…………………………………………………………………………………………………………………………………….. ISSN : 2828-5298 (online)

## Penerapan Asuransi Dalam Pembiayaan Kredit Pemilikan Rumah (KPR) FLPP Pada PT. Bank Sumut Syariah Kantor Cabang Pembantu Syariah Kisaran
Vidia Annisa Palem 1 , Atika 2
Universitas Islam Negeri Sumatera Utara E-mail: vidaannisa27@gmail.com
Article History: Received: 06 September 2022
Revised: 30 November 2022
Accepted: 09 Desember 2022
Abstrak:  Asuransi  merupakan  sesuatu  hal  yang penting. Akan tetapi, penerapan asuransi pembiayaan murabahah di PT. Bank Sumut Syariah KCP Syariah Kisaran  bersifat  opsional.  Nasabah  dapat  memilih untuk tidak membayar asuransi jiwa dan menyerahkan tanggung jawab kepada ahli waris jika nasabah meninggal dunia. Namun dalam prakteknya Bank tetap mendaftarkan asuransi tanpa memperhatikan  persetujuan  dari  nasabah.  Hal  ini karena  merupakan  salah  satu  upaya  mitigasi  risiko bagi  Bank.Nasabah  yang  melakukan  transaksi  akad jual  beli  rumah  dengan  Bank  Sumut  Syariah  KCP Syariah  Kisaran,  harus  melalui  proses  analisa  data nasabah  terlebih  dahulu,  agar  dapat  dipastikan dokumen yang dipersyaratkan sudah sesusai dengan ketentuan  dari  pihak  Bank  atau  tidak.  Lalu? Bagaimana  dengan  penerapan  asuransi  dalam pembiayaan  kredit  pemilika  rumah  FLPP  pada  PT. Bank  Sumut  KCP  Syariah  Kisaran  berjala  dengan baik?  penelitian  ini  dilakukan  untuk  menganalisis bagaimana  cara  kerja  dan  pelayanan  asuransi  yang dilakukan  oleh  Bank  Sumut  KCP  Syariah  Kisaran terhadap pembiayaan kredit pemilikan rumah FLPP. Dengan menggunakan metode kualitatif dalam jangka waktu  penelitian  selama  1  bulan  terhitung  sejak tanggal 17 Februari hingga 18 Maret tahun 2022 dan teknik  analisisnya  adalah:  1)  Transkip  data,  2) Familiarisasi data, 3) Membuat kode, 4) Identifikasi tema, 5) Tabulasi data, 6) Interpretasi dan penyajian, 7) Penarikan kesimpulan. Hasil penelitian ini adalah ditemukannya  fenomena  unik  telah  terjadi  yakni terdapat  orang  yang  memiliki  kemampuan  finansial, membeli  rumah  secara  tunai  bukanlah  halangan. Namun,  bagi  orang  yang  memiliki  keterbatasan finansial,  membeli  rumah  secara  tunai  menjadi kendala.  Begitu  banyak  orang  memilih  untuk menyewa.  Padahal,  jika  dihitung  membeli  rumah secara kredit akan lebih menguntungkan.
Keywords: Asuransi, KPR,
Bank Sumut Syariha, Kisaran

## PENDAHULUAN
Ada  tiga  jenis  kebutuhan  manusia  yaitu  sandang,  pangan,  dan  papan.  Pakaian  adalah kebutuhan akan sandang, pangan adalah kebutuhan akan pangan, dan papan adalah kebutuhan akan tempat  berteduh  atau  berteduh.  Selain  sebagai  tempat  berteduh,  rumah  juga  digunakan  sebagai tempat berkumpulnya keluarga.
Bagi  orang  yang  memiliki  kemampuan  finansial,  membeli  rumah  secara  tunai  bukanlah halangan. Namun, bagi orang yang memiliki keterbatasan finansial, membeli rumah secara tunai menjadi kendala. Begitu banyak orang memilih untuk menyewa.
Padahal,  jika  dihitung  membeli  rumah  secara  kredit  akan  lebih  menguntungkan.  Apalagi pembayaran bisa dilakukan secara kredit yang dinilai lebih ringan dibandingkan pembayaran tunai. Banyaknya  kebutuhan  masyarakat  akan  tempat  tinggal  membuat  bank  mengeluarkan  produk pembiayaan KPR bersubsidi, seperti Kredit Pemilikan Rumah (KPR) iB FLPP.
Di bank syariah juga terdapat produk dana seperti tabungan atau deposito seperti wadiah dan  mudharabah,  sedangkan  produk  kredit  meliputi  produk  pembiayaan  (finance)  seperti murabahah, termasuk untuk pembiayaan rumah (KPR) FLPP dan pengembangan properti (Hanum, 2009: 01). Namun bank syariah dalam menjalankan usahanya tidak terlepas dari prinsip syariah yang  mengatur  operasional  bank  syariah.  Prinsip  dasar  inilah  yang  akan  dijadikan  dasar pengembangan produk syariah.
Pembahasan  tentang  perbankan  dan  pembiayaan  tidak  terlepas  dari  manajemen  risiko sebagai upaya menjaga stabilitas bank. Salah satu langkah tersebut dilakukan dengan bekerjasama dengan pihak ketiga yaitu perusahaan asuransi. Kerjasama ini biasa disebut dengan Bancassurance yang merupakan kegiatan kerjasama antara perusahaan asuransi dengan perbankan (Surat Edaran Otoritas Jasa Keuangan No. 32/SEOJK.05/2016). Akad asuransi pada lembaga keuangan dilakukan dengan tujuan untuk melindungi risiko yang akan terjadi pada lembaga tersebut (Genoveva, 2018: 123). Hal ini dilakukan atas dasar analisis risiko institusional jika terjadi kegagalan pengembalian seperti yang dilakukan dalam penyaluran kredit. Asuransi diadakan karena sifatnya memberikan bantuan untuk kejadian yang tidak terduga, baik yang terjadi setelah berjalan maupun yang terjadi pada saat pelaksanaan kegiatan.
Konsep  asuransi  secara  umum  diatur  dalam  Undang-Undang  Nomor  40  Tahun  2014 tentang  Perasuransian.  Sedangkan  pelaksanaan  usaha  perasuransian  diatur  dalam  Peraturan Otoritas Jasa Keuangan Nomor 69/PJOK.05/2016 tentang Penyelenggaraan Perusahaan Asuransi, Perusahaan  Asuransi  Syariah,  Perusahaan  Reasuransi,  dan  Perusahaan  Reasuransi  Syariah. Sebagaimana  dimaksudkan  oleh  Undang-undang,  pada  dasarnya  asuransi  bertujuan  sebagai pengalihan resiko, pembayaran ganti kerugian, pembayaran santunan dan kesejahteraan anggota (Muhammad, 2015:12-15).
Selama periode pembiayaan, PT. Bank Sumut Syariah Kantor Cabang Pembantu Syariah Kisaran  memberikan  layanan  Kredit  Pemilikan  Rumah  (KPR)  FLPP  dengan  mengasuransikan pembiayaan dalam bentukasuransi jiwa (kematian).KPR FLPP Bank Sumut  Syariah KCP Syariah Kisaran, jelas tidak ada perubahan pergerakan bunga atau cicilan atau tetap karena transaksinya adalah jual beli. Artinya perusahaan perbankan telah membeli rumah tersebut secara penuh dan nasabah atau debitur membayar cicilan dengan harga yang tetap meskipun suku bunga bank naik atau turun. Tetapi, penerapan asuransi pembiayaan murabahah di PT. Bank Sumut Syariah KCP Syariah Kisaran bersifat opsional. Nasabah dapat memilih untuk tidak membayar asuransi jiwa dan menyerahkan  tanggung  jawab  kepada  ahli  waris  jika  nasabah  meninggal  dunia.  Namun  dalam
prakteknya Bank tetap mendaftarkan asuransi tanpa memperhatikan persetujuan dari nasabah. Hal ini  karena  merupakan  salah  satu  upaya  mitigasi  risiko  bagi  Bank.Nasabah  yang  melakukan transaksi akad jual beli rumah dengan Bank Sumut Syariah KCP Syariah Kisaran, harus melalui proses analisa data nasabah terlebih dahulu, agar dapat dipastikan dokumen yang dipersyaratkan sudah sesusai dengan ketentuan dari pihak Bank atau tidak.
Penelitian  ini  bertujuan  untuk  mengetahui  “Bagaimana  penerapan  asuransi dalamPembiayaan KPR iB FLPP pada PT. Bank Sumut KCP Syariah Kisaran”. Dengan adanya penelitian  ini  mampu  menyediakan  sumbangan  teoritis  terkait  penerapan  asuransi  dalam pembiayaan  serta  bisa  menuangkan  masukan  dalam  menciptakan  kebijakan  perbankan  dalam menuntaskan  permasalahan  pembiayaan,  sebagai  bahan  pembelajaran  lebih  lanjut  untuk  para akademisi dan masyarakat umum serta diharapkan mampu memberikan manfaat agar menambah wawasan pembaca mengenai penerapan asuransi dalam pembiayaan KPR iB FLPP.

## LANDASAN TEORI

## A. Sejarah Perusahaan
Pemikiran dan gagasan dalam mewujudkan pendirian Unit Usaha Syariah ini sebenarnya sudah cukup lama berkembang di kalangan stakeholders PT. Bank Sumut khususnya direksi dan komisaris, dimulai dari terbentuknya UU No. 10 Tahun 1998 yang membuka peluang bagi bank konvensional  untuk  mendirikan  Unit  Usaha  Syariah.  Unit  Usaha  Syariah  yang  dibentuk  harus berlandaskan pada norma dan gaya hidup masyarakat Sumut yang agamis, khususnya bagi umat Islam yang semakin memahami betapa pentingnya menerapkan ajaran Islam dalam segala dimensi kehidupan, bahkan dalam bidang ekonomi.
Kegigihan  pendirian  Unit  Usaha  Syariah  semakin  meningkat  sejalan  dengan  fatwa  MUI yang menyebutkan larangan bunga. Jelas bahwa keberadaan fatwa ini telah memperkuat keinginan umat Islam untuk mendapatkan layanan perbankan berdasarkan unsur-unsur syariah Islam.
Kajian  yang  dilakukan  oleh  delapan  kota  di  Sumatera  Utara  menunjukkan  hasil  yang menyatakan bahwa minat masyarakat terhadap layanan perbankan syariah cukup tinggi, meliputi 70% dalam hal bunga atau interest dan lebih dari 50% karena ingin menerima layanan perbankan syariah.
Berdasarkan hal tersebut, PT. Bank Sumut bertekad untuk meningkatkan pengembangan layanan perbankan syariah. Pada tanggal 4 November 2004, Unit Usaha Syariah didirikan yang dibuka oleh PT. Bank Sumut. Unit Usaha Syariah didirikan dengan dua kantor cabang syariah yaitu Kantor  Cabang  Syariah  Padang  Sidempuan  dan  Kantor  Cabang  Syariah  Medan.  Bank  Sumut Syariah juga telah berdiri di Kisaran pada tanggal 14 Desember 2009 Unit Usaha Syariah memiliki visi dan misi yang harus menyokong visidanmisi PT.Bank Sumut secara universal maka dari itu ditetapkanlah visi dan misi diantaranya :
1. Unit  Usaha  Syariah  memiliki  visi  yaitu  “mengembangkan  nilai  mutu  PT.  Bank  Sumut dengan menghadirkan jasa layanan yang berkualitas sesuai dengan prinsip-prinsip syariah yang nantinya mendukung keikutsertaan masyarakat secara universal dalam pengembangan daerah untuk merealisasikan masyarakat yang tenteram dan Makmur.”
2. Dan memiliki misi yaitu PT.Bank Sumut ialah“ Memperkuat kedudukan PT. Bank Sumut melalui tahap pelayanan jasa perbankan syariah yang aman dan nyaman, adil serta saling melengkapi dalam mengambil peran besar berdasarkan visi dan misinya. Jika dilaksanakan dengan baik maka akan sangat menguntungkan.”
Layanan perbankan syariah yang dikembangkan ini diharapkan dapat membantu PT. Bank
Sumut  untuk  tetap  maju  dalam  memperluas  usahanya  dan  dapat  mencapai  target  dalam meningkatkan  keuntungan  dan  profitabilitas  PT.Bank  Sumut  serta  mempertahankan  tingkat kesehatannya.

## B. Makna Logo Bank Sumut Syariah
Berikut adalah tampilan logo Bank Sumut Syariah yang memberikan kesan menarik melalui penggunaan warna biru, orange dan hijau sebagai daya tarik nasabah.

## Gambar 1. Logo Bank Sumut Syariah
Bank Sumut Syariah mempunyai logo yang mengilustrasikan dua komponen dalam wujud huruf “U” yang saling berhubungan dan bersinergi membentuk huruf “S” yang berarti awalan kata “Sumut”.  Suatu  bentuk  ilustrasi  yang  menjelaskan  tentang  kerjasama  yang  sungguh  kuat  antar masyarakat Sumatera Utara dan Bank Sumut sesuai dengan visi Bank Sumut. Dilogo Bank Sumut juga terdapat warna orange yang menggambarkan simbol satu huruf agar selalu berkembang dan maju yang diterapkan melalui energi yang di kombinasikan dengan warna Biru yang sportif dan kompeten sesuaidengan misiBank Sumut.
Terdapat juga warna putih yang mengungkapkan kebersihan hati untuk memberikan jasa pelayanan  sesuai  dengan  prioritas  Bank  Sumut.Model  huruf  “palatino  bold”  yang  simpel  dan mudah dibaca. Huruf kecilpada penulisan Bank dan penulisan huruf kapital pada Sumut yang lebih mengedepankan  Sumatera  Utara  sesuai  dengan  harapan  dan  sokongan  agar  meningkatkan  dan memajukan Sumatera Utara.

## C. Visi dan Misi Bank Sumut Syariah
Berikut adalah visi dan misi dari Bank Sumut Syariah yaitu:
1. Visi Perusahaan
PT.  Bank  Sumut  memiliki  visi  yaitu  menjadi  tumpuan  untuk  setiap  masyarakat daerah, mengakomodasi dan menopang perkembangan perekonomian serta meningkatkan kualitas di berbagai aspek serta menjadi salah satu sumber perolehan daerah dalam tujuan peningkatan taraf hidup masyarakat.
2. Misi Perusahaan
PT. Bank Sumut juga memiliki misi yaitu mengendalikan dana dari pemerintah dan dari masyarakat serta kegiatan professional yang dilandaskan pada unsur-unsur Complience (Kepatuhan).

## D. Struktur Organisasi
Struktur  organisasi  adalah  hal  yang  sangat  penting  untuk  diperhatikan  oleh  instansi perbankan.  Struktur  organisasi  juga  menggambarkan  secara  sistematis  tentang  hubungan kerjasama antara individu-individu yang terdapat dalam sebuah perusaahan secara jelas. Adapun struktur organisasi pada PT. Bank Sumut KCP Syariah Kisaran sebagai berikut:
…………………………………………………………………………………………………………………………………….. ISSN : 2828-5298 (online)
Gambar 2. Struktur Organisasi PT. Bank Sumut KCP Syariah Kisaran

## E. Pembagian Kerja
Berikut adalah visi dan misi dari Bank Sumut Syariah yaitu:
1. Tugas Pemimpin Cabang Pembantu Syariah
a. Memimpin, mengkoordinasi mengarahkan, membimbing, mengawasi, dan mengevaluasi.
b. Mengajukan  rencana  anggaran,  investasi,  inventaris  dan  jaringan  kantor  untuk dituangkan kedalam rencana kerja Anggaran Tahunan Bank.
c. Menyusun rencana kerja kantor Cabang Pembantu Syariah sehubungan dengan upaya pencapaian  target  rencana  kerja  dan  melakukan  pemantauan  serta  mengevaluasi pelaksanaannya.
d. Memberikan sikap proses pengambilan keputusan dan memastikan risiko- risiko yang diambil atas setiap dalam keputusan dalam batas toleransi yang tidak merugikan Bank baik saat masa sekarang maupun yang akan datang.
e. Meminimalisirkan  setiap  potensi  risiko  yang  mungkin  terjadi  pada  kegiatan operasional, pembiayaan, likuiditas, pasar,dan resiko lainnya.
f. Melaporkan  setiap  risiko  yang  berpotensi  terjadi  atas  setiap  kegiatanKantor  Cabang Pembantu Syariah
g. Memantau  dan  memastikan  serta  melaporkan  setiap  transaksi  yang  dikategorikan transaksi  keuangan  tunai  Cash  Transaction  dan  transaksi  keuangan  mencurigakan Supercious Transcation.
h. Melakukan evaluasi atas kinerja para pegawai.
i. Mengelola dana pemerintah Daerah untuk unit kantor yang ada rekeningkas daerah dan menjaga agar tidak beralih kebank lain.
j. Memelihara  dan  menjaga  Giro  Wajib  Minimum  GWM  kantor  cabang  syariah pembantu.
k. Mengelola  dan  mengamankan  kunci  penyimpanan  uang  dan  surat  berharga  surat

## STRUKTUR ORGANISASI PT. BANK SUMUT KANTOR CABANG PEMBANTU SYARIAH KISARAN

## PEMIMPIN CAPEM
AHMAD SANUSI PEMIMPIN OPERASIONAL CAPEM EKO KHAIRURROZLY ELSA ACCOUNT OFFICER MUHAMMAD IRSYAD CS NIA WARISKA HARAHAP TELLER SISKA IRA SILVIYANTI NASUTION
BACK OFFICE ROKI ANTARIKSA
agunan pembiayaan.
l. Menghadiri dan memberikan pendapat dalam rapat kelompok pemutus pembiayaan.
m. Review analisa pembiayaan Bank.
n. Menyelenggarakan acara secara serah terima jabatan dan pengambilan sumpah jabatan kepada  pegawai  yang  dipromosikan  sebagai  pejabat  structural  dibawahnya  sesuai periodic yang berlaku.
o. Mengadakan  rapat  yang  bersifat  koordinasi,  bimbingan,  pengarahan,  transfer  of knowledge dan atau sosialisasi ketentuan maupun produk baru secaraperiodik dalam rangka peningkatan kinerja,pengetahuan dan pelayanan.
2. Tugas Pimpinan Operasional
a. Membantupemimpincabangpembantudalammelaksanakantugasnya.
b. Menginput informasi kegiatan Bank Syariah Terutama Bidang Marketing dan Bidang Operasional.
c. Mencatat Nasabah Funding yang baru.
d. Membantu laporan terkait operasional bank sesuai ketentuan yang berlaku.
e. Memeriksa  kebenaran  transaksi  yang  diinput  ke  komputer  sesuai  ketentuan  yang berlaku.
f. Menyesuaikan cetakan hasil rekapitulasi mutasi kas dengan penerimaan setoran tunai oleh teller.
g. Memeriksa kebenaran, kelengkapan dan pencatatan dokumen transaksi pengirim uang, pembebanan biaya, test key dan menyahkannya.
h. Menerima dan memeriksa bukti/ advice / informasi sehubungan dengan transferinkaso /LLG.
i. Memeriksa  kebenaran  bukti-bukti  penerimaan  dan  pembayaran  berkenaan  dengan rekening-rekening nasabah.
3. Tugas back office :
a. Memeriksa warkat-warkat yang akan dikliringkan dan Daftar Warkat Kliring.
a. Mengadministrasikan daftar warkat-warkat yang akan dikliringkan dan daftar warkat- warkat pemindah bukuan.
b. Memeriksa surat keterangan penolakan warkat kliring
c. Memeriksa dan mengawasi pembukuan warkat-warkat kliring kekomputer.
d. Mengadministrasikan  pembukuan  dan  penutupan  rekening  serta  membuat  dan memelihara buku registrasi nasabah dan daftar hitam (blacklist).
e. Mengawasi  dan  memeriksa  tindak  lanjuti  surat-surat  masuk  dan  keluar,  baik  dari ekstern maupun intern.
f. Memeriksa  nota  selisih  /  rekonsiliasi  dan  menyelesaikan  transaksi  yang  belum dibukukan
g. Mencetak rekap mutasi gabungan, posisi neraca dan laba rugi beserta lampirannya serta mencocokkannya dengan neraca.
h. Melakukan verifikasi atas seluruh transaksi.
4. Tugas account officer :
a. Survei Usaha.
b. Survei Barang yang menjadi Agunan dalam pembiayaan
c. Menerima permohonan nasabah yang ingin melakukan pembiayaan
d. Mengecek apakah nasabah layak diberikan pembiayaan.
e. Menganalisa permohonan pembiayaan.
5. Tugas Customer Service
…………………………………………………………………………………………………………………………………….. ISSN : 2828-5298 (online)
a. Sebagai Resepsionis, dengan tugas :
1) Menerima  nasabah  yang  datang  ke  Bank  Sumut  dengan  sikap  ramah,  sopan  dan menyenangkan
2) Membantu nasabah yang ingin bertemu atau memiliki urusan dengan unit lain.
b. Sebagai Deskman, dengan tugas:
1) Melayani pertanyaan nasabah dan memberikan informasi tentang produk atau jasa Bank Sumut selengkap mungkin;
2) Menjelaskan keunggulan produk Bank Sumut dibandingkan produk Bank pesaing.
3) Mempersiapkan berbagai brosur dan formulir untuk kepentingan nasabah.
4) Membantu dan member arahan atau petunjuk tentang cara-cara pengisian aplikasi maupun prosedur transaksi.
c. Sebagai  Salesman, dengan tugas:
1) Melakukan  morning  call  yaitu  menyapa  nasabah  yang  kurang  aktif  bertransaksi serta menawarkan produk dan jasa Bank (telemarketing);
2) Melakukan crossselling terhadap penjualan yang dilakukan;
3) Mengadakan pendekatan dan mencari nasabah baru.
d. Sebagai Customer Relation Officer, dengan tugas:
1) Membina hubungan baik dengan nasabah dan menjaga image Bank Sumut;
2) Membujuk  dan  meyakinkan  agar  apabila  menghadapi  masalah,  nasabah  tetap bertahan dan tidak beralih dari Bank Sumut;
3) Melakukan komunikasi dengan nasabah melalui telepon atau berhadapan langsung.
e. Sebagai Komunikator, dengan tugas :
1) Menghubungi nasabah dan memberikan informasi tentang segalasesuatu yang ada hubungannya antara BankSumut dan nasabah;
2) Menangani keluhan,keberatan dan permasalahan nasabah;
3) Menjelaskan kebijakan baru Bank Sumut dalam hal pelayanan kepada nasabah.
6. Tugas Teller
a. Penyetoran tunai tabungan.
b. Penarikan tunai tabungan.
c. Penyetoran rekening tabungan-tabungan antar kantor online.
d. Penyetoran tunai cek dan giro.
e. Pemindah bukuangiro
f. Penutupan rekening giro.
g. Penyetoran tunai deposito dan pemindah bukuan tabungan ke rekening deposito.
h. Pencairan deposito.
i. Penyetoran  tunai  dan  pemindah  bukuan  semua  rekening  pinjaman  telah  dilakukan sesuai Standar Operasional Prosedur.
j. Pencairan rekening pinjaman pembiayaan.
7. Tugas  Security
a. Menjaga keamanan kantor dan lingkungan kantor.
b. Membantu pelayanan nasabah di bankinghall.
8. Tugas Office Boy
a. Membersihkan bankinghall.
b. Membersihkan  tangible  (meja,  kursi  teller  dan  cs  serta  peralatan  lain  yang  ada  di bankinghall).
c. Membersihkan toilet.
d. Membersihkan pantry.

## METODE PENELITIAN

## A. Tempat dan Waktu Penelitian
Lokasi  magang  berada  di  Bank  Sumut  KCP  Syariah  Kisaran  yang  beralamat  di  Jl.  HOS Cokroaminoto  No.  161  Kisaran.  Dengan  waktu  magang  selama  1  bulan  yang  terhitung  sejak tanggal 17 Februari – 18 Maret 2022.

## B. Metode Penelitian
Pendapat  Sugiyono,  mengenai  metode  penelitian  yaitu  struktur  sangat  begitu  penting, adanya  keberhasilan  atau  tidaknya  dan  rendahnya  kualitas  dari  hasil  penelitian  tersebut  dilihat berdasarkan peneliti dalam menentukan pilihan metode penelitian (Sugiono. 2019: 2)
Surharto, dkk menjelaskan metodologi penelitian merupakan sebagian perencanaan usulan penelitian. (Suharto, dkk. 2004:99)
Berdasarkan  pendapat  para  ahli  di  atas  peneliti  menyimpulkan  metode  penelitian  adalah prosedur atau jalan dari sebuah penelitian tentang bagaimana penelitian itu dimulai hingga berakhir dengan hasilnya berupa karya tulis ilmiah
Penelitian ini menggunakan metode kualitatif yang berfokus pada identifikasi objek secara langsung dengan menguraikan suatu gejala fakta yang sudah terjadi, kemudian dijabarkan sesuai dengan peristiwa yang dikemukakan di dalamnya.

## C. Sumber Data
Penelitian ini menggunakan 2 sumber data yaitu: 1) Data primer yakni data yang diperoleh secra  langsung  melalui  sumber  aslinya,  seperti:  wawancara  yang  dilakukan  pada  kantor  Badan Pusat Statistik melalui staff bidang sosial demi terpenuhinya pengumpulan data, 2) Data sekunder yakni data yang dihasilkan dalam berbagai macam bentuk dan dapat dikelola seperti, buku, jurnal, penelitian terdahulu, skripsi maupun artikel yang didalamnya telah terjaring kerja sama yang baik.

## D. Teknik Analisis
Penggunaan  teknik  analisis  dari  penelitian  ini  adalah:  1)  Transkip  data  yaitu:  mengubah data  dari  audio  /  video  kedalam  bentuk  teks  atau  tulisan.  2)  Familiarisasi  data  yaitu:  proses menemukan  data  yang  berulang  kali  disampaikan  oleh  narasumber.  3)  Membuat  kode  yaitu: menandai kata atau kalimat yang dianggap penting. 4) Identifikasi tema yaitu: menentukan tema secara umum berdasarkan kode-kode yang telah dibuat. 5) Tabulasi data yakni: menggunakan tabel untuk menyajikan data. 6) Interpretasi dan penyajian yaitu: pemaparan hasi penelitian. 7) Penarikan kesimpulan  yaitu:  menguraikan  dan  menggabungkan  seluruh  data  yang  ditemukan  menjadi  satu kesatuan.

## HASIL DAN PEMBAHASAN

## A. Deskripsi Hasil Pelaksanaan Kegiatan
Selama magang di PT. Bank Sumut Syariah KCP Kisaran, saya ditempatkan di back office, dimana  saya  diberi  peluang  dan  kesempatan  untuk  mengetahui  bagaimana  menganalisa pembiayaan.  Di  PT.  Bank  Sumut  Syariah  KCP  Kisaran  saat  ini  sedang  mengimplementasikan Pembiayaan  Multi  Guna  (PMG)  untuk  kepemilikan  sepeda motor  dengan  DP  0%  khusus  untuk
…………………………………………………………………………………………………………………………………….. ISSN : 2828-5298 (online)
ASN dan juga pembiayaan KPR iB FLPP untuk umum.
Dalam melakukan pekerjaan yang dipercayakan kepada saya, saya banyak mendapat arahan dan bantuan dari karyawan, baik karyawan di back office, pimpinan perusahaan dan seluruh bagian PT. Bank Sumut Kisaran KCP Syariah. Kegiatan yang dilakukan selama magang di Back Office antara lain:
1. Analisis pembiayaan Multi guna ASN (sepeda motor)
2. Menyaksikan akad pembiayaan sepeda motor dengan DP0% (biaya asuransi, dll)
3. Pengiriman berkas pencairan pembiayaan ke CLAK
4. Analisis pembiayaan KPR iB FLPP
5. Menyaksikan akad jual beli KPR iB FLPP (biaya asuransi, dll)
6. Pengecekan di Slik OJK
7. Membuat serah terima barang agunan lunas
8. Menulis surat masuk dibuku agenda bank.

## B. Penemuan Kegiatan
Fenomena  telah  terjadi  saat  kegiatan  ialah  terdapat  orang  yang  memiliki  kemampuan finansial,  membeli  rumah  secara  tunai  bukanlah  halangan.  Namun,  bagi  orang  yang  memiliki keterbatasan finansial, membeli rumah secara tunai menjadi kendala. Begitu banyak orang memilih untuk menyewa. Padahal, jika dihitung membeli rumah secara kredit akan lebih menguntungkan. Apalagi    pembayaran  bisa  dilakukan  secara  kredit  yang  dinilai  lebih  ringan  dibandingkan pembayaran  tunai.  Banyaknya  kebutuhan  masyarakat  akan  tempat  tinggal  membuat  bank mengeluarkan  produk  pembiayaan  KPR  bersubsidi,  seperti  Kredit  Pemilikan  Rumah  (KPR)  iB FLPP.

## C. Pembahasan Kegiatan
Pelaksanaan  pembiayaan  pada  PT.  Bank  Sumut  Syariah  KCP  Syariah  Kisaran,  banyak dilakukan  melalui  akad  Murabahah.  Hal  ini  terlihat  dari  data  jumlah  rekening  nasabah  yang terdaftar.
Salah  satu  aspek  penting  dalam  akad  pembiayaan  murabahah  adalah  klausul  asuransi. Sebagaimana diketahui bahwa klausul asuransi dalam kontrak pembiayaan pada dasarnya bersifat wajib.  Hal  ini  juga  terkait  dengan  sosialisasi  dan  transparansi  dari  pihak  bank  kepada  nasabah mengenai  akibat  hukum  dari  suatu  akad  pembiayaan.  Sebagaimana  diketahui,  salah  satu  hak nasabah  sebagai  mitra  adalah  hak  untuk  memperoleh  informasi  yang  transparan.  Misalnya mengenai  adanya  fasilitas  pertanggungan  asuransi  jiwa  bagi  nasabah  yang  mengalami  suatu peristiwa yang menyebabkan cacat atau meninggal dunia dan mengakibatkan nasabah tidak mampu lagi memenuhi kewajibannya.Dalam hal ini yang ditanggung oleh pihak asuransi yaitu sisa pokok dari  jumlah  kreditnya.Tanpa  membayar  margin  yang  telah  ditetapkan  oleh  bank  pada  saat akad.Asuransi jiwa memproteksi resiko kegagalan dalam membayar akibat kematian selama masa angsuran. Nilai pertanggungan yang dibayarkan sesuai dengan nilai total sisa angsuran.Nasabah juga harus dijelaskan tentang batas waktu pelaporan musibah oleh ahli waris (Iqbal, 2019:18).
Namun,  jika  sampai  pada  masa  akhir  pembiayaan  tidak  terjadi  klaim,  maka  dana  akan dikembalikan. Hal ini sesuai dengan ketentuan perusahaan asuransi, bahwasanya jika tidak terjadi klaim  maka  ada  pengembalian  premi,  tetapi  tidak  bernilai  100%,  ada  ketentuan  sendiri  dari lembaga asuransi. Hal ini sesuai dengan teori (Yadi Janwari 2005 : 110) yang menyatakan bahwa di asuransi syariah, semua premi yang dibayarkan akan dikembalikan kepada nasabah.
Implementasi asuransi pembiayaan murabahah pada PT. Bank Sumut Syariah KCP Syariah
Kisaran, nasabah harusmembayar asuransi jiwa dan menyerahkan tanggung jawab pada ahli waris jika nasabah meninggal dunia. Dalam proses ini nasabah telah menandatangani surat secara resmi dengan  menyebutkan  nama  ahli  waris  secara  jelas.Hal  ini  karena  merupakan  salah  satu  upaya mitigasi risiko bagi perbankan.
Dalam  Asuransi  pembiayaan  KPR  FLPP,  nasabah  tidak  berhubungan  langsung  dengan lembaga asuransi, hanya mengetahui bahwa kredit ditangani oleh asuransi.  Karena yang dimaksud sebagai pengguna asuransi disini adalah bank. Pada asuransi pembiayaan KPR FLPP ini, karena bank hanya sebagai pengguna maka bank tidak mendapatkan keuntungan dari lembaga asuransi dalam asuransi pembiayaan KPR FLPP ini, hanya saja dana yang dimiliki oleh lembaga asuransi untuk dikelola dimasukkan ke dalam rekening Sumut Syariah sebagai DPK (Dana Pihak Ketiga), yaitu dana yang dihimpun dari masyarakat dan lembaga yang menjadi sumber dana andalan bank yang akan disalurkan kepada masyarakat dalam bentuk kredit.
Kemudian selain nasabah diharapkan mengetahui atau memahami hal tentang asuransi KPR FLPP, nasabah juga harus mengetahui hak dan kewajibannya dalam kewajiban membayar premi dan mendapatkan hak klaim asuransi bagi nasabah yang terkena musibah maupun tidak.
Pembayaran  premi  hanya  dilakukan  dalam  satu  kali  pembayaran,  dan  dilakukan  di  awal atau sebelum kredit berjalan. Akan ada biaya yang harus dilunasi sebelum kredit berjalan termasuk biaya  asuransi.  Jika  salah  satu  dari  biaya  tersebut  belum  lunas,  maka  bank  tidak  dapat merealisasikan KPR FLPP tersebut, karena akan sangat berisiko bagi bank jika terjadi bencana. Sedangkan nilai premi yang ditanggung pelanggan dapat ditentukan sesuai dengan usia pelanggan, semakin  tua  usia  pelanggan  maka  semakin  tinggi  nilai  preminya.  Untuk  menentukan  besarnya premi, ada beberapa hal yang dianalisis oleh perusahaan asuransi, seperti usia nasabah dan jangka waktu  kredit.  Selain  itu,  untuk  menentukan  jumlah  yang  harus  dibayar,  dihitung  menggunakan kalkulator  asuransi  yang  telah  disediakan  oleh  pihak  asuransi/takaful  untuk  mempermudah perhitungan.
Berdasarkan kasus di atas dapat dianalisis dengan melihat beberapa hal yang menjadi poin penting dalam suatu akad. Yaituketerbukaan (transparansi) pihak bank terhadap nasabah, dimana secara pihak Bank mengasuransikan nasabah tanpa persetujuan nasabah. Karna secara hukum OJK mengatur bahwa:
“Bank harus transparan kepada nasabah mengenai biaya yang harus dibayar, termasuk jika dalam premi asuransi yang harus dibayar terdapat perhitungan komponen biaya lain seperti biaya provisi, biaya administrasi, dan/atau komisi yang diberikan perusahaan asuransi mitra Bank kepada Bank  dalam  rangka  bancassurance.  Informasi  mengenai  biaya  yang  harus  dibayar  dituangkan dalam media pemasaran.”
Selain itu, akad Murabahah sudah seharusnya dilaksanakan dengan asas dan prinsip-prinsip syariah  pula.  Melalui  prinsip  keterbukaan  dan  transparansi  yang  mengacu  pada  nilai-nilai keislaman.

## KESIMPULAN Kesimpulan
Dalam  asuransi  pembiayaan  KPR  FLPP  pada  PT.  Bank  Sumut  Syariah  KCP  Syariah Kisaran  menerapkan  asuransi  jiwa.  Dalam  asuransi  ini,  nasabah  harus  mengetahui  hak  dan kewajibannya  dalam  asuransi  ini,  yaitu  kewajiban  membayar  premi  dan  mendapatkan  hak  atas klaim asuransi. Untuk pembayaran premi pembiayaan KPR FLPP dibedakan dengan pembayaran iuran asuransi jiwa pada umumnya, dalam pembiayaan KPR FLPP premi asuransi termasuk biaya- biaya lain dan hanya dibayarkan dalam satu kali pembayaran yaitu pada saat masa kredit belum jatuh  tempo.  berlari.  Untuk  memudahkan  dalam  menghitung  nilai  premi  maka  dihitung
menggunakan kalkulator asuransi yang telah disediakan oleh perusahaan asuransi dengan melihat umur  nasabah,  jangka  waktu  kredit,  luas  rumah  per  meter  dan  lain-lain.  Premi  asuransi  akan dibagikan  pada  akhir  pembiayaan  jika  tidak  ada  klaim  pada  akhir  periode  kredit,  tetapi  tidak 100%.Untuk  klaim  asuransi  jiwa,  lembaga  asuransi  mengganti  sisa  pokok  dari  jumlah  kredit sampai  dengan  bulan  penutupan  kredit,  tidak  termasuk  keuntungan  atau  margin  yang  telah ditentukan pada saat akad.

## Saran
Penelitian ini menggunakan tahap wawancara yang dilakukan hanya dari perspektif pihak Bank.  Diharapkan  untuk  penelitian  kedepannya  haruslah  melihat  dari  perspektif  nasabah. Masyarakat banyak yang masih belum mengerti mengenai asuransi  pembiayaan sehingga Bank diharapkan harus lebih terbuka dalam penyampaian informasi mengenai asuransi pembiayaan.

## DAFTAR REFERENSI
Agus Purnomo, “ Analisis Pembayaran Premi Dalam Asuransi Syariah ,” Al-Uqud, Vol. 1 No. 1, 2017.
Arifin. (2011). Metode Penelitian kualitatif, Kuantitatif, dan R & D . Bandung: Remaja Rosdaya Offset.
Iqbal, Muhammad, “Hak-Hak Mitra Pembiayaan Murabahah di Bank Syariah, ” Islamic Banking Vol. 5 No. 1, 2019.
Janwari, Yadi, “Asuransi Syariah” Bani Quraisy, 2005. Pangestu,  Dewi  Cahyani, Manajemen  Risiko  Bisnis .  Jakarta:  Fakultas  Ekonomi  dan  Bisnis Universitas  Pembangunan  Nasional  Veteran.  Otoritas  Jasa  Keuangan,  Buku  4: Peransuransian, Jakarta: OJK.
Subagiyo,  Dwi  Tatak  dan  Fries  Melia  Salviana, Hukum  Asuransi (Surabaya:  PT  Revka  Petra Media, 2014), hlm. 10-12.
Surat  Edaran  Otoritas  Jasa  Keuangan  Nomor  32/SEOJK.05/2016  tentang  Saluran  Pemasaran Produk  Asuransi  Melalui  Kerjasama  dengan  Bank  (Bancassurance).Usman,  Rachmadi. (2012). Aspek Hukum Perbankan Syariah. Jakarta: SinarGrafika.
Surat Edaran Otoritas Jasa Keuangan Nomor 33 /SEOJK.03/2016 Tentang Penerapan Manajemen Risiko Pada Bank Yang Melakukan Aktivitas Kerja Sama Pemasaran Dengan Perusahaan Asuransi (Bancassurance).
Susiilo, Edi, Praktikum Analisis Pembiayaan dan Resiko Perbankan Syariah , Jllid 2, Yogyakarta: Pustaka Pelajar, 2017.