Frage: Meine Mutter hat mir im Laufe der Jahre kleinere Beträge (3 x 4.000 €) für unseren Haushausbau und einige Anschaffungen geschenkt. Muss eine Schenkungsliste notariell beurkundet sein oder reicht eine Liste, die meine Mutter über die Jahre geführt hat aus? Welche Unterlagen werden ggf. benötigt um die Schenkungen zu belegen? (Quittungen, Rechnungen, etc.)

Antwort: Sehr geehrte Fragestellerin,   gerne beantworte ich Ihre Frage unter Berücksichtigung Ihrer Angaben und Ihres Einsatzes wie folgt:  Ich gehe davon aus, dass sich Ihre Frage darum dreht, wie die Schenkungen gegenüber Ihren Geschwistern oder anderen Erben im Erbfall ausgeglichen werden müssen und welche Nachweise Ihre Geschwister benötigen, um einen Ausgleich geltend zu machen.   Grundsätzlich ist es so, dass Schenkungen zu Lebzeiten nur dann ausgeglichen werden müssen, wenn der Schenker dies auch so bestimmt. Etwas anderes gilt bei Schenkungen, die der 'Ausstattung' des Kindes dienen (a href="https://dejure.org/gesetze/BGB/2050.html" target="_blank" class="djo_link" title="§ 2050 BGB: Ausgleichungspflicht für Abkömmlinge als gesetzliche Erben">§ 2050 BGB/a> ). Eine Unterstützung zum Hausbau dürfte dazu gehören. Das in diesem Zusammenhang erhaltene Geld muss daher meines Erachtens zum Ausgleich gebracht werden unter den Erben.   Eine weitere Variante gibt es im Pflichtteilsrecht. Sollte das Erbe für einen Erbberechtigten geringer sein, als der Pflichtteil, so kann er einen Ausgleich von dem Beschenkten geltend machen, wenn die Schenkung noch keine 10 Jahre her ist.   Derjenige, der einen Ausgleich haben will, muss den Anspruch hierauf auch nachweisen. Als Beweis für eine vollzogene Schenkung kommen Quittungen, Kontoauszüge und ggf. auch Zeugen in Betracht. Eine besondere Form ist für die Schenkung nicht vorgesehen.   Etwas anderes gilt nur für ein Schenkungsversprechen, also die Ankündigung, etwas verschenken zu wollen. Dieses Versprechen bedarf zu seiner Wirksamkeit der notariellen Form.   Ein Nachweis, dass eine Schenkung stattgefunden hat, kann also durch alle möglichen Beweismittel erbracht werden.   Ich hoffe, ich konnte Ihnen eine erste Orientierung geben. Gerne stehe ich Ihnen für eine Rückfrage zur Verfügung.   Mit freundlichen Grüßen  Stefan Aust Rechtsanwalt     !--dejureok-->

Relevante Paragraphen: § 2050