JIGE 5 (1) (2024) 467-478

## JURNAL ILMIAH GLOBAL EDUCATION
ejournal.nusantaraglobal.ac.id/index.php/jige
DOI: https://doi.org/10.55681/jige.v5i1.2390
Pengaruh  Pembiayaan  Cicil  Emas,  Mitraguna,  dan  BSI  Griya Hasanah  Terhadap  ROA  Pada  BSI  Kc  Makassar  2  Dengan  Islamic Branding  Sebagai Variabel Intervening
Hardiyanti Ade Ahsana 1* , Siradjuddin 1 , Abdul Wahid Haddade 1
1 Prodi Ekonomi Syariah , Pascasarjana, Universitas Islam Negeri Alauddin  Makasar, Indonesia * Corresponding author email: Haahsana@gmail.com

## Article Info
Article history:
Received February 1, 2024 Approved March 5, 2024 ABSTRACT The aims of the study were to discover the effect: 1) Knowing the effect of gold  installment  financing  on  ROA;  2)  Knowing  the  effect  of  partner financing on ROA; 3) Knowing the effect of BSI Griya Hasanah financing on ROA;  4)  Knowing  the  influence  of  Islamic  Branding  on  ROA;  5)  Knowing the effect of gold installment financing through Islamic Branding on ROA; 6)  Knowing  the  effect  of  partner  financing  through  Islamic  Branding  on
ROA;  and  7)  Knowing  the  effect  of  BSI  Griya  Hasanah  financing  through Islamic  Branding  on  ROA  at  Bank  Syariah  Indonesia  KC  Makassar  2.  This research  is  quantitative  research  with  an  associative  approach.  The  data sources are primary data from questionnaires and secondary data from the financial  reports  of  PT  Bank  Syariah  Indonesia  Makassar  Branch  Office  2.
Data collection methods are observation, interviews, literature studies, and questionnaires with a Likert scale. The results of the study indicate that: 1) gold installment financing has a positive and insignificant effect on Return on Assets (ROA); 2) Partner financing has a positive and insignificant effect on Return on Assets (ROA); 3) BSI Griya Hasanah financing has a positive and significant effect on Return on Assets (ROA); 4) Islamic Branding has a positive  and  significant  influence  on  Return  on  Assets  (ROA);  5)  Gold installment  financing  has  a  positive  and  insignificant  effect  on  Return  on Assets (ROA) through Islamic Branding; 6) Partner financing has a positive and  insignificant  effect  on  Return  on  Assets  (ROA)  through  Islamic Branding; and 7) BSI griya Hasanah financing has a positive and significant effect on Return on Assets (ROA) through Islamic Branding at Bank Syariah Indonesia KC Makassar 2.

## ABSTRAK
Tujuan  yang  ingin  dicapai  dalam  penelitian  ini  adalah:  1)  Mengetahui pengaruh pembiayaan cicil emas terhadap ROA; 2) Mengetahui pengaruh pembiayaan  mitraguna  terhadap  ROA;  3)  Mengetahui  pengaruh pembiayaan  BSI  griya  hasanah  terhadap  ROA;  4)  Mengetahui  pengaruh Islamic Branding terhadap ROA; 5) Mengetahui pengaruh pembiayaan cicil emas  melalui  Islamic  Branding  terhadap  ROA;  6)  Mengetahui  pengaruh pembiayaan  mitraguna  melalui  Islamic  Branding  terhadap  ROA;  dan  7)
Mengetahui  pengaruh  pembiayaan  BSI  griya  hasanah  melalui  Islamic Keywords: Gold Installment Financing, Mitraguna, BSI Griya Hasanah, Return  on  Assets  and Islamic Branding.
Branding  terhadap  ROA    pada  Bank  Syariah  Indonesia  KC  Makassar  2. Penelitian ini merupakan penelitian kuantatif dengan pendekatan asosiatif. Sumber  data  adalah  data  primer  dari  kuesioner  dan  data  sekunder  dari laporan keuangan  PT  Bank Syariah  Indonesia  Kantor  Cabang Makassar 2. Metode  pengumpulan  data  adalah  observasi,  wawancara,  studi  pustaka, dan kuesioner degan skala Likert. Hasil penelitian menunjukkan bahwa: 1) pembiayaan  cicil  emas  berpengaruh  positif  dan  tidak  signifikan  terhadap Return on Asset (ROA); 2)  Pembiayaan mitraguna berpengaruh positif dan tidak signifikan terhadap Return on Asset (ROA); 3) Pembiayaan BSI griya hasanah  berpengaruh  positif  dan  signifikan  terhadap  Return  on  Asset (ROA);  4)  Islamic  Branding  ber-pengaruh  positif  dan  signifikan  terhadap Return on Asset (ROA); 5) Pembiaya-an cicil emas berpengaruh positif dan tidak signifikan terhadap Return on Asset (ROA) melalui Islamic Branding; 6)  Pembiayaan  mitraguna  berpengaruh  positif  dan  tidak  signifikan  ter- hadap Return on Asset (ROA) melalui Islamic Branding; dan  7) Pembiayaan BSI griya hasanah  berpengaruh positif dan signifikan  terhadap Return on Asset  (ROA)  melalui  Islamic  Branding  pada  Bank  Syariah  Indonesia  KC Makassar 2
Copyright © 2024, The Author(s). This is an open access article under the CC–BY-SA license
How to cite: Ahsana, H. A., Siradjuddin, S., & Haddade, A. W. (2024). Pengaruh Pembiayaan Cicil Emas, Mitraguna, dan BSI Griya Hasanah Terhadap ROA Pada BSI Kc Makassar 2 Dengan Islamic Branding Sebagai Variabel Intervening. Jurnal Ilmiah Global Education , 5 (1), 467–478. https://doi.org/10.55681/jige.v5i1.2390

## PENDAHULUAN
Perbankan  merupakan  suatu  entitas  yang  keberadaannya  sangat  penting  bagi perekonomian  suatu  negara,  hal  ini  dikarenakan  perbankan  memiliki  fungsi  sebagai  suatu lembaga  intermediasi  keuangan.  Selain  itu,  melalui  peranannya  perbankan  sebagai  lembaga intermediasi  maka  perbank-an  menghimpun  dana  masyarakat  jika  berlebih,  dan  dapat menyalurkan  kepada  masyarakat  jika  membutuhkan,  bahkan  perbankan  juga  memudahkan transaksi perekonomian baik dalam negeri maupun luar negeri.
Berdasarkan  tugas  dan  fungsinya  bank-bank  yang  ada  di  Indonesia  dikelompokkan menjadi  tiga  jenis  bank,  yakni  Bank  Sentral,  Bank  umum  konvensional  atau  syariah,  Bank Perkreditan  Rakyat  (BPR)  atau  Bank  Per-kreditan  Rakyat  Syariah  (BPRS).  Bank  syariah memiliki fungsi menghimpun dana dari masyarakat yang memiliki kelebihan dana dalam bentuk simpanan,  kemudian  menyalurkannya  kembali  kepada  masyarakat  yang  mengajukan permohonan dalam bentuk pembiayaan, guna menciptakan peningkatan taraf hidup masyarakat.
Hukum  dasar  muamalat  dalam  Islam  segala  sesuatunya  diperbolehkan  kecuali  yang dilarang,  oleh  karenanya  dalam  perekonomian  kita  perlu  mem-perhatikan  berbagai  jenis transaksi  yang  dilarang  dalam  perbankan  syariah.  Sistem  tata  kelola  perbankan  syariah  atau sistem  keuangan  Perbankan  Syariah,  yang  kegiatannya  berupa  bisnis,  perbankan,  jasa,  dan pembiayaan  yang  diatur  oleh  hukum  Islam  dan  dilaksanakan  melalui  bisnis  dan  perbankan, dalam prakteknya di negara-negara Islam, secara hukum, sistem ekonomi dan kenegaraan, serta sosial  budaya  diatur  sepenuhnya  berdasarkan  sumber-sumber  Alquran,  Hadis,  dan  pemikiran para ulama. Pengaturan sistem ke-uangan perbankan syariah mengacu pada konsep dan aturan yang dibuat atau terkandung dalam kitab suci yang diyakini berasal dari Tuhan. Misalnya, Islam melarang  kegiatan  bisnis  yang  mengandung  perjudian,  riba,  paksaan,  dan  unsur  spekulasi lainnya.
Bank  syariah  sebagai  entitas  yang  beroperasi  berdasarkan  prinsip  syariah  tentunya menaruh  harapan  besar  dikalangan  masyarakat  muslim  untuk  mengamanahkan  dananya  atau menggunakan dana pada bank syariah sehingga kepercayaan masyarakat menjadi suatu hal yang sangat penting untuk dijaga oleh perbankan syariah.
BSI  merupakan bank  hasil  merger antara  PT  Bank  BRI  Syariah  Tbk,  PT  Bank  Syariah Mandiri dan PT Bank BNI Syariah. Otoritas Jasa Keuangan (OJK) secara resmi mengeluarkan izin  merger  tiga  usaha  bank  syariah  tersebut  pada  27  Januari  2021  melalui  surat  Nomor  SR- 3/PB.1/2021. Selanjutnya, pada 1 Februari Presiden Joko Widodo meresmikan kehadiran BSI. Bank  Syariah  Indonesia  merupakan  ikhtiar  atas  lahirnya  bank  syariah  kebanggaan  umat,  yang diharapkan  menjadi  energi  baru  pembangunan  ekonomi  nasional  serta  berkontribusi  terhadap kesejahteraan masyarakat luas. Keberadaan Bank Syariah Indonesia juga menjadi cermin wajah perbankan syariah di Indonesia yang modern, universal, dan memberikan kebaikan bagi segenap alam.
Mergernya  tiga  bank  syariah  ini  berarti  menyatukan  kelebihan  dari  bank  tersebut, sehingga  menghadirkan  layanan  yang  lebih  lengkap,  jangkauan  lebih  luas,  serta  memiliki kapasitas  permodalan  yang  lebih  baik.  Didukung  sinergi  dengan  perusahaan  serta  komitmen pemerintah  melalui  Kementerian  BUMN,  Bank  Syariah  Indonesia  didorong  untuk  dapat bersaing  di  tingkat  global.  Bank  Syariah  Indonesia  harus  memiliki  perkembangan  profitabilitas sebagai  penunjang  perkembangan  bank  syariah  dimasa  yang  akan  datang,  tingkat  profitabilitas merupakan faktor utama yang dapat mengukur keber-hasilan kinerja perbankan syariah, tingkat profitabilitas yang tinggi me-nunjukkan bahwa perbankan syariah mampu mengelola dana yang diamanah-kan oleh masyarakat, serta memenuhi kebutuhan masyarakat terhadap jasa keuangan.
Bank umum syariah di  Indonesia memiliki tingkat profitabilitas yang fluktuatif, kadang meningkat  dan  kadang  bahkan  menurun,  sedangkan  tingkat  profitabilitas  merupakan  faktor utama yang dapat mengukur keberhasilan kinerja perbankan syariah, tingkat profitabilitas yang tinggi menunjukkan bahwa perbankan syariah mampu mengelola dana yang diamanahkan oleh masyarakat  atau  dalam  hal  ini  adalah  nasabah.  Peningkatan  profitabilitas  Bank  Syariah Indonesia  merupakan  hal  yang  sangat  diharapkan  setelah  upaya  merger  yang  dilakukan  oleh pemerintah,  yakni  mengharapkan  terjadinya  peningkatan  dan  perkembangan  bank  syariah kearah yang lebih baik. Analisis  rasio profitabilitas bank syariah dapat dilihat dari nilai Return On Asset (ROA) yang diperoleh dari laporan keuangan Bank syariah Indonesia.
Pamor investasi terus menanjak bersamaan dengan semakin me-ningkatnya pemahaman masyarakat  dalam  mengelola  keuangan.  Investasi  merupakan  salah  satu  komponen  penting dalam pembangunan ekonomi, karena mempunyai keterkaitan dengan keberlangsungan kegiatan ekonomi dimasa yang akan datang. Investasi adalah aktivitas penanaman modal yang dilakukan oleh sebuah perusahaan atau perorangan dalam jangka waktu tertentu agar dapat menghasilkan manfaat  di  masa  depan.  Alasan  seseorang  melakukan  investasi  adalah  untuk  mendapatkan kehidupan yang lebih layak di masa yang akan datang.
Produk  pembiayaan  yang  dihadirkan  oleh  Bank  Syariah  Indonesia  guna  memenuhi kebutuhan investasi masyarakat adalah diantaranya pembiayaan cicil emas, Mitraguna, dan BSI Griya Hasanah. Ketiga jenis pembiayaan ini menjadi sarana bagi Masyarakat untuk memenuhi kebutuhannya atas ke-pemilikan emas, rumah, dan kebutuhan lainnya, selain itu pembiayaan ini juga dapat menjadi sarana investasi bagi masyarakat.
Pembiayaan  cicil  emas,  mitraguna  dan  BSI  Griya  merupakan  ragam  pembiayaan  yang juga dimiliki oleh lembaga konvensional, sehingga BSI harus lebih menekankan kelebihan yang
dimiliki  oleh  pembiayaannya,  yakni  dari  segi  Islamic  Branding  yang  mampu  menjadi  nilai tambah  sekaligus  menunjuk-kan  identitas  BSI  sebagai  lembaga  yang  beroperasi  berdasarkan prinsip  syariah.  Apalagi  jika  dilihat  dari  seluruh  bank  syariah  yang  ada  di  Indonesia,  BSI merupakan  salah  satu  bank  yang  memiliki  Islamic  branding  terbesar  diantara  bank  syariah lainnya,  sehingga  kepercayaan  masyarakat  terhadap  BSI  lebih  tinggi.  Banyak  masyarakat  yang kemudian  menyamakan  antara  bank  syariah  dan  bank  konvensional,  dengan  adanya  Islamic branding  ini  yang  akan  menjadikan  keduanya  sangat  berbeda.  Cicil  emas,  mitraguna  dan  BSI Griya melalui Islamic branding diharapkan mampu memberikan peningkatan terhadap ROA.
Berdasarkan  latar  belakang  masalah  yang  telah  dikemukakan,  peneliti-an  ini  bertujuan untuk  mengetahui  apakah  pembiayaan  cicil  emas,  mitraguna,  dan  BSI  Griya  melalui  Islamic branding  dapat  berpengaruh  terhadap  ROA  dengan  study  kasus  pada  BSI  KC  Makassar  2, sehingga  dapat  diperoleh  hasil  apakah  dengan  pemenuhan  kebutuhan  masyarakat  melalui penyediaan  pembiayaan  cicil  emas,  mitraguna,  dan  BSI  Griya  yang  sesuai  dengan  Islamic branding dapat mempengaruhi ROA pada PT. Bank Syariah Indonesia KC Makassar 2.

## METODE PENELITIAN
Penelitian  ini  merupakan  jenis  penelitian  kuantitatif,  yakni  jenis  penelitian  sistematis yang  digunakan  untuk  populasi  atau  sampel  tertentu,  dengan  adanya  instrumen  penelitian sebagai  pengumpulan  data,  serta  meng-gunakan  teknik  analisis  data  untuk  membuktikan hipotesis  yang  telah  di-tetapkan.  Adapun  data  yang  digunakan  dalam  penelitian  kuantitatif  ini adalah  data  sekunder dari  PT   Bank  Syariah  Indonesia  Kantor  Cabang  Makassar  2,  serta  data primer  dari  hasil  kusioner  nasabah  PT  Bank  Syariah  Indonesia  Kantor  Cabang  Makassar  2.D.
Sumber  Data  yang  dihimpun  dalam  penelitian  ini  mencakup  data  primer  dan  data sekunder. Pengumpulan data dalam penelitian ini dilakukan melalui beberapa metode, yaitu :
1.  Observasi
2.  Wawancara (Interview)
3.  Studi pustaka atau dokumentasi
4.  Kusioner dalam bentuk beberapa pertanyaan atau pernyataan yang ditujukan kepada nasabah untuk mengukur tingkat kemampuan PT Bank Syariah Indonesia Kantor Cabang Makassar 2 dalam menunjuk-kan identitas Islami pada suatu produk. Kusioner menggunakan skala likert yang  digunakan  untuk  mengukur  sikap,  pendapat  dan  persepsi  seseorang  atau  sekelompok tentang kejadian atau gejala social
Untuk  Teknik  Pengolahan  dan  Analisis  Data  Penelitian  ini  menggunakan  SmartPLS versi 4.0 sebagai alat analisis, Partial Least Square (PLS) merupakan model persamaan Structural Equation Modelling (SEM) yang berbasis komponen atau varian.

## HASIL DAN PEMBAHASAN
Hasil  pengujian  hipotesis  yang  dikembangkan  dalam  penelitian  ini  secara  ringkas  disajikan sebagai berikut:
Tabel 4.14 Hasil Uji Hipotesis
Hipotesis Pernyataan Hasil H 1 Diduga bahwa pembiayaan cicil emas berpengaruh positif & signifikan terhadap Return on Asset (ROA) pada Bank Syariah Indonesia KC Makassar 2. Hipotesis ditolak

## Ahsana et al. / Jurnal Ilmiah Global Education 5 (1) (2024)
Hipotesis Pernyataan Hasil H 2 Diduga bahwa pembiayaan mitraguna berpengaruh positif dan signifikan terhadap Return on Asset (ROA) pada Bank Syariah Indonesia KC Makassar 2. Hipotesis ditolak H 3 Diduga bahwa pembiayaan BSI griya hasanah ber- pengaruh positif dan signifikan terhadap Return on Asset (ROA) pada Bank Syariah Indonesia KC Makassar 2. Hipotesis diterima H 4 Diduga bahwa Islamic Branding berpengaruh positif dan signifikan terhadap Return on Asset (ROA) pada Bank Syariah Indonesia KC Makassar 2. Hipotesis diterima H 5
Diduga bahwa pembiayaan cicil emas berpengaruh positif dan signifikan terhadap Return on Asset
(ROA) melalui Islamic Branding pada Bank Syariah Indonesia KC Makassar 2. Hipotesis ditolak H 6 Diduga bahwa pembiayaan mitraguna berpengaruh positif & signifikan terhadap Return on Asset (ROA) melalui Islamic Branding pada Bank Syariah Indonesia KC Makassar 2. Hipotesis ditolak H 7
Diduga bahwa pembiayaan BSI griya hasanah ber- pengaruh positif dan signifikan terhadap Return on Asset (ROA) melalui Islamic Branding pada Bank Syariah Indonesia KC Makassar 2. Hipotesis diterima Sumber: data sekunder yang diolah, 2024
1. Pengaruh Pembiayaan Cicil Emas terhadap Return on Asset (ROA)
Pada  uji bootstrapping dengan  perhitungan Path  Coefficient yang  menghasilkan  nilai t- statistik  dan p-values .  menunjukkan  nilai p-values sebesar  0.552  yang  lebih  besar  dari  0.05 (0.552>0.05)  dan  nilai  thitung  sebesar  0.595  yang  lebih  kecil  dari  dari    t tabel (0.595<2.10092).
Hasil  tersebut  menunjukkan  tidak  terdapat  pengaruh  antara  pembiayaan  cicil  emas  terhadap Return on Asset (ROA) pada Bank Syariah Indonesia KC Makassar 2. Tidak terdapatnya pengaruh antara pembiayaan cicil emas terhadap Return on Asset (ROA) berarti menunjukkan  bahwa  tinggi  rendahnya  jumlah  pembiayaan  cicil  emas  pada  Bank  Syariah Indonesia  KC  Makassar  2  tidak  secara  langsung  mempengaruhi  tingkat  profitabilitas  yang diperoleh. Hal ini berarti pada Bank Syariah Indonesia KC Makassar 2 program pembiayaan cicil emas belum memberikan pengaruh yang cukup besar terhadap tingkat profitabilitas.
Hasil penelitian menunjukkan bahwa jika dibandingkan dengan mitra-guna dan BSI griya hasanah,  pembiayaan  cicil  emas  pada  Bank  Syariah  Indonesia  KC  Makassar  2  merupakan pembiayaan  dengan  peningkatan  jumlah  terkecil,  sehingga  perlu  menjadi  perhatian pengembangan  pembiayaan  cicil  emas  pada  Bank  Syariah  Indonesia  KC  Makassar  2  sehingga nantinya mampu  memberikan  sumbangsih  terhadap pengembangan  profitabilitas  Bank  Syariah Indonesia KC Makassar 2.
Produk  cicilan  emas  merupakan  fasilitas  pembiayaan  yang  bertujuan  untuk  membeli emas  lantakan (batangan) secara angsuran setiap bulannya dengan akad murabahah (jual beli).
Masyarakat umumnya lebih tertarik terhadap investasi emas perhiasan jika dibandingkan dengan investasi emas batangan, sehingga minat terhadap investasi cicil emas di Bank Syariah Indonesia KC  Makassar  2  masih  tergolong  rendah  peningkatannya  jika  dibandingkan  dengan  produk pembiayaan lainnya. Hal ini berdampak pada sumbangsih produk pembiayaan cicil emas dalam peranannya terhadap peningkatan profitabilitas Bank Syariah Indonesia KC Makassar 2.
Hasil penelitian ini sejalan dengan hasil penelitian yang dilakukan Aquino Setia Negara a tahun  2013,  Rosita  Wati  dan  Rosida  Dwi  Ayuningtyias  pada  tahun  2019,  yang  menunjukkan bahwa  pembiayaan  cicil  emas  tidak  berpengaruh  terhadap  profitabilitas.  Namun  tidak  sejalan dengan  hasil  dari  penelitian  yang  dilakukan  oleh  Lasty  Agustuty  D.  tahun  2018,  yang  justru menemukan  bahwa pembiayaan  cicil  emas  berpengaruh  positif  dan  signifikan  terhadap profitabilitas.
2. Pengaruh Pembiayaan Mitraguna terhadap Return on Asset (ROA) Pada  uji bootstrapping dengan  perhitungan Path  Coefficient yang  menghasilkan  nilai t- statistik dan p-values .  menunjukkan  nilai p-values sebesar  0.4672  yang  lebih  besar  dari  0.05 (0.467>0.05)  dan  nilai  thitung  sebesar  0.728  yang  lebih  kecil  dari  dari    t tabel (0.728<2.10092). Hasil  tersebut  menunjukkan  tidak  terdapat  pengaruh  antara  pembiayaan  mitraguna  terhadap Return on Asset (ROA) pada Bank Syariah Indonesia KC Makassar 2. Karena itu, hipotesis kedua yang menyebutkan pembiayaan mitraguna ber-pengaruh positif dan signifikan terhadap Return on Asset (ROA) pada Bank Syariah Indonesia KC Makassar 2 ditolak. Tidak  terdapatnya  pengaruh  antara  pembiayaan  mitraguna  terhadap Return  on  Asset (ROA) berarti menunjukkan bahwa tinggi rendahnya jumlah pembiayaan mitraguna pada Bank Syariah  Indonesia  KC  Makassar  2  tidak  secara  langsung  mempengaruhi  tingkat  profitabilitas yang  diperoleh.  Hal  ini  berarti  pada  Bank  Syariah  Indonesia  KC  Makassar  2  program pembiayaan  mitraguna  belum  memberikan  pengaruh  yang  cukup  besar  terhadap  tingkat profitabilitas.
Hasil  penelitian  menunjukkan  bahwa  jika  dibandingkan  dengan  BSI  griya  hasanah  dan cicil  emas,  pembiayaan  mitraguna  pada  Bank  Syariah  Indonesia  KC  Makassar  2  merupakan pembiayaan yang mengalami penurunan jumlah pembiayaan yang sangat besar, sehingga harus menjadi  perhatian  oleh    Bank  Syariah  Indonesia  KC  Makassar  2.    Penurunan  jumlah pembiayaan  mitra-guna  hasanah  merupakan  sinyal  negatif  terhadap  peningkatan  pembiayaan pada  Bank  Syariah  Indonesia  KC  Makassar 2,  meskipun tidak  signifikan  tetapi  pengaruh  yang ditunjukkan adalah pengaruh positif, sehingga menurunnya pembiayaan mitraguna secara tidak langsung akan berdampak pada profitabilitas.
Pembiayaan  mitraguna  pada  Bank  Syariah  Indonesia  merupakan  layanan  pembiayaan ragam  kebutuhan  atau  multiguna  dengan  sumber  pem-bayaran  dari  gaji    atau    pendapatan pegawai  tetap.  Terbatasnya  peruntukan  produk  pembiayaan  mitraguna  ini  mengakibatkan penurunan  yang  sangat  besar  jumlahnya,  banyak  masyarakat  yang  mengajukan  pembiayaan namun  terkendala  dengan  persyaratan  dari  produk  ini.  Hal  ini  berdampak  pada  sumbangsih produk  pembiayaan  mitraguna  dalam  peranannya  terhadap  peningkatan  profitabilitas  Bank Syariah Indonesia KC Makassar 2.
Pembiayaan  mitraguna  merupakan  pembiayaan  dengan  akad  mudharabah,  sehingga hasil dari penelitian ini sejalan dengan hasil penelitian yang dilakukan oleh M. Taufik Hidayat dan  M.  Ruslianor  Maika  pada  tahun  2023,  yang  menunjukkan  bahwa  mudharabah  tidak berpengaruh  terhadap  profitabilitas.  Namun  tidak  sejalan  dengan  hasil  dari  penelitian  yang
dilakukan oleh  Ayesha  Sekar  Damayanti  dan  Veni  Soraya  Dewi  pada  tahun  2021,  yang  justru menemukan bahwa mudharabah berpengaruh positif dan signifikan terhadap profitabilitas.
3. Pengaruh Pembiayaan BSI Griya Hasanah terhadap Return on Asset (ROA)
Pada  uji bootstrapping dengan  perhitungan Path  Coefficient yang  menghasilkan  nilai t- statistik dan p-values .  menunjukkan  nilai p-values sebesar  0.001  yang  lebih  kecil  dari  0.05 (0.001<0.05)  dan  nilai  thitung  sebesar  3.343  yang  lebih  besar  dari  dari    t tabel (3.343>2.10092). Hasil tersebut menunjukkan terdapat pengaruh antara pembiayaan BSI griya hasanah terhadap Return on Asset (ROA) pada Bank Syariah Indonesia KC Makassar 2, nilai t-statistik yang positif menunjukkan  pengaruh  yang  positif.  Oleh  karena  itu,  hipotesis  ketiga  yang  menyebutkan pembiayaan BSI griya hasanah berpengaruh positif dan signifikan terhadap Return on Asset (ROA) pada Bank Syariah Indonesia KC Makassar 2 diterima.
Pengaruh antara BSI griya hasanah terhadap Return On Asset (ROA) pada Bank Syariah Indonesia  KC  Makassar  2  menunjukkan  pengaruh  yang  positif,  yang  artinya  semakin  tinggi jumlah  peningkatan  pembiayaan  BSI  griya  hasanah  maka  semakin  tinggi  pula  tingkat profitabilitas  yang  diperoleh  Bank  Syariah  Indonesia  KC  Makassar  2,  begitupun  sebaliknya semakin rendah jumlah peningkatan pembiayaan BSI griya hasanah maka semakin rendah pula tingkat profitabilitas yang diperoleh Bank Syariah Indonesia KC Makassar 2. Hal ini berarti pada Bank  Syariah  Indonesia  KC  Makassar  2  produk  pembiaya-an  BSI  griya  hasanah  telah memberikan  pengaruh yang cukup besar terhadap tingkat profitabilitas, sehingga perlu menjadi perhatian  bagi  Bank  Syariah  Indonesia  KC  Makassar  2  untuk  senantiasa  memastikan  bahwa terjadi pening-katan pada jumlah pembiayaan BSI griya hasanah.
Hasil penelitian menunjukkan bahwa jika dibandingkan dengan pem-biayaan mitraguna dan  cicil  emas,  pembiayaan  BSI  griya  hasanah  pada  Bank  Syariah  Indonesia  KC  Makassar  2 merupakan  pembiayaan  yang  memiliki  peningkatan  pembiayaan  yang  paling  besar  serta penurunan  yang  paling  kecil,  hal  ini  berdampak  positif  guna  menunjang  peningkatan profitabilitas pada Bank Syariah Indonesia KC Makassar 2.
BSI  Griya  Hasanah  adalah  layanan  pembiayaan  kepemilikan  rumah  yang  dirancang untuk  memenuhi  berbagai  kebutuhan.  Layanan  ini  mencakup  pembelian  rumah  baru, second , ruko,  rukan,  apartemen, take  over ,  serta  layan-an top  up guna  memenuhi  kebutuhan  nasabah. Kebutuhan  akan  kepemilikan  rumah  tiap  tahunnya  terus  meningkat,  terdapatnya  produk  BSI griya hasanah mempermudah nasabah untuk memperoleh kepemilikan rumah yang merupakan kebutuhan primer. Hal ini berdampak pada sumbangsih produk pembiayaan BSI griya hasanah dalam peranannya terhadap peningkatan profitabilitas Bank Syariah Indonesia KC Makassar 2.
Hasil  dari  penelitian  ini  sejalan  dengan  hasil  penelitian yang  dilakukan  oleh  Rela  Setia pada tahun 2023, yang menunjukkan bahwa pembiayaan kepemilikan rumah berpengaruh positif terhadap  profitabilitas.  Namun  tidak  sejalan  dengan  hasil  dari  penelitian  yang  dilakukan  oleh Umayah pada tahun 2017, yang justru menemukan bahwa pembiayaan kepemilikan rumah tidak berpengaruh signifikan terhadap profitabilitas.
4. Pengaruh Islamic Branding terhadap Return on Asset (ROA)
Pada  uji bootstrapping variabel  intervening  dengan  perhitungan Path  Coefficient yang menghasilkan nilai t- statistik dan p-values . menunjukkan nilai nilai p-values sebesar 0.000 yang lebih kecil  dari  0.05  (0.000<0.05)  dan  nilai  thitung  sebesar  8.690  yang  lebih  besar  dari  dari    t tabel (8.690>2.10092). Hasil tersebut menunjukkan terdapat pengaruh antara Islamic branding terhadap Return on Asset (ROA) pada Bank Syariah Indonesia KC Makassar 2, nilai t-statistik yang positif menunjukkan  pengaruh  yang  positif.  Karena  itu,  hipotesis  keempat  yang  menyebutkan Islamic
branding berpengaruh  positif  dan  signifikan  terhadap Return on Asset (ROA)  pada  Bank  Syariah Indonesia KC Makassar 2 diterima.
Pengaruh  antara Islamic  branding terhadap Return  on  Asset (ROA)  pada  Bank  Syariah Indonesia  KC  Makassar  2  menunjukkan  pengaruh  yang  positif,  yang  artinya  jika  produk  yang disediakan  oleh  Bank  Syariah  Indonesia  KC  Makassar  2  memiliki Islamic  branding yang  tinggi dimata  nasabah,  maka  semakin  tinggi  pula  tingkat  profitabilitas  yang  diperoleh  Bank  Syariah Indonesia KC Makassar 2, begitupun sebaliknya jika produk yang disediakan oleh Bank Syariah Indonesia KC Makassar 2 memiliki Islamic branding yang rendah dimata nasabah maka semakin rendah pula tingkat profitabilitas yang diperoleh Bank Syariah Indonesia KC Makassar 2. Hal ini berarti Islamic  branding Bank Syariah  Indonesia  KC Makassar 2 merupakan  upaya segmen-tasi pasar  guna  menempatkan  produknya  ditengah-tengah  masyarakat  muslim    perlu  menjadi perhatian, bukan hanya sekedar peningkatan profita-bilitas tetapi identitas sebagai suatu  entitas yang beroperasi berdasarkan prinsip syariah.
Hasil  penelitian  menunjukkan  bahwa Islamic branding  Bank  Syariah  Indonesia  KC Makassar  2  yang  dinilai  oleh  nasabah  perbulannya  secara  umum  terjadi  peningkatan,  hal  ini diikuti dengan terjadinya peningkatan profita-bilitas pada Bank Syariah Indonesia KC Makassar 2,  yang  artinya  peningkatan Islamic  branding menunjang  peningkatan  profitabilitas  pada  Bank Syariah Indonesia KC Makassar 2.
Banyak literatur yang menyatakan bahwa agama merupakan elemen fundamental dalam kebudayaan  kita  dan  berhubungan  dengan  berbagai  aspek  kehidupan  serta  perilaku  konsumen. Aspek agama dalam penentuan muamalah merupakan dasar dalam pengembangan bank syariah di Indonesia, termasuk di Bank Syariah Indonesia KC Makassar 2, tidak dapat dipungkiri bahwa unsur  syariat  merupakan  alasan  fundamental  pemilihan  bank  syariah  oleh  nasabah,  sehingga peningkatan Islamic branding atau citra Islami pada produk perbankan syariah perlu diperhatikan. Hal  ini  berdampak  pada  sumbangsih Islamic  branding dalam  peranannya  terhadap  peningkatan profitabilitas  Bank  Syariah  Indonesia  KC  Makassar  2,  dan  identitasnya  sebagai  entitas  yang beroperasi berdasarkan prinsip syariah.
5. Pengaruh  Pembiayaan  Cicil  Emas  terhadap Return  on  Asset (ROA)  melalui Islamic Branding
Pengujian  terhadap  pengaruh  mediasi  antara  variabel  intervening  dengan  variabel dependen  dapat  dilakukan  dengan  menggunakan  perhitung-an  rumus sobel, Berdasarkan perhitungan sobel menunjukkan  nilai  t  sebesar  0.251  yang  lebih  kecil  dari  nilai  t tabel (0.251  < 2.10092),  yang  berarti  bahwa  parameter  mediasi  tersebut  tidak  signifikan,  dengan  demikian hipotesis  kelima  yang  menyebutkan  pembiayaan  cicil  emas  berpengaruh  positif  dan  signifikan terhadap Return  on  Asset (ROA)  melalui Islamic  branding pada  Bank  Syariah  Indonesia  KC Makassar 2 ditolak.
Islamic branding tidak dapat memediasi pengaruh pembiayaan cicil emas terhadap Return on  Asset (ROA),  yang  artinya  terdapat  pengaruh  tidak  langsung  antara  pembiayaan  cicil  emas terhadap Return  on  Asset (ROA)  yang  tidak  dapat  dimediasi  oleh Islamic  branding. Hal  ini menunjukkan  bahwa  dalam  produk  pembiayaan  cicil  emas,  nasabah  tidak  terlalu mempertimbang-kan Islamic  branding, sehingga  meskipun  dengan Islamic  branding yang  tinggi pembiayaan  cicil  emas  belum  mampu  menunjukkan  pengaruhnya  terhadap Return  on  Asset (ROA)  pada Bank Syariah Indonesia KC Makassar 2.
Hal  ini  disebabkan  oleh  rendahnya  peningkatan  dari  pembiayaan  cicil  emas,  sehingga meskipun  dengan  melalui Islamic  branding tetap  tidak  mampu  menunjukkan  pengaruhnya
terhadap  peningkatan Return  on  Asset (ROA)    pada  Bank  Syariah  Indonesia  KC  Makassar  2. Meskipun tidak signifikan, tetapi mediasinya masih bernilai positif, sehingga perlu adanya upaya peningkatan baik dari segi pembiayaan cicil emas  maupun dari segi Islamic branding pada Bank Syariah Indonesia KC Makassar 2.
Pembiayaan  cicil  emas  menjadi  polemik  ditengah-tengah  masyarakat  tentang diperbolehkannya  dalam  syariat  Islam,  karena jual  beli  emas  secara  kredit  dianggap  tidak memenuhi  syarat-syarat  jual  beli  emas  sebagai  barang  ribawi  di  mana  harus  ada  pembayaran secara tunai atau kontan, sehingga cicil emas pada Bank Syariah Indonesia dianggap melanggar aturan  syariat.  Namun,  pada  dasarnya  investasi  emas  boleh  dengan  catatan  jual  beli  emas tersebut dilakukan  secara tunai, hal ini apabila  emas merupakan alat tukar berbeda halnya jika emas  merupakan  sebuah  komoditas  yang  diperjual  belikan.  Jual  beli  emas  secara  tidak  tunai dihukumi boleh dan tidak termasuk riba jual beli, Jika merujuk kepada kegunaan emas sendiri, tidak  salah  jika  komoditi  ini  dijadikan  suatu  barang  simpanan,  tentunya  dengan  alasan  bahwa emas  mudah  disimpan  dan  tergolong  barang  yang  mudah  dijual  sewaktu-waktu.  Landasan hukum  investasi  emas  pada  bank  syariah  antara  lain  Undang-Undang  No.  21  Tahun  2008 tentang  Perbankan  Syariah,  Fatwa  DSN-MUI  No.  77/DSN-MUI/V/2010  tentang  Jual  Beli Emas Secara Tidak Tunai, Surat Edaran BI (SE BI) Nomor 14/7/DPBS tentang Produk Qardh Beragunan  Emas  bagi  Bank  Syariah  dan  Unit  Usaha  Syariah  (UUS),  Fatwa  DSNMUI  No. 25/DSN-MUI/III/2002  tentang  Rahn,  dan  Fatwa  DSN  MUI  No.  26/DSN-MUI/III/2002 tentang  Rahn  Emas.  Perbedaan  pendapat  tersebut  tentunya  memberikan  dampak  terhadap kekhawatiran  masyarakat  menggunakan  produk  pembiaya-an  cicil  emas  pada  Bank  Syariah Indonesia  KC  Makassar  2,  sehingga  perlu  adanya  edukasi  lebih  jauh  lagi  kepada  masyarakat mengenai landasan hukum diperbolehkannya produk ini.
6. Pengaruh  Pembiayaan  Mitraguna  terhadap Return  on  Asset (ROA)  melalui Islamic Branding
Pengujian  terhadap  pengaruh  mediasi  antara  variabel  intervening  dengan  variabel dependen  dapat  dilakukan  dengan  menggunakan  perhitung-an  rumus sobel, Berdasarkan perhitungan sobel menunjukkan nilai  t  sebesar  0.293  tersebut  lebih kecil  dari  nilai t tabel (0.293  < 2.10092),  yang  berarti  bahwa  parameter  mediasi  tersebut  tidak  signifikan,  dengan  demikian hipotesis keenam yang menyebutkan pembiayaan mitra-guna berpengaruh positif dan signifikan terhadap Return  on  Asset (ROA)  melalui Islamic  branding pada  Bank  Syariah  Indonesia  KC Makassar 2 ditolak.
Islamic branding tidak dapat memediasi pengaruh pembiayaan mitra-guna terhadap Return on  Asset (ROA),  yang  artinya  terdapat  pengaruh  tidak  langsung  antara  pembiayaan  mitraguna terhadap Return  on  Asset (ROA)  yang  tidak  dapat  dimediasi  oleh Islamic  branding. Hal  ini menunjukkan  bahwa  dalam  produk  pembiayaan  mitraguna,  nasabah  tidak  terlalu mempertimbang-kan Islamic  branding, sehingga  meskipun  dengan Islamic  branding yang  tinggi pembiayaan  mitraguna  belum  mampu  menunjukkan  pengaruhnya  terhadap Return  on  Asset (ROA)  pada Bank Syariah Indonesia KC Makassar 2.
Hal ini disebabkan oleh tingginya penurunan yang terjadi pada pem-biayaan mitraguna, sehingga  meskipun  dengan  melalui Islamic  branding tetap  tidak  mampu  menunjukkan pengaruhnya  terhadap  peningkatan Return  on  Asset (ROA)    pada  Bank  Syariah  Indonesia  KC Makassar  2.  Penurunan  yang  cukup  besar  pada  pembiayaan  mitraguna  disebabkan  oleh terbatasnya masyarakat yang dapat menggunakan produk ini, sedangkan Islamic branding secara umum merupakan penilaian nasabah terhadap keseluruhan produk dari Bank Syariah Indonesia
KC  Makassar  2,  sehingga Islamic  branding tidak  signifikan  memediasi  hubungan  antara pembiayaan  mitraguna  terhadap  profitabilitas.  Meskipun  tidak  signifikan,  tetapi  mediasinya masih  bernilai  positif,  sehingga  perlu  adanya  upaya  peningkatan  baik  dari  segi  pembiayaan mitraguna maupun dari segi Islamic branding pada Bank Syariah Indonesia KC Makassar 2.
7. Pengaruh Pembiayaan BSI Griya Hasanah terhadap Return on Asset (ROA) melalui Islamic Branding
Pengujian  terhadap  pengaruh  mediasi  antara  variabel  intervening  dengan  variabel dependen  dapat  dilakukan  dengan  menggunakan  perhitung-an  rumus sobel .  Berdasarkan perhitungan sobel menunjukkan nilai t sebesar 2.5781 tersebut lebih besar dari nilai t tabel (2.5781 > 2.10092),  yang  berarti  bahwa  parameter  mediasi  tersebut  signifikan,  nilai  t  yang  positif menunjukkan  pengaruh  positif,  dengan  demikian  hipotesis  ke-tujuh  yang  menyebutkan pembiayaan BSI griya hasanah berpengaruh positif dan signifikan terhadap Return on Asset (ROA) melalui Islamic branding pada Bank Syariah Indonesia KC Makassar 2 diterima.
Islamic  branding mampu  memediasi  pengaruh  pembiayaan  BSI  griya  hasanah  terhadap Return  on  Asset (ROA),  yang  artinya  terdapat  pengaruh  tidak  langsung  antara  pembiayaan  BSI griya  hasanah  terhadap Return  on  Asset (ROA)  yang  dimediasi  oleh Islamic  branding. Hal  ini menunjukkan  bahwa  dalam  produk  pembiayaan  BSI  griya  hasanah,  nasabah  sangat    memper- timbangkan Islamic  branding, sehingga  dengan  melalui Islamic  branding yang  tinggi  pembiayaan BSI  griya  hasanah  mampu  menunjukkan  pengaruhnya  terhadap Return  on  Asset (ROA)    pada Bank Syariah Indonesia KC Makassar 2.
Hal ini disebabkan oleh tingginya peningkatan yang terjadi pada pem-biayaan BSI griya hasanah  yang  melalui  peningkatan Islamic  branding sehingga  mampu  memberikan  pengaruh positif yang signifikan terhadap peningkatan Return on Asset (ROA)  pada Bank Syariah Indonesia KC Makassar 2. BSI griya hasanah merupakan pembiayaan kepemilikan rumah yang di-rancang untuk  memenuhi  berbagai  kebutuhan.  Layanan  ini  mencakup  pem-belian  rumah  baru, second , ruko,  rukan,  apartemen, take  over ,  serta  layan-an top  up guna  memenuhi  kebutuhan  nasabah. Sehingga  telah  jelas  dalam  syariat  Islam  akad  yang  digunakan  dalam  pembiayaan  BSI  griya hasanah  adalah  akad  murabahah,  pembiayaan    dengan    konsep    murabahah   ini    telah    diatur dalam    Fatwa  Dewan  Syari’ah  No.04/DSN-MUI/IV/2000    tanggal  1    april    2000    tentang Murabahah. Akad Murabahah yaitu akad jual beli barang, dalam hal ini adalah rumah, dimana penjual menyatakan  harga  perolehannya  dan   margin. Tingginya antusias masyarakat dalam pemenuhan  kebutuhan  rumah  melalui  BSI  syariah  dan  melalui  kejelasan  diperbolehkannya pembiaya-an  ini  dimata  masyarakat  mampu  memberikan  pengaruh  yang  positif  dan  signifikan terhadap peningkatan Return on Asset (ROA)  pada Bank Syariah Indonesia KC Makassar 2.

## KESIMPULAN
Terkait  dengan  hasil  penelitian  yang  telah  dipaparkan  maka  peneliti  dapat  menarik kesimpulan bahwa: 1. pembiayaan cicil emas berpengaruh positif dan tidak signifikan ter-hadap Return on Asset (ROA) pada Bank Syariah Indonesia KC Makassar 2. 2. Pembiayaan mitraguna berpengaruh  positif  dan  tidak  signifikan  terhadap  Return  on  Asset  (ROA)  pada  Bank  Syariah Indonesia KC Makassar 2. 3.  Pembiayaan BSI griya hasanah berpengaruh positif dan signifikan terhadap  Return  on  Asset  (ROA)  pada  Bank  Syariah  Indonesia  KC  Makassar  2.  4.  Islamic Branding berpengaruh positif dan signifikan terhadap Return on Asset (ROA) pada Bank Syariah Indonesia  KC  Makassar  2.    5.  Pembiayaan  cicil  emas  berpengaruh  positif  dan  tidak  signifikan terhadap  Return  on  Asset  (ROA)  melalui  Islamic  Branding  pada  Bank  Syariah  Indonesia  KC
Makassar 2. 6. Pembiayaan mitraguna berpengaruh positif dan tidak signifikan terhadap Return on  Asset  (ROA)  melalui  Islamic  Branding  pada  Bank  Syariah  Indonesia  KC  Makassar  2.  7. Pembiayaan  BSI  griya  hasanah  berpengaruh  positif  dan  signifikan  terhadap  Return  on  Asset (ROA) melalui Islamic Branding pada Bank Syariah Indonesia KC Makassar 2.

## SARAN
Berdasarkan  kesimpulan  mengenai  hasil  penelitian  yang  telah  dipapar-kan  sebelumnya, maka peneliti dapat memberikan saran: 1. Kepada Bank Syariah Indonesia KC. Makassar 2 agar dapat memper-hatikan rendahnya minat masyarakat terhadap pembiayaan cicil  emas, besarnya penurunan  pembiayaan  mitraguna,  dan  yang  paling  utama  peningkatan  dari  pembiayaan  BSI griya  hasanah  dan  Islamic  branding  guna  peningkatan  Return  on  Asset  (ROA).  2.  Kepada peneliti  selanjutnya,  disarankan  untuk  menggunakan  analisis  periode  penelitian  lebih  banyak lagi,  serta  diperlukan  adanya  peneliti-an  lebih  lanjut  mengenai  variabel  lain  yang  mungkin mempengaruhi Return on Asset (ROA).

## DAFTAR PUSTAKA
Afkar,  Taudlikul.  (2017).  Influence  Analysis  Of  Mudharabah  Financing  And  Qardh  Financing To  The  Probability  Of  Islamic  Banking  In  Indonesia. Asian  Journal  Of  Innovation  And Entrepreneurship, 2(3) , 51-340.
Agustuty,  D.  lastry.  (2018).  Pengaruh  Penjualan Produk  Investasi  Terhadap  Profitabilitas  Pada Bank Syariah Mandiri Cabang Gowa. Jurnal Ilmiah Akutansi Peradaban, 4(2) , 35-48. Aziz,  Nur  Asia  Muhammad  Yaasiin  Raya,  and  Bariek  Ramadhani  Pababbari.  (2022).  Tinjaun Hukum  Islam  Terhadap  Mekanisme  Pembiayaan  Bsi  Griya  Hasanah. Iqtishaduna  ,  3(4) , 23-30.
Burhan, B. (2011). Metodologi Penelitian Kuantitatif. Jakarta: Kencana.
Damayanti,  A.  S.  (2021).  Pengaruh  Pembiayaan  Syariah  Terhadap  Profitabilitas  Bank  Umum
Syariah Di Indonesia. Borobudur Accounting 1(2) , 128-36.
https://doi.org/10.31603/bacr.5926.
Djamil, F. (2015). hukum ekonomi islam, sejarah, teori dan konsep. Jakarta Timur: Sinar Grafika. Fitriya,Elok. (2017). Analisis Pengaruh Islamic Branding Terhadap Keputusan Konsumen Untuk Membeli Produk. Jurnal Ilmiah Akutansi Indonesia, 2(1) , 31-41. Ghozali, Imam. (2006). Structural Equation Modeling, Metode Alternatif Dengan Partial Least Square. Semarang: Universitas Diponegoro.
Hafidz  Zulfikar,  J.  (2021).  Investasi  Emas  Dalam  Perspektif  Hukum  Islam. Hukum  Ekonomi Syariah, 5(2) , 96-110. Hair Jr, J.F, M Sarstedt, C.M.Ringle, And S. P Gudergan. (2017). Advanced Issues In Partial Least Squares Structural Equation Modeling. Modeling: Sage Publication. Hermawan,  I.  (2019). Metodelogi Penelitian  Pendidikan (Kualitatif  , Kuantitatif  Dan Mixed Method).
Kuningan: Hidayatul Quran Kuningan.
Hidayat  ,  M.  Taufik  ,  M.  Ruslianor  Maika.  (2022).  Pengaruh  Pembiayaan  Mudharabah, Musyarakah  ,  Dan  Ijarah  Terhadap  Profitabilitas  Bank  Muamalat  Indonesia. Islamic Banking And Finance, 6(1) , 346-57. https: //doi.org/10.29040/jiei.v4i03.314. Putri, Shafira Arista, Dini Dewindaru , Eha Nugraha. (2023). Analisis Kinerja Keuangan Bank Syariah  Indonesia  (Bsi)  Sebelum  Dan  Setelah  Merger. Bukhori:  Kajian  Ekonomi  Dan Keuangan Islam, 2(2) , 85-94.
Soetomo. (2013). Pemberdayaan Masyarakat : Mungkinkah Muncul Antitesinya. Yogyakarta: Pelajar Pustaka.
Sunyoto, Danang. (2016). Metodologi Penelitian Akuntansi. Bandung: PT. Refika Aditama. Sutedi  ,  Adrian.  (2009). Perbankan  Syariah  Tinjauan  Dan  Beberapa  Segi  Hukum. Jakarta:  Ghalia Indonesia.
Windy  Astuti  ,  Neng  Rima  ,  Mila  Sari  Oktapianti.  (2023).  Mekanisme  Penggunaan  Akad Murabahah  Dalam  Pembiayaan Pemilikan Rumah Pada Pt. Bank  Syariah Indonesia  Kc Purwakarta  Gandanegara. JAMMIAH  (  Jurnal  Ilmiah  Mahasiswa  Ekonomi  Syariah)  ,  3(1) , 340-451 . https: //doi.org/10.37726/jammiah.v3i1.459.