Решение по административному делу
      	

Дело № 5-4/13                                         
П О С Т А Н О В Л Е Н И Е

14 января 2013  года                                                                              г. Ижевск  
Мировой судья судебного участка № 6 Ленинского района г. Ижевска Емельянова Е.П., рассмотрев протокол об  административном правонарушении в  отношении 
ОАО «Ижсталь», ИНН/КПП 1826000655/183650001, ОГРН <НОМЕР>, юридический адрес г.Ижевск, <АДРЕС>, 6,
 в совершении административного правонарушения, предусмотренного  ст.19.7  КоАП РФ,
у с т а н о в и л:

Территориальным управлением Федеральной службы финансово-бюджетного надзора в Удмуртской Республике у ОАО «Ижсталь» письмом от <ДАТА2> <НОМЕР> были запрошены документы по признаку нарушения пункта п.3.15 (1) Инструкции ЦБ РФ от <ДАТА3> <НОМЕР> (по договорам № 11100362 от <ДАТА4>,  <НОМЕР> от <ДАТА5>); п. 2.17 Положения ЦБ РФ от <ДАТА6> <НОМЕР> на суммы валютных операций: 6211410,00 руб., 3235732,25 руб., 1322719,47руб.   (договор  <НОМЕР>   от <ДАТА5>); 559904,00руб. (договор <НОМЕР> от <ДАТА7>); 540000,00руб. (договор № 6535 от <ДАТА8>), запрошены заверенные копии следующих документов:
- документ о государственной регистрации юридического лица; 
- свидетельство о постановке на учет; 
- устав ОАО «Ижсталь»;
- выписка из ЕГРЮЛ; 
- приказ о назначении на должность руководителя;
- карточки с образцами подписей и оттиска печати; 
- договор банковского счета; 
- документы, являющиеся основанием для проведения валютных операций, включая внешнеторговые контракты (договоры) и все дополнительные соглашения к ним, документы, подтверждающие факт передачи товаров, выполнения    работ,    оказания    услуг,    информации    и    результатов интеллектуальной деятельности, в том числе: таможенные декларации или товарно-транспортные накладные, или акты выполненных    работ, оказанных услуг; 
- реквизиты договора (соглашения, контракта), а также дополнений(изменений, спецификаций, приложений и т.п.) к нему;
- документы,   оформляемые   и   выдаваемые   кредитными   организациями, включая банковские  выписки,  подтверждающие  совершение валютных операций, а также документы форм учета и отчетности по валютным операциям;
- паспорт сделки со всеми переоформлениями;
- ведомость банковского контроля по Паспорту сделки.
Документы по указанному запросу должны были быть представлены ОАО «Ижсталь» в адрес ТУ Росфиннадзора в УР не позднее 20 (двадцати) рабочих дней со дня, следующего за днем получения запроса о предоставлении документов. Согласно почтовому уведомлению о вручении запрос получен ОАО «Ижсталь» <ДАТА9>, т.е. предельной датой представления документов в ТУ Росфиннадзора в УР является <ДАТА10> ОАО «Ижсталь» по запросу запрашиваемые документы в ТУ Росфиннадзора в УР направило <ДАТА11>, т.е. в срок, установленный в запросе. Однако, ОАО «Ижсталь» предоставило документы в неполном объеме, а именно, обществом не представлены следующие документы:
- выписка из ЕГРЮЛ;
- карточки с образцами подписей и оттиска печати;
- документы, являющиеся основанием для проведения валютных операций, включая внешнеторговые контракты (договоры) и все дополнительные соглашения к ним, документы, подтверждающие факт передачи товаров, выполнения    работ,    оказания    услуг,    информации    и    результатов интеллектуальной деятельности, в том числе: таможенные декларации или товарно-транспортные накладные, или акты выполненных    работ, оказанных услуг; 
- реквизиты договора (соглашения, контракта), а также дополнений(изменений, спецификаций, приложений и т.п.) к нему;
- ведомость банковского контроля по Паспорту сделки. 
В связи с изложенным <ДАТА12> Территориальным управлением Федеральной службы финансово-бюджетного надзора в Удмуртской Республике составлен протокол в отношении ОАО «Ижсталь» по факту совершения правонарушения, предусмотренного ст.19.7 КоАП РФ.
В суде защитники ОАО «Ижсталь» <ФИО1> и <ФИО2>, действующие на основании доверенности,  которым разъяснены права и обязанности, отводов и ходатайств не заявили, вину общества в совершении правонарушения признали, пояснили, что на тот период Управление внешнеэкономических связей ОАО «Ижсталь» было настолько  загружено работой, что в срок запрашиваемые документы не имело возможности представить, ходатайств о продлении срока предоставления документов не заявляли.
Выслушав <ФИО1> и <ФИО2>, изучив и исследовав материалы дела об административном правонарушении, мировой судья пришел к следующему.
В соответствии со ст.19.7 КоАП РФ, непредставление или несвоевременное представление в государственный орган (должностному лицу) сведений (информации), представление которых предусмотрено законом и необходимо для осуществления этим органом (должностным лицом) его законной деятельности, а равно представление в государственный орган (должностному лицу) таких сведений (информации) в неполном объеме или в искаженном виде, за исключением случаев, предусмотренных статьей 6.16, частью 4 статьи 14.28, статьями 19.7.1, 19.7.2, 19.7.3, 19.7.4, 19.7.5, 19.7.5-1, 19.7.5-2, 19.8 настоящего Кодекса, влечет для юридических лиц наложение административного штрафа от трех тысяч до пяти тысяч рублей.
Согласно ч. 2 ст. 24 Федерального закона от <ДАТА13> N 173-ФЗ "О валютном регулировании и валютном контроле" резиденты и нерезиденты, осуществляющие в Российской Федерации валютные операции, обязаны представлять органам и агентам валютного контроля документы и информацию, которые предусмотрены статьей 23 настоящего Федерального закона; вести в установленном порядке учет и составлять отчетность по проводимым ими валютным операциям.
В соответствии с ч.4 ст.23 ФЗ РФ <НОМЕР> в целях осуществления валютного контроля агенты валютного контроля в пределах своей компетенции имеют право запрашивать и получать от резидентов и нерезидентов следующие документы (копии документов), связанные с проведением валютных операций, открытием и ведением счетов: документ о государственной регистрации юридического лица - для резидентов; свидетельство о постановке на учет в налоговом органе; документы (проекты документов), являющиеся основанием для проведения валютных операций, включая договоры (соглашения, контракты) и дополнения и (или) изменения к ним, доверенности, выписки из протокола общего собрания или иного органа управления юридического лица; документы, содержащие сведения о результатах торгов (в случае их проведения); документы, подтверждающие факт передачи товаров (выполнения работ, оказания услуг), информации и результатов интеллектуальной деятельности, в том числе исключительных прав на них, акты государственных органов; документы, оформляемые и выдаваемые кредитными организациями, включая ведомости банковского контроля, банковские выписки; документы, подтверждающие совершение валютных операций; паспорт сделки.
Документы представляются органам и агентам валютного контроля в подлиннике или в форме надлежащим образом заверенной копии (ч.5 ст.23 ФЗ <НОМЕР>).
Из материалов усматривается, что Территориальным управлением Федеральной службы финансово-бюджетного надзора в Удмуртской Республике в ОАО «Ижсталь» был направлен письменный запрос о предоставлении в срок не позднее 20 рабочих дней со дня, следующего за днем получения запроса, следующих документов: документ о государственной регистрации юридического лица; свидетельство о постановке на учет; устав ОАО «Ижсталь»; выписка из ЕГРЮЛ; приказ о назначении на должность руководителя; карточки с образцами подписей и оттиска печати; договор банковского счета; документы, являющиеся основанием для проведения валютных операций, включая внешнеторговые контракты (договоры) и все дополнительные соглашения к ним, документы, подтверждающие факт передачи товаров, выполнения    работ,    оказания    услуг,    информации    и    результатов интеллектуальной деятельности, в том числе: таможенные декларации или товарно-транспортные накладные, или акты выполненных работ, оказанных услуг; реквизиты договора (соглашения, контракта), а также дополнений (изменений, спецификаций, приложений и т.п.) к нему; документы,   оформляемые   и   выдаваемые   кредитными организациями, включая банковские  выписки,подтверждающие  совершение валютных операций, а также документы форм учета и отчетности по валютным операциям; паспорт сделки со всеми переоформлениями; ведомость банковского контроля по Паспорту сделки.
Запрос ОАО «Ижсталь» получен <ДАТА14> 
Запрашиваемые документы органу валютного контроля были направлены ОАО «Ижсталь» <ДАТА15> При их рассмотрении было установлено, что ОАО «Ижсталь» не предоставило: выписку из ЕГРЮЛ; карточки с образцами подписей и оттиска печати; документы, являющиеся основанием для проведения валютных операций, включая внешнеторговые контракты (договоры) и все дополнительные соглашения к ним, документы, подтверждающие факт передачи товаров, выполнения    работ,    оказания    услуг,    информации    и    результатов интеллектуальной деятельности, в том числе: таможенные декларации или товарно-транспортные накладные, или акты выполненных    работ, оказанных услуг; реквизиты договора (соглашения, контракта), а также дополнений (изменений, спецификаций, приложений и т.п.) к нему; ведомость банковского контроля по Паспорту сделки. 
Данные обстоятельства подтверждаются протоколом об административном правонарушении и другими материалами по делу, а также объяснениями защитников, данными в суде. Имеющиеся в материалах дела доказательства являются допустимыми, относимыми и достаточными для разрешения данного дела об административном правонарушении. 
Таким образом, мировой судья приходит к выводу, что ОАО «Ижсталь» совершено административное правонарушение, предусмотренное ст.19.7  КоАП РФ.
При назначении вида и меры наказания суд принимает во внимание характер и степень общественной опасности совершенного правонарушения, имущественное и финансовое положение юридического лица.
Отягчающих и смягчающих наказание обстоятельств судом не установлено.
С учетом изложенного, мировой судья полагает  в соответствии с требованиями ст. 3.1, 3.5, 4.1 КоАП РФ в целях обеспечения реализации задач административной ответственности применить к ОАО «Ижсталь» наказание в виде административного штрафа в минимальном размере санкции данного правонарушения.
Руководствуясь ст. ст. 29.1-29.11  КоАП РФ,  мировой судья

П О С Т А Н О В И Л:

ОАО «Ижсталь» за совершение административного правонарушения, предусмотренного ст.19.7 КоАП РФ, подвергнуть административному наказанию в виде административного штрафа в размере 3000 руб. в доход бюджета.
Постановление может быть обжаловано в Ленинский районный суд г.Ижевска  в течение 10 дней.

Мировой судья:                                      Е.П. Емельянова












Требования ст. 32. 2  КоАП РФ, предусматривающей уплату административного  штрафа лицом, привлеченным к административной ответственности, не позднее тридцати дней со дня вступления постановления о наложении административного штрафа в законную силу либо со дня истечения срока отсрочки или срока рассрочки, предусмотренных статьей 31.5 настоящего Кодекса разъяснены____________________________________________

Реквизиты для уплаты штрафа: УФК по УР (ТУ Росфиннадзора в УР), ИНН 1835060636; КПП 183501001; ОКАТО 94401000000; номер счета 40101810200000010001 в ГРКЦ НБ УР Банка России г.Ижевск; БИК 049401001; код классификации доходов - 151 1 16 07000 01 6000 140; наименование платежа «денежные взыскания (штрафы) по ст.19.7 КоАП РФ  по делу № (указывается номер дела)».