2022
Revised   : Agustus 2022
Accepted : September 2022
Licenses :
http://creativecommons.org/licenses/by/4.0/

## Contact : PRODI MANAJEMEN UNPAM
JL.Surya Kencana No.1 Pamulang Tangsel –Banten Telp. (021) 7412566, Fax (021) 7412491 Email : sekuritas@unpam.ac.id
Penelitian  ini  dilakukan  untuk mengisi  kekosongan dari  penelitian  sebelumnya  mengenai  digitalisasi  Usaha Mikro  Kecil  dan  Menengah  (UMKM).  Digitalisasi  UMKM pada  penelitian  sebelumnya  kebanyakan  berbicara  dari perspektif  pemangku  kebijakan.  Penelitian  ini  hadir  untuk menggali  faktor  penggunaan  Platform  pembayaran  digital dari sisi pelaku Usaha Mikro Kecil (UMK) kreatif itu sendiri. Metode  yang  digunakan  adalah  purposive  sampling dengan  memperhatikan  sample  jenuh.  Hasil  penelitian didapatkan  tiga  hal  yang  menjadi  faktor  rendahnya penggunaan platform pembayaran digital bagi UMK kreatif. Ketiga faktor tersebut adalah literasi keuangan, infrastruktur, dan literasi digital. Temuan penting selanjutnya  adalah  hal  penting  pemicu  ketiga  faktor  yang disebutkan  adalah  tingkat  pendidikan  rendah  dari  pelaku UMK Kreatif
This  research  was  conducted  for  research  from previous research regarding the digitization of Micro, Small and  Medium  Enterprises  (MSMEs).  The  digitization  of MSMEs  in  previous  studies  mostly  spoke  from  the perspective  of  policy  makers.  This  research  is  here  to  find factors in the use of digital payment platforms from the side of creative Micro Small Business (UMK) actors themselves. The method used is purposive sampling by paying attention to saturated  samples.  The  results  of the  study  found  three factors  that  contributed  to  the  low  use  of  digital  payment platforms  for  creative  MSEs.  The  third  factor  is  financial literacy,  infrastructure,  and  digital  literacy.  The  next important  finding  is  the  important  thing  that  triggers  the three  factors  mentioned  is  the  low  level  of  education  of Creative UMK actors.
S S E E K K U U R R I I T T A A S S
( ( S S a a h h a a m m , , E E k k o o n n o o m m i i , , K K e e u u a a n n g g a a n n d d a a n n I I n n v v e e s s t t a a s s i i ) )

## A. PENDAHULUAN
Usaha mikro kecil (UMK) kreatif merupakan usaha yang memiliki produk khusus sehingga selalu  memproduksi  berbagai  macam  produk  dengan  beragam  kreatifitas.  Produk  dari industri  kreatif  bukanlah  jenis  kebutuhan  pokok  yang  dibutuhkan  oleh  sebagian  besar masyarakat. Maka dari itu, pelaku usaha kreatif harus pandai dalam memasarkan produknya ke berbagai konsumen yang bervariasi. Keberagaman konsumen ini tentunya tersebar luas di  berbagai  lokasi  yang sangat  mungkin  memiliki  jarak cukup jauh  (Karami  &  Read,  2021). Adanya  masalah  persebaran  konsumen  ini  harus  disiasati  oleh  pelaku  usaha  kreatif  salah satunya  dengan  memanfaatkan  teknologi  digital  (Fanreza  &  Shilvana,  2021).  Teknologi digital yang perlu digunakan oleh pelaku industri kreatif tidak hanya terbatas pada masalah pemasaran  saja.  Transaksi  pembayaran  antara  pelaku  industri  kreatif  dengan  konsumen atau  dengan  pedagang  perantara  sudah  seharusnya  menggunakan  platform  pembayaran digital.  Platform  pembayaran  digital  akan  menjadi  tren  gaya  hidup  dalam  transaksi pembayaran di masa yang akan datang. Hal ini tentunya harus diadaptasi oleh pelaku UMK kreatif dalam menjalin transaksi dengan konsumen yang sudah aplikatif dalam penggunaan platform pembayaran digital (Najib & Fahma, 2020).
Digitalisasi  usaha  mikro  kecil  dan  menengah  (UMKM)  telah  menjadi  program  vital pemerintah dalam pengembangan UMKM. Akibat turunan dari program ini adalah munculnya berbagai  riset  dengan  tema  digitalisasi  UMKM  (Hadion  Wijoyo,  Hamzah  Vensuri,  Musnaini Widiyanti,  Denok  Sunarsi,  Haudi,  Dodi  Prasada,  Lily  Setyawati  Kristianti, Asep  Muhammad Lutfi, 2020). Dari sekian banyak riset menggunakan tema ini, sebagian besar hanya berfokus pada  konsep,  manajeril,  ataupun  strategi  mengenai  digitalisasi  UMKM  itu  sendiri  (Hervé  et al., 2016; Idah & Pinilih,  2020; Nasution & Indria,  2021). Riset-riset tersebut berangkat dari arah pemangku kepentingan yang terkesan mengandalkan justifikasi persoalan dilapangan. Riset  yang  menggali  berbagai  masalah  dari  pelaku  UMKM  terkait  pemanfaatan  teknologi digital belum banyak dilakukan.
Riset  ini  hadir  untuk  mengisi  kekosongan  dari  riset-riset  terdahulu  yaitu  melihat  faktor- faktor  masalah  yang  diduga  menghambat  pelaku  UMKM  dalam  memanfaatkan  teknologi digital.  Riset  akan  fokus  menggali  informasi  dari  sisi  pelaku  UMKM  mengenai  faktor penghambat  ataupun  pendorong  digitalisasi  UMKM.  Lebih  spesifik  digitalisasi  yang difokuskan dalam riset ini adalah penggunaan platform pembayaran digital.
Platform  pembayaran  digital  diyakini  dapat  membantu  pelaku  UMKM  khususnya  dalam industri  kreatif  untuk  meningkatkan  produksinya.  Transaksi  pembayaran  dapat  dilakukan dengan  cepat  dan  mudah  sehingga  menciptakan  efisiensi  usaha  (Takon  et  al.,  2019). Efisiensi ini kemudian berdampak pada percepatan produksi sehingga usaha dapat tumbuh secara  cepat.  Penggunaan  platform  pembayaran  digital  sangat  penting  digunakan  oleh pelaku  UMK  kreatif.  Namun,  dalam  sebuah  observasi  pelaku  UMK  kreatif  belum  banyak yang  menggunakan  teknologi  ini.  Berbagai  sebab  dijadikan  sebagai  hipotesis  penelitian. Hipotetsis ini setidaknya didapatkan tiga aspek yaitu literasi keuangan yang terbatas, literasi digital yang tidak begitu baik, serta tidak tersedianya infrastruktur yang baik dari pemerintah maupun  perusahaan  penyedia  platform  pembayaran  digital.  Dugaan-dugaan  ini  menjadi pokok masalah yang dikembangkan dalam penelitian

## B. KAJIAN LITERATUR

## Sikap Penggunaan
Sikap merupakan evaluasi keyakian seseorang atas perasaan negatif atau posistif dalam menentukan perilaku yang akan dilakukan (Jogiyanto, 2007). Maka dari itu, sikap merupakan akumulasi  dari  perasaan  seseorang  yang  kemudian  mengarahkan  untuk  menetapkan keputusan  pada  dua  kutub  yang  berlawanan  mengenai  perilaku  yang  akan  dilakukan. Pasangan  kutub  ini  dapat  berupa  menerima  atau  menolak,  tertarik  atau  tidak  tertarik,  baik atau  jelek  dan  lain  sebagainya  (Ajzen,  I.,  &  Fishbein,  1972).  Dari  uraian  ini  sikap

## 1 - 5
S S E E K K U U R R I I T T A A S S
( ( S S a a h h a a m m , , E E k k o o n n o o m m i i , , K K e e u u a a n n g g a a n n d d a a n n I I n n v v e e s s t t a a s s i i ) )
penggunaan  platform  pembayaran  digital  diukur  dengan  ketertarikan  atau  ketidaktertarikan seseorang terhadap penggunaan platform pembayaran digital.
Sikap  yang  mencerminkan  ketertarikan  atau  sebaliknya  dalam  penggunaan  suatu  objek tentunya dilatarbelakangi oleh berbagai faktor. Faktor tersebut dapat berasal dari lingkungan ataupun  atribut  lain  yang  melakat  pada  diri  seseorang  (Azwar  S,  2011).  Faktor  lingkungan misalnya,  ketertarikan  seseorang  dapat  dipengaruhi  dari  kondisi  sosial  masyarakat disekitarnya.  Kondisi  sosial  masyarakat  memiliki  peran  kuat  dalam  mempengaruhi kecenderungan  perilaku  seseorang.  Kebiasaan-kebiasaan  sosial  mayarakat  dapat  juga dipengaruhi  oleh  kebijakan  pemerintah.  Faktor  atribut  yang  melekat  pada  diri  seseorang diantaranya  adalah  tingkat  intelegensi.  Tingkat  intelegensi  seseorang  memilki  pengaruh terhadap sikap seseorang dalam memilih objek tertentu.

## Platform Pembayaran Digital (internet banking dan dompet digital)
Platform  pembayaran  digital  adalah  layanan  dalam  sistem  pembayaran  yang dilaksanakan tanpa melalui kantor fisik. Platform pembayaran digital mengoptimalkan peran teknologi seperti web, mobile phone, dan jasa pihak ketiga (agen)  (Astri Rumondang et all, 2019).  Target  platform  pembayaran  digital  adalah  masyarakat unbanked maupun underbanked  (Seftarita  &  Azra,  2017).  Khusus  layanan  melalui  pihak  ketiga  dimaksudkan untuk mengoptimalkan layanan pada masyarakat yang tinggal di wilayah sulit dijangkau oleh lembaga  keuangan.  Maka  dari  itu,  pada  kelompok  masyarakat  ini,  penjangkauan  layanan diantaranya  dioptimalkan  dengan  jaringan  telekomunikasi  internet  ataupun mobile  phone . Lebih  spesifik  platform  pembayaran  digital  yang  menjadi  fokus  dalam  penelitian  ini  adalah layanan  internet  banking  dan  dompet  digital  yang  membantu  pelaku  UMK  kreatif  dalam melakukan transaksi pembayaran.
Bank  Indonesia  sebagai  salah  satu  otoritas  moneter  di  Indonesia  mengeluarkan Peraturan Bank Indonesia No.16/8/2014 yang berisi tentang optimalisasi layanan keuangan digital bagi bank-bank termasuk didalamnya adalah mengatur tentang e-money (BPK, 2014). Platform pembayaran digital diprediksi akan semakin berkembang bahkan menguasai pasar jasa  pembayaran.  Teknologi  menjadi  hal  sangat  akrab  bagi  masyarakat  saat  ini  terutama kalangan  muda  bahkan  anak-anak.  Kalangan  ini  tentunya  yang  akan  mendominasi  pasar keuangan digital di Indonesia di waktu yang akan datang (Nugraha & Wahyuhastuti, 2017). Dalam  peraturan  bank  Indonesia  di  atas  program  layanan  keuangan  digital  dibagi  dalam empat  tahap.  Keempat  tahap  tersebut  secara  berturut-turut  yaitu  pemenuhan  konektivitas dasar, pelayanan transfer , full range service (kredit, menabung, dan suransi), dan digital in- store purchase (Seftarita & Azra, 2017). Digital in-store purchase mencakup layanan dalam transaksi  pasar  modal  dan  e-commerce  khususnya  bagi  UMKM.  Ada  beberapa  contoh layanan  keuangan  digital  yang  familiar  di  masyarakat.  Uang  elektronik,  rekening  ponsel, tabungan  digital,  pinjaman  online,  dompet  digital  merupakan  contoh  layanan  keuangan digital yang digunakan masyarakat pada umumnya.

## Usaha mikro kecil Kreatif
Usaha mikro merupakan usaha milik perorangan dan atau badan usaha yang memenuhi kriteria  usaha  mikro  dalam  perundang-undangan.  Kriteria  usaha  mikro  yang  dimaksud  ada dua.  Kriteria  pertama  adalah  usaha  yang  memiliki  kekayaan  bersih  maksimal  Rp 50.000.000,00  (lima  puluh  juta  rupiah).  Angka  ini  tidak  termasuk  asset  tanah  maupun bangunan  didalamnya.  Kriteria  usaha  mikro  selanjutnya  adalah  usaha  dengan  kepemilikan nilai  penjualan  maksimal  sebesar  Rp  300.000.000,00  (tiga  ratus  juta  rupiah)  dalam  ukuran tahunan. Sementara, setingkat diatas usaha mikro adalah kategori usaha kecil. Sama halnya dengan  usaha  mikro,  usaha  kecil  merupakan  usaha  yang  dimiliki  perorangan  dan  atau badan usaha yang berdiri secara independen. Arti kata independen dalam konteks ini adalah usaha  yang  bukan  bagian  dari  anak  atau  cabang  dari  perusahaan  lain  (Undang-Undang tentang  Usaha  Mikro,  Kecil,  dan  Menengah,  2008).  Usaha  kecil  menurut  undang-undang diklasifikasikasikan  dalam  dua kriteria  yaitu pertama ,  usaha  yang  memiliki kekayaan  bersih (tidak  termasuk  tanah  dan  bangunan)  berkisar  antara  Rp  50.000.000,00  (lima  puluh  juta
S S E E K K U U R R I I T T A A S S
( ( S S a a h h a a m m , , E E k k o o n n o o m m i i , , K K e e u u a a n n g g a a n n d d a a n n I I n n v v e e s s t t a a s s i i ) )
rupiah) sampai dengan Rp 500.000.000,00 (lima ratus juta rupiah). Kriteria yang kedua yaitu usaha  kecil  memiliki  nilai  penjualan  tahunan  antara  Rp  300.000.000,00  (tiga  ratus  juta rupiah)  sampai  dengan  2,5  miliar  rupiah  (Undang-Undang  Republik  Indonesia  Nomor  20 Tahun, 2008).
Salah  satu  persoalan  yang  dialami  oleh  pelaku  UMK  adalah  penguasaan  terhadap platform pembayaran berbasis digital. Platform pembayaran digital akan menjadi kebutuhan primer  bagi  pihak  manapun  diwaktu  yang  akan  datang.  Bagi  pelaku  UMK  hal  ini  tentunya akan  mempermudah  segala  transaksi  keuangan  yang  dibutuhkan.  Baik  itu  transaksi pendanaan  (permodalan)  ataupun  transaksi  dengan  mitra  serta  konsumen.  Terlebih  bagi UMK  yang  bergerak  di  bidang  kreatif.  Memiliki  sebaran  konsumen  yang  berada  di  wilayah jauh,  membuat  transaksi  pembayaran  harus  dilakukan  secara  non  tunai.  Dengan pemanfaatan platform pembayaran digital diperkirakan transaksi semakin mudah dan cepat sehingga  berdampak  pada  produksi  dan  pertumbuhan  usaha  (Prokopenko  et  al.,  2020). Dalam jangka menengah dan panjang diharapkan usaha mikro dan kecil dapat berkembang menjadi usaha menengah ataupun besar.

## C. METODOLOGI PENELITIAN
Unit analisis dalam penelitian ini adalah pelaku UMK kreatif di kabupaten Jepara. Pelaku UMK  kreatif  ini  terbagi  dalam  tujuh sentra  industri  yaitu  sentra  ukir, sentra  tenun, kerajinan rotan,  kerajinan  monel,  kerajinan  mainan  anak,  kerajinan  patung  kayu,  dan  souvenir  kayu (Kompasiana,  2019).  Pentingnya  penggunaan  platform  pembayaran  digital  sangat  penting bagi pelaku UMK kreatif karena memiliki potensi pasar yang luas.
Desain  penelitian  menggunakan  pendekatan  kualitatif.  Data  diperoleh  dengan  interview mendalam.  Interview  mendalam  diharapkan  mendapatkan  data  yang  lebih  kompleks sehingga  dapat  melihat  persoalan  dilapangan  dengan  lebih  tajam  (Fadli,  2021).  Maka  dari itu, interview mendalam popular digunakan dalam penelitian dengan pendekatan kualitatif.
Sumber  data  adalah  pelaku  UMK  kretaif  di  Jepara.  Pemilihan  responden  mengunakan cara purposive  sampling (Etikan,  2016)  dengan  kriteria  skala  usaha  mikro  (pendapatan makasimal 300 juta rupiah per tahun) dan usaha kecil (pendapatan 300 juta sampai dengan 2,5  miliar  rupiah  per  tahun).  Kriteria  selanjutnya  adalah  adanya  keterwakilan  responden  di setiap  sentra  industri.  Kriteria  ketiga  adalah  pelaku  UMK  kreatif  yang  belum  menggunakan platform pembayaran digital.
Teknik  pengumpulan  data  melalui  interview  mendalam  kepada  responden.  Dokumentasi juga  dilakukan  untuk  mengabadikan  data  selama  proses  penggalian  data  dalam  interview (Huberman  &  Miles,  1992).  Interview  fokus  mengenai  objek  formal  penelitian  yaitu  faktor yang  mempengaruhi  sikap  terhadap  penngunaan  platform  pembayaran  digital.  Fokus interview ini penting, agar pengambilan data dapat dilakukan secara efisien.
Teknis Analisis  data  yang  digunakan  adalah  reduksi,  display,  dan  analisis  (Rijali,  2019). Reduksi  adalah  menyaring  data  hasil  interview  yang  sesuai  dengan  kebutuhan  penelitian. Dalam proses interview tentunya tidak berjalan monoton karena perlu memperhatikan tradisi sosial  maupun  karakter  dari  responden.  Data  yang  tersaring  kemudian  didispay  dalam sebuah  tabel  dengan  kalimat  singkat  yang  menyatakan  poin  jawaban.  Dalam  display  juga diberikan  coding  untuk  memudahkan  identifikasi  kata  kunci  dari  jawaban.  Selanjutnya melakukan  analisis  dengan  mengaitkan  mengaitkan  jawaban  dengan  konteks  dalam  judul penelitian.
S S E E K K U U R R I I T T A A S S
( ( S S a a h h a a m m , , E E k k o o n n o o m m i i , , K K e e u u a a n n g g a a n n d d a a n n I I n n v v e e s s t t a a s s i i ) )

## D. PEMBAHASAN
Pelaku  UMK  Kreatif  Memiliki  Tingkat  Literasi  Keuangan  Terbatas  dalam  Penggunaan Platform Pembayaran Digital
Keterbatasan  kompetensi  literasi  keuangan  menjadikan  faktor  dari  rendahnya penggunaan platform pembayaran digital. Dapat dilihat dalam tabel 4.1, sebagian besar dari pelaku  UMK  kreatif  tidak  memiliki  pendidikan  formal  yang  tinggi.  Seringkali,  status pendidikan  formal  yang  “rendah”  mempengaruhi  tingkat  kepercayaan  diri  seseorang (Tanjung  &  Amelia,  2017).  Akibatnya  keberanian  pelaku  UMK  kreatif  untuk  sekedar mendapatkan  informasi  keuangan  ke  lembaga  bank  misalnya  menjadi  terbatas. Keterbatasan  inilah  yang  kemudian  menghambat  penambahan  wawasan  keuangan  pelaku UMK kreatif.
Tabel 1. Data Keterbatasan Literasi Keuangan pelaku UMK Kreatif No Keterbatasan literasi keuangan Coding 1 Tidak  memiliki  rekan/sdr  yang  begitu  paham mengenai keuangan Keterbatasan  rekan  yang berwawasan keuangan 2 Tidak  berasal  dari  pendidikan  ekonomi  atau keuangan Pendidikan non ekonomi 3. Tingkat pendidikan yang rendah (SMA ke bawah) Pendidikan formal rendah 4. Tidak  memiliki  waktu  cukup  untuk  belajar  mengenai bank atau keuangan Waktu belajar terbatas 5. Tidak  percaya  diri  mencari  informasi  keuangan  di lembaga keuangan seperti bank Tingkat  percaya  diri  yang rendah 6. Menganggap  banyak  sekali  istilah  keuangan  sulit dipahami Istilah terlalu rumit 7. Hasil  produksi  sebagain  dijual  kepada  pedagang perantara  dengan  modal  yang  lebih  besar  melalui tunai,  jadi  penggunaan  platform  pembayaran  digital tidak begitu diperlukan Tidak merasa butuh
Sumber : Hasil interview yang diolah (2022)
Tabel 1. semakin memperkuat dugaan bahwa literasi keuangan memiliki kontribusi cukup tinggi  terhadap  sikap  penggunaan  platform  pembayaran  digital.  Terdapat  tiga  aspek mendasar  yang  menyebabkan  literasi  keuangan  pelaku  UMK  kreatif  rendah.  Ketiga  aspek tersebut adalah tingkat pendidikan, lingkungan, dan sikap pesimis terhadap kemampuan diri dalam  mempelajari bidang keuangan. Pelaku UMK kreatif yang memiliki tingkat pendidikan SMP  tidak  memiliki  motivasi  yang  cukup  untuk  menambah  wawasan  tentang  keuangan. Mereka beranggapan bahwa sebagian besar produk dijual kepada pedagang perantara yang memiliki  modal  lebih  besar.  Dalam  transaksi  ini  seringkali  pembayaran  dilakukan  secara tunai.  Ketiga  faktor  mendasar  ini  semakin  menegaskan  bahwa  literasi  keuangan  menjadi varibel  penting  yang  mempengaruhi  penggunaan  platform  pembayaran  digital  (Wardani  & Darmawan, 2020).
Literasi  keuangan  yang  terbatas  menjadi  penyebab  rendahnya  penggunaan  platform pembayaran  digital  oleh  pelaku  UMK  kreatif.  Tingkat  dan  bidang  pendidikan  formal  diduga menjadi  faktor  dasar  yang  memicu  munculnya  faktor-faktor  lain  (Shalahuddinta  &  Susanti, 2014).  Tingkat  pendidikan  formal  yang  rendah  serta  tidak  memiliki  riwayat  pendidikan  di bidang  ekonomi  atau  keuangan,  menyababkan  motivasi  untuk  belajar  tentang  keuangan menjadi rendah. Motivasi yang rendah ini memicu pesimisme, sehingga menganggap istilah- istilah  dalam  bidang  keuangan  sulit  dipahami.  Keengganan  belajar  menganai  keuangan  ini juga  tidak  didukung  oleh  lingkungan  yaitu  saudara  ataupun  rekan  yang  tidak  pula  memiliki wawasan  keuangan  yang  baik.  Hal  ini  semakin  menegaskan  tidak  optimalnya  penggunaan platform pembayaran digital yang diakibatkan oleh literasi keuangan yang buruk.
S S E E K K U U R R I I T T A A S S
( ( S S a a h h a a m m , , E E k k o o n n o o m m i i , , K K e e u u a a n n g g a a n n d d a a n n I I n n v v e e s s t t a a s s i i ) )

## Pelaku  UMK  Kreatif  tidak  Memiliki  Infrastruktur  Pendukung  yang  Baik  dalam Penggunaan Platform Pembayaran Digital
Sebagian  dari  pelaku  UMK  kreatif  tidak  memiliki  akses  yang  baik  terhadap  kantor perbankan  maupun  perusahaan  penyedia  platform  digital.  Tabel  4.2,  memeperlihatkan bahwa infrastuktur menjadi faktor penting dalam membantu keteraksesan terhadap teknologi (Saragih,  2019).  Pemanfaatan  teknologi  digital  seperti  platform  pembayaran  digital  harus didukung dengan peralatan yang memadai. Ketersediaan jairingan internet yang lancar serta tersedianya  peralatan  seperti  laptop  dan  ponsel  pintar  merupakan  infrastruktur  yang mendukung  kemudahan  dalam  mengakses  aplikasi  pembayaran  digital.  Khusus  untuk platform yang disediakan bank, maka kedekatan kantor cabang dengan nasabah pengguna semakin mempermudah akses. Hal ini menegaskan pentingnya infrastruktur untuk menjamin pelayanan bagi pengguna platform pembayaran digital (Jayalath & Premaratne, 2021).
Tabel 2. Data Keterbatasan Infrastruktur Pelaku UMK Kretaif
No  Keterbatasan Infrastruktur Coding 1 Beberapa  pelaku  usaha  memiliki  lokasi  jauh  dengan  lembaga keuangan Lokasi jauh 2. Tidak  pernah  atau  jarang  sekali  diadakan  program  dari perusahaan keuangan (bank) atau penyedia platform pembayaran digital Tidak ada Program edukasi dari bank/penyedia paltform 3. Tidak pernah ada Sosialisasi dari otoritas pemerintah (OJK, BI) mengenai wawasan keuangan Tidak ada Program edukasi dari pemerintah 4. Beberapa  pelaku  memiliki  infrastruktur  jaringan  internet  yang buruk untuk mengakses teknologi digital Jaringan internet yang buruk 5. Tidak memiliki perangkat lunak yang baik (Laptop, Hp pintar) Tidak memiliki fasilitas Sumber : Hasil interview yang diolah (2022)
Tabel 2, memperlihatkan terdapat dua aspek mendasar dari pentingnya infrastruktur bagi peningkatan  keteraksesan  platform  pembayaran  digital.  Kedua  aspek  tersebut  adalah jaringan  internet  dan  peralatan  seperti  laptop  atau  ponsel  pintar.  Di  beberapa  kawasan  di Indoensia,  masih  terdapat  titik-titik  yang  tidak  terfasilitasi  jaringan  internet  dengan  baik. Setidaknya,  masih  terdapat  26%  masyarakat  Indonesia  yang  belum  terfasilitasi  internet (Cindy  Mutia  Annur,  2022).  Tidak  hanya  jaringan  internet,  pengguna  platform  pembayaran digital harus memiliki alat pengakses seperti laptop atau ponsel pintar. Ketersediaan alat ini sama pentingnya dengan jaringan internet yang disebutkan.
Kemudahan  akses  salah  satunya  selalu  dikaitkan  dengan  infrastruktur.  Hal  ini  menjadi tanggung  jawab  diantaranya  adalah  pemerintah  maupun  lembaga  penyedia  platform pembayaran  digital.  Beberapa  pelaku  UMK  kreatif  memiliki  lokasi  usaha  yang  cukup  jauh dari  perkotaan.  Akibat  dari  hal  ini,  mereka  mengalami  kendala  dalam  mengakses  aplikasi internet  karena  ketersediaan  jaringan  internet  yang  tidak  begitu  baik.  Pemerintah  dan lembaga penyedia platform digital selama ini tidak terlalu aktif dalam melihat permasalahan ini.  Akibatnya,  keteraksesan  dari  sebagian  pelaku  UMK  kreatif  ini  dalam  memanfaatkan platform pembayaran digital masih sangat rendah.

## Pelaku UMK Kreatif Tidak Memiliki Kompetensi Digital yang Baik
Penggunaan  aplikasi  digital  tidak  begitu  mudah  bagi  sebagian  orang.  Diperlukan kompetensi tertentu agar orang tersebut dapat dengan lancar dalam menggunakan aplikasi digital. Di era modern seperti ini, masih ada beberapa masyarakat yang “gagap” teknologi. Lawan  kata  dari  “gagap”  adalah  kompeten.  Menurut  (Martin,  2005),  kompetensi  teknologi
S S E E K K U U R R I I T T A A S S
( ( S S a a h h a a m m , , E E k k o o n n o o m m i i , , K K e e u u a a n n g g a a n n d d a a n n I I n n v v e e s s t t a a s s i i ) )
diuraikan dalam lima bagian yaitu identifikasi, akses, kelola, integrasi, evaluasi, dan analisis. Bagi  pengguna  aplikasi  digital  tingkat  identifikasi  dan  akses  sudah  cukup  untuk memanfaatkan platform pembayaran digital dengan baik. Maka dari itu, kompetensi digital ini sangat diperlukan dalam mengakses platform pembayaran digital.
Tabel 3. Data Keterbatasan Infrastruktur Pelaku UMK Kreatif
No  Keterbatasan Kompetensi Digital Coding 1 Keterbatasan dalam mengaplikasikan laptop Tidak bisa laptop 2 Keterbatasan dalam mengoperasikan ponsel pintar Tidak bisa HP pintar 3.   Bukan berasal dari pendidikan teknik atau informatika Pendidikan non teknik 4.   Motivasi  yang  rendah  untuk  belajar  aplikasi  pembayaran digital Motivasi rendah 5. Pendapatan yang terbatas sehingga terbatas memiliki data internet Pendapatan terbatas 6.   Menganggap  Beberapa  aplikasi  pembayaran  digital  cukup rumit Aplikasi digital rumit 7.   Masih khawatir  dengan risiko pembayaran melalui aplikasi digital Risiko penggunaan
Sumber : Hasil interview yang diolah (2022)
Tabel  3.  menginformasikan  setidaknya  tiga  poin  yang  menyebabkan  rendahnya kompetensi  digital  yaitu skill dalam  mengoperasikan  alat,  motivasi  rendah,  dan  persepsi negatif. Skill yang  rendah  dapat  disebabkan  karena  tidak  memiliki  riwayat  pendidikan  atau pelatihan  teknologi  yang  cukup  (Rusmana,  2020).  Keadaan  ini,  diperparah  lagi  dengan motivasi  yang  rendah  untuk  belajar  menggunakan  aplikasi  digital.  Akibatnya  timbul  sikap pesimistis terhadap aplikasi digital yang baru sehingga muncul stigma-stigma negatif seperti risiko pengunaan aplikasi dan kerumitan pengoperasian.
Kompetensi  digital  sangat  diperlukan  oleh  pelaku  UMK  kreatif  dalam  era  modern  ini. Pengoperasian peralatan digital seperti laptop dan ponsel pintar menjadi hal yang mendasar bagi hampir semua orang di masa yang akan datang. Namun, sebagian pelaku UMK kreatif tidak  memiliki  kompetensi  digital  yang  baik.  Sebagian  beralasan  karena  tidak  berasal  dari bidang  pendidikan  teknik  atau  informatika.  Di  samping  juga,  terdapat  beberapa  yang berpendidikan  formal  rendah.  Hal  ini  memicu  sikap  pesimistis  untuk  belajar  aplikasi pembayaran digital melalui laptop ataupun ponsel pintar. Akibat turunan dari sikap pesimistis ini  adalah  adanya  asumsi  bahwa  aplikasi  pembayaran  digital  begitu  rumit.  Padahal,  sekali lagi  kompetensi  digital  adalah  bagian  syarat  yang  tak  terpisahkan  dari  pengoperasian aplikasi pembayaran digital (Ilomäki et al., 2011).
Hasil  pengamatan  penelitian  didapatkan  tiga  faktor  pokok  yang  berpengaruh  terhadap sikap  penggunaan  platform  pembayaran  digital  yaitu  literasi  keuangan,  infrastruktur,  dan literasi  digital.  Literasi  tentang  keuangan  maupun  digital  adalah  perpaduan  kompetensi dalam  penggunaan  platform  pembayaran  digital.  Aplikasi  ini  mengandung  dua  unsur  yaitu keuangan  dan  digital,  sehingga  kemampuan  terhadap  kedua  aspek  ini  merupakan  suatau prasyarat  wajib.  Disamping  itu,  kemampuan  memadai  saja  tidak  cukup  karena  harus ditunjang  oleh  infrastruktur  yang  memadai.  Maka  dari  itu,  ketiga  faktor  ini  harus  dipenuhi agar penggunaan terhadap platform pembayaran digital meningkat.
Poin  penting  dari  rendahnya  literasi  keuangan  adalah  disebabkan  karena  tingkat pendidikan  rendah  atau  tidak  memiliki  riwayat  pendidikan  bidang  keuangan.  Literasi keuangan masih menjadi persoalan penting bagi pemerintah maupun lembaga keuangan. Di Indonesia  tingkat  literasi  keuangan  masih  38,3%  pada  tahun  2019  (OJK,  2019).  Literasi keuangan  yang  baik  dicerminkan  dengan  pengetahuan  produk-produk  dari  lembaga keuangan  .  Pengetahuan  ini  yang  akan  mendorong  calon  pengguna  untuk  memakai  atau menolak produk keuangan tersebut (Manurung, 2009). Temuan mengenai keterpengaruhan
S S E E K K U U R R I I T T A A S S
( ( S S a a h h a a m m , , E E k k o o n n o o m m i i , , K K e e u u a a n n g g a a n n d d a a n n I I n n v v e e s s t t a a s s i i ) )
literasi keuangan terhadap intensitas penggunaan layanan keuangan digital sesuai dengan hasil  penelitian  dari  (Zahra  et  al.,  2019).  Dengan  pendekatan  kuantitatif,  literasi  keuangan memiliki  pengaruh  yang  signifikan  terhadap  intensitas  penggunaan  layanan  keuangan digital. Dalam hal ini, platform pembayaran digital merupakan bagian dari layanan keuangan digital.
Faktor  lain  dari  sikap  penggunaan  platform  keuangan  digital  adalah  infrastruktur. Kelancaran  dari  kegiatan  digital  masyarakat  harus  difasilitasi  dengan  infrstruktur  yang memadai.  Infrastruktur  dapat  bersumber  dari  dua  pihak.  Pihak  pertama  adalah  pemerintah atau perusahaan, sementara pihak kedua adalah calon pengguna teknologi digital. Banyak faktor  penyebab  dari  ketersediaan  infrastruktur  ini.  Dari  pihak  pemerintah  atau  perusahaan seringkali memiliki kendala pembiayaan dalam mengoptimalkan infrastruktur seperti jaringan internet  maupun  kantor  cabang.  Dari  sisi  calon  pengguna,  seringkali  tidak  memiliki pendapatan  yang  cukup  untuk  membeli  peralatan  seperti  laptop  ataupun  ponsel  pintar. Ketersediaan  infrastruktur  dan  tingkat  pendapatan  ini  pernah  disinggung  oleh  penelitian (Seftarita  &  Azra,  2017).  Mereka  menemukan  bahwa  ketersediaan  jaringan  internet  dan pendapatan  memiliki  pengaruh  terhadap  penggunaan  layanan  keuangan  digital  meskipun hasilnya tidak signifikan.
Faktor  ketiga  yaitu  literasi  digital  yang  mempengaruhi  sikap  penggunaan  platform pembayaran  digital.  Sebagian  pelaku  usaha  kreatif  tidak  memiliki  kompetensi  digital  yang baik.  Padahal,  pengoperasian  aplikasi  digital  sudah  semestinya  memiliki  tingkat  literasi digital yang baik. Setidaknya pelaku UMK kreatif dapat mengidentifikasi dan mengakses dari produk  digital  yang  ada.  Kompetensi  ini  tentunya  sangat  mendukung  pelaku  UMK  kreatif dalam  memanfaatkan  platform  pembayaran  digital.  Di  Indonesia,  literasi  digital  masih menjadi  masalah  bagi  sebagian  kalangan  terutama  usia  tua  (Ain  et  al.,  2021).  Hal  ini  juga dialami  oleh  sebagian  pelaku  industri  kreatif  yang  memiliki  kriteria  usia  yang  telah disebutkan.
Dalam  hal  kontekstual,  penelitian  ini  memiliki  poin  pembeda  dengan  penelitian sebelumnya. Tidak ada penelitian sebelumnya yang fokus pada pelaku usaha indutri kreatif mengenai  keteraksesan  penggunaan  platform  pembayaran  digital.  (Seftarita  &  Azra,  2017) menggunakan  konteks  masyarakat  Aceh  secara  umum  sebagi  konteks  objek  penelitian. Sementara,  penelitian  dengan  tema  digitalisi  UMKM  kebanyakan  hanya  berfokus  pada perumusan konsep, strategi, maupun managerial dari pemangku kepentingan dalam rangka optimasisasi pemanfaatan teknologi digital untuk pengembangan UMKM. Panelitian ini hadir, untuk melihat kondisi lapangan dari perspektif pelaku UMKM mengenai permasalahan yang ada dalam optimaslisasi pengggunaan platform pembayaran digital.
Didapatkan  tiga  faktor  pokok  yang  menjadi  penyebab  sikap  penggunaan  platform pembayaran  digital  yaitu  literasi  keuangan,  infrastruktur,  dan  literasi  digital.  Ketiga  hal  ini harus  direspon  dengan  strategis  oleh  pemerintah  maupun  perusahaan  penyedia  platform pembayaran  digital.  Untuk  megatasi  literasi  keuangan  dan  literasi  digital  yang  rendah, pemerintah  (dinas  koperasi  dan  UMKM)  mauapun  lembaga  keuangan  dapat  mengadakan program  edukatif  kepada  pelaku  UMK  kreatif  agar  kompetensi  mereka  dapat  ditingkatkan khususnya  mengenai  keuangan  dan  teknologi  digital.  Terkait  infrastruktur,  pemerintah daerah jepara dapat memetakan titik wilayah pelaku UMK kreatif yang tidak memiliki jaringan internet untuk dilakukan perbaikan kualitas jaringannya.
S S E E K K U U R R I I T T A A S S
( ( S S a a h h a a m m , , E E k k o o n n o o m m i i , , K K e e u u a a n n g g a a n n d d a a n n I I n n v v e e s s t t a a s s i i ) )

## E. KESIMPULAN
Ternyata,  sebagian  pelaku  UMK  kreatif  adalah  memiliki  pendidikan  formal  yang  rendah (SMP  atau  dibawahnya).  Hal  ini  yang  memicu  tingkat  literasi  keuangan  dan  literasi  digital rendah.  Meskipun  memiliki  bakat  kreatif,  mereka  hanya  terbatas  pada  kemampuan  bidang tertentu saja. Padahal sebagai seorang wirausaha, kompetensi beragam antar bidang perlu dikuasai.  Dalam konteks  pelaku  UMK  kreatif,  bidang  lain selain  teknis  produksi  yang  harus dikuasai  misalnya  keuangan,  pemasaran,  maupun  teknologi  digital.  Dengan  demikian, edukasi  mengenai  keuangan,  teknologi  digital  perlu  ditindaklanjuti  oleh  pihak  berwenang diantaranya adalah pemerintah daerah.
Penelitian  ini  memadukan  dua  fokus  program  pemerintah  yaitu  inklusi  keuangan  dan digitalisasi UMKM. Berbicara mengenai inkluasi keuangan dan digitalisasi UMKM seringkali hanya berfokus pada tema strategi, konsep, maupun manajerial yang berasal dari perspektif pemangku kebijakan. Hal ini kemudian hanya menghasilkan justifikasi persoalan dilapangan. Riset  ini  hadir  untuk  menggali  berbagai  persoalan  di  lapangan  yang  bersumber  dari pengguna  produk  keuangan  yang  berbasis  digital.  Dari  persoalan  itu,  menegaskan  bahwa dalam  menyelesaikan  persoalan  tidak  boleh  hanya  menyelesaikan  dari  satu  pihak  saja. Namun,  harus  menggali  pihak  lain  yang  sekiranya  ada  keterkaitan  dengan  persoalan tersebut.
Penelitian  ini  terbatas  pada  pengamatan  pelaku  UMK  kreatif  dalam  penggunannya terhadap platform pembayaran digital. Tentunya riset dengan tema inklusi keuangan ataupun digitalisasi UMKM dapat dikembangkan pada konteks yang lain. Misal digital marketing atau penelitian inklusi keuangan pada pelaku usaha mikro dan kecil.

## DAFTAR PUSTAKA
Ain,  N.,  Novianti,  R.,  Solfiah,  Y.,  &  Sari,  E.  P.  (2021).  Analisis  Kemampuan  Literasi  Digital Orang Tua Anak Usia Dini di Kecamatan Tampan Kota Pekanbaru Riau. Lectura: Jurnal Pendidikan ,
12 (1),
29 –40. https://kns.cnki.net/kcms/detail/11.1991.n.20210906.1730.014.html
Ajzen,  I.,  &  Fishbein,  M.  (1972).  Attitudes  and  normative  beliefs  as  factors  influencing behavioral  intentions. Ournal  of  Personality  and  Social  Psychology , 21 (1),  1 –9. https://doi.org/10.1037/h0031930
Astri Rumondang et all. (2019). Fintech: Inovasi Sistem Keuangan di Era Digital (T. Limbong (ed.)). Yayasan Kita Menulis.
Azwar S. (2011). Sikap Manusia Teori dan Pengukuran . November , 51 –63.
BPK.  (2014). Peraturan  BI  No.  16/8/PBI/2014  Tahun  2014  tentang  Perubahan  atas Peraturan  Bank  Indonesia  Nomor  11/12/PBI/2009  tentang  Uang  Elektronik  (Electronic Money) .
Cindy  Mutia  Annur.  (2022). Ada  204,7  Juta  Pengguna  Internet  di  Indonesia  Awal  2022 . Databoks.Katadata.Co.Id.  https://databoks.katadata.co.id/datapublish/2022/03/23/ada- 2047-juta-pengguna-internet-di-indonesia-awal-2022
Etikan, I. (2016). Comparison of Convenience Sampling and Purposive Sampling. American Journal of
Theoretical and Applied Statistics ,
5 (1), 1. https://doi.org/10.11648/j.ajtas.20160501.11
Fadli, M. R. (2021). Memahami desain metode penelitian kualitatif. Humanika , 21 (1), 33 –54.
S S E E K K U U R R I I T T A A S S
( ( S S a a h h a a m m , , E E k k o o n n o o m m i i , , K K e e u u a a n n g g a a n n d d a a n n I I n n v v e e s s t t a a s s i i ) )
https://doi.org/10.21831/hum.v21i1.38075
Fanreza,  R.,  &  Shilvana,  R.  (2021).  Melatih  Pelaku  Umkm  Dalam  Memanfaatan  Digital Marketing Upaya Mengembangkan Usaha Berbasis Teknologi Di Dusun Vii Manunggal.
Prosiding Seminar Nasional … , 2 (1), 1179 –1184.
http://jurnal.umsu.ac.id/index.php/snk/article/view/8457%0Ahttp://jurnal.umsu.ac.id/inde x.php/snk/article/viewFile/8457/6236
Hadion Wijoyo, Hamzah Vensuri, Musnaini Widiyanti, Denok Sunarsi, Haudi, Dodi Prasada, Lily  Setyawati  Kristianti,  Asep  Muhammad  Lutfi,  I.  R.  A.  (2020). Digitalisasi  UMKM . Insan Cendekia Mandiri.
Hervé, A., Schmitt, C., Baldegger, R., & Schwab, K. (2016). TIMReview_2020_April - 1 .
Huberman,  &  Miles.  (1992).  Teknik  Pengumpulan  dan  Analisis  Data  Kualitatif. Jurnal  Studi Komunikasi Dan Media , 02 (1998).
Husain,  T.,  &  Sunardi, N.  (2020).  Firm's  Value  Prediction  Based  on  Profitability  Ratios  and Dividend Policy. Finance & Economics Review , 2 (2), 13-26.
Idah,  Y.  M.,  &  Pinilih,  M.  (2020).  Strategi  Pengembangan  Digitalisasi  UMKM. Prosiding Seminar  Nasional  Dan  Call  for  Pape rs  “Pengembangan  Sumber  Daya  Pedesaan  Dan Kearifan Lokal Berkelanjutan IX,” 9 (1), 195 –204.
Ilomäki, L., Kantosalo, A., & Lakkala, M. (2011).  What is digital competence. Linked Portal.
Brussels: European Schoolnet ( … , March , 1 –12. http://scholar.google.com/scholar?hl=en&btnG=Search&q=intitle:What+is+digital+comp etence+?#0
Jayalath,  J.  A.  R.  C.,  &  Premaratne,  S.  C.  (2021).  Analysis  of  Key  Digital  Technology Infrastructure  and  Cyber  Security  Consideration  Factors  for  Fintech  Companies. International Journal of Research Publications , 84 (1), 128 –135. https://doi.org/10.47119/ijrp100841920212246
Jogiyanto, H. (2007). Sistem Informasi Keperilakuan (Edisi Revi). Andi.
Karami, M., & Read, S. (2021). Co-creative entrepreneurship. Journal of Business Venturing , 36 (4). https://www.sciencedirect.com/science/article/abs/pii/S0883902621000355
Kadim,  A.,  &  Sunardi,  N.  (2022).  Financial  Management  System  (QRIS)  based  on  UTAUT Model  Approach  in  Jabodetabek. International  Journal  of  Artificial  Intelligence Research , 6 (1).
Kadim,  A.,  Sunardi,  N  &  Husain,  T.  (2020).  The  modeling  firm's  value  based  on  financial ratios, intellectual capital and dividend policy. Accounting , 6(5), 859-870.
Kompasiana.  (2019, October  24).  7 Industri  Kreatif  yang  Ada  di  Jepara. Kompasiana.Com . https://www.kompasiana.com/arwork/5db14afc097f366ebc62dff2/7-industri-kreatif- yang-ada-di-jepara?page=1&page_images=1
Lesmana,  R.,  &  Sunardi,  N.  (2021).  Futuristic  Leadership  Through  PEKA  Analysis Approach. HUMANIS (Humanities, Management and Science Proceedings) , 2 (1).
Manurung,  A.  H.  &  L.  T.  R.  (2009). Succesful  Financial  Planner:  A  Complete  Guide .  PT. Grasindo.
S S E E K K U U R R I I T T A A S S
( ( S S a a h h a a m m , , E E k k o o n n o o m m i i , , K K e e u u a a n n g g a a n n d d a a n n I I n n v v e e s s t t a a s s i i ) )
Martin, A. (2005). DigEuLit – a European Framework for Digital Literacy: a Progress Report. Journal of ELiteracy , 2 , 130 –136.
Najib, M., & Fahma, F. (2020). Investigating the adoption of digital payment system through an  extended  technology  acceptance  model:  An  insight  from  the  Indonesian  small  and medium  enterprises. International  Journal  on  Advanced  Science,  Engineering  and Information Technology , 10 (4), 1702 –1708. https://doi.org/10.18517/ijaseit.10.4.11616
Nasution,  E.  Y.,  &  Indria,  T.  (2021).  Digitalisasi  UMKM  di  Masa  Pandemi. Arsip  Publikasi Ilmiah Biro Administrasi , 2 (1), 797 –805. http://research-report.umm.ac.id/index.php/API- BAA/article/view/4022
Nugraha,  A.  E.  P.,  &  Wahyuhastuti,  N.  (2017).  Start  Up  Digital  Bussiness:  Sebagai  Solusi Penggerak Wirausaha Muda. JURNAL NUSANTARA APLIKASI MANAJEMEN BISNIS , 2 (1), 1 –9. https://doi.org/10.29407/nusamba.v2i1.701
OJK.  (2019). Survei  Nasional  Literasi  dan  Inklusi  Keuangan  2019 .  Ojk.Go.Id. https://www.ojk.go.id/id/berita-dan-kegiatan/publikasi/Pages/Survei-Nasional-Literasi- dan-Inklusi-Keuangan-2019.aspx
Prokopenko, O., Shmorgun, L., Kushniruk, V., Prokopenko, M., Slatvinska, M., & Huliaieva, L.  (2020).  Business  process  efficiency  in  a  digital  economy. International  Journal  of Management , 11 (3), 122 –132. https://doi.org/10.34218/IJM.11.3.2020.014
Rijali,  A.  (2019).  Analisis  Data  Kualitatif. Alhadharah:  Jurnal  Ilmu  Dakwah , 17 (33),  81. https://doi.org/10.18592/alhadharah.v17i33.2374
Rusmana,  D.  (2020).  Pengaruh  Keterampilan  Digital  Abad  21  Pada  Pendidikan Kewirausahaan  Untuk  Meningkatkan  Kompetensi  Kewirausahaan  Peserta  Didik  Smk. Jurnal Ekonomi Pendidikan Dan Kewirausahaan , 8 (1), 17. https://doi.org/10.26740/jepk.v8n1.p17-32
Saragih,  S.  P.  (2019).  Technology  Acceptance  of  Digital  Payment  System  Pada  Pelaku Umkm  Di  Kota  Batam. Computer  Based  Information  System  Journal , 7 (2),  82 –90. https://doi.org/10.33884/cbis.v7i2.1402
Seftarita,  C.,  &  Azra,  U.  (2017).  Analisis  Peluang  Penggunaan  Layanan  Keuangan  Digital (Lkd)  Pada  Masyarakat  Kabupaten  Aceh  Besar  Provinsi  Aceh. Jurnal  Ekombis , III (1), 1 –16. http://180.250.41.45/ekombis/article/view/385
Shalahuddinta,  A.,  &  Susanti.  (2014).  Pengaruh  Pendidikan  Keuangan  di  Keluarga, Pengalaman Bekerja, dan Pembelajaran. Jurnal Pendidikan Akuntansi , 2 (2), 1 –10.
Sunardi, N. (2017). Determinan Intelectual Capital dengan Pendekatan iB- VAIC™ Terhadap Efisiensi  Biaya  Implikasinya  Pada  Profitabilitas  Perbankan  Syariah  di  Indonesia. JIMF (Jurnal Ilmiah Manajemen Forkamma) , 1 (1).
Sunardi, N., & Lesmana, R. (2020). Konsep Icepower (Wiramadu) sebagai Solusi Wirausaha menuju  Desa  Sejahtra  Mandiri  (DMS)  pada  Masa  Pandemi  Covid-19. JIMF  (Jurnal Ilmiah Manajemen Forkamma) , 4 (1).
Sunardi,  N.  (2019).  Relevansi  Intelectual  Capital  terhadap  Harga  dan  Retun  Saham  di Industri  Perbankan  Pemerintah  di  Indonesia. JIMF  (Jurnal  Ilmiah  Manajemen Forkamma) , 3 (1).
S S E E K K U U R R I I T T A A S S
( ( S S a a h h a a m m , , E E k k o o n n o o m m i i , , K K e e u u a a n n g g a a n n d d a a n n I I n n v v e e s s t t a a s s i i ) )
Takon, S. M., Nsofor, E. S., Ugwuegbe, S. U., Nwonye, N. G., & Ekeh, C. C. (2019). Journal of  Economics  ,  Finance  and  Accounting  Studies  (  JEFAS  )  Impact  of  Digital  Payment System on the Efficiency of the Nigerian Banking Sector . c , 19 –27.
Tanjung, Z., & Amelia, S. (2017). Menumbuhkan Kepercayaan Diri Siswa. JRTI (Jurnal Riset Tindakan Indonesia) , 2 (2), 2 –6. https://doi.org/10.29210/3003205000
Undang-Undang  Republik  Indonesia  Nomor  20  Tahun.  (2008). Undang-Undang  Republik Indonesia Nomor 20 Tahun 2008 . 1 .
Wardani,  A.  P.  Y.  K.,  &  Darmawan,  N.  A.  S.  (2020).  Peran  Financial  Technology  pada UMKM:  Peningkatan  Literasi  Keuangan  Berbasis  Payment  Gateway. Jurnal  Ilmiah Akuntansi Dan Humanika , 10 (2), 170. https://doi.org/10.23887/jiah.v10i2.25947
Zahra, H. Al, Febrian, E., & Amar, S. C. D. (2019). Faktor-Faktor yang Mempengaruhi Sikap dan  Intensi  Pengurus  Koperasi  Untuk  Menggunakan  Platform  Layanan  Keuangan Digital  di  Kota  Bandung. Jurnal  Manajemen , 10 (2),  155.  https://doi.org/10.32832/jm- uika.v10i2.2572