Vol. 12 No. 2 Maret-April 2023

## PENGARUH LITERASI KEUANGAN DAN SIKAP KEUANGAN TERHADAP PENGELOLAAN KEUANGAN MAHASISWA
Sjarief Hidajat 1 , Wydan Tegar Wardhana 2
Universitas Pembangunan Nasional “VETERAN” Jawa Timur sjariefhidayat.ak@upnjatim.ac.id, wydantegar@gmail.com

## Abstrak
Dalam  era  sekarang  ini,  mampu  mengelola  keuangannya  sendiri  sangatlah diperlukan.  Tujuan  dari  penelitian  ini  adalah:  1.  Untuk  menguji  pengaruh  literasi keuangan  terhadap  pengelolaan  keuangan  mahasiswa.  2.  Untuk  menguji  pengaruh sikap  keuangan  terhadap  pengelolaan  keuangan  mahasiswa.  Metode Penelitian  ini merupakan  jenis  penelitian  yang  termasuk  dalam  jenis  penelitian  berdasarkan metodenya  yaitu  penelitian  kuantitatif.  Hasil  penelitian  ini yang  menyatakan  bahwa literasi  keuangan  berpengaruh  positif  literasi  keuangan  terhadap  pengelolaan  keuangan. Kesimpulan  pada  penelitian  ini  yaitu:  1.  Terdapat  pengaruh  secara  positif  dan signifikan  variabel  literasi  keuangan  terhadap  pengelolaan  keuangan  Mahasiswa. Artinya  semakin tinggi  literasi  keuangan maka tingkat  pengelolaan keuangan juga ikut  meningkat.  2.  Terdapat  pengaruh  secara  positif  dan  signifikan  variabel  sikap keuangan terhadap pengelolaan keuangan mahasiswa.
Kata kunci : literasi keuangan; sikap keuangan; pengelolaan keuangan

## Abstract
In today's era, being able to manage their own finances is very necessary. The aims of this study are: 1. To examine the effect of financial literacy on student financial management.  2.  To  examine  the  effect  of  financial  attitudes  on  student  financial management. This research method is a type of research that is included in the type of  research based on its method,  namely quantitative research. The results of  this study  state  that  financial  literacy  has  a  positive  effect  on  financial  literacy  on financial management. The conclusions in this study are: 1. There is a positive and significant  effect  of  financial  literacy  variables  on  student  financial  management. This means that the higher the financial literacy, the level of financial management also  increases.  2.  There  is  a  positive  and  significant  influence  of  the  financial attitude variable on student financial management.

## Keywords: financial literacy; financial attitude; financial management

## Pengaruh Literasi Keuangan dan Sikap Keuangan Terhadap Pengelolaan Keuangan Mahasiswa

## Pendahuluan
Dalam  era  sekarang  ini,  mampu  mengelola  keuangannya  sendiri  sangatlah diperlukan.  Semakin  berkembangnya  kebutuhan  manusia  mengharuskan  tiap  individu untuk  dapat  mengelola  keuangannya  sehingga  bisa  memenuhi  semua  kebutuhan  yang memang  menjadi  keutamaan  untuk  menjalankan  kehidupan  tiap  individu.  Untuk memenuhi seluruh kebutuhan tersebut diperlukanlah uang, dimana uang merupakan alat pembayaran  dalam  kehidupan  yang  dapat  memenuhi  semua  kebutuhan  dan  bahkan keinginan  manusia  setelah  kebutuhannya  telah  terckupi.  memberi  definisi  pengelolaan keuangan  pribadi  yaitu  merupakan  suatu  seni  dan  ilmu  mengelola  sumber  daya keuangan  dari  tiap  individu  (Gitman  &  Zutter,  2014:50).  Kesejahteraan  individu  akan sangat  ditentukan  dari  bagaimana  seseorang  memanfaatkan  uang  yang  dimilikinya. Pengelolaan  yang  tidak  terkontrol  dengan  baik  akan  dapat  menyebabkan  tidak seimbangnya  pemasukan  dan  pengeluaran  keuangan.  Betapa  pentingnya  uang  dalam kehidupan seseorang, setiap individu akan berusaha semaksimal mungkin menggunakan tenaga dan pikirannya untuk memperoleh uang. Menurut (Danes & Hira, 1987) belajar mengenai  keuangan  merupakan  hal  yang  penting  untuk  dipelajari  oleh  semua  orang. Meningkatkan  kemampuan  yang  dimiliki  seseorang,  berkaitan  dengan  kemampuan pribadi  untuk  dapat  bersikap  sesuai  dengan  sebagaimana  mestinya  demi  terwujudnya kesejahteraan  masyarakat  dengan  dikaitkan  globaliasi  yang  tidak  dapat  kita  hindari seperti dalam hal menentukan keputusan masa depan yang berkaitan dengan keputusan jangka pendek ataupun jangka panjang secara tidak langsung (Huston, 2010).
Belajar  bagaimana  mengelola  uang  sama  pentingnya  dengan  pendidikan  formal. Pendidikan  keuangan  akan  membahas  isu–isu  yang  bersifat  keuangan  pribadi. Mempelajari  cara  mengelola  uang  (pengelolaan  uang)  sama  pentingnya  dengan mendapatkannya  (Danes  &  Hira,  1987).  Mengetahui  bagaimana  mengelola  keuangan yang baik dan benar bisa memunculkan rasa damai karena seluruhnya dapat terkontrol dengan  baik.  Kebanyakan  orang  belajar  mengenai  keuangan  pribadinya  cenderung melalui  proses trial dan error .  Keberhasilan  seseorang  dalam  melakukan  pengelolaan keuangan  personalnya  dapat  dipengaruhi  oleh  banyak  faktor  (Herma,  2018).  Literasi keuangan menjadi faktor yang perlu diperhatikan untuk masyarakat. Literasi keuangan sudah menjadi keharusan dalam kehidupan sehari-hari sehingga menjadi suatu life skill yang  perlu  dimiliki  oleh  setiap  individu  untuk  kehidupan  jangka  panjang  (Sugiharti & Maula,  2019).  Faktor  selanjutnya  yaitu  sikap  keuangan,  dimulai  dengan mengaplikasikannya dengan baik, tanpa menerapkan sikap yang baik dalam keuangan, sulit  untuk  memiliki surplus  keuangan untuk  tabungan  masa depan  apalagi  melakukan perencanaan keuangan yang lain.
Memiliki  literasi  keuangan  yang  baik  dapat  membantu  kita  untuk  memutuskan dan  memilih  perencanaan  yang  tepat  terkait  dengan  bagaimana  mengelola  keuangan. (Lusardi et al., 2010) menyatakan bahwa mahasiswa sebagai generasi muda tidak hanya akan  menghadapi  kerumitan  yang  akan  semakin  meningkat  dalam  produk-produk keuangan,  jasa,  dan  pasar,  tetapi  mereka  lebih  cenderung  harus  menanggung  risiko keuangan  di  masa  depan  yang  lebih  dari  orang  tua  mereka  alami.  Pentingnya  literasi
keuangan  yaitu  bisa  berperan  penting  terhadap  kecemasan  keuangan  yang  dimiliki (Gignac  et  al.,  2023).  Dalam  hal  ini  literasi  keuangan  akan  menjadi  sangat  penting, sehingga  mengelola  keuangan  akan  menjadi  hal  yang  awam  dan  dapat  mengatasi permasalah  keuangan  pribadinya.  Menurut  (Laily,  2016)  menyatakan  bahwa  semakin tinggi  seseorang  memahami  literasi  keuangan  maka  perilaku  manajemen  keuangannya juga akan semakin baik.
Literasi  keuangan  harusnya  menjadi  kebutuhan  dasar  tiap-tiap  individu  atau masyarakat  guna  untuk  dapat  menglola  keuangan  (Huston,  2010).  Hal  ini  menjadi sangat  penting  karena  dampak  yang  ditimbulkan  akibat  dari  kesalahan  dalam pengelolaan  keuangan  dapat  memunculkan  masalah  keuangan,  contohnya  kesulitan ekonomi. Kesulitan ekonomi tidak hanya disebabkan oleh pengaruh pendapatan namun juga  bisa  disebabkan  oleh  kesalahan  dalam  pengelolaan  keuangan  (Otoritas  Jasa Keuangan,  2013).  Oleh  karena  itu,  pengelolaan  keuangan  yang  baik  didukung  oleh baiknya  pemahaman  terhadap  literasi  keuangan  karena  pada  realitanya  manusia  selalu dihadapkan pada masalah-masalah keuangan. Kurangnya pengetahuan dalam mengelola keuangan  dan  rendahnya  pendapatan  seseorang  menjadi  yang  dapat  menimbulkan masalah  keuangan.  Menurut  (Dwiastanti,  2018)  dengan  mengetahui  pengetahuan tentang  keuangan  akan  membuat  individu  mampu  melakukan  pengelolaan  asetnya secara  bijak  dan  juga  pengetahuan  tentang  keuangan  dapat  memberikan  nilai  tambah secara  ekonomi.  Kurangnya  pengetahuaan  tentang  keuangan  mengakibatkan  kerugian bagi  individu  (Margaretha  &  Pambudhi,  2015),  oleh  sebab  itu  pelaksanaan  edukasi sedini  mungkin  dalam  rangka  meningkatkan  bagaimana  mengelola  keuangan  pribadi masyarakat sangatah diperlukan.
Mengelola  keuangan  perlu  juga  memiliki  sikap  keuangan  yang  baik  kemudian dapat menerapkannya dalam kehidupan. Menurut (Lubis, 2017), sikap adalah suatu hal yang mempelajari mengenai seluruh tindakan baik yang menguntungkan maupun yang kurang menguntungkan, tujuan manusia, gagasan, objek, ataupun suatu situasi tertentu. Sikap keuangan merupakan suatu keadaan pikiran, pendapat dan juga penilaian tentang keuangan (Herdjiono & Damanik, 2016). Hal ini menunjukkan bagaimana kepribadian seseorang tentang bagaimana menganggap uang adalah sebagai bagian terpenting dalam kehidupan, penentu kualitas hidup, dan juga kehormatan (Durvasula & Lysonski, 2007). Sikap  keuangan  pribadi  memiliki  pengaruh  penting  untuk  kesejahteraan  keuangan karena  sikap  akan  menentukan  pengambilan  keputusan  dalam  kehidupan  sehari  hari. Mulai  menerapkan  sikap  kuangan  yang  baik  merupakan  awal  dari  seseorang  dapat mengelola  keuangannya  dengan  baik.  Pemahaman  tentang  sikap  keuangan  akan membantu  individu  memahami  apa  yang  diyakini  tentang  hubungan  mereka  dengan uang,  individu  yang  rasional  dan  lebih  percaya  diri  dalam  konteks  pengetahuan keuangan  akan  mempengaruhi  perilaku  keuangan  yang  lebih  diunggulkan  (Djou  & Lukiastuti,  2021).  Kemampuan  seseorang  terhadap  bagaimana  menerapkan  sikap keuangan yang baik dapat diukur dengan lima komponen berikut yaitu, pola pikir baik tentang  uang  yang  ditunjukkan  dengan  mengontrol  situasi  keuangan  yang  dimiliki ( Effort ), menyesuaikan pemanfaatan keuangan terhadap kebutuhan ( inadequancy ), tidak

## Pengaruh Literasi Keuangan dan Sikap Keuangan Terhadap Pengelolaan Keuangan Mahasiswa
ada keinginan untuk menghabiskan uang ( retention ), memiliki pandangan luas terhadap uang ( securities )(Herdjiono & Damanik, 2016).
Sikap  keuangan  memiliki  kaitan  dengan  kesulitan  keuangan  yang  dimana seringkali  dihadapi  oleh  anak-anak  muda,  dimana  mereka  cenderung  memahami bagaimana  sikap  keuangannya  berdasarkan  pengalaman  dan  bagaimana  keadaan  yang mereka  pernah  atau  sedang  alami. Financial  attitudes atau  yang  sering  disebut  juga dengan sikap keuangan dapat dilihat dari sisi bagaimana pengembangan diri seseorang, kepercayaan  diri,  dan  keamanan  keuangan  pribadinya  (Herdjiono  &  Damanik,  2016), sehingga pentingnya mindset sikap keuangan yang baik tiap pribadi guna merencanakan keuangannya di masa depan dan menjaga tabungannya untuk hal yang penting.
Mengelola  keuangan  dimasa  mahasiswa  sangatlah  perlu  diperhatikan  dan  perlu untuk dianggap serius, dikarenakan dimasa mahasiswa tersebut dapat menjadi awal dari seseorang  bagaimana  mengatur  keuangannya  di  masa  yang  mendatang.  Kurangnya pemahaman  Mahasiswa  terhadap  konsep  keuangan  dapat  menyebabkan  perilaku keuangan  yang  boros  dalam  pengelolaannnya.  Mahasiswa  masih  biasa  untuk  membeli barang  yang  tidak  dibutuhkan,  kurangnya  memahami  bagaimana  mengelola  keuangan akan  mengakibatkan  menimbulkan  Sikap  keuangan  dapat  membantu  seseorang  untuk memahami apa yang diketahui terhadap hubungan dirinya dengan uang sehingga sikap keuangan mempengaruhi kebiasaan hidup, seperti yang tinggal di lingkungan keluarga atas  akan  lebih  memikirkan  bahwa  seseorang  bisa  mendapatkan  apapun  yang diinginkan.  Masyarakat  dalam  kehidupan  modern  saat  ini  banyak  yang  tidak  dapat mengetahui hubungan dalam mengkonsmusi sesuatu (Fromm, 1995).
Memasuki  masa  revolusi  digital  dimana  teknologi  mengalami  kemajuan  yang sangat cepat dan juga terus berkembang, hal tersebut akan berdampak pada perubahan kehidupan  bermasyarakat.  Sosial  media  yang  didalamnya  terdapat  berbagai  hal  positif dan negatif yang memiliki kecekatan dan kemudahan dalam mengakses informasi yang bisa  memberikan  dampak  pada  penggunanya  tersebut.  Remaja  dalam  hal  ini  adalah mahasiswa  dapat  dengan  mudah  menyambut  hal  yang  sifatnya  baru,  sering  mudah terkena  pengaruh  gaya  hidup  yang  tinggi.  Mahasiswa  menggunakan  uangnya  dalam memenuhi  keinginan  secara  terus  menerus  daripada  kebutuhannya.  Mahasiswa umumnya memiliki perilaku konsumtif dalam mengelola keuangannya sehingga dalam jangka  panjang  akan  dapat  berakibat  pada  pengelolaan  keuangan  pribadi  menjadi sebuah perilaku yang sulit untuk diterapkan.
Pemahaman  mengenai  pengelolaan  keuangan  pribadi  sangatlah  penting  dimasa yang sekarang ini dikarenakan banyaknya pilihan dan informasi yang didapat sehingga harus paham tentang bagaimana memilih pilihan yang terbaik terlebih lagi hal tersebut terkait  dengan  finansial.  Maka  dari  itu,  peneliti  tertarik  untuk  melakukan  penelitian dengan  judul  “ PENGARUH  LITERASI  KEUANGAN  DAN  SIKAP  KEUANGAN TERHADAP MAHASISWA DALAM MENGELOLA KEUANGAN ”.
Tujuan  dari  penelitian  ini  adalah:  1.  Untuk  menguji  pengaruh  literasi  keuangan terhadap pengelolaan keuangan mahasiswa. 2. Untuk menguji pengaruh sikap keuangan terhadap pengelolaan keuangan mahasiswa.

## Metode
Penelitian  ini  merupakan  jenis  penelitian  yang  termasuk  dalam  jenis  penelitian berdasarkan  metodenya  yaitu  penelitian  kuantitatif.  Menurut  (Sugiyono,  2012:207), penelitian  kuantitatif  bertujuan  untuk  menguji  hipotesis  dengan  mengambil  sampel tertentu dengan menggunakan instrumen penelitian, dengan analisis statistik/ kuantifatif. Istilah  metode  penelitian  kuantitatif  dikarenakan  data  yang  dihasilkan  dari  penelitian yaitu  berupa  angka  dan  analisis  yang  digunakan  yaitu  analisis  statistik.  Penelitian  ini dilakukan  dengan  menguji  hipotesis  untuk  mendapatkan  bukti  secara  empiris  terkait pengaruh  dari  antar  variabel.  Dalam  penelitian  kuantitatif,  variabel  yang  digunakan memiliki  satuan  yang  dapat  diukur.  Penelitian  ini  bertujuan  untuk  menganalisis pengaruh  antara  literasi  keuangan  dan  sikap  keuangan  terhadap  pengelolaan  keuangan mahasiswa.
Objek  penelitian  merupakan  suatu  sasaran  ilmiah  yang  berguna  untuk mendapatkan  data  untuk  dipelajari  dan  dapat  ditarik  kesimpulannya  (Sugiyono, 2012:38).  Objek  dalam  penelitian  ini  yaitu  Literasi  keuangan  dan  Sikap  Keuangan terhadap  pengelolaan  keuangan  Mahasiswa  Prodi  Akuntansi  Fakultas  Ekonomi  dan Bisnis UPN Veteran Jatim semester 5 dan 7.
Jenis  data  yang  digunakan  dalam  penelitian  ini  yaitu  data  primer.  Data  primer adalah data yang diperoleh secara langsung dari sumber data dengan observasi langsung (Sugiyono, 2012: 188).
Menurut  (Malhotra,  2009:96)  metode  survei  adalah  kuesioner  yang  terstruktur yang  diberikan  pada  kepada  responden  yang  dirancang  untuk  mendapatkan  informasi spesifik.  Sumber  data  penelitian  berasal  dari  data  primer  yang  dikumpulkan  dari kuisioner.
Pengumpulan  data  dalam  penelitian  ini  menggunakan  kuesioner  dengan  skala likert.  Menurut  Sugiyono  (2012:  142)  Kuesioner  merupakan  teknik  pengumpulan  data yang dilakukan dengan  cara memberi seperangkat  pertanyaan kepada responden untuk dijawabnya.  Teknik  kuesioner  merupakan  teknik  pengumpulan  data  yang memungkinkan untuk dilaksanakan meskipun tanpa kehadiran peneliti (Sugiarto, 2017)

## Hasil dan Pembahasan

## Uji Validitas
Uji  validitas  digunakan  sebagai  pengukuran  apakah  setiap  pertanyaan  yang  disajikan mampu mewakili variabel yang diteliti. Dalam menggunakan Smart PLS pengukuran validitas dilakukan dengan 2 cara yaitu validitas konvergen dan vaiditas diskriminan.

## Validitas Konvergen
Nilai validitas konvergen merupakan nilai loading factor variabel laten dengan indikator- indikatornya.  Uji validitas dapat dilihat dari nilai Loading Factor setiap indikator konstruknya harus  bernilai  lebih  dari  0,7.  Untuk  nilai Average  Variant  Ectracted (AVE)  juga  harus  lebih besar dari 0.5.
Tabel 1 Hasil Analisis Loading Factor X1 X2 Y X1.1 0,831
X1.2 0,868 X1.3 0,831 X1.4 0,850 X1.5 0,913 X1.6 0,858 X1.7 0,850 X1.8 0,855 X1.9 0,847 X1.10 0,788 X2.1 0,825 X2.2 0,822 X2.3 0,821 X2.4 0,863 X2.5 0,808 X2.6 0,847 X2.7 0,888 X2.8 0,878 X2.9 0,774 X2.10 0,875 Y1 0,844 Y2 0,863 Y3 0,818 Y4 0,805 Y5 0,849 Y6 0,848 Y7 0,872 Y8 0,880 Y9 0,870 Y10 0,767
Sumber: Data olahan Smart PLS, 2023
Hasil temuan pada Tabel 1 Tersebut menunjukkan bahwa 3 variabel yang digunakan dalam peneitian  ini  yaitu  literasi  keuangan,  sikap  keuangan,  dan  pengelolaan  keuangan  dalam  setiap pertanyaan  yang  mewakili  masing-masing  variabel  memiliki  nilai loading  factor >  0,7  maka dapat disimpulkan bahwa pertanyaan-pertanyaan yang mewakili tiap variabel memenuhi syarat untuk diteliti.
Tabel 2 Hasil analisis Average Variant Ectracted (AVE) Average Variance Extracted (AVE) Literasi Keuangan (X1) 0,722 Sikap Keuangan (X2) 0,707 Pengelolaan Keuangan (Y) 0,709
Sumber: Data olahan Smart PLS, 2023
Berdasarkan  sajian  tabel  diatas  dapat  diketahui  bahwa  nilai  AVE  dari  Variabel  literasi Keuangan  >  0,5  atau  sebesar  0,722,  untuk  nilai  variabel  sikap  keuangan  >  0,5  atau  sebesar 0,707,  dan  untuk  nilai  variabel pengelolaan  keuangan  >  0,5  atau sebesar 0,709. Dalam  hal  ini menunjukkan bahwa tiap variabel bisa untuk dijadikan penelitian.

## Validitas Diskriminan
Validitas  Diskriminan  berkaitan  dengan  untuk  melihat  apakah  ada  korelasi  yang  tinggi antar  variabel  konstruk.  Variabel  manifest  suatu  konstruk  yang  berbeda  seharusnya  tidak berkolerasi  tinggi.    Uji  validitas  diskriminan  dilakukan  dengan  melihat  nilai Cross  Loading dimana setiap variabel nilainya harus lebih dari 0,70 .
Tabel 3 Hasil analisis Cross Loading X1 X2 Y X1.1 0,831 0,786 0,777 X1.2 0,868 0,847 0,831 X1.3 0,831 0,785 0,813 X1.4 0,850 0,828 0,785 X1.5 0,913 0,879 0,889 X1.6 0,858 0,853 0,794 X1.7 0,850 0,814 0,792 X1.8 0,855 0,831 0,825 X1.9 0,847 0,836 0,809 X1.10 0,788 0,750 0,751 X2.1 0,792 0,825 0,792 X2.2 0,783 0,822 0,798 X2.3 0,789 0,821 0,767 X2.4 0,848 0,863 0,829 X2.5 0,779 0,808 0,778 X2.6 0,835 0,847 0,817 X2.7 0,850 0,888 0,823 X2.8 0,857 0,878 0,836 X2.9 0,771 0,774 0,737 X2.10 0,821 0,875 0,840 Y1 0,791 0,821 0,844 Y2 0,840 0,831 0,863 Y3 0,782 0,784 0,818 Y4 0,761 0,772 0,805 Y5 0,821 0,790 0,849 Y6 0,811 0,839 0,848 Y7 0,796 0,810 0,872

## Pengaruh Literasi Keuangan dan Sikap Keuangan Terhadap Pengelolaan Keuangan Mahasiswa
Y8 0,834 0,814 0,880 Y9 0,859 0,837 0,870 Y10 0,697 0,733 0,767
Sumber: data olahan Smart PLS, 2023
Berdasarkan  tabel  diatas,  dapat  disimpulkan  bahwa  hasil  yang  diperoleh  diatas menunjukkan  bahwa  nilai  setiap  item  pertanyaan  baik  literasi  keuangan,  sikap  keuangan,  dan pengelolaan  keuangan  menghasilkan  nilai Cross  Loading >  0,7  dan  juga  lebih  besar  dalam melakukan perbandingan antara variabel pada pertanyaan yang digunakan untuk mewakilinya.

## Uji Realibilitas
Uji  reliabilitas  dilakukan  untuk  membuktikan  seberapa  akurat,  konsistensi  dan  ketepatan instrumen  dalam mengukur  konstruk.  Pengukuran reliabilitas  suatu  indikator  dengan  indikator refleksif  dapat  dilakukan  dengan  dua  cara  yaitu Composite  Reliability dan Cronbach’s Alpha . Konstruk dinyatakan reliabel jika nilai dari composite reliability dan juga diperkuat dengan nilai cronbach alpha di atas 0,70.

## Tabel 4 Hasil analisis Composite Reliability
Composite Reliability Literasi Keuangan (X1) 0,963 Sikap Keuangan (X2) 0,960 Pengelolaan Keuangan (Y) 0,961

## Sumber: data olahan Smart PLS, 2023
Nilai Composite  Reliability yang  dihasilkan  pada  tiap  variabel  literasi  keuangan,  sikap keuangan,  dan  pengelolaan  keuangan  >  0,7  dimana  nilai Composite  Realibility dari  literasi keuangan  >  0,7  yaitu  sebesar  0,963,  sikap  keuangan  >  0,7  yaitu  0,960,  dan  pengelolaan keuangan  >  0,7  yaitu  sebesar  0,961.  Dilihat  dari  hasil  tersebut,  nilai Composite  Realibility besarnya > 0,7   dapat disimpulkan bahwa keempat variabel reliabel.
Tabel 5 Hasil analisis Cronbach's Alpha
Cronbach's Alpha Literasi Keuangan (X1) 0,957 Sikap Keuangan (X2) 0,954 Pengelolaan Keuangan (Y) 0,954 Sumber: data olahan Smart PLS, 2023
Berdasarkan  tabel  diatas  hasil  dari Cronbach's  Alpha variabel  literasi  keuangan,  sikap keuangan,  dan  pengelolaan  keuangan  >  0,7  dimana  nilai  dari Cronbach's  Alpha literasi keuangan  >  0,7  yaitu  sebesar  0,957,  sikap  keuangan  >  0,7  yaitu  0,954,  dan  pengelolaan keuangan  >  0,7  yaitu  sebesar  0,954.  Dengan  demikian  hasil  ini  dapat  disimpulkan  bahwa kesulurah variabel memiliki tingkat reliabilitas yang tinggi.

## Inner Model
Model struktural atau inner model menunjukkan intensitas estimasi atau hubungan antar variabel laten atau konstruk.  Menilai model struktural dimulai dengan melihat nilai R-Square
yang merupakan uji Goodnes of Fit suatu model struktural. Nilai R-Square 0,75, 0,50 dan 0,25 dapat disimpulkan secara berurutan bahwa model mengindikasikan kuat, moderate dan lemah.
Tabel 6 Hasil R – Square R Square R Square Adjusted Y_ 0,922 0,921 Sumber: data olahan Smart PLS, 2023
Berdasarkan  tabel R-Square diatas  digunakan  untuk  melihat  pengaruh  variabel  literasi keuangan  dan sikap  keuangan terhadap  kinerja  karyawan.  Kesimpulan  dari tabel  diatas  adalah diketahui  bahwa  besar  pengaruh  literasi  keuangan  dan  sikap  keuangan  terhadap  pengelolaan keuangan sebesar 0,921 atau 92,1%.
Tabel 7 Hasil Analisis NF I Saturated Model Estimated Model SRMR 0,048 0,048 d_ULS 1,063 1,063 d_G 2,577 2,577 Chi-Square 1065,707 1065,707 NFI 0,737 0,737
Sumber: data olahan Smart PLS, 2023
Berdasarkan  hasil  analisis  diatas  dalam  indikator  model  fit  menunjukkan  bahwa  nilai NFI > 0,1 atau lebih tinggi maka model dapat dikatakan jauh lebih baik.

## Uji Hipotesis
Berdasarkan  data  yang  sudah  tertera  telah  dilakukan  analisis,  hasilnya  bisa  untuk menjawab hipotesis penelitian ini. Hasil uji hipotesis pada penlitian ini dapat dilakukan dengan melihat  hasil  dari t  Statistic dan P Values melalui metode bootstrapping .  Dianggap  signifikan jika  nilai  t  statistik  lebih  besar  dari  1,96  (signifikan  level=0.05)  atau  bisa  juga  dapat  diukur dengan nilai P-Value < 0.05.
Tabel 8 Hasil uji T statistic dan P Value
T Statistics (|O/STDEV|) P Values X1 -> Y 3,347 0,001 X2 -> Y 4,290 0,000
Sumber: data olahan Smart PLS, 2023
Berdasarkan  hasil  data  diatas  dapat  dilakukan  analisis,  hasilnya  dapat  digunakan  untuk menjawab hipotesis penelitian ini. Dari tabel diatas dapat menjelaskan bahwa dijelaskan bahwa variabel  literasi  keuangan  memiliki  nilai  signifikansi  sebesar  0.001  <  0.05  dengan  demikian maka  disimpulkan  bahwa  literasi  keuangan  tentang  pengetahuan  keuangan  dasar  berpengaruh signifikan  terhadap  pengelolaan  keuangan.  Lalu  untuk  variabel  sikap  keuangan  memiliki  nilai signifikansi  sebesar  0.000  <  0.05,  dengan  demikian  dapat  disimpulkan  bahwa  sikap  keuangan berpengaruh signifikan terhadap pengelolaan keuangann.

## Pengaruh Literasi Keuangan dan Sikap Keuangan Terhadap Pengelolaan Keuangan Mahasiswa

## Pembahasan
Dijelaskan bahwa variabel literasi keuangan memiliki nilai berpengaruh signifikan terhadap pengelolaan  keuangan.  Hal  ini  menunjukkan  semakin  tinggi  literasi  keuangan  maka  semakin baik juga pengelolaan keuangannya dan sebaliknya jika literasi keuangan semakin rendah maka akan mengakibatkan pengelolaan keuangan juga semakin menurun, dengan demikian hipotesis pertama  terbukti.  Dalam  hal  ini  menjelaskan  bahwa  jika  seseorang  memiliki  literasi  keuangan yang  baik  maka  mereka  melakukan  pengelolaan  keuangannya  dengan  baik  pula.  Hasil penelitian ini sesuai dengan penelitian Herma (2018) yang menyatakan bahwa literasi keuangan berpengaruh positif literasi keuangan terhadap pengelolaan keuangan.
Selanjutnya,  untuk  variabel  sikap  keuangan  memiliki  nilai  berpengaruh  signifikan terhadap pengelolaan keuangan, dimana ini menjelaskan bahwa suatu sikap terhadap keuangan yang  baik  maka  akan  mampu  mengelola  keuangannya  dengan  baik  yang  bisa  menjadi  bekal untuk  masa  yang  akan  mendatang  ketika  keadaan  sangatlah  tidak  menentu,  seperti  pada  dua tahun  kemarin  yang  tiba-tiba  seluruh  dunia  sama-sama  dalam  keadaan  yang  tidak  menentu karena adanya wabah virus

## Kesimpulan
Berdasarkan  hasil  penelitian  yang  sudah  diuraikan  pada  bab  sebelumnya  dapat ditarik  beberapa  kesimpulan  yaitu:  1.  Terdapat  pengaruh  secara  positif  dan  signifikan variabel literasi keuangan terhadap pengelolaan keuangan Mahasiswa. Artinya semakin tinggi  literasi  keuangan  maka  tingkat  pengelolaan  keuangan  juga  ikut  meningkat.  2. Terdapat  pengaruh  secara  positif  dan  signifikan  variabel  sikap  keuangan  terhadap pengelolaan  keuangan  mahasiswa.  Artinya  semakin  baik  sikap  keuangannya  maka pengelolaan keuangan juga semakin baik pula.

## DFTARPUSTAKA
Atkinson,  A.,  &  Messy,  F.-A.  (2012).  Measuring  Financial  Literacy:  Results  of  the Oecd Infe Pilot Study. OECD Working Papers on Finance, Insurance and Private Pensions , 15 , 1–73.
Atkinson  and  Messy.  (2012).  Measuring  financial  literacy:  results  of  the OECD/International  Network  on  Financial  Education  (INFE)  pilot  study  OECD Working Pupers on Finance, Insurance and Private Pensions. OECD .
Chotimah,  C.,  &  Rohayati,  S.  (2015).  Pengaruh  Pendidikan  Keuangan  di  Keluarga, Sosial  Ekonomi  Orang  Tua,  Pengetahuan  Keuangan,  Kecerdasan  Spiritual,  dan Teman Sebaya Terhadap Manajemen Keuangan Pribadi Mahasiswa S1 Pendidikan Akuntansi  Fakultas  Ekonomi  Universitas  Negeri  Surabaya. Jurnal  Pendidikan Akuntansi (JPAK) , 3 (2), 3.
Danes,  S.  M.,  &  Hira,  T.  K.  (1987).  Money  Management  Knowledge  of  College Students. Journal of Student Financial Aid , 17 (1), 3–16.
Djou, L. G., & Lukiastuti, F. (2021). The Moderating Influence of Financial Literacy on the  Relationship  of  Financial  Attitudes,  Financial  Self-Efficacy,  and  Credit Decision-Making  Intensity. Jurnal  Akuntansi  Dan  Keuangan , 23 (2),  69–82. https://doi.org/10.9744/jak.23.2.69-82
Durvasula,  S.,  &  Lysonski,  S.  (2007).  Money  Attitudes  ,  Materialism  ,  and Achievement  Vanity :  An  Investigation  of  Young  Chinese  Consumers  ’ Perceptions. Journal of Personality , 1993–1995.
Dwiastanti,  A.  (2018).  Pengetahuan  Keuangan  Untuk  Membentuk  Perilaku  Keuangan Keluarga  (Studi  Kasus  Pada  Ibu  Rumah  Tangga  di  Kota  Malang). Jurnal Pengembangan Humaniora , 23 (1411), 1–15.
Dwinta, I. dan C. Y. (2010). Pengaruh Locus Of Control, Financial Knowledge, Income Terhadap  Financial  Management  Behavior. Jurnal  Bisnis  Dan  Akuntansi , 12 (3), 131–144.
Fromm, E. (1995). Masyarakat Yang Sehat (Sutrisno, Ed.). Yayasan Obor Indonesia.
Ghozali,  I.  (2011). Structural  Equation  Modeling  Metode  Alternatif  Dengan  Partial Least Square (PLS) (3rd ed.). Badan Penerbit Universitas Diponegoro.
Ghozali,  I.,  &  Latan,  H.  (2015). Partial  Least  Squares:  Konsep,  Teknik  dan  Aplikasi Menggunakan  Program  SmartPLS  3.0  untuk  Penelitian  Empiris (2nd  ed.).  Badan Penerbit Universitas Diponegoro.
Gignac,  G.  E.,  Gerrans,  P.,  &  Andersen,  C.  B.  (2023).  Financial  literacy  mediates  the effect between verbal intelligence and financial anxiety. Personality and Individual Differences , 203 , 112025. https://doi.org/10.1016/j.paid.2022.112025

## Pengaruh Literasi Keuangan dan Sikap Keuangan Terhadap Pengelolaan Keuangan Mahasiswa
Gitman,  L.  J.,  &  Zutter,  C.  J.  (2014). Principles  of  Managerial  Finance (14th  ed.). Pearson Education.
Herdjiono,  I.,  &  Damanik,  L.  A.  (2016).  Pengaruh  Financial  Attitude,Financial Knowledge,  Parental  Income  Terhadap  Financial  Management  Behavior. Jurnal Manajemen Teori Dan Terapan| Journal of Theory and Applied Management , 9 (3),
226–241. https://doi.org/10.20473/jmtt.v9i3.3077
Herma,  W.  (2018).  Pengaruh  Financial  Knowledge,  Financial  Behavior  dan  Financial Attitude  Terhadap  Personal  Financial  Management. Jurnal  Riset  Keuangan  Dan Akuntansi , 4 (1), 70. https://www.researchgate.net/publication/330825876
Hers Shefrin. (2002). Beyond Greed and Fear: Understanding Behavioral Finance and the Psychology of Investing . Oxford University Press.
Humaira,  I.,  &  Sagoro,  E.  M.  (2018).  Pengaruh  Pengetahuan  Keuangan,  Sikap Keuangan, Dan Kepribadian Terhadap Perilaku Manajemen Keuangan Pada Pelaku Umkm  Sentra  Kerajinan  Batik  Kabupaten  Bantul. Nominal,  Barometer  Riset Akuntansi Dan Manajemen , 7 (1). https://doi.org/10.21831/nominal.v7i1.19363
Huston, S. J. (2010). Measuring Financial Literacy. Journal of Consumer Affairs , 44 (2), 296–316. https://doi.org/10.1111/j.1745-6606.2010.01170.x
Indrawan,  R.,  &  Yaniawati,  P.  (2014).  (2014). Metodologi  penelitian  kuantitatif, kualitatif,  dan  campuran  untuk  manajemen,  pembangunan,  dan  pendidikan. PT. Refika Aditama.
Kholilah,  N.  Al,  &  Iramani,  Rr.  (2013).  Studi  Financial  Management  Behavior  Pada Masyarakat Surabaya. Journal of Business and Banking , 3 (1), 69. https://doi.org/10.14414/jbb.v3i1.255
Kock,  N.,  &  Lynn,  G.  S.  (2012).  Lateral  Collinearity  and  Misleading  Results  in Variance-Based  SEM:  An  Illustration  and  Recommendations. Journal  of  the Association for Information Systems , 13 (7).
Laily,  N.  (2016).  Pengaruh  Literasi  Keuangan  Terhadap  Perilaku  Mahasiswa  Dalam Mengelola  Keuangan. Journal  of  Accounting  and  Business  Education , 1 (4). https://doi.org/10.26675/jabe.v1i4.6042
Lubis,  A.  I.  (2017). Akuntansi  Keperilakuan:  Akuntansi  Multiparadigma .  Salemba Empat.
Lusardi, A., Mitchell, O. S., & Curto, V. (2010). Financial Literacy among the Young. Journal of Consumer Affairs , 44 .
Malhotra, N. K. (2009). Riset Pemasaran (4th ed.). PT. Indeks.
Margaretha, F., & Pambudhi, R. A. (2015). Tngkat Literasi Kuangan Pada Mahasiswa S-1  Fakultas Ekonomi. Jurnal  Manajemen  Dan  Kewirausahaan , 17 . https://doi.org/10.9744/jmk.17.1.76–85
Novi  Yushita  Amanita.  (2017).  14330-35425-1-Sm. Nominal :Barometer  Riset Akuntansi Dan Manajemen , VI , 15.
Otoritas Jasa Keuangan.  (2013). Survei  Nasional  Literasi dan Inklusi Keuangan 2013 . OJK. www.ojk.go.id
Pradiningtyas,  T.  E.,  &  Lukiastuti,  F.  (2019).  Pengaruh  Pengetahuan  Keuangan  dan Sikap  Keuangan  terhadap  Locus  of  Control  dan  Perilaku  Pengelolaan  Keuangan Mahasiswa  Ekonomi. Jurnal  Minds:  Manajemen  Ide  Dan  Inspirasi , 6 (1),  96. https://doi.org/10.24252/minds.v6i1.9274
Sigo,  M.  R.  N.,  Hariani,  L.  S.,  &  Walipah,  W.  (2018).  Pengaruh  Literasi  Keuangan Kecerdasan  Spiritual  Dan  Pendidikan  Keuangan  Di  Keluarga  Terhadap Pengelolaan  Keuangan  Mahasiswa. Jurnal  Riset  Pendidikan  Ekonomi , 3 (1),  1–9. https://doi.org/10.21067/jrpe.v3i1.3812
Sina,  P.  G.,  &  Noya,  A.  (2009).  Pengaruh  Kecerdasan  Spiritual  Terhadap. Pengaruh Kecerdasaan Spirtual Terhadap Pengelolaan Keuanagan Pribadi , 11 (2), 171–188.
Siregar, S. (2016). Statistika Deskriptif Untuk Penelitian . Bumi Aksara.
Sugiarto,  E.  (2017). Menyusun  Proposal  Penelitian  Kualitatif:  Skripsi  dan  Tesis . Diandara Kreatif.
Sugiharti, H., & Maula, K. A. (2019). Accounthink : Journal of Accounting and Finance 2019 Pengaruh Literasi Keuangan Terhadap . 4 (02), 804–818.
Sugiyono. (2014). Metode Penelitian Kuantitatif Kualitatif Dan R&D . Alfabeta.
Sugiyono. (2019). Metode Penelitian Kuantitatif Kualitatif dan R&D . Alfabeta.
Sugiyono, P. (2012). Metodologi penelitian kuantitatif kualitatif dan R&D . Alfabeta.
Ulfatun,  T., Udhma, S. U., &  Dewi, R. S. (2016). Analisis Tingkat  Literasi  Keuangan Mahasiswa  Fakultas  Ekonomi  Universitas  Negeri  Yogyakarta  Tahun  Angkatan 2012-2014. Pelita , XI (2), 1–13.
Warsono. (2011). Prinsip-Prinsip dan Praktik Keuangan Pribadi. Jurnal Salam , 13 .
Wiharno, H. (2017). Karakteristik Ssosial Ekonomi Yang Mempengaruhi Literasi Keuangan Serta Dampaknya Terhadap Manajemen Keuangan Personal (Survei Pada Pegawai Negeri Sipil Daerah di Kabupaten Kuningan). Jurnal Riset Keuangan Dan Akuntansi , 1 (02), 1–15. https://doi.org/10.25134/jrka.v1i02.437