## Analisis Technology Acceptance Model (TAM) Terhadap Pengguna Aplikasi Mobile Banking
Agus Siswoyo 1* , Bambang Setyobudi Irianto 2
1,2) Fakultas Ekonomi dan Bisnis, Universitas Jenderal Soedirman, Indonesia
1) agussiswoyo1108@gmail.com , 2) bb.setyobudi@gmail.com *Corresponding Author Diajukan : 13 Januari 2023 Disetujui : 26 Januari 2023
Dipublikasi : 1 April 2023

## ABSTRACT
Mobile  banking  application  users  have  increased  rapidly,  but  in  its  use  there  are  still  many problems experienced by users. This study aims to determine the level of user acceptance of the mobile  banking  application  of  a  national  bank  using  the  Technology  Acceptance  Model  (TAM) approach. In this study using the TAM framework, namely perceived usefulness, perceived ease of use, attitude to use, behavioral intention, and use of the actual system. The research was conducted on  mobile  banking  application  users  in  Tegal  City  using  a  purposive  convenience  sampling technique, obtained 104 respondents. The type of data used is primary data, namely data obtained directly  from  respondents.  Methods  of  data  collection  using  a  questionnaire.  The  data  analysis method  uses  the  Partial  Least  Square  (PLS)  statistical  test  approach.  The  results  showed  that perceived ease of use had an effect on perceived benefits, perceived ease of use had an effect on attitudes of use, perceived benefits had no effect on attitudes of use, attitudes of use had had an effect  on  behavioral intentions,  and  behavioral  intentions  had  had  an  effect  on  system  use.  The implications of the results of this study are input for banks to continue to improve mobile banking services in order to increase the number of mobile banking application users.

## Keywords: Mobile banking, Technology Acceptance Model

## PENDAHULUAN
Perkembangan teknologi informasi sekarang ini maju begitu pesatnya. Hampir semua aktivitas sehari-hari  saat  ini  sudah  dimudahkan  dengan  majunya  teknologi  informasi.  Berkembangnya teknologi ini semakin mempermudah aktivitas kehidupan manusia (Pangestu, 2020). Sektor yang sangat  terpengaruh  adanya  kemajuan  teknologi  ialah  sektor  perbankan.  Sebagian  besar  layanan perbankan  saat  ini  sudah  beralih  menggunakan  teknologi  yang  berbasis  digital  (Suryani,  2017). Kemajuan teknologi memudahkan nasabah untuk melakukan transaksi kapanpun dan dimanapun (Dewi & Suyanto, 2021). Teknologi yang dikembangkan perbankan salah satunya mobile banking sebagi bentuk strategi untuk memanfaatkan kemajuan teknologi informasi (Khalifar et al., 2021).
Salah satu bank di Indonesia yang menerapkan teknologi digital dalam layanan perbankannya adalah  Bank Mandiri.  Layanan digital  yang  ditawarkan  oleh  Bank  Mandiri  baru-baru ini  adalah Super  App  Livin’  by  Mandiri.  Livin’  by  Mandiri  ini  merupakan  layanan  finansial  lengkap  dan sudah  terintegrasi  dengan  layanan  lain  serta  ekosistem  digital.  Aplikasi  ini  diharapkan  mampu memberikan kemudahan bagi nasabah dalam mengakses layanan perbankan.
Penggunaan  layanan  mobile  banking  ini  semakin  meningkat  seiring  gencarnya  perpindahan mode  bertransaksi  nasabah  dari  konvensional  ke  digital.  Data  Bank  Indonesia  mencatat  bahwa volume transaksi mobile banking pada awal tahun hingga Mei 2022 naik sebesar 67,87% dari tahun lalu (Walfajri, 2022). Layanan mobile banking Bank Mandiri yaitu Livin’ by Mandiri menempati urutan nomor dua dalam jumlah transaksi yaitu 881 juta transaksi sampai dengan kuartal II 2022. Nilai tersebut masih kalah dengan BCA Mobile yang mencapai 3,60 miliar transaksi pada kuartal
II 2022 (Keuangan.kontan.co.id, 2022).
Pada  penggunaannya,  masih  terdapat  keluhan-keluhan  dari  pengguna  Livin’  by  Mandiri. Keluhan mengenai mobile banking Livin’ by Mandiri yaitu gangguan pada saat mengakses aplikasi (Cnnindonesia.com,  2021).  Keluhan  pengguna  juga  terlihat  pada  komentar  di  Play  Store,  yang mengeluhkan masih ada gangguan pada saat menggunakan fitur di aplikasi Livin’ by Mandiri. Hal ini yang perlu diperhatikan oleh Bank Mandiri agar jumlah pengguna terus meningkat.
Melihat fenomena yang dipaparkan di atas, bahwa perlu dilakukan pengamatan dan evaluasi pada pengguna Livin’ by Mandiri karena keputusan menggunakan suatu sistem teknologi informasi dipengaruhi oleh penerimaan dan penggunaan masing-masing pengguna. Sehingga pada penelitian ini  menggunakan  pendekatan Technology  Acceptance  Model (TAM)  untuk  mengukur  tingkat penerimaan  pengguna  aplikasi  mobile  banking  Livin’  by  Mandiri.  Pada  penelitian  ini  peneliti menggunakan kerangka TAM yaitu persepsi manfaat ( perceived usefulness ), persepsi kemudahan (perceived  ease  of  use),  sikap  penggunaan  ( attitude  toward  using ),  minat  perilaku  ( behavioral intention ),  dan  penggunaan  sistem  senyatanya  ( actual  system  use ).  Model  TAM  dipilih  karena model  TAM  dibangun  oleh  dasar  teori  yang  kuat,  serta  mampu  menjawab  pertanyaan  tentang penggunaan sistem teknologi informasi (Jogiyanto, 2007).
Penelitian  tentang  penggunaan  mobile  banking  dengan  pendekatan  TAM  sudah  pernah dilakukan penelitian terdahulu. Penelitian Widanengsih (2021) menunjukkan hasil bahwa persepsi manfaat  tidak  berpengaruh  signifikan  terhadap  sikap  penggunaan,  persepsi  kemudahan berpengaruh signifikan terhadap sikap penggunaan, sikap penggunaan tidak berpengaruh signifikan terhadap  minat  perilaku,  dan  sikap  perilaku  berpengaruh  signifikan  terhadap  minat  perilaku. Oktapiani  et  al.  (2020)  pada  penelitiannya  menyatakan  bahwa  persepsi  kemudahan,  persepsi manfaat, dan sikap penggunaan tidak berpengaruh signifikan terhadap minat penggunaan aplikasi BRImo.  Sedangkan  penelitian  Adnyasuari  &  Darma  (2017)  menyatakan  bahwa  persepsi kemudahan dan persepsi manfaat berpengaruh positif terhadap sikap penggunaan mobile banking . Berdasarkan  fenomena  gap  dan  riset  gap  yang  sudah  dikemukakan  di  atas,  maka  peneliti  ingin meneliti penggunaan Livin by Mandiri dengan pendekatan TAM.

## STUDI LITERATUR

## Technology Acceptance Model (TAM)
Technology Acceptance Model (TAM) yang dikembangkan oleh  Davis (1989) merupakan salah satu model penelitian paling popular untuk memprediksi penggunaan dan penerimaan sistem informasi dan teknologi oleh pengguna individu. TAM telah dipelajari secara luas dan diverifikasi oleh berbagai studi yang memeriksa perilaku penerimaan teknologi oleh individu dalam konstruksi sistem informasi yang berbeda (Surendran, 2012). Dalam model TAM, terdapat dua faktor yang mempersepsikan kegunaan dan kemudahan penggunaan yang relevan dalam perilaku penggunaan komputer.  Davis  (1989)  mendefinisikan  bahwa  kegunaan  yang  dirasakan  sebagai  kemungkinan subjektif calon pengguna bahwa menggunakan sistem aplikasi tertentu akan meningkatkan kinerja pekerjaannya atau kehidupannya. TAM memiliki tujuan untuk menjelaskan faktor-faktor mengenai persepsi dan perilaku pengguna teknologi informasi terhadap penggunaan dari sebuah teknologi informasi yang digunakan (Widianto, 2015).
Variabel pada model TAM ada 5 variabel menurut Davis et al. (1989), antara lain :
a. Persepsi Manfaat ( Perceived Usefulness )
Variabel  persepsi  manfaat  didefinisikan  sebagai  sejauh  mana  seseorang  percaya bahwa  menggunakan sistem  teknoloogi tertentu akan  meningkatkan  kinerja  dari  perkerjaan yang  dilakukannya  (Davis,  1989).  Definisi  tersebut  menekankan  pada  kepercayaan  dari seorang pengguna dimana ketika suatu sistem teknologi dapat meningkatkan kinerjanya, maka orang  tersebut  akan  menggunakan  sistem  teknologinya.  Jika  tidak  mampu  meningkatkan kinerjanya,  maka  sistem  tersebut  tidak  akan  dipercaya  oleh  orang  tersebut  dan  tidak  akan digunakan.
b. Persepsi Kemudahan Untuk Penggunaan ( Perceived Ease of Use ) Definisi  yang  dikemukan  oleh  Davis (1989) adalah  sejauh  mana  seseorang  percaya bahwa  menggunakan  sistem  tertentu  akan  membebaskannya  dari  upaya-upaya  yang
dilakukan.  Sama  halnya  dengan  persepsi  manfaat,  pada  persepsi  kemudahan  untuk penggunaan juga didasarkan pada kepercayaan. Jika pengguna percaya bahwa suatu teknologi dapat memberikan kemudahan dengan terlepasnya upaya-upaya yang biasa ia lakukan, maka teknologi  tersebut  akan  digunakan.  Sebaliknya,  jika  pengguna  tidak  mempercayai  bahwa teknologi tersebut memberikan kemudahan pada pekerjaannya, maka teknologi tersebut tidak digunakan.
c. Sikap Penggunaan ( Attitude Toward Using )
Variabel  sikap  penggunaan  yang  ada  pada  TAM  memiliki  definisi yang  disebutkan oleh  Davis  et  al.,  (1989) bahwa  sikap  penggunaan adalah  perasaan positif atau negatif  dari seseorang  ketika  melakukan  sebuah  perilaku  yang  akan  dilakukannya.  Sikap  penggunaan memiliki arti bahwa seseorang akan menerima suatu teknologi yang digunakan dengan dua bentuk yang berlawanan, yaitu positif atau negatif yang tergantung pada penggunaan teknologi tersebut oleh penggunanya.
d. Minat Perilaku ( Behavioral Intention )
Variabel minat perilaku termasuk ke dalam model penelitian TAM mendefinisikannya sebagai  suatu  keinginan  ataupun  minat  dari  seseorang  untuk  melakukan  suatu  perilaku tertentu.  Hal  tersebut memiliki artian  bahwa  seseorang  akan melakukan  suatu  perilaku jika memiliki keinginan ataupun minat dalam diri untuk melakukannya.
e. Penggunaan Sistem Senyatanya ( Actual System Use )
Variabel terakhir dalam model penelitian TAM menunjukkan bahwa seseorang telah menggunakan sebuah sistem secara nyata. Jogiyanto (2007) mendefinisikan awal dari adanya penggunaan  sistem  senyatanya  adalah  perilaku.  Perilaku  tersebut  dimaknai  dengan penggunaan sistem senyatanya dalam konteks penggunaan sistem teknologi.

## Pengembangan Hipotesis

## Pengaruh persepsi kemudahan untuk penggunaan terhadap persepsi manfaat
Persepsi  kemudahan  untuk  menggunaan  memiliki  indikator,  yakni  mudah  dipelajari, terkendali,  jelas  dan  dapat  dimengerti,  fleksibel,  mudah  untuk  menjadi  terampil  dan  digunakan. Berdasarkan indikator tersebut, jika suatu sistem dapat memberikan kemudahan untuk pengguna dalam  menjalankan  usahanya,  maka  terdapat  pula  manfaat  yang  bisa  dirasakan.  Apabila  dalam menggunakan teknologi Livin’ by Mandiri dipersepsikan mudah untuk digunakan oleh nasabah, maka  teknologi  aplikasi  tersebut  dapat  dipersepsikan  memiliki  manfaat  yang  bisa  diperoleh nasabah  tersebut.  Hasil  penelitian  Widanengsih  (2021)  menyatakan  bahwa  persepsi  kemudahan berpengaruh  signifikan  terhadap  persepsi  manfaat  pada  penggunaan mobile  banking di  Jakarta. Hasil yang sama juga diperoleh pada penelitian Aryanto & Farida (2021) yang menyatakan bahwa persepsi kemudahan berpengaruh positif pada persepsi manfaat penggunaan teknologi.
H1 :  Persepsi  kemudahan  untuk  penggunaan  berpengaruh  positif  terhadap  persepsi  manfaat penggunaan teknologi aplikasi Livin’ by Mandiri

## Pengaruh persepsi kemudahan untuk penggunaan terhadap sikap penggunaan
Apabila suatu sistem yang digunakan dapat memberikan kemudahan untuk pengguna dalam menjalankan usahanya, maka pengguna tersebut akan menentukan sikap terhadap penggunaan dari sistem yang digunakan. Teknologi aplikasi Livin’ by Mandiri yang memudahkan nasabah dapat membentuk keputusan terhadap penggunaan sistem tersebut. Keputusan itulah yang menjadi sikap dari  nasabah  dalam  menggunakan  teknologi  aplikasi  Livin’  by  Mandiri.  Hasil  penelitian Widanengsih  (2021)  menyatakan  bahwa  perpsepsi  kemudahan  berpengaruh  terhadap  sikap penggunaan mobile banking di Jakarta. Sejalan juga dengan hasil penelitian Adnyasuari & Darma (2017)  yang  menyatakan  bahwa  persepsi  kemudahan  memiliki  pengaruh  signifikan  pada  sikap penggunaan mobile banking di Bali.
H2 :  Persepsi  kemudahan  untuk  penggunaan  berpengaruh  positif  terhadap  sikap  penggunaan teknologi aplikasi Livin’ by Mandiri

## Pengaruh persepsi manfaat terhadap sikap penggunaan
Manfaat yang dirasakan oleh pengguna dari sistem dapat menentukan keputusan yang akan diambil  dan  menyikapi  penggunaan  sistem  tersebut.  Jika  dirasa  memberikan  manfaat,  maka pengguna  akan  menentukan  sikap  untuk  terus  menggunakan  sistem.  Sebaliknya,  jika  tidak
memberikan  manfaat,  maka  sikap  dari  pengguna  akan  mengarah  pada  tidak  lagi  menggunakan sistem  tersebut.  Hal  tersebut  menjadikan  persepsi  manfaat  sebagai  sebuah  proses  untuk menentukan sikap penggunaan dari suatu sistem. Penggunaan teknologi aplikasi Livin’ by Mandiri yang  dapat  memunculkan  persepsi  manfaat  dalam  menentukan  sikap  seseorang  untuk menggunakan teknologi aplikasi tersebut. Penelitian Adnyasuari & Darma (2017) menyatakan hasil persepsi manfaat berpengaruh signifikan terhadap sikap penggunaan mobile banking di Bali. Begitu pula hasil penelitian Krishanan et al. (2016) yang menyatakan bahwa persepsi manfaat berpengaruh positif terhadap sikap penggunaan mobile banking di Malaysia. H3 : Persepsi manfaat berpengaruh positif terhadap sikap penggunaan aplikasi Livin’ by Mandiri

## Pengaruh sikap penggunaan terhadap minat perilaku
Jika seseorang tersebut memiliki perasaan yang positif dalam melakukan sesuatu, maka akan menumbuhkan keinginan untuk terus berperilaku melakukan hal tesebut. Sebaliknya, jika perasaan negatif yang timbul dalam melakukan sesuatu, maka keinginan dalam berperilaku akan menurun. Hal tersebut menunjukkan bahwa sikap penggunaan akan mempengaruhi minat perilaku seseorang dalam  melakukan  sesuatu.  Apabila  seseorang  memiliki  sikap  terhadap  penggunaan  teknologi aplikasi  Livin’  by  Mandiri,  maka  dapat  mempengaruhi  minat  dalam  penggunaannya.  Penelitian Widanengsih  (2021)  menyatakan  bahwa  sikap  penggunaan  terhadap  minta  perilaku  untuk menerapkan teknologi mobile banking . Penelitian dengan hasil yang sama juga dikemukakan oleh Muñoz-Leiva et al. (2017) serta Krishanan et al. (2016) yang meneliti tentang penggunaan mobile banking.
H4 : Sikap penggunaan berpengaruh positif terhadap minat perilaku penggunaan teknologi aplikasi Livin’ by Mandiri

## Pengaruh minat perilaku terhadap penggunaan sistem senyatanya
Seseorang  dalam  menjalankan  pekerjaannya  dapat  terus  menggunakan  sistem  atau teknologi  yang  ada  ketika  orang  tersebut  memiliki  keinginan  dan  berperilaku  untuk  terus menggunakannya. Minat perilaku yang ada pada seseorang dapat menentukan penggunaan sistem senyatanya. Apabila teknologi aplikasi Livin’ by Mandiri dapat menunjukkan minat perilaku dari penggunanya,  maka  teknologi  aplikasi  tersebut  dapat  diterima  dan  digunakan  seterusnya  oleh penggunanya. Hasil penelitian Afshan et al. (2018) menyatakan bahwa minat perilaku berpengaruh signifikan pada adopsi sistem senyatanya. Penelitian  Aryanto & Farida (2021) juga menyatakan hasil  yang  sejalan  yaitu  minat  perilaku  berpengaruh  positif  pada  penggunaan  sistem  yang sesungguhnya.
H5 : Minat perilaku berpengaruh terhadap penggunaan sistem senyatanya teknologi aplikasi Livin’ by Mandiri
Model Penelitian
Berdasarkan  teori,  penelitian  terdahulu  dan  perumusan  hipotesis  di  atas,  maka  model  penelitian yang akan dilakukan adalah sebagai berikut:

## METODE
Populasi pada penelitian ini adalah nasabah pengguna Livin’ by Mandiri yang ada di Kota Tegal. Sampel penelitian ini dipilih dengan menggunakan metode purposive convenience sampling yaitu responden yang dapat mengisi kuesioner tergantung pada kemudahan peneliti (Sekaran & Bougie, 2017).  Jumlah  responden  pada  penelitian  ini  sejumlah  104  nasabah.  Jenis  data  yang  digunakan adalah data primer dengan metode pengumpulan data menggunakan metode kuesioner.
Metode  analisis  data  yang  digunakan  dalam  penelitian  ini  yaitu  pendekatan  uji  statistika Structural Equation Model (SEM) berbasis varian, yaitu pendekatan alternatif Partial Least Square (PLS). Alat analisis yang dipakai adalah WarpPLS 7.0.

## HASIL

## Validitas Konvergen
Validitas konvergen digunakan untuk mengetahui tingkat validitas setiap hubungan antara indikator  dengan  konstruk  atau  variabel  laten.  Validitas  konvergen  dapat  dilihat  dari  nilai  AVE ( Average Cariance Extracted ) dengan ketentuan jika lebih dari 0,5 maka hubungan antara indikator dengan konstruk valid (Ghozali & Latan, 2015). Berikut hasil uji validitas konvergen penelitian ini:
Tabel 1. Hasil Uji Validitas Konvergen Variabel Nilai AVE Keterangan PM 0,891 “Valid” PK 0,885 “Valid” SP 0,911 “Valid” MP 0,853 “Valid” PS 0,865 “Valid”
Sumber: Data diolah (2022)
Berdasarkan  tabel  hasil  uji  validitas  konvergen  di  atas,  dapat  dilihat  bahwa  nilai  AVE semua variabel lebih dari 0,5. Artinya satu variabel laten mampu menjelaskan lebih dari setengah varian dari indikator-indikatornya dalam rerata (Ghozali, 2014).

## Validitas Diskriminan
Validitas  diskriminan  disimpulkan  memenuhi  kriteria  ketika  nilai cross  loading yang dimiliki  setiap  indikator  menunjukkan  angka  yang  lebih  tinggi  dibandingkan  konstruk  lain (Ghozali, 2014). Berikut hasil uji validitas diskriminan pada penelitian ini:
Tabel 2. Hasil Uji Validitas Diskriminan Variabel Indikator PM PK SP MP PS Persepsi Manfaat PM1 (0,870) -0,032 0,111 -0,241 0,007 PM2 (0,893) -0,134 0,114 -0,022 0,041 PM3 (0,853) -0,187 0,256 -0,110 0,066 PM4 (0,905) -0,089 -0,117 -0,050 0,112 PM5 (0,899) 0,149 -0,206 0,237 -0,091 PM6 (0,926) 0,272 -0,135 0,168 -0,127 Persepsi Kemudahan PK1 -0,165 (0,868) 0,195 0,245 -0,287 PK2 0,050 (0,881) -0,189 0,223 0,040 PK3 0,134 (0,925) -0,135 0,026 0,050 PK4 0,212 (0,881) -0,015 -0,168 0,129 PK5 -0,319 (0,879) 0,201 -0,197 -0,038 PK6 0,079 (0,878) -0,048 -0,127 0,100 Sikap Penggunaan SP1 0,166 -0,069 (0,907) -0,340 0,272 SP2 0,231 -0,136 (0,920) -0,170 0,122 SP3 -0,016 0,159 (0,913) -0,006 0,111 SP4 -0,156 0,153 (0,909) 0,031 -0,147
Variabel Indikator PM PK SP MP PS SP5 -0,228 -0,107 (0,907) 0,487 -0,360 Minat Perilaku MP1 -0,002 0,063 0,239 (0,902) -0,236 MP2 0,119 -0,032 0,141 (0,879) -0,313 MP3 0,188 -0,024 0,166 (0,918) -0,123 MP4 -0,009 -0,182 -0,242 (0,828) 0,399 MP5 -0,371 0,199 -0,402 (0,722) 0,376 Penggunaan Sistem PS1 0,300 -0,319 -0,072 0,259 (0,869) PS2 0,021 -0,287 0,345 -0,341 (0,641) PS3 0,048 -0,147 0,247 -0,242 (0,939) PS4 -0,048 0,165 -0,152 0,099 (0,958) PS5 -0,312 0,502 -0,277 0,143 (0,879)
Sumber data: Data diolah (2022)
Berdasarkan hasil uji pada tabel 2 di atas, dapat dilihat bahwa nilai cross loading indikator suatu konstruk lebih besar dari nilai cross loading indikator konstruk tersebut terhadap konstruk lain. Artinya semua indikator variabel dikatakan valid.

## Hasil Pengujian Reliabilitas
Pengujian  reliabilitas  adalah  untuk  menunjukkan  akurasi,  konsisten  dan  ketepatan  instrument dalam mengukur variabel. Suatu variabel dikatakan reliabel ketika besar nilai Cronbach alpha dan composite reliability lebih dari 0,70 (Sholihin & Ratmono, 2013). Berikut hasil uji reliabilitas pada penelitian ini:
Tabel 3. Hasil Uji Reliabilitas Variabel Cronbach Alpha Composite Reliability Persepsi Manfaat 0,948 0,959 Persepsi Kemudahan 0,945 0,956 Sikap Penggunaan 0,949 0,961 Minat Perilaku 0,904 0,930 Penggunaan Sistem 0,911 0,936 Sumber data: Data diolah (2022)

## Hasil Pengujian Model Struktural
Uji  model  struktural  digunakan  untuk  menjelaskan  tingkat  konsistensi  hubungan  antar variabel  laten  yang  dijadikan  sebagai  hipotesis  di  dalam  penelitian.  Pengujian  ini  dengan  cara melihat index model fit dan quality indices . Hasil model fit dan quality indices dapat dilihat pada tabel berikut:
Tabel 4. Hasil Model Fit dan Quality Indices Keterangan Nilai Pvalue Kriteria APC 0,682 <0,001 Diterima pvalue < 0,05 ARS 0,727 <0,001 Diterima pvalue < 0,05 AARS 0,724 <0,001 Diterima pvalue < 0,05 AVIF 4,554 - Diterima < 5, ideal < 3,3 AFVIF 4,458 - Diterima < 5, ideal < 3,3 GoF 0,751 - Diterima: kecil > 0,1; medium > 0,25; besar > 0,36 SPR 1,000 - Diterima > 0,7, ideal = 1 RSCR 1,000 - Diterima > 0,9, ideal = 1 SSR 1,000 - Diterima > 0,7 NLBCDR 1,000 - Diterima > 0,7 Sumber: Data diolah (2022)
Berdasarkan hasil uji model fit dan quality indices pada tabel di atas maka dapat dinyatakan bahwa pengujian model struktural telah memenuhi seluruh kriteria. Nilai P Value dari APC, ARS, dan AARS yaitu < 0,001 yang artinya model penelitan dalam kategori baik (Sholihin & Ratmono, 2013). Nilai indeks GoF menunjukkan angka 0,751 termasuk kategori kriteria besar sehingga model penelitian diterima. Nilai AVIF diperoleh angka 4,554 dan AFVIF diperoleh angka 4,458 masuk kriteria ideal yang artinya model penelitian tidak terdapat kolinieritas (Sholihin & Ratmono, 2013).

## Hasil Pengujian Hipotesis
Pengujian hipotesis dilakukan bertujuan untuk menjawab masalah dalam penelitian yang dibandingkan dengan hasil analisis data yang dilakukan. Hasil uji hipotesis pada penelitian ini dapat dilihat pada tabel berikut:
Tabel 5. Path Coefficient dan P Value
Variabel Path Coefficient P Value Keterangan PK -> PM 0,819 <0,001 Diterima PK -> SP 0,879 <0,001 Diterima PM -> SP 0,003 0,488 Ditolak SP -> MP 0,851 <0,001 Diterima MP -> PS 0,858 <0,001 Diterima Sumber: Data diolah (2022)
Berdasarkan hasil uji hipotesis pada tabel di atas, nilai path coefficient bernilai positif yang menunjukkan hubungan kausalitas antar variabel searah. Sedangkan untuk nilai P value jika kurang dari nilai signifikansi yaitu 0,05 maka disimpulkan bahwa hipotesis diterima. Kesimpulan dari hasil tersebut  adalah  H1  diterima  artinya  persepsi  kemudahan  berpengaruh  positif  sgnifikan  terhadap persepsi manfaat. H2 diterima artinya persepsi kemudahan berpengaruh positif signifikan terhadap sikap penggunaan. H3 ditolak artinya persepsi manfaat tidak berpengaruh signifikan terhadap sikap penggunaan. H4 diterima artinya sikap penggunaan berpengaruh positif signifikan terhadap minat perilaku. H5 diterima artinya minat perilaku berpengaruh positif signifikan terhadap penggunaan sistem.

## PEMBAHASAN

## Pengaruh Persepsi Kemudahan Terhadap Persepsi Manfaat
Hasil  uji  hipotesis  menunjukkan  bahwa  H1  diterima,  yaitu  persepsi  kemudahan berpengaruh positif signifikan terhadap persepsi manfaat dari pengguna Livin’ by Mandiri di Kota Tegal. Artinya ketika aplikasi dianggap mudah oleh penggunanya, maka manfaat yang diberikan juga akan semakin dirasakan. Hasil ini selaras dengan penelitian Widanengsih (2021) serta Aryanto & Farida (2021) yang menyatakan bahwa persepsi kemudahan berpengaruh positif pada persepsi manfaat penggunaan teknologi.

## Pengaruh Persepsi Kemudahan Terhadap Sikap Penggunaan
Hasil  uji  hipotesis  menunjukkan  bahwa  H2  diterima,  yaitu  persepsi  kemudahan berpengaruh positif signifikan terhadap sikap penggunaan dari pengguna Livin’ by Mandiri di Kota Tegal. Artinya ketika suatu sistem teknologi mampu memberikan kemudahan pada penggunanya, maka akan menentukan sikap pengguna tersebut dalam menerapkan teknologi tersebut. Hasil ini selaras dengan penelitian Widanengsih (2021) yang menyatakan bahwa perpsepsi kemudahan berpengaruh terhadap sikap penggunaan mobile banking di Jakarta. Sejalan juga dengan penelitian  Adnyasuari  &  Darma  (2017)  yang  menyatakan  bahwa  persepsi  kemudahan memiliki pengaruh signifikan pada sikap penggunaan mobile banking di Bali.

## Pengaruh Persepsi Manfaat Terhadap Sikap Penggunaan
Hasil  uji  hipotesis  menunjukkan  bahwa  H3  ditolak.  Artinya  persepsi  manfaat  tidak berpengaruh signifikan terhadap sikap penggunaan dari pengguna Livin’ by Mandiri di Kota Tegal.
Artinya  baik  tidaknya  persepsi  pengguna  tentang  manfaat  aplikasi,  tidak  menjadi  dasar  untuk menentukan  sikap  pengguna  untuk  menggunakan  aplikasi  tersebut.  Hasil  ini  sejalan  dengan penelitian Mahesa Arsita Putri & Agung Suaryana (2021), namun hasil ini tidak sejalan dengan penelitian  Adnyasuari  &  Darma  (2017)  dan  Krishanan  et  al.  (2016)  yang  menyatakan  bahwa persepsi manfaat berpengaruh terhadap sikap penggunaan mobile banking .

## Pengaruh Sikap Penggunaan Terhadap Minat Perilaku
Hasil uji hipotesis menunjukkan bahwa H4 diterima, yaitu sikap penggunaan berpengaruh positif  signifikan  terhadap  minat  perilaku  dari  pengguna  Livin’  by  Mandiri  di  Kota  Tegal.  Jika seseorang tersebut memiliki perasaan yang positif terhadap aplikasi Livin’ by Mandiri, maka akan menumbuhkan  keinginan  untuk  terus  berperilaku  menggunakan  aplikasi  tesebut.  Hasil  tersebut sejalan  dengan  penelitian  Widanengsih  (2021)  menyatakan  bahwa  sikap  penggunaan  terhadap minta  perilaku  untuk menerapkan  teknologi mobile  banking .  Penelitian  dengan hasil  yang  sama juga  dikemukakan  oleh  Muñoz-Leiva  et  al.  (2017)  serta  Krishanan  et  al.  (2016)  yang  meneliti tentang penggunaan mobile banking .

## Pengaruh Minat Perilaku Terhadap Penggunaan Sistem
Hasil  uji  hipotesis  menunjukkan  bahwa  H5  diterima,  yaitu  minat  perilaku  berpengaruh positif  signifikan  terhadap  penggunaan  sistem  dari  pengguna  Livin’  by  Mandiri  di  Kota  Tegal. Artinya semakin positif minat seseorang terhadap aplikasi Livin’ by Mandiri, maka semakin tinggi kemungkinan  seseorang  tersebut  untuk  menggunakan  sistem  aplikasi  tersebut.  Hasil  penelitian Afshan et al. (2018) menyatakan bahwa minat perilaku berpengaruh signifikan pada adopsi sistem senyatanya. Penelitian Aryanto & Farida (2021) juga menyatakan hasil yang sejalan yaitu minat perilaku berpengaruh positif pada penggunaan sistem yang sesungguhnya.

## KESIMPULAN
Kesimpulan  yang  dapat  ditarik  dari  pembahasan  hasil  penelitian  yang  sudah  dipaparkan adalah persepsi  persepsi kemudahan berpengaruh signifikan terhadap persepsi manfaat, persepsi kemudahan  berpengaruh  signifikan  terhadap  sikap  penggunaan,  persepsi  manfaat  tidak berpengaruh  signifikan  terhadap  sikap  penggunaan,  sikap  penggunaan  berpengaruh  signifikan terhadap minat perilaku, minat perilaku berpengaruh signifikan terhadap penggunaan sistem pada pengguna Livin’ by Mandiri di Kota Tegal. Penelitian selanjutnya disarankan untuk menambahkan variabel-variabel  lain  untuk  memodifikasi  model  TAM  seperti  variabel  faktor  risiko  dan  faktor kepercayaan.

## REFERENSI
Adnyasuari, P. A. S., & Darma, G. S. (2017). Technology Acceptance Model and E-Satisfaction in Mobile Banking. Jurnal Manajemen Dan Bisnis , 14 (2), 1–3. http://journal.undiknas.ac.id/index.php/magister-manajemen/
Afshan, S., Sharif, A., Waseem, N., & Farooghi, R. (2018). Internet banking in Pakistan: An extended technology acceptance perspective. International Journal of Business Information Systems , 27 (3), 383–410. https://doi.org/10.1504/IJBIS.2018.089863
Aryanto, & Farida, I. (2021). Presepsi Pengguna Aplikasi Pencatatan Keuangan Berbasis Android Pada Umkm Di Kota Tegal. Akuntansi Keuangan Dan Bisnis , 14 (2), 281–290.
Cnnindonesia.com. (2021). Nasabah Mandiri Keluhkan Mobile Banking Error . https://www.cnnindonesia.com/ekonomi/20211117181449-78-722589/nasabah-mandiri- keluhkan-mobile-banking-error
Davis, F. D. (1989). Perceived usefulness, perceived ease of use, and user acceptance of information technology. MIS Quarterly: Management Information Systems , 13 (3), 319–339. https://doi.org/10.2307/249008
Davis, F. D., Bagozzi, R. P., & Warshaw, P. R. (1989). Perceived Usefulness, Perceived Ease of Use, and User Accaptance of Information Technology. Management Science , 35 (8), 982– 1003.
Dewi, B. P., & Suyanto, A. (2021). Analysis Positioning Mobile Banking According to Community Perception in Indonesia Based on Perceived Usefulness , Perceived Ease of Use
, Security and Trust ( Case Study on Mobile Banking . 26269–26277.
Ghozali, I. (2014). Structural Equation Modeling Metode Alternatif dengan Partial Least Square (PLS) Dilengkapi Software Smartpls 3.0. Xlstat 2014 dan WarpPLS 4.0 (4th ed) . Badan Penerbit Universitas Diponegoro.
Ghozali, I., & Latan, H. (2015). Partial Least Squares: Konsep, Teknik dan Aplikasi SmartPLS
3.0 untuk Penelitian Empiris . Badan Penerbit Universitas Diponegoro.
Jogiyanto. (2007). Sistem Informasi Keperilakuan . Andi Offset.
Keuangan.kontan.co.id. (2022). BCA Jadi Jawara dalam Transaksi Digital di Kanal Mobile Banking di Semester I-2022 . Kontan.Co.Id. https://keuangan.kontan.co.id/news/bca-jadi- jawara-dalam-transaksi-digital-di-kanal-mobile-banking-di-semester-i-2022
Khalifar, A. R., Triwardhani, D., & Syarief, N. (2021). Keputusan Penggunaan BNI Mobile (Studi Kasus Pada Pengguna BNI Mobile di Jakarta). Konferensi Riset Nasional Ekonomi, Manajemen, Dan Akuntansi , 2 (962–980).
Krishanan, D., Khin, A. A., Teng, K. L. L., & Chinna, K. (2016). Consumers’ perceived interactivity & intention to use mobile banking in structural equation modeling.
International Review of Management and Marketing , 6 (4), 883–890.
Mahesa Arsita Putri, N. P., & Agung Suaryana, I. G. N. (2021). Persepsi Manfaat, Kemudahan Penggunaan dan Minat Menggunakan Internet Banking dengan Sikap Sebagai Variabel Intervening. E-Jurnal Akuntansi , 31 (6), 1375. https://doi.org/10.24843/eja.2021.v31.i06.p02
Muñoz-Leiva, F., Climent-Climent, S., & Liébana-Cabanillas, F. (2017). Determinantes de la intención de uso de las aplicaciones de banca para móviles: una extensión del modelo TAM clásico. Spanish Journal of Marketing - ESIC , 21 (1), 25–38. https://doi.org/10.1016/j.sjme.2016.12.001
Oktapiani, Y., Rosario, M., & Nehemia, A. (2020). Analisis Minat Penggunaan Aplikasi Brimo Dengan Pendekatan Technology Acceptance Model ( TAM ). Ilmiah Mahasiswa Sistem Informasi , 2 (3), 249–260.
Pangestu, W. (2020). Pengaruh Teknologi Komunikasi terhadap Manusia . Suaracirebon.Com. https://suaracirebon.com/2020/11/04/pengaruh-teknologi-komunikasi- terhadap- manusia/%0A
Sekaran, U., & Bougie, R. (2017). Metode Penelitian untuk Bisnis (6th ed) . Salemba Empat.
Sholihin, S., & Ratmono, D. (2013). Analisis SEM-PLS dengan WarpPLS 3.0 . CV Andi Offset.
Surendran, P. (2012). Technology Acceptance Model: A Survey of Literature. International Journal of Business and Social Research (IJBSR) , 2 (4).
Suryani, T. (2017). anajemen Pemasaran: Strategik Bank di Era Global, Menciptakan Nilai Unggul untuk Kepuasan Nasabah . Kencana.
Walfajri, M. (2022). BI Catat Transaksi Mobile Banking Tembus Rp 3.888,09 Triliun hingga Mei
2022 . Kontan.Co.Id. https://keuangan.kontan.co.id/news/bi-catat-transaksi-mobile-banking- tembus-rp-388809-triliun-hingga-mei-2022
Widanengsih, E. (2021). Technology Acceptance Model to Measure Customer’S Interest to Use Mobile Banking. Journal of Industrial Engineering & Management Research , 2 (1), 73–82. http://www.jiemar.org
Widianto, K. (2015). Kajian Penggunaan Software Zahir Accounting dengan Pendekatan Technology Acceptance Model. Jurnal. Jurnal Khatulistiwa Informatika , 3 (1), 37–47. https://ejournal.bsi.ac.id/ejurnal/%0Aindex.php/khatulistiwa/article/view/1653