INNOVATIVE: Journal Of Social Science Research Volume 3 Nomor 3 Tahun 2023 Page 2911-2918 E-ISSN 2807-4238 and P-ISSN 2807-4246
Website: https://j-innovative.org/index.php/Innovative

## Pentingnya Literasi Keuangan Pada Umkm Jasa Mm Acc Karawang
Agna Satyo Khaeru 1 ✉ , Alya Rinjani 2 , Dwi Epty Hidayaty 3 , Santi Pertiwi Hari Sandi 4
Dosen Program Studi Manajemen, Universitas Buana Perjuangan Email : mn21.agnakhaerumn21@mhs.ubpkarawang.ac.id 1 ✉

## Abstrak
Dalam perekonomian global saat ini, UMKM atau Usaha Mikro Kecil Menengah memainkan peran penting dalam roda  pertumbuhan ekonomi. Usaha yang dikategorikan sebagai UMKM dilihat dari pendapatan pertahun, jumlah karyawan dan aset yang dimiliki. MM Acc merupakan salah satu bagian dari UMKM di bidang jasa yang ada di karawang. Observasi ini bertujuan untuk mengetahui  faktor- faktor yang mempengaruhi hasil dari tingkat literasi keuangan yang dimiliki pelaku umkm MM Acc. Faktor-faktor  tersebut  adalah  pengetahuan,  keterampilan,  keyakinan,  sikap  dan  perilaku.  Adapun metode  yang  digunakan  dalam  hasil  observasi  ini  adalah  metode  deskriptif.  Data  yang  diperoleh didapatkan dari hasil wawancara. Seperti yang kita ketahui perkembangan teknologi terus berjalan dan handphone menjadi salah satu kebutuhan dasar untuk mengakses informasi secara mudah dan menjadi alat yang memudahkan dalam berkomunikasi. Maka dari itu tercipta ide usaha yang menjual kelengkapan  handphone  dan  berbagai  aksesoris.  Hasil  dari  pembahasan  berupa  pengetahuan keuangan  dasar,  pengelolaan  uang,  manajemen  pengkreditan,  tabungan  dan  investasi,  dan manajemen resiko yang diterapkan oleh MM Acc.
Kata Kunci: UMKM, Literasi Keuangan, Keputusan Keuangan

## Abstract
In today's global economy, MSMEs or Micro, Small and Medium Enterprises play an important role in the  wheel  of  economic  growth.  Businesses  categorized  as  MSMEs  are  seen  from  annual  income, number  of  employees  and  assets  owned.  MM  Acc  is  one  part  of  MSMEs  in  the  service  sector  in Karawang. This observation aims to determine the factors that influence the results of the level of financial literacy owned by MSME actors MM Acc. These factors are knowledge, skills, beliefs, attitudes and behavior. The method used in the results of this observation is a descriptive method. The data obtained obtained from the results of interviews. As we know, technological developments continue and mobile phones are one of the basic needs for easy access to information and a tool that makes it easy to communicate. Therefore, a business idea was created that sells cellphone accessories and various accessories. The results of the discussion are in the form of basic financial knowledge, money management, credit management, savings and investments, and risk management implemented by MM Acc.
Keyword : UMKM, Financial Literacy, Financial Decision

## PENDAHULUAN
UMKM  merupakan  singkatan  dari  Usaha  Mikro  Kecil  dan  Menengah.  UMKM  adalah usaha produktif yang dimiliki perorangan maupun badan usaha yang telah memenuhi kriteria sebagai usaha mikro. Suatu usaha dapat dikategorikan sebagai UMKM dilihat dari pendapatan, pertahun, literasi keuangan yang  diterapkan,  jumlah karyawan dan kekayaan yang dimiliki. UMKM memberikan kontribusi terhadap penciptaan lapangan kerja, pertumbuhan ekonomi, dan pengurangan kemiskinan. Seiring pertumbuhan ekonomi yang cepat, pelaku umkm perlu melakukan  evaluasi  pemahaman  dan  kemampuan  dalam  mengelola  keuangan  karena  ini menjadi hal dasar bagi pelaku UMKM dalam menjalankan bisnisnya. ada beberapa poin dalam literasi keuangan yang harus dikuasai oleh para pelaku UMKM yaitu basic personal finance (pengetahuan  keuangan  dasar),  money  management  (pengelolaan  uang),  credit  debt management  (manajemen  pengkreditan),  saving  and  investment  (tabungan  dan  investasi), dan risk management (manajemen risiko).
Literasi  keuangan  adalah  kemampuan  untuk  memahami  dan  mengelola  keuangan pribadi. Ini mencakup kemampuan untuk membuat keputusan keuangan yang tepat, seperti cara  menabung,  berinvestasi,  dan  meminjam  uang.  Literasi  keuangan  penting  bagi  semua orang, tetapi sangat penting bagi pemilik usaha kecil. Ada beberapa hal yang bisa dilakukan pemilik UMKM untuk meningkatkan literasi keuangannya. Salah satu yang bisa mereka lakukan adalah mengikuti kursus literasi keuangan. Ada banyak kursus  literasi keuangan gratis  dan murah yang tersedia secara online dan langsung. Hal lain yang bisa dilakukan pemilik UMKM
adalah membaca buku dan artikel literasi keuangan. Ada banyak sumber daya bagus yang tersedia yang dapat membantu pemilik UMKM belajar tentang keuangan pribadi.
Ada beberapa alasan mengapa literasi keuangan penting bagi UMKM. Pertama, ini dapat membantu  mereka  membuat  keputusan  keuangan  yang  lebih  baik.  Misalnya,  jika  pemilik UMKM memahami perbedaan antara hutang dan ekuitas, mereka akan cenderung membuat keputusan  investasi  yang  bijak.  Kedua,  literasi  keuangan  dapat  membantu  pemilik  UMKM terhindar dari masalah keuangan. Misalnya, jika pemilik UMKM tahu cara membuat anggaran, mereka cenderung  tidak mengeluarkan uang terlalu banyak dan  berhutang. Ketiga,  literasi keuangan dapat membantu pemilik UMKM mengembangkan usahanya. Misalnya, jika pemilik UMKM mengetahui cara mendapatkan pinjaman, mereka dapat menggunakan uang tersebut untuk mengembangkan usahanya.
MM  ACC  merupakan  salah  satu  UMKM  di  bidang  jasa  yang  menjual  berbagai kelengkapan  handphone  dan  berbagai  aksesoris  handphone  seperti  :  Tempered  glass, charger, casing dan sebagainya. Selain menjual berbagai aksesoris kelengkapan handphone, MM Acc juga memberikan pelayanan yang memuaskan bagi konsumen yang membutuhkan bantuan tentang kebutuhan yang diperlukan oleh handphone konsumen.
MM Acc didirikan oleh Maulana Mulyawan yang sekaligus merupakan singkatan dari MM Acc itu sendiri. Pada awal pembukaan MM Acc modal yang dibutuhkan sekitar 10juta rupiah pada tahun 2017, pada tahun 2023 diperkirakan modal yang dibutuhkan lebih daripada itu. MM  Acc  memiliki  4  karyawan  dengan  tingkat  literasi  keuangan  yang  berbeda-beda. Pendapatan yang dihasilkan oleh MM Acc dalam sebulan dapat dikategorikan besar untuk memenuhi kehidupan sehari-hari para karyawan dan peluang yang dimiliki MM Acc pada saat ini  tergolong  besar  karena  mengingat  MM  Acc  tidak  menggunakan  forum/media  sosial manapun  untuk  mempublikasikan  barang  dagangannya.  MM  Acc  hanya  mengandalkan koneksi  konsumen  dengan  konsumen  yang  lainnya  untuk  mendapatkan  pelanggan  dan pendapatan hingga saat ini.

## METODE PENELITIAN
Metode yang digunakan adalah metode deskriptif yaitu metode pengumpulan data yang berhubungan  dengan  permasalahan  yang  ada.  Menurut  Sukmadinata  (2017:72)  metode deskriptif adalah jenis metode yang bertujuan untuk mendeskripsikan atau menggambarkan fenomena yang ada, baik fenomena alami maupun fenomena buatan manusia bisa mencakup aktivitas,  karakteristik,  perubahan,  hubungan,  kesamaan  dan  perbedaan  fenomena  satu dengan fenomena lain.
Observasi ini dilakukan pada pertengahan Maret 2023 dan bertempat di Jalan Sukaharja, Telukjambe Timur, Karawang. Target sasaran yang diambil pada observasi ini adalah pelaku UMKM  yaitu  pemilik  dan  karyawan  MM  Acc.  Metode  yang  digunakan  untuk  menentukan subjek adalah purvosive yaitu memilih subjek dengan selektif dengan tujuan untuk memiliki responden yang dipercaya mampu mewakili dan terpercaya menjadi sumber data yang valid. Observasi  ini  dilakukan  dengan  langkah-langkah  yang  dipakai  untuk  mengumpulkan  data guna mendapatkan informasi sesuai prosedur dengan tahapan sebagai berikut :

## HASIL DAN PEMBAHASAN
Hasil yang diperoleh dapat dikatakan baik walaupun pengelolaan keuangan UMKM yang  dijalankan  belum  bisa  dikatakan  benar.  Bagaimana  pengelolaan  keuangan  UMKM dijalankan  sesuai  dengan  strategi  bisnis  yang  dijalankan  juga  perlu  diketahui  oleh  para pelaku  UMKM  agar  usaha  yang  dimilikinya  dapat  bertahan  dan  bahkan  mengalami peningkatan usaha. Melihat dari sisi kinerja dan pengelolaan keuangan UMKM khususnya di UMKM MM Acc dapat dikatakan bahwa MM ACC mendapat tingkat Sufficient Literate (75,69 %) yaitu memiliki pengetahuan dan keyakinan tentang lembaga jasa keuangan serta produk dan jasa keuangan, termasuk fitur, manfaat dan risiko, hak dan kewajiban terkait produk dan jasa keuangan mengingat MM ACC masih menggunakan cara manual yaitu menulis pada buku setiap penjualannya dan di serahkan kepada pemilik secara langsung setiap hari. Dengan begitu, secara tidak langsung para pelaku usaha di UMKM MM ACC berlatih setiap hari untuk menerapkan keterampilan terhadap instrumen keuangan.
Mulai Persiapan Pelaksana an Pelaporan Selesai
Tabel 1. Skor Kemampuan MM ACC Menerapkan Literasi Keuangan
NO Aspek Penilaian Skor 1 Knowledge (Pengetahuan) 20% 2 Skill (Kemampuan) 20% 3 Confidence (Keyakinan) 20% 4 Attitude (Sikap) 20% 5 Behavior (Perilaku) 20%
Dari tabel  diatas dapat diketahui bahwa, masih  banyak hal yang harus  di tingkatkan dalam MM ACC. Meskipun setiap hari berlatih, hanya beberapa individu yang benar-benar memahami dan mampu untuk menerapkan literasi keuangan dalam kehidupan usahanya.
Gambar 1. Tingkat Literasi Keuangan Masyarakat Indonesia tahun 2013-2019 Sumber : id.blog.finantier.co (2021)
Literasi  keuangan  adalah  kemampuan  individu  dalam  menjalankan  prinsip  dasar pengelolaan  keuangan.  Terdapat  tiga  aspek  utama  literasi  keuangan  menurut  OJK,  yakni Pengetahuan yaitu seberapa baik pengetahuan dasar individu terhadap konsep keuangan. Keterampilan yaitu keterampilan praktis untuk menerapkan pengetahuan tentang finansial. contohnya  individu  bisa  menghitung  bunga,  membuat  perencanaan  finansial,
memperhitungkan risiko, dan lan-lain. Kepercayaan Diri yaitu merasa lebih mantap terhadap instrumen  pilihan.  Dalam  hal  ini  adalah  lembaga  atau  layanan  keuangan.  Perilaku  yaitu tentang  bagaimana  kedisiplinan  mengelola  uang,  menabung,  serta  menahan  diri  untuk pengeluaran berlebihan. Tanpa perilaku keuangan yang baik, individu akan sulit mencapai tingkat termasuk well literate.
Menurut Survei Literasi dan Inklusi Keuangan (SNLIK) 2021 yang dilakukan Otoritas Jasa Keuangan (OJK), tingkat literasi keuangan UMKM di Indonesia adalah 38,03%. Artinya, hanya 38,03% UMKM di Indonesia yang memiliki pemahaman dasar tentang konsep dan produk keuangan. Sisanya 61,97% UMKM memiliki pemahaman yang rendah atau tidak sama sekali tentang konsep dan produk keuangan.
Rendahnya tingkat literasi keuangan UMKM di Indonesia menjadi tantangan besar bagi pembangunan ekonomi negara. UMKM adalah tulang punggung perekonomian Indonesia, mencakup lebih dari 99% bisnis dan 60% lapangan kerja. Namun, kurangnya pengetahuan keuangan mencegah mereka mengakses layanan keuangan formal dan mengembangkan bisnis mereka.
Ada beberapa faktor yang menyebabkan rendahnya tingkat literasi keuangan UMKM di Indonesia. Ini termasuk:
• Kurangnya akses terhadap pendidikan yang berkualitas.
• Kurangnya kesadaran akan jasa keuangan.
• Tingginya biaya jasa keuangan.
• Stigma budaya yang terkait dengan utang.
Pemerintah  dan  pihak  swasta  berupaya  meningkatkan  literasi  keuangan  UMKM  di Indonesia. OJK telah mencanangkan sejumlah inisiatif untuk mendorong literasi keuangan, antara lain pengembangan kurikulum nasional literasi keuangan dan pemberian pelatihan literasi keuangan bagi UMKM. Sektor swasta juga berperan dalam mempromosikan literasi keuangan, dengan bank dan lembaga keuangan lainnya menawarkan lokakarya dan seminar literasi keuangan kepada UMKM.
Meskipun upaya tersebut, tingkat literasi keuangan UMKM di Indonesia masih rendah. Diperlukan waktu dan upaya untuk meningkatkan literasi keuangan UMKM dan membuat layanan keuangan lebih mudah diakses oleh mereka. Namun, manfaat dari melakukannya sangat  signifikan.  Dengan  meningkatkan  literasi  keuangan  UMKM,  pemerintah  dapat membantu  mereka  mengembangkan  usahanya  dan  berkontribusi  pada  pembangunan ekonomi negara.
MM  Acc  termasuk  dalam  UMKM  dengan  tingkat  literasi  keuangan  Sufficient  literate (75,69  %),  memiliki  pengetahuan  dan  keyakinan  tentang  lembaga  jasa  keuangan  serta
produk dan  jasa keuangan, termasuk  fitur, manfaat dan  risiko, hak dan kewajiban terkait produk dan jasa keuangan tetapi tidak semua individu yang menjalankan usaha ini memiliki kemampuan yang baik. MM Acc masih harus belajar dan memperbaiki sistem pengelolaan keuangannya  untuk  mengurangi  resiko  yang  akan  terjadi  jika  pengelolaan  keuangannya masih  dengan  sistem  yang  lampau.  Mengubah  sistem  pengelolaan  keuangan  memiliki keuntungan  lain,  yaitu  setiap  individu  yang  menjalankan  usaha  ini  dapat  meningkatkan literasi keuangannya dan mendapatkan tingkat literasi keuangan Well literate (21,84 %), yaitu memiliki  pengetahuan  dan  keyakinan  tentang  lembaga  jasa  keuangan  serta  produk  jasa keuangan, termasuk fitur, manfaat dan risiko, hak  dan kewajiban terkait produk dan  jasa keuangan, serta memiliki keterampilan dalam menggunakan produk dan jasa keuangan.

## SIMPULAN
Literasi  keuangan  adalah  kemampuan  untuk  memahami  dan  mengelola  keuangan seseorang  yang  mencakup  pengetahuan  tentang  konsep  keuangan  dasar  seperti penganggaran, tabungan, investasi, dan kredit. Literasi keuangan penting bagi UMKM (usaha mikro,  kecil,  dan  menengah)  karena  dapat  membantu  mereka  membuat  keputusan keuangan  yang  lebih  baik.  Literasi  keuangan  juga  dapat  membantu  UMKM  mengakses pinjaman dan layanan keuangan lainnya. Literasi keuangan juga dapat membantu mereka mengembangkan bisnis mereka dan menciptakan lapangan kerja. UMKM yang sadar tentang pentingnya  literasi  keuangan  lebih  mungkin  berhasil.  Mereka  lebih  mampu  mengelola keuangan mereka, membuat keputusan keuangan yang tepat, dan mengembangkan bisnis mereka.  Pemilik  UMKM  yang  sadar  pentingnya  finansial  juga  lebih  cenderung  mudah memprediksi keuangannya. Mereka akan tahu berapa banyak uang yang mereka hasilkan dan  belanjakan  setiap  bulan.  Literasi  keuangan  juga  dapat  membantu  pemilik  UMKM menabung untuk keadaan darurat. Mereka mungkin membuat rekening tabungan khusus untuk  keadaan  darurat,  atau  mereka  mungkin  menginvestasikan  uang  mereka  dalam investasi berisiko rendah.
Hasil dari observasi kami menunjukkan bahwa literasi keuangan pada UMKM MM ACC Karawang  termasuk  dalam  kategori  rendah  dengan  nilai  rata-rata  2,18%.  Dengan  begitu umkm  MM  Acc  sangat  membutuhkan  peningkatan  literasi  keuangan  untuk  memajukan usaha yang dikelolanya. MM Acc termasuk dalam tingkat literasi keuangan Sufficient Literate dan kebanyakan masyarakat Indonesia hanya sedikit yang mampu mencapai tingkat Well Literate.  Saran  untuk  para  pelaku  UMKM  perlu  meningkatkan  pengetahuan  mengenai keuangan, pembiayaan, dan penggunaan produk keuangan dan juga perlu meningkatkan
keteraturan dalam pengelolaan keuangan usaha.  Selain pengetahuan, MM Acc juga perlu mengembangkan kemampuan pengelolaan keuangan didalam usahanya.

## DAFTAR PUSTAKA
Anggarini, D. R. (n.d.). Literasi Keuangan untuk Generasi Z di MAN 1 Pesawaran.
Epty  Hidayaty,  D.  (n.d.).  Analisis  Keuangan  Umkm  Anyaman  Bambu  Desa  Waringinkarya Kecamatan Lemah Abang Selama Ppkm.
P, P. (n.d.). Pengaruh Tingkat Literasi Keuangan Terhadap Pengelolaan Keuangan Pada Pelaku UMKM Kecamatan Cinere, Depok.
Rumbianingrum,  W.  (n.d.). Pengaruh  Literasi  Keuangan  Terhadap  Pengelolaan  Keuangan Umkm.