Owner: Riset & Jurnal Akuntansi e –ISSN  : 2548-9224 | p–ISSN  : 2548-7507 Volume 6 Nomor 3, Juli 2022 DOI : https://doi.org/10.33395/owner.v6i3.866

## Pentingnya Financial Education dan Financial Knowledge terhadap Inklusi Keuangan pada Era

## Fintech di Indonesia
Mega Arisia Dewi Sekolah Tinggi Ilmu Ekonomi Indonesia Surabaya megaarisiadewi@stiesia.ac.id
*Corresponding Author
Diajukan : 22 April 2022 Disetujui : 14 Mei 2022 Dipublikasi
: 4 Juli 2022

## ABSTRACT
This  study  aims  to  determine  the  effect  of  financial  literacy  (financial  education)  and (financial  knowledge)  on  financial  inclusion  in  the  fintech  era  in  Indonesia  and  the  effect  of financial literacy (financial education) and (financial knowledge) on financial inclusion through the  Fintech  era  in  Indonesia.  This  research  is  a  quantitative  research.  The  population  of  this research is people throughout East Java. The sampling technique used was purposive sampling. The data collection technique of this research used literature study, and field research. This study uses the dependent variable, namely financial inclusion, while the independent variable, namely financial  education  and  financial  knowledge,  while  the  moderating  variable  is  financial technology.  The  conclusion  of  this  study  is  that  financial  education  and  financial  knowledge variables have a negative effect on financial inclusion with a t-count value of financial education of -3.744 with a significance value of 0.000 <0.050 and a t-count value of financial knowledge of -2.478 with a significance value of 0.015 <0.050, which means that H 1 and H 2 are not accepted. While  the  fintech  variable  is  able  to  mediate  the  strong  influence  of  financial  education  and financial knowledge on financial inclusion where the t value is 7.453 with a significance value of 0.000 < 0.050 which means that H 3 is accepted. The results of this study can be considered as a decision-making  material  for  stakeholders,  government  and  related  institutions  regarding  the importance  of  financial  education  and  financial  knowledge  on  financial  inclusion  in  the  fintech era in Indonesia.
Keywords :  financial  education;  financial  knowledge;  financial  inclusion;  fintech;  financial technology

## PENDAHULUAN
Perkembangan teknologi dewasa ini memudahkan segala macam pelayanan. Inovasi baru di bidang  finansial  terus  dikembangkan  untuk  memudahkan  pebisnis  online  dalam  bertransaksi. Financial technology telah banyak memberikan kesempatan dengan memperluas penawaran serta layanan untuk menjangkau masyarakat yang masih kesulitan mendapatkan akses keuangan formal serta  meningkatkan  terjadinya  inklusi  keuangan  dengan  menyediakan  layanan  keuangan  seperti pembayaran,  asuransi  dan  lainnya  dengan  biaya  yang  lebih  rendah  salah  satunya  seperti penggunaan ATM, debit, kredit dan dompet elektronik.
Financial  technology merupakan  hasil  gabungan  antara  teknologi  dan  jasa  keuangan,  yang mengubah  model  bisnis  dari  konvensional  menjadi  moderat  (Bank Indonesia,  2017).  Inovasi ini sangat memudahkan pelaku bisnis untuk melakukan transaksi tanpa bertatap muka langsung dan hanya dalam hitungan detik saja. Hal ini membuktikan bahwa teknologi tersebut semakin populer di  kalangan  pengguna  Fintech  karena  meningkatnya  minat  masyarakat  Indonesia  untuk menggunakan  layanan  ini.  Teknologi  keuangan  menciptakan  banyak  peluang,  memperluas penawaran  dan  layanan  untuk  menjangkau  mereka  yang  masih  berjuang  untuk  mengakses
Owner: Riset & Jurnal Akuntansi e –ISSN  : 2548-9224 | p–ISSN  : 2548-7507 Volume 6 Nomor 3, Juli 2022 DOI : https://doi.org/10.33395/owner.v6i3.866
keuangan formal, dan membuat layanan keuangan seperti pembayaran dan asuransi lebih  murah daripada ponsel. Hal ini meningkatkan inklusi keuangan (Jaya, 2019).
Adanya  perubahan  teknologi  yang  besar    melalui financial  technology diharapkan  dapat memberikan  solusi  yang    dihadapi  oleh  masyarakat  kelas  bawah  dan  kurang  mampu    dalam mengakses  dan  memperoleh  informasi  permodalan.  Kenyamanan  teknologi  finansial  juga memudahkan  perdagangan  tanpa    melalui  sistem  perbankan  tradisional.  Kehadiran  Fintech diharapkan dapat memberikan solusi yang  dihadapi masyarakat kelas bawah dan miskin  dalam mengakses permodalan (Kusumawardhany et al., 2021).
Fitriani  (2018)  menyatakan  bahwa  fintech  telah  menyerap  banyak  perhatian  masyarakat karena  layanan  ini  menyediakan  berbagai  fitur  layanan  dari  finansial,  perbankan,  dan  asuransi. Fintech  diperlukan  agar  masyarakat  khususnya  usaha  menengah  terus  melakukan  usahanya dengan  layanan  fintech.  Salah  satu  aspek  untuk  meningkatkan  inklusi  keuangan  adalah  melalui peran  fintech    (Muzdalifa  et  al,  2018);  (Jaya,  2019).  Layanan  keuangan  melalui  fintech  dapat berupa  pembayaran,  investasi,  peminjaman  uang,  transfer,  rencana  keuangan  dan  pembanding produk keuangan.
Margaretha dan Pambudhi (2015 ) menyatakan Financial knowledge merupakan pengetahuan tentang  keuangan  mencakup  pengetahuan  keuangan  pribadi,  yakni  bagaimana  mengatur pendapatan  dan  pengeluaran,  serta  memahami  konsep  dasar  keuangan. Pengetahuan  dasar  ini biasanya  berhubungan  dengan  pengambilan  keputusan  dalam  melakukan  investasi  atau pembiayaan  yang  dapat  mempengaruhi  perilaku  seseorang  sedangkan Financial  literacy adalah pengambilan  keputusan  individu  yang  menggunakan  kombinasi  dari  beberapa  keterampilan, sumber  daya,  dan  pengetahuan  kontekstual  untuk  mengolah  informasi  dan  membuat  keputusan berdasarkan dengan resiko financial dari keputusan tersebut.
Hasil  penelitian  Widayati  (2012)  menyatakan  bahwa  pendidikan  di  perguruan  tinggi memiliki  pengaruh  positif  signifikan  terhadap  literasi  keuangan  pada  aspek  kognitif.  Sedangkan penelitian  lain  yang  relevan  adalah penelitian  Woodyard,  et  al  (2012)  menunjukkan  bahwa mahasiswa  yang  memiliki  pengetahuan  mengenai  literasi  keuangan  memiliki  keuntungan  dalam bentuk perilaku tanggung jawab terhadap penggunaan kartu kredit
Berdasarkan  deskripsi  di  atas  diuraikan  beberapa  rumusan  masalah  sebagai  berikut  :  (1) Bagaimana pengaruh literasi keuangan (Financial Education) terhadap inklusi keuangan pada Era Fintech di  Indonesia?;  (2)  Bagaimana  pengaruh  literasi  keuangan (Financial  Knowledge) terhadap  inklusi  keuangan  pada  Era Fintech di  Indonesia?;  (3)  Bagaimana  pengaruh  literasi keuangan (Financial  Education)  dan  (Financial  Knowledge) terhadap  inklusi  keuangan  melalui era Fintech di  Indonesia?  Adapun  tujuan  dari  penelitian  ini  adalah  untuk  mengetahui  :  (1) Pengaruh literasi keuangan (Financial Education) terhadap inklusi keuangan pada Era Fintech di Indonesia; (2) Pengaruh literasi keuangan (Financial Knowledge) terhadap inklusi keuangan pada Era Fintech di  Indonesia;  dan  (3)  Pengaruh  literasi  keuangan (Financial  Education)  dan (Financial  Knowledge) terhadap  inklusi  keuangan  melalui  era Fintech di  Indonesia.  Hal  inilah yang  mendasari  peneliti  tertarik  untuk  meneliti  pengaruh  literasi  keuangan  terutama  faktor Financial  Education dan Financial  Knowledge terhadap  Inklusi  Keuangan  Pada  Era  Fintech  di Indonesia.

## STUDI LITERATUR
Pendidikan berbasis masyarakat merupakan model pendidikan yang mana segala hal yang terkait di dalamnya melibatkan peran masyarakat. Melalui lembaga-lembaga pendidikan berbasis masyarakat,  masyarakat  berupaya  untuk  memperbaiki  kehidupannya  secara  terus-menerus melalui pemberdayaan dengan sarana pendidikan dan pelatihan. Berdasarkan konsep pendidikan masyarakat  ini  kami  berasumsi  bahwa  untuk  memudahkan  suksesi  program  inklusi  keuangan, pemerintah  dan  lembaga  pendidikan  tinggi  dapat  secara  kontinu  melakukan  pembinaan  dan pemantauan  kepada  masyarakat  golongan unbaked .  Tujuannya  tentu  untuk  memberikan pendidikan  pengetahuan  tentang  keuangan  secara  sederhana  kepada  mereka,  dan  membinanya hingga  tuntas  dari  golongan unbaked . Sehingga,  pendidikan  berbasis  masyarakat  ini  merupakan
Owner: Riset & Jurnal Akuntansi e –ISSN  : 2548-9224 | p–ISSN  : 2548-7507 Volume 6 Nomor 3, Juli 2022 DOI : https://doi.org/10.33395/owner.v6i3.866
mekanisme  yang  memberikan  peluang  bagi  setiap  orang  dalam  masyarakat  untuk  memperkaya ilmu pengetahuan dan teknologi melalui pembelajaran (Zubaedi, 2017).
Pemahaman  akan financial  education dan financial  knowledge yang  baik  memberikan praktik keuangan yang baik pula pada pengelolaan keuangan setiap individu. Dalam hal ini, setiap individu  juga  diarahkan  tentang  bagaimana  menyusun  anggaran  dan  membuat  prioritas penggunaan  dana  yang  tepat  sasaran. Perkembangan  pengetahuan  mengenai  keuangan  sudah mulai  diperkenalkan  diberbagai  jenjang  pendidika  yang  dapat  digunakan  dalam  berbagai  aspek kehidupan manusia, baik untuk sehari-hari maupun untuk jangka waktu yang panjang.
Untuk  mendukung  penelitian  yang  sedang  dilakukan,  beberapa  studi  literatur  yang digunakan  dalam  penelitian  ini  antara  lain:  Menurut  Ilahiyah et  al (2021)  dalam  penelitiannya menunjukkan  bahwa  variabel intellectual  capital terbukti  berdampak  positif  dan  signifikan terhadap  suksesi financial  inclusion di  Indonesia.  Meskipun,  variabel public  financial  service education terbukti tidak berdampak signifikan terhadap suksesi financial inclusion di Indonesia. Sedangkan  Shaari et  al (2013)  menyatakan  bahwa spending  habit dan  tahun  studi  mahasiswa memiliki  hubungan  yang  positif  dengan financial  literacy .  Namun  sebaliknya,  umur  dan  jenis kelamin mempunyai hubungan yang negatif dengan financial literacy .
Robb  dan  Woodyard  (2011)  menyatakan  bahwa  secara  objektif  dan  subjektif financial knowledge mempengaruhi financial behavior , serta secara subjektif financial knowledge memiliki pengaruh yang lebih dominan. Variabel lain yang memiliki hubungan yang kuat dengan financial behavior adalah financial  satisfaction ,  pendapatan,  pendidikan,  umur,  ras,  dan  etnis.  Sedangkan Herdijono dan Damanik (2016) dalam hasil penelitiannya menunjukkan bahwa financial Attitide, financial knowledge, dan parental income berpengaruh terhadap financial management behavior. Penelitian  terbaru  Jaya  (2019)  menemukan  bahwa  inklusi  keuangan  telah  terbukti  tidak berdampak  pada  pendidikan  layanan  keuangan  publik.  Namun,  inklusi  keuangan  telah  terbukti memiliki  dampak  signifikan  pada  teknologi  keuangan  di  Kabupaten  Sleman  pada  tahun  2018. Selain  itu,  inklusi  keuangan  melalui  teknologi  keuangan  juga  terbukti  memiliki  dampak  positif pada pendidikan layanan keuangan publik di Kabupaten Sleman pada tahun 2018.
Berdasarkan  latar  belakang  permasalahan,  perumusan  masalah,  tujuan  penelitian,  dan landasan teori yang telah dikemukakan di atas, maka hubungan antar variabel dalam penelitian ini dapat dinyatakan dalam sebuah rerangka pemikiran teoritis, sebagai berikut.
Gambar 1. Rerangka Model Pemikiran Sumber: Diolah penulis, 2021
Pengaruh Financial Education Terhadap Inklusi Keuangan di Indonesia Biro  Penelitian  dan  Pengaturan  Perbankan  Bank  Indonesia  (2017)  memiliki  enam  pilar dalam strategi inklusi keuangannya yaitu lembaga keuangan publik; jaminan kepentingan publik; pemetaan  informasi  keuangan;  mendukung  regulasi  dan  kebijakan;  fasilitas  perantara  dan distribusi, dan perlindungan pelanggan. Rendahnya  inklusi keuangan  Indonesia juga disebabkan
Financial Education Financial Knowledge Fintech Inklusi Keuangan H 1 H 2 H 3
Owner: Riset & Jurnal Akuntansi e –ISSN  : 2548-9224 | p–ISSN  : 2548-7507 Volume 6 Nomor 3, Juli 2022 DOI : https://doi.org/10.33395/owner.v6i3.866
oleh kurangnya pengetahuan umum tentang literasi keuangan dan fungsi lembaga keuangan, serta ketidaksesuaian antara produk yang ditawarkan lembaga keuangan dengan kebutuhan masyarakat berpenghasilan rendah (Jaya, 2019). Hal ini karena tingkat literasi keuangan penduduk Indonesia ada  empat  bagian  yaitu  terdidik  (21,84%),  terdidik  (75,69%)  dan  tidak  terdidik  (2,06),  juga didukung  oleh  survei  OJK  tahun  2013  yang  menyatakan  sehingga  dapat  dibagi  menjadi  dua kategori. % dan tidak berpendidikan (0,41%).
Wachira  dan  Kihiu  (2012)  menemukan  bahwa  terkait  pengaruh  literasi  keuangan  terhadap akses  jasa  keuangan  di  Kenya  pada  tahun  2009,  menyimpulkan  bahwa  akses  terhadap  jasa keuangan  tidak  hanya  dipengaruhi  oleh  tingkat  literasi  keuangan.  Akan  tetapi,  lebih  besar dipengaruhi  oleh  tingkat  pendapatan,  jarak  dari  bank,  usia,  status  perkawinan,  jenis  kelamin, ukuran  rumah  tangga,  dan  tingkat  pendidikan.  Allen et  al (2012)  juga  mengungkapkan  bahwa kemungkinan  seseorang  akan  mudah  dan  membutuhkan  rekening  bank  dan  menabung  di  bank lebih  tinggi  bagi  mereka  yang  tinggal  di  perkotaan,  berpendidikan,  bekerja,  dan  individu  yang menikah.  Sehingga,  berdasarkan  uraian  di  atas,  maka  pengembangan  hipotesis  yang  disusun sebagai berikut:
H 1 : Financial Education berpengaruh positif terhadap inklusi keuangan di Indonesia
Pengaruh Financial Knowledge Terhadap Inklusi Keuangan di Indonesia
Sektor  perekonomian  juga  berkembang  dan  mengakibatkan  kebutuhan  individu  juga mengalami perkembangan. Hal tersebut menyebabkan pengetahuan keuangan atau yang sering di sebut financial  literacy menjadi  salah  satu  aspek  yang  harus  diperhatikan  oleh  negara-negara maju  dan  berkembang  (Ozili,  2018).  Salah  satu  kecerdasan  yang  harus  dimiliki  oleh  manusia modern  adalah  kecerdasan  finansial,  atau  kecerdasan  dalam  mengelola  aset  keuangan  pribadi (Ilahiyah, et  al .  2021).  Pengetahuan  keuangan  dan  keterampilan  dalam  mengelola  keuangan pribadi  sangat  penting  bagi  kehidupan  sehari-hari.  Dengan  menerapkan  cara  pengelolaan keuangan yang benar, maka individu diharapkan bisa mendapatkan manfaat yang  maksimal dari uang  yang  dimilikinya  (Jaya,  2019).  Berdasarkan  penjelasan  di  atas,  maka  dibangun  hipotesis kedua sebagai berikut :
H 2 : Financial Konwledge berpengaruh positif terhadap inklusi keuangan di Indonesia
Pengaruh Financial  Education dan Financial  Knowledge Terhadap  Inklusi  Keuangan Melalui Fintech ( Financial Technology ) di Indonesia
Orang  yang  memiliki  sedikit  pengetahuan  atau  pendidikan  keuangan  dapat  dengan  mudah tertipu  dengan  membelanjakan  uangnya  dan  sebaliknya  (Lestari,  2015).  Namun,  seiring  dengan meningkatnya  pengetahuan  keuangan,  indikator  inklusi  keuangan  juga  meningkat.  Berdasarkan Peraturan  Presiden  Nomor  82  Tahun  2016  tentang  Strategi  Nasional  Keuangan  Inklusif,  75% penduduk  dewasa  harus  memiliki  akses  layanan  keuangan  pada  tahun  2019.  Didukung  oleh perkembangan teknologi informasi dan pesatnya penyebaran internet, beberapa layanan keuangan digital telah muncul yang membuat pengetahuan dan pendidikan keuangan dan layanan keuangan yang dikenal sebagai teknologi keuangan tersedia untuk masyarakat umum.
Literasi  keuangan  mencakup  kesadaran  keuangan  dan  pengetahuan  tentang  konsep instrumen  keuangan,  lembaga  keuangan,  dan  keterampilan    keuangan  (Xu  dan  Zia,  2012). Dengan definisi tersebut, konsumen produk dan jasa keuangan dan masyarakat umum tidak hanya mengetahui  dan  memahami  lembaga  jasa  keuangan  dan  produk  dan  jasa  keuangan,  tetapi  juga mengubah  dan  meningkatkan  perilaku  pengelolaan  keuangannya  serta  meningkatkan kesejahteraannya.  Keberadaan  Fintech  juga  bertujuan  agar  produk  keuangan  dapat  diakses  oleh masyarakat  luas,  mempermudah  transaksi,  dan    meningkatkan  inklusi  keuangan. Berdasarkan penjelasan di atas, maka dibangun hipotesis ketiga  sebagai berikut :
Owner: Riset & Jurnal Akuntansi e –ISSN  : 2548-9224 | p–ISSN  : 2548-7507 Volume 6 Nomor 3, Juli 2022 DOI : https://doi.org/10.33395/owner.v6i3.866
H 3 : Fintech mampu  memediasi  kuat  pengaruh Financial  Education dan Financial  Knowledge terhadap inklusi keuangan di Indonesia

## METODE

## Metode Penelitian
Penelitian ini termasuk jenis penelitian kuantitatif. Proses pelaksanaan penelitiannya melalui sampel  dengan  menggunakan  instrumen  penelitian,  pengumpulan  data,  dan  analisis  data  yang bersifat  kuantitatif/statistik,  dengan  tujuan  untuk  menguji  hipotesis  yang  telah  ditetapkan (Sugiyono, 2012).

## Populasi dan Sampel
Populasi  penelitian  ini  adalah  masyarakat  se-Jawa  Timur  yang  mana  data  tersebut  belum diketahui pasti jumlah banyaknya. Kondisi ini membuat peneliti menggunakan teknik penentuan samplingnya  menggunakan purposive  sampling dengan  pembatasan  jumlah  responden mengadaptasi rumus Lemeshow (1990), sebagai berikut:
Keterangan:
n : jumlah sampel : nilai standar normal, (jika α: 0,05, maka Z: 1,960) (1-P) : estimasi proporsi pupulasi (jika P 0,5, maka P(1-P): 0.25) d : penyimpangan yang ditolerir (10%)
Sehingga:
Berdasarkan  pertimbangan  dan  hasil  perhitungan  di  atas,  maka  jumlah  sampel  yang ditetapkan  dalam  penelitian  ini  adalah  sebanyak  100  orang  dengan  kriteria  sampel  yaitu:  (1) Warga Masyarakat Jawa Timur  yang  memiliki KTP di wilayah Jawa Timur per tahun 2020;  (2) Warga  Masyarakat  Jawa  Timur  yang  telah  merantau  atau  pun  tinggal  di  daerahnya  sendiri  dan memiliki  buku  tabungan  atau  pun  pinjaman  di  Bank;  (3)  Warga  Masyarakat  Jawa  Timur  yang telah  merantau  ke  perkotaan  atau  pun  tinggal  di  daerahnya  sendiri  yang  berpendidikan  minimal SMA/SMK/STM dan berpenghasilan; (4) Warga Masyarakat Jawa Timur yang telah merantau ke perkotaan  atau  pun  tinggal  di  daerahnya  sendiri  berusia  minimal  22  tahun  dan  sudah  menikah; dan  (5)  Warga  Masyarakat  Jawa  Timur  yang  telah  merantau  ke  perkotaan  atau  pun  tinggal  di daerahnya sendiri dan memiliki pekerjaan.

## Identifikasi Operasional Variabel
Definisi operasional variabel yang digunakan adalah sebagai berikut Financial Education (X 1 )
Pengetahuan tentang bagaimana mempergunakan pendapatan  dan mengelola pendapatan  untuk investasi  ataupun  untuk  kehidupan  sehari-hari    yang  terdiri  dari  perencanaan  keuangan, pengelolaan keuangan, dasar tentang investasi, uang dan asset (Jaya, 2019).
Financial Knowledge (X 2 )
Owner: Riset & Jurnal Akuntansi e –ISSN  : 2548-9224 | p–ISSN  : 2548-7507 Volume 6 Nomor 3, Juli 2022 DOI : https://doi.org/10.33395/owner.v6i3.866
Pengetahuan  tentang  keuangan  mencakup  pengetahuan  keuangan  pribadi,  yakni  bagaimana mengatur pendapatan dan pengeluaran, serta memahami konsep dasar keuangan (Margaretha dan Pambudhi, 2015)

## Financial Inclusion (Y)
Kegiatan  yang  dapat  menghilangkan  segala  hambatan  baik  dalam  bentuk  harga  maupun  non harga  terhadap  akses  masyarakat  dalam  menggunakan  atau  memanfaatkan  layanan  keuangan formal (Supartoyo et al, 2013).

## Financial Technology (Z)
Inovasi teknologi  dalam  hal  pelayanan  keuangan  yang  dapat  menghasilkan  model-model  bisnis, aplikasi,  proses  atau  produk-produk  yang  terkait  dengan  penyediaan  layanan  keuangan  seperti Risk  and  investment  management , Market  provisioning ,  dan Cashless  society (Jaya,  2019). (Nizar,2017)

## Metode Analisis Data
Pada penelitian ini dilakukan uji instrumen, yang terdiri dari dua (2) uji, yaitu Uji Validitas dan  Uji  Reliabilitas.  Selanjutnya,  data  diuji  juga  menggunakan  uji  normalitas  dan  uji  SEM menggunakan Amos graphic . Metode analisis pada penelitian ini menggunakan metode structural equation model (SEM). Analisis data penelitian ini dilakukan dengan Amos graphic . SEM terdiri dari  2  bagian  yaitu  model  variabel  laten  dam  model  pengukuran.  Kedua  model  SEM  ini mempunyai  karakteristik  yang  berbeda  dengan  regresi  biasa.  Regresi  biasa,  umumnya, menspesifikasikan  hubungan  kausal  antara  variabel  teramati  ( observed  variables ),  sedangkan pada  model  variabel  laten  SEM,  hubungan  kausal  terjadi  di  antara  variabel-variabel  yang  tidak teramati ( unobserved variables ).

## HASIL
Data yang digunakan dalam penelitian ini adalah data primer. Data primer dalam penelitian ini  diperoleh  dengan  cara  menyebar  kuesioner  kepada  masyarakat  yang  ada  di  Wilayah  Jawa Timur. Jumlah sampel dalam penelitian ini sebanyak 100 responden. Hasil deskriptif karakteristik responden tersebut ditunjukkan pada tabel berikut.
Tabel 1 Karakteristik Responden No.  Jenis Kelamin Frekuensi 1. Laki-laki 30 orang 2. Perempuan 70 orang Jumlah 100 orang No.  Usia Frekuensi 1. 27-30 tahun 34 orang 2. 31-38 tahun 66 orang Jumlah 100 orang No.  Pendidikan Frekuensi 1. SMA/SMK/STM 49 orang 2. D3 10 orang 3. S1 41 orang Jumlah 100 orang No.  Pekerjaan Frekuensi 1. Karyawan tetap 17 orang 2. Karyawan kontrak 49 orang 3. Wiraswasta 34 orang
Owner: Riset & Jurnal Akuntansi e –ISSN  : 2548-9224 | p–ISSN  : 2548-7507 Volume 6 Nomor 3, Juli 2022 DOI : https://doi.org/10.33395/owner.v6i3.866
Jumlah 100 orang No.  Penghasilan bulanan Frekuensi 1. Rp 3.000.000,00 51 orang 2. Rp 4.500.000,00 49 orang Jumlah 100 orang No.  Tabungan/bulan Frekuensi 1. Rp 250.000,00 – Rp 400.000,00 51 orang 2. Rp 401.000,00 – Rp 500.000,00 49 orang Jumlah 100 orang
Sumber: Data diolah, 2021.
Berdasarkan tabel 1 di atas dapat diketahui bahwa jumlah responden laki-laki sebanyak 30 orang, lebih sedikit dibandingkan dengan julah responden wanita sebanyak 70 orang. Responden juga terbagi ke 2 golongan usia mulai umur 27 tahun hingga 438 tahun. Latar belakang responden yang  terdata  yaitu  lulusan  SMA/SMK/STM,  D3,  dan  S1.  Pekerjaan  responden  juga  beragam, mulai dari wiraswasta, karyawan kontrak, dan karyawan tetap. Sehingga, penghasilan mereka pun beragam  mulai  dari  Rp  3.000.000  –  Rp  4.500.000,/  bulan.  Daya  konsumsi  mereka  terbilang tinggi,  kondisi  ini  disebabkan  oleh  tingginya  harga  makanan.  Sehingga,  mereka  hanya  mampu menabung  selama  sebulan  sebesar  Rp  250.000  –  Rp  500.000,-.  Kemampuan  ini  jika dipresentasekan  masih  sekitar  8,3%  responden  (masyarakat unbaked )  memiliki  daya  simpan keuangannya.

## Uji Validitas dan Reliabilitas
Adapun  hasil  Uji  Validitas  terhadap  variabel  independen,  yaitu financial  education dan financial  knowledge serta  variabel  dependen  dan  mediasinya,  yaitu financial  inclusion dan financial technology . Berikut ini hasil ujinya.
Tabel 2 Hasil Uji Validitas dan Reliabilitas Instrumen Penelitian
Variabel Item Korelasi (r) Koefisien r Status Alpha Status Financial Education (X 1 ) FE01 0,690 valid 0,775 reliabel FE02 0,685 valid FE03 0,707 valid FE04 0,698 valid Financial Knowledge (X 2 ) FL05 0,786 valid 0,730 reliabel FL06 0,696 valid FL07 0,509 valid FL08 0,407 Valid Financial inclusion (Y) FI09 0,507 valid 0,736 reliabel FI10 0,639 valid FI11 0,650 valid FI12 0,689 valid Financial  technology (Z) FT13 0,717 valid 0,798 reliabel FT14 0,802 valid FT15 0,814 valid FT16 0,663 valid Sumber: Data diolah, 2021.
Owner: Riset & Jurnal Akuntansi e –ISSN  : 2548-9224 | p–ISSN  : 2548-7507 Volume 6 Nomor 3, Juli 2022 DOI : https://doi.org/10.33395/owner.v6i3.866
Berdasarkan  Tabel  2  menunjukan  bahwa  semua  item  pertanyaan  mempunyai  nilai korelasinya  (r)  lebih  besar  dari  0.3,  sedangkan  koefisien alpha nya  lebih  besar  dari  0.6.  Dengan demikian  berarti  bahwa  semua  item  pertanyaan  untuk  masing-masing  variabel  telah  valid  dan reliabel untuk pengujian selanjutnya.

## Analisa Deskriptif
Berdasarkan tabel 3, variabel financial education ini dinyatakan dengan 4 pernyataan. Nilai standar  deviasi  sebesar  3,122  lebih  kecil  dari  nilai mean .  Artinya,  nilai  sampel  dominan berkumpul  di  sekitar  nilai  rata-rata  hitungnya  sebesar  12,26.  Dari  hasil  tersebut  kemudian disesuaikan dengan pengelompokan kategori, Sehingga total nilai rata-rata yang diperoleh sebesar 3,065(12,26:4  item  pernyataan)  atau  nilai  jawaban  dari  variabel financial  education termasuk tinggi.
Tabel 3 Hasil Uji Financial Education N Minimum Maximum Mean Std. Deviation FE01 100 1 5 2,84 1,117 FE02 100 1 5 3,26 1,186 FE03 100 1 5 3,12 1,157 FE04 100 1 5 3,04 1,034 FE_X1 100 6 19 12,26 3,122 Valid N (listwise) 100
Sumber: Data diolah, 2021.
Berdasarkan  tabel  4  dapat  dilihat  bahwa  variabel financial  knowledge ini  dinyatakan dengan 4 pernyataan. Nilai standar deviasi sebesar 2,242 lebih kecil dari nilai mean . Artinya, nilai sampel dominan berkumpul di sekitar nilai rata-rata hitungnya sebesar 13,23. Dari hasil tersebut kemudian  disesuaikan  dengan  pengelompokan  kategori,  Sehingga  total  nilai  rata-rata  yang diperoleh  sebesar  3,307(13,23:4  item  pernyataan)  atau  nilai  jawaban  dari  variabel financial knowledge termasuk tinggi.
Tabel 4 Hasil Uji Financial Knowledge N Minimum Maximum Mean Std. Deviation FK05 100 1 5 2,91 1,164 FK06 100 1 5 3,04 1,004 FK07 100 2 5 3,78 ,629 FK08 100 1 5 3,50 ,759 FK_X2 100 8 18 13,23 2,242 Valid N (listwise) 100 Sumber: Data diolah, 2021. Tabel 5 Hasil Uji Financial Inclusion N Minimum Maximu m Mean Std. Deviation FI09 100 2 5 3,88 ,686 FI10 100 1 5 3,42 ,755 FI11 100 2 5 3,23 ,839 FI12 100 2 5 3,41 ,753 FI_Y 100 10 20 13,94 1,895 Valid N (listwise) 100 Sumber: Data diolah, 2021.
Owner: Riset & Jurnal Akuntansi e –ISSN  : 2548-9224 | p–ISSN  : 2548-7507 Volume 6 Nomor 3, Juli 2022 DOI : https://doi.org/10.33395/owner.v6i3.866
Berdasarkan tabel 5 dapat dilihat bahwa variabel financial inclusion ini dinyatakan dengan 4 pernyataan. Nilai standar deviasi sebesar 1,895 lebih kecil dari nilai mean . Artinya, nilai sampel dominan  berkumpul  di  sekitar  nilai  rata-rata  hitungnya  sebesar  13,94.  Dari  hasil  tersebut kemudian  disesuaikan  dengan  pengelompokan  kategori,  Sehingga  total  nilai  rata-rata  yang diperoleh  sebesar  3,485  (12,26:4  item  pernyataan)  atau  nilai  jawaban  dari  variabel financial inclusion termasuk tinggi.
Tabel 6 Hasil Uji Financial Technology N Minimum  Maximum  Mean Std. Deviation FT13 100 2 5 3,54 ,642 FT14 100 1 5 3,28 ,866 FT15 100 2 5 3,35 ,744 FT16 100 2 5 3,39 ,777 FT_Z 100 7 19 13,56 2,276 Valid N (listwise) 100
Sumber: Tabulasi data penelitian, 2021.
Berdasarkan  tabel  6  dapat  dilihat  bahwa  variabel financial  technology ini  dinyatakan dengan 4 pernyataan. Nilai standar deviasi sebesar 2,276 lebih kecil dari nilai mean . Artinya, nilai sampel dominan berkumpul di sekitar nilai rata-rata hitungnya sebesar 13,56. Dari hasil tersebut kemudian  disesuaikan  dengan  pengelompokan  kategori,  Sehingga  total  nilai  rata-rata  yang diperoleh  sebesar  3,39(13,56:4  item  pernyataan)  atau  nilai  jawaban  dari  variabel financial technology termasuk tinggi.

## Uji Normalitas
Berdasarkan hasil uji pada tabel  7 menunjukkan bahwa nilai signifikansi (α) sebesar 0,995. Nilai ini menunjukkan bahwa data terdistribusi normal karena nilai dari α > 0,05.
Tabel 7 Hasil Uji Normalitas Unstandardized Residual N 100 Normal Parameters a,b Mean 0E-7 Std. Deviation 1,44412908 Most Extreme Differences Absolute ,041 Positive ,031 Negative -,041 Kolmogorov-Smirnov Z ,414 Asymp. Sig. (2-tailed) ,995 a. Test distribution is Normal.
b. Calculated from data.
Sumber: IBM SPSS, 2021.

## Analisis Structural Equation Modeling (SEM)
Berikut ini hasil uji SEM yang telah dilakukan menggunakan amos graphic :
Owner: Riset & Jurnal Akuntansi e –ISSN  : 2548-9224 | p–ISSN  : 2548-7507 Volume 6 Nomor 3, Juli 2022 DOI : https://doi.org/10.33395/owner.v6i3.866
Gambar 2 Hasil Uji SEM
Tabel 8 Evaluasi Goodness of Fit Indices Model Secara Keseluruhan Goodness of fit index Hasil Model** Keterangan  2 – Chi-square 158.782 Baik Sign.Probability 0.000 Baik CMIN/DF 1.620 Baik GFI 0.838 Cukup Baik AGFI 0.776 Cukup Baik TLI 0.781 Cukup Baik CFI 0.821 Cukup Baik RMSEA 0.079 Baik Sumber: Hasil olah data, 2021.
Dari  evaluasi  model goodness  of  fit terhadap  model  secara  keseluruhan,  ternyata  dari berbagai  kriteria  sudah  tidak  terdapat  pelanggaran  nilai  kritis,  sehingga  dapat  dikemukakan bahwa  model  relatif  dapat  diterima  atau  sesuai  dengan  data,  sehingga  dapat  dilakukan  uji kesesuaian model selanjutnya.
Tabel 9 Pengujian Hipotesis dan Uji Model Hubungan
Hipotesis Jenis hubungan T hitung Prob Keterangan H 1 Financial Education  Financial Inclusion -3.744 0.000 Signifikan H 2 Financial Knowledge  Financial Inclusion -2.478 0.015 Signifikan H 3 Financial  Education  +  Financial  Knowledege  Fintech  Financial Inclusion 7.543 0.000 Signifikan
Sumber: Data diolah, 2021.

## PEMBAHASAN
Financial Education berpengaruh positif terhadap inklusi keuangan di Indonesia Hasil pengujian pada tabel 9 menunjukkan bahwa variabel financial education memiliki nilai t  hitung  sebesar  -3,744  dengan  nilai  signifikansi  sebesar  0,000  <  0,050.  Hasil  ini  menunjukkan bahwa  variabel financial  education terbukti  berpengaruh  negatif  terhadap  inklusi  keuangan  di Indonesia,  sehingga,  kesimpulan  ini  bermakna  bahwa  H 1 tidak  diterima.  Hasil  penelitian  ini mendukung penelitian Natalia et al (2020) dimana financial education belum maksimal sehingga
Owner: Riset & Jurnal Akuntansi e –ISSN  : 2548-9224 | p–ISSN  : 2548-7507 Volume 6 Nomor 3, Juli 2022 DOI : https://doi.org/10.33395/owner.v6i3.866
tidak  mempengaruhi financial  inclusion  atau  inklusi  keuangan karena kurangnya  upaya  yang dilakukan oleh lembaga keuangan dalam peningkatan edukasi untuk produk dan layanan keuangan yang lebih menyeluruh dan praktikal.
Hal ini tidak sejalan dengan penelitian Sari dan Kautsar (2020) dan Allen et al (2012)  yang menyatakan  bahwa  tingkat  pendidikan  seseorang  memiliki  pengaruh  terhadap  inklusi  keuangan. Dengan  pendidikan  yang  tinggi,  maka  akan  semakin  luas  wawasan  dan  edukasi  keuangan seseorang  mengenai  produk,  jasa,  fasilitas,  fungsi,  dampak  kerugian,  serta  hak  dan  kewajiban sebagai pengguna produk dan layanan keuangan.
Financial Knowledge berpengaruh positif terhadap inklusi keuangan di Indonesia Hasil pengujian menunjukkan bahwa variabel financial knowledge memiliki nilai t hitung sebesar  -2,478  dengan  nilai  signifikansi  sebesar  0,015  <  0,050.  Hasil  ini  menunjukkan  bahwa variabel financial  knowledge terbukti  berpengaruh  negatif  terhadap  inklusi  keuangan  di Indonesia.  Sehingga,  kesimpulan  ini  bermakna  bahwa  H 2 tidak  diterima.  Hal  ini  sejalan  dengan penelitian  Jacob  et  al  (2000)  yang  menyatakan  bahwa financial  knowledge yang  diperoleh  oleh orang melalui literasi keuangan berkurang asimetri informasi karena mereka mendapat informasi tentang perbedaan keuangan produk di pasar .
Hasil  penelitian  ini  tidak  sejalan  dengan  penelitian  Mindra  dan  Moya  (2017)  yang mengemukakan  bahwa financial  knowledge memiliki  pengaruh  yang  positif  terhadap financial inclusion yang  menunjukkan  bahwa  perubahan  positif  dalam  tingkat  keterampilan,  pengetahuan dan pemahaman  serta konsep-konsep keuangan dasar mengenai keuangan layanan dan dikaitkan dengan  peningkatan  inklusi  keuangan  dalam  hal  akses,  penggunaan,  dan kualitas  di  antara individu.
Fintech mampu  memediasi  kuat  pengaruh Financial  Education dan Financial  Knowledge terhadap inklusi keuangan di Indonesia
Hasil  pengujian  menunjukkan  bahwa  nilai  t  hitungnya  sebesar  7,453  dengan  nilai signifikansi sebesar 0,000 < 0,050. Hasil ini menunjukkan bahwa variabel fintech terbukti mampu memediasi  kuat  pengaruh Financial  Education dan Financial  Knowledge terhadap  inklusi keuangan  di  Indonesia.  Sehingga,  kesimpulan  ini  bermakna  bahwa  H 3 diterima.  Semakin berkembangnya  teknologi  informasi  dan  didukung  tingkat  penetrasi  internet  yang  pesat,  maka muncullah  beberapa  layanan  keuangan  digital  yang  mempermudah  masyarakat  untuk  mendapat pengetahuan  dan  pendidikan  tentang  keuangan,  dan  layanan  keuangan,  yang  dikenal  dengan istilah financial  technology (Xu  dan  Zia  2012).  Keberadaan  Fintech  bertujuan  untuk  membuat masyarakat lebih mudah mengakses produk-produk keuangan, mempermudah transaksi dan juga meningkatkan inklusi keuangan.
Hal  berbeda  diungkapkan  oleh  Midika  (2016)  yang  menemukan  bahwa financial technology tidak  memediasi  pengaruh financial  education dan financial  knowledge terhadap inklusi  keuangan  karena  masyarakat  belum  secara  aktif  menggunakan fintech untuk  mengakses akun pada lembaga perbankan untuk menabung dan meminjam  melainkan menggunakan fintech untuk mengakses produk dan layanan lain yang tidak mendorong keuangan inklusif. Pemerintah dan lembaga keuangan dalam implikasi praktisnya, dirasa perlu memperhatikan faktor lain selain financial technology untuk dapat meningkatkan inklusi keuangan.

## KESIMPULAN
Berdasarkan  hasil  penelitian  yang  dilakukan,  kesimpulan  ats  penelitian  Pentingnya Financial  Education dan Financial  Knowledge terhadap  Inklusi  Keuangan  pada  Era Fintech di Indonesia  bahwa  variabel financial  education dan financial  knowledge berpengaruh  negatif terhadap  inklusi  keuangan  dikarenakan  minimnya  edukasi  mengenai  peran  fintech  terhadap inklusi  keuangan  serta  adanya  anomali  informasi  yang  diterima  masyarakat  atas  produk  fintech
Owner: Riset & Jurnal Akuntansi e –ISSN  : 2548-9224 | p–ISSN  : 2548-7507 Volume 6 Nomor 3, Juli 2022 DOI : https://doi.org/10.33395/owner.v6i3.866
yang  digunakan  selama  ini.  Sedangkan  variabel fintech mampu memediasi kuat  pengaruh Financial  Education dan Financial  Knowledge terhadap  inklusi  keuangan.  Dari  hal  ini  bisa dikatakan  bahwa fintech menjadi  hal  yang  dibutuhkan  dan  bisa  diprioritaskan.  Saran  untuk penelitian  ke  depannya  adalah  dengan  melakukan  pengujian  efektivitas  berbagai  strategi  inklusi keuangan  yang  dilakukan  oleh  pemerintah  maupun  perguruan  tinggi  di  Indonesia,  sehingga memperoleh  update  data  untuk  keterbaruan  penelitian  selanjutnya.  Keterbatasan  penelitian  ini adalah  dalam  jumlah  sampel  yang  digunakan  yakni  sebanyak  100  sampel  karena  kondisi penjagaan kondisi survey dimasa new normal.

## REFERENSI
Allen, F., Demirguc-Kunt, A., Klapper, L., dan Peria, M. S. M. (2016). The foundations of  financial  inclusion:  Understanding  ownership  and  use  of  formal  accounts.
Journal of financial Intermediation , 27, 1-30.
Bank Indonesia. (2017). Statistik Ekonomi dan Keuangan Indonesia .
Fitriani,  H.  (2018).  Kontribusi  Fintech  dalam  Meningkatkan  Keuangan  Inklusif  pada Pertanian. Jurnal Ekonomi IAIN Ponorogo , 1 (1), 1-26.
Ilahiyah, M. A. E., Soewarno, N., & Jaya, I. M. L. M. (2021). The effect of intellectual capital  and  financial  services  knowledge  on  financial  inclusion. The  Journal  of Asian Finance, Economics, and Business , 8 (1), 247-255.
Jaya, I. M. L. M. (2019). The Impact of Financial Inclusion on Public Financial Services Education  through  Financial  Technology  in  Sleman  Regency,  Indonesia. Esensi: Jurnal Bisnis dan Manajemen . 9 (2), 155 – 174.
Jacob,  K.  (2000). Tools  for  survival:  An  analysis  of  financial  literacy  programs  for lower-income families . Woodstock Institute.
Kusumawardhany,  Susi  Sih,  Yunita  Kurnia  Shanti,  Khoirunnisa  Azzahra,  Baiq  Fitri Arianti,  Anggun  Putri  Romadhina.  (2021).  Penerapan  Literasi  Keuangan  Dalam Memahami Financial Technology. SULUH: Jurnal Abdimas , 2(2),151 – 160.
Lemeshow,  S.,  Hosmer,  D.  W.,  Klar,  J.,  Lwanga,  S.  K.,  &  World  Health  Organization. (1990). Adequacy  Of  Sample  Size  in  Health  Studies .  Diterjemahkan  Oleh  Dibyo Pramono  dengan  judul  Besar  Sampel  dalam  Penelitian  Kesehatan.  1997. Yogyakarta: Gajah Mada University Press.
Lestari,  S.  (2015).  Literasi  keuangan  serta  penggunaan  produk  dan  jasa  lembaga keuangan. Fokus Bisnis: Media Pengkajian Manajemen Dan Akuntansi , 14 (2). Margaretha, F., dan Pambudhi, R.A. (2015). Tingkat Literasi Keuangan Pada Mahasiswa S-1 Fakultas Ekonomi. JMK, 17(1). Midika,  A.  M.  (2016). The  Effect  of  Digital  Finance  on  Financial  Inclusion  In  The Banking Industry In Kenya (Doctoral dissertation, University Of Nairobi).
Mindra,  R.,  &  Moya,  M.  (2017).  Financial  self-efficacy:  a  mediator  in  advancing financial inclusion. Equality, Diversity and Inclusion: An International Journal . Muzdalifa,  Irma.,  Rahma,  Inayah  A.,  Novalia,  Bella  D.  (2018).  Peran  Fintech  dalam Meningkatkan Keuangan Inklusif pada  UMKM di Indonesia. Jurnal Ekonomi dan Perbankan Syariah . 3(1), 227 – 344.
Natalia,  M.  A.,  Kurniasari,  F.,  Hendrawaty,  E.,  &  Oktaviani,  V.  M.  (2020).  Indonesia Pengaruh  Literasi  Keuangan  Terhadap  Inklusi  Keuangan  Dengan  Menggunakan Social  Capital  Sebagai  Variabel  Mediator. Ultima  Management:  Jurnal  Ilmu Manajemen , 12 (1), 16-33.
Nizar,  M.  A.  (2017).  Teknologi  keuangan  (Fintech):  Konsep  dan  implementasinya  di Indonesia.
Owner: Riset & Jurnal Akuntansi e –ISSN  : 2548-9224 | p–ISSN  : 2548-7507 Volume 6 Nomor 3, Juli 2022 DOI : https://doi.org/10.33395/owner.v6i3.866
Ozili, P. K. (2018). Impact of Digital Finance on Financial Inclusion and Stability. Borsa Istanbul Review , 18 (4), 329-340.
Robb,  C.  A.,  &  Woodyard,  A.  (2011).  Financial  knowledge  and  best  practice  behavior. Journal of financial counseling and planning , 22 (1).
Sari,  A.  N.,  &  Kautsar,  A.  (2020).  Analisis  Pengaruh  Literasi  Keuangan,  Financial Technology,  dan  Demografi  terhadap  Inklusi  Keuangan  pada  Masyarakat  di  Kota Surabaya. Jurnal Ilmu Manajemen , 8 (4), 1233-1246.
Shaari,  N.  A.,  Hasan,  N.  A.,  Mohamed,  R.  K.  M.  H.,  &  Sabri,  M.  A.  J.  M.  (2013). Financial literacy: A study among the university students. Interdisciplinary journal of contemporary research in business , 5 (2), 279-299.
Sugiyono. (2012). Metode Penelitian Kuantitatif Kualitatif dan R&D . Bandung: Alfabeta. Supartoyo, Y. H., Tatuh, J., & Sendouw, R. H. E. (2013). The Economic Growth and The Regional  Characteristics:  The  Case  of  Indonesia. Buletin  Ekonomi  Moneter  Dan Perbankan, 7, 3–19.
Wachira  MI,  Kihiu  EN.  (2012).  Impact  of  financial  literacy  on  access  to  financial services in Kenya. International Journal of Business and Social Sience . 3(19). Widayati,  I.  (2012).  Faktor-Faktor  yang  Mempengaruhi  Literasi  Finansial  Mahasiswa Fakultas  Ekonomi  dan  Bisnis  Universitas  Brawijaya. Jurnal  Akuntansi  dan Pendidikan, 1(1).
Woodyard, A., dan R, Cliff. (2012). Financial Knowledge and the Gender Gap .  Journal of financial therapy. 3(1).
Xu,  L.,  dan  B.  Zia.  (2012). Financial  Literacy  around  the  World-An  Overview  of  the Evidence  with  Practical  Suggestions  for  the  Way  Forward .  The  World Bank:Finance and Private Sector Development.
Zubaedi, Z. (2017). Community Based Education . In: Resensi. IAIN Bengkulu.