## FINANCIAL LITERACY DAN FAKTOR DEMOGRAFI PADA PELAKU USAHA KECIL MENENGAH DI MALUKU
Joselina Tuhuteru 1 Gwenn L. L. Pattinama 2 1 Fakultas Ekonomi dan Bisnis, Universitas Kristen Indonesia Maluku Email : joselina.tuhuteru@gmail.com 2 Fakultas Ekonomi dan Bisnis, Universitas Kristen Indonesia Maluku Email : gwenpattinama@gmail.com
Diterima : 10 Oktober 2022
Direview : 1 Desember 2022 Dipublikasikan : 31 Desember 2022

## Abstract
This study discusses the level of financial literacy, namely financial attitude, financial experience, and financial skills as well as the demographic factors that affected the Small and Medium Enterprises in Maluku. The purpose of this study is to measure the level of financial literacy and the demographic factors that influence SMEs in Maluku, a study of SMEs in Ambon city. The method used is descriptive statistics with a research sample of 267 SMEs in the city of Ambon. Demographic factors in this study are gender, age, income, and education level. The stages in this research are Phase I: Collecting data through literature review, observation, and interviews with SMEs. Stage 2: Managing the results of observations and interviews with SMEs and conducting data analysis that begins with data validity and reliability  tests.  Then,  descriptive  statistical  tests  are  carried  out  to  describe  the  level  of  financial literacy of SMEs based on financial awareness, financial experience and financial skill categories. The results showed that the level of financial literacy of SMEs in Ambon City is still relatively low. The results showed that the level of education, gender, and income per month had a significant effect on financial  literacy.  Education  level  and  gender  affect  financial  attitude.  The  level  of  education  and income affect the financial experience. Gender and education level affect financial skills.
Keywords: Financial Literacy, SMEs, Demographics.

## Abstrak
Penelitian  ini  membahas  tentang  tingkat financial  literacy yakni financial  awareness,  financial experience dan financial skill serta factor-faktor demografi yang mempengaruhinya pada pelaku Usaha Kecil Menengah di Maluku. Tujuan penelitian ini adalah untuk mengukur tingkat financial literacy dan factor-faktor demografi yang mempengaruhinya papa pelaku UKM di Maluku, studi pada pelaku UKM di Kota Ambon. Metode yang digunakan adalah metode deskriptif statistic dengan sampel penelitian berjumlah 266 pelaku UKM di Kota Ambon. Factor demografi dalam penelitian ini yaitu gender, usia, pendapatan dan tingkat Pendidikan. Tahapan dalam penelitian ini yaitu: 1. Mengumpulkan data melalui literatur  review,  observasi dan  wawancara  terhadap  pelaku  UKM  dan  melakukan  analisis data  yang diawali  dengan  uji  valititas  dan  reliabilitas  data.  Selanjutnya  dilakukan  pengujian  deskriptif  statistic untuk mendeskripsikan tingkat financial literacy berdasarkan kategori financial awareness, financial experience dan financial  skill. hasil  penelitian  menunjukan  bajwa  tingkat financial  literacy pelaku UKM di Kota Ambon masih tergolong rendah. Hasil penelitian menunjukan bahwa tingkat Pendidikan, gender  dan  pendapatan  per  bulan  berpengaruh  signifikan  terhadap financial  literacy. Tingkat pendidikan dan gender berpengaruh terhadap financial awareness. tingkat Pendidikan dan pendapatan berpengaruh  terhadap financial  experience. Gender  dan  tingkat  Pendidikan  berpengaruh  terhadap financial skill.
Kata Kunci: Literasi Keuangan, UKM, Faktor Demografi

## VALUE : Jurnal Manajemen dan Akuntansi
Journal homepage: https://e- journal.umc.ac.id/index .php/VL

## PENDAHULUAN
Financial literacy merupakan salah satu aspek penting dalam kehidupan masyarakat modern saat ini. Financial  literacy dapat  diartikan  sebagai  pengetahuan  dan  pemahaman  seseorang  dalam mengelola  keuangan  pribadinya (Herliani  et  al.,  2020) .  Pertumbuhan financial  literacy semakin menjadi  perhatian  pemerintah  beberapa  tahun  terakhir.  Berdasarkan  data  BPS  tahun  2019  diketahui bahwa  PDB  per  kapita  selama  10  periode  terakhir  cenderung  mengalami  peningkatan.  Kondisi  ini menunjukan  pendapatan  masyarakat  Indonesia  yang  semakin  meningkat.  Namun,  hasil  Survey Nasional Literasi dan Inklusi Keuangan (SNLIK) yang dilakukan oleh Otoritas Jasa Keuangan (OJK) pada tahun 2019 menunjukan indeks literasi keuangan masyarakat Indonesia masih tergolong rendah karena  masih  kurang  dari  50%  masyarakat  Indonesia  yang  memiliki  pemahaman  yang  baik  tentang financial literacy. Tingkat financial literacy masyarakat Indonesia pada tahun 2019 mencapai 38,03% yang artinya baru sekitar sepertiga penduduk Indonesia yang teredukasi dengan baik (well literate) soal keuangan.
Selain  itu,  hasil  riset Financial  Fitness  Index (2021 )  yang  menunjukan  bahwa  skor  indeks Kesehatan  keuangan  masyarakat  Indonesia  masih  tergolong  rendah  yakni  sebesar  37,72%  dari  skor maksimal 100. Skor tersebut dihitung berdasarkan empat area yaitu financial basic, financial safety, financial  growth dan financial  freedom. Dari  keempat  area  tersebut, financial  basic masyarakat Indonesia menunjukan skor tertinggi dan masuk dalam kategori cukup baik. Namun, jika dilihat untuk skor financial safety masih sangat rendah dengan indikator meliputi kemampuan memenuhi kebutuhan finansial  keluarga,  menabung  secara  rutin,  memiliki  dana  untuk  bertahan  hidup  jika  kehilangan pekerjaan,  memiliki  dana  untuk  mengatasi  krisis  dan  mampu  membayar  biaya  pengobatan  tanpa mengganggu rencana finansial dan memastikan keuangan keluarga terutus jika meninggal dunia. Skor yang paling rendah ditunjukan pada area financial freedom dengan indicator pemasukan pasif secara rutin serta financial growth pada indicator investasi dan perencanaan dana pension (SNLIK, 2021) UKM  sebagai  motor  penggerak  perekonomian  Indonesia  perlu  memiliki  pengetahuan  literasi keuangan  yang  baik  agar  dapat  mengelola  keuangan  hasil  usahanya.    Rendahnya  tingkat  literasi keuangan membuat adanya hambatan pengusaha mikro dalam menggunakan sumber keuangan dengan baik  dan  mempengaruhi  pendapatan  dan  pertumbuhan  usahanya (Gupta  &  Kaur,  2014) .  Penelitian terdahulu  tentang  tingkat financial  literacy pada  pelaku  UKM  di  beberapa  negara  berkembang menunjukan  tingkat financial  literacy berada  pada  category  rendah,  sebagian  besar  pelaku  UKM kurang memiliki pengetahuan tentang konsep dasar keuangan dalam hal penganggaran, perencanaan, pencatatan, asuransi  perlindungan asset dan manajemen utang (Mabhanda, 2015) ; (Esiebugie, 2018), (Menike, 2018) , (Mashizha, Sibanda, 2019) . Hasil penelitian ini juga sejalan dengan hasil penelitian tingkat financial  literacy pada  pelaku  UKM  di  Indonesia  yang  berada  pada  kategori  rendah  sampai sedang (Harianti et al., 2021) , (M.D. Lestari et al, 2020) , (Amaliyah; Witastuti, 2015) . Hasil penelitian terdahulu menujukan beberapa faktor yang mempengaruhi tingkat financial literacy seseorang antara lain faktor demografi (Herliani et al., 2020) , (Nidar & Bestari, 2012) , (Gunardi et al., 2017) , (Subha & Shanmugha Priya, 2015) , (MAHAENI et al., 2022) . Mandel dalam penelitiannya mengatakan bahwa demografi merupakan deskripsi dari latar belakamh diri seseorang sehingga dapat mempengaruhi tingat financial literacy mereka (Mandell, 2008).
Ansir et al  dalam penelitiannya menemukan bahwa tingkat literasi keuangan pelaku UKM di Gorontalo  tergolong  rendah (Ansir  et  al.,  2022) .  Selain  itu,  Amaliyah  dan  Witiastuti    menemukan bahwa  tingkat  literasi  pemilik  UKM  di  Kota  Tegal  tergolong  tinggi  dengan  rata-rata  11,79% (Amaliyah;  Witastuti,  2015) .  Gender  dan  tingkat  Pendidikan  berpengaruh  terhadap  tngkat  literasi keuangan  pemilik  UKM  dimana  laki-laki  memiliki  tingak  literasi  keuangan  yang  lebih  tinggi  dari perempuan dan tingkat Pendidikan diatas wajib belajar memiliki tingkat literasi keuangan yang lebih tinggi  dibandingkan  dengan  tingkat  pendidikan  dibawah  wajib  belajar.  Hasil  penelitian  Suryani  dan Susie  menunjukan  bahwa  tingkat  literasi  keuangan  pelaku  UKM  di  Kota  Pekanbaru  berada  pada kategori  sedang (Suryani,  Susie,  2017) .  Selain  itu  juga  ditemukan  bahwa  factor  demografi  yang berpengaruh  signifikan  terhadap financial  literacy adalah  tingkat  Pendidikan  dan  pendapatan, sedangkan gender dan usia tidak berpengaruh signifikan terhadap financial literacy keuangan pelaku UKM.
Tingkat literasi pelaku UKM di Jember berada pada kategori sedang, dimana gender, usia, skala usaha dan latar belakang Pendidikan berkotribusi pada financial literacy pelaku UKM (M.D. Lestari et al, 2020) . Selian itu, hasil penelitian menunjukan bahwa pelaku usaha mampu mempertahankan bisnis
mereka meskipun secara keseluruhan belum memiliki pengetahuan financial literacy yang baik dalam hal  pencatatan,  tabungan  dan  investasi,  pembiayaan  dan  penagggaran (Sucuahi,  2013) .  Selain  itu pengukuran  regresi  juga  menunjukan  bahwa  tingkat  Pendidikan  berpengaruh  signifikan  terhadap tingkat financial literacy pelaku usaha sementara gender tidak berpengaruh terhadap tingkat financial literacy pelaku usaha. Sensus Ekonomi tahun 2016 menunjukan bahwa sebesar 47,92% pelaku UKM di  Maluku  tidak  melakukan  pengembangan  usaha  karena  kekurangan  modal  dan  95%  pelaku  UKM berpendidikan SMA ke bawa (BPS, 2017) .
Berdasarkan  hasil  penelitian  sebelumnya  yang  menunjukan  adanya  inkonsistensi  hasil penelitian  diatas  dan  sejauh  ini  masih  jarang  ditemukan  penelitian  tentang financial  literacy bagi pelaku  UKM  di  Maluku,  maka  peneliti  tertarik  untuk  meneliti  kembali  terkait  tingkat  literasi  dan factor demografi yang mempengaruhi tingkat literasi pelaku UKM di Maluku. Factor demografi yang digunakan  dalam  penelitian  ini  yaitu  Gender,  Usia,  Pendapatan  dan  Tingkat  Pendidikan.  Tujuan penelitian  ini  adalah  untuk  mengukur  tingkat financial  literacy dan  faktor-faktor  demografi  yang mempengaruhinya pada pelaku UKM di Maluku, studi pada pelaku UKM di Kota Ambon, sehingga mampu  menyelesaikna  permasalahan  para  Rencana  Induk  Riset  Nasional  pada  tema  Sosial Humaniora,  pendidikan  dan  seni  budaya  pada  bidang  focus  Ekonomi  dan  Sumber  Daya  Manusia. Penelitian ini diharapkan dapat menjadi referensi kepada pemerintah maupun tenaga pendidik agar dapat memberikan edukasi keuangan yang tepat kepada masyarakat dalam rangka mendukung Strategi Literasi dan Inklusi Keuangan Indonesia (SNLKI) tahun 2021 – 2025.

## KAJIAN PUSTAKA DAN PEGEMBANGAN HIPOTESIS

## Theory of Planned Behavior
Theory of Planned Behavior merupakan pengembangan dari theory of Reasioned Action (TRA) . Dalam Theory  of  Planned  Behavior ,  seseorang  dapat  bertindak  karena  berdasarkan  niat  atau  intensi hanya  ketika  orang  tersebut  mempunyai  control  terhadap  perilakunya (Ajzen,  2005) .  Azjen menambahkan konstruk Preceived Behavioral Control (PBC) sehingga terdapat tiga konstruk sebagai atesenden  dari  intensi  yaitu  sikap  kita  terhadap  perilaku  tersebut (attitude  toward  behavior), norma subjektif (subjective  norm) dan  perasaan  kita  terhadap  kemampuan  mengontrol  segala  sesuatu  yang memengaruhi apabila melakukan perilaku tersebut (Preceived Behavioral Control)
.
Gambar 1. Bagan Teory of Planned Behavior (Ajzen, 2005)
Berdasarkan  gambar  diatas  maka  dapat  dikethui  komponen-komponen Theory  of  Planned  Behavior antara lain:
1. Intensi (Intention)
Intensi atau niat mencerminkan kemauan seseorang untuk melakukan perilaku tertentu. Intensi atau  niat  dapat  mempengaruhi  perilaku  secara tertentu.  Intensi  atau  niat dapat  memengaruhi perilaku secara langsung. Hal tersebut menunjukan seberapa kuat keyakinan pada seseorang untuk mecoba suatu perilaku dan seberapa besar usaha yang akan digunakan untuk melakukan suatu perilaku tertentu.
2. Norma Subjektif (Subjective Norm)
Norma subjektif mengandung presepsi diri individu terhadap pribadi tertentu atau kelompok tertentu, terlepas dari apakah setuju atau tidak setuju dengan perilaku dan motivasi yang mereka berikan  kepada  individu  lain  utnuk  berperilaku  tertentu.  Norma  subjektif  dipengaruhi  oleh orang-orang  disekitarnya  yang  di  referensikan.  Orang  yang  dimaksud  antara  lain  orang  tua, keluarga, pasangan, teman, rekan kerja, ataupun seseorang yang telah dianggap penting.
3. SIKAP (Attitude)
Sikap (attitude) adalah suatu perasaan yang mendukung atau tidak mendukung terhadap suatu objek yang akan dituju. Sikap adalah kecenderungan seseorang untuk bertindak, berpikir dan juga merasa bahwa dirinya lebih baik dalam menghadapi objek, ide, dan juga situasi atau nilai. Sikap merupakan kecenderungan untuk perilaku yang menerapkan cara-cara tertentu terhadap objek  sikap.  Objek  itu sendiri  dapat  berbentuk  apa  saja  yaitu  orang,  tempat,  ide  atau situasi dalam kelompok.
4. Kendali Perlikau yang dipresepsikan (Preceived Behavior Control)
Azjen  berpendapat  bahwa  kontrol  perilaku  yang  dipresepsikan  atau  dikenal  sebagai  kendali perilaku  mengarah  pada  presepsi  bahwa  seseorang  memiliki  kemampuan  mereka  untuk melakukan perilaku yang diinginkan berdasarkan keyakinan mereka dalam melakukan perilaku tertentu.

## Financial literacy
Financial  literacy sebagai  pengetahuan  dasar  individu  untuk  mencapai  kesejahteraan  hidup. Seseorang harus memiliki pengetahuan dan kemampuan yang mempuni agar dapat mengelola sumber keuangan pribadi secara efektif untuk meningkatkan kesejahteraannya. Financial literacy merupakan pengetahuan dan skill seseorang tentang pengelolaan keuangan pribadi untuk mencapai kehidupan yang lebih  sejahtera  di  masa  depan (Herliani  et  al.,  2020) .  Remund  membagi  definisi financial  literacy menjadi definisi operasional yang terdiri dari penganggaran, tabungan, pinjaman, investasi, dan definisi konseptual  yang  terdiri  dari  pengetahuan  tentang  konsep  keuangan;  kemampuan  dalam  mengelola keuangan  pribadi,  keterampilan  dalam  pengambilan  keputusan  keuangan  dan  percaya  diri  dalam merencanakan keuangan  masa  depan (Remund,  2010) .  Berdasarkan  definisi  diatas  maka financial literacy dapat didefinisikan sebagai pengetahuan dan pemahaman seseorang tentang konsep keuangan yang  didukung  oleh  keterampilan  mengelola  sumber  keuangan  pribadi  dengan  tujuan  mencapai kesejahteraan.
Individu  dengan  pemahaman financial  literacy yang  baik  sangat  bermanfaat  karena  pertama, dapat  melewati  masa  keuangan  yang  sulit  karena  memiliki  tabungan,  asuransi  dan  berbagai  jenis investasi; kedua, terdapat korelasi dengan perilaku keuangan yang positif seperti pembayaran tagihan dan angsuran tepat waktu, menabung sebelum habis dan bijak dala penggunaan kartu kredit (Gunardi et  al.,  2017) , (Bhushan.  Medury,  2013) .  Kesulitan  keuangan  terjadi  terkadang  bukan  saja  karena besarnya  pendapatan  yang  dipeoleh  tetapi  karena  kesalahan  individu  dalam  mengelola  keuangan pribadinya.  OECD  mengkategorikan  dimensi financial  literacy antara  lain  financial  knowledge, financial behavior dan financial awareness (Esiebugie, 2018) . Subha dan Priya menemukan 6 faktor dari financial  literacy yaitu  managing  debt  and  credit,  confidence  and attitudes,  skills,  personality, Knowledge and understanding, future financial planning (Subha & Shanmugha Priya, 2015) . Dewi dkk dalam  penelitiannya  tentang  “ financial  literacy and  its  Variables:  Evidence  from  Indonesia” menyimpulkan bahwa terdapat beberapa variabel yang berhubungan dengan financial literacy anatra lain (V. I. Dewi et al., 2020) : (1) Financial awareness . Financial awareness merupakan bagian dari financial literacy dan merupakan factor penting yang mempengaruhi pengetahuan yang dirasakan dan pada  akhirnya  mempengaruhu  pengambilan  keputusan  seseorang ( P r i y a d h a r s h i n i , 2 0 1 7 ) .
Financial  awareness dipengaruhi oleh sikap dan presepsi seseorang (Holik  &  Mulyeni,  2019) ;  (2). Financial experience . Financial experience merupakan seseorang yang sudah berpengalaman dengan pinjaman  tradisional,  alternatif  pinjaman  dan  aktivitas  investasi (Purwidianti  &  Tubastuvi,  2019) . Terdapat hubungan yang positif dan signifikan financial experience terhadap financial literacy (Frijns et  al.,  2014) ;  dan (3) Financial skill .  Seseorang  haru  memiliki  keterampilan  untuk  mengaplikasikan pengetahuan  dan  pemahaman  agar  dapat  mengelola  keuangan  mereka  dan  membuat  keputusan keuangan  yang  sesuai (Subha  &  Shanmugha  Priya,  2015) . Financial  skill merupakan  keterampilan membaca, menganalisis, mengelola dan berkomunikasi tentang kondisi keuangan pribadi yang dapat mempengaruhi kesejahteraan (Vitt et al., 2000) . Financial skill yang buruk dapat melemahkan aktivitas kewirausahaan.

## Financial literacy pada Pelaku UKM
Penelitian terdahulu menunjukan peran financial literacy dalam keberlangsungan bisnis pelaku UKM. Kurangnya pemahaman financial  literacy pelaku  UKM dapat menghambat  operasi  bisnisnya (Mabhanda, 2015) . Tingkat financial literacy yang baik dapat membantu mengurangi biaya operasinal karena  pelau  UKM  dapat  dengan  mudah  mengelola  keuangan  bisnisnya  yang  berdampak  pada peningkatan laba usaha (Menike, 2018) . Selain itu, UKM yang lebih sukses dijalankan oleh pengusaha yang  memiliki  tingkat  literasi  keuangan  yang  baik  dan  memahami  konsep  keuangan.  Fondasi pengetahuan  keuangan  yang  baik  dari  pelaku  UKM  merupakan  tolak  ukur  keberhasilan  dan pertumbuhan  usaha  di  lingkungan  bisnis  yang  semakin kompetitif saat  ini (Sucuahi,  2013 ).  Dengan demikian,  pengetahuan  tentang financial  literacy merupakan kunci  keberhasilan  pelaku  UKM  dalam menjalankan bisnisnya.
Pengaruh Gender terhadap Financial Literacy
Salah satu faktor demografi yang mempengaruhi tingkat literasi keuangan seseorang termasuk pelaku UKM adalah Gender. Ahmadi dalam penelitiannya menemukan bahwa laki-laki memiliki rata- rata literasi keuangan lebih tinggi dibandingkan dengan perempua (Ahmadi & Sulistyowati, 2018) . Hal ini sejalan dengan penelitian yang dilakukan oleh Suryani, dan Susie  yang menunjukan bahwa salah satu variabel yang mempengaruhi tingkat literasi pelaku usaha adalah perbedaan gender (Suryani, Susie, 2017) . Hasil penelitian yang sama juga menemukan bahwa gender berpengaruh positif dan signifikan terhadap financial literacy pelaku UKM dimana laki-laki memiliki tingkat literasi keuangan yang lebih tinggi daripada perempuan (Amaliyah; Witastuti, 2015) . H 1 : gender berpengaruh positif dan signifikan terhadap pelaku UKM di Maluku

## Pengaruh Usia terhadap Financial Literacy
Hasil  penelitian  terdahulu  juga  menemukan  bahwa  usia  merupakan  salah  satu  factor  yang mempengaruhi  tingkat  literasi  keuangan  seseorang.  Hasil  penelitian  menunjukan  bahwa  usia berpengaruh positif dan signifikan terhadap tingkat literasi keuangan pelaku usaha kerajinan perak di Kotagede, Yogyakarta (Prihatin & Maruf, 2019) . Dewi dalam penelitiannya menunjukan bahwa usia berpengaruh positif dan signifikan terhadap literasi keuangan UMKM (Y. K. Dewi, 2021) . Lestari et al dalam  penelitiannya  menunjukan  bahwa  usia  berpengaruh  signifikan terhadap tingkat  literasi  pelaku UKM (M.D. Lestari et al, 2020) . Hasil penelitian juga  menunjukan bahwa usia mempunyai korelasi langsung  terhadap  literasi  keuangan.  Semakin  bertambah  usia  seorang  pelaku  UKM  maka  semakin banyak informasi yang diperoleh terkait dengan masalah keuangan. Sehingga dapat dikatakan bahwa semakin bertambah dewasa maka tingkat literasi keuangan seorang pelaku UKM semakin meningkat (Margaretha & May Sari, 2015 ). H 2 : usia berpengaruh positif dan signifikan terhadap pelaku UKM di Maluku.

## Pengaruh Pendapatan terhadap Financial Literacy
Pendapatan  merupakan  salah  satu  factor  yang  mempengaruni  tingkat  literasi  pelaku  UKM. Hasil  penelitinan  sebelumnya  menunjukan  bahwa  pendapatan  berpengaruh  positif  dan  signifikan terhadap tingkat literasi keuangan pelaku UKM di Pekanbaru (Suryani, Susie, 2017) . Hasil penelitian Prihatin dan Maruf  menunjukan bahwa pendapatan berpegaruh positif dan signifikan terhadap perlaku UKM (Prihatin  &  Maruf,  2019) .  Selain  itu,  Paramita  et  al  dalam  penelitiannya  menunjukan  bahwa pendapatan berpengaruh positif dan signifikan terhadap tingkat literasi pelaku UKM (Paramita et al., 2020) .  Dewi  dalam  penelitiannya juga  menunjukan  bahwa  pendapatan  berpengaruh  terhadap  pelaku
UKM (Y. K. Dewi, 2021 ). Hasil penelitian diatas dapat disimpulkan bahwa semakin tinggi pendapatan maka semakin tinggi tingkat literasi pelaku UKM. H 3 Pendapatan berpengaruh positif dan signifikan terhadap tingkat literasi pelaku UKM di Maluku

## Pengaruh Tingkat Pendidikan terhadap Financial Literacy
Hasil  penelitian  menunjukan  bahwa  tingkat  pendidikan  berpengaruh  positif  dan  signifikan terhadap  tingkat  literasi  keuangan  pelaku  UKM  di  Pekanbaru (Suryani,  Susie,  2017 ).  Hal  ini  juga sejalan  dengan  penelitian  Lestari  et  al  dalam  penelitiannya  menunjukan  bahwa  tingkat  Pendidikan berpengaruh positif dan signifikan terhadap tingkat literasi keuangan pelaku UKM (M.D. Lestari et al, 2020) . Paramitha et al dalam penelitiannya menemukan bahwa tingkat pendidikan berpengaruh positif dan  signifikan  literasi  keuanga  pelaku  UKM (Paramita  et  al.,  2020 ).  Hasil  penelitian  diatas mengidikasikan  bahwa  semakin  tinggi  tingkat  pendidikan  maka  semakin  tinggi  tingkat  literasi keuangan seorang pelaku UKM.
H 4 :  Tingkat  pendidikan  berpengaruh  positif  dan  signifikan  terhadap  tingkat  literasi  pelaku  UKM  di Maluku

## METODE PENELITIAN
Penelitian ini merupakan penelitian deskriptif kualitiatif yang menggunakan berbagai informasi untuk menggambarkan perilaku literasi keuangan pelaku UKM di Maluku dan factor-faktor demografi yang mempengaruhinya.  Data  hasil  Sensus  Ekonomi  Provinsi  Maluku  diketahui  bahwa  total  UMK  di  Maluku adalah sebesar 148.228 Jenis Usaha, dimana 41,69% didominasi oleh sektor usaha perdagangan besar dan eceran, reparasi dan perawatan  mobil  dan sepeda  motor (BPS, 2017) . Total usaha pada sector ini di Kota Ambon adalah sebesar 15.309 atau sebesar 24,5% terbesar setelah Kabupaten Maluku Tengah. Karena provinsi Maluku  merupakan  daerah  kepulauan  maka  penelitian  ini  akan  difokuskan  pada  sektor  usaha  tersebut khususnya  perdagangan  eceran,  reparasi  dan  perawatan  mobil  dan  sepeda  motor.  Hal  ini  dikarenakan kemudahan  menemui  pemilik  usaha  sektor  usaha  perdagangan  eceran,  reparasi  dan  perawatan  mobil  dan sepeda motor untuk pengisian kuesioner penelitian daripada sector usaha pedagangan besar.
Berdasarkan jumlah  populasi  maka  pengambilan  sampel  berdarakan  tabel  penentuan jumlah sampel  yang  dikembangkan  oleh  Isac  dan  Michael  dengan  taraf  kesalahan  10%  adalah  sebesar  266 responden.  Karena jumlah sampel yang besar, maka teknik pengambilan sampel yang digunakan dalam penelitian  ini  adalah  teknik  purposive  sampling  dengan  kriteria-kriteria  sebagai  berikut:  (1)   UMK merupakan mata pencaharian utama untuk mencari nafkah ( livelihood activity ); (2) Pelaku UKM yang sudah  memiliki  Surat  Izin  Usaha. (3)  Memiliki  tempat  usaha. Kriteria  ini  dimaksudkan  agar  sampel yang diambil benar- benar merupakan pelaku UKM dan pelaku UKM yang benar-benar berkomitmen dalam menjalankan usahanya yang dibuktikan dengan kepemilikan surat izin usaha.
Penelitian  ini  terdiri  dari  tiga  tahapan  yaitu:  Tahap  I:  Mengumpulkan  data  melalui  literatur review, observasi dan wawancara terhadap pelaku UKM. Tahapan 2: Mengelola hasil observasi dan wawancara terhadap pelaku UKM dan Melakukan analisis data yang diawali dengan uji validitas dan reliabilitas terhadap UKM Selanjutnya dilakukan pengujian deskriptif statistik untuk mendeskripsikan tingkat financial  literacy pelaku  UKM  berdasarkan  kategori financial  literacy .  Tahap  3. Pembuatan Laporan dan Publikasi. Penelitian ini menggunakan analisis deskriptif statistic untuk mendeskripsikan tingkat financial  literacy pelaku  UMKM  berdasarkan  kategori financial  literacy [43]  pada  tabel  di bawah ini :
Tabel 1. Range Setiap Variabel Interval rata-rata jawaban Defenisi 1,00 – 3,00 Rendah 3,01 – 5,00 Tinggi Sumber: (Wahab et al., 2021)
Jenis  data  merupakan  data  primer  yang  diperoleh  dengan  cara  menggunakan  kuesioner yang dibagikan kepada responden. Jawaban responden dikategorikan dalam lima pilihan jawaban menurut skala Likert dengan skor mulai dari 1 = Sangat Tidak Setuju sampai 5 = Sangat Setuju. Kuesioner terdiri dari 34 pertanyaan. Selanjutnya dilakukan uji validitas dan reliabilitas terhadap butir pertanyaan.
Indikator Financial literacy dapat dilihat pada tabel di bawah ini :
Tabel 2. Dimensi Financial Literacy
Financial Awareness Evaluasi pengeluaran secara teratur Membuat daftar sebelum belanja Membandingkan  beberapa  produk  keuangan sebelum membuat keputusan Mendokumentasikan tagihan Mengumpulkan informasi yang berkaitan dengan masalah keuangan Kesediaan untuk mendiskusikan masalah keuangan Financial Experiance Memegang tabungan darurat Melakukan pencatatan keuangan Memiliki  pengalaman  dalam  mengelola  asset pribadi Memiliki pengalaman investasi di pasar saham Memiliki  pengalaman  menabung  di  Lembaga keuangan bukan bank Financial Skill Menyimpan  tagihan  dan  kwitansi  pada  tempat yang mudah ditemukan Mengevaluasi laporan keuangan tabungan secara teratur Mengelola risiko melalui pembelian asuransi
Mengevaluasi utang secara teratur
Sumber: (V. I. Dewi et al., 2020)
Faktor  demografi  yang  digunakan  dalam  penelitian ini  antara  lain:  Gender  yang  terdiri  dari laki-laki dan perempuan; Usia yang digolongkan menjadi <30 tahun, 30-40 Tahun, 40-50 tahun dan > 50  Tahun;  Pendapatan  per  bulan  yang  digolonglan  menjadi  <  Rp.  1.000.000,  Rp.1.000.000  –  Rp. 2.000.000, Rp.2.000.000 - Rp. 3.000.000. < Rp. 3.000.000; dan tingkat pendiidkan yang terdiri dari SD, SMP,  SMA,  S1  dan  Pascasarjana  (S2  dan  S3).  Hasil  pengurkuran  deskriptif  statistik  kemudian digunakan  sebagai  dasar  untuk  melakukan  analisis  statistic  inferensial.  Analisis  pengaruh  factor demografi  terhadap financial  literacy dalam  penelitian  ini  dilakukan  dengan  menggunakan  analisis regresi logistik multinomial dengan toleransi kesalahan α = 0.1 yang diformulasikan sebagai berikut:
Keterangan:
𝐼𝑛 ( ̂ 𝑃𝑖 ) = Tingkat financial literacy , 2 jika tangkat financial literacy tergolong tinggi, 1 jika tergolong
1− 𝑃 ̂ 𝑖 sedang dan 1 jika tergolong rendah.
𝛽 ̂ 0 = Konstanta 𝛽 ̂ 1−7
= Koofisien Regresi
X 1 = Gender
X 2 = Usia X 3 = Pendapatan X 4 = Tingkat Pendidikan

## HASIL DAN PEMBAHASAN
Responden  dalam  penelitian  ini  adalah  pelaku  Usah  Kecil  dan  Menengah  yang  ada  di  Kota Ambon.  Karakteristik  demografi  pada  penelitian  ini  terdiri  dari  gender,  usia,  status  perkawinan, Pendidikan, pendapatan per bulan, pengalaman usaha dan apakah pelaku UKM di kota Ambon memiliki catatan atas laporan keuangan atau tidak. Karakteristik demografi dapat dilihat pada tabel 3 Di bawah ini:
Tabel 3. Karakteistik Demografi Ukuran Sampel Freq % FAT FAR FET  FER  FST  FSR  FLT  FLR Gender Laki-Laki 86 32,3 43 43 17 69 68 18 50 36 Perempuan 180 67,7 116 64 46 134 55 125 66 114 Total 266 100 159 107 63 203 123 143 116 150 Usia <30 Tahun 21 7,9 13 8 5 16 10 11 9 12 30 – 40 Thn 47 17,7 29 18 15 32 18 29 21 26 40 – 50 Thn 102 38,3 65 37 27 75 48 54 45 57 >50 Tahun 96 36,1 52 44 16 80 47 49 41 55 Total 266 100 159 107 63 203 123 143 116 150 Status Pernikahan Belum Menikah 23 8,6 16 7 10 13 10 13 12 13 Menikah 175 65,8 106 69 42 133 85 90 76 99 Janda/Duda 68 25,6 37 31 11 57 28 40 28 40 Total 266 100 159 107 63 203 123 143 116 150 Pendidikan Pascasarjana 1 4 1 0 1 0 1 0 1 0 Sarjana 18 6,8 17 1 10 8 12 6 15 3 Diploma 27 10,2 17 10 4 23 15 12 15 12 SMA 172 64,7 104 68 41 131 78 94 66 106 <SMA 48 18,0 20 28 7 41 17 31 19 29 Total 266 100 159 107 63 203 123 143 116 150 Pendapatan per bulan < 1.000.000 57 21.4 29 28 16 41 28 29 25 32 1.000.000 – 2.000.000 177 44 69
48 17 100 46 71 40 77 2.000.000 – 3.000.000 67 25,2 41 26 14 53 29 38 32 35 3.000.000 – 5.000.000 23 8,6 18 5 14 9 18 5 17 6 >5.000.000 2 0,8 2 0 2 0 2 0 2 0 Total 266 100 159 107 63 203 123 143 116 150 Pengalaman Usaha <1 Tahun 42 15,8 22 20 9 33 16 26 17 25 1 – 5 Thn 106 39,8 56 50 20 86 45 61 41 65 5 – 10 Thn 68 25,6 54 14 17 51 32 36 32 36 >10 Thn 50 18,8 27 23 17 33 30 20 26 24 Total 266 100 159 107 63 203 123 143 116 150 Memiliki Catatan Keuangan Ya 40 15 35 5 19 21 22 18 29 11 Tidak 226 85 124 102 44 182 101 125 87 139 Total 266 100 159 107 63 203 123 143 116 150
Ket: FAT/R=Financial awareness Tingg/Rendahi;; FET/R=Financial experience Tinggi/Rendah; FST/R=Financial skill Tinggi/Rendah;FLT/R=Financial literacy Tinggi/Rendah Sumber: Data Primer, 2022
Berdasarkan  tabel  3  di  atas,  dapat  dilihat  bahwa  sebesar  67,7%  responden  adalah  perempuan lebih besar daripada responden laki-laki. 38,3% Pelaku UKM di Kota Ambon berusia diantara 40 – 50 tahun, sedangkan 36,1% berusia diatas 50 tahun. Sebesar  65,8% pelaku UKM di Kota Ambon sudah menikah  sehingga  dapat  dikatakan  bahwa  pelaku  UKM  berwirausaha  untuk  memenuhi  kebutuhan rumah tangganya.  64,7% pelaku UKM merupakan lulusam Sekolah Menengah Atas dan 18% lulusan
dibawah SMA. hal ini menunjukan bahwa lulusan diploma, sarjana dan pascasarjana tidak tertarik untuk menjadi seorang wirausaha. berdsebesar 44% pelaku UKM di Kota Ambon memperoleh pendapatan diantara Rp. 1.000.000,- sampai Rp. 2.000.000,- setiap bulan. Hal ini dikarenakan skala usaha pelaku UKM  yang  masih  relatif  kecil.  Persentase terbesar  yakni  39,8% pelaku  UKM  memiliki  pengalaman dalam berwirausaha anatar 1 sampai 5 tahun. Data diatas berarti bahwa sebagian besar pelaku UKM yang menjadi responden baru muali merintis usahanya. Hal ini juga sejalan dengan pendapatan yang diperoleh setiap bulannya. Sebesar 85% pelaku UKM tidak memiliki catatan keuangan atas usaha yang dijalankannya dah hanya 25% pelaku UKM yang mencatat keuangan usahanya.
Tabel  diatas  juga  menunjukan  hasil  klasifikasi  jawaban  responden.  sebesar  159  atau  59,8% pelaku UKM di kota Ambon telah memiliki financial awareness yang tinggi, dimana responden laki- laki sebesar 27% dan perempuan sebesar 73%. Berdasarkan usia, 65 pelaku UKM  atau 40,8% memiliki financial  awareness yang  tinggi  pada  rentang  usia  40  –  50  tahun.  Bersarkan  status  penikahan  dapat diketahu bahwa sebesar 66,7% responen yang telah menikah memiliki financial awareness yang tinggi. Berdasarkan tingkat pendidikan terlihat bahwa pelaku UKM lulusan Pascasarjana, sarjana diploma dan SMA memiliki financial awareness yang tinggi. Berdasarkan klasifikasi pendapatan per bulan diketahui bahwa persentase tertinggi yakni sebesar 43,4% pelaku UKM  memiliki financial awareness yang tinggi pada  rentang  pendapatan  Rp.  1.000.000  –  Rp.  2.000.000,-  per  bulan.  Sebesar  35,2%  pelaku  UKM dengan pengalaman usaha 1 – 5 tahun memiliki financial awareness yang tinggi. Sebesar 78% pelau UKM yang tidak memiliki catatan laporan keuangan tetapi memiliki financial awareness yang tinggi. Secara keseluruhan dapat diaktakan bahwa pelaku UKM di Kota Ambon sebagian besar sudah memiliki financial awareness yang baik.
Hasil  klasifikasi  menunjukan  bahwa  76,3%  pelaku  UKM  di  kota  Ambon  memiliki financial experience yang rendah.  Sebesar  66%  pelaku  UKM  perempuan  dan  34%  pelaku  UKM  laki-laki memiliki financial experience rendah. Sebesar 39,4% pelaku UKM yang memiliki financial experience rendah  berada  pada  rentang  usia  diatas  50  tahun.  Diikuti  oleh  rentang  usia  40-50  tahun  dengan persentase sebesar 37%. Sebesar 65,5% pelaku UKM yang telah menikah memiliki financial experience yang rendah. Selain itu. Sebesar 64,5% pelaku UKM lulusan SMA memiliki financial experience yang rendah.  Berdasarkan  pendapatan  per  bulan  diketahui  bahwa  sebesar  49,3%  memiliki financial experience rendah  berada  pada  rentang  pendapatan  Rp.1000.000  –  Rp.  2.000.000,-  per  bulan. Berdasarkan pengalaman usaha diketahui bahwa sebesar 42.3% pelaku UKM dengan pengalaman usaha 1 sampai 5 tahun memiliki financial experience yang rendah. Sebesar 89,6% pelaku UKM yang tidak memiliki  catatan  laporan  keuangan  memiliki financial  experience yang  rendah.  Secara  keseluruhan dapat  dikatakan  bahwa  pelaku  UKM  di  kota  Ambon  sebagian  besar  belum  memiliki financial experience yang baik dalam menjalankan bisnisnya. Sebesar  53,8%  responden  memiliki financial  skill dengan  kategori  rendah.  Sebesar  87,4% perempuan memiliki financial skill yang rendah, sementara sebesar 55,3% laki-laki memiliki financial skill yang tinggi. Sebesar 38% pelaku UKM dengan rentang usia 40-50 tahun memiliki financial skill yang rendah. Selain itu berdasarkan status pernikahan diketahui bahwa sebesar 63% pelaku UKM yang telah menikah memiliki financial skill yang rendah. Sebesar 66% pelaku UKM lulusan SMA memiliki financial skill yang rendah. Selain itu sebesar 49,6% pelaku UKM dengan pendapatan per bulan diantara Rp.  1.000.000  –  2.000.000  memiliki financial  skill yang  rendah.  Berdasarkan  pengalaman  usaha diketahui  bahwa  sebesar  42,6%  pelaku  UKM  yang  memiliki financial  skill rendah  memiliki pengalaman usaha 1-5 tahun. Sementara itu sebesar 87,4% pelaku UKM yang tidak memiliki catatan keuangan usaha memiliki financial skill yang rendah. Artinya bahwa sebagian besar pelaku UKM di Kota  Ambon  belum  memiliki  kemampuan  keuangan  yang  baik  dalam  mengelola  usahanya.  Hal  ini sejalan  dengan  data  survey  yang  menunjukan  sebagian  besar  pelaku  UKM  di  kota  Ambon  tidak memiliki catatan laporan keuangan atas usaha yang dijalankannya.
Berdasarkan  tiga  variable  yakni Financial  awareness , financial  experience dan financial  skill diperoleh bahwa sebesar 53,8% pelaku UKM di kota Ambon memiliki tingkat literacy keuangan yang rendah. Dimana sebesar 76% pelaku UKM perempuan memiliki tingkat financial literacy yang rendah sementara  43%  pelaku  UKM  laki-laki  memiliki  tingkat financial  literacy yang  tinggi.  Sebesar  38% pelaku UKM dengan rentang usia 40-50 tahun memiliki tingkat financial literacy yang rendah. Selain itu  berdasarkan  status  pernikahan  diketahui  bahwa  sebesar  66%  pelaku  UKM  yang  sudah  menikah memiliki  tingkat financial  literacy yang  rendah.  Sebesar  71%  pelaku  UKM  lulusan  SMA  memiliki tingkat  literacy  keuangan  yang  rendah.  Sebesar  51,3%  responden  pelaku  UKM  dengan  rentang
pendapatan  Rp.1.000.000  –  2.000.000  memiliki  tingakt financial  literacy yang  rendah.  Bersasarkan pengalaman usaha diketahui bahwa sebesar 43,3% pelaku UKM dengan pengalaman usaha 1-5 tahun memiliki tingkat financial literacy yang rendah. Sebesar 93% pelaku UKM yang tidak memiliki catatan laporan keuangan memiliki tingkat literacy keuangan yang rendah. Secara keseluruhan dapat dikatakan bahwa pelaku UKM di kota Ambon memiliki tingkat literacy keuangan yang rendah.
Uji Validitas dan Reliabilitas Data
Hasil uji validitas data dapat dilihat pada tabel 1 di bawah ini.
Tabel 4. Hasil Uji Validitas dan Reliabilitas Variabel R Hitung Ket. Nilai Cronbach’s Alpha Ket. Financial awareness FA 1 0,708
Valid 0,774 Reliabel FA 2 0,718 Valid FA 3 0,672 Valid FA 4 0,747 Valid FA 5 0,693 Valid FA 6 0,573 Valid Finacnial Experiance FE 1 0,595
Valid 0,696 Reliabel FE 2 0,796 Valid FE 3 0,676 Valid FE 4 0,645 Valid FE 5 0,645 Valid Financial skill FS 1 0,738 Valid 0,829 Reliabel FS 2 0,878 Valid FS 3 0,843 Valid FS 4 0,786 Valid
Sumber: Data Primer, 2022
Berdasarkan data uji validitas diatas, terlihat bahwa semua butir pertanyaan dalam penelitian ini adalah valid karena nilai r hitung lebih besar daru r tabel 0,138 untuk sampel 200.
Tabel 4. Uji Goodness Of Fit Variabel P-value Financial awareness 0,134 Financial experience 0,033 Financial skill 0,07
Sumber: Data Primer, 2022
Bersasarkan  hasil  uji  goodness  of  fit  diatas,  diketahui  nilai  pearson  variable  sig.  untuk  ketiga variable diatas layak untuk digunakan karena nilai p-value lebih besar dari 0,05.
Tabel 5. Uji Signifikansi Model Variabel P-value Financial awareness 0,000 Financial experience 0,003 Financial skill 0,000 Sumber: Data Primer, 2022
Hasil uji signifikani model terlihat intercept only final variable nilai sig. yaitu 0,000 utnuk ketiga variable,  yang  artinya  terdapat  variable  independen  yang  secara  signifikan  untuk  mempengaruhi variable dependen karena nilai p-value lebih kecil dari 0,05.
Tabel 6. Uji Parsial Financial awareness

## Sumber: Data Primer, 2022
Berdasarkan hasil uji parsial di atas diketahui bahwa terdapat tiga karakteristik demografi yang mempengaruhi financial  awareness pelaku  UKM  di  kota  Ambon.  Latar  belakang  Pendidikan berpengaruh signifikan terhadap financial awareness dengan nilai signifikansi sebesar 0,002. Hal ini menunjukan bahwa semakin tinggi tingkat pendidikan maka akan semakin tinggi financial awareness seseorang.  Hasil  uji  diatas  juga  meunjukan  bahwa  jenis  kelamin  berpengaruh  signifikan  terhadap financial  awareness seseorang  dengan  nilai  signifikansi  0,008.  Usia  dan  pendapatan  per bulan  tidak berpengaruh signifikan terhadap financial awareness seseorang.
Tabel 7. Uji Parsial Financial experience
Variabel P-value FE Usia 0,226 Pendidikan 0,030 Pendapatan per Bulan 0,026 Jenis Kelamin 0,169 Sumber: Data Primer, 2022
Data  diatas  menunjukan  bahwa  tingkat  Pendidikan  dan  pendapatan  per  bulan  berpengaruh terhadap financial experience pelaku UKM di Kota Ambon dengan nilai signifikansi masing-masing 0,30 dan 0,26. Semakin besar pendapatan pelaku UKM, maka semakin tinggi fincncial experience yang dimilikinya.
Tabel 8. Uji Parsial Financial skill Variabel P-value FS Usia 0,167 Pendidikan 0,025 Pendapatan per Bulan 0,138 Jenis Kelamin 0,000 Sumber: Data Primer, 2022
Data  diatas  menunjukan  bahwa  tingkat  Pendidikan  berpengaruh  sigifikan  terhadap financial skill pelaku UKM yang artinya bahwa semakin tinggi tingkat pendidikn seseorang, maka semakin tinggi pula kemampuan pengelolaan keuangannya. Usia dan pendapatan per bulan tidak berpengaruh terhadap financial skill .
Tabel 9. Uji Parsial Financial literacy Variabel P-value FL Usia 0,656 Pendidikan 0,005 Pendapatan per Bulan 0,040 Jenis Kelamin 0,002

## Sumber: Data Primer, 2022
Data diatas menunjukan bahwa factor demografi yang mempengaruhi literasi keuangan pelaku UKM  di  Kota  Ambon  antara  lain  tangkat  Pendidikan,  pendapatan  per  bulan  dan  jenis  kelamin berpengaruh  signifikan  terhadap  literasi  keuangan.  Hal  ini  sejalan  dengan  hasil  penelitian  literasi keuangan  pada  pelaku  UKM  yang  dilakukan  oleh  Amaliyah  &  Witiastuti,  Suryani  dan  Susie,  dan Latfiani (Amaliyah;  Witastuti,  2015) , (Latifiana,  2016) , (Bhushan.  Medury,  2013) .  Semakin  tinggi pendidikan maka semakin tinggi tingkat literasi keuangan seseorang. Sejalan dengan Sucuahi dalam
Variabel P-value FA Usia 0,822 Pendidikan 0,000 Pendapatan per Bulan 0,102 Jenis Kelamin 0,008
penelitiannya yang menemukan bahwa pendidikan merupakan faktor yang meningkatkan keunggulan finansial seorang pengusaha (Sucuahi, 2013) . Factor usia tidak berpengaruh terhadap literasi keuangan dengan nilai signifikansi 0,656.

## KESIMPULAN
Berdasarkan hasil analisis diatas maka dapat disimpulkan sebagai berikut:
1. Sebagian  besar  pelaku  UKM  di  Kota  Ambon  memiliki financial  awareness yang  tinggi. Sebagian besar pelaku UKM di Kota Ambon memiliki financial experience yang rendah. Hal ini  berarti  bahwa  pelaku  UKM  di  kota  Ambon  belum  memiliki  pengalaman  yang  mempuni tentang pengelolaan keuangan usaha. Hasil penelitian juga menemikan bahwa pelaku UKM di Kota Ambon memiliki financial skill yang rendah. Secara keseluruhan tingkat financial literacy pelaku  UKM  di  kota  Ambon  masih tergolong  rendah.  Hal  ini dapat  dilihat  dari pengalaman pengelolaan keuangan dan kemampuan mengelola keuangan usaha yang masih rendah.
2. Tingkat Pendidikan berpengaruh signifikan terhadap financial awareness , financial experience , financial  skill dan  juga  terhadap financial  literacy pelaku  UKM  di  kota  Ambon.  Gender berpengaruh  signifikan  pada financial  awareness , financial  skill dan  juga  pada financial literacy pelau UKM di Kota Ambon. Tingkat pendapatan berpengaruh signifikan pada financial experience dan juga financial literacy pelaku UKM di Kota Ambon. Sementara factor usia tidak mempengaruhi  semua  variable  termasuk  variable financial  literacy pelaku  UKM  di  Kota Ambon.

## SARAN
1. Teoritis: Bagi peneliti selanjutnya yang akan meneliti tentang tingkat financial literacy pelaku Usaha Kecil dan Menengah, diharapkan agar dapat memperhatikan lebih jauh dimensi apa saja yang yang dapat digunakan untuk mengukur tingkat financial literacy khususnya bagi pelaku UKM dan juga dapat melihat factor lain yang mempengaruhi financial literacy pelaku UKM selain factor demografi.
2. Praktis:  Hasil  penelitian  menunjukan  bahwa  tingkat financial  literacy pelaku  Usaha  Kecil Menengah di Maluku masih tergolong rendah sehingga diharapkan kedepannya dapat menjadi perhatian  pemerintah  daerah  dan  juga  para  akademisi  agar  dapat  berupaya  meningkatkan kapasitas pengelolaan keuangan usaha bagi para pelaku Usaha Mikro Kecil dan Menengah di Maluku.  Hal  ini  dapat  dilakukan  melalui  pelatihan  dan  pembinaan  pengelolaan  keuangan kepada pelaku UKM di Maluku.

## REFERENSI
Ahmadi, H., & Sulistyowati, L. N. (2018). Pengaruh Status Sosial Ekonomi, Gender Terhadap Literasi Keuangan Studi Eksperimen Pada Pelaku Usaha Umkm Di Madiun. Prosiding Seminar Nasional SIMBIOSIS III , September , 178–187.
Ajzen, I. (2005). Attides, Personallity and Behavior. In International Journal of Strategic Innovative Marketing (Vol. 3, pp. 117–191).
Amaliyah; Witastuti. (2015). Management Analysis Journal. Management Analysis Journal , 4 (3), 252– 257. http://journal.unnes.ac.id/sju/index.php/maj
Ansir, V. R., Pongoliu, Y. I. D., & ... (2022). Analisis Tingkat Literasi Keuangan pada Pemilik UMKM di Kabupaten Gorontalo Utara Provinsi Gorontalo Tahun 2021. SEIKO: Journal of … , 5 (2), 152– 163. https://www.journal.stieamkop.ac.id/index.php/seiko/article/download/2150/1416
Bhushan. Medury. (2013). International Journal of Engineering , Business and Enterprise Applications ( IJEBEA ) . January 2013 , 140–145. BPS. (2017). Hasil Pendaftaran ( Listing ) (Issue 31).
Dewi, V. I., Parahyangan, U. K., Febrian, E., Padjadjaran, U., Effendi, N., Padjadjaran, U., Anwar, M., Padjadjaran,  U.,  Nidar,  S.  R.,  &  Padjadjaran,  U.  (2020). FINANCIAL  LITERACY  AND  ITS VARIABLES :  THE  EVIDENCE  FROM . 13 (3),  133–154.  https://doi.org/10.14254/2071- 789X.2020/13-3/9
Dewi, Y. K. (2021). Determinan literasi keuangan pelaku usaha mikro, kecil, dan menengah (umkm). Jurnal Manajemen , 13 (3), 538–543.
Esiebugie,  U.  (2018). FINANCIAL  LITERACY  AND  PERFORMANCE  OF  SMALL  AND  MEDIUM SCALE ENTERPRISES IN BENUE STATE , NIGERIA . 2 (04), 65–79.
Frijns, B., Gilbert, A., & Tourani-Rad, A. (2014). Learning by doing: The role of financial experience in financial literacy. Journal of Public Policy , 34 (1), 123–154.
https://doi.org/10.1017/S0143814X13000275 Gunardi,  A.,  Ridwan,  M.,  &  Sudarjah,  G.  M.  (2017).  The  Use  of  Financial  Literacy  for  Growing Personal Finance. Jurnal Keuangan Dan Perbankan , 21 (3), 446–458. https://doi.org/10.26905/jkdp.v21i3.1489
Gupta,  K.,  &  Kaur,  J.  (2014). A  STUDY  OF  FINANCIAL  LITERACY  AMONG  MICRO ENTREPRENEURS IN DISTRICT KANGRA . 2 (2), 63–70.
Harianti,  A.,  Malinda,  M.,  Tjandra,  M.,  &  Kambuno,  D.  (2021). Descriptive  Analysis  of  Financial Literacy SMEs in Bandung . 12 (1). https://doi.org/10.18178/ijtef.2021.12.1.686 Herliani,  R.,  Zainal,  A.,  &  Thohiri,  R.  (2020). Factors  Affecting  Financial  Literacy  among Undergraduate  Students  of  Accounting  Education  in  the  Faculty  of  Economics  of  Universitas Negeri Medan . Unicees 2018 , 120–126. https://doi.org/10.5220/0009496401200126 Holik, A., & Mulyeni, S. (2019). Financial Awareness Among the Teachers. Economics Development Analysis Journal , 8 (3), 316–328. https://doi.org/10.15294/edaj.v8i3.30330
Latifiana,  D.  (2016). STUDI  LITERASI  KEUANGAN  PENGELOLA  USAHA  KECIL  MENENGAH  ( UKM ) . 1–7.
M.D.  Lestari  et  al.  (2020).  Analysis  of  the  financial  literacy  level  of  Micro  ,  Small  and  Medium Enterprises  (  MSMEs  )  in  Jember  ,  East  Java  ,  Indonesia. IOP  Conference  Series :  Earth and Environmental Science , 0–6. https://doi.org/10.1088/1755-1315/485/1/012128
Mabhanda. (2015). Lack of financial literacy exacerbates SMEs ’ appalling state in Gweru city . Journal of Business Management Science , 1 (12), 11–29.
MAHAENI,  N.  K.  K.  N.,  JAYAWARSA,  A.  A.  K.,  &  BAGIADA,  K.  (2022).  Factors  Affecting Financial Literacy In The Use Of Financial Institutions Products and Services. Journal of Tourism Economics and Policy , 1 (1), 15–22. https://doi.org/10.38142/jtep.v1i1.104 Mandell, L. (2008). THE FINANCIAL LITERACY .
Margaretha, F., & May Sari, S. (2015). Faktor Penentu Tingkat Literasi Keuangan Para Pengguna Kartu Kredit di Indonesia. Jurnal Akuntansi Dan
Investasi , 16 (2), 132–144. https://doi.org/10.18196/jai.2015.0038.132-144
Mashizha, Sibanda, M. (2019). Financial literacy among small and medium enterprises in Zimbabwe. The  Southern  African  Journal  of  Enterpreneurship  and  Small  Business  Management ,  1–10. https://doi.org/https://doi.org/10.4102/ sajesbm.v11i1.241 Copyright:
Menike, L. M. C. . (2018). Effect of Financial Literacy on Firm Performance of Small and Medium Enterprises in Sri Lanka. 2019 Financial Markets & Corporate Governance Conference , 1–25. https://papers.ssrn.com/sol3/papers.cfm?abstract_id=3306719
Nidar, S. R., & Bestari, S. (2012). Personal Financial Literacy Among University Students (Case Study at Padjadjaran University Students , Bandung , Indonesia). World Journal of Social Sciences , 2 (4), 162–171.
Paramita, D. P., Amboningtyas, D., & Gagah, E. (2020). The Effect of Education Level, Gender, and Business Time on Financial Literation with Income Level as Intervening Variables (Case Study of Micro, Small & Medium Enterprises (MSMEs) in Nglebur Village, Blora Regency). Journal of Management Unpand , 6 (2). http://jurnal.unpand.ac.id/index.php/MS/article/view/1720
Prihatin, J., & Maruf, A. (2019). Analisis Tingkat Literasi Keuangan pada Pelaku Usaha Mikro Kecil dan  Menengah  Kerajinan  Perak  di  Kotagede  Yogyakarta. Journal  of  Economics  Research  and Social Sciences , 3 (1), 1–10. https://doi.org/10.18196/jerss.030101
Priyadharshini, S. H. (2017). From financial literacy to financial well-being: A study of the level of financial  literacy  of  women  teaching  faculty  in  educational  institutions  in  Coimbatore  region. Bharathiar University , 1 , 17.
Purwidianti, W., & Tubastuvi, N. (2019). The Effect of Financial Literacy and Financial Experience on SME  Financial  Behavior  in  Indonesia. Jurnal  Dinamika  Manajemen , 10 (1),  40–45. https://doi.org/10.15294/jdm.v10i1.16937
Remund, D. L. (2010). Financial literacy explicated: The case for a clearer definition in an increasingly complex economy. Journal of Consumer Affairs , 44 (2), 276–295. https://doi.org/10.1111/j.1745- 6606.2010.01169.x SNLIK. (2021). Strategi Nasional Literasi Keuangan Indonesia 2021 - 2025 1 .
Subha, M. V., & Shanmugha Priya, P. (2015). A study on the factors determining financial literacy of households. International Journal of Economic Research , 12 (3), 719–729.
Sucuahi, W. T. (2013). DETERMINANTS OF FINANCIAL LITERACY OF MICRO ENTREPRENEURS IN DAVAO CITY . 1 (1), 44–51.
Suryani, Susie, A. dan S. R. (2017). Analisis Literasi Keuangan Pelaku Usaha Mikro Di Kecamatan Payung Sekaki Kota Pekanbaru. Jurnal Ekonomi KIAT , 28 , No. 2 Desember.
Vitt, L. a., Kent, J., Lyter, D. M., Siegenthaler, J. K., & Ward, J. (2000). Personal Finance and the Rush To  Competence:  Financial  Literacy  Education  in  the  U.S.  In Personal  Finance (pp.  1–234). www.isfs.org/documents-pdfs/rep-finliteracy.pdf
Wahab, A., Syahid, A., & Junaedi, J. (2021). Penyajian Data Dalam Tabel Distribusi Frekuensi Dan Aplikasinya  Pada  Ilmu  Pendidikan. Education  and  Learning  Journal , 2 (1),  40. https://doi.org/10.33096/eljour.v2i1.91