Frage: Meine Mutter ist vor 2 Monaten verstorben und hat in ihrem Testament, das wir jetzt endlich vom Nachlassgericht erhielten, unter anderem Folgendes verfügt: Als ihre Erben je zur Hälfte bestimmt sie ihre beiden Kinder, also meinen Bruder und mich. Zusätzlich bestimmt sie u.a. folgende 'Vermächtnisse': Mein Bruder erhält als Vorausvermächtnis 20.000 Euro, ich erhalte 5.000 Euro. Ihr einziger Enkel erhält 1 Appartement, ein naher Bekannter 1.000 Euro. Es sind unseres Wissens noch zwei weitere Immobilien (Wohnungen) vorhanden, die aber im Testament nicht erwähnt werden.  Meine Frage: Zum Zeitpunkt ihres Todes vor 2 Monaten waren von den 20.000 Euro bereits nur noch etwa 10.000 Euro übrig. Das Testament schrieb meine Mutter ca. 1 Jahr vor ihrem Tod. Laut Testament erhält mein Bruder aber 20.000 Euro. Wo sollen fehlenden 10.000 Euro herkommen? Inzwischen sind es sogar noch weniger, da von dem Geld natürlich alle dringenden Kosten bezahlt wurden wie Bestattungsinstitut, Beerdigung usw. Was ist zu tun oder ist nichts zu tun? Übrigens: Meine 5000 Euro hatte ich bereits kurz nach dem Tod erhalten, da ich mich um Renovierungsarbeiten zu kümmern hatte.  Vielen Dank für Ihre Hilfe!

Antwort: Sehr geehrter Fragesteller,  Ihre Anfrage möchte ich Ihnen auf Grundlage der angegebenen Informationen verbindlich wie folgt beantworten:  Zunächst muss die Situation betrachtet werden, die bestehen würde, wenn es kein Testament und keine Vermächtnisse gäbe. Dann würden Sie und ihr Bruder jeweils die Hälfte von dem bekommen, was nach Begleichung der Nachlassverbindlichkeiten noch vorhanden ist. a href="https://dejure.org/gesetze/BGB/1924.html" target="_blank" class="djo_link" title="§ 1924 BGB: Gesetzliche Erben erster Ordnung">§ 1924 Abs. 4 BGB/a> .  Hierbei ist der Wert der Immobilien anzusetzen. Besteht hier zwischen Ihrem Bruder und Ihnen Einigkeit, setzen Sie den Wert an, von dem sie übereinstimmend ausgehen. Besteht Streit, muss ein Gutachter die Werte ermitteln. Die Kosten des Gutachters verringern dann den Nachlass.   Wenn Sie ermittelt wie viel der Nachlass Wert ist, teilen Sie den Wert des Nachlasses durch 2. Das Ergebnis ist das, was Sie und Ihr Bruder bekommen würden, wenn es kein Testament und keine Vermächtnisse gäbe.   Jetzt berechnen Sie den Pflichtteil. Das ist die Hälfte des zuvor ermittelten Betrages. a href="https://dejure.org/gesetze/BGB/2303.html" target="_blank" class="djo_link" title="§ 2303 BGB: Pflichtteilsberechtigte; Höhe des Pflichtteils">§ 2303 Abs. 1 BGB/a> . Der Pflichtteil beträgt also für Sie und Ihren Bruder jeweils ¼ des Nachlasswertes.  Die Vermächtnisse werden nur insoweit erfüllt, als Ihnen und Ihrem Bruder mindestens dieser Pflichtteil bleibt.  Der Wert des Apartments, die 20.000 für Ihren Bruder die 5.000 für Sie und die 1.000 für den Bekannten werden vom Nachlasswert abgezogen. Der so verringerte Nachlasswert wird durch 2 geteilt. Ist das Ergebnis größer oder gleich dem zuvor berechneten Pflichtteil, erhält Ihr Bruder die Hälfte des verringerten Nachlasswertes + 20.000 Euro. Sie erhalten die Hälfte des so verringerten Nachlasswertes + 5.000 Euro – die 5.000 Euro, die sie schon erhalten haben = die Hälfte des um die Vermächtnisse verringerten Nachlasswertes. Der Enkel erhält das Apartment und der Bekannte die 1.000.    Nachdem Sie auf diese Weise festgestellt haben, wer wie viel bekommt, einigen Sie sich im Wege der Erbauseinandersetzung mit Ihrem Bruder, wer welches der nicht im Testament erwähnten Grundstücke bekommt. Ist das Grundstück des einen mehr Wert, als der Betrag, den dieser nach den vorangegangenen Berechnungen zu bekommen hat, zahlt dieser dem anderen die Differenz aus.  Beispielrechnung: Wenn das Apartment 74.000 Wert ist, sind die Vermächtnisse Zusammen 74.000 + 20.000 + 5.000 + 1.000 = 100.000 Wert.  Ist der Nachlass 300.000 Wert, beträgt der Pflichtteil von Ihnen und Ihrem Bruder jeweils 75.000 Euro. 300.000 – 100.000 = 200.000 Wert des um die Vermächtnisse verringerten Nachlasses.  Sie bekommen 105.000 – die 5.000, die Sie schon bekommen haben = 100.000 Ihr Bruder bekommt 120.000.  Der Bekannte bekommt 1.000 und der Enkel das Apartment.  Wenn jetzt die Wohnung, die Sie bekommen und die Wohnung, die Ihr Bruder bekommt jeweils 110.000 Euro wert sind, zahlen Sie ihrem Bruder 10.000 Euro aus.  Alternativ dazu können auch die Wohnungen verkauft und der Verkaufserlös aufgeteilt werden.  Ist die Hälfte des, um die Vermächtnisse verringerten, Nachlasses weniger Wert als der zuvor ermittelte Pflichtteil, werden die Vermächtnisse anteilig gekürzt. So dass Sie und ihrem Bruder noch jeweils der zuvor ermittelte Pflichtteil bleiben.   Beispielrechnung: Der gesamte Nachlass ist einschließlich der Wohnungen 150.000 wert. Dann beträgt der Pflichtteil für Sie und Ihren Bruder jeweils 37.500 Euro.  Wert der Vermächtnisse 100.000   Verbleibender Nachlasswert 150.000 – 100.000 = 50.000 Dies ergibt für Sie und Ihren Bruder jeweils 25.000.   Dies ist um 12.500 niedriger als der Pflichtteil. Die Vermächtnisse sind also um 2 * 12.500 = 25.000 zu kürzen.  Sie erhalten statt der 5.000 Euro nur 3.750 Euro als Vermächtnis. Ihr Bruder erhält statt der 20.000 Euro nur 15.000 Euro als Vermächtnis. Der Bekannte erhält statt der 1.000 Euro nur 750 Euro und das Enkelkind nur einen 75% Anteil am Apartment.  Unabhängig von den Berechnungen sollten Sie und Ihr Bruder einen gemeinsamen Erbschein beantragen. Diesen brauchen Sie, um die Grundbuchblätter der Immobilien umschreiben zu lassen.  Ich hoffe, Ihre Frage verständlich beantwortet zu haben und bedanke mich für das entgegengebrachte Vertrauen. Bei Unklarheiten können Sie die kostenlose Nachfragefunktion benutzen.  Mit freundlichen Grüßen !--dejureok-->

Relevante Paragraphen: § 1924, § 2303