ISLAMIC BANKING Volume 3 Nomor 1 Edisi Agustus 2017 │ 27

## KONSEP PENGELOLAAN KEKAYAAN DALAM ISLAM

## Choirunnisak
Sekolah Tinggi Ekonomi dan Bisnis Syariah (STEBIS) Indo Global Mandiri

## Abstrak
Penelitian  ini  bertujuan  untuk  mengetahui  pengelolaan  kekayaan  dalam  Islam.  Ada  empat konsep pengelolaan kekayaan dalam Islam, tentunya semua ini harus berdasarkan syariah: 1). (bisnis),  tabungan  di  bank,  investasi  pada  properti,  dan  lain-lain.  2).  Peningkatan  atau Perbaikan  Kekayaan.  Meningkatkan  jumlah  pengembalian  dari  capital  gain  dan  pendapatan termasuk  melalui  penggunaan  leverage  (utang).    3.)  Perlindungan  Kekayaan.  Melindungi kekayaan  melalui  manajemen  risiko  dan  asuransi.4)  Distribusi  Kekayaan.  Mendistrbusikan kekayaan melalui zakat dan faraid (warisan).
Kata Kunci: Pengelolaan, Kekayaan, Islam

## Dasar Pemikiran
Pengelolaan  kekayaan  Islami  yang  dikenal  juga  sebagai  perencanaan  keuangan keluarga secara syariah (Islamic Financial Planning) merupakan industri keuangan yang berfungsi  untuk  mengelola  kekayaan  masyarakat  muslim  untuk  dapat  diinvestasikan maupun dikelola dengan cara-cara yang halal dan thoyib. Industri keuangan pengelolaan kekayaan  pribadi  ini  bermunculan  karena  semakin  meningkatnya  populasi  keluarga muslim khususnya  yang  berpenghasilan tinggi.  Industri pengelolaan harta  dalam  Islam atau Islamic  Wealth  Management (IWM)  industri  merupakan  sektor  keuangan  yang mengelola harta kekayaan muslim kaya keuangan Islam yang paling cepat tumbuh dan berkembang. Sektor ini mewakili sekitar 1.3 triliun US$ kekayaan peribadi muslim dari berbagai negara yang tergabung dalam Gulf Cooperation Council (GCC) saja.Kekayaan dalam jumlah yang signifikan berasal dari India, Malaysia, dan Indonesia.
Pertumbuhan  sektor  keuangan  industri  pengelolaan  kekayaan  secara  Islami  ini dipengaruhi oleh meningkatnya kekayaan pribadi masyarakat di kawasan negara Timur Tengah  dan  Asia  Tenggara  seperti  harga  sumber  alam  minyak  yang  terus  meningkat secara  drastis,  diiringi  dengan  menguatnya  dan  meningkatnya  permintaan  terhadap
Email: choirunnisak-umar@stebisigm.ac.id
28 │
Choirunnisak Konsep Pengelolaan Kekayaan dalam Islam
produk  yang  memenuhi  kriteria  syariah  kompliant  oleh  muslim  yang  berusaha  untuk mengidentifikasi  dengan  ajaran  Islam.  Selain  sumber  daya  alam  minyak,  yangterkait denganpenciptaan kekayaanbelum pernah terjadi sebelumnya. Kekayaan telah dikalikan dalam  komunitas  muslim  karena  pertumbuhan  makro  ekonomi  yang  luas  dan  kuat  di negara-negara berkembangdi Asia, diversifikasi bisnis dan investasi keuangan di Timur tengah, dan investasi asing langsung baru di AsiaTenggara yang didorong oleh kenaikan komoditas harga (Shanmugam dan Zahari, 2009: 75).
Ruang  lingkup  IWM  (industri  pengelolaan  kekayaan)  bagi  masyarakat  muslim, secara  umum  sama  seperti  lembaga  pengelolaan  harta  kekayaan  secara  konvensional atau  perbankan  swasta.  Perbedaannya  adalah  industri  ini  tidak  sekedar  lembaga pengelolaan  terhadap  investasi.  Ruang  lingkup  industri  ini  meliputi  kewajiban  dan manajemen risiko, meliputi juga pengelolaan harta warisan, danperencanaanpajak untuk individu  dengan  penghasilan  yang  tinggi (high  net  worth /  HNW).  Secara  praktis, perbedaan yang terletak pada penerapan prinsip-prinsip Islam di dalam seleksi investasi danmematuhipembatasanagamapada  transfer  kekayaan,  perbankan  swasta  Islam  pada dasarnya  juga  mempunyai  tujuan  yang  sama  dengan  praktik  perbankan  swasta konvensional.
Indonesia,  produk  pengelolaan  kekayaan  peribadi  telah  menjadi  salah  satu  produk yang ditawarkan di institusi keuangan syariah. Pengelolaan kekayaan peribadi (IWM) di Indonesia  juga  semakin  berkembang  seiring  bertambahnya  populasi  keluarga  muslim yang mempunyai  penghasilan tinggi.  Hadirnya industri pengelolaan kekayaan peribadi di  Indonesia  memudahkan  keluarga  muslim  untuk  dapat  disiplin  dalam menginvestasikan  kekayaan  mereka  sesuai  dengan  prinsip-prinsip  syariah.  Beragam portofolio  pengelolaan  kekayaan  seperti  reksadana  syariah,  deposito,  dan  pasar  modal syariah menjadi pilihan keluarga muslim menengah ke atas, untuk mengelola kekayaan mereka ( Pengelolaan Kekayaan Peribadi. Diakses dari situs pada tanggal 22 Desember 2015. http://www.syariahmandiri.co.id/category/edukasi-syariah/islamic-knowledge/).
Selanjutnya  dalam  pembahasan  jurnal  ini  fokus  terhadap  definisi  kekayaan  dalam Islam,  penciptaan  kekayaan  dalam  Islam,  dan  siklus  pengelolaan  kekayaan  tersebut, hukum waris Islam, ukuran dan prospek sektor industri pengelolaan kekayaan muslim, dan  tantangan  untuk  kekayaan  Islam  sebagai  kelanjutan  pertumbuhan  kekayaan  global
ISLAMIC BANKING Volume 3 Nomor 1 Edisi Agustus 2017 │ 27
Islam dan pengelolaan kekayaan  Islami. Berangkat dari sini penulis tertarik membahas bagaimana konsep kekayaan dalam Islam.

## Pembahasan
1. Konsep Kekayaan dalam Perspektif Islam
Islam sebagai agama  yang syumul yang mengatur segala ruang lingkup kehidupan manusia termasuk di dalamnya menyangkut masalah harta. Harta kekayaan dalam Islam merupakan  milik  Allah  secara  mutlak.  Ayat  al-Quran  berulang  kali  menjelaskan mengenai  hak  mutlak  Allah  terhadap  harta  kekayaan  yang  ada  di  bumi  ini.Manusia hanya  sebagai  wakil  yang  dipercayakan  untuk  menggunakan  dan  mengelola  harta kekayaan  tersebut  dengan  cara-cara  yang  diperbolehkan.  Allah  sebagai  pemilik  segala bumi  beserta  isinya,  Jadi  kepemilikan  manusia  hanyalah  bersifat  relatif,  sebatas  hanya untuk mengelola dan memanfaatkan sesuai dengan ketentuan-ketentuan yang ditetapkan syariat (Mardani, 2012: 61-62). Penjelasan mengenai hal tersebut disebutkan dalam al- Quran kurang lebih sebanyak 20 kali. Diantaranya terdapat  dalam QS.  Al- A’raf; 128,
QS. Al-Hadid; 5, dan QS. Al-Baqarah; 29-30 (Vogel dan Hayes, 2007: 76).
Kekayaan  termasuk  jenis  harta  yang  menjadi  kecenderungan  manusia terhadapanya.  Oleh  karena  itu,  sepatutnya  manusia  menyadari  bagaimana  sebenarnya kedudukan atau status harta yang dikaruniakan oleh Allah. Kedudukan atau status harta berdasarkan al-Quran adalah sebagai berikut:
a. Harta  sebagai  titipan,  karena  manusia  tidak  mampu  mengadakan  benda  dari  tiada menjadi ada. Oleh karena itu, wajib bagi manusia untuk menginfakkan harta  yang diperolehnya.
b. Harta  sebagai  perhiasan  hidup  yang  memungkinkan  manusia  dapat  menikmatinya dengan baik dan tidak berlebih-lebihan. (QS. Ali- Imran; 14).
c. Harta sebagai ujian keimanan. Hal ini terutama menyangkut soal cara mendapatkan dan memanfaatkannya, apakah sesuai dengan Islam atau tidak. (QS. Al- Anfal; 28).
d. Harta  sebagai  bekal  atau  sarana  beribadah.  Menurut  pandangan  Islam,  harta bukanlah tujuan, namun hanya sebagai sarana untuk memperoleh ridha Allah SWT. yakni  untuk  melaksanakan kegiatan zakat,  infak, dan sedekah.  Hal  ini dicatumkan di dalam al-Quran surat at- Taubah; 14 dan QS. 134 (Aravik, 2016: 6-8).

## 30 │ Choirunnisak Konsep Pengelolaan Kekayaan dalam Islam
Konsekuensi logis ayat-ayat al-Quran di atas adalah sebagai berikut:
a) Manusia bukan pemilik mutlak,  tetapi  dibatasi  oleh hak-hak Allah sehingga wajib baginya  untuk  mengeluarkan  sebagian  kecil  hartanya  untuk  berzakat  dan  ibadah lainnya
b) Cara-cara  pengambilan  manfaat  harta  mengarah  kepada  kemakmuran  bersama, pelaksanaannya dapat diatur oleh masyarakat melalui wakil-wakilnya.
c) Harta  perorangan  boleh  digunakan  untuk  umum,  dengan  syarat  pemiliknya memperoleh imbalan yang wajar.
Islam  mengharuskan  muslim  untuk  memperoleh  harta  secara  berkelanjutan  dan menginfakkan  harta  kekayaan  tersebut.  Maksudnya,  ajaran  Islam  menganjurkan  dan mengharuskan  umatnya  untuk  berusaha  dan  bekerja  keras  untuk  dapat  memperoleh keuntungan yang halal bagi dirinya sendiri dan juga bagi keluarganya. Tidak hanya itu, Islam  juga  mengharuskan  umatnya  untuk  bekerja  keras  dan  berupaya  untuk  mencapai kesempurnaan  dan  kelayakan  profesi  atau  pekerjaan  bagi  dirinya.  Jadi,  pengelolaan harta kekayaan dalam Islam meliputi penciptaan/ pengelolaan harta, peningkatan jumlah harta kekayaan, perlindungan terhadap harta kekayaan, pendistribusian harta kekayaan, dan pemurnian harta kekayaan.

## 2. Aplikasi Pengelolaan Kekayaan dalam Islam
Pengelolaan  kekayaan  secara  Islami  meliputi  aspek  perolehan  atau  penciptaan harta,  peningkatan  harta  kekayaan,  perlindungan  harta,  pendistribusian  kekayaan,  dan pemurnian  kekayaan.  Syariat  Islam  mengajarkan  bahwa  harta  kekayaan  dapat digunakan  untuk  banyak  tujuan  namun  tidak  diperbolehkan  untuk  dibelanjakan  pada hal- hal  yang  dilarang  secara  syara’.  Menurut  syariat  Islam,  kebutuhan  untuk memperoleh  harta  kekayaan  merupakan  sebuah  motivasi  untuk  bekerja  keras  dan berusaha.  Jadi,  dengan  demikian,  kemampuan  seorang  muslim  dalam  meperoleh  harta kekayaan  dan  mendistribusikan  harta  kekayaan  tersebut  akan  memberikan  harapan kepada pihak yang membutuhkan harta.
Kebutuhan  akan  pengelolaan  harta  kekayaan  akan  menciptakan  sikap  disiplin dalam  menjaga  harta  kekayaan  yang  dapat  mendukung  kesejateraan  sebuah  keluarga maupun  masyarakat.  Penghematan  terhadap  pendapatan  atau  keuntungan  yang
ISLAMIC BANKING Volume 3 Nomor 1 Edisi Agustus 2017 │ 27 diperoleh oleh umat muslim walaupun dalam porsi kecil, maka hal ini akan membantu masyarakat muslim khususnya untuk melawan atau mengatasi masalah sifat konsumtif dan  inflasi.  Gambar  berikut  ini  merupakan  siklus  pengelolaan  kekayaan  yang  meliputi perolehan  harta  kekayaan,  peningkatan  jumlah  kekayaan,  perlindungan  kekayaan,  dan pendistribusian kekayaan, yang secara umum berlaku baik di Bank Islam maupun bank konvesional.
Siklus di atas meliputi
1) Penciptaan Kekayaan. Menciptakan kekayaan dilakukan melalui usaha
2) (bisnis), tabungan di bank, investasi pada properti, dan lain-lain.
3) Peningkatan  atau  Perbaikan  Kekayaan.  Meningkatkan  jumlah  pengembalian  dari capital gain dan pendapatan termasuk melalui penggunaan leverage (utang).
4) Perlindungan  Kekayaan.  Melindungi  kekayaan  melalui  manajemen  risiko  dan asuransi.
5) Distribusi  Kekayaan.  Mendistrbusikan  kekayaan  melalui zakat dan faraid (warisan).
32 │ Choirunnisak Konsep Pengelolaan Kekayaan dalam Islam

## 3. Perolehan atau Penciptaan Kekayaan
Perolehan  harta  dilakukan  dengan  cara  usaha  (amal)  atau  mata  pencaharian (maliyah) yang  halal  dan  sesuai  dengan  aturan  Allah  SWT.  Ayat  al-Quran  dan  hadits Nabi  banyak  yang  mendorong  atau  menganjurkan  manusia  untuk  berusaha.  Salah satunya  terdapat  dalam  QS.  Al-  Mulk;  15  dan  QS.  Al-  Baqarah;  267.Usaha  ini merupakan usaha  yang paling baik,  yaitu memperoleh harta dengan tangan dan tenaga sendiri. Hal ini seperti yang disabdakan oleh Rasulullah SAW. yang diriwayatkan oleh Rufaah bin Rafi’; Bahwa Nabi SAW pernah ditanya tentang usaha apa yang paling baik. Nabi SAW menjawab: “Setiap usaha seseorang dengan tangannya (tenaganya) sendiri, dan setiap ju al beli yang baik”.
Cara memperoleh harta yaitu dengan cara yang diperbolehkan, manusia dianjurkan untuk  berusaha  terlebih  dahulu,  sebagaimana  yang  ditegaskan  Allah  dalam  QS.  Al- Jumu’ah; 10. Baru setelah berusaha, manusia dianjurkan untuk berdoa agar diberi rezeki atau  limpahan  karunia  Allah  SWT  dalam  bentuk  rezeki,  hal  ini  sebagaimana  yang dijelaskan oleh Allah dalam QS. An- Nisa; 32. Jadi, dengan demikian, maka Allah akan memperkenankan rezeki bagi siapa yang dikehendakinya, hal ini ditegaskan dalam QS. Al- Jumu’ah; 4 .Islam tidak membatasi cara perolehan harta, selama itu dilakukan dalam prinsip  umum  yaitu  halal  dan  baik.  Islam  tidak  melarang  mencari  harta  sebanyak mungkin, karena hak Allah untuk menetapkan rezeki.
Manusia  dapat  mengusahakan  perolehan  kekayaan,  namun  tetap  meyakini  dan mempercayai bahwa semua kekayaan dan harta adalah mutlak milik Allah dan manusia hanya dipercayai sebagai wakil yang dipercayakan untuk menggunakan dan mengelola harta tersebut dengan sebaik-baiknya. Jika dikaitkan dengan halnya harta, maka bentuk usaha  atau  cara  memperoleh  kekayaan  atau  harta  dalam  perspektif  Islam  ada  dua bentuk, yaitu:
a. Memperoleh  kekayaan  secara  langsung  sebelum  dimiliki  oleh  orang  lain.  Contoh, menggarap  tanah  yang  mati  yang  belum  dimiliki (ihya  al-mawat). Nabi  SAW bersabda:
اهُ مَ امَ هِ مَ ااً مَ نْ مَ ااًض نْ مَ اضمَ مَ مَ ا نْ مَ
ISLAMIC BANKING Volume 3 Nomor 1 Edisi Agustus 2017 │ 27 “Barang  siapa  yang  menghidupkan  tanah  yang  mati,  maka  ia  berhak memilikinya”.
b. Memperoleh  harta  yang  telah  dimiliki  oleh  orang  lain  atau  seseorang  melalui transaksi.  Hal  ini  dapat  diakukan  melalui  dua  cara,  yaitu  (Ghazali,  Hasan  dan Shiddiq, 2012: 24-26):
1) Perolehan  harta  yang  terjadi  secara  langsung  dengan  sendirinya  atau  yang disebut  dengan ijabary, dan  siapapun  tidak  mampu  menolaknya.  Contohnya adalah harta yang diperoleh melalui warisan.
2) Perolehan  harta  langsung  namun  terjadi  dengan  tidak  sendirinya,  dengan kehendak  sendiri,  yang  disebut  dengan ikhtiyari. Contohnya  adalah  kehendak sepihak (hibah), atau melalui pemberian maupun perjanjian timbal balik antara dua  atau  beberapa  pihak.  Dua  bentuk  perolehan  harta  ini  harus  dilakukan dengan halal lagi baik. Contohnya adalah jual beli.
Berdasarkan pejelasan diatas, Islam berpendapat dan mengajarkan bahwa harta atau kekayaan  dapat  diperoleh  oleh  seseorang  dengan  melalui  usaha  dan  juga  melalui pewarisan  (harta  warisan).  Islam  melarang  perbuatan  yang  menyia-menyiakan  harta kekayaan.  Uang  di  dalam  Islam  dapat  diusahakan  untuk  memperoleh  keuntungan darinya, seperti dengan jalan diinvestasikan, serta dapat dibelanjakan melalui jalan atau cara-cara yang halal dan sesuai dengan prinsip-prinsip kebolehan di dalam Islam.
Mematuhi  ajaran-ajaran  Islam  yang  demikian  itu,  muslim  dapat  memantaskan dirinya, keluarganya dan juga masyarakat (ummah) dapat memperoleh kebahagiaan dan imbalan-imbalan  baik  di  dunia  ini  maupun  di  akhirat  kelak.Harta  kekayaan  harus diusahakan  untuk  menghasilkan  keutungan  dan  didistribusikan  atau  dibagikan sebagamana  cara-cara  yang  diperbolehkan  menurut  syariat  Islam.  Maksudnya  adalah pendapatan atau modal dalam Islam tidak boleh dihasilkan atau diperoleh dari cara-cara yang aktivitas usaha atau bisnis yang dilarang.
Islam  tidak  melarang  akuisisi  atau  memperoleh  harta  kekayaan  oleh  peribadi manusia  atau  pemilik  kekayaan.  Namun,  cara-cara  yang  dilakukan  sebagai  upaya mengembangkan  harta  kekyaaan  yang  terlalu  obsesif  atau  berlebihan  maka  akan mengarah  dapat  mengesampingkan  bagian  yang  paling  penting  dari  sisi  spiritualitas manusa  itu  sendiri.  Hal  yang  sama  juga  berlaku  terhadap  pemerintah  dan

## 34 │ Choirunnisak
Konsep Pengelolaan Kekayaan dalam Islam
jugamasyarakat.  Islamtidak  menganggap  akumulasi  kekayaannegatif,  meskipun demikian,  Islam  tidak  membenarkan  akumulasi  kekayaanyang  berlebihan  hanya  pada segolongan  kalangan  individu  atau  masyarakat  saja.  Sistem  zakat  sebagai  salah  satu pilar atau hukum Islam merupakan pendistribusian yang efektif terhadap harta kekayaan dari  para  pemilik  kekayaan  (orang  yang  mampu)  kepada  orang  atau  pihak  yang  tidak memiliki  harta  kekayaan.  Pembagian  harta  berdasarkan  jalan  warisan  juga  merupakan salah satu sarana untuk membagi harta diantara sesama umat Islam.
Harta  tidak  diperbolehkan  diperoleh  dengan  cara-cara  yang  melanggar  aturan syariat. Bentuk-bentuk larangan yang berkaitan dengan perolehan kekayaan adalah:
a) Cara  memperoleh  harta,  dilarang  untuk  bekerja  atau  berusaha  yang  dapat melupakan  kematian  (QS.  At-  Takastur;  1-2),  melupakan  dzikrullah,  melupakan shalat  dan  zakat  (QS.  An-Nur;  37),  serta  memusatkan  kekayaan  yang  hanya  pada sekolompok golongan tertentu (al-Hasyr; 7).
b) Perkara-perkara  yang  merendahkan  martabat  manusia,  seperti:  memakan  harta sesama manusia dengan cara yang batil (firman Allah SWT dalam QS. Al- baqarah; 188).
c) Dilarang menempuh usaha yang haram, seperti melalui kegiatan riba, judi, jual beli barang  haram,  mencuri,  merampok,  penggabasan  (QS.  Al-Maidah;  38),  berlaku curang dalam takaran dan timbangan (QS. Al- Muthaffin; 1-6).
d) Memakan  harta  dengan  cara  penipuan  (firman  Allah  SWT  dalam  QS.  Al- an’am; 152).
e) Memperoleh  kekayaan  dengan  cara  melanggar  janji  dan  sumpah  (firman  Allah SWT dalam QS. an- Nahl; 92).
f) Perkara-perkara  yang  merugikan  hak  perorangan  dan  kepentingan  sebagian  atau keseluruhan masyarakat, berupa perdagangan yang memakai bunga (QS. ali- Imran; 34).
g) Penimbunan harta (QS. Al- Anfal ; 34).
h) Pemborosan  (aktivitas  yang  merupakan  pemborosan/  mubazir).  (QS.  al- Isra’; 26) baik yang menghabiskan harta peribadi masyarakat.
ISLAMIC BANKING Volume 3 Nomor 1 Edisi Agustus 2017 │ 27
3) Memproduksi,  memperdagangkan,  dan  mengonsumsi  barang-barang  terlarang seperti  narkotika,  dan  minuman  keras,  kecuali  yang  diperuntukkan  untuk  ilmu pengetahuan dan kesehatan (Suhendi, 2013: 15-18) .

## 4. Peningkatan Jumlah Harta Kekayaan Menurut Perspektif Islam
Harta  kekayaan  dalam  Islam  maksudnya  adalah  mengusahakan  harta  atau memperoleh  kekayaan  tersebut  hanya  melalui  atkivitas  investasi  yang  diperbolehkan secara syariat  atau produk keuangan  yang memenuhi  kriteria syariat.  Lebih  khususnya lagi  produk  keuangan  tersebut  haruslah  terbebas  dari  unsur-unsur  yang  dilarang  yaitu bebas  riba,  dan  bebas  dari  unsur  ketidakpastian  (gharar),  dan  judi (maisir). Terlebih, perolehan harta harus terbebas atau tidak boleh mengandung sesuatu  yang diharamkan seperti babi  dan alkohol. Produk-produk keuangan  yang sesuai dengan kriteria syariah meliputi  saham,  reksadana syariah, obligasi  syariah (sukuk), asuransi  syariah (takaful), investasi  berdasarkan  akad wadi‟ah dan mudharabah, maupun  investasi  pada  produk keuangan  baru  yang  diatur  atau  disusun  sesuai  berdasarkan  kriteria  syariah (syariah kompliant).

## 5. Perlindungan Kekayaan
Perlindungan kekayaan sangat penting menurut Islam. Oleh karena tu, manajemen risiko  dan  asuransi  Islam  (takaful)  memainkan  peran  penting  dalam  praktek Islamic Wealth  Management .  Produk  keuangan  investasi  syariah  harus  terstruktur  untuk menghindari gharar ,  sesuai  dengan  ajaran  Islam  yakni  sebagai  upaya  melindungi kekayaan.

## 6. Pemurnian dan Distribusi Kekayaan
Islam  mewajibkan  kebersihan  baik  fisik  (badan)  dan  rohani.  Kebersihan  rohani melibatkan  kebersihan  pikiran,  sehingga  bebas  dari  niatan  buruk  atau  keinginan  untuk melakukan tindakan yang melanggar hukum dan kebersihan hati sehingga terbebas dari iri hati, kemunafikan serta keinginan jahat. Kebersihan spiritual terkait dengan harapan, kebenaran, pengampunan, dan kasih sayang. Pembebanan zakat dalam Islam bertujuan

## 36 │ Choirunnisak
Konsep Pengelolaan Kekayaan dalam Islam
membantu  Muslim  dalam  mencapai  kebersihan  spiritual  dan  pemurnian  kekayaan. Zakat adalah wajib bagi setiap muslim yang kekayaanya telah mencapai tingkat tertentu untuk  membayar zakat .  Besarnya zakat yakni  2.5%  dari  aset  keuangan  yang  dimiliki atau  barang  yang  dapat  diperdagangkan.  Pengadaan zakat merupakan  sarana mempersempit  kesenjangan  antara  kaya  dan  miskin  dengan  membantu  memenuhi kebutuhan  masyarakat  yang  masih  kurang  beruntung.Distribusi  kekayaan  juga  terjadi melalui hukum waris atau dalam Islam dikenal dengan istilah faraid . Tujuan dari faraid yakni mengatur distribusi harta seorang Muslim setelah kematian.

## a. Faraid
Faraid  atau  hukum  waris  Islam,  menetapkan  secara  otomatis  pasangan,  orang  tua kandung,  anak-anak  dikenal  sebagai  ahli  waris  sesuai  yang  tertuang  dalam  Al- Qur’an.
Cucu, anak angkat, anak haram, orang tua asuh, orang tua non-Muslim, anak-anak non- Muslim,  dan  anggota  keluarga  non-Muslim  tidak  dimasukkan  sebagai  ahli  waris menurut  hukum  Islam.  Seorang  Muslim  dapat  memberikan  sepertiga  (1/3)  dari  harta kekayaannya saat dia akan meninggal. Oleh karena itu, sepertiga dari harta kekayaannya dapat diwariskan pada ahli waris diluar syariah melalui ketentuan surat wasiat. Sebuah wasiat  (wasiyat)  dianggap  kewajiban  agama  dari  semua  Muslim  baik  hanya  berupa pesan  lisan  maupun  tertulis.  Biasanya,  kemauan  atau  wasiat  harus  dinyatakan  di hadapan dua saksi agar valid atau sah sehingga dapat diterima jika ditulis dalam tulisan tangan yang dikenal dari pewaris dan ditanda tangani sepengetahuannya.
Tabel 6.1. Perbedaan antara Hukum Islam dan non-Islam
Islam Non-Islam Hukum  Islam  menentukan  disposisi dari mayoritas aset mendiang. Disposisi  dari  semua  aset  mendiang ditentukan  oleh  orang  yang  meninggal
(pewaris).
Distribusi  kekayaan  seseorang  yang meninggal  untuk  ahli  waris  sesuai  al- Qur’an dan djadikan dasar hukum waris (pasangan, anak, dan orang tua kandung).  Tidak  ada  perubahan    dapat
Pewaris  memiliki  hak  penuh  dalam menentukan  distribusi  kekayaannya untuk  pasangan,  anak,  orang  tua kandung,  dan  ahli  waris  lainnya  yang ditentukan.
ISLAMIC BANKING Volume 3 Nomor 1 Edisi Agustus 2017 │ 27 dibuat  untuk  pendstribusian  yang  telah ditentukan tanpa seijin pewaris.
Hanya  sepertiga  (1/3)  dari  harta kekayaan  dapat  didistribusikan  kepada ahli  waris  di  luar  ketentuan  al- Qur’an
tanpa  persetujuan  dari  ahli  waris  yang ditentukan al- Qur’an.
Pewaris mungkin menentukan disposisi dari 100% harta kekayaannya.

## b. Zakat
Membayar zakat adalah sebagai bentuk ibadah kepada  Allah. Makna asli dari kata zakat  adalah  "pensucian"  dan  "pertumbuhan".  Menurut  istilah  zakat  berarti  kewajiban seorang muslim untuk mengeluarkan nilai bersih dari kekayaannya yang tidak melebihi satu nisab, diberikan kepada mustahik dengan beberapa syarat yang telah ditentukan (al- Jaziri , 1990:  590).  Zakat,  dalam  pengertian  suci  adalah  membersihkan  diri,  jiwa,  dan harta.  Seseorang  yang  mengeluarkan  zakat  berarti  dia  telah  membersihkan  diri  dan jiwanya  dari  penyakit  kikir,  membersihkan  hartanya  dari  hak  orang  lain.  Sementara zakat dalam pengertian berkah adalah sisa harta yang sudah dikeluarkan zakatnya secara kualitatif  akan  mendapat  berkah  dan  akan  berkembang  walaupun  secara  kuantitatif jumlahnya berkurang.
Membayar  zakat  merupakan  kewajiban  bagi  setiap  umat  Islam.  Membayar  zakat adalah  merupakan  rukun  Islam  yang  ketiga,  dan  ini  juga  pentingtidak  berbeda  dari kewajiban-kewajiban lainnya. Membayar zakat berarti "memberikan persentase tertentu dari  aset  tertentu  untuk  diberikan  kepada  orang  yang  ada  dalam  klasifikasi  tertentu. "Seorang Muslim percaya bahwa dengan membayar zakat akan membersihkan hati dari sifat-sifat  buruk  (Shanmugam  dan  Zahiri,  2009:  78-79).  Zakat  secara  umum  dibagi menjadi  dua  macam  yaitu: pertama ,  zakat  yang  berhubungan  dengan  jiwa  manusia (badan) yaitu zakat fitrah, dan kedua , zakat  yang berhubungan dengan harta atau zakat mal ( Soemitra, 2009: 413-419).
1) Zakat Fitrah/Fidyah

## 38 │ Choirunnisak
Konsep Pengelolaan Kekayaan dalam Islam
Zakat  fitrah  adalah  sejumlah  bahan  makanan  pokok  yang  dikeluarkan  pada  bulan Ramadhan  oleh  setiap  Muslim  bagi  dirinya  dan  bagi  orang  yang  ditanggungnya  yang memiliki kelebihan makanan pokok untuk sehari pada hari Raya Idul Fitri.

## 2) Zakat Harta (Mal)
Zakat  harta  adalah  bagian  harta  yang  disisihkan  oleh  seorang  Muslim  atau  badan yang  dimiliki  oleh  orang  Muslim  sesuai  dengan  ketentuan  agama  untuk  diberikan kepada yang berhak menerimanya.
Secara umum harta-harta yang wajib dizakatkan adalah:
a) Emas, Perak dan Uang
Seorang Muslim  yang mempunyai  emas dan perak wajib mengeluarkan zakat  bila sesuai dengan nisab dan haul. Adapun nisab emas adalah 20 dinar setara dengan 85 gr dan nisab perak adalah 200 dirham atau setara dengan 672 gr.
b) Harta Perniagaan
Harta  perniagaan  adalah  semua  yang  diperuntukkan  untuk  diperjualbelikan  dalam berbagai  jenisnya,  baik  berupa  barang  seperti  alat-alat,  pakaian,  makanan,  perhiasan, dan  lain-lain.  Perniagaan  tersebut  diusahakan  secara  perorangan  atau  perserikatan seperti: CV, PT, Koperasi, dan sebagainya. Nisab zakat perdagangan sama dengan nisab emas yaitu senilai 85 gr emas, dengan kadarnya zakat sebesar 2,5%. Zakat dapat dibayar dengan uang atau barang dan dikenakan pada perdagangan maupun perseroan.
c) Hasil Pertanian
Hasil  pertanian  adalah  hasil  tumbuh-tumbuhan  atau  tanaman  yang  bernilai ekonomis  seperti  biji-bijian,  umbi-umbian,  sayur-mayur,  buah-buahan,  tanaman  hias, rumput-rumputan,  dedaunan,  dan  lain-lain.  Nisab  hasil  pertanian  adalah  5  wasq  atau setara dengan 750 kg. Kadar zakat untuk hasil pertanian apabila diairi dengan air hujan, atau  sungai/mata/air,  maka  10%,  apabila  diairi  dengan  cara  disiram/irigasi  (ada  biaya tambahan) maka zakatnya 5%.
d) Binatang Ternak
Binatang ternak yang wajib dizakatkan adalah unta, sapi dan kerbau, kambing dan biri-biri  dengan  syarat  sampai  senisab,  telah  mencapai  haul,  digembalakan,  dan  tidak dipekerjakan.  Untuk  hewan  ternak  yang  akan  dikeluarkan  zakatnya,  maka  hewan  itu harus  1)  sehat  dalam  arti  tidak  luka,  cacat,  pincang,  dan  kekurangan  lain  yang
ISLAMIC BANKING Volume 3 Nomor 1 Edisi Agustus 2017 │ 27 mengurangi  manfaat  dan  harganya.  2)  Betina  dan  cukup  umur  berdasarkan  ketentuan nash. Nisab dan kadar zakat hewan berbeda untuk setiap jenis hewannya.
e) Rikaz (Harta Terpendam)
Rikaz  adalah  harta  yang  terpendam  sejak  zaman  purbakala  dan  ditemukan  pada sebidang  tanah  yang  tidak  dimiliki  oleh  seseorang  seperti  emas,  perak,  besi,  timah, bejana, dan lain sebagainya. Terhadap barang terpendam ini wajib dikeluarkan zakatnya 1/5.
f) Barang Tambang
Ma‟din (hasil tambang) adalah benda-benda yang terdapat di dalam perut bumi dan memiliki  nilai  ekonomis  seperti  emas,  perak,  timah,  tembaga,  marmer,  giok,  minyak bumi,  batu  bara,  dan  lain-lain.  Kekayaan  laut  adalah  segala  sesuatu  yang  dieksploitasi dari laut seperti mutiara, ambar, marjan, dan lain-lain. Menurut mazhab Hanafi dan qaul mazhab  Syafi’i  berpendapat  bahwa  yang  wajib  dikeluarkan  zakatnya  ad alah  1/5. Sedangkan  mazhab  Maliki,  Syafi’i,  dan  Hambali  berpendapat  bahwa  yang  wajib dikeluarkan zakatnya adalah 1/40.
g) Zakat Profesi
Zakat profesi adalah zakat yang dikeluarkan dari penghasilan profesi (hasil profesi) bila  telah  mencapai  nisab.  Profesi  dimaksud  mencakup  profesi  pegawai  negeri  atau swasta,  konsultan,  dokter,  notaris,  akuntan,  artis,  wiraswasta,  dan  lain-lain.  Pendapat ulama yang berkembang saat ini, menganalogikan zakat profesi kepada zakat pertanian, yakni  dibayar  ketika  mendapatkan  hasilnya,  tanpa  menunggu  setahun.  Demikian  juga mengenai nisabnya, sebesar 1,350 kg gabah atau 750 kg beras. Zakat ini dibayarkan dari pendapatan  bersih,  bukan  pendapatan  kotor.  Sedangkan  tarifnya,  menurut  ulama kontemporer, dianalogikan kepada zakat emas dan perak yakni sebesar 2,5%, atas dasar qiyas  asy-syabah ,  yaitu  dari  segi  waktu  mengeluarkan  dan  nisabnya  dianalogikan kepada  zakat  pertanian.  Sedangkan  dari  segi  tarifnya  dianalogikan  kepada  zakat  emas perak.
Harta merupakan titipan Allah SWT yang pada hakekatnya hanya dititipkan kepada kita  sebagai  manusia  ciptaan-Nya.  Terdapat  kewajiban  yang  dibebankan  pada pemiliknya untuk mengeluarkan zakat untuk kesejahteraan masyarakat, dan ada ibadah maliyah  sunnah yakni  sedekah  dan  infaq.Zakat  merupakan  ibadah  yang  mempunyai
40 │
Choirunnisak Konsep Pengelolaan Kekayaan dalam Islam
dimensi dan fungsi sosial ekonomi atau pemerataan karunia Allah dan juga merupakan solidaritas sosial, pernyataan rasa kemanusiaan dan keadilan, pembuktian persaudaraan Islam,  pengikat  persatuan  umat  dan  bangsa,  sebagai  pengikat  batin  antara  golongan kaya  dengan  miskin  dan  sebagai  penghilang  jurang  yang  menjadi  pemisah  antara golongan yang kuat dengan yang lemah ( Soemitra, 2009: 413-419).

## 7. Prospek untuk Pengelolaan Kekayaan secara Islami
Dewasa ini, permintaan akan produk Islamic Wealth Managemen t meningkat pesat. Hal  ini  terbukti  dari  semakin  bertumbuhnya  Islamic Private  Equity  Fund (PEF)  di dunia.  Laporan  " Tapping  Global  High  Net  Worth  Individuals "  (Penelitian  KFH  2008) menyatakan bahwa semakin banyak Muslim yang berpenghasilan tinggi yang beralih ke pengelolaan kekayaan secara Islami. Banyak dari kalangan Muslim yang berkomitmen kuat  untuk  menggunakan  jasa  keuangan  yang  sesuai  dengan  prinsip  syariah  dan menghindari investasi pada industri yang dipandang tidak sesuai dengan syariah, seperti alkohol  atau  judi.  Peningkatan  transparansi  keuangan  dan  pengungkapan  dan pemantauan  rutin  terhadap  kepatuhan  oleh  dewan  syariah  juga  telah  mendorong permintaan  terhadap  investasi  yang  sesuai  dengan  syariah.  Secara  umum,  penerimaan terhadap  jasa  keuangan  syariah  dan  produk,  seperti  sukuk,  ekuitas  swasta,  dan  produk terstruktur, telah berkembang (Shangmugam dan Zahiri, 2009: 7980).
Tahun  2008,  kekayaan  pribadi  kalangan  Muslim  diperkirakan  telah  mewakili sekitar 5 persen (US$ 2,1 triliun) dari kekayaan pribadi global, naik dari perkiraan 4,8 persen (US$ 1,9 trilyun) pada tahun 2007. Kekayaan pribadi Muslim diproyeksikan naik pada  tahun  2020  ke  US$  4  triliun  sebagaimana  peningkatan  populasi  Muslim  dunia diperkirakan  2,5  miliar,  naik  dari  perkiraan  saat  ini  1,5  miliar  (Penelitian  KFH  2008). Meskipun  pertumbuhan  sektor  pengelolaan  kekayaan  Islam  telah  kuat,  IWM menghadapi  tantangan  yang  sama  dengan  keuangan  Islam,  secara  umum,  tantangan yang dihadapi adalah bagaimana IMW dapat berkembang lebih luas lagi.
Tantangan utama untuk pertumbuhan masa depan dari industri ini adalah kurangnya SDM atau sumber daya manusia yang berkualitas. Beberapa ahli ekonomi Islam dengan kapasitas  yang  memadai  membuat  peraturan  produk-produk  baru,  seperti  beberapa pengacara  yang  terlatih,  bankir,  dan  staf  teknis  yang  diperlukan  untuk  melaksanakan
ISLAMIC BANKING Volume 3 Nomor 1 Edisi Agustus 2017 │ 27 kontrak dan mengembangkan produk baru. Beberapa ahli ekonomi Islam tersebut harus melalui  masa training (pelatihan)selama  sekitar  15  tahun  dalam  bidang  hukum  Islam dan keuangan. Para pemain di industri ini sering kekurangan informasi yang diperlukan, dan data-data yang diperlukan seringkali tidak lengkap dan tidak konsisten.
Selain  sumber  daya  manusia  yang  terampil  dan  berpendidikan,  agar  IWM  maju, dibutuhkan  standarisasi  yang  lebih  tinggi  dalam  produk-produk  investasi  dan konsistensi  dalam  penerapan  kriteria screening untuk  kepatuhan  syariah.  Seringkali, tidak  ada  interpretasi  yang  sama  dari  hukum  Islam  yang  berlaku  di  seluruh  wilayah, sehingga  setiap  lembaga  keuangan  di  suatu  wilayah  memiliki  dewan  syariah  masing- masing untuk menentukan produk yang halal (diijinkan) dalam Islam.
Investor  Islam  yang  berpenghasilan  tinggi  pada  masa  sekarang  ini  terbukti  lebih piawai  dan  berpengalaman  dalam  tuntutan  keuangan  mereka  daripada  di  masa  lalu, mereka  dituntut  untuk  melindungi  dana  mereka  dan  produk  pasar  modal  kompleks lainnya  untuk  mendapatkan  pengembalian  yang  kompetitif.  Meskipun  keyakinan terhadap  agama  mengenai  produk  keuangan  sangat  penting  bagi  investor,  potensi terhadap  pengembaliannya  juga  menjadi  pertimbangan  bagi  investor.  Secara  umum diketahui  bahwa  baik  investor  swasta  maupun  kelembagaan  lebih  memilih  untuk berinvestasi  dalam  dana  syariah,  asalkan  mereka  memperoleh  pengembalian  yang kompetitif.

## 8. Prospek terhadap Pengelolaan Kekayaan Pribadi secara Islami di Indonesia
Munculnya  outlet-outlet  berikut  produk  yang  semakin  bervariasi  jasa  pelayanan keuangan  syariah  ternyata  secara  perlahan  memunculkan  bentuk  industri  keuangan syariah  baru,  yaitu  pengelolaan  kekayaan  pribadi  secara  syariah  ( Islamic  Wealth Management ),  atau  dalam  beberapa  aspek  pembahasan  pengelolaan  kekayaan  ini dikenal pula sebagai perencanaan keuangan keluarga secara syariah ( Islamic Financial Planning ). Beragam  portofolio keuangan syariah  berupa deposito,  reksadana, asuransi, pasar modal  dan lain sebagainya menjadi pilihan keluarga Muslim kelas menengah ke atas dalam pengelolaan harta mereka. Perkembangan industri tersebut mampu melayani
42 │
Choirunnisak Konsep Pengelolaan Kekayaan dalam Islam
golongan  masyarakat  tersebut  terhadap  kebutuhan  aktivitas  ekonomi  sesuai  dengan prinsip-prinsip  syariah.  Kebutuhan  tersebut  muncul  seiring  dengan  semakin berkembangnya populasi Muslim menengah ke atas Indonesia yang merefleksikan pula semangat  keislaman  yang  tumbuh  di  antara  mereka  ( Pengelolaan  Kekayaan  Peribadi. Diakses dari situs pada tanggal 22 Desember 2015.
http://www.syariahmandiri.co.id/category/edukasi-syariah/islamic-knowledge/).
Penghasilan  cukup  memadai  dan  tingkat saving yang  semakin  meningkat  di kalangan  keluarga-keluarga  Muslim,  semakin  merangsang  industri  jasa  pengelolaan kekayaan,  terlebih  lagi  kondisi  tersebut  didukung  kondisi  dimana  pribadi-pribadi Muslim  tersebut  semakin  sempit  memiliki  waktu  luang  untuk  mengurusi  kekayaan mereka.  Kehadiran  pengelola  kekayaan  tentu  saja  akan  sangat  membantu  kebutuhan segmentasi masyarakat ini. Bahkan pengelolaan kekayaan ini bukan hanya bersifat pada pengelolaan yang berorientasi profit tetapi juga orientasi sosial dan kebutuhan keluarga lainnya, seperti alokasi kekayaan untuk membayar kewajiban zakat, infak, sedekah atau wakaf. Selain itu untuk pengeluaran kebutuhan keluarga contohnya seperti alternatif dan alokasi biaya sekolah Islami untuk anak dan rekreasi.
Islamic  Wealth  Management saat  ini  di  Indonesia  memiliki  potensi  yang  cukup besar  untuk  dapat  dikembangkan  menjadi  produk  perbankan  syariah.  Pengelolaan kekayaan  pribadi  ini  memungkinkan  nasabah  bank  syariah  untuk  dapat  melakukan investasi  yang  sesuai  dengan  prinsip  syariah.  Selain  itu,  dengan  adanya  pengelolaan kekayaan  pribadi  ini  juga  memudahkan  bagi  para  pihak  yang  berkepentingan  terhadap penyaluran  dan  penerimaan  zakat.  Dengan  demikian,  prospek  pengelolaan  kekayaan pribadi  di  Indonesia  ini  memiliki  peranan  yang  cukup  penting  terhadap  kesejahteraan masyarakat.

## Simpulan
Pengelolaan  kekayaan  Islami  yang  dikenal  juga  sebagai  perencanaan  keuangan keluarga secara syariah (Islamic Financial Planning) merupakan industri keuangan yang berfungsi  untuk  mengelola  kekayaan  masyarakat  muslim  untuk  dapat  diinvestasikan maupun  dikelola  dengan  cara-cara  yang  sesuai  dengan  syariah.  Industri  keuangan pengelolaan  kekayaan  pribadi  semakin  berkembang  juga  di  Indonesia  dikarenakan
ISLAMIC BANKING Volume 3 Nomor 1 Edisi Agustus 2017 │ 27 semakin meningkatnya jumlah kekayaan yang dimiliki oleh penduduk muslim dan juga kesadaran mereka untuk melakukan investasi dan pengelolaan kekayaan secara prinsip- prinsip Islami. Pengelolaan kekayaan Islami termasuk di dalamnya adalah memperoleh kekayaan,  peningkatan  kekayaan,  perlindungan  terhadap  kekayaan,  dan  pemurnian kekayaan.  Islam  mengajarkan  bahwa  kekayaan  yang  telah  diperoleh  tidak  hanya  milik pribadi, namun juga terdapat hak dari orang lain.
Hak  ini  dapat  dipenuhi  dengan  membayar  zakat.  Zakat  di  Indonesia  terus mengalami perkembangan. Baznas mentargetkan pencapaian jumlah pengumpulan ZIS (zakat,  infaq  dan  sedekah)   nasional  sebesar  Rp  5  triliun  untuk  tahun  2016  dan  Rp  10 triliun  pada  tahun  2020.  Pengelolaan  kekayaan  pribadi  sebagai  salah  satu  produk  di industri  keuangan  Islam  Indonesia,  saat  ini  masih  layak  untuk  terus  dikembangkan. Berkembangnya  industri  pengelolaan  kekayaan  pribadi  di  Indonesia  diharapkan  dapat mengurangi tingkat kemiskinan dan meningkatkan kesejahteraan masyarakat.

## DAFTAR PUSTAKA
Al-Jaziri, Abdurrahman, 1990. Kitab „ala Mazahib al - Arba‟ah , jilid 1, Beirut: Dar al- Fikri.
Aravik,  Havis.  2016. Ekonomi  Islam;  Konsep,  Teori  dan  Aplikasi,  Serta  Pandangan Pemikiran Ekonomi Islam dari Abu Ubaid Sampai al-Maududi, Malang: Empat Dua.
Ghazary,  Abdul  Rahman,  Ghufron  Hasan,  dan  Sapiuddin  Shiddiq.  2012. Fiqh Muamalah. Jakarta: Kencana Prenada Media Group.

## 44 │ Choirunnisak
Konsep Pengelolaan Kekayaan dalam Islam
Mardani.  2012. Fiqh  Ekonomi  Syariah.  Fiqh  Muamalah. Jakarta:  Kencana  Prenada Media Group.
Shanmugam,  Bala  dan  Zaha  Rina  Zahari.  2009. A  Primer  on  Islamic  Finance. CFA Institute.
Soemitra, Andri, 2009. Bank dan Lembaga Keuangan Syariah , Edisi Pertama, Jakarta:
Kencana.
Suhendi,  Hendi,  2013. Fiqh  Muamalah.  Membahas  Ekonomi  Islam. Jakarta:  PT. RajaGrafindo Persada.
Vogel,  Frank  E.  &  Samuel.  L.  Hayes,  2009. Hukum  Keuangan  Islam.  Konsep,  Teori dan Praktik. , Bandung; Nusa Media.
SITUS WEB:
http://www.republika.co.id/berita/koran/khazanah-koran/15/12/12/nz8qgg1-capaian- zakat-nasional-hanya-satu-persen, akses tanggal 19 Desember 2015, pukul 10.13 WIB.
http://poskotanews.com/2015/12/03/baznas-targetkan-angka-kemiskinan-turun-1- persen-setahun/, akses tanggal 18 Desember 2015, pukul 20.29 WIB.
http://forumzakat.org/baznas-targetkan-pengumpulan-zis-mencapai-rp-5-triliun/,  akses tanggal 18 Desember 2015, pukul 20.32 WIB.
http://forumzakat.org/kementerian-agama-dorong-masyarakat-salurkan-zakat-melalui- lembaga/, akses tanggal 18 Desember 2015, pukul 20.36 WIB.
Pengelolaan  Kekayaan  Peribadi. Diakses  dari  situs  pada  tanggal  22  Desember  2015. http://www.syariahmandiri.co.id/category/edukasi-syariah/islamic-knowledge/.